第一篇：PPP項(xiàng)目操作中(銀行貸款)申請報(bào)告

PPP項(xiàng)目操作中（銀行貸款）申請報(bào)告

關(guān)于PPP政策研究及我行授信策略的報(bào)告

提綱

一、PPP模式及主要政策

（一）PPP概念

（二）PPP適用范圍

（三）PPP項(xiàng)目的實(shí)施主體

（四）PPP項(xiàng)目的運(yùn)作模式

二、PPP模式推進(jìn)現(xiàn)狀及存在問題

（一）儲備項(xiàng)目情況及類型

（二）存在問題

三、焦點(diǎn)問題的思考

（一）對BT模式的思考及樣本

（二）對土地出讓收入還款的思考及樣本

（三）可行性與風(fēng)險(xiǎn)分析

四、授信策略建議

（一）整體授信策略

（二）區(qū)域授信策略

（三）產(chǎn)品發(fā)展策略

（四）項(xiàng)目授信策略

一、PPP模式及主要政策

（一）PPP概念

PPP模式即政府和社會資本合作模式，是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長期合作關(guān)系。通常模式是由社會資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“特許經(jīng)營權(quán)”、“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。

根據(jù)收費(fèi)機(jī)制不同，PPP項(xiàng)目分為經(jīng)營性項(xiàng)目、準(zhǔn)經(jīng)營性項(xiàng)目和非經(jīng)營性項(xiàng)目三類項(xiàng)目。對項(xiàng)目收入不能覆蓋成本和收益，但社會效益較好的政府和社會資本合作項(xiàng)目，地方各級財(cái)政部門可給予適當(dāng)補(bǔ)貼，財(cái)政補(bǔ)貼等支出分類納入同級政府預(yù)算，并在中長期財(cái)政規(guī)劃中予以統(tǒng)籌考慮。文件出處：《財(cái)政部關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財(cái)金〔2014〕76號）。

（二）PPP適用范圍

PPP項(xiàng)目主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場化運(yùn)作的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目，此類項(xiàng)目一般具有價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對靈活、市場化程度相對較高、投資規(guī)模相對較大、需求長期穩(wěn)定等特點(diǎn)，適用的領(lǐng)域包括城市供水、供暖、供氣、供電、污水和垃圾處理、保障性安居工程、新型城鎮(zhèn)化、市政工程、水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護(hù)、公路、鐵路、機(jī)場、地下綜合管廊、軌道交通、醫(yī)療、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等。

對于PPP項(xiàng)目的適用范圍，財(cái)政部與發(fā)改委的描述中是存在細(xì)微差異的，表現(xiàn)如下：

PPP適用范圍表述

財(cái)政部 發(fā)改委

基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域

公共產(chǎn)品和服務(wù)

文件出處 財(cái)金[2014]76號 發(fā)改投[2014]2724號

另，總行在授信指引中也指出，不得通過PPP項(xiàng)目繞道突破地方政府融資平臺、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩行業(yè)等政策規(guī)定違規(guī)提供融資。

（三）PPP項(xiàng)目的實(shí)施主體——社會資本

1、社會資本是指已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，但不包括本級政府所屬融資平臺公司及其他控股國有企業(yè)。文件出處：《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財(cái)金〔2014〕113號）。

2、融資平臺公司不得新增政府債務(wù)，剝離融資平臺公司政府融資職能。文件出處：《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）。

3、實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公平擇優(yōu)選擇具有相應(yīng)管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)能力、融資實(shí)力以及信用狀況良好的法人或者其他組織作為特許經(jīng)營者。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)與參與競爭的法人或其他組織共同制定投融資方案。特許經(jīng)營者選擇應(yīng)當(dāng)符合內(nèi)外資準(zhǔn)入等有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定。依法選定的特許經(jīng)營者，應(yīng)當(dāng)向社會公示。文件出處：《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》。

4、重點(diǎn)支持股東背景雄厚、資金實(shí)力較強(qiáng)、經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)指標(biāo)良好、公司治理機(jī)制健康完善、信用履約記錄良好、具有較高的相關(guān)行業(yè)建設(shè)開發(fā)資質(zhì)、擁有獨(dú)立開發(fā)、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)并成功運(yùn)作過多個(gè)成熟項(xiàng)目、投資、建設(shè)、運(yùn)營等綜合實(shí)力較強(qiáng)的特大型、大型建設(shè)、開發(fā)和運(yùn)營企業(yè)。文件出處：總行《中國銀行股份有限公司PPP項(xiàng)目授信指引》。

5、國家鼓勵(lì)通過設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金等形式入股提供特許經(jīng)營項(xiàng)目資本金。鼓勵(lì)特許經(jīng)營項(xiàng)目公司進(jìn)行結(jié)構(gòu)化融資，發(fā)行項(xiàng)目收益票據(jù)和資產(chǎn)支持票據(jù)等。國家鼓勵(lì)特許經(jīng)營項(xiàng)目采用成立私募基金，引入戰(zhàn)略投資者，發(fā)行企業(yè)債券、項(xiàng)目收益?zhèn)?、公司債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具等方式拓寬投融資渠道。文件出處：《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》。

6、創(chuàng)新政府融資平臺的改造途徑。對于已經(jīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、實(shí)現(xiàn)市場化運(yùn)營的，在其承擔(dān)的地方政府債務(wù)已納入政府財(cái)政預(yù)算、得到妥善處置并明確公告今后不再承擔(dān)地方政府舉債融資職能的前提下，可作為社會資本參與當(dāng)?shù)豍PP項(xiàng)目。文件出處《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2015〕42號）

（四）PPP項(xiàng)目的運(yùn)作模式

1、運(yùn)作原則：PPP項(xiàng)目按照政府主導(dǎo)、社會參與、市場運(yùn)作、平等協(xié)商、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、互利共贏的原則進(jìn)行運(yùn)作。

2、運(yùn)作方式：主要包括委托運(yùn)營（O&M）、管理合同(MC)、建設(shè)-運(yùn)營-移交(BOT)、建設(shè)-擁有-運(yùn)營(BOO)、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交(TOT)和改建-運(yùn)營-移交(ROT)等，具體運(yùn)作方式的選擇主要由收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、項(xiàng)目投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、融資需求、改擴(kuò)建需求和期滿處置等因素決定。

3、運(yùn)作流程：PPP項(xiàng)目操作流程分為項(xiàng)目識別、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目采購、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目移交五個(gè)階段。、物有所值評價(jià)：財(cái)政部門會同行業(yè)主管部門，從定性和定量兩方面開展物有所值評價(jià)工作。

5、財(cái)政承受能力論證：財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的財(cái)政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼的項(xiàng)目，開展財(cái)政承受能力論證。

6、財(cái)政支出責(zé)任：PPP項(xiàng)目全生命周期過程的財(cái)政支出責(zé)任，主要包括股權(quán)投資、運(yùn)營補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、配套投入等。通過財(cái)政承受能力論證且經(jīng)同級人民政府審核同意實(shí)施的PPP項(xiàng)目，各級財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)將其列入PPP項(xiàng)目目錄，并在編制中期財(cái)政規(guī)劃時(shí)，將項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任納入預(yù)算統(tǒng)籌安排。每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從同級財(cái)政預(yù)算中安排的支出責(zé)任，占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%。文件出處：《關(guān)于印發(fā)〈政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引〉的通知》。

7、項(xiàng)目采購：在PPP項(xiàng)目正式簽訂合同時(shí)，財(cái)政部門（或PPP中心）應(yīng)當(dāng)對合同進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容與財(cái)政承受能力論證保持一致，防止因合同內(nèi)容調(diào)整導(dǎo)致財(cái)政支出責(zé)任出現(xiàn)重大變化。實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)審定的特許經(jīng)營項(xiàng)目實(shí)施方案，應(yīng)當(dāng)通過招標(biāo)、競爭性談判等競爭方式選擇特許經(jīng)營者。特許經(jīng)營項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求明確、有關(guān)領(lǐng)域市場競爭比較充分的，應(yīng)當(dāng)通過招標(biāo)方式選擇特許經(jīng)營者。文件出處：《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》。項(xiàng)目操作流程如下：

（三）可行性與風(fēng)險(xiǎn)分析

1、可行性分析

國家把確立PPP模式作為政府的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，通過“堵暗道、修明渠”的方式，使政府債務(wù)做到重諾履約和公開透明，為銀行融資提供了良好的外部環(huán)境。當(dāng)前面臨經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級期，實(shí)體經(jīng)濟(jì)投資活力不足、部分領(lǐng)域的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，資產(chǎn)質(zhì)量下滑。而從我行近十年的歷史數(shù)據(jù)分析，政府背景的授信項(xiàng)目資產(chǎn)質(zhì)量比較好。因此，PPP項(xiàng)目可作為近期我行授信投放新的增長點(diǎn)。

PPP項(xiàng)目投資規(guī)模大，融資服務(wù)需求豐富，我行可為其包括貸款、發(fā)債、財(cái)務(wù)顧問、資金托管等全方位的金融服務(wù)。敘做PPP項(xiàng)目融資，以大資產(chǎn)業(yè)務(wù)為切入點(diǎn)，有利于密切我行與政府的合作關(guān)系，有利于帶動(dòng)我行的行政事業(yè)存款業(yè)務(wù)，有利于提高我行的綜合收益。此外，當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)市場環(huán)境下，PPP項(xiàng)目經(jīng)過政府的篩選把關(guān)，現(xiàn)金流缺口部分以財(cái)政補(bǔ)助形式納入財(cái)政預(yù)算，還款來源較有保障，有利于改善我行資產(chǎn)質(zhì)量和授信結(jié)構(gòu)。

2、風(fēng)險(xiǎn)分析（1）合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

自43號文發(fā)布以后，目前政府關(guān)于PPP模式的政策處于一個(gè)不斷完善的過程中，包括物有所值評估和財(cái)政承受能力評價(jià)等政策仍未出臺，部分領(lǐng)域不可避免地存在政策真空期。我省的PPP項(xiàng)目的認(rèn)定工作推進(jìn)較慢，相關(guān)項(xiàng)目缺乏政府認(rèn)定的權(quán)威性和有效性，而我行的儲備項(xiàng)目多是實(shí)質(zhì)上的政府BT回購模式，存在合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）信用風(fēng)險(xiǎn)

PPP模式的運(yùn)營周期較長，期間項(xiàng)目的收費(fèi)水平、物價(jià)通脹、資金利率、經(jīng)營成本、市場競爭、合作糾紛乃至最終的政府信用，皆存在著諸多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。PPP模式中政府及社會資本均存在經(jīng)驗(yàn)不足，一旦項(xiàng)目自身運(yùn)營不理想，政府補(bǔ)貼又難以覆蓋資金缺口；或項(xiàng)目運(yùn)營存在政企糾紛，影響項(xiàng)目運(yùn)營，均對債權(quán)人帶來較大風(fēng)險(xiǎn)。

四、授信策略建議

（一）整體授信策略

敘做PPP模式下的授信業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)把握好“合規(guī)性”和“還款能力”兩個(gè)原則：

合規(guī)性方面，優(yōu)先支持已列入各級財(cái)政部門及發(fā)改部門PPP項(xiàng)目庫中的PPP項(xiàng)目；擇優(yōu)支持業(yè)務(wù)模式符合PPP相關(guān)文件規(guī)定、但尚未列入項(xiàng)目庫的PPP項(xiàng)目；對于不違反現(xiàn)行PPP相關(guān)文件規(guī)定，但由于政策不夠明確而可能存在合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，應(yīng)通過設(shè)計(jì)授信方案化解合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，審慎敘做。

還款能力方面，優(yōu)先支持項(xiàng)目自身現(xiàn)金流能覆蓋授信本息的項(xiàng)目；擇優(yōu)支持項(xiàng)目自身有現(xiàn)金流、還款缺口部分已納入財(cái)政預(yù)算的項(xiàng)目；審慎支持項(xiàng)目自身沒有現(xiàn)金流、還款依賴地市級及以上的財(cái)政預(yù)算支出的項(xiàng)目；原則上不敘做項(xiàng)目自身現(xiàn)金流不足、還款資金安排沒有納入財(cái)政預(yù)算、且第二還款來源不可靠的項(xiàng)目。

（二）區(qū)域授信策略

1、重點(diǎn)支持綜合財(cái)政實(shí)力強(qiáng)（以一般公共預(yù)算收入衡量）的區(qū)域，包括廣東省、廣州市、佛山市、東莞市、珠海市。此類地區(qū)項(xiàng)目的還款來源如涉及財(cái)政補(bǔ)貼，可接受省級和地級市的財(cái)政補(bǔ)貼，廣州和佛山還可擇優(yōu)接受區(qū)級財(cái)政補(bǔ)貼，東莞市還可擇優(yōu)接受鎮(zhèn)級財(cái)政補(bǔ)貼。

2、擇優(yōu)支持綜合財(cái)政實(shí)力強(qiáng)，但土地財(cái)政依賴度高的區(qū)域（江門、中山、惠州、汕頭、揭陽、湛江、清遠(yuǎn)、肇慶）。此類地區(qū)項(xiàng)目的還款來源如涉及財(cái)政補(bǔ)貼，原則上只接受地級市的財(cái)政補(bǔ)貼。

3、審慎支持綜合財(cái)政實(shí)力弱，同時(shí)土地財(cái)政依賴度較高的區(qū)域（其余城市）。此類地區(qū)項(xiàng)目的還款來源如涉及財(cái)政補(bǔ)貼，只接受地級市的財(cái)政補(bǔ)貼。

4、原則上不敘做省行轄區(qū)外的異地PPP項(xiàng)目，如確有必要敘做此類項(xiàng)目，要求股東為總行級或省行級重點(diǎn)客戶、現(xiàn)金流能全額覆蓋授信本息、財(cái)政補(bǔ)貼已納入地級市及以上的財(cái)政預(yù)算并經(jīng)人大審議通過。

（三）產(chǎn)品發(fā)展策略

1、授信業(yè)務(wù)

結(jié)合PPP模式運(yùn)營周期長的特點(diǎn)，授信產(chǎn)品以中長期項(xiàng)目貸款為主。同時(shí)在建設(shè)期內(nèi)可配套少量與采購原材料相關(guān)的貿(mào)易融資、銀行承兌匯票產(chǎn)品；項(xiàng)目建成后可配套少量與項(xiàng)目運(yùn)營、維護(hù)的流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品。

2、綜合金融服務(wù)

國家鼓勵(lì)通過設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金等形式入股提供特許經(jīng)營項(xiàng)目資本金，鼓勵(lì)特許經(jīng)營項(xiàng)目公司進(jìn)行結(jié)構(gòu)化融資，發(fā)行項(xiàng)目收益票據(jù)、資產(chǎn)支持票據(jù)等。因此，我行可通過出資參與產(chǎn)業(yè)基金、發(fā)行債券、票據(jù)、提供撮合類業(yè)務(wù)等多種方式，為相關(guān)項(xiàng)目提供一攬子的綜合金融服務(wù)，拓寬我行業(yè)務(wù)支持范圍，提高綜合收益。

（四）項(xiàng)目授信策略

1、項(xiàng)目主體

（1）在全力爭攬新增PPP項(xiàng)目的同時(shí)，關(guān)注存量政府融資平臺項(xiàng)目向PPP模式的轉(zhuǎn)化。

（2）項(xiàng)目的社會資本方須滿足財(cái)金〔2014〕113號文及國辦發(fā)〔2015〕42號文的有關(guān)要求。重點(diǎn)支持股東背景雄厚、資金實(shí)力較強(qiáng)、經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)指標(biāo)良好、公司治理機(jī)制健康完善、信用履約記錄良好、具有較高的相關(guān)行業(yè)建設(shè)開發(fā)資質(zhì)、擁有獨(dú)立開發(fā)、經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)并成功運(yùn)作過多個(gè)成熟項(xiàng)目、投資、建設(shè)、運(yùn)營等綜合實(shí)力較強(qiáng)的特大型、大型建設(shè)、開發(fā)和運(yùn)營企業(yè)。（3）重點(diǎn)支持符合國家及地區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略、政府支持力度較大、補(bǔ)貼制度合理完善、市場化程度較高、需求長期穩(wěn)定、收益回報(bào)較好、項(xiàng)目現(xiàn)金流充足的PPP項(xiàng)目。

適用的領(lǐng)域包括城市供水、供暖、供氣、供電、污水和垃圾處理、保障性安居工程、新型城鎮(zhèn)化、市政工程、水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護(hù)、公路、鐵路、機(jī)場、地下綜合管廊、軌道交通、醫(yī)療、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等。

（4）審慎敘做還款來源與土地出讓收入相關(guān)的PPP項(xiàng)目。敘做此類型項(xiàng)目須重點(diǎn)關(guān)注以下問題：

l 應(yīng)挑選綜合財(cái)政實(shí)力強(qiáng)，且土地財(cái)政依賴度低的地區(qū)。

l 鑒于PPP模式中關(guān)于土地出讓收入能否直接作為還款來源存在不確定性，申報(bào)行在敘做業(yè)務(wù)前應(yīng)與政府及相關(guān)部門保持溝通，一旦敘做業(yè)務(wù)后出現(xiàn)政策性問題，政府應(yīng)配合我行對項(xiàng)目予以整改或立即收回。

l 提倡以銀團(tuán)貸款方式敘做業(yè)務(wù)。

l 敘做業(yè)務(wù)前與監(jiān)管部門做好溝通工作，爭取得到其認(rèn)可或諒解。

（5）回避與現(xiàn)行政策相沖突的BT項(xiàng)目，或通過PPP項(xiàng)目繞道突破地方政府融資平臺、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩行業(yè)等政策禁止的項(xiàng)目，防范合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。探索將部分信用風(fēng)險(xiǎn)低的BT項(xiàng)目改造成PPP項(xiàng)目，支持申報(bào)行參與政府的方案設(shè)計(jì)。

（6）禁止支持當(dāng)?shù)卣刂频钠脚_、類平臺等非列入土地儲備機(jī)構(gòu)名錄企業(yè)的土地一級開發(fā)貸款。

2、授信方案及條件

（1）對于經(jīng)測算項(xiàng)目自身現(xiàn)金流可覆蓋授信本息、無政府財(cái)政補(bǔ)貼的項(xiàng)目，考慮到測算結(jié)果中的不確定性，應(yīng)綜合考慮項(xiàng)目自身情況、股東實(shí)力、股東相關(guān)行業(yè)的運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)等因素，爭取更佳的抵質(zhì)押擔(dān)保條件。

（2）對項(xiàng)目收入不能覆蓋成本和收益，需由各級地方政府通過政府付費(fèi)、政府補(bǔ)貼等形式對缺口部分現(xiàn)金流進(jìn)行補(bǔ)足的項(xiàng)目，財(cái)政補(bǔ)貼等支出須納入同級財(cái)政預(yù)算、在中長期財(cái)政規(guī)劃中予以統(tǒng)籌考慮，并經(jīng)同級人大審議通過。

考慮到每一年度全部PPP項(xiàng)目需要從同級財(cái)政預(yù)算中安排的支出責(zé)任占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)當(dāng)不超過10%的政策要求，應(yīng)挑選投資金額大、社會經(jīng)濟(jì)效益突出，當(dāng)?shù)卣匾暤闹攸c(diǎn)項(xiàng)目，確保還款來源能夠納入政府財(cái)政預(yù)算。

（3）授信方案中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注政府、社會資本、PPP項(xiàng)目公司及其他利益相關(guān)方的合作協(xié)議及相關(guān)法律文本，尤其是特許經(jīng)營、使用者付費(fèi)、政府付費(fèi)、政府補(bǔ)貼等核心條款，明確各方的責(zé)權(quán)利關(guān)系，落實(shí)授信還款安排。

（4）提倡以銀團(tuán)貸款方式敘做業(yè)務(wù)，我行授信條件不弱于同業(yè)。

（5）對于有使用者付費(fèi)的PPP項(xiàng)目，應(yīng)爭取相關(guān)收費(fèi)賬戶在我行開立，按銀團(tuán)貸款份額將資金回籠我行，并提供收費(fèi)賬戶的收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。同時(shí)，盡量爭取提供其他抵質(zhì)押擔(dān)保條件，增加第二還款來源。

專此報(bào)告。

第二篇：PPP項(xiàng)目操作流程圖

PPP項(xiàng)目操作流程

政府發(fā)起（主）：財(cái)政部門向交通、住建等部門行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會資本合作項(xiàng)目項(xiàng)目發(fā)起社會資本發(fā)起（主）：社會資本向行業(yè)主管部門提出項(xiàng)目建議書推薦潛在PPP項(xiàng)目。新建、改建項(xiàng)目：可行性研究報(bào)告、產(chǎn)出說明、初步實(shí)施方案。存量項(xiàng)目：存量資產(chǎn)的歷史資料、產(chǎn)出說明、初步實(shí)施方案制定和中期開發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目篩選項(xiàng)目發(fā)起方提交資料確定備選項(xiàng)目委托咨詢機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告和初步實(shí)施方案專門協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)（縣級以上人民政府可建立）：負(fù)責(zé)項(xiàng)目評審、組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查等。管理架構(gòu)組建項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)（政府或其指定的有關(guān)職能部門或者事業(yè)單位）：負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等。項(xiàng)目概況風(fēng)險(xiǎn)分配框架項(xiàng)目運(yùn)作方式實(shí)施方案編制交易結(jié)構(gòu)合同體系監(jiān)管架構(gòu)采購方式選擇定性評價(jià)：能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高運(yùn)營效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競爭等定量評價(jià)：能否降低項(xiàng)目全生命周期成本一項(xiàng)目識別及準(zhǔn)備本級人民政府授權(quán)實(shí)施機(jī)構(gòu)，由實(shí)施機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施方案編制工作；提請同級財(cái)政部門開展物有所值評價(jià)報(bào)告及財(cái)政承受能力論證.委托PPP咨詢機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目實(shí)施方案、物有所值評價(jià)報(bào)告及財(cái)政承受能力論證報(bào)告物有所值評價(jià)財(cái)政部門會同同級行業(yè)主管部門根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案共同對項(xiàng)目物有所值報(bào)告進(jìn)行審核。同級財(cái)政部門統(tǒng)籌本級全部已實(shí)施和擬實(shí)施PPP項(xiàng)目的各支出責(zé)任，出具財(cái)政承受能力論證報(bào)告審核意見。財(cái)政承受能力論證確保每年政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼等財(cái)政支出不得超出當(dāng)年財(cái)政收入的一定比例將審核通過物有所值評價(jià)和財(cái)政承受能力論證的項(xiàng)目納入本地區(qū)PPP項(xiàng)目開發(fā)目錄管理實(shí)施方案審核根據(jù)物有所值評價(jià)和財(cái)政承受能力論證審核結(jié)果完善實(shí)施方案。本級人民政府審核實(shí)施機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)報(bào)送本級人民政府審核準(zhǔn)備資格預(yù)審材料發(fā)布資格預(yù)審公告資格預(yù)審邀請社會資本參與3家以上社會資本通過3家以下社會資本通過調(diào)整方案調(diào)整方案改變采購方式采購機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)二項(xiàng)目采購采購文件編制項(xiàng)目采購文件應(yīng)包括采購邀請、競爭者須知(包括密封、簽署、蓋章要求等)、競爭者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實(shí)施方案的批復(fù)和項(xiàng)目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時(shí)間、開啟時(shí)間及地點(diǎn)、強(qiáng)制擔(dān)保的保證金交納數(shù)額和形式、評審方法、評審標(biāo)準(zhǔn)、政府采購政策要求、項(xiàng)目合同草案及其他法律文本等。項(xiàng)目PPP運(yùn)作需建立方案評審小組。評審小組由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/3評審專家可以由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)自行選定，但評審專家中應(yīng)至少包含1名財(cái)務(wù)專家和1名法律專家。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項(xiàng)目的評審。.響應(yīng)文件評審談判與合同簽署成立采購結(jié)果確認(rèn)談判工作組合同簽署前的確認(rèn)談判簽署確認(rèn)談判備忘錄公示采購結(jié)果和合同文本公示期滿無異議的，經(jīng)政府審核同意后，有項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)與中選社會資本簽署政府主導(dǎo)，PPP咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)助

社會資本依法設(shè)立項(xiàng)目公司項(xiàng)目公司設(shè)立政府指定機(jī)構(gòu)參股項(xiàng)目公司未依約完成融資的，政府可提取履約保函出現(xiàn)重大經(jīng)營財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)威脅或侵害債權(quán)人利益，債權(quán)人可依約要求社會資本或項(xiàng)目公司改善管理編制季財(cái)政部報(bào)和年門備案報(bào)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門監(jiān)督出資融資管理社會資本或項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目融資項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門監(jiān)督，防止企業(yè)債務(wù)轉(zhuǎn)向政府

三、項(xiàng)目執(zhí)行項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)定期檢測項(xiàng)目產(chǎn)出績效指標(biāo)績效監(jiān)測與支付支付政府有支付義務(wù)時(shí)按實(shí)際績效支付有超額利益分享約定的，社會資本依約支付項(xiàng)目運(yùn)行狀況項(xiàng)目合同合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)依約監(jiān)督社會資本或項(xiàng)目公司履行合同義務(wù)評估主體：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)中期評估評估內(nèi)容評估周期：3-5年。制定應(yīng)對措施財(cái)政部門備案

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定機(jī)構(gòu)組建項(xiàng)目移交工作組

1、期滿終止，移交確定移交形式移交準(zhǔn)備確定補(bǔ)償方式

2、有償移交確定移交內(nèi)容項(xiàng)目資產(chǎn)、人員、文檔和知識產(chǎn)權(quán)設(shè)備完好率和最短可使用年限

2、提前終止，移交

1、無償移交有約定按約定，無約定按“恢復(fù)相同經(jīng)濟(jì)”原則。政府審核確定移交標(biāo)準(zhǔn)

四、項(xiàng)目移交測試主體：項(xiàng)目移交工作組性能測試測試標(biāo)準(zhǔn)：按照測試方案和移交標(biāo)準(zhǔn)測試結(jié)果達(dá)標(biāo)不達(dá)標(biāo)恢復(fù)性修理、更新重置或提取移交維修保函社會資本或項(xiàng)目公司配合項(xiàng)目運(yùn)營過渡工作項(xiàng)目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)與技術(shù)法律文件，資產(chǎn)清單資產(chǎn)交割辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù)評價(jià)主體：財(cái)政部門組織有關(guān)部門績效評價(jià)評價(jià)內(nèi)容：項(xiàng)目產(chǎn)出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、合作模式公開評價(jià)結(jié)果

可行性研究報(bào)告實(shí)施方案介入物有所值財(cái)政承受能力論證采購編制咨詢機(jī)構(gòu)委托項(xiàng)目識別提前企投標(biāo)協(xié)助談判政采購結(jié)果確認(rèn)談判PPP項(xiàng)目合同項(xiàng)目采購占股>50%機(jī)介入制項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)融資建設(shè)運(yùn)營移交占股<50%簽訂PPP項(xiàng)目合同或PPP合同補(bǔ)充協(xié)議金融機(jī)構(gòu)項(xiàng)目執(zhí)行提供負(fù)責(zé)監(jiān)督、績效考核、政府付費(fèi)等

第三篇：PPP項(xiàng)目操作流程

PPP項(xiàng)目運(yùn)作流程、文本匯總及投融資模式

一、PPP模式概述

1、定義PPP模式，也稱PPP融資，或者PPP。PPP模式即Public—Private—Partnership的字母縮寫，通常譯為“公共私營合作制”，是指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目?；蚴菫榱颂峁┠撤N公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。

為彌補(bǔ)BOT模式的不足，近年來，出現(xiàn)了一種新的融資模式——PPP（Public—Private—Partnership）模式，即公共政府部門與民營企業(yè)合作模式。PPP模式是公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中發(fā)展起來的一種優(yōu)化的項(xiàng)目融資與實(shí)施模式，這是一種以各參與方的“雙贏”或“多贏”為合作理念的現(xiàn)代融資模式。其典型的結(jié)構(gòu)為：政府部門或地方政府通過政府采購形式與中標(biāo)單位組成的特殊目的公司簽定特許合同（特殊目的公司一般由中標(biāo)的建筑公司、服務(wù)經(jīng)營公司或?qū)?xiàng)目進(jìn)行投資的第三方組成的股份有限公司）由特殊目的公司負(fù)責(zé)籌資、建設(shè)及經(jīng)營。

政府通常與提供貸款的金融機(jī)構(gòu)達(dá)成一個(gè)直接協(xié)議，這個(gè)協(xié)議不是對項(xiàng)目進(jìn)行擔(dān)保的協(xié)議，而是一個(gè)向借貸機(jī)構(gòu)承諾將按與特殊目的公司簽定的合同支付有關(guān)費(fèi)用的協(xié)定，這個(gè)協(xié)議使特殊目的公司能比較順利地獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款。采用這種融資形式的實(shí)質(zhì)是：政府通過給予私營公司長期的特許經(jīng)營權(quán)和收益權(quán)來換取基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)及有效運(yùn)營。

2、PPP模式的內(nèi)涵

PPP模式的內(nèi)涵主要包括以下四個(gè)方面：

第一，PPP是一種新型的項(xiàng)目融資模式。項(xiàng)目PPP融資是以項(xiàng)目為主體的融資活動(dòng)，是項(xiàng)目融資的一種實(shí)現(xiàn)形式，主要根據(jù)項(xiàng)目的預(yù)期收益、資產(chǎn)以及政府扶持措施的力度而不是項(xiàng)目投資人或發(fā)起人的資信來安排融資。項(xiàng)目經(jīng)營的直接收益和通過政府扶持所轉(zhuǎn)化的效益是償還貸款的資金來源，項(xiàng)目公司的資產(chǎn)和政府給予的有限承諾是貸款的安全保障。

第二、PPP融資模式可以使民營資本更多地參與到項(xiàng)目中，以提高效率，降低風(fēng)險(xiǎn)。這也正是現(xiàn)行項(xiàng)目融資模式所欠缺的。政府的公共部門與民營企業(yè)以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)進(jìn)行全程的合作，雙方共同對項(xiàng)目運(yùn)行的整個(gè)周期負(fù)責(zé)。PPP方式的操作規(guī)則使民營企業(yè)參與到城市軌道交通項(xiàng)目的確認(rèn)、設(shè)計(jì)和可行性研究等前期工作中來，這不僅降低了民營企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，而且能將民營企業(yè)在投資建設(shè)中更有效率的管理方法與技術(shù)引入項(xiàng)目中來，還能有效地實(shí)現(xiàn)對項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)行的控制，從而有利于降低項(xiàng)目建設(shè)投資的風(fēng)險(xiǎn)，較好地保障國家與民營企業(yè)各方的利益。這對縮短項(xiàng)目建設(shè)周期，降低項(xiàng)目運(yùn)作成本甚至資產(chǎn)負(fù)債率都有值得肯定的現(xiàn)實(shí)意義。

第三、PPP模式可以在一定程度上保證民營資本“有利可圖”。私營部門的投資目標(biāo)是尋求既能夠還貸又有投資回報(bào)的項(xiàng)目，無利可圖的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目是吸引不到民營資本的投入的。而采取PPP模式，政府可以給予私人投資者相應(yīng)的政策扶持作為補(bǔ)償，從而很好地解決了這個(gè)問題，如稅收優(yōu)惠、貸款擔(dān)保、給予民營企業(yè)沿線土地優(yōu)先開發(fā)權(quán)等。通過實(shí)施這些政策可提高民營資本投資城市軌道交通項(xiàng)目的積極性。

第四、PPP模式在減輕政府初期建設(shè)投資負(fù)擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)的前提下，提高基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的服務(wù)質(zhì)量。在PPP模式下，公共部門和民營企業(yè)共同參與城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營，由民營企業(yè)負(fù)責(zé)項(xiàng)目融資，有可能增加項(xiàng)目的資本金數(shù)量，進(jìn)而降低較高的資產(chǎn)負(fù)債率，而且不但能節(jié)省政府的投資，還可以將項(xiàng)目的一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給民營企業(yè)，從而減輕政府的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)雙方可以形成互利的長期目標(biāo)，更好地為社會和公眾提供服務(wù)。

3、三大特征

（1）、伙伴關(guān)系PPP具有三大特征，第一是伙伴關(guān)系，這是PPP最為首要的問題。政府購買商品和服務(wù)、給予授權(quán)、征收稅費(fèi)和收取罰款，這些事務(wù)的處理并不必然表明合作伙伴關(guān)系的真實(shí)存在和延續(xù)。PPP中私營部門與政府公共部門的伙伴關(guān)系與其他關(guān)系相比，獨(dú)特之處就是項(xiàng)目目標(biāo)一致。公共部門之所以和民營部門合作并形成伙伴關(guān)系，核心問題是存在一個(gè)共同的目標(biāo)：在某個(gè)具體項(xiàng)目上，以最少的資源，實(shí)現(xiàn)最多最好的產(chǎn)品或服務(wù)的供給。私營部門是以此目標(biāo)實(shí)現(xiàn)自身利益的追求，而公共部門則是以此目標(biāo)實(shí)現(xiàn)公共福利和利益的追求。形成伙伴關(guān)系，首先要落實(shí)到項(xiàng)目目標(biāo)一致之上。但這還不夠，為了能夠保持這種伙伴關(guān)系的長久與發(fā)展，還需要伙伴之間相互為對方考慮問題，具備另外兩個(gè)顯著特征：利益共享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

（2）利益共享需明確的是，PPP中公共部門與私營部門并不是簡單分享利潤，還需要控制私營部門可能的高額利潤，即不允許私營部門在項(xiàng)目執(zhí)行過程中形成超額利潤。其主要原因是，任何PPP項(xiàng)目都是帶有公益性的項(xiàng)目，不以利潤最大化為目的。共享利益除了指共享PPP的社會成果，還包括使作為參與者的私人部門、民營企業(yè)或機(jī)構(gòu)取得相對平和、長期穩(wěn)定的投資回報(bào)。利益共享顯然是伙伴關(guān)系的基礎(chǔ)之一，如果沒有利益共享，也不會有可持續(xù)的PPP類型的伙伴關(guān)系。

（3）風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)伙伴關(guān)系作為與市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則兼容的PPP機(jī)制，利益與風(fēng)險(xiǎn)也有對應(yīng)性，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是利益共享之外伙伴關(guān)系的另一個(gè)基礎(chǔ)。如果沒有風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，也不可能形成健康而可持續(xù)的伙伴關(guān)系。無論是市場經(jīng)濟(jì)還是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)、無論是私人部門還是公共部門、無論是個(gè)人還是企業(yè)，沒有誰會喜歡風(fēng)險(xiǎn)。即使最具冒險(xiǎn)精神的冒險(xiǎn)家，其實(shí)也不會喜歡風(fēng)險(xiǎn)，而是會為了利益千方百計(jì)地避免風(fēng)險(xiǎn)。在PPP中，公共部門與私營部門合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的這一特征，是其區(qū)別于公共部門與私營部門其他交易形式的顯著標(biāo)志。例如，政府采購過程，之所以還不能稱為公私合作伙伴關(guān)系，是因?yàn)殡p方在此過程中是讓自己盡可能小地承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。而在公私伙伴關(guān)系（PPP）中，公共部門卻是盡可能大地承擔(dān)自己有優(yōu)勢方面的伴生風(fēng)險(xiǎn)，而讓對方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)盡可能小。一個(gè)明顯的例子是，在隧道、橋梁、干道建設(shè)項(xiàng)目的運(yùn)營中，如果因一般時(shí)間內(nèi)車流量不夠而導(dǎo)致私營部門達(dá)不到基本的預(yù)期收益，公共部門可以對其提供現(xiàn)金流量補(bǔ)貼，這種做法可以在“分擔(dān)”框架下，有效控制私營部門因車流量不足而引起的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，私營部門會按其相對優(yōu)勢承擔(dān)較多的、甚至全部的具體管理職責(zé)，而這個(gè)領(lǐng)域，卻正是政府管理層“官僚主義低效風(fēng)險(xiǎn)”的易發(fā)領(lǐng)域。由此，風(fēng)險(xiǎn)得以規(guī)避。如果每種風(fēng)險(xiǎn)都能由最善于應(yīng)對該風(fēng)險(xiǎn)的合作方承擔(dān)，毫無疑問，整個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的成本就能最小化。PPP管理模式中，更多是要突破簡單化的“融資模式”理解，上升到從管理模式創(chuàng)新的層面上理解和總結(jié)。

二、PPP項(xiàng)目操作的5個(gè)階段、19個(gè)步驟

政府與社會資本合作（PPP）項(xiàng)目操作的5個(gè)階段：

1、項(xiàng)目識別

2、項(xiàng)目準(zhǔn)備

3、項(xiàng)目采購

4、項(xiàng)目執(zhí)行

5、項(xiàng)目移交

政府與社會資本合作（PPP）項(xiàng)目操作的19個(gè)步驟：

1、項(xiàng)目發(fā)起

2、項(xiàng)目篩選

3、物有所值評價(jià)

4、財(cái)政承受能力論證

5、管理構(gòu)架組建

6、實(shí)施方案編制

7、實(shí)施方案審核

8、資格預(yù)審

9、采購文件編制

10、響應(yīng)文件評審

11、談判與合同簽署

12、項(xiàng)目公司成立

13、融資管理

14、績效監(jiān)測與支付

15、中期評估

16、移交準(zhǔn)備

17、性能測試

18、資金交割

19、績效評價(jià)

三、PPP項(xiàng)目實(shí)施全流程分解

PPP模式在我國處于初級應(yīng)用階段，政策制定者與實(shí)施者均處于探索實(shí)踐中，對這種模式的基本操作和流程均有待熟練掌握，對其理解和運(yùn)用有待深化強(qiáng)化。

1、識別階段識別階段是PPP項(xiàng)目的起始階段，這一階段更多的是判斷，即判斷一個(gè)項(xiàng)目是否適合采用PPP模式。這種判斷從PPP項(xiàng)目的計(jì)劃到論證，從財(cái)政部門、行業(yè)主管到社會資本，都需要判斷項(xiàng)目本身與PPP模式的契合度。如果兩者間的契合度比較低，那就沒必要再花太多精力去硬套PPP模式。識別時(shí)，首先要通過總結(jié)近期相關(guān)領(lǐng)域PPP項(xiàng)目的實(shí)施情況，判斷該行業(yè)發(fā)展趨勢；其次要對項(xiàng)目識別階段的一些定義、概念中易于產(chǎn)生分歧之處進(jìn)行解惑，避免錯(cuò)誤理解和使用PPP模式；最后落實(shí)到執(zhí)行層面，當(dāng)一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)過初步判斷具有使用PPP模式的條件和基礎(chǔ)后，那接下來應(yīng)當(dāng)由誰來推動(dòng)相關(guān)工作，使項(xiàng)目順利進(jìn)入準(zhǔn)備階段？這也是本階段需要明確的重要問題之一。

2、準(zhǔn)備階段在項(xiàng)目準(zhǔn)備階段，需要進(jìn)行實(shí)施方案編制、物有所值評價(jià)和財(cái)政承受能力論證等文件。其中，物有所值評價(jià)是為了解決項(xiàng)目“能不能”采用PPP模式完成的問題，而財(cái)政承受能力論證則主要是為了限制政府盲目上項(xiàng)目，減輕政府負(fù)債。財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步做好政府和社會資本合作項(xiàng)目示范工作的通知》（財(cái)金[2015]57號）發(fā)布后，全國各省各縣市為爭取自己的項(xiàng)目進(jìn)入PPP示范項(xiàng)目庫，通常都會聘請PPP專業(yè)咨詢公司開展項(xiàng)目準(zhǔn)備階段的咨詢工作，其中主要的咨詢服務(wù)內(nèi)容即為實(shí)施方案、物有所值評價(jià)和財(cái)政承受能力論證等編制工作。采購階段采購方式通常由所在地財(cái)政部門最終確定。批準(zhǔn)了實(shí)施方案，就相當(dāng)于批準(zhǔn)了項(xiàng)目的采購方式。

（1）、競爭性磋商與競爭性談判區(qū)別： 首先，在社會資本方的確定及候選社會資本方的推薦方法及評審標(biāo)準(zhǔn)方面，競爭性談判最終由“價(jià)格”決定，而競爭性磋商要看“綜合條件”。

第二，在程序和時(shí)限層面，競爭性磋商在總體上要寬于競爭性談判。

第三，在保證金層面，競爭性磋商明確規(guī)定，供應(yīng)商未按照磋商文件要求提交磋商保證金的，響應(yīng)無效，而競爭性談判無此明確規(guī)定。

第四，在重新評審標(biāo)準(zhǔn)上，競爭性磋商增加了重新評審的情形，賦予政府方更多權(quán)利。競爭性談判規(guī)定：“除資格性審查認(rèn)定錯(cuò)誤和價(jià)格計(jì)算錯(cuò)誤外，采購人或代理機(jī)構(gòu)不得以任何理由組織重新評審。”而競爭性磋商則規(guī)定：“除資格性檢查認(rèn)定錯(cuò)誤、分值匯總計(jì)算錯(cuò)誤、分項(xiàng)評分超出評分標(biāo)準(zhǔn)范圍、客觀評分不一致、經(jīng)磋商小組一致認(rèn)定評分畸高或畸低的情形外，采購人或代理機(jī)構(gòu)不得以任何理由組織重新評審；采購人或代理機(jī)構(gòu)不得通過對樣品進(jìn)行檢測、對供應(yīng)商進(jìn)行考察等方式改變評審結(jié)果。

（2）、競爭性磋商如何應(yīng)對投資人退出：如果意向投資人在競爭性磋商文件發(fā)出后退出，那本次競爭性磋商無效，應(yīng)二次采購。如果一直沒有意向的投資人可推薦，建議選擇邀請供應(yīng)商的第一種方式：在省級以上財(cái)政部門指定媒體發(fā)布競爭性磋商公告。

3、采購流程

（1）、是否必須資格預(yù)審：依照《政府和社會資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》第五條規(guī)定：“PPP項(xiàng)目采購應(yīng)當(dāng)實(shí)行資格預(yù)審。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機(jī)構(gòu)參與資格預(yù)審，驗(yàn)證項(xiàng)目能否獲得社會資本響應(yīng)和實(shí)現(xiàn)充分競爭”。這里的“應(yīng)當(dāng)”是強(qiáng)制性規(guī)范，等同于“必須”，所以PPP項(xiàng)目采購必須實(shí)行資格預(yù)審。

（2）、資格預(yù)審具體流程：資格預(yù)審公告發(fā)布媒介。資格預(yù)審公告應(yīng)當(dāng)在省級以上人民政府財(cái)政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上發(fā)布。

資格預(yù)審公告內(nèi)容。項(xiàng)目授權(quán)主體、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與、是否限定參與競爭的合格社會資本的數(shù)量及限定方法和標(biāo)準(zhǔn)，以及社會資本提交資格預(yù)審申請文件的時(shí)間和地點(diǎn)。

資格預(yù)審評審小組。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、代理機(jī)構(gòu)應(yīng)成立評審小組，負(fù)責(zé)PPP項(xiàng)目采購的資格預(yù)審和評審工作。評審小組由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于成員總數(shù)的2/3。評審專家可由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)自行選定，但至少包含1名財(cái)務(wù)專家和1名法律專家。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項(xiàng)目評審。

資格預(yù)審結(jié)果。有3家以上社會資本通過資格預(yù)審的，可繼續(xù)開展采購文件準(zhǔn)備工作；通過不足3家的，應(yīng)在調(diào)整資格預(yù)審公告內(nèi)容后重新組織資格預(yù)審；重新資格預(yù)審后仍不足3家合格的，可依法變更采購方式。

（3）、競爭性磋商采購只有一家供應(yīng)商符合要求如何處理：根照《財(cái)政部關(guān)于政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》，采用競爭性磋商方式的政府購買服務(wù)項(xiàng)目（含政府和社會資本合作項(xiàng)目），符合要求的供應(yīng)商（社會資本）只有2家的，采購活動(dòng)可繼續(xù)進(jìn)行；符合要求的供應(yīng)商（社會資本）只有1家的，采購人（實(shí)施機(jī)構(gòu)）或代理機(jī)構(gòu)應(yīng)終止并重新開展采購。

（4）、競爭性磋商供應(yīng)商由采購人、評審專家分別推薦的，專家推薦意見需公告。需注意的是，專家推薦意見要在成交階段發(fā)布。

4、執(zhí)行階段

項(xiàng)目執(zhí)行階段是指通過采購階段選定社會資本后，PPP項(xiàng)目協(xié)議正式簽署完成后的階段，這一階段標(biāo)志著PPP項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)質(zhì)運(yùn)行階段。

在實(shí)踐中，很多業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，項(xiàng)目執(zhí)行階段的核心是項(xiàng)目實(shí)施管理，如果把PPP項(xiàng)目采購視為一場婚姻的話，那么對于PPP項(xiàng)目而言，更重要的是如何經(jīng)營好這段婚姻。因此，項(xiàng)目執(zhí)行階段實(shí)施管理是保證項(xiàng)目后期穩(wěn)定運(yùn)營的有效途徑，穩(wěn)定運(yùn)營才是判斷PPP項(xiàng)目成功與否的關(guān)鍵。在漫長的“婚姻”中，我們無法預(yù)期會發(fā)生的全部問題，但我們需要做到的是讓PPP項(xiàng)目漫長生命周期中的一切核心問題均有章可循。

5、移交階段根據(jù)對PPP項(xiàng)目運(yùn)作理解程度的不同，業(yè)界對于“移交”形式定義的理解還存在一定差異，字面上容易理解為PPP項(xiàng)目執(zhí)行完畢（特許經(jīng)營期滿）后項(xiàng)目資產(chǎn)的移交。財(cái)政部《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）（財(cái)金「2014」113號文）中明確指出了“移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交兩個(gè)階段”。除113號文規(guī)定外，若PPP項(xiàng)目采取TOT（Transfer-Operate-Transfer，移交-運(yùn)營-移交）運(yùn)作模式，項(xiàng)目開始前的第一T也應(yīng)屬于移交階段的范圍。即PPP項(xiàng)目移交階段的移交范圍包括“期前啟動(dòng)移交”、“提前終止移交”和“期滿終止移交”。而從移交方式上看，又包括了“無償移交”和“有償移交”兩種。

采購方式合理選取對于政府采購PPP項(xiàng)目，目前采購方式多傾向于較為剛性的公開招標(biāo)采購方式。然而，由于PPP項(xiàng)目特點(diǎn)復(fù)雜，采購對象多為公共服務(wù)，且隨著深化改革，政府采購的環(huán)境也在不斷發(fā)生變化，選擇何種采購方式、如何選擇，成為順利完成PPP政府采購項(xiàng)目的重中之重。那么，在六種法定政府采購方式中，哪幾種適用于PPP政府采購？其優(yōu)劣勢分別是什么？

公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)

公開招標(biāo)

[優(yōu)勢]

程序公開透明：全國范圍內(nèi)發(fā)布招標(biāo)公告，開標(biāo)時(shí)當(dāng)眾開封投標(biāo)響應(yīng)文件，開標(biāo)結(jié)束后立即交于專家評審，并最后確定候選人，過程透明規(guī)范。

社會資本方競爭充分：招標(biāo)前通過社會媒體發(fā)出公告及公開發(fā)售標(biāo)書，能夠盡量地?cái)U(kuò)大和保障社會資本方的知情權(quán)，使符合條件的社會資本都有充分競爭的機(jī)會和權(quán)利。

降低成本：因?yàn)樯鐣顿Y人的范圍擴(kuò)大，符合條件的社會資本會更加多樣化，報(bào)價(jià)也就多樣化，公開發(fā)布公告，能夠?qū)ふ业阶罴训纳鐣Y本，從而降低成本。

[局限] 適用范圍有限：主要適用于采購需求中核心條件和技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)及政府采購政策，且采購過程中不作更改的項(xiàng)目。PPP模式目前在我國處于大力推廣、積累經(jīng)驗(yàn)的階段，PPP項(xiàng)目中符合這樣條件的項(xiàng)目不多。

招標(biāo)過程耗時(shí)長：從項(xiàng)目審批到公布中標(biāo)結(jié)果，要經(jīng)過很多程序，花費(fèi)時(shí)間較多。

合同不允許談判：簽訂合同時(shí)，不得通過談判改變招投標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性條件。PPP項(xiàng)目采購評審結(jié)束后，采購結(jié)果確認(rèn)談判工作組的工作不涉及招標(biāo)文件的核心條款。

邀請招標(biāo)

招標(biāo)人選擇范圍：邀請招標(biāo)針對的是已經(jīng)對本次PPP政府采購項(xiàng)目有所了解的實(shí)體，而且事先已經(jīng)確定了投標(biāo)人的數(shù)量，即邀請招標(biāo)中投標(biāo)人的數(shù)目有限，競爭的范圍有限，招標(biāo)人擁有的選擇余地相對較小。公開招標(biāo)是針對一切潛在的法人或其他組織。

公開程度：公開招標(biāo)中的所有活動(dòng)都須嚴(yán)格按預(yù)先制定的程序標(biāo)準(zhǔn)公開進(jìn)行；邀請招標(biāo)沒有發(fā)布公告的程序，只是向潛在招標(biāo)人發(fā)布邀請，因此公開程度沒有公開招標(biāo)力度大，產(chǎn)生不法行為的可能性也大一些。

時(shí)間費(fèi)用成本：雖然邀請招標(biāo)不經(jīng)歷發(fā)布公告環(huán)節(jié)，但還要經(jīng)歷信息采集環(huán)節(jié)后才能邀請潛在招標(biāo)人。在此方面，邀請招標(biāo)的程序較公開招標(biāo)復(fù)雜，時(shí)間成本也較大。

邀請招標(biāo)與公開招標(biāo)相比，降低了無人投標(biāo)而導(dǎo)致流標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)，這對政府采購中一些價(jià)格波動(dòng)較大、專業(yè)性較強(qiáng)商品的采購是很有必要的。

[總結(jié)] 總體來說，邀請招標(biāo)在一定程度上彌補(bǔ)了公開招標(biāo)的缺陷。在邀請招標(biāo)過程中，當(dāng)招標(biāo)人對新建項(xiàng)目缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)，對其技術(shù)指標(biāo)尚無把握時(shí)，可通過技術(shù)交流會等方式進(jìn)行信息采集，在收集了大量的技術(shù)信息并進(jìn)行評價(jià)后，再向選中的特定法人或組織發(fā)出招標(biāo)邀請書，邀請被選中的投標(biāo)人提出詳細(xì)的報(bào)價(jià)。

潛在投標(biāo)人可由招標(biāo)方篩選確定，這在某種程度上降低了時(shí)間和精力成本，還可防止惡性競爭。因此在適用范圍方面，在PPP政府采購項(xiàng)目專業(yè)性較強(qiáng)、市場上符合參數(shù)要求產(chǎn)品較少、招標(biāo)數(shù)量較少，以及招標(biāo)項(xiàng)目具有保密性的情況下，可采用邀請招標(biāo)采購方式。

單一來源采購

[優(yōu)勢]

1、供貨渠道穩(wěn)定。在單一來源采購中，項(xiàng)目法人與供貨商一般具有長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，供貨渠道穩(wěn)定。

2、采購程序及操作時(shí)間相對較短。因?yàn)椴少忢?xiàng)目只針對一家供應(yīng)商，無需經(jīng)過競標(biāo)比價(jià)等這類復(fù)雜環(huán)節(jié)，因此單一來源采購程序較為簡化，大大縮短了采購時(shí)間。

[局限]

1、采購價(jià)格較高。單一來源采購不存在比較，不能形成競爭機(jī)制，而且產(chǎn)品一般都為進(jìn)口，運(yùn)費(fèi)及關(guān)稅等附加費(fèi)較高，致使采購標(biāo)的價(jià)格較高。

2、供貨周期較長。單一來源采購不能保證配件的及時(shí)供給，需提前儲備，因此存在占用采購方庫存資金的現(xiàn)象。

3、過于依賴特定一家供貨商，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。由于單一來源采購是一對一的關(guān)系，如果供貨廠家缺貨，或在運(yùn)送過程中出現(xiàn)問題，則不能保證采購標(biāo)的及時(shí)供給，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

4、容易滋生索賄受賄現(xiàn)象。

[總結(jié)]

因此，除發(fā)生不可預(yù)見的緊急情況外，PPP項(xiàng)目應(yīng)盡量避免采用單一來源采購方式。

競爭性磋商和競爭性談判

競爭性磋商

[適用范圍]

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，競爭性磋商采購方式的適用情形有五種：政府購買服務(wù)項(xiàng)目；技術(shù)復(fù)雜或性質(zhì)特殊、不能確定詳細(xì)規(guī)格或具體要求的；因藝術(shù)品采購、專利、專有技術(shù)或服務(wù)的時(shí)間、數(shù)量事先不能確定，不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的；市場競爭不充分的科研項(xiàng)目，以及需要扶持的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目；按招標(biāo)投標(biāo)法及其實(shí)施條例必須進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目以外的工程建設(shè)項(xiàng)目。前三種主要適用于采購人難以事先確定采購需求或合同條款；第四種主要適用于科研項(xiàng)目采購中有效供應(yīng)商不足三家，以及需要對科技創(chuàng)新進(jìn)行扶持的項(xiàng)目；第五種主要適用于政府采購工程類項(xiàng)目。

[評審方式]

1、分值設(shè)置應(yīng)與評審因素的量化指標(biāo)對應(yīng)，磋商文件中沒有規(guī)定的評審標(biāo)準(zhǔn)不得作為評審依據(jù)。

2、磋商小組成員應(yīng)獨(dú)立評價(jià)、打分并匯總得分。

3、貨物項(xiàng)目的價(jià)格分值占總分值的比重為30%至60%，服務(wù)項(xiàng)目的價(jià)格分值占總分值的比重為10%至30%。采購項(xiàng)目中含不同采購對象的，以占項(xiàng)目資金比例最高的采購對象確定其項(xiàng)目屬性。

4、價(jià)格分統(tǒng)一采用低價(jià)優(yōu)先法計(jì)算，即滿足磋商文件要求且最后報(bào)價(jià)最低的供應(yīng)商的價(jià)格為磋商基準(zhǔn)價(jià)，其價(jià)格分為滿分。其他供應(yīng)商的價(jià)格分統(tǒng)一按照下列公式計(jì)算：

報(bào)價(jià)得分=（磋商基準(zhǔn)價(jià)/最后磋商報(bào)價(jià)）×價(jià)格權(quán)值×100不得去掉最后報(bào)價(jià)中的最高報(bào)價(jià)和最低報(bào)價(jià)。

5、根據(jù)綜合評分情況，按照評審得分由高到低順序推薦3名以上成交候選供應(yīng)商。

6、評審得分相同的，按照最后報(bào)價(jià)由低到高的順序推薦。

7、評審得分且最后報(bào)價(jià)相同的，按技術(shù)指標(biāo)優(yōu)劣順序推薦。

競爭性談判

[適用范圍]

根據(jù)《政府采購法》，可采用競爭性談判方式采購的情形有：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。

《政府采購非招標(biāo)采購方式管理辦法》中增加了5種采用競爭性談判采購方式的情形：依法制定的集中采購目錄以內(nèi)，且未達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的貨物、服務(wù)；依法制定的集中采購目錄以外、采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上，且未達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的貨物、服務(wù)；達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)批準(zhǔn)采用非公開招標(biāo)方式的貨物、服務(wù)；非采購人所能預(yù)見的原因或者非采購人拖延造成采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的。

[評審方式]

1、談判小組應(yīng)從質(zhì)量和服務(wù)均能滿足采購文件實(shí)質(zhì)性響應(yīng)要求的供應(yīng)商中，按報(bào)價(jià)由低到高的順序提出成交候選人。

2、‘公開招標(biāo)的貨物、服務(wù)采購項(xiàng)目，只有兩家投標(biāo)人響應(yīng)時(shí)，采購人、代理機(jī)構(gòu)報(bào)經(jīng)本級財(cái)政部門批準(zhǔn)后可與該2家供應(yīng)商進(jìn)行競爭性談判采購。采購人、代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)招標(biāo)文件中的采購需求編制談判文件，成立談判小組，由談判小組對談判文件進(jìn)行確認(rèn)，談判小組推薦的成交候選人可以為2家。

[總結(jié)]

競爭性磋商采購方式更適合PPP項(xiàng)目。在目前PPP項(xiàng)目數(shù)量多、投資金額巨大、政府快速推進(jìn)的情況下，需要在較短時(shí)間內(nèi)，通過充分協(xié)商談判確定采購需求。同時(shí)，PPP項(xiàng)目的中標(biāo)候選人應(yīng)該是綜合實(shí)力最強(qiáng)，綜合能力最高和信譽(yù)最好的社會資本。通過對競爭性談判、競爭性磋商兩種采購方式的比較，競爭性磋商的采購方式最能滿足PPP項(xiàng)目對采購方式的要求，在選擇PPP項(xiàng)目的采購方式時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)考慮采用競爭性磋商的采購方式。

四、PPP項(xiàng)目全過程核心法律文本

政府和社會資本合作項(xiàng)目操作流程圖（來源：財(cái)政部網(wǎng)站）

PPP項(xiàng)目在項(xiàng)目識別、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目采購、項(xiàng)目執(zhí)行階段的主要文本為實(shí)施方案、物有所值評估、財(cái)政承受能力論證、資格預(yù)審文件、采購文件、響應(yīng)文件、評標(biāo)文件、談判文本及項(xiàng)目合同等文本。上述文件構(gòu)成了PPP項(xiàng)目運(yùn)作實(shí)施的文件體系。在正確把握各個(gè)文件的概念和內(nèi)容的基礎(chǔ)上，能科學(xué)合理地編制并運(yùn)用相關(guān)文件對于確保項(xiàng)目的規(guī)范運(yùn)作及成功實(shí)施具有重要意義。

（一）、實(shí)施方案

1、實(shí)施方案的概念。實(shí)施方案也可以叫執(zhí)行方案，是指正式開始為完成某項(xiàng)目而進(jìn)行的活動(dòng)或努力工作過程的方案制定，是項(xiàng)目能否順利和成功實(shí)施的重要保障和依據(jù)。

2、實(shí)施方案的內(nèi)容。根據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》，項(xiàng)目實(shí)施方案主要包括以下內(nèi)容：項(xiàng)目名稱，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、投資總額、實(shí)施進(jìn)度，以及提供公共產(chǎn)品或公共服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)等基本經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，投資回報(bào)、價(jià)格及其測算，可行性分析，特許經(jīng)營協(xié)議框架草案及特許經(jīng)營期限，特許經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)具備的條件及選擇方式，政府承諾和保障，特許經(jīng)營期限屆滿后資產(chǎn)處置方式，應(yīng)當(dāng)明確的其他事項(xiàng)。

（二）、物有所值評價(jià)報(bào)告

1、物有所值評價(jià)的概念。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)的通知》，物有所值評價(jià)是判斷是否采用PPP模式代替政府傳統(tǒng)投資運(yùn)營方式提供公共服務(wù)項(xiàng)目的一種評價(jià)方法。

2、物有所值評價(jià)的內(nèi)容。進(jìn)行物有所值評價(jià)，需要提交的資料主要包括：（初步）實(shí)施方案、項(xiàng)目產(chǎn)出說明、風(fēng)險(xiǎn)識別和分配情況、存量公共資產(chǎn)的歷史資料、新建或改擴(kuò)建的（預(yù)）可行性研究報(bào)告、設(shè)計(jì)文件等。PPP項(xiàng)目物有所值評價(jià)報(bào)告的內(nèi)容包括：項(xiàng)目基礎(chǔ)信息、評價(jià)方法、評價(jià)結(jié)論和附件。

（三）、財(cái)政承受能力論證報(bào)告

PPP項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證工作流程圖（來源：財(cái)政部網(wǎng)站）

1、財(cái)政承受能力論證的概念。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引>的通知》，財(cái)政承受能力論證是指識別、測算政府和社會資本項(xiàng)目的各項(xiàng)財(cái)政支出責(zé)任，科學(xué)評估項(xiàng)目實(shí)施對當(dāng)前及今后財(cái)政支出的影響，為PPP項(xiàng)目財(cái)政管理提供依據(jù)。

2、財(cái)政承受能力論證的內(nèi)容。財(cái)政承受能力論證包括責(zé)任識別（股權(quán)投資、運(yùn)營補(bǔ)貼、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、配套投入）、支出測算（依據(jù)實(shí)施方案中的項(xiàng)目資本金要求及項(xiàng)目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，測算股權(quán)投資支出責(zé)任，依據(jù)建設(shè)成本、運(yùn)營成本和利潤水平，測算運(yùn)營補(bǔ)貼支出責(zé)任，依據(jù)比例法、情景分析法及概率分析法，測算承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)支出責(zé)任，依據(jù)政府?dāng)M提供的其他投入總成本和社會資本方為此支付的費(fèi)用，測算配套投入支出責(zé)任）、能力評估（財(cái)政支出評估、行業(yè)和領(lǐng)域均衡性評估）、信息披露（項(xiàng)目名錄、項(xiàng)目信息、財(cái)政支出責(zé)任情況）。

（四）、資格審查文件

1、資格審查文件的概念。資格審查文件是指招標(biāo)人根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的要求，在招標(biāo)公告或者投標(biāo)邀請書中要求潛在投標(biāo)人提供的，能夠證明其具備參加投標(biāo)競爭資格條件的文件。

2、資格審查文件的內(nèi)容。從實(shí)務(wù)操作的角度來看，PPP項(xiàng)目資格審查文件的核心內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、資格審查申請文件、資格審查申請文件格式、資格審查的原則和程序、資格審查標(biāo)準(zhǔn)等方面。以上列舉資格審查文件的一般性參考內(nèi)容，在實(shí)際操作中應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)及資格審查方式予以靈活運(yùn)用。

（五）、采購文件（招標(biāo)文件）

下文的采購文件主要以招標(biāo)文件為主進(jìn)行闡述。

1、招標(biāo)文件的概念。招標(biāo)文件是指招標(biāo)人向潛在投標(biāo)人發(fā)出的，旨在向其提供編寫投標(biāo)文件所需的資料并向其通報(bào)招標(biāo)投標(biāo)將依據(jù)的規(guī)則和程序等內(nèi)容的書面文件。招標(biāo)文件是招標(biāo)投標(biāo)過程中最重要的文件之一。

2、招標(biāo)文件的內(nèi)容。

（1）、招標(biāo)文件的一般構(gòu)成。招標(biāo)文件一般包括：招標(biāo)公告和投標(biāo)邀請書、投標(biāo)人須知、擬簽訂合同、技術(shù)條款等。

（2）、實(shí)質(zhì)性要求和條件必須列為招標(biāo)文件的重要內(nèi)容。按照《招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定，招標(biāo)文件中必須包括項(xiàng)目的技術(shù)要求、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、對投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)、投標(biāo)報(bào)價(jià)要求、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)段、擬簽訂合同的主要條款等實(shí)質(zhì)性要求和條件。也就是說，招標(biāo)人根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和招標(biāo)項(xiàng)目的具體要求，還應(yīng)將其他許多重要內(nèi)容作為實(shí)質(zhì)性條款列入招標(biāo)文件。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)部門已經(jīng)制定發(fā)布的工程施工、貨物、服務(wù)以及機(jī)電產(chǎn)品國際招標(biāo)投標(biāo)等管理辦法的規(guī)定，除了《招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定之外，招標(biāo)文件中的實(shí)質(zhì)性要求和條件還應(yīng)當(dāng)包括：明確規(guī)定投標(biāo)保證金的數(shù)額、方式和交納方法；明確規(guī)定投標(biāo)有效期和出特殊情況的處理辦法；明確規(guī)定基礎(chǔ)設(shè)施交付期限和提供服務(wù)的時(shí)間；明確規(guī)定是否允許價(jià)格調(diào)整及調(diào)整方法；明確規(guī)定是否要求提交備選方案及備選方案的評審辦法；明確規(guī)定是否允許聯(lián)合體投標(biāo)及相應(yīng)要求；對采用工程量清單招標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定提供工程量清單及相應(yīng)要求；明確規(guī)定對投標(biāo)文件的簽署及密封要求等。

（六）、響應(yīng)文件（投標(biāo)文件）

下文的響應(yīng)文件主要以投標(biāo)文件為主進(jìn)行闡述。

1、投標(biāo)文件的概念。投標(biāo)人在通過了招標(biāo)項(xiàng)目的資格預(yù)審以后，按照招標(biāo)文件的要求而制定的響應(yīng)文件。該文件應(yīng)對投標(biāo)人完成擬投標(biāo)項(xiàng)目的能力、報(bào)價(jià)，以及在擬投標(biāo)項(xiàng)目中準(zhǔn)備投入人力、物力、財(cái)力等方面的情況進(jìn)行描述。

2、投標(biāo)文件的內(nèi)容。通常由投標(biāo)人致函、授權(quán)委托書、投標(biāo)人資格文件、共同投標(biāo)協(xié)議（適用于聯(lián)合體）、技術(shù)和管理方案、財(cái)務(wù)方案、法律方案、投資人報(bào)價(jià)文件、投標(biāo)保函及其他等部分組成。

（七）、評審文件

1、評標(biāo)文件的概念。評標(biāo)文件是指招標(biāo)人為了使得評標(biāo)工作按照法律及相關(guān)規(guī)定順利實(shí)施而編制的指導(dǎo)文件。

2、評標(biāo)文件的內(nèi)容。評標(biāo)文件主要包括評標(biāo)工作紀(jì)律、評標(biāo)工作概述、評標(biāo)工作程序、評標(biāo)細(xì)則標(biāo)準(zhǔn)等部分。在實(shí)際操作中可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)及招標(biāo)文件的具體要求靈活運(yùn)用。

（八）、談判文件

1、談判文件的概念。這里所講的談判，是指評標(biāo)結(jié)束后中標(biāo)候選人應(yīng)邀與招標(biāo)人按照招標(biāo)文件要求進(jìn)行合同細(xì)節(jié)談判。在談判之前，招標(biāo)人通常會起草一份談判文件，作為談判雙方細(xì)化、確定最終意見的基礎(chǔ)。

2、談判文件的內(nèi)容。談判文件中至少應(yīng)當(dāng)明確談判程序、談判內(nèi)容及評定標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。在PPP項(xiàng)目的實(shí)際操作中，談判的核心內(nèi)容是投標(biāo)人在投標(biāo)文件法律方案中所提交的《項(xiàng)目合同偏差意見表》中對招標(biāo)文件非實(shí)質(zhì)性合同條款的修改建議。談判雙方須針對中標(biāo)候選人所提出的非實(shí)質(zhì)性合同條款修改建議的合法性、合理性及可行性進(jìn)行洽談。

（九）、項(xiàng)目合同

1、項(xiàng)目合同的概念。項(xiàng)目合同是指作為采購人的政府方與通過采購程序選擇的中標(biāo)人（社會投資人）或項(xiàng)目公司依法訂立的約定了雙方權(quán)利義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)分配的協(xié)議。

2、項(xiàng)目合同的內(nèi)容。PPP協(xié)議的主要組成內(nèi)容有：總則、術(shù)語定義、特許經(jīng)營權(quán)、項(xiàng)目建設(shè)（BOT、BOO形式適用）、項(xiàng)目的運(yùn)營與維護(hù)、項(xiàng)目設(shè)施的移交（BOT、TOT形式適用）、雙方的一般權(quán)利和義務(wù)、違約賠償、終止、變更和轉(zhuǎn)讓、解釋和爭議的解決等等。

第四篇：PPP 項(xiàng)目操作指南

PPP 項(xiàng)目操作指南

PPP項(xiàng)目實(shí)施流程

一、項(xiàng)目識別

（一）、項(xiàng)目發(fā)起

1、政府發(fā)起：財(cái)政部門向各行業(yè)主管部門征集適宜開展合作的項(xiàng)目

2、社會發(fā)起：社會資本以書面推薦的方式向財(cái)政部門提出潛在的合作項(xiàng)目

（二）、項(xiàng)目篩選

1、確定備選項(xiàng)目

2、項(xiàng)目發(fā)起方提交資料：

新建及改擴(kuò)建項(xiàng)目：項(xiàng)目基本資料、投資情況、產(chǎn)出說明、可行性研究報(bào)告、初步實(shí)施方案等 存 量 項(xiàng) 目：存量項(xiàng)目的歷史資料、項(xiàng)目基本資料、投資情況、產(chǎn)出說明、初步實(shí)施方案等 制作項(xiàng)目簡介

（三）、物有所值評價(jià)

1、定性評價(jià)：能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高運(yùn)營效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競爭等

2、定量評價(jià)：能否降低項(xiàng)目全生命周期成本

（四）、財(cái)政可承受能力評估

確保政府每年的付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)貼等財(cái)政支出不得超過當(dāng)年的財(cái)政一般性支出的10%

二、項(xiàng)目準(zhǔn)備

（一）管理構(gòu)架組建

1、專門的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)：負(fù)責(zé)項(xiàng)目評審、組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督管理

2、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管、移交等

（二）、實(shí)施方案編制

1、項(xiàng)目概況：

（1）項(xiàng)目基本情況（2）經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)（3）項(xiàng)目公司股權(quán)情況

2、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架

原則上政府承擔(dān)法律政策和最低需求等風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)承擔(dān)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

3、項(xiàng)目運(yùn)作方式：

BOT、TOT、ROT、BOO、委托運(yùn)營、特許經(jīng)營為核心

4、交易結(jié)構(gòu)

(1)項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)（2）回報(bào)機(jī)制（3）相關(guān)配套安排

5、合同體系：

項(xiàng)目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營服務(wù)合同、原材料供應(yīng)合同、產(chǎn)品及服務(wù)采購合同、保險(xiǎn)合同。

5、監(jiān)管構(gòu)架：

（1）授權(quán)關(guān)系：政府想項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或公司授權(quán)（2）監(jiān)管方式：履約管理、行政監(jiān)管、公眾監(jiān)督。

6、采購方式：（1）公開招標(biāo)（2）邀請招標(biāo)

（3）競爭性談判（最少兩家）（4）競爭性磋商（5）單一來源采購

（三）實(shí)施方案審核 財(cái)政部門驗(yàn)證：

通過審核的報(bào)送政府審核，未通過審核的，應(yīng)調(diào)整方案并再次申報(bào)，二審不過終止項(xiàng)目

三、項(xiàng)目采購

（一）資格預(yù)審

1、準(zhǔn)備資格預(yù)審材料

2、發(fā)布資格預(yù)審公告

3、邀請社會資本參與

（1）三家以下社會資本通過的，調(diào)整項(xiàng)目方案再次進(jìn)行資格預(yù)審，兩次均未通過的改變采購方式。

（2）三家以上社會資本通過的，開始編制采購文件。

（三）采購文件的編制

采購文件內(nèi)容應(yīng)包括的內(nèi)容有：采購邀請、競爭者須知、采購方式、競爭者應(yīng)提供的資格資質(zhì)、業(yè)績證明。政府對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實(shí)施方案的批復(fù)和項(xiàng)目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件開啟時(shí)間、截止時(shí)間及地點(diǎn)。強(qiáng)制擔(dān)保的保證金繳納數(shù)額和形式、評審方法、評審標(biāo)準(zhǔn)。政府采購政策要求項(xiàng)目合同草案及其他法律文本。

（三）采購流程

1、發(fā)布采購公告

2、資格預(yù)審及采購文件發(fā)售

3、采購文件的澄清及修正

4、對響應(yīng)文件進(jìn)行評審

（四）談判與合同簽署

1、成立采購結(jié)果確認(rèn)談判工作組

2、合同簽署前的確認(rèn)談判

3、簽署確認(rèn)談判備忘錄

4、公示采購結(jié)果和合同文本

5、經(jīng)公示期滿后無異議的，經(jīng)政府審核同意后，簽署協(xié)議

四、項(xiàng)目執(zhí)行

（一）項(xiàng)目公司設(shè)立

由社會資本依法設(shè)立項(xiàng)目公司，政府指定機(jī)構(gòu)參股，政府的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及財(cái)政部門監(jiān)督出資

（二）融資管理

社會資本或項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)進(jìn)行項(xiàng)目融資工作，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督，防止企業(yè)債務(wù)轉(zhuǎn)向政府，對未能依約完成融資的，出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)威脅的或侵害債權(quán)人利益的，按相關(guān)文件規(guī)定及合同約定由項(xiàng)目公司內(nèi)部進(jìn)行調(diào)整或由政府介入處理。

（三）績效監(jiān)測與支付

1、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)定期檢測項(xiàng)目產(chǎn)出績效指標(biāo)，并編制相應(yīng)的季報(bào)年報(bào)等報(bào)表，上報(bào)財(cái)政部門備案

2、支付機(jī)制（1）政府有義務(wù)按合同確定的內(nèi)容支付相應(yīng)的項(xiàng)目可行性缺口補(bǔ)助，各項(xiàng)承諾補(bǔ)貼或獎(jiǎng)勵(lì)性資金

（2）項(xiàng)目產(chǎn)出應(yīng)按合同約定進(jìn)行分紅或支付利益給政府

（3）項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督社會基本及項(xiàng)目公司履行相關(guān)的合同義務(wù).（四）中期評估

1、評估主體：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)

2、評估周期：每3-5年

3、評估內(nèi)容

（1）項(xiàng)目運(yùn)行狀況

（2）項(xiàng)目合同合規(guī)性適應(yīng)性及合理性

（3）已發(fā)現(xiàn)問題的處理，制定應(yīng)對措施，報(bào)財(cái)政部門備案

五、項(xiàng)目移交(一)移交準(zhǔn)備

1、建立項(xiàng)目移交工作組

2、確定移交形式（1）運(yùn)營期滿移交（2）提前終止移交

3、確定補(bǔ)償方式（1）無補(bǔ)償移交

（2）有補(bǔ)償移交（政府審核，有約定按約定執(zhí)行，否則按恢復(fù)相同經(jīng)濟(jì)原則執(zhí)行）

4、確定移交內(nèi)容

包括項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債、人員、文檔及知識產(chǎn)權(quán)等

5、確定移交標(biāo)準(zhǔn)

設(shè)備完好率和最短可使用年限等項(xiàng)目相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 性能測試

測試主體 項(xiàng)目移交工作組

測試標(biāo)準(zhǔn)

按測試方案、移交標(biāo)準(zhǔn)制定 測試結(jié)果

（1）達(dá)標(biāo)：進(jìn)入資產(chǎn)交割環(huán)節(jié)

（2）不達(dá)標(biāo)：恢復(fù)性修理、更新重置或提取維修保證金等

（三）資產(chǎn)交割

1、準(zhǔn)備項(xiàng)目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)清單及技術(shù)法律的相關(guān)文件等

2、辦妥法律過戶及項(xiàng)目管理權(quán)移交的相關(guān)工作

（四）績效評價(jià)

1、評價(jià)主體：財(cái)政部門聯(lián)合相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)

2、評價(jià)內(nèi)容：項(xiàng)目產(chǎn)出、成本、效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、合作模式

3、向社會公開評價(jià)結(jié)果。

第一章 總 則

第一節(jié) PPP 項(xiàng)目主要參與方

一、政府

政府承擔(dān) PPP 項(xiàng)目的行政管理職能，并在行使行政管理職能時(shí)形成與項(xiàng)目公司（或社會資本）之間的行政法律關(guān)系。

二、社會資本方

社會資本方是指與政府方簽署 PPP 項(xiàng)目合同的具有法人資格的企業(yè)(包括民營企業(yè)、國有企業(yè)、外國企業(yè)和外商投資企業(yè))或項(xiàng)目公司。但本級人民政府下屬的政府融資平臺公司及其控股的其他國有企業(yè)（上市公司除外）不得作為社會資本方參與本級政府轄區(qū)內(nèi)的 PPP 項(xiàng)目。

項(xiàng)目公司可以由社會資本（可以是一家企業(yè)，也可以是多家企業(yè)組成的聯(lián)合體）出資設(shè)立，也可以由政府和社會資本共同出資設(shè)立。政府持股比例應(yīng)當(dāng)?shù)陀?50%、且不具有實(shí)際控制力及管理權(quán)。

三、融資方

PPP 項(xiàng)目的融資方通常有商業(yè)銀行、出口信貸機(jī)構(gòu)、多邊金 融機(jī)構(gòu)及非銀行金融機(jī)構(gòu)等。

四、承包商和分包商

在PPP項(xiàng)目中，承包商和分包商的選擇是影響工程技術(shù)成敗的關(guān)鍵因素，其技術(shù)水平、資歷、信譽(yù)以及財(cái)務(wù)能力在很大程度上會影響貸款人對項(xiàng)目的商業(yè)評估和風(fēng)險(xiǎn)判斷，是項(xiàng)目能否獲得貸款的一個(gè)重要因素。

承包商主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)，通常與項(xiàng)目公司簽訂固定價(jià)格、固定工期的工程總承包合同。一般而言，承包商要承擔(dān)工期延誤、工程質(zhì)量不合格和成本超支等風(fēng)險(xiǎn)。對于規(guī)模較大的項(xiàng)目，承包商可能會與分包商簽訂分包合同，把部分工作分包給專業(yè)分包商。根據(jù)具體項(xiàng)目的不同情況，分包商從事的具體工作可能包括設(shè)計(jì)、部分非主體工程的施工，提供技術(shù)服務(wù)以及供應(yīng)工程所需的貨物、材料、設(shè)備等。承包商負(fù)責(zé)管理和協(xié)調(diào)分包商的工作。

PPP項(xiàng)目投資方，自身具備承包資質(zhì)的，承接工程承包任務(wù)時(shí)依法可以不用招標(biāo)。但實(shí)踐中，經(jīng)常會出現(xiàn)另外兩種情形：第一種情形，投資人自身不具備相應(yīng)資質(zhì)，與設(shè)計(jì)、施工單位組成聯(lián)合體參與投標(biāo)（聯(lián)合體本身并不參與投資），不參與投資的聯(lián)合體成員能否當(dāng)然承接項(xiàng)目本身的承包任務(wù)？第二種情形，項(xiàng)目本身因種種原因，未選用招標(biāo)方式而選用了競爭性磋商等采購方式，這種情形下，有資質(zhì)的投資人（或者沒有資質(zhì)的投資人與其他有資質(zhì)的聯(lián)合體成員）在中選后能否不經(jīng)二次招標(biāo)，直接承接項(xiàng)目本身的承包任務(wù)？第一種情形，也被稱為“兩標(biāo)并一標(biāo)”，盡管沒有明文規(guī)定，但因?yàn)橥顿Y人招選采用了招標(biāo)方式，而承包商選定遵循的也是招投標(biāo)程序規(guī)定，程序的相同，讓“并標(biāo)”有了理論上的可能。實(shí)踐中，這一做法也較容易獲得所在地主管部門的認(rèn)同。但第二種情形在實(shí)踐中一直未能突破。

五、專業(yè)運(yùn)營商（部分項(xiàng)目適用）

采用政府付費(fèi)機(jī)制的項(xiàng)目中，大部分運(yùn)營事務(wù)由專業(yè)運(yùn)營商負(fù)責(zé)；采用使用者付費(fèi)機(jī)制的項(xiàng)目，僅將部分非核心的日常運(yùn)營管理事務(wù)交專業(yè)運(yùn)營商負(fù)責(zé)。

六、原料供應(yīng)商（部分項(xiàng)目適用）

為保證原料穩(wěn)定供應(yīng)，項(xiàng)目公司會與其簽訂長期供應(yīng)協(xié)議。

七、產(chǎn)品或服務(wù)購買方（部分項(xiàng)目適用）

項(xiàng)目公司以及融資方會要求確定項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的購買方簽訂長期購銷合同。

八、保險(xiǎn)公司

PPP 項(xiàng)目會向保險(xiǎn)公司進(jìn)行投保，分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。PPP 項(xiàng)目對保險(xiǎn)公司的資信有較高要求。

九、其他參與方

投資、法律、技術(shù)、財(cái)務(wù)、保險(xiǎn)代理等方面的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

第二節(jié) PPP 項(xiàng)目合同體系

PPP 項(xiàng)目基本合同體系

一、PPP 項(xiàng)目合同

項(xiàng)目公司未成立時(shí)，政府方與社會資本簽訂意向書、備忘錄或者框架協(xié)議，詳細(xì)約定雙方有關(guān)項(xiàng)目開發(fā)的關(guān)鍵權(quán)利義務(wù)。項(xiàng)目公司成立后，項(xiàng)目公司與政府方重新簽署PPP 項(xiàng)目合同、承繼上述協(xié)議的補(bǔ)充合同、之前達(dá)成協(xié)議是否存續(xù)的約定。

二、股東協(xié)議

股東協(xié)議通常包括：前提條件、項(xiàng)目公司的設(shè)立和融資、項(xiàng)目公司的經(jīng)營范圍、股東權(quán)利、履行 PPP 項(xiàng)目合同的股東承諾、股東的商業(yè)計(jì)劃、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東會、董事會、監(jiān)事會組成及其職權(quán)范圍、股息分配、違約、終止及終止后處理機(jī)制、不可抗力、適用法律和爭議解決等。

三、履約合同(一)工程承包合同

為轉(zhuǎn)移建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目公司會與承包商簽訂一個(gè)固定價(jià)格、工期的“交鑰匙”合同，將工程費(fèi)用超支、工期延誤等風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，還會包括履約擔(dān)保和違約金條款。

(二)運(yùn)營服務(wù)合同

PPP 項(xiàng)目運(yùn)營合同中約定風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制或者投保相關(guān)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。(三)原料供應(yīng)合同

原料供應(yīng)合同中一般會包括以下條款：交貨地點(diǎn)和供貨期限、供貨要求和價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收、結(jié)算和支付、合同雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任、不可抗力、爭議解決等。除一般條款外，通常還包括“照供不誤”條款。

(四)產(chǎn)品或服務(wù)購買合同

在一些產(chǎn)品購買合同中，還會包括“照付不議”條款，即項(xiàng)目公司與產(chǎn)品的購買者約定一個(gè)最低采購量，項(xiàng)目公司按照最低量供應(yīng)產(chǎn)品，不論購買者是否需要采購該產(chǎn)品，均應(yīng)按照最低采購量支付相應(yīng)價(jià)款。

四、融資合同

融資合同項(xiàng)目貸款合同、擔(dān)保合同、直接介入?yún)f(xié)議等。貸款合同中包括以下條款：陳述與保證、前提 條件、償還貸款、擔(dān)保與保障、抵銷、違約、適用法律與爭議解決等。財(cái)產(chǎn)或其他權(quán)益作為抵押或質(zhì)押、母公司提供擔(dān)?；蛴烧鞒瞿撤N承諾通常會在擔(dān)保合同、直接介入?yún)f(xié)議及 PPP 項(xiàng)目合同中體現(xiàn)。

五、保險(xiǎn)合同

PPP 項(xiàng)目涉及的保險(xiǎn)種類包括貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、工程一切險(xiǎn)、針對設(shè)計(jì)或其它專業(yè)服務(wù)的職業(yè)保障險(xiǎn)、針對間接損失的保險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)。

六、其他合同

PPP 項(xiàng)目涉及法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的咨詢服務(wù)合同。

第二章 PPP 項(xiàng)目合同的主要內(nèi)容

第一節(jié) PPP 項(xiàng)目合同概述

一、合同主體(一)政府方

PPP 項(xiàng)目合同的政府一方的簽約主體通常由項(xiàng)目所在地相應(yīng)級別的政府或者政府授權(quán)機(jī)構(gòu)簽署。

(二)項(xiàng)目公司

二、風(fēng)險(xiǎn)分配 1.通常由政府方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括：土地獲取風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)；政治不可抗力。2.通常由項(xiàng)目公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括：如期完成項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)營維護(hù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)；獲得項(xiàng)目相關(guān)保險(xiǎn)。

3.通常由雙方共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：自然不可抗力。

三、法律適用

有關(guān) PPP 項(xiàng)目合同條款的分析和解釋均以我國法律作為適用依據(jù)。

第二節(jié) 合同內(nèi)容 第一部分 引言、定義、解釋

一、引言

(一)簽署時(shí)間及簽署主體信息

PPP 項(xiàng)目合同明確合同的簽署日期，該日期會影響合同部分條款的生效時(shí)間。PPP 項(xiàng)目合同簽署主體的名稱、住所、法定代表人及其他注冊信息。(二)簽約背景及簽約目的

引言部分簡要介紹項(xiàng)目雙方合作背景以及簽訂該 PPP 項(xiàng)目合同的目的等。

二、定義、解釋

對合同中反復(fù)使用的關(guān)鍵名詞和術(shù)語進(jìn)行明確的定義，避免產(chǎn)生爭議。

第二部分 項(xiàng)目的范圍

三、項(xiàng)目的范圍

政府與項(xiàng)目公司的合作范圍包括設(shè)計(jì)、融資、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)等，合作范圍是排他的。

四、項(xiàng)目合作期限(一)期限的確定

1.項(xiàng)目的合作期限應(yīng)在項(xiàng)目前期論證階段進(jìn)行評估。評估需要考慮以下因素：政府所需要產(chǎn)品或服務(wù)的供給期間；項(xiàng)目資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)生命周期以及重要的整修時(shí)點(diǎn)；項(xiàng)目資產(chǎn)的技術(shù)生命周期；項(xiàng)目的投資回收期；項(xiàng)目設(shè)計(jì)和建設(shè)期間的長短；財(cái)政承受能力；現(xiàn)行法律法規(guī)關(guān)于項(xiàng)目合作期限的規(guī)定；等等。

2.常見的項(xiàng)目合作期限規(guī)定方式包括以下兩種：

（1）自合同生效之日起一個(gè)固定的期限（例如，25 年）；如工程延期，會導(dǎo)致運(yùn)營期縮短。（2）處置獨(dú)立的設(shè)計(jì)建設(shè)期間和運(yùn)營期間，并規(guī)定運(yùn)營期間為自項(xiàng)目開始運(yùn)營之日起的一個(gè)固定期限。工期是否延誤均不會影響項(xiàng)目運(yùn)營期限。(二)期限的延長

項(xiàng)目合作期限內(nèi)發(fā)生非項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致項(xiàng)目公司損失的情形下，項(xiàng)目公司可以請求延長項(xiàng)目合作期限。

(三)期限的結(jié)束

項(xiàng)目合作期限屆滿或者項(xiàng)目提前終止。

第三部分 前提條件

五、前提條件(一)前提條件：

PPP 項(xiàng)目合同的某些條款生效所必須滿足的特定條件。(二)常見的前提條件

1.完成融資交割——通常由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)滿足。2.獲得項(xiàng)目相關(guān)審批—由項(xiàng)目公司或政府方負(fù)責(zé)滿足。3.保險(xiǎn)已經(jīng)生效——由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)滿足。4.項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)的其他主要合同已經(jīng)簽訂

5.其他前提條件。項(xiàng)目公司提交建設(shè)期履約保函等擔(dān)保。

六、前提條件豁免

負(fù)責(zé)滿足該前提條件方的相對方擁有該豁免權(quán)利。

七、未滿足前提條件的后果(一)合同終止

任一前提條件未滿足，且另一方也未同意豁免或延長期限，則該合同方有權(quán)終止合同。(二)合同終止的效力和后果 1.合同項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)將終止。

除合同規(guī)定的在終止后仍有效條款外，其他權(quán)利義務(wù)將終止。2.經(jīng)濟(jì)賠償。

合同另一方有權(quán)主張經(jīng)濟(jì)賠償。3.提取保函。

政府方在簽署合同時(shí)要求項(xiàng)目公司就履行前提條件提供履約保函。如項(xiàng)目公司未達(dá)成前提條件，且政府方未同意豁免，政府方有權(quán)提取保函項(xiàng)下金額。

第四部分 項(xiàng)目融資

八、項(xiàng)目公司的融資權(quán)利和義務(wù)

合同會約定項(xiàng)目全生命周期內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)和權(quán)益的歸屬。

九、融資方的權(quán)利

(一)融資方的主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)

以項(xiàng)目資產(chǎn)、收費(fèi)權(quán)益等為擔(dān)保進(jìn)行融資，要確認(rèn)項(xiàng)目合同中明確規(guī)定社會資本和項(xiàng)目公司是否有權(quán)處置上述擔(dān)保，且政府方接受融資方行使主債權(quán)、擔(dān)保債權(quán)可能導(dǎo)致的法律后果。

(二)融資方的介入權(quán)

項(xiàng)目合同中或者通過政府、項(xiàng)目公司與融資方簽訂的直接介入?yún)f(xié)議對融資方的介入權(quán)予以明確約定。

十、再融資

簽署再融資協(xié)議須經(jīng)政府方批準(zhǔn)。PPP 項(xiàng)目合同中也可規(guī)定：政府方對于因再融資所節(jié)省的財(cái)務(wù)費(fèi)用享有按約定比例（例如 50%）分成的權(quán)利。

第五部分 項(xiàng)目用地

十一、土地權(quán)利的取得

1.由政府方負(fù)責(zé)提供土地使用權(quán)。

政府方提供土地使用權(quán)、道路使用權(quán)、臨時(shí)用地。用地預(yù)審手續(xù)和土地使用權(quán)證均由政府方辦理。

2.由政府方協(xié)助項(xiàng)目公司獲得土地使用權(quán)。

十二、取得土地使用權(quán)或其它相關(guān)權(quán)利的費(fèi)用

(一)取得土地使用權(quán)或其它相關(guān)權(quán)利所涉及的費(fèi)用 土地出讓金、征地補(bǔ)償費(fèi)用（土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)等）、土地恢復(fù)平整費(fèi)、臨時(shí)使用土地補(bǔ)償費(fèi)等。

(二)費(fèi)用的承擔(dān)

項(xiàng)目公司和政府方約定暫定價(jià)，超出部分雙方協(xié)商承擔(dān)。

十三、土地使用的權(quán)利及限制

(一)項(xiàng)目公司的土地權(quán)利——土地使用權(quán)

項(xiàng)目合同中約定在項(xiàng)目期限內(nèi)獨(dú)占性地使用特定土地。(二)項(xiàng)目公司土地使用權(quán)的限制

項(xiàng)目合同中規(guī)定：未經(jīng)政府批準(zhǔn)，項(xiàng)目公司不得轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)轉(zhuǎn)給第三方或用于其他用途。(三)政府方的場地出入權(quán)

政府方執(zhí)行檢查建設(shè)進(jìn)度、監(jiān)督項(xiàng)目公司履行 PPP 項(xiàng)目合同項(xiàng)下義務(wù)等下可使用以上權(quán)利。

第六部分 項(xiàng)目建設(shè)

十三、項(xiàng)目的設(shè)計(jì)(一)設(shè)計(jì)工作的分工

1.可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目產(chǎn)出說明——政府/社會資本方完成。2.初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)——由項(xiàng)目公司完成。(二)項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求

PPP 項(xiàng)目合同中約定項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求和標(biāo)準(zhǔn)。(三)設(shè)計(jì)的審查

政府方享有審查設(shè)計(jì)文件權(quán)利，包括： 1.審查由項(xiàng)目公司制作的任何設(shè)計(jì)文件。

2.政府方可要求項(xiàng)目公司對不符合合同的部分進(jìn)行修正，有關(guān)修正的風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用由項(xiàng)目公司承擔(dān)。

3.如存在異議，可以提交爭議解決程序處理。(四)項(xiàng)目設(shè)計(jì)責(zé)任

項(xiàng)目公司對所作出的設(shè)計(jì)承擔(dān)全部責(zé)任，不因分包或已審查豁免。

十四、項(xiàng)目的建設(shè)(一)項(xiàng)目建設(shè)要求

施工標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、安全生產(chǎn)要求、環(huán)境保護(hù)要求等。項(xiàng)目合同中明確具體的完工日期或開始運(yùn)營日。

(二)項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任

項(xiàng)目公司對項(xiàng)目建設(shè)承擔(dān)全部責(zé)任，不因分包豁免或解除。(三)政府方對項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)督和介入。

定期獲取項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度報(bào)告及其他相關(guān)資料；進(jìn)場檢查和測試；對建設(shè)承包商的選擇設(shè)定資質(zhì)等要求；等等。

第七部分 項(xiàng)目運(yùn)營

十五、開始運(yùn)營(一)開始運(yùn)營的條件

完工日即為運(yùn)營日，也可包括建設(shè)完工和試運(yùn)營兩個(gè)階段。(二)因項(xiàng)目公司原因?qū)е聼o法按期開始運(yùn)營的后果。1.無法按時(shí)獲得付費(fèi)、運(yùn)營期縮短。

2.支付逾期違約金。

3.項(xiàng)目終止。項(xiàng)目公司延誤開始運(yùn)營日超過如200日，政府方有權(quán)依據(jù) PPP 項(xiàng)目合同的約定主張?zhí)崆敖K止該項(xiàng)目。

4.履約擔(dān)保。如未按照約定運(yùn)營項(xiàng)目，政府方可據(jù)履約擔(dān)保機(jī)制獲得賠償。(三)因政府方原因?qū)е聼o法按期開始運(yùn)營的后果 1.延長工期和賠償費(fèi)用。

2.可規(guī)定“視為已開始運(yùn)營”，即政府從約定開始運(yùn)營日起向項(xiàng)目公司付費(fèi)。(四)因中性原因?qū)е聼o法按期開始運(yùn)營的后果。

一方或雙方均可免除違約責(zé)任，也可申請延遲開始運(yùn)營日。

十六、運(yùn)營期間的權(quán)利與義務(wù)(一)項(xiàng)目運(yùn)營的內(nèi)容

運(yùn)營內(nèi)容以項(xiàng)目所涉具體行業(yè)為準(zhǔn)；(二)項(xiàng)目運(yùn)營的標(biāo)準(zhǔn)和要求

項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)以及合同約定的要求和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行運(yùn)營。運(yùn)營維護(hù)手冊以及具體運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)通常會作為 PPP 項(xiàng)目合同的附件。

(三)運(yùn)營責(zé)任劃分

政府方需要提供部分設(shè)施或服務(wù)，與項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)建設(shè)運(yùn)營的項(xiàng)目進(jìn)行配套或?qū)?。原則上仍是由最有能力且最有效率的一方承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任。

(四)暫停服務(wù)

1.計(jì)劃內(nèi)的暫停服務(wù)。定期的重大維護(hù)、修復(fù)，應(yīng)提前向政府方報(bào)告。項(xiàng)目公司不承擔(dān)不履約的違約責(zé)任。

2.計(jì)劃外的暫停服務(wù)。項(xiàng)目公司應(yīng)立即通知政府方，并盡快恢復(fù)正常服務(wù)。責(zé)任的劃分按照一般的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則處理。

十七、政府方對項(xiàng)目運(yùn)營的監(jiān)督和介入

入場檢查；定期獲得有關(guān)項(xiàng)目運(yùn)營情況的報(bào)告及其他相關(guān)資料；審閱運(yùn)營方案并提出意見；委托第三方機(jī)構(gòu)開展項(xiàng)目中期評估和后評價(jià)；等等。

十八、公眾監(jiān)督

項(xiàng)目合同中明確約定項(xiàng)目公司依法公開披露相關(guān)信息的義務(wù)。

第八部分 項(xiàng)目維護(hù)

十九、項(xiàng)目維護(hù)義務(wù)和責(zé)任(一)項(xiàng)目維護(hù)責(zé)任

項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)設(shè)施維護(hù)和修理，責(zé)任不因分包豁免或解除。(二)維護(hù)方案和手冊 1.維護(hù)方案。

項(xiàng)目維護(hù)方案在開始運(yùn)營日之前提交政府方審核。2.維護(hù)手冊。

技術(shù)難度較的PPP 項(xiàng)目，需編制詳細(xì)的維護(hù)手冊。(三)計(jì)劃外的維護(hù)

緊急情況下，項(xiàng)目公司應(yīng)立即通知政府方，并在最短時(shí)間內(nèi)完成修復(fù)工作。責(zé)任的劃分與計(jì)劃外暫停服務(wù)基本一致。

二十、政府方對項(xiàng)目維護(hù)的監(jiān)督和介入

入場檢查；定期獲得有關(guān)項(xiàng)目維護(hù)情況的報(bào)告及其他相關(guān)資料；審閱維護(hù)方案并提出意見；等等。

第九部分 股權(quán)變更限制

二十一、限制股權(quán)變更的考慮因素(一)政府方關(guān)注

社會資本將自身或項(xiàng)目公司的部分或全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給不符合社會資本主體條件，可能導(dǎo)致項(xiàng)目無法實(shí)施。

(二)社會資本關(guān)注

社會資本轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目公司股權(quán)以吸引投資者或退出，有利于實(shí)現(xiàn)資金價(jià)值。項(xiàng)目合同中需設(shè)定一個(gè)適當(dāng)?shù)墓蓹?quán)變更限制機(jī)制，有效的限制社會資本不當(dāng)變更股權(quán)。

二十二、股權(quán)變更的含義與范圍(一)直接或間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)

項(xiàng)目合同中會限制項(xiàng)目公司及其各層級母公司的股權(quán)變更的范圍。(二)并購、增發(fā)等其他方式導(dǎo)致的股權(quán)變更。股權(quán)變更包括收購其他公司股權(quán)或者增發(fā)新股等。

(三)股份相關(guān)權(quán)益的變更。

“股權(quán)變更”限制范圍包括普通股、優(yōu)先股等股份持有權(quán)變更以及股份上附著的其他相關(guān)權(quán)益的變更；特殊債權(quán)。

(四)兜底規(guī)定

“其他任何可能導(dǎo)致股權(quán)變更的事項(xiàng)”。二

十三、股權(quán)變更的限制(一)鎖定期

1.項(xiàng)目合同規(guī)定：在一定期間內(nèi)，未經(jīng)政府批準(zhǔn)，項(xiàng)目公司及其母公司不得發(fā)生任何股權(quán)變更形。

2.鎖定期期限。自合同生效日起，至項(xiàng)目開始運(yùn)營日后的一定期限（至少直至項(xiàng)目缺陷責(zé)任期屆滿）。

3.例外情形。

貸款人為履行本項(xiàng)目融資項(xiàng)下的擔(dān)保而涉及的股權(quán)結(jié)構(gòu)變更；將項(xiàng)目公司及其母公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給社會資本的關(guān)聯(lián)公司；政府參股項(xiàng)目公司，則轉(zhuǎn)讓其股權(quán)不受股權(quán)變更限制。

(二)其他限制

項(xiàng)目合同中約定對受讓方的要求和限制。(三)違反股權(quán)變更限制的后果

違反股權(quán)變更限制，將認(rèn)定為違約行為；情節(jié)嚴(yán)重的，政府方有權(quán)提前終止項(xiàng)目合同。

第十部分 付費(fèi)機(jī)制

二十四、付費(fèi)機(jī)制的分類(一)政府付費(fèi)

政府直接付費(fèi)購買公共產(chǎn)品和服務(wù)，依據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的使用量及質(zhì)量付費(fèi)。(二)使用者付費(fèi)

最終消費(fèi)用戶直接付費(fèi)購買公共產(chǎn)品和服務(wù)，項(xiàng)目公司直從最終用戶處收取費(fèi)用，以回收建設(shè)和運(yùn)營成本并獲得收益。

(三)可行性缺口補(bǔ)助

使用者付費(fèi)不滿足項(xiàng)目公司成本回收和合理回報(bào)時(shí)，由政府彌補(bǔ)項(xiàng)目公司缺口部分。二

十五、設(shè)置付費(fèi)機(jī)制主要因素

(一)主要考慮因素：項(xiàng)目提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)是否可以計(jì)量；付費(fèi)機(jī)制對項(xiàng)目公司形成有效的激勵(lì)；項(xiàng)目期限長，付費(fèi)機(jī)制項(xiàng)下需處置變更或調(diào)整機(jī)制；付費(fèi)機(jī)制在融資上的可行性；政府的財(cái)政承受能力進(jìn)行評估。

(二)定價(jià)和調(diào)價(jià)機(jī)制。

第十一部分 履約擔(dān)保

二十六、概述

(一)要求項(xiàng)目公司提供履約擔(dān)保的主要考慮因素

1.成立項(xiàng)目公司已通過有限追索實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)剝離，項(xiàng)目公司的母公司不愿提供額外擔(dān)保； 2.項(xiàng)目已處置了如付費(fèi)機(jī)制和項(xiàng)目期限機(jī)制等保證項(xiàng)目公司履約； 3.每增加一項(xiàng)擔(dān)保會增加項(xiàng)目實(shí)施成本。(二)選擇履約擔(dān)保方式的基本原則

擔(dān)保方式足夠擔(dān)保項(xiàng)目公司履約，且違約下政府有足夠的救濟(jì)手段。二

十七、常見的履約擔(dān)保方式——保函

建設(shè)期的履約保函；運(yùn)營維護(hù)期的履約保函/維護(hù)保函；運(yùn)營維護(hù)期的履約保函； 移交維修保函； 投標(biāo)保函；擔(dān)保合同前提條件成就的履約保函。

第十二部分 政府承諾

二十八、付費(fèi)或補(bǔ)助

采用政府付費(fèi)機(jī)制、可行性缺口補(bǔ)助機(jī)制的項(xiàng)目中，政府的義務(wù)是付費(fèi)或提供補(bǔ)助。供電、供氣等能源類項(xiàng)目中，會處置“照付不議” 的付費(fèi)安排。

二十九、負(fù)責(zé)或協(xié)助獲取項(xiàng)目相關(guān)土地權(quán)利 三

十、提供相關(guān)連接設(shè)施

政府給予建設(shè)項(xiàng)目配套設(shè)施，完成項(xiàng)目與基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)的對接等。三

十一、辦理有關(guān)政府審批手續(xù) 三

十二、防止不必要的競爭性項(xiàng)目

采用使用者付費(fèi)機(jī)制項(xiàng)目，政府方有義務(wù)防止競爭性項(xiàng)目，即唯一性條款。三

十三、其他承諾

第十三部分 保險(xiǎn)

三十四、一般保險(xiǎn)義務(wù)(一)購買和維持保險(xiǎn)義務(wù)

項(xiàng)目公司承擔(dān)購買和維持保險(xiǎn)的相關(guān)義務(wù)，具體包括： 1.購買保險(xiǎn)并確保其有效且達(dá)到合同約定的最低保險(xiǎn)金額； 2.督促保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)人的代理人向政府提供保險(xiǎn)憑證； 3.向保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)代理人提供項(xiàng)目可披露信息；

4.不得作出或允許任何其他人作出任何可能導(dǎo)致保險(xiǎn)全部或部分失效、可撤銷、中止或受損害的行為；

5.項(xiàng)目公司立即書面通知政府方可能影響保險(xiǎn)或其項(xiàng)下的任何權(quán)利主張的情況或事件； 6.協(xié)助政府或其他被保險(xiǎn)人提出索賠或理賠；等等。(二)保單要求

1.以政府方及政府方指定的機(jī)構(gòu)作為被保險(xiǎn)人進(jìn)行投保；

2.保險(xiǎn)人同意放棄對政府方行使如代位權(quán)、抵扣權(quán)及多家保險(xiǎn)公司共同分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償?shù)臋?quán)利等。

3.對保單做重大修改等時(shí)提前向政府方發(fā)出書面通知。(三)保險(xiǎn)條款變更

項(xiàng)目合同中規(guī)定未經(jīng)政府方同意，不得對保險(xiǎn)合同重要條款 做出實(shí)質(zhì)性變更。三

十五、常見的保險(xiǎn)種類

貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)；建筑工程一切險(xiǎn)；安裝工程一切險(xiǎn)； 第三者責(zé)任險(xiǎn)；施工機(jī)具綜合保險(xiǎn)；雇主責(zé)任險(xiǎn)。

第十四部分 守法義務(wù)及法律變更

三

十六、法律的含義

由各級政府和政府部門出臺的一些政策性文件，也具有強(qiáng)制性效力，也會包含在 PPP 項(xiàng)目合同中“法律”的范圍內(nèi)。

三

十七、守法義務(wù)

項(xiàng)目合同中應(yīng)體現(xiàn)政府采購（投資人選擇、合同談判）過程中依據(jù)政府采購相關(guān)法律已確定的各項(xiàng)要求。

三

十八、“法律變更”的定義 在 PPP 項(xiàng)目合同生效日之后頒布對任何法律的任何變動(dòng)。三

十九、法律變更的后果(一)政府方可控的法律變更的后果

1.導(dǎo)致項(xiàng)目發(fā)生額外費(fèi)用、工期延誤，項(xiàng)目公司有權(quán)向政府方索賠額外費(fèi)用或要求延長工期； 2.導(dǎo)致合同無法履行，構(gòu)成“政府違約事件”，項(xiàng)目公司可以違約條款及提前終止機(jī)制等進(jìn)行救濟(jì)。

(二)政府方不可控的法律變更的后果 視為不可抗力，按相應(yīng)機(jī)制處理。

第十五部分 不可抗力

四

十、不可抗力的定義和種類

不可抗力的定義和范圍可參照項(xiàng)目所在國關(guān)于不可抗力的法律規(guī)定以及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分配方案。(一)定義方式。

PPP 項(xiàng)目合同采用的是概述加列舉式。(二)不可抗力的特殊分類。

PPP 項(xiàng)目不可抗力分政治不可抗力和自然不可抗力。

1.政治不可抗力。包括非因簽約政府方原因?qū)е碌?、且不在其控制下的征收征用、政府不可控的法律變更、未獲審批等政府行為引起的不可抗力事件。

PPP 項(xiàng)目合同中，將政治不可抗力歸為政府方應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，并約定法律后果：要求延長工期、獲得額外補(bǔ)償或延長項(xiàng)目合作期限；導(dǎo)致提前終止，項(xiàng)目公司可獲得比其他不可抗力事件更多的回購補(bǔ)償，甚至可能包括利潤損失。

2.自然不可抗力。也可包括社會異常事件。法律后果可約定如下：(一)免于履行。

導(dǎo)致一方無法履行其合同義務(wù)時(shí)，可全部或部分免除該方在合同項(xiàng)下的相應(yīng)義務(wù)。在采用政府付費(fèi)機(jī)制的項(xiàng)目中，可約定在不可抗力影響持續(xù)期間，政府仍然履行全部或部分付款義務(wù)。

(二)延長期限。

項(xiàng)目公司有權(quán)申請延長建設(shè)期或運(yùn)營期。(三)免除違約責(zé)任。

不可抗力事件持續(xù)期間，受影響方無需承擔(dān)違約責(zé)任。(四)費(fèi)用補(bǔ)償。

不可抗力發(fā)生所產(chǎn)生的額外費(fèi)用，原由各方自行承擔(dān)。(五)解除合同。

不可抗力發(fā)生超過一定期間，任何一方有權(quán)提出解除合同。

第十六部分 政府方的監(jiān)督和介入

四

十一、政府方的監(jiān)督權(quán)(一)項(xiàng)目實(shí)施期間的知情權(quán)。

1.建設(shè)期——審閱項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度報(bào)告。

2.運(yùn)營維護(hù)期——審閱運(yùn)營維護(hù)手冊和有關(guān)項(xiàng)目運(yùn)營情況 的報(bào)告。(二)進(jìn)場檢查和測試。

(三)對承包商和分包商選擇的監(jiān)控。

1.合同中約定建設(shè)承包商或運(yùn)營維護(hù)商的資質(zhì)要求。2.在簽訂工程承包合同或運(yùn)營維護(hù)合同前報(bào)告政府方。

(四)參股項(xiàng)目公司。

政府直接參股項(xiàng)目公司、甚至董事，可以選擇放棄部分權(quán)益或者被免除部分義務(wù)。四

十二、政府方的介入權(quán) 介入權(quán)是政府可以選擇的權(quán)利。(一)項(xiàng)目公司未違約情形下的介入。

1.可以介入情形：存在危及人身健康或安全、財(cái)產(chǎn)安全或環(huán)境安全的風(fēng)險(xiǎn)；介入項(xiàng)目以解除或行使政府的法定責(zé)任；發(fā)生緊急情況，且政府合理認(rèn)為該緊急情況將會導(dǎo)致人員傷亡、嚴(yán)重財(cái)產(chǎn)損失或造成環(huán)境污染，并且會影響項(xiàng)目的正常實(shí)施。

2.政府方介入的法律后果：項(xiàng)目公司義務(wù)或工作將被豁免； 采用政府付費(fèi)機(jī)制項(xiàng)目，政府仍支付服務(wù)費(fèi)或其他費(fèi)用；所有額外費(fèi)用均由政府承擔(dān)。

(二)項(xiàng)目公司違約情形下的介入。

PPP 項(xiàng)目合同中約定項(xiàng)目公司在補(bǔ)救期間無法補(bǔ)救，政府方才有權(quán)行使其介入權(quán)。法律后果一般如下：

1.政府方或指定第三人代項(xiàng)目公司履行其違約部分義務(wù)；

2.采用政府付費(fèi)或可行性缺口補(bǔ)助機(jī)制的項(xiàng)目，政府方仍就不受違約影響部分的服務(wù)或產(chǎn)品支付費(fèi)用或提供補(bǔ)助；

3.產(chǎn)生的額外費(fèi)用均由項(xiàng)目公司承擔(dān)； 4.政府方有權(quán)提前終止項(xiàng)目合同。

第十七部分 違約、提前終止及終止后處理機(jī)制 四

十三、違約事件(一)政府方違約事件。

1.未按合同約定向項(xiàng)目公司付費(fèi)或提供補(bǔ)助； 2.違反合同約定轉(zhuǎn)讓 PPP 項(xiàng)目合同項(xiàng)下義務(wù)； 3.發(fā)生政府方可控的對項(xiàng)目設(shè)施、股份的征收或征用； 4.政府方可控的法律變更導(dǎo)致項(xiàng)目無法履行的； 5.其他違反 PPP 項(xiàng)目合同項(xiàng)下義務(wù)的情形。(二)項(xiàng)目公司違約事件。1.項(xiàng)目公司破產(chǎn)或資不抵債的；

2.項(xiàng)目公司未在約定時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度或，且逾期超過一定期限的；

3.項(xiàng)目公司未按規(guī)定的要求和標(biāo)準(zhǔn)提供產(chǎn)品或服務(wù)，情 節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的； 4.項(xiàng)目公司違反合同約定的股權(quán)變更限制的； 5.未按合同約定為 PPP 項(xiàng)目或相關(guān)資產(chǎn)購買保險(xiǎn)的。四

十四、提前終止的事由

導(dǎo)致項(xiàng)目提前終止的事由包括：政府方違約事件、項(xiàng)目公司違約事件、政府方選擇終止（合同應(yīng)明確限定）、不可抗力事件。

四

十五、終止后的處理機(jī)制(一)回購義務(wù)。

項(xiàng)目公司違約導(dǎo)致項(xiàng)目終止的，政府有回購的選擇權(quán)。對涉及公共安全和公眾利益的、需要保障持續(xù)供給的 PPP 項(xiàng)目，合同中約定即使項(xiàng)目公司違約，政府仍有回購義務(wù)。

(二)回購補(bǔ)償。

1.政府方違約事件、政治不可抗力以及政府方選擇終止。原則是確保項(xiàng)目公司不會受損或獲得額外利益。范圍包括：

（1）項(xiàng)目公司尚未償還的所有貸款（其中可能包括剩余貸款金和利息、逾期償還的利息及罰息、提前還貸的違約金等）；

（2）項(xiàng)目公司股東在項(xiàng)目終止之前投資資金總和；（3）第三方費(fèi)用或其他費(fèi)用；

（4）項(xiàng)目公司的利潤損失（項(xiàng)目合同中應(yīng)約定利潤損失的界定標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)償比例）。

2.項(xiàng)目公司違約事件。政府回購，需要提供相應(yīng)補(bǔ)償?；刭徰a(bǔ)償計(jì)算方法包括：市場價(jià)值方法，即再進(jìn)行項(xiàng)目采購的市場價(jià)值計(jì)算補(bǔ)償金額。賬面價(jià)值方法，即按照項(xiàng)目資產(chǎn)的賬面價(jià)值計(jì)算補(bǔ)償 金額。根據(jù)上述計(jì)算方法計(jì)算出的補(bǔ)償金額，通常要扣減政府因該終止而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用和損失。

3.自然不可抗力。

原則是由雙方共同分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)。

（1）補(bǔ)償范圍包括未償還貸款、股東投資及欠付款項(xiàng)；（2）補(bǔ)償會扣除保險(xiǎn)理賠金額，且不包括預(yù)期利潤損失。(三)補(bǔ)償?shù)闹Ц丁?.一次性全額支付。

2.分期付款。主張延期支付的利息，并在未繳清補(bǔ)償款前的項(xiàng)目資產(chǎn)所有權(quán)。

第十八部分 項(xiàng)目的移交

四

十六、移交范圍

項(xiàng)目設(shè)施；項(xiàng)目土地使用權(quán)及項(xiàng)目用地相關(guān)的其他權(quán)利；與項(xiàng)目設(shè)施相關(guān)的設(shè)備、機(jī)器、裝臵、零部件、備品 備件以及其他動(dòng)產(chǎn)；項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)人員；運(yùn)營維護(hù)項(xiàng)目設(shè)施所要求的技術(shù)和技術(shù)信息；與項(xiàng)目設(shè)施有關(guān)的手冊、圖紙、文件和資料（書面文 件和電子文檔）；移交項(xiàng)目所需的其他文件。

四

十七、移交的條件和標(biāo)準(zhǔn)

（一）權(quán)利方面的條件和標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目設(shè)施、土地及所涉及的 任何資產(chǎn)不存在權(quán)利瑕疵，其上未處置任何擔(dān)保及其他第三人的 權(quán)利。提前終止下，未清償項(xiàng)目貸款所處置的擔(dān)保除外。

（二）技術(shù)方面的條件和標(biāo)準(zhǔn) 四

十八、移交程序(一)評估和測試。

在PPP 項(xiàng)目移交前，政府方委托獨(dú)立專家或者由政府方和項(xiàng)目公司共同組成的移交工作組負(fù)責(zé)項(xiàng)目評估和測試。不符合移交條件和標(biāo)準(zhǔn)的，政府方有權(quán)提取移交維修保函，并要求項(xiàng)目公司進(jìn)行整改。

(二)移交手續(xù)辦理。

移交相關(guān)的資產(chǎn)過戶和合同轉(zhuǎn)讓等手續(xù)多數(shù)由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。(三)移交費(fèi)用（含稅費(fèi)）承擔(dān)。

移交相關(guān)費(fèi)用的承擔(dān)通常取決于雙方的談判結(jié)果。四

十九、轉(zhuǎn)讓

(一)項(xiàng)目相關(guān)合同的轉(zhuǎn)讓。

項(xiàng)目公司在簽署分包等合同時(shí)即與相關(guān)合同方明確約定，在項(xiàng)目移交時(shí)同意項(xiàng)目公司將所涉合同轉(zhuǎn)讓給政府或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，包含尚未期滿的相關(guān)擔(dān)保。

(二)技術(shù)轉(zhuǎn)讓。

項(xiàng)目實(shí)施專業(yè)性要求較高的 PPP 項(xiàng)目中，需要在項(xiàng)目合同中約定，項(xiàng)目公司應(yīng)在移交時(shí)將項(xiàng)目運(yùn)營和維護(hù)所需要的所有技術(shù)，全部移交給政府或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，并確保政府或政府指定的其他機(jī)構(gòu)不會因使用這些技術(shù)而遭受任何侵權(quán)索賠。

如果技術(shù)的使用權(quán)在移交日前已期滿，項(xiàng)目公司有義務(wù)協(xié)助取得技術(shù)的使用權(quán)。五

十、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

移交日前，由項(xiàng)目公司承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)施的全部或部分損失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)；移交日及其后，由政府承擔(dān)。

第十九部分 適用法律及爭議解決

五

十一、適用法律

在我國境內(nèi)實(shí)施的 PPP 項(xiàng)目適用我國法律及解釋。五

十二、爭議解決

友好協(xié)商、專家裁決（獨(dú)立專家可在項(xiàng)目合同中委任）、仲裁（適用民事訴訟程序、合同中應(yīng)明解決爭議機(jī)制）。

(四)爭議期間的合同履行。

各方對于合同無爭議部分應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

第二十部分 合同附件

項(xiàng)目場地范圍、項(xiàng)目所需審批、技術(shù)附件、商務(wù)附件、履約擔(dān)保格式、移交條件。

第三章 不同付費(fèi)機(jī)制下的核心要素

第一節(jié) 政府付費(fèi)

一、可用性付費(fèi)(一)概述。

可用性付費(fèi)與項(xiàng)目的設(shè)施容量或服務(wù)能力相關(guān)，項(xiàng)目公司不需要承擔(dān)需求風(fēng)險(xiǎn)。(二)適用條件。

1.政府更關(guān)注項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的可用性。

2.政府對于項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的需求更有控制力，并且政府決定承擔(dān)需求風(fēng)險(xiǎn)。(三)可用性付費(fèi)的設(shè)置 1.基本原則。至項(xiàng)目設(shè)施已建成且全面服務(wù)可用時(shí)開始付款，改造項(xiàng)目例外。2.核心要素：可用與不可用的界定。3.其他要素。

（1）不同比例扣減機(jī)制的處置。處置不同比例扣減機(jī)制可以促使項(xiàng)目公司優(yōu)先保證更為重要的設(shè)施或服務(wù)的可用性。

（2）寬限期的處置。

項(xiàng)目合同中可設(shè)置在寬限期內(nèi)項(xiàng)目公司沒有糾正“不可用”情形，可用性付費(fèi)會被扣減。（3）不可用設(shè)施或服務(wù)仍需使用的情形下的處理。

一是將受政府使用影響的部分服務(wù)或設(shè)施視為具有可用性；二是僅扣減部分、而非全部比例的政府付費(fèi)。

（4）計(jì)劃內(nèi)暫停服務(wù)的認(rèn)定。

為避免爭議，項(xiàng)目合同中應(yīng)明確約定計(jì)劃內(nèi)的暫停服務(wù)是否認(rèn)定為不可用。4.豁免事由。

政府可以提供合適的替代性服務(wù)；項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)在不可用期間內(nèi)本就未計(jì)劃使用；政府違約；政府提出的變更；等等。

二、使用量付費(fèi)(一)概述。

政府依據(jù)所提供的項(xiàng)目設(shè)施或服務(wù)的實(shí)際使用量來付費(fèi)，需求風(fēng)險(xiǎn)通常主要由項(xiàng)目公司承擔(dān)。

(二)使用量付費(fèi)的設(shè)置。

1.分層級付費(fèi)機(jī)制。

第 1 層為“最低使用量”，第 4 層為“最高使用量”。（1）最低使用量：政府均按約定的最低使用量付費(fèi)。

（2）最高使用量：政府對于超過最高使用量的部分不承擔(dān)付款義務(wù)。

三、績效付費(fèi)

(一)概述。

政府依據(jù)項(xiàng)目公司所提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量付費(fèi)。(二)績效付費(fèi)的設(shè)置。1.設(shè)定績效標(biāo)準(zhǔn)。

績效標(biāo)準(zhǔn)是否客觀；績效標(biāo)準(zhǔn)是否合理。

2.未達(dá)到績效標(biāo)準(zhǔn)的后果?？蹨p政府付費(fèi)；嚴(yán)重違約致合同終止。

四、政府付費(fèi)的調(diào)價(jià)機(jī)制(一)公式調(diào)整機(jī)制。

設(shè)定價(jià)格調(diào)整公式來建立政府付費(fèi)價(jià)格與某些特定系數(shù)之間的聯(lián)動(dòng)關(guān)系，當(dāng)系數(shù)變動(dòng)導(dǎo)致根據(jù)價(jià)格調(diào)整公式測算的結(jié)果達(dá)到約定的調(diào)價(jià)條件時(shí)，將觸發(fā)調(diào)價(jià)程序，按約定的幅度自動(dòng)調(diào)整定價(jià)。

(二)基準(zhǔn)比價(jià)機(jī)制。

根據(jù)和市場價(jià)格的對比，項(xiàng)目公司與政府協(xié)商調(diào)價(jià)。(三)市場測試機(jī)制。

通過競爭性采購程序，政府和項(xiàng)目公司可能會協(xié)商更換運(yùn)營商或調(diào)整政府付費(fèi)等。

第二節(jié) 使用者付費(fèi)

項(xiàng)目公司直接從最終用戶處收取費(fèi)用，以回收項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營成本并獲得合理收益，項(xiàng)目公司會承擔(dān)需求風(fēng)險(xiǎn)。

一、使用者付費(fèi)機(jī)制的適用條件

項(xiàng)目使用需求可預(yù)測；向使用者收費(fèi)具有實(shí)際可操作性；符合法律和政策的規(guī)定。

使用者付費(fèi)機(jī)制的優(yōu)勢在于，政府將需求風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給項(xiàng)目公司，不用提供財(cái)政補(bǔ)貼，還可激勵(lì)項(xiàng)目公司提高質(zhì)量。

二、使用者付費(fèi)的定價(jià)機(jī)制(一)定價(jià)方式。

根據(jù)《價(jià)格法》等相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定確定；由雙方在 PPP 項(xiàng)目合同中約定；由項(xiàng)目公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施時(shí)的市場價(jià)格定價(jià)。

(二)政府參與定價(jià)的考慮因素。

需求的價(jià)格彈性；項(xiàng)目公司的合理收益；能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期的社會和經(jīng)濟(jì)效益；定價(jià)是否超出使用者可承受范圍；是否符合法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；等等。

(三)政府參與定價(jià)的方式。

1.政府設(shè)定該級政府所轄區(qū)域內(nèi)某一行業(yè)的統(tǒng)一價(jià)，提供一定的補(bǔ)貼。2.政府設(shè)定該級政府所轄區(qū)域內(nèi)某一行業(yè)的最高價(jià)，提供 可行性缺口補(bǔ)助。3.由雙方在合同中約定具體項(xiàng)目收費(fèi)的價(jià)格。

4.由雙方在合同中約定具體項(xiàng)目收費(fèi)的最高價(jià)。此外，在

三、唯一性條款和超額利潤限制機(jī)制 唯一性條款、超額利潤限制。

第三節(jié) 可行性缺口補(bǔ)助

一、投資補(bǔ)助

政府無償提供部分建設(shè)資金，在項(xiàng)目合同中確定其義務(wù)。投資補(bǔ)助的撥付不與項(xiàng)目公司的績效掛鉤。

二、價(jià)格補(bǔ)貼

為平抑公共產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格水平，政府會實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)，并給予一定的價(jià)格補(bǔ)貼。

第四章 不同行業(yè)下的特定條款

第一節(jié) 公共交通項(xiàng)目

公共交通項(xiàng)目特點(diǎn)是公共服務(wù)性強(qiáng)、投資規(guī)模較大。高速公路項(xiàng)目在世界范圍內(nèi)采用 PPP 模式，主要采用 BOT 和委托運(yùn)營兩種運(yùn)作方式。

一、項(xiàng)目的范圍和期限(一)項(xiàng)目的范圍。

高速公路的建設(shè)運(yùn)營、沿途服務(wù)設(shè)施和廣告等的開發(fā)和運(yùn)營。(二)項(xiàng)目期限。

項(xiàng)目期限要考慮項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營成本、回報(bào)率、融資計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)分配以及政策法律規(guī)定等多種因素。高速公路項(xiàng)目收費(fèi)期限受到我國《收費(fèi)公路管理?xiàng)l例》以及相關(guān)地方性法律法規(guī)的限定。

二、付費(fèi)和調(diào)價(jià)機(jī)制(一)付費(fèi)機(jī)制。1.高速公路付費(fèi)機(jī)制。

使用者付費(fèi)；政府按使用量付費(fèi)；政府按可用性和績效付費(fèi) 2.高速公路收費(fèi)定價(jià)的影響因素。高速公路成本、車流量、項(xiàng)目期限、使用者的支付意愿、高速公路的性能和技術(shù)條件、高速公路輻射區(qū)內(nèi)的其他交通運(yùn)輸方式及其定價(jià)。

(二)調(diào)價(jià)機(jī)制 1.調(diào)價(jià)原則。

保證合理回報(bào)原則、使用者可承受原則、綜合考慮原則(三)唯一性條款。

唯一性條款是 PPP 模式下高速公路項(xiàng)目中的重要條款。(四)政府對項(xiàng)目的優(yōu)惠政策。

無償劃撥土地、授予周邊土地或商業(yè)開發(fā)收益權(quán)以及優(yōu)先審批、簡化審批等。

第二節(jié) 公用設(shè)施項(xiàng)目

公用設(shè)施項(xiàng)目具有公益性、自然壟斷性、政府監(jiān)管嚴(yán)、價(jià)格彈性較小等特點(diǎn)。

一、付費(fèi)和調(diào)價(jià)機(jī)制

公共設(shè)施項(xiàng)目通常采用以實(shí)際使用量為基礎(chǔ)的付費(fèi)機(jī)制，價(jià)格為政府統(tǒng)一定價(jià)，可采用可行性缺口補(bǔ)助機(jī)制。

供電項(xiàng)目主要特點(diǎn)是購買主體的唯一性，項(xiàng)目公司與購電方 另行簽署電力購買協(xié)議，或者在 PPP 項(xiàng)目合同中處置具體條款，以明確具體購電安排和定價(jià)調(diào)價(jià)機(jī)制。

(一)購電安排。

1.照付不議。項(xiàng)目公司達(dá)到該最小凈輸出量的發(fā)電能力，購電方按照該最小凈輸出發(fā)電量支付電費(fèi)，而不論是否實(shí)際生產(chǎn)電量。如果超出最小凈輸出發(fā)電量的發(fā)電能力，購電方根據(jù)其需求和實(shí)際購得的電量支付電費(fèi)。一般在煤電項(xiàng)目中較為常見。

2.強(qiáng)制購買。購電方購買該供電項(xiàng)目所發(fā)的全部電量并根據(jù)所發(fā)的電量支付電費(fèi)，而無論真正需要。風(fēng)力發(fā)電、太陽能發(fā)電等新能源發(fā)電項(xiàng)目中較為常見。

(二)電價(jià)組成要素。1.容量電價(jià)。

容量電價(jià)是可用性付費(fèi)的一種形式，合同中就發(fā)電機(jī)組的額定功率、可用小時(shí)數(shù)等設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。2.電量電價(jià)?；诿吭聦?shí)際供應(yīng)的電量支付的電價(jià)，根據(jù)季節(jié)及用電的峰谷時(shí)段處置不同的價(jià)格。

(三)電價(jià)調(diào)整機(jī)制。

1.公式調(diào)整機(jī)制。以燃料價(jià)格變動(dòng)、利率變動(dòng)、消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)等作為主要的調(diào)價(jià)系數(shù)。2.協(xié)商調(diào)整機(jī)制。項(xiàng)目建成后實(shí)際結(jié)算成本與預(yù)算成本有差，雙方再協(xié)商調(diào)整，也稱成本加成電價(jià)模式。

饋網(wǎng)電價(jià)模式，即雙方在項(xiàng)目采購階段確定一個(gè)固定的饋網(wǎng)電價(jià)，且不會因?qū)嶋H成本與預(yù)算成本有差進(jìn)行調(diào)整。

二、連接設(shè)施建設(shè)(一)全部由政府負(fù)責(zé)建設(shè)。

PPP 項(xiàng)目合同中規(guī)定建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、完工時(shí)間要求、政府建設(shè)連接設(shè)施的費(fèi)用承擔(dān)。(二)由項(xiàng)目公司和政府方共同負(fù)責(zé)建設(shè)。

PPP 項(xiàng)目合同中規(guī)定各方的義務(wù)和責(zé)任范圍、雙方互相通知和報(bào)告的義務(wù)；等等。(三)全部由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)建設(shè)。

PPP 項(xiàng)目合同中規(guī)定連接設(shè)施設(shè)計(jì)、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求。

三、原料供應(yīng)(一)由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。

可公開購買的原料由項(xiàng)目公司自行承擔(dān)。(二)由政府方負(fù)責(zé)。

原料無法從公開市場上取得由政府負(fù)責(zé)供應(yīng)原料，合同中對原料的質(zhì)量和數(shù)量予以明確約定。

四、環(huán)境保護(hù)責(zé)任

（一）按照有關(guān)環(huán)保要求，建設(shè)相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施并采取環(huán)境 污染防治措施，確保項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營期間產(chǎn)生的廢水、廢氣、固 體廢棄物以及噪聲滿足相應(yīng)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；

（二）遵守有關(guān)公共衛(wèi)生和安全生產(chǎn)等法律法規(guī)的規(guī)定；

（三）在項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營期間應(yīng)采取一切合理的措施盡量 減少對項(xiàng)目設(shè)施周圍建筑物和居民區(qū)的干擾；等等。

第三節(jié) 社會公共服務(wù)項(xiàng)目

一、付費(fèi)和調(diào)價(jià)機(jī)制(一)付費(fèi)機(jī)制。

1.政府付費(fèi)。采用依可用性和績效付費(fèi)的政府付費(fèi)機(jī)制。

2.可行性缺口補(bǔ)助。采用可行性缺口補(bǔ)助彌補(bǔ)服務(wù)定價(jià)較低導(dǎo)致付費(fèi)無法覆蓋項(xiàng)投資成本和合理收益的項(xiàng)目中。

(二)調(diào)價(jià)機(jī)制。

1.基準(zhǔn)比價(jià)機(jī)制。具體操作程序如下：

（1）按項(xiàng)目合同約定周期，項(xiàng)目公司就其提供某項(xiàng)特定服務(wù)的價(jià)格與市場價(jià)格進(jìn)行比較。（2）比價(jià)工作應(yīng)在項(xiàng)目合同中約定的比價(jià)期限內(nèi)完成。（3）比價(jià)高于當(dāng)前定價(jià)，調(diào)價(jià)以分包合同義務(wù)約定進(jìn)行。（4）比價(jià)低于當(dāng)前定價(jià)，項(xiàng)目合同規(guī)定調(diào)價(jià)必須進(jìn)行。

2.市場測試機(jī)制。采用市場測試機(jī)制有可能導(dǎo)致服務(wù)提供者的更換。具體操作程序如下：（1）約定日期，項(xiàng)目公司進(jìn)行重新采購，原分包商可參與。

（2）如替換服務(wù)分包商，更能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，則可協(xié)議 更換。反之，則不更換。

二、績效監(jiān)控機(jī)制(一)績效監(jiān)控方案。

績效監(jiān)控方案通常會明確約定項(xiàng)目公司的監(jiān)控義務(wù)，包括： 運(yùn)營情況監(jiān)測；信息發(fā)布；定期報(bào)告；保證相關(guān)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；等等。

(二)政府監(jiān)控措施

使用者滿意度調(diào)查；獨(dú)立審計(jì)；定期或不定期檢查；使用者反饋；等等。(三)運(yùn)營委員會。

一些項(xiàng)目會設(shè)立運(yùn)營委員，由政府方和項(xiàng)目公司指派的至 少兩位代表組成。運(yùn)營委員會會定期審議項(xiàng)目的績效情況報(bào)告，并處理項(xiàng)目有關(guān)運(yùn)營、管理、媒體關(guān)系等事項(xiàng)。

(四)未達(dá)到績效標(biāo)準(zhǔn)的后果?？蹨p相應(yīng)的付款、提前合同終止。

第五篇：PPP項(xiàng)目全操作流程

PPP項(xiàng)目全操作流程及全套法律文件綜述

政府和社會資本合作模式（“Public-Private-Partnership”，簡稱“PPP”），于二十世紀(jì)九十年代發(fā)源于英國，泛指在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，對符合條件的項(xiàng)目采取政府與社會資本合作經(jīng)營的模式。這種模式是對傳統(tǒng)意義上應(yīng)由政府負(fù)責(zé)并主導(dǎo)的社會服務(wù)體系的補(bǔ)充或替代，如果項(xiàng)目投入、產(chǎn)出規(guī)劃、設(shè)計(jì)合理，管理規(guī)范，運(yùn)行良好，這種方式既能在一定

程度上解決政府的財(cái)政困境，也能提高政府提供社會服務(wù)的效率及效益，也能為公眾創(chuàng)造福祉。

為加大城市基礎(chǔ)設(shè)施的投資建設(shè)，實(shí)現(xiàn)新型城鎮(zhèn)化的政策目標(biāo)，轉(zhuǎn)變政府職能，十八屆三中全會明確提出“允許社會資本通過特許經(jīng)營等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運(yùn)營”，隨后國務(wù)院、財(cái)政部和國家發(fā)改委于2014下半年至2015年期間密集發(fā)文，積極推動(dòng)PPP項(xiàng)目的實(shí)施，PPP模式在中國迎來新的發(fā)展浪潮已是大勢所趨！

由于PPP項(xiàng)目參與主體眾多，法律關(guān)系、交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜，涉及到投融資、特許經(jīng)營、招投標(biāo)、政府采購、公司、預(yù)算等的眾多法律門類，如何實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目全流程規(guī)范運(yùn)作，如何明確、具體的規(guī)范各方權(quán)利、合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，需要法律工作者予以認(rèn)真的研究。筆者根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定及自己多年來PPP項(xiàng)目的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，完成了本文，以期對我國PPP項(xiàng)目的規(guī)范運(yùn)作添磚加瓦。

PPP項(xiàng)目的操作流程包括項(xiàng)目識別、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目采購、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目移交五個(gè)階段，PPP項(xiàng)目所涉的全套法律文件亦分別體現(xiàn)在這五個(gè)階段之內(nèi)。PPP項(xiàng)目的全部操作流程及相關(guān)法律文件的概貌，詳見如下圖表：

一、項(xiàng)目識別階段

所謂項(xiàng)目識別，即政府在確定一個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項(xiàng)目是否采用PPP模式時(shí)，需綜合評價(jià)該項(xiàng)目就是否符合“投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價(jià)格調(diào)整機(jī)制靈活、市場化程度較高”等條件，從而最終決定是否采用政府和社會資本合作模式（PPP模式）。

（一）項(xiàng)目發(fā)起

根據(jù)PPP項(xiàng)目發(fā)起方式的不同，PPP項(xiàng)目包括政府發(fā)起、社會資本發(fā)起兩種方式。

在政府發(fā)起方式中，財(cái)政部門（政府和社會資本合作中心）應(yīng)負(fù)責(zé)向交通、住建、環(huán)保、能源、教育、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會資本合作項(xiàng)目。行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項(xiàng)規(guī)劃中的新建、改建項(xiàng)目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項(xiàng)目；

在社會資本發(fā)起方式中，社會資本應(yīng)以項(xiàng)目建議書的方式向財(cái)政部門推薦潛在政府和社會資本合作項(xiàng)目。

在上述過程中，涉及到PPP項(xiàng)目中的第一個(gè)重要的法律文件——《項(xiàng)目建議書》。項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容一般包括：①項(xiàng)目概況、②項(xiàng)目必要性、③項(xiàng)目規(guī)劃、④項(xiàng)目建設(shè)條件分析、⑤項(xiàng)目投融資方案等主要內(nèi)容。

注：由于每一階段所涉及的PPP法律文件都篇幅巨大，限于本文的篇幅，筆者無法將PPP法律文件的全文在本文中予以體現(xiàn)，本文僅提綱挈領(lǐng)性的對相關(guān)文件作簡要綜述，筆者將在后續(xù)文章中陸續(xù)呈現(xiàn)相關(guān)全文。

（二）項(xiàng)目篩選

財(cái)政部門會同行業(yè)主管部門，對潛在政府和社會資本合作項(xiàng)目進(jìn)行評估篩選，確定備選項(xiàng)目。財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制定項(xiàng)目和中期開發(fā)計(jì)劃。

對于列入開發(fā)計(jì)劃的項(xiàng)目，項(xiàng)目發(fā)起方應(yīng)按財(cái)政部門的要求提交相關(guān)資料。新建、改建項(xiàng)目應(yīng)提交可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目產(chǎn)出說明和初步實(shí)施方案；存量項(xiàng)目應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項(xiàng)目產(chǎn)出說明和初步實(shí)施方案。

在上述過程中，涉及：

1、新建、改建項(xiàng)目 ①《項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》、②《項(xiàng)目產(chǎn)出說明》、③《項(xiàng)目初步實(shí)施方案》；

2、存量項(xiàng)目 ①《存量公共資產(chǎn)的歷史資料》、②《項(xiàng)目產(chǎn)出說明》、③《項(xiàng)目初步實(shí)施方案》。

（三）物有所值評價(jià)

財(cái)政部門會同行業(yè)主管部門，從定性和定量兩方面開展物有所值評價(jià)工作。定性評價(jià)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目采用政府和社會資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購模式相比能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高運(yùn)營效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競爭等。定量評價(jià)主要通過對政府和社會資本合作項(xiàng)目全生命周期內(nèi)政府支出成本現(xiàn)值與公共部門比較值進(jìn)行比較，計(jì)算項(xiàng)目的物有所值量值，判斷政府和社會資本合作模式是否降低項(xiàng)目全生命周期成本。

在上述過程中，涉及：

《項(xiàng)目物有所值評價(jià)報(bào)告》，該文件主要包括①物有所值定性分析、②物有所值定量分析、③物有所值評價(jià)結(jié)論等主要內(nèi)容。

（四）財(cái)政承受能力論證

為確保財(cái)政中長期可持續(xù)性，財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的財(cái)政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼的項(xiàng)目，開展財(cái)政承受能力論證，每年政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼等財(cái)政支出不得超出當(dāng)年財(cái)政收入的一定比例。

在上述過程中，涉及：

《項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證報(bào)告》，該文件主要包括①項(xiàng)目基礎(chǔ)信息、②項(xiàng)目投資估算及資金籌措、③項(xiàng)目產(chǎn)出說明、④項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制、⑤政府運(yùn)營補(bǔ)貼支出、⑥風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出等主要內(nèi)容。

二、項(xiàng)目準(zhǔn)備階段

（一）管理架構(gòu)構(gòu)成

通過物有所值評價(jià)和財(cái)政承受能力論證的項(xiàng)目，可進(jìn)行項(xiàng)目準(zhǔn)備?？h級（含）以上地方人民政府可建立專門協(xié)調(diào)機(jī)制，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目評審、組織協(xié)調(diào)和檢查督導(dǎo)等工作，實(shí)現(xiàn)簡化審批流程、提高工作效率的目的。政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等工作。

（二）項(xiàng)目實(shí)施方案編制

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)組織編制項(xiàng)目實(shí)施方案。

在上述過程中，涉及：

《項(xiàng)目實(shí)施方案》，該文件主要包括：

1、項(xiàng)目概況。項(xiàng)目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項(xiàng)目公司股權(quán)情況等?；厩闆r主要明確項(xiàng)目提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)內(nèi)容、項(xiàng)目采用政府和社會資本合作模式運(yùn)作的必要性和可行性，以及項(xiàng)目運(yùn)作的目標(biāo)和意義。經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要明確項(xiàng)目區(qū)位、占地面積、建設(shè)內(nèi)容或資產(chǎn)范圍、投資規(guī)?；蛸Y產(chǎn)價(jià)值、主要產(chǎn)出說明和資金來源等。項(xiàng)目公司股權(quán)情況主要明確是否要設(shè)立項(xiàng)目公司以及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。

2、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架。按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

3、項(xiàng)目運(yùn)作方式。項(xiàng)目運(yùn)作方式主要包括委托運(yùn)營、管理合同、建設(shè)-運(yùn)營-移交、建設(shè)-擁有-運(yùn)營、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交和改建-運(yùn)營-移交等。

4、交易結(jié)構(gòu)。交易結(jié)構(gòu)主要包括項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制和相關(guān)配套安排。項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項(xiàng)目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項(xiàng)目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制主要說明社會資本取得投資回報(bào)的資金來源，包括使用者付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助和政府付費(fèi)等支付方式。相關(guān)配套安排主要說明由項(xiàng)目以外相關(guān)機(jī)構(gòu)提供的土地、水、電、氣和道路等配套設(shè)施和項(xiàng)目所需的上下游服務(wù)。

5、合同體系。合同體系主要包括項(xiàng)目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購合同和保險(xiǎn)合同等。

6、監(jiān)管架構(gòu)。監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。授權(quán)關(guān)系主要是政府對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)，以及政府直接或通過項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)對社會資本的授權(quán)；監(jiān)管方式主要包括履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等。

7、采購方式選擇。項(xiàng)目采購應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行，采購方式包括公開招標(biāo)、競爭性談判、邀請招標(biāo)、競爭性磋商和單一來源采購。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目采購需求特點(diǎn)，依法選擇適當(dāng)采購方式。

（三）物有所值、財(cái)政承受能力驗(yàn)證

財(cái)政部門應(yīng)對項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行物有所值和財(cái)政承受能力驗(yàn)證，通過驗(yàn)證的，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)報(bào)政府審核；未通過驗(yàn)證的，可在實(shí)施方案調(diào)整后重新驗(yàn)證；經(jīng)重新驗(yàn)證仍不能通過的，不再采用政府和社會資本合作模式。

三、項(xiàng)目采購階段

（一）資格預(yù)審

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機(jī)構(gòu)參與資格預(yù)審，驗(yàn)證項(xiàng)目能否獲得社會資本響應(yīng)和實(shí)現(xiàn)充分競爭，并將資格預(yù)審的評審報(bào)告提交財(cái)政部門備案。資格預(yù)審公告應(yīng)在省級以上人民政府財(cái)政部門指定的媒體上發(fā)布。

在上述過程中，涉及：

1、《資格預(yù)審公告》 內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目授權(quán)主體、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與采購活動(dòng)、擬確定參與競爭的合格社會資本的家數(shù)和確定方法,以及社會資本提交資格預(yù)審申請文件的時(shí)間和地點(diǎn)；

2、《資格預(yù)審申請》；

3、《資格預(yù)審評審

（二）項(xiàng)目采購文件的編制

項(xiàng)目有3家以上社會資本通過資格預(yù)審的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以繼續(xù)開展采購文件準(zhǔn)備工作。項(xiàng)目采購文件應(yīng)包括采購邀請、競爭者須知（包括密封、簽署、蓋章要求等）、競爭者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實(shí)施方案的批復(fù)和項(xiàng)目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時(shí)間、開啟時(shí)間及地點(diǎn)、強(qiáng)制擔(dān)保的保證金交納數(shù)額和形式、評審方法、評審標(biāo)準(zhǔn)、政府采購政策要求、項(xiàng)目合同草案及其他法律文本等。采用競爭性談判或競爭性磋商采購方式的，項(xiàng)目采購文件除上款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)明確評審小組根據(jù)與社會資本談判情況可能實(shí)質(zhì)性變動(dòng)的內(nèi)容，包括采購需求中的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款。

在上述過程中，涉及：

1、《采購邀請》；

2、《競爭者須知》；

3、《采購方式說明》；

4、《采購程序說明》；

5、《相應(yīng)文件編制要求》；

6、《項(xiàng)目合同草案》等。

（三）項(xiàng)目采購邀請及響應(yīng)文件評審

1、組建評審小組

評審小組由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/3。評審專家可以由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)自行選定，但評審專家中應(yīng)至少包含1名財(cái)務(wù)專家和1名法律專家。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項(xiàng)目的評審。

2、政府采購程序

項(xiàng)目采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購方式開展采購的，按照政府采購法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3、競爭性磋商程序

項(xiàng)目采用競爭性磋商采購方式開展采購的，按照下列基本程序進(jìn)行：

（一）采購公告發(fā)布及報(bào)名。競爭性磋商公告應(yīng)在省級以上人民政府財(cái)政部門指定的媒體上發(fā)布。提交響應(yīng)文件的時(shí)間自公告發(fā)布之日起不得少于10日。

（二）資格審查。已進(jìn)行資格預(yù)審的，評審小組在評審階段不再對社會資本資格進(jìn)行審查。允許進(jìn)行資格后審的，由評審小組在響應(yīng)文件評審環(huán)節(jié)對社會資本進(jìn)行資格審查。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以視項(xiàng)目的具體情況，組織對符合條件的社會資本的資格條件，進(jìn)行考察核實(shí)。

（三）采購文件的澄清或修改。提交首次響應(yīng)文件截止之日前，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以對已發(fā)出的采購文件進(jìn)行必要的澄清或修改，澄清或修改的內(nèi)容應(yīng)作為采購文件的組成部分。

（四）響應(yīng)文件評審。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)按照采購文件規(guī)定組織響應(yīng)文件的接收和開啟。評審小組對響應(yīng)文件進(jìn)行兩階段評審：第一階段：確定最終采購需求方案。評審小組可以與社會資本進(jìn)行多輪談判，談判過程中可實(shí)質(zhì)性修訂采購文件的技術(shù)、服務(wù)要求以及合同草案條款，但不得修訂采購文件中規(guī)定的不可談判核心條件。第二階段：綜合評分。最終采購需求方案確定后，由評審小組對社會資本提交的最終響應(yīng)文件進(jìn)行綜合評分，編寫評審報(bào)告并向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)提交候選社會資本的排序名單。

在上述過程中，涉及：

1、《競爭性磋商公告》 應(yīng)包括項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目結(jié)構(gòu)和核心邊界條件、是否允許未進(jìn)行資格預(yù)審的社會資本參與采購活動(dòng)，以及審查原則、項(xiàng)目產(chǎn)出說明、對社會資本提供的響應(yīng)文件要求、獲取采購文件的時(shí)間、地點(diǎn)、方式及采購文件的售價(jià)、提交響應(yīng)文件截止時(shí)間、開啟時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容；

2、《補(bǔ)遺文件》；

3、《競爭性磋商相應(yīng)文件》；

4、《采購需求方案》；

5、《采購需求方案評審報(bào)告》等法律文件。

（四）采購談判及項(xiàng)目合同簽訂

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門的采購結(jié)果確認(rèn)談判工作組。按照候選社會資本的排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機(jī)構(gòu)就合同中可變的細(xì)節(jié)問題進(jìn)行合同簽署前的確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的即為中選者。確認(rèn)談判不得涉及合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但已終止談判的社會資本進(jìn)行再次談判。

確認(rèn)談判完成后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會資本簽署確認(rèn)談判備忘錄，并將采購結(jié)果和根據(jù)采購文件、響應(yīng)文件、補(bǔ)遺文件和確認(rèn)談判備忘錄擬定的合同文本進(jìn)行公示，公示期不得少于5個(gè)工作日。合同文本應(yīng)將中選社會資本響應(yīng)文件中的重要承諾和技術(shù)文件等作為附件。合同文本中涉及國家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容可以不公示。公示期滿無異議的項(xiàng)目合同，應(yīng)在政府審核同意后，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)與中選社會資本簽署。

需要為項(xiàng)目設(shè)立專門項(xiàng)目公司的，待項(xiàng)目公司成立后，由項(xiàng)目公司與項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)重新簽署項(xiàng)目合同，或簽署關(guān)于承繼項(xiàng)目合同的補(bǔ)充合同。

在上述過程中，涉及：

1、《確認(rèn)談判備忘錄》；

2、《PPP項(xiàng)目合同》，該合同是PPP項(xiàng)目的核心，綜合、全面體現(xiàn)各方權(quán)利義務(wù)。內(nèi)容包括（1）定義及解釋、（2）項(xiàng)目的范圍和期限、（3）前提條件、（4）項(xiàng)目的融資、（5）項(xiàng)目用地、（6）項(xiàng)目的建設(shè)、（7）項(xiàng)目的運(yùn)營、（8）項(xiàng)目的維護(hù)、（9）股權(quán)變更限制、（10）付費(fèi)機(jī)制、（11）履約擔(dān)保、（12）政府承諾、（13）保險(xiǎn)、（14）守法義務(wù)及法律變更、（15）不可抗力、（16）政府方的監(jiān)督和介入、（17）違約、提起終止和終止后處理機(jī)制、（18）項(xiàng)目的移交、（19）適用法律及爭議解決、（20）合同附件、（21）其他；

3、《項(xiàng)目合同補(bǔ)充合同》等。

四、項(xiàng)目執(zhí)行階段

（一）項(xiàng)目公司設(shè)立

社會資本可依法設(shè)立項(xiàng)目公司。政府可指定相關(guān)機(jī)構(gòu)依法參股項(xiàng)目公司。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門應(yīng)監(jiān)督社會資本按照采購文件和項(xiàng)目合同約定，按時(shí)足額出資設(shè)立項(xiàng)目公司。

（二）融資管理

項(xiàng)目融資由社會資本或項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)。社會資本或項(xiàng)目公司應(yīng)及時(shí)開展融資方案設(shè)計(jì)、機(jī)構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。財(cái)政部門和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。

（三）政府支付及績效監(jiān)測

項(xiàng)目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財(cái)政部門應(yīng)結(jié)合中長期財(cái)政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財(cái)政部門和項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)建立政府和社會資本合作項(xiàng)目政府支付臺賬，嚴(yán)格控制政府財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。在政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度建立后，政府和社會資本合作項(xiàng)目中的政府支付義務(wù)應(yīng)納入政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定，監(jiān)督社會資本或項(xiàng)目公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測項(xiàng)目產(chǎn)出績效指標(biāo)，編制季報(bào)和年報(bào)，并報(bào)財(cái)政部門備案。

政府有支付義務(wù)的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定的產(chǎn)出說明，按照實(shí)際績效直接或通知財(cái)政部門向社會資本或項(xiàng)目公司及時(shí)足額支付。設(shè)置超額收益分享機(jī)制的，社會資本或項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目合同約定向政府及時(shí)足額支付應(yīng)享有的超額收益。

社會資本或項(xiàng)目公司違反項(xiàng)目合同約定，威脅公共產(chǎn)品和服務(wù)持續(xù)穩(wěn)定安全供給，或危及國家安全和重大公共利益的，政府有權(quán)臨時(shí)接管項(xiàng)目，直至啟動(dòng)項(xiàng)目提前終止程序。

在項(xiàng)目合同執(zhí)行和管理過程中，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注合同修訂、違約責(zé)任和爭議解決等工作。

1、合同修訂。按照項(xiàng)目合同約定的條件和程序，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和社會資本或項(xiàng)目公司可根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境、公共產(chǎn)品和服務(wù)的需求量及結(jié)構(gòu)等條件的變化，提出修訂項(xiàng)目合同申請，待政府審核同意后執(zhí)行。

2、違約責(zé)任。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、社會資本或項(xiàng)目公司未履行項(xiàng)目合同約定義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任，包括停止侵害、消除影響、支付違約金、賠償損失以及解除項(xiàng)目合同等。

3、爭議解決。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，按照項(xiàng)目合同約定，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、社會資本或項(xiàng)目公司可就發(fā)生爭議且無法協(xié)商達(dá)成一致的事項(xiàng)，依法申請仲裁或提起民事訴訟。

（四）中期評估

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)每3-5年對項(xiàng)目進(jìn)行中期評估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況和項(xiàng)目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性；及時(shí)評估已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)，制訂應(yīng)對措施，并報(bào)財(cái)政部門備案。政府相關(guān)職能部門應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)對項(xiàng)目履行行政監(jiān)管職責(zé)，重點(diǎn)關(guān)注公共產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格和收費(fèi)機(jī)制、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)者權(quán)益等。社會公眾及項(xiàng)目利益相關(guān)方發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在違法、違約情形或公共產(chǎn)品和服務(wù)不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)的，可向政府職能部門提請監(jiān)督檢查。

在上述過程中，涉及：

1、項(xiàng)目公司設(shè)立文件；

2、《融資方案》；

3、《履約保函》；

4、《項(xiàng)目產(chǎn)出績效指標(biāo)季/年報(bào)》；

5、《項(xiàng)目產(chǎn)出說明》；

6、《修訂項(xiàng)目合同申請》等。

五、項(xiàng)目移交階段

（一）移交準(zhǔn)備

項(xiàng)目移交時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)代表政府收回項(xiàng)目合同約定的項(xiàng)目資產(chǎn)。項(xiàng)目合同中應(yīng)明確約定移交形式、補(bǔ)償方式、移交內(nèi)容和移交標(biāo)準(zhǔn)。移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交；補(bǔ)償方式包括無償移交和有償移交；移交內(nèi)容包括項(xiàng)目資產(chǎn)、人員、文檔和知識產(chǎn)權(quán)等；移交標(biāo)準(zhǔn)包括設(shè)備完好率和最短可使用年限等指標(biāo)。采用有償移交的，項(xiàng)目合同中應(yīng)明確約定補(bǔ)償方案；沒有約定或約定不明的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“恢復(fù)相同經(jīng)濟(jì)地位”原則擬定補(bǔ)償方案，報(bào)政府審核同意后實(shí)施。

（二）性能測試

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)應(yīng)組建項(xiàng)目移交工作組，根據(jù)項(xiàng)目合同約定與社會資本或項(xiàng)目公司確認(rèn)移交情形和補(bǔ)償方式，制定資產(chǎn)評估和性能測試方案。項(xiàng)目移交工作組應(yīng)委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，按照項(xiàng)目合同約定的評估方式，對移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估，作為確定補(bǔ)償金額的依據(jù)?！?/p>

項(xiàng)目移交工作組應(yīng)嚴(yán)格按照性能測試方案和移交標(biāo)準(zhǔn)對移交資產(chǎn)進(jìn)行性能測試。性能測試結(jié)果不達(dá)標(biāo)的，移交工作組應(yīng)要求社會資本或項(xiàng)目公司進(jìn)行恢復(fù)性修理、更新重置或提取移交維修保函。社會資本或項(xiàng)目公司應(yīng)將滿足性能測試要求的項(xiàng)目資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù)。社會資本或項(xiàng)目公司應(yīng)配合做好項(xiàng)目運(yùn)營平穩(wěn)過渡相關(guān)工作。

（三）績效評價(jià)

項(xiàng)目移交完成后，財(cái)政部門應(yīng)組織有關(guān)部門對項(xiàng)目產(chǎn)出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、政府和社會資本合作模式應(yīng)用等進(jìn)行績效評價(jià)，并按相關(guān)規(guī)定公開評價(jià)結(jié)果。評價(jià)結(jié)果作為政府開展政府和社會資本合作管理工作決策參考依據(jù)。

上述為PPP項(xiàng)目的全操作流程及全套法律文件，由于自2014年下半年至今，從國務(wù)院、財(cái)政部、國家發(fā)改委到各地方主管部門，各種規(guī)定、通知、指引等PPP法規(guī)層出不窮，且各法規(guī)的發(fā)布主體不統(tǒng)一，各個(gè)法規(guī)的側(cè)重點(diǎn)亦不盡相同，項(xiàng)目操作流程、相關(guān)法律文件多有不一致甚至相沖突之處，我們將在摸索中不斷前行。