第一篇：“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究分析報告

“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究分析報告

報告說明：

項目投資可行性研究是按照投資決策程序要求，在投資決策前對與項目有關的市場、資源、工程技術、經濟和社會等方面的問題，所進行的全面分析論證和綜合評價，是一種選擇最佳投資項目或投資方案的科學方法。作為重大建設項目決策中必不可少的一個重要環(huán)節(jié)，進行可行性研究在國內外建設項目的前期管理中有著舉足輕重的基礎性作用，還是后期工業(yè)設計必須參考的重要依據。

《“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究報告》通過對“三廢”綜合利用及治理工程項目的市場需求、資源供應、建設規(guī)模、工藝路線、設備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究，從技術、經濟、工程等角度對“三廢”綜合利用及治理工程項目進行調查研究和分析比較，并對“三廢”綜合利用及治理工程項目建成以后可能取得的經濟效益和社會環(huán)境影響進行科學預測，為“三廢”綜合利用及治理工程項目決策提供公正、可靠、科學的投資咨詢意見。具體而言，本報告體現如下幾方面價值：

——作為向“三廢”綜合利用及治理工程項目建設所在地政府和規(guī)劃部門備案的依據；

——作為籌集資金向銀行申請貸款的依據；

——作為建設“三廢”綜合利用及治理工程項目投資決策的依據；

——作為“三廢”綜合利用及治理工程項目進行工程設計、設備訂貨、施工準備等基本建設前期工作的依據；

——作為“三廢”綜合利用及治理工程項目擬采用的新技術、新設備的研制和進行地形、地質及工業(yè)性試驗的依據；

——作為環(huán)保部門審查“三廢”綜合利用及治理工程項目對環(huán)境影響的依據。

泓域企劃機構（簡稱“泓域企劃”）成立于2011年，是一家專注于產業(yè)規(guī)劃咨詢、項目管理咨詢、、商業(yè)品牌推廣，并提供全方位解決方案的項目戰(zhàn)略咨詢及營銷策劃機構，在全行業(yè)中首創(chuàng)了“互聯網+咨詢策劃”的服務模式，通過信息資源整合，可為客戶定制提供“行業(yè)+項目+產品+品牌”的全案策劃方案。

泓域企劃是領先的信息咨詢服務機構，主要針對企業(yè)單位、政府組織和金融機構，在產業(yè)研究、投資分析、市場調研等方面提供專業(yè)、權威的研究報告、數據產品和解決方案。作為一家專業(yè)的投資信息咨詢機構，泓域咨詢及其合作機構擁有國家發(fā)展和改革委員會工程咨詢資格，其編寫的可行性報告以質量高、速度快、分析詳細、財務預測準確、服務好而在國內享有盛譽，已經累計完成上千個項目可行性研究報告、項目申請報告、資金申請報告的編寫，可為企業(yè)快速推動投資項目提供專業(yè)服務。

泓域企劃機構有國家工程咨詢甲級資質，其“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究服務的專家團隊均來自政府部門、設計研究院、科研高校、行業(yè)協會等權威機構，團隊成員具有廣泛社會資源及豐富的實際“三廢”綜

合利用及治理工程項目運作經驗，能夠有效地為客戶提供“三廢”綜合利用及治理工程項目可研專項咨詢服務，研究員長期的“三廢”綜合利用及治理工程項目咨詢經驗可以保障報告產品的質量。

可研報告主要內容是要求以全面、系統的分析為主要方法，經濟效益為核心，圍繞影響項目的各種因素，運用大量的數據資料論證擬建項目是否可行。對整個可行性研究提出綜合分析評價，指出優(yōu)缺點和建議。為了結論的需要，往往還需要加上一些附件，如試驗數據、論證材料、計算圖表、附圖等，以增強可行性報告的說服力。

“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究報告編寫大綱—— 第一部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目總論

第二部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目建設背景、必要性、可行性 第三部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目產品市場分析 第四部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目產品規(guī)劃方案 第五部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目建設地與土建總規(guī) 第六部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案 第七部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目組織和勞動定員 第八部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目實施進度安排 第九部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目財務評價分析

第十部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目財務效益、經濟和社會效益評價

第十一部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目風險分析及風險防控 第十二部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究結論與建議 鐵嶺市（Tielig City）地處遼寧省北部，松遼平原中段，是遼寧省14個省轄地級市之一，沈陽經濟區(qū)副中心城市。鐵嶺市南與沈陽市、撫順市毗鄰，北與吉林省四平市相連，東與撫順市、吉林省遼源市接壤，西與沈陽市及內蒙古自治區(qū)通遼市為鄰。鐵嶺市地處遼寧中部城市群，是吉林、黑龍江兩省通往其它省、市和出海港口的重要通道。鐵嶺地區(qū)是中國的糧食主產區(qū)、優(yōu)質農產品生產加工基地和新興的煤電能源之城。鐵嶺地區(qū)歷史悠久，有蓮花湖國家濕地公園、調兵山蒸汽機車博物館、清河水庫旅游區(qū)等為代表的國家AAAA級旅游景區(qū)；有遼王耶律留歌、明將李成梁李如松父子、清初詞人納蘭性德和作家高鶚、“血染雨花臺”烈士石璞、中文打字機發(fā)明者趙厚達、載人航天工程總設計師王永志院士、“小品王”趙本山、奧運冠軍孫福明、陳躍玲等名人。

“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究報告目錄—— 第一部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目總論

總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論，并對“三廢”綜合利用及治理工程項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目背景

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目名稱

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目的承辦單位

（三）承擔可行性研究工作的單位情況

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目的主管部門

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設內容、規(guī)模、目標

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地點

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究主要結論

在可行性研究中，對“三廢”綜合利用及治理工程項目的產品銷售、原料供應、政策保障、技術方案、資金總額籌措、“三廢”綜合利用及治理工程項目的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，主要包括：

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品市場前景

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目原料供應問題

（三）“三廢”綜合利用及治理工程項目政策保障問題

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目資金保障問題

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目組織保障問題

（六）“三廢”綜合利用及治理工程項目技術保障問題

（七）“三廢”綜合利用及治理工程項目人力保障問題

（八）“三廢”綜合利用及治理工程項目風險控制問題

（九）“三廢”綜合利用及治理工程項目財務效益結論

（十）“三廢”綜合利用及治理工程項目社會效益結論

（十一）“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性綜合評價

三、主要技術經濟指標表

在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對“三廢”綜合利用及治理工程項目作全貌了解。

四、存在問題及建議

對可行性研究中提出的“三廢”綜合利用及治理工程項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。

第二部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目建設背景、必要性、可行性 這一部分主要應說明“三廢”綜合利用及治理工程項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及“三廢”綜合利用及治理工程項目開展的支撐性條件等等。

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目建設背景

（一）國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目建設必要性

鐵嶺市（Tielig City）地處遼寧省北部，松遼平原中段，是遼寧省14個省轄地級市之一，沈陽經濟區(qū)副中心城市。鐵嶺市南與沈陽市、撫順市毗鄰，北與吉林省四平市相連，東與撫順市、吉林省遼源市接壤，西與沈陽市及內蒙古自治區(qū)通遼市為鄰。鐵嶺市地處遼寧中部城市群，是吉林、黑龍江兩省通往其它省、市和出海港口的重要通道。鐵嶺地區(qū)是中國的糧食主產區(qū)、優(yōu)質農產品生產加工基地和新興的煤電能源之城。鐵嶺地區(qū)歷史悠久，有蓮花

湖國家濕地公園、調兵山蒸汽機車博物館、清河水庫旅游區(qū)等為代表的國家AAAA級旅游景區(qū)；有遼王耶律留歌、明將李成梁李如松父子、清初詞人納蘭性德和作家高鶚、“血染雨花臺”烈士石璞、中文打字機發(fā)明者趙厚達、載人航天工程總設計師王永志院士、“小品王”趙本山、奧運冠軍孫福明、陳躍玲等名人。

“十二五”時期，是我市克服國際金融危機和國內經濟下行壓力影響，攻堅克難、奮力前行的五年。五年來，市委、市政府帶領全市人民，堅持穩(wěn)中求進總基調，牢牢把握經濟社會發(fā)展主動權，積極適應把握引領新常態(tài)，團結拼搏、銳意進取，全力做好穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生和黨的建設等各項工作，保持了經濟社會平穩(wěn)發(fā)展，為“十三五”發(fā)展奠定了堅實基礎。經濟基礎逐步夯實，發(fā)展支撐能力持續(xù)提升?！笆濉蹦┢?，全市地區(qū)生產總值年均增長1.2%，人均地區(qū)生產總值年均增長1.3%，公共財政預算收入按可比口徑年均增長0.6%，固定資產投資額年均下降7.8%?！八臋M五縱”交通網絡不斷完善，新型能源基地建設扎實推進，智慧城市建設步伐加快。一批重大項目相繼投入運營，為全市經濟社會的發(fā)展提供了有力支撐。產業(yè)振興邁出新步伐，結構調整逐步優(yōu)化。農業(yè)基礎地位不斷夯實，百億斤糧食工程穩(wěn)步推進，糧食產量達到92.7億斤，農業(yè)產業(yè)化水平進一步提高，畜牧業(yè)、蔬菜、榛子等優(yōu)勢產業(yè)占比達到60%以上。工業(yè)主導作用日益凸顯，8個產業(yè)集群列入省重點產業(yè)集群，3個工業(yè)園區(qū)晉升為省級新型工業(yè)化產業(yè)示范基地，鐵嶺經濟開發(fā)區(qū)晉升為國家級新型工業(yè)化產業(yè)示范基地?？萍紕?chuàng)新能力不斷增強，高新技術產業(yè)增加值年均增長40%。服務業(yè)規(guī)模質量穩(wěn)步

提升，新興業(yè)態(tài)迅速成長，社會消費品零售總額年均增長12.4%。城鄉(xiāng)發(fā)展更趨協調，城鎮(zhèn)化建設有序實施。城鎮(zhèn)化率達到48.71%，城市基礎設施全面提升，“蓮花濕地”、“北方水城”、“快樂鐵嶺”等城市品牌影響力和集聚力明顯增強。縣域經濟實力不斷壯大，“一縣一業(yè)”、“一鄉(xiāng)一品”產業(yè)格局凸顯。舉全市之力支持西豐縣發(fā)展取得重大突破。新農村建設扎實推進，美麗鄉(xiāng)村建設取得豐碩成果。

三、“三廢”綜合利用及治理工程項目建設可行性

（一）經濟可行性

鼓勵和支持中小企業(yè)服務機構“走出去”。支持中小企業(yè)服務機構在境外設立分支機構，發(fā)揮行業(yè)協會和境外中資商會作用，在條件成熟的國家和地區(qū)探索設立“中國中小企業(yè)中心”，為境內外中小企業(yè)提供專業(yè)化服務。鼓勵協會、商會與境外機構加強合作，組織開展企業(yè)走訪、實習實踐、商務對接等合作交流活動。

（二）政策可行性

以產業(yè)高端化和規(guī)?；l(fā)展為導向，做大做強智能終端、新型顯示、基礎元器件等優(yōu)勢產業(yè)，突破發(fā)展集成電路、高性能服務器、自主操作系統、國產數據庫、網絡安全等核心關鍵領域，積極培育云計算、大數據、移動互聯網等新興業(yè)態(tài)，提升產業(yè)自主創(chuàng)新能力和本地配套能力，帶動關鍵零部件配套和信息服務產業(yè)發(fā)展。到2020年，產業(yè)規(guī)模達到5000億元，成為具有國際競爭力的新一代信息技術產業(yè)基地。

（三）技術可行性

建立綠色供應鏈。以汽車、電子電器、通信、機械、大型成套裝備等行業(yè)的龍頭企業(yè)為依托，以綠色供應鏈標準和生產者責任延伸制度為支撐，帶動上游零部件或元器件供應商和下游回收處理企業(yè)，在保證產品質量的同時踐行環(huán)境保護責任，構建以資源節(jié)約、環(huán)境友好為導向，涵蓋采購、生產、營銷、回收、物流等環(huán)節(jié)的綠色供應鏈。建立綠色原料及產品可追溯信息系統。

（四）模式可行性

推進制造業(yè)品牌建設。引導企業(yè)制定品牌管理體系，圍繞研發(fā)創(chuàng)新、生產制造、質量管理和營銷服務全過程，提升內在素質，夯實品牌發(fā)展基礎。扶持一批品牌培育和運營專業(yè)服務機構，開展品牌管理咨詢、市場推廣等服務。健全集體商標、證明商標注冊管理制度。打造一批特色鮮明、競爭力強、市場信譽好的產業(yè)集群區(qū)域品牌。建設品牌文化，引導企業(yè)增強以質量和信譽為核心的品牌意識，樹立品牌消費理念，提升品牌附加值和軟實力。加速我國品牌價值評價國際化進程，充分發(fā)揮各類媒體作用，加大中國品牌宣傳推廣力度，樹立中國制造品牌良好形象。

（五）組織和人力資源可行性

第三部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目產品市場分析

市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個“三廢”綜合利用及治理工程項目，其生產規(guī)模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響到“三廢”綜合利用及

治理工程項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當前市場現狀，以此作為后期決策的依據。

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目產品市場調查

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品國際市場調查

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品國內市場調查

（三）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品價格調查

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品上游原料市場調查

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品下游消費市場調查

（六）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品市場競爭調查

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目產品市場預測

市場預測是市場調查在時間上和空間上的延續(xù)，利用市場調查所得到的信息資料，對本“三廢”綜合利用及治理工程項目產品未來市場需求量及相關因素進行定量與定性的判斷與分析，從而得出市場預測。在可行性研究工作報告中，市場預測的結論是制訂產品方案，確定“三廢”綜合利用及治理工程項目建設規(guī)模參考的重要根據。

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品國際市場預測

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品國內市場預測

（三）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品價格預測

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品上游原料市場預測

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目產品下游消費市場預測

（六）“三廢”綜合利用及治理工程項目發(fā)展前景綜述

第四部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目產品規(guī)劃方案

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目產品產能規(guī)劃方案

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目產品工藝規(guī)劃方案

（一）工藝設備選型

（二）工藝說明

（三）工藝流程

三、“三廢”綜合利用及治理工程項目產品營銷規(guī)劃方案

（一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃

（二）營銷模式

在商品經濟環(huán)境中，企業(yè)要根據市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴大市場份額，穩(wěn)定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究報告中，要對市場營銷模式進行詳細研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷

3、國家部分收購

4、經銷人代銷及代銷人情況分析

（三）促銷策略

第五部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目建設地與土建總規(guī)

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地地理位置

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地自然情況

（三）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地資源情況

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地經濟情況

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目建設地人口情況

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目土建總規(guī)

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目廠址及廠房建設

1、廠址

2、廠房建設內容

3、廠房建設造價

（二）土建總圖布置

1、平面布置。列出“三廢”綜合利用及治理工程項目主要單項工程的名稱、生產能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。

2、豎向布置（1）場址地形條件（2）豎向布置方案

（3）場地標高及土石方工程量

3、技術改造“三廢”綜合利用及治理工程項目原有建、構筑物利用情況

4、總平面布置圖（技術改造“三廢”綜合利用及治理工程項目應標明新建和原有以及拆除的建、構筑物的位置）

5、總平面布置主要指標表

（三）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場內運輸設施及設備

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目土建及配套工程

1、“三廢”綜合利用及治理工程項目占地

2、“三廢”綜合利用及治理工程項目土建及配套工程內容

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目土建及配套工程造價

（六）“三廢”綜合利用及治理工程項目其他輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案 在“三廢”綜合利用及治理工程項目建設中，必須貫徹執(zhí)行國家有關環(huán)境保護、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的法規(guī)、法律，對“三廢”綜合利用及治理工程項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進行論證分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設“三廢”綜合利用及治理工程項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目環(huán)境保護

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目環(huán)境保護設計依據

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目環(huán)境保護措施

（三）“三廢”綜合利用及治理工程項目環(huán)境保護評價

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目資源利用及能耗分析

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目資源利用及能耗標準

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目資源利用及能耗分析

三、“三廢”綜合利用及治理工程項目節(jié)能方案

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目節(jié)能設計依據

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目節(jié)能分析

四、“三廢”綜合利用及治理工程項目消防方案

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目消防設計依據

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目消防措施

（三）火災報警系統

（四）滅火系統

（五）消防知識教育

五、“三廢”綜合利用及治理工程項目勞動安全衛(wèi)生方案

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目勞動安全設計依據

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目勞動安全保護措施 第七部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目組織和勞動定員

在可行性研究報告中，根據“三廢”綜合利用及治理工程項目規(guī)模、“三

廢”綜合利用及治理工程項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業(yè)組織機構，勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目勞動定員和人員培訓

（一）勞動定員

（二）年總工資和職工年平均工資估算

（三）人員培訓及費用估算

第八部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目實施進度安排

“三廢”綜合利用及治理工程項目實施時期的進度安排是可行性研究報告中的一個重要組成部分?！叭龔U”綜合利用及治理工程項目實施時期亦稱投資時間，是指從正式確定建設“三廢”綜合利用及治理工程項目到“三廢”綜合利用及治理工程項目達到正常生產這段時期，這一時期包括“三廢”綜合利用及治理工程項目實施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將“三廢”綜合利用及治理工程項目實施時期每個階段的工作環(huán)節(jié)進行統一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目實施的各階段

（一）建立“三廢”綜合利用及治理工程項目實施管理機構

（二）資金籌集安排

（三）技術獲得與轉讓

（四）勘察設計和設備訂貨

（五）施工準備

（六）施工和生產準備

（七）竣工驗收

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目實施進度表

三、劑“三廢”綜合利用及治理工程項目實施費用

（一）建設單位管理費

（二）生產籌備費

（三）生產職工培訓費

（四）辦公和生活家具購置費

（五）其他應支出的費用

第九部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目財務評價分析

一、“三廢”綜合利用及治理工程項目總投資估算

二、“三廢”綜合利用及治理工程項目資金籌措

一個建設“三廢”綜合利用及治理工程項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得?！叭龔U”綜合利用及治理工程項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設“三廢”綜合利用及治理工程項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條

件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應對下列內容加以說明：

（一）資金來源

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目籌資方案

三、“三廢”綜合利用及治理工程項目投資使用計劃

（一）投資使用計劃

（二）借款償還計劃

四、“三廢”綜合利用及治理工程項目財務評價說明&財務測算假定

（一）計算依據及相關說明

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目測算基本設定

五、“三廢”綜合利用及治理工程項目總成本費用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費用

（五）修理費

（六）財務費用

（七）其他費用

（八）財務費用

（九）總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現金流估算

（一）“三廢”綜合利用及治理工程項目投資現金流估算

（二）“三廢”綜合利用及治理工程項目資本金現金流估算

九、不確定性分析

在對建設“三廢”綜合利用及治理工程項目進行評價時，所采用的數據多數來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對“三廢”綜合利用及治理工程項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對“三廢”綜合利用及治理工程項目經濟評價指標的影響，以確定“三廢”綜合利用及治理工程項目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視“三廢”綜合利用及治理工程項目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目財務效益、經濟和社會效益評價

在建設“三廢”綜合利用及治理工程項目的技術路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經濟效益評價，判斷“三廢”綜合利用及治理工程項目在經濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設“三廢”綜合利用及治理工程項目進行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明：

一、財務評價

財務評價是考察“三廢”綜合利用及治理工程項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設“三廢”綜合利用及治理工程項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數——財務基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷“三廢”綜合利用及治理工程項目在財務上是否可行。

（一）財務凈現值

財務凈現值是指把“三廢”綜合利用及治理工程項目計算期內各年的財務凈現金流量，按照一個設定的標準折現率（基準收益率）折算到建設期初（“三廢”綜合利用及治理工程項目計算期第一年年初）的現值之和。財務凈現值是考察“三廢”綜合利用及治理工程項目在其計算期內盈利能力的主要動態(tài)評價指標。如果“三廢”綜合利用及治理工程項目財務凈現值等于或大

于零，表明“三廢”綜合利用及治理工程項目的盈利能力達到或超過了所要求的盈利水平，“三廢”綜合利用及治理工程項目財務上可行。

（二）財務內部收益率（FIRR）

財務內部收益率是指“三廢”綜合利用及治理工程項目在整個計算期內各年財務凈現金流量的現值之和等于零時的折現率，也就是使“三廢”綜合利用及治理工程項目的財務凈現值等于零時的折現率。財務內部收益率是反映“三廢”綜合利用及治理工程項目實際收益率的一個動態(tài)指標，該指標越大越好。一般情況下，財務內部收益率大于等于基準收益率時，“三廢”綜合利用及治理工程項目可行。

（三）投資回收期Pt 投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。以動態(tài)回收期為例：

（l）計算公式

動態(tài)投資回收期的計算在實際應用中根據“三廢”綜合利用及治理工程項目的現金流量表，用下列近似公式計算：Pt＝（累計凈現金流量現值出現正值的年數-1）+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值

（2）評價準則

1）Pt≤Pc（基準投資回收期）時，說明“三廢”綜合利用及治理工程項目（或方案）能在要求的時間內收回投資，是可行的；

2）Pt＞Pc時，則“三廢”綜合利用及治理工程項目（或方案）不可行，應予拒絕。

（四）“三廢”綜合利用及治理工程項目投資收益率ROI “三廢”綜合利用及治理工程項目投資收益率是指“三廢”綜合利用及治理工程項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內年平均息稅前利潤（EBIT)與“三廢”綜合利用及治理工程項目總投資（TI）的比率。總投資收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。

ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，“三廢”綜合利用及治理工程項目在財務上可考慮接受。

（五）“三廢”綜合利用及治理工程項目投資利稅率

“三廢”綜合利用及治理工程項目投資利稅率是指“三廢”綜合利用及治理工程項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與“三廢”綜合利用及治理工程項目總投資的比率，計算公式為：投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，“三廢”綜合利用及治理工程項目在財務上可考慮接受。

（六）“三廢”綜合利用及治理工程項目資本金凈利潤率（ROE）“三廢”綜合利用及治理工程項目資本金凈利潤率是指“三廢”綜合利用及治理工程項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內平均凈利潤(NP)與“三廢”綜合利用及治理工程項目資本金(EC)的比率?！叭龔U”綜合利用及治理工程項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用

“三廢”綜合利用及治理工程項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。

（七）“三廢”綜合利用及治理工程項目測算核心指標匯總表

二、國民經濟評價

國民經濟評價是“三廢”綜合利用及治理工程項目經濟評價的核心部分，是決策部門考慮“三廢”綜合利用及治理工程項目取舍的重要依據。建設“三廢”綜合利用及治理工程項目國民經濟評價采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現率等參數，計算“三廢”綜合利用及治理工程項目對國民經濟的凈貢獻，評價“三廢”綜合利用及治理工程項目在經濟上的合理性。國民經濟評價采用國民經濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經濟內部收益率（EIRR）作為主要的評價指標。根據“三廢”綜合利用及治理工程項目的具體特點和實際需要也可計算經濟凈現值（ENPV）指標，涉及產品出口創(chuàng)匯或替代進口節(jié)匯的“三廢”綜合利用及治理工程項目，要計算經濟外匯凈現值（ENPV），經濟換匯成本或經濟節(jié)匯成本。

三、社會效益和社會影響分析

在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對“三廢”綜合利用及治理工程項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。

第十一部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目風險分析及風險防控

一、建設風險分析及防控措施

二、法律政策風險及防控措施

三、市場風險及防控措施

四、籌資風險及防控措施

五、其他相關粉線及防控措施

第十二部分 “三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究結論與建議

一、結論與建議

根據前面各節(jié)的研究分析結果，對“三廢”綜合利用及治理工程項目在技術上、經濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結，提出結論性意見和建議。主要內容有：

1、對推薦的擬建方案建設條件、產品方案、工藝技術、經濟效益、社會效益、環(huán)境影響的結論性意見

2、對主要的對比方案進行說明

3、對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議

4、對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見

5、對不可行的“三廢”綜合利用及治理工程項目，提出不可行的主要問題及處理意見

6、可行性研究中主要爭議問題的結論

二、附件

凡屬于“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱、日期、編號。

1、“三廢”綜合利用及治理工程項目建議書（初步可行性研究報告）

2、“三廢”綜合利用及治理工程項目立項批文

3、廠址選擇報告書

4、資源勘探報告

5、貸款意向書

6、環(huán)境影響報告

7、需單獨進行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告

8、需要的市場預測報告

9、引進技術“三廢”綜合利用及治理工程項目的考察報告

10、引進外資的名類協議文件

11、其他主要對比方案說明

12、其他

三、附圖

關鍵詞：“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性研究報告,“三廢”綜合利用及治理工程項目計劃書,“三廢”綜合利用及治理工程項目建議書,“三廢”綜合利用及治理工程商業(yè)計劃書,“三廢”綜合利用及治理工程可行性報告,“三廢”綜合利用及治理工程可行性研究報告,“三廢”綜合利用及治理工程可研報告,“三廢”綜合利用及治理工程資金申請報告,“三廢”綜合利用及治理工程項目可行性報告,“三廢”綜合利用及治理工程可行性分析,“三廢”綜合利用及治理工程可行性分析報告,“三廢”綜合利用及治理工程項目申請報告

第二篇：三廢治理工藝及其綜合利用

“三廢”治理工藝及其綜合利用

環(huán)境是人類賴以生存與發(fā)展的終極物質來源，同時還承受著人類活動所產生的廢棄物的種種作用。造成環(huán)境污染的因素很多，其中化學污染物對環(huán)境的污染很大，不容忽視。由于化學反應的復雜性和化工分離方法的多樣性，化工生產過程中會產生廢氣、廢水和廢渣等化學污染物，即“三廢”。“三廢”的形成和排放，不僅是資源的浪費，而且造成了環(huán)境污染。

化學工業(yè)產生的廢氣不經處理排入大氣會造成大氣污染。在大氣污染中，二氧化硫、；硫化氫、氮氧化合物、氨、一氧化碳、氯氣、氯化氫和多環(huán)芳烴等物質的危害最大。例如，硫酸生產的吸收過程中，其尾氣中仍有二氧化硫和三氧化硫的酸霧排出；生產丙烯腈過程中產生的副產物乙腈、氫氰酸、乙醛是有毒的，雖經回收，仍有少量排出；催化劑的制造過程中汞、鎘、錳、鋅、鎳等金屬及其化合物會以粉塵形式排入大氣。大氣污染使人體健康受到危害、農作物減產、甚至枯死，給人類的生存造成很大的威脅。

工業(yè)上處理有害廢氣的方法主要有吸收控制法、吸附控制法及化學控制法等。例如，二氧化硫常采用石灰乳或是苛性鈉與純堿的混合物反應去除，氮氧化合物可采用堿溶液吸收除去，二氧化碳和氯化氫可用乙醇胺或用水吸收除去，效果都很好。碳氫化合物的蒸汽、硫化氫等氣體可以采用吸附控制法。常用的吸附劑有活性炭、活性氧化鋁、硅膠以及分子篩等。碳氫化合物也常用熱燃燒、催化燃燒和火炬等化學控制法去除。例如在鉑催化劑存在下，通入空氣燃燒，將含有丙烯腈和氫氰酸的尾氣中的污染物除去，使排放氣體達到標準。

水在化工生產中的應用非常普遍，其用量和排放量都比較大。不同的生產過程廢水的性質和排放量不同。廢水成分復雜多變，主要包括各種有機物和汞、鎘、鉻等金屬及化合物。廢水不經處理排放，不僅浪費水資源，而且污染環(huán)境。有效的處理廢水，提高水的利用率，對節(jié)約和保護淡水資源具有十分重要的意義。

廢水的處理方法很多，一般根據廢水的性質、數量以及要求的排放標準，采用多種方法綜合處理。按廢水處理的程度，廢水處理工藝分為一級處理、二級處理和三級處理。

一級處理主要是除去粒徑較大的懸浮狀固體顆粒、膠體和懸浮油類。一級處理工藝過程由篩慮、沉降和浮選等物理過程串聯組成。二級處理主要是采用一些物理化學方法，如萃取、汽提、中和、氧化還原，并采用好氧或厭氧生物處理法，分離、氧化劑生物降解有機物及部分膠體污染物。二級處理是污水處理主體部分。三級處理屬于深度處理，進一步除去二級處理未能除去的污染物。常采用的方法有化學沉淀、反滲透、電滲析、離子交換、生物脫氮等多種。

廢渣不僅占用大量的土地而且造成地表水、土壤和大氣環(huán)境的污染，必須凈化處理?；U渣主要有爐灰渣、電石渣、頁巖渣、無機酸渣、含油含碳及其他可燃性物質、報廢的催化劑、活性炭及其他添加劑和污水處理的剩余活性污泥等。廢渣處理方法主要有化學與生物處理、脫水法、焚燒法和填埋法等。

廢渣是二次再生資源，根據廢渣的種類、性質，回收其中的有用物質和能量，實現綜合利用。例如，從石油化工的固體廢棄物中回收有機物、鹽類；從含貴重金屬的廢催化劑中回收貴重金屬；從含酚類廢渣中回收酚類化合物；含有難以回收的可燃性物質的固體廢渣，可通過燃燒回收其中的能量；含有土壤所需元素的廢渣處理后可生產土壤改良劑、調節(jié)劑等；污水處理廠剩余的活性污泥，可生產有機肥料；將有用物質回收、有害物質除去之后的廢渣，如爐渣、電石渣等可作

為建筑、道路的填充材料。

值得注意的是，對廢氣、廢水與廢渣的控制和處理，必須從生產的源頭上進行控制和預防?！叭龔U”的控制應按照減少污染源、排放物循環(huán)、排放物的治理和排放等四個環(huán)節(jié)的次序，從產品的開發(fā)、工程設計和生產等多方面統籌考慮。

提高化學合成的原子利用率，使原料分子中的原子全部轉化為產品，不產生和少產生副產物或廢物，是實現廢物“零排放”的根本措施。提高化學反應的原子利用率，需要開發(fā)新的催化材料、開發(fā)新的反應途徑和減少合成反應的步驟、開發(fā)和采用新的合成原材料。

例如環(huán)氧乙烷的合成過程中，乙烯經氧氯化反應生成氯乙醇，再經氫氧化鈣皂化得到環(huán)氧乙烷的傳統工藝，原子利用率僅為25%；乙烯以銀作為催化劑直接氧化生產環(huán)氧乙烷的現代化學工藝，原子利用率達到100%；后者原子利用率遠高于前者，實現了綠色化工的工藝路線。又如，碳酸二甲酯的生產以前需要用劇毒性氣體——光氣（碳酰氯）為原料；近年來，成功開發(fā)了以一氧化碳、甲醇和氧氣為原料，以氧化亞銅為催化劑合成碳酸二甲酯的工藝路線，實現了化工原料的綠色化。此外，加強廢料的回收，循環(huán)使用或綜合利用，也是減少資源浪費和環(huán)境污染的重要措施。

化工生產完成由原料到產品的轉化要通過化工工藝來實現?；すに嚰椿どa技術，指將原料物質經過化學反應轉變?yōu)楫a品的方法和過程，其中包括實現這種轉變的全部化學和物理的措施。隨著化工生產的發(fā)展，各種經驗的積累和各種化學定律的發(fā)現和提出，使人們的認識水平提高，產生了化學工藝學這門學科?；瘜W工藝學與化學工業(yè)是緊密聯系、相互依存、相互促進的，化學工業(yè)的發(fā)展促進了化學工藝學不斷發(fā)展和完善，化學工藝學也反過來促進了化學工業(yè)的迅速發(fā)展和提高。

化工工藝具有個別生產的特殊性，即生產不同的化工產品要采用不同的化工工藝。但化學工藝學所涉及的范疇是相同的，一般包括原料的選擇和預處理、生產方法的選擇、設備的結構和操作、催化劑的選擇和使用、操作條件及其他物料的影響、流程的組織及生產的控制、產品的規(guī)格和副產物的分離與利用、能量的回收和利用以及不同工藝路線和流程的技術經濟評價。

對化工工藝的研究、開發(fā)和工業(yè)化實施，需要應用化學和物理等基礎科學理論、化學工程原理和方法、相關工程學的知識和技術，通過分析和綜合，進行實踐才能獲得真知。

第三篇：環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究分析報告

環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究分析報告

報告說明：

可行性研究報告是從事一種經濟活動（投資）之前，雙方要從經濟、技術、生產、供銷直到社會各種環(huán)境、法律等各種因素進行具體調查、研究、分析，確定有利和不利的因素、項目是否可行，估計成功率大小、經濟效益和社會效果程度，為決策者和主管機關審批的上報文件。

《環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究報告》通過對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的市場需求、資源供應、建設規(guī)模、工藝路線、設備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究，從技術、經濟、工程等角度對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目進行調查研究和分析比較，并對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建成以后可能取得的經濟效益和社會環(huán)境影響進行科學預測，為環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目決策提供公正、可靠、科學的投資咨詢意見。具體而言，本報告體現如下幾方面價值：

——作為向環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設所在地政府和規(guī)劃部門備案的依據；

——作為籌集資金向銀行申請貸款的依據；

——作為建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資決策的依據； ——作為環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目進行工程設計、設備訂貨、施工準備等基本建設前期工作的依據；

——作為環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目擬采用的新技術、新設備的研制和進行地形、地質及工業(yè)性試驗的依據；

——作為環(huán)保部門審查環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目對環(huán)境影響的依據。

泓域企劃機構（簡稱“泓域企劃”）成立于2011年，是一家專注于產業(yè)規(guī)劃咨詢、項目管理咨詢、、商業(yè)品牌推廣，并提供全方位解決方案的項目戰(zhàn)略咨詢及營銷策劃機構，在全行業(yè)中首創(chuàng)了“互聯網+咨詢策劃”的服務模式，通過信息資源整合，可為客戶定制提供“行業(yè)+項目+產品+品牌”的全案策劃方案。

泓域企劃是領先的信息咨詢服務機構，主要針對企業(yè)單位、政府組織和金融機構，在產業(yè)研究、投資分析、市場調研等方面提供專業(yè)、權威的研究報告、數據產品和解決方案。作為一家專業(yè)的投資信息咨詢機構，泓域咨詢及其合作機構擁有國家發(fā)展和改革委員會工程咨詢資格，其編寫的可行性報告以質量高、速度快、分析詳細、財務預測準確、服務好而在國內享有盛譽，已經累計完成上千個項目可行性研究報告、項目申請報告、資金申請報告的編寫，可為企業(yè)快速推動投資項目提供專業(yè)服務。

泓域企劃機構有國家工程咨詢甲級資質，其環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究服務的專家團隊均來自政府部門、設計研究院、科研高校、行業(yè)協會等權威機構，團隊成員具有廣泛社會資源及豐富的實際環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目運作經驗，能夠有效地為客戶提供環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可研專項咨詢服務，研究員長期的環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目咨詢經驗可以保障報告產品的質量。

可行性研究是確定建設項目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對擬建項目進行全面技術經濟分析的科學論證，在投資管理中，可行性研究是指對擬建項目有關的自然、社會、經濟、技術等進行調研、分析比較以及預測建成后的社會經濟效益。在此基礎上，綜合論證項目建設的必要性，財務的盈利性，經濟上的合理性，技術上的先進性和適應性以及建設條件的可能性和可行性，從而為投資決策提供科學依據?？尚行匝芯繄蟾娣譃檎畬徟藴视每尚行匝芯繄蟾婧腿谫Y用可行性研究報告。審批核準用的可行性研究報告?zhèn)戎仃P注項目的社會經濟效益和影響；融資用報告?zhèn)戎仃P注項目在經濟上是否可行。具體概括為：政府立項審批，產業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、投資建設、境外投資、上市融資、中外合作、股份合作、組建公司、征用土地、申請高新技術企業(yè)等各類可行性報告。

環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究報告編寫大綱—— 第一部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目總論

第二部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設背景、必要性、可行性 第三部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品市場分析 第四部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品規(guī)劃方案 第五部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地與土建總規(guī) 第六部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案 第七部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目組織和勞動定員

第八部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施進度安排 第九部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務評價分析

第十部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務效益、經濟和社會效益評價

第十一部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目風險分析及風險防控 第十二部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究結論與建議 寧德市，別稱閩東，中國大黃魚之鄉(xiāng)，國家園林城市。素有“海上天湖，佛國仙都，百里畫廊”之美譽。位于福建省東北翼沿海、福建閩東地區(qū)，東臨東海，與臺灣隔海相望，西鄰南平，南接省會福州市，北接浙江，是福建離“長三角”和日本、韓國最近的城市。土地面積1.34萬平方公里，直接相鄰的海域面積4.46萬平方公里，擁有世界級天然深水港三都澳。地形以丘陵山地為主，沿海為小平原，屬中亞熱帶海洋性季風氣候。寧德市下轄蕉城區(qū)、東僑開發(fā)區(qū)、福安市、福鼎市、古田縣、霞浦縣、周寧縣、壽寧縣、屏南縣、柘榮縣。截至2010年11月，全市戶籍人口約339萬人，其中畬族人口18萬（占中國的四分之一）。

環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究報告目錄—— 第一部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目總論

總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論，并對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目背景

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目名稱

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的承辦單位

（三）承擔可行性研究工作的單位情況

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的主管部門

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設內容、規(guī)模、目標

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地點

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究主要結論

在可行性研究中，對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的產品銷售、原料供應、政策保障、技術方案、資金總額籌措、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，主要包括：

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品市場前景

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目原料供應問題

（三）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目政策保障問題

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資金保障問題

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目組織保障問題

（六）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目技術保障問題

（七）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目人力保障問題

（八）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目風險控制問題

（九）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務效益結論

（十）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目社會效益結論

（十一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性綜合評價

三、主要技術經濟指標表

在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目作全貌了解。

四、存在問題及建議

對可行性研究中提出的環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。

第二部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設背景、必要性、可行性 這一部分主要應說明環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目開展的支撐性條件等等。

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設背景

（一）國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設必要性

寧德市，別稱閩東，中國大黃魚之鄉(xiāng)，國家園林城市。素有“海上天湖，佛國仙都，百里畫廊”之美譽。位于福建省東北翼沿海、福建閩東地區(qū)，東臨東海，與臺灣隔海相望，西鄰南平，南接省會福州市，北接浙江，是福建離“長三角”和日本、韓國最近的城市。土地面積1.34萬平方公里，直接相

鄰的海域面積4.46萬平方公里，擁有世界級天然深水港三都澳。地形以丘陵山地為主，沿海為小平原，屬中亞熱帶海洋性季風氣候。寧德市下轄蕉城區(qū)、東僑開發(fā)區(qū)、福安市、福鼎市、古田縣、霞浦縣、周寧縣、壽寧縣、屏南縣、柘榮縣。截至2010年11月，全市戶籍人口約339萬人，其中畬族人口18萬（占中國的四分之一）。

“十二五”時期是我國發(fā)展很不平凡的五年。面對錯綜復雜的國際環(huán)境和艱巨繁重的國內改革發(fā)展穩(wěn)定任務，黨中央、國務院團結帶領全國各族人民頑強拼搏、開拓創(chuàng)新，經濟社會發(fā)展取得顯著成就，勝利完成“十二五”規(guī)劃確定的主要目標和任務。積極應對國際金融危機持續(xù)影響等一系列重大風險挑戰(zhàn)，適應經濟發(fā)展新常態(tài)，不斷創(chuàng)新和完善宏觀調控，推動形成經濟結構優(yōu)化、發(fā)展動力轉換、發(fā)展方式轉變加快的良好態(tài)勢。經濟保持持續(xù)較快發(fā)展，經濟總量穩(wěn)居世界第二位，人均國內生產總值增至49351元（折合7924美元）。經濟結構調整取得重大進展，農業(yè)穩(wěn)定增長，第三產業(yè)增加值占國內生產總值比重超過第二產業(yè)，居民消費率不斷提高，城鄉(xiāng)區(qū)域差距趨于縮小，常住人口城鎮(zhèn)化率達到56.1%，基礎設施水平全面躍升，高技術產業(yè)、戰(zhàn)略性新興產業(yè)加快發(fā)展，一批重大科技成果達到世界先進水平。公共服務體系基本建立、覆蓋面持續(xù)擴大，教育水平明顯提升，全民健康狀況明顯改善，新增就業(yè)持續(xù)增加，貧困人口大幅減少，人民生活水平和質量進一步提高。生態(tài)文明建設取得新進展，主體功能區(qū)制度逐步健全，主要污染物排放持續(xù)減少，節(jié)能環(huán)保水平明顯提升。全面深化改革有力推進，經濟體制繼續(xù)完善，人民民主不斷擴大，依法治國開啟新征程。全方位外交取得重大

進展，國際地位顯著提高，對外開放不斷深入，成為全球第一貨物貿易大國和主要對外投資大國，人民幣納入國際貨幣基金組織特別提款權貨幣籃子。中華民族偉大復興的中國夢和社會主義核心價值觀深入人心，國家文化軟實力不斷增強。中國特色軍事變革成就顯著，強軍興軍邁出新步伐。全面從嚴治黨開創(chuàng)新局面，黨風廉政建設成效顯著。我國經濟實力、科技實力、國防實力、國際影響力又上了一個大臺階。

三、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設可行性

（一）經濟可行性

創(chuàng)新中小企業(yè)公共服務實現方式。通過政府購買服務以及引入PPP模式等，推動公共服務模式創(chuàng)新，探索“政府支持+社會投資+市場化運營”機制，建立和完善服務支撐和技術應用支持體系。

（二）政策可行性

提升工業(yè)基礎制造能力。依托重點行業(yè)、重點產品、重點工程、重大項目和骨干企業(yè)，實施工業(yè)強基工程，顯著提升關鍵基礎材料、核心基礎零部件、先進基礎工藝和產業(yè)技術基礎（“四基”）發(fā)展水平，重點發(fā)展高強度緊固件、高精密大型鑄鍛件、高精密軸承、磁懸浮軸承、大型精密鍛壓沖壓模具、高性能閥門等通用基礎部件，以及型船用曲軸，螺旋槳軸鍛件等專用零部件，加快發(fā)展高強度、高精密金屬材料和高性能先進復合材料、高端裝備專業(yè)材料。到2020年，全市工業(yè)基礎領域創(chuàng)新能力顯著增強，關鍵基礎材料、核心基礎零部件（元器件）保障能力大幅提升，先進基礎工藝得到廣泛應用，產業(yè)技術基礎支撐服務體系較為完善，基本實現關鍵材料、核心部件、整機、系統的協調發(fā)展。

（三）技術可行性

工業(yè)是應對氣候變化的重點領域，實現2030年碳排放達峰目標，必須在加大工業(yè)節(jié)能力度的同時，多措并舉，推動部分行業(yè)、部分園區(qū)率先達峰。

（四）模式可行性

推進制造過程智能化。在重點領域試點建設智能工廠數字化車間，加快人機智能交互、工業(yè)機器人、智能物流管理、增材制造等技術和裝備在生產過程中的應用，促進制造工藝的仿真優(yōu)化、數字化控制、狀態(tài)信息實時監(jiān)測和自適應控制。加快產品全生命周期管理、客戶關系管理、供應鏈管理系統的推廣應用，促進集團管控、設計與制造、產供銷一體、業(yè)務和財務銜接等關鍵環(huán)節(jié)集成，實現智能管控。加快民用爆炸物品、危險化學品、食品、印染、稀土、農藥等重點行業(yè)智能檢測監(jiān)管體系建設，提高智能化水平。

（五）組織和人力資源可行性

第三部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品市場分析

市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目，其生產規(guī)模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響到環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當前市場現狀，以此作為后期決策的依據。

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品市場調查

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品國際市場調查

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品國內市場調查

（三）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品價格調查

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品上游原料市場調查

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品下游消費市場調查

（六）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品市場競爭調查

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品市場預測

市場預測是市場調查在時間上和空間上的延續(xù)，利用市場調查所得到的信息資料，對本環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品未來市場需求量及相關因素進行定量與定性的判斷與分析，從而得出市場預測。在可行性研究工作報告中，市場預測的結論是制訂產品方案，確定環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設規(guī)模參考的重要根據。

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品國際市場預測

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品國內市場預測

（三）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品價格預測

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品上游原料市場預測

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品下游消費市場預測

（六）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目發(fā)展前景綜述 第四部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品規(guī)劃方案

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品產能規(guī)劃方案

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品工藝規(guī)劃方案

（一）工藝設備選型

（二）工藝說明

（三）工藝流程

三、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目產品營銷規(guī)劃方案

（一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃

（二）營銷模式

在商品經濟環(huán)境中，企業(yè)要根據市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴大市場份額，穩(wěn)定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究報告中，要對市場營銷模式進行詳細研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷

3、國家部分收購

4、經銷人代銷及代銷人情況分析

（三）促銷策略

第五部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地與土建總規(guī)

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地地理位置

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地自然情況

（三）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地資源情況

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地經濟情況

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設地人口情況

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目土建總規(guī)

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目廠址及廠房建設

1、廠址

2、廠房建設內容

3、廠房建設造價

（二）土建總圖布置

1、平面布置。列出環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目主要單項工程的名稱、生產能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。

2、豎向布置（1）場址地形條件（2）豎向布置方案

（3）場地標高及土石方工程量

3、技術改造環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目原有建、構筑物利用情況

4、總平面布置圖（技術改造環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目應標明新建和原有以及拆除的建、構筑物的位置）

5、總平面布置主要指標表

（三）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場內運輸設施及設備

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目土建及配套工程

1、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目占地

2、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目土建及配套工程內容

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目土建及配套工程造價

（六）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目其他輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案 在環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建設中，必須貫徹執(zhí)行國家有關環(huán)境保護、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的法規(guī)、法律，對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進行論證分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目環(huán)境保護

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目環(huán)境保護設計依據

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目環(huán)境保護措施

（三）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目環(huán)境保護評價

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資源利用及能耗分析

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資源利用及能耗標準

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資源利用及能耗分析

三、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目節(jié)能方案

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目節(jié)能設計依據

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目節(jié)能分析

四、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目消防方案

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目消防設計依據

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目消防措施

（三）火災報警系統

（四）滅火系統

（五）消防知識教育

五、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目勞動安全衛(wèi)生方案

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目勞動安全設計依據

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目勞動安全保護措施 第七部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目組織和勞動定員

在可行性研究報告中，根據環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目規(guī)模、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業(yè)組織機構，勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目勞動定員和人員培訓

（一）勞動定員

（二）年總工資和職工年平均工資估算

（三）人員培訓及費用估算

第八部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施進度安排

環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施時期的進度安排是可行性研究報告中的一個重要組成部分。環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施時期亦稱投資時間，是指從正式確定建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目到環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目達到正常生產這段時期，這一時期包括環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施時期每個階段的工作環(huán)節(jié)進行統一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施的各階段

（一）建立環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施管理機構

（二）資金籌集安排

（三）技術獲得與轉讓

（四）勘察設計和設備訂貨

（五）施工準備

（六）施工和生產準備

（七）竣工驗收

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施進度表

三、劑環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實施費用

（一）建設單位管理費

（二）生產籌備費

（三）生產職工培訓費

（四）辦公和生活家具購置費

（五）其他應支出的費用

第九部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務評價分析

一、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目總投資估算

二、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資金籌措

一個建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷校瑧獙γ恳环N來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應對下列內容加以說明：

（一）資金來源

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目籌資方案

三、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資使用計劃

（一）投資使用計劃

（二）借款償還計劃

四、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務評價說明&財務測算假定

（一）計算依據及相關說明

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目測算基本設定

五、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目總成本費用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費用

（五）修理費

（六）財務費用

（七）其他費用

（八）財務費用

（九）總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現金流估算

（一）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資現金流估算

（二）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資本金現金流估算

九、不確定性分析

在對建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目進行評價時，所采用的數據多數來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目經濟評價指標的影響，以確定環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務效益、經濟和社會效益評價

在建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的技術路線確定以后，必須對

不同的方案進行財務、經濟效益評價，判斷環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在經濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目進行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明：

一、財務評價

財務評價是考察環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數——財務基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在財務上是否可行。

（一）財務凈現值

財務凈現值是指把環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目計算期內各年的財務凈現金流量，按照一個設定的標準折現率（基準收益率）折算到建設期初（環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目計算期第一年年初）的現值之和。財務凈現值是考察環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在其計算期內盈利能力的主要動態(tài)評價指標。如果環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務凈現值等于或大于零，表明環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的盈利能力達到或超過了所要求的盈利水平，環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目財務上可行。

（二）財務內部收益率（FIRR）

財務內部收益率是指環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在整個計算期內各年財務凈現金流量的現值之和等于零時的折現率，也就是使環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的財務凈現值等于零時的折現率。財務內部收益率是反映環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目實際收益率的一個動態(tài)指標，該指標越大越好。一般情況下，財務內部收益率大于等于基準收益率時，環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行。

（三）投資回收期Pt 投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。以動態(tài)回收期為例：

（l）計算公式

動態(tài)投資回收期的計算在實際應用中根據環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的現金流量表，用下列近似公式計算：Pt＝（累計凈現金流量現值出現正值的年數-1）+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值

（2）評價準則

1）Pt≤Pc（基準投資回收期）時，說明環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目（或方案）能在要求的時間內收回投資，是可行的；

2）Pt＞Pc時，則環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目（或方案）不可行，應予拒絕。

（四）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資收益率ROI 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資收益率是指環(huán)境保護與資源節(jié)約

綜合利用項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內年平均息稅前利潤（EBIT)與環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目總投資（TI）的比率。總投資收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。

ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在財務上可考慮接受。

（五）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資利稅率

環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目投資利稅率是指環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目總投資的比率，計算公式為：投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在財務上可考慮接受。

（六）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資本金凈利潤率（ROE）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資本金凈利潤率是指環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內平均凈利潤(NP)與環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資本金(EC)的比率。環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。

（七）環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目測算核心指標匯總表

二、國民經濟評價

國民經濟評價是環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目經濟評價的核心部分，是決策部門考慮環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目取舍的重要依據。建設環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目國民經濟評價采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現率等參數，計算環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目對國民經濟的凈貢獻，評價環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在經濟上的合理性。國民經濟評價采用國民經濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經濟內部收益率（EIRR）作為主要的評價指標。根據環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的具體特點和實際需要也可計算經濟凈現值（ENPV）指標，涉及產品出口創(chuàng)匯或替代進口節(jié)匯的環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目，要計算經濟外匯凈現值（ENPV），經濟換匯成本或經濟節(jié)匯成本。

三、社會效益和社會影響分析

在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。

第十一部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目風險分析及風險防控

一、建設風險分析及防控措施

二、法律政策風險及防控措施

三、市場風險及防控措施

四、籌資風險及防控措施

五、其他相關粉線及防控措施

第十二部分 環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究結論與建議

一、結論與建議

根據前面各節(jié)的研究分析結果，對環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目在技術上、經濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結，提出結論性意見和建議。主要內容有：

1、對推薦的擬建方案建設條件、產品方案、工藝技術、經濟效益、社會效益、環(huán)境影響的結論性意見

2、對主要的對比方案進行說明

3、對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議

4、對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見

5、對不可行的環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目，提出不可行的主要問題及處理意見

6、可行性研究中主要爭議問題的結論

二、附件

凡屬于環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱、日期、編號。

1、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建議書（初步可行性研究報告）

2、環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目立項批文

3、廠址選擇報告書

4、資源勘探報告

5、貸款意向書

6、環(huán)境影響報告

7、需單獨進行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告

8、需要的市場預測報告

9、引進技術環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目的考察報告

10、引進外資的名類協議文件

11、其他主要對比方案說明

12、其他

三、附圖

關鍵詞：環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性研究報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目計劃書,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目建議書,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用商業(yè)計劃書,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用可行性報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用可行性研究報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用可研報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用資金申請報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目可行性報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用可行性分析,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用可行性分析報告,環(huán)境保護與資源節(jié)約綜合利用項目申請報告

第四篇：綜合利用技術設備項目可行性研究分析報告

綜合利用技術設備項目可行性研究分析報告

報告說明：

可行性研究報告是決策的基礎。為保證決策的科學正確，一定要有可行性研究這么一個過程，最后的獲批也一定要經過相關的法定程序。在寫作上，有些需要加上封面，按照不同的內容性質而分章分節(jié)地逐一說明。這些程序性的要求和處理手法，是可行性研究報告的一人特色。

《綜合利用技術設備項目可行性研究報告》通過對綜合利用技術設備項目的市場需求、資源供應、建設規(guī)模、工藝路線、設備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究，從技術、經濟、工程等角度對綜合利用技術設備項目進行調查研究和分析比較，并對綜合利用技術設備項目建成以后可能取得的經濟效益和社會環(huán)境影響進行科學預測，為綜合利用技術設備項目決策提供公正、可靠、科學的投資咨詢意見。具體而言，本報告體現如下幾方面價值：

——作為向綜合利用技術設備項目建設所在地政府和規(guī)劃部門備案的依據；

——作為籌集資金向銀行申請貸款的依據；

——作為建設綜合利用技術設備項目投資決策的依據；

——作為綜合利用技術設備項目進行工程設計、設備訂貨、施工準備等基本建設前期工作的依據；

——作為綜合利用技術設備項目擬采用的新技術、新設備的研制和進行地形、地質及工業(yè)性試驗的依據；

——作為環(huán)保部門審查綜合利用技術設備項目對環(huán)境影響的依據。泓域企劃機構（簡稱“泓域企劃”）成立于2011年，是一家專注于產業(yè)規(guī)劃咨詢、項目管理咨詢、、商業(yè)品牌推廣，并提供全方位解決方案的項目戰(zhàn)略咨詢及營銷策劃機構，在全行業(yè)中首創(chuàng)了“互聯網+咨詢策劃”的服務模式，通過信息資源整合，可為客戶定制提供“行業(yè)+項目+產品+品牌”的全案策劃方案。

泓域企劃是領先的信息咨詢服務機構，主要針對企業(yè)單位、政府組織和金融機構，在產業(yè)研究、投資分析、市場調研等方面提供專業(yè)、權威的研究報告、數據產品和解決方案。作為一家專業(yè)的投資信息咨詢機構，泓域咨詢及其合作機構擁有國家發(fā)展和改革委員會工程咨詢資格，其編寫的可行性報告以質量高、速度快、分析詳細、財務預測準確、服務好而在國內享有盛譽，已經累計完成上千個項目可行性研究報告、項目申請報告、資金申請報告的編寫，可為企業(yè)快速推動投資項目提供專業(yè)服務。

泓域企劃機構有國家工程咨詢甲級資質，其綜合利用技術設備項目可行性研究服務的專家團隊均來自政府部門、設計研究院、科研高校、行業(yè)協會等權威機構，團隊成員具有廣泛社會資源及豐富的實際綜合利用技術設備項目運作經驗，能夠有效地為客戶提供綜合利用技術設備項目可研專項咨詢服務，研究員長期的綜合利用技術設備項目咨詢經驗可以保障報告產品的質量。

可行性研究報告是在制定某一建設或科研項目之前，對該項目實施的可

能性、有效性、技術方案及技術政策進行具體、深入、細致的技術論證和經濟評價，以求確定一個在技術上合理、經濟上合算的最優(yōu)方案和最佳時機而寫的書面報告。

綜合利用技術設備項目可行性研究報告編寫大綱—— 第一部分 綜合利用技術設備項目總論

第二部分 綜合利用技術設備項目建設背景、必要性、可行性 第三部分 綜合利用技術設備項目產品市場分析 第四部分 綜合利用技術設備項目產品規(guī)劃方案 第五部分 綜合利用技術設備項目建設地與土建總規(guī) 第六部分 綜合利用技術設備項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案 第七部分 綜合利用技術設備項目組織和勞動定員 第八部分 綜合利用技術設備項目實施進度安排 第九部分 綜合利用技術設備項目財務評價分析

第十部分 綜合利用技術設備項目財務效益、經濟和社會效益評價 第十一部分 綜合利用技術設備項目風險分析及風險防控 第十二部分 綜合利用技術設備項目可行性研究結論與建議

韶關，簡稱“韶”，古稱韶州，得名于丹霞的名山韶石山，取韶石之名改東衡州為韶州，之后歷朝沿襲。元鼎六年設曲江縣時，便以韶關為縣治。韶州得名韶關始于明清之際，在今韶關市區(qū)先后設立水陸三個稅關收稅，俗稱韶關。韶關地處廣東省北部，北江上游，湞江、武江、北江三水交會處，與

湖南省、江西省交界，毗鄰廣西，素有“三省通衢”之稱，韶關是粵北地區(qū)的政治、經濟、交通、文化中心，也是廣東省規(guī)劃發(fā)展的粵北區(qū)域中心城市。韶關是粵湘贛交界地區(qū)商品集散中心，粵港澳輻射內陸腹地的“黃金通道”。韶關是國家規(guī)劃發(fā)展的一級鐵路樞紐和公路運輸樞紐城市。韶關人均擁有土地資源、森林資源、礦產資源居全省地級以上市第一位，被譽為華南生物基因庫。韶關擁有“嶺南名郡”，“中國鋅都”，“有色金屬之鄉(xiāng)”，國家園林城市等稱號。2016年12月，列為第三批國家新型城鎮(zhèn)化綜合試點地區(qū)。

綜合利用技術設備項目可行性研究報告目錄—— 第一部分 綜合利用技術設備項目總論

總論作為可行性研究報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結論，并對綜合利用技術設備項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。

一、綜合利用技術設備項目背景

（一）綜合利用技術設備項目名稱

（二）綜合利用技術設備項目的承辦單位

（三）承擔可行性研究工作的單位情況

（四）綜合利用技術設備項目的主管部門

（五）綜合利用技術設備項目建設內容、規(guī)模、目標

（五）綜合利用技術設備項目建設地點

二、綜合利用技術設備項目可行性研究主要結論

在可行性研究中，對綜合利用技術設備項目的產品銷售、原料供應、政策保障、技術方案、資金總額籌措、綜合利用技術設備項目的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題，都應得出明確的結論，主要包括：

（一）綜合利用技術設備項目產品市場前景

（二）綜合利用技術設備項目原料供應問題

（三）綜合利用技術設備項目政策保障問題

（四）綜合利用技術設備項目資金保障問題

（五）綜合利用技術設備項目組織保障問題

（六）綜合利用技術設備項目技術保障問題

（七）綜合利用技術設備項目人力保障問題

（八）綜合利用技術設備項目風險控制問題

（九）綜合利用技術設備項目財務效益結論

（十）綜合利用技術設備項目社會效益結論

（十一）綜合利用技術設備項目可行性綜合評價

三、主要技術經濟指標表

在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術經濟指標匯總，列出主要技術經濟指標表，使審批和決策者對綜合利用技術設備項目作全貌了解。

四、存在問題及建議

對可行性研究中提出的綜合利用技術設備項目的主要問題進行說明并提出解決的建議。

第二部分 綜合利用技術設備項目建設背景、必要性、可行性

這一部分主要應說明綜合利用技術設備項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及綜合利用技術設備項目開展的支撐性條件等等。

一、綜合利用技術設備項目建設背景

（一）國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

（二）綜合利用技術設備項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

二、綜合利用技術設備項目建設必要性

韶關，簡稱“韶”，古稱韶州，得名于丹霞的名山韶石山，取韶石之名改東衡州為韶州，之后歷朝沿襲。元鼎六年設曲江縣時，便以韶關為縣治。韶州得名韶關始于明清之際，在今韶關市區(qū)先后設立水陸三個稅關收稅，俗稱韶關。韶關地處廣東省北部，北江上游，湞江、武江、北江三水交會處，與湖南省、江西省交界，毗鄰廣西，素有“三省通衢”之稱，韶關是粵北地區(qū)的政治、經濟、交通、文化中心，也是廣東省規(guī)劃發(fā)展的粵北區(qū)域中心城市。韶關是粵湘贛交界地區(qū)商品集散中心，粵港澳輻射內陸腹地的“黃金通道”。韶關是國家規(guī)劃發(fā)展的一級鐵路樞紐和公路運輸樞紐城市。韶關人均擁有土地資源、森林資源、礦產資源居全省地級以上市第一位，被譽為華南生物基因庫。韶關擁有“嶺南名郡”，“中國鋅都”，“有色金屬之鄉(xiāng)”，國家園林城市等稱號。2016年12月，列為第三批國家新型城鎮(zhèn)化綜合試點地區(qū)。

“十二五”時期，面對錯綜復雜的國內外經濟環(huán)境，在省委、省政府的正確領導下，我市全面貫徹落實國家和省宏觀調控政策，緊緊圍繞綠色轉型、振興發(fā)展這一主題，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，著力推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，積極應對困難挑戰(zhàn)，經過艱苦努力，規(guī)

劃實施情況總體良好，在城市轉型、體制改革、生態(tài)文明建設、民生改善等方面取得新成效，經濟社會保持平穩(wěn)發(fā)展，為“十三五”發(fā)展打下堅實基礎?！洕C合實力不斷增強。全市地區(qū)生產總值2013年躍上千億元新臺階，2015年達1150億元，五年年均增長10%，比全省高1.5個百分點，與“十一五”時期年均增長12.7%相比，由高速增長向中高速增長轉變較為明顯。人均地區(qū)生產總值2015年達到39380元，年均增長9.4%，居全省山區(qū)市首位；地方一般公共預算收入和全社會固定資產投資五年累計完成354.2億元、3134億元。轉型升級不斷加快。產業(yè)結構由2010年的14:41.4:44.6調整為2015年的13.2:37.5:49.3，資源枯竭城市轉型發(fā)展初見成效。農業(yè)經濟穩(wěn)步發(fā)展，農業(yè)增加值五年年均增長4.7%，增速穩(wěn)居全省前列，農業(yè)現代化水平不斷提高。新型工業(yè)化帶動作用明顯增強，七大支柱工業(yè)增加值占全市規(guī)上工業(yè)增加值比重達到58.24%，生物醫(yī)藥、電子信息、風電、稀土、鋁箔等戰(zhàn)略性新興產業(yè)加快發(fā)展。服務業(yè)加快發(fā)展，現代服務業(yè)與先進制造業(yè)加速融合，生態(tài)旅游、現代物流、金融、電子商務等現代服務業(yè)規(guī)模不斷壯大，服務業(yè)占GDP的比重達到49.3%。產業(yè)園區(qū)擴能增效加快推進，產業(yè)轉移園規(guī)上工業(yè)增加值占全市比重達27%，比2010年提高16個百分點。莞韶對口幫扶成效明顯，五年累計實際引進資金580.3億元，年均增長23%。

三、綜合利用技術設備項目建設可行性

（一）經濟可行性

“十三五”時期，中小企業(yè)發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化，新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農業(yè)現代化的推進，以及

“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、《中國制造2025》、“互聯網+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實施，中小企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。通過深化商事制度改革，推進行政審批、投資審批、財稅、金融等方面的改革，中小企業(yè)發(fā)展的市場環(huán)境、政策環(huán)境和服務環(huán)境將更加優(yōu)化。以互聯網為核心的信息技術與各行各業(yè)深度融合，日益增長的個性化、多樣化需求，不斷催生新產品、新業(yè)態(tài)、新市場和新模式，為中小企業(yè)提供廣闊的創(chuàng)新發(fā)展空間。

（二）政策可行性

經濟社會發(fā)展中還存在不少困難和問題。經濟增長內生動力仍需增強，部分行業(yè)產能過剩嚴重，一些企業(yè)生產經營困難較多，地區(qū)經濟走勢分化，財政收支矛盾較大，經濟金融風險隱患不容忽視。環(huán)境污染形勢依然嚴峻，特別是一些地區(qū)嚴重霧霾頻發(fā)，治理措施需要進一步加強。在住房、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、食品藥品安全、收入分配等方面，人民群眾還有不少不滿意的地方。煤礦、建筑、交通等領域發(fā)生了一些重大安全事故，令人痛心。政府工作存在不足，有些改革舉措和政策落實不到位，涉企收費多、群眾辦事難等問題仍較突出，行政執(zhí)法中存在不規(guī)范不公正不文明現象，少數干部懶政怠政、推諉扯皮，一些領域腐敗問題時有發(fā)生。我們一定要直面挑戰(zhàn)，敢于擔當，全力以赴做好政府工作，不辱歷史使命，不負人民重托。

（三）技術可行性

“十二五”時期，工業(yè)領域堅持把發(fā)展資源節(jié)約型、環(huán)境友好型工業(yè)作為轉型升級的重要著力點，把節(jié)能減排作為轉方式、調結構的重要抓手，大力推進技術改造，推廣節(jié)能環(huán)保新技術、新裝備和新產品，逐步完善節(jié)能減

排工作體系，圓滿完成“十二五”目標任務。工業(yè)能效和水效大幅提升，規(guī)模以上企業(yè)單位工業(yè)增加值能耗累計下降28%，實現節(jié)能量6.9億噸標準煤，單位工業(yè)增加值用水量累計下降35%，提前一年完成“十二五”淘汰落后產能任務。工業(yè)清潔生產先進適用工藝技術大范圍示范推廣，開展有毒有害原料替代，工業(yè)產品綠色設計推進機制初步建立。工業(yè)資源綜合利用產業(yè)規(guī)模穩(wěn)步壯大，技術裝備水平不斷提高，五年利用大宗工業(yè)固體廢物約70億噸、再生資源12億噸。節(jié)能環(huán)保產業(yè)快速增長，2015年節(jié)能環(huán)保裝備、資源綜合利用、節(jié)能服務等節(jié)能環(huán)保產業(yè)產值約4萬億元。

（四）模式可行性

充分利用現有渠道，加強財政資金對制造業(yè)的支持，重點投向智能制造、“四基”發(fā)展、高端裝備等制造業(yè)轉型升級的關鍵領域，為制造業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好政策環(huán)境。運用政府和社會資本合作（PPP）模式，引導社會資本參與制造業(yè)重大項目建設、企業(yè)技術改造和關鍵基礎設施建設。創(chuàng)新財政資金支持方式，逐步從“補建設”向“補運營”轉變，提高財政資金使用效益。深化科技計劃（專項、基金等）管理改革，支持制造業(yè)重點領域科技研發(fā)和示范應用，促進制造業(yè)技術創(chuàng)新、轉型升級和結構布局調整。完善和落實支持創(chuàng)新的政府采購政策，推動制造業(yè)創(chuàng)新產品的研發(fā)和規(guī)?；瘧?。落實和完善使用首臺（套）重大技術裝備等鼓勵政策，健全研制、使用單位在產品創(chuàng)新、增值服務和示范應用等環(huán)節(jié)的激勵約束機制。實施有利于制造業(yè)轉型升級的稅收政策，推進增值稅改革，完善企業(yè)研發(fā)費用計核方法，切實減輕制造業(yè)企業(yè)稅收負擔。

（五）組織和人力資源可行性

第三部分 綜合利用技術設備項目產品市場分析

市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個綜合利用技術設備項目，其生產規(guī)模的確定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結果，還可以決定產品的價格、銷售收入，最終影響到綜合利用技術設備項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當前市場現狀，以此作為后期決策的依據。

一、綜合利用技術設備項目產品市場調查

（一）綜合利用技術設備項目產品國際市場調查

（二）綜合利用技術設備項目產品國內市場調查

（三）綜合利用技術設備項目產品價格調查

（四）綜合利用技術設備項目產品上游原料市場調查

（五）綜合利用技術設備項目產品下游消費市場調查

（六）綜合利用技術設備項目產品市場競爭調查

二、綜合利用技術設備項目產品市場預測

市場預測是市場調查在時間上和空間上的延續(xù)，利用市場調查所得到的信息資料，對本綜合利用技術設備項目產品未來市場需求量及相關因素進行定量與定性的判斷與分析，從而得出市場預測。在可行性研究工作報告中，市場預測的結論是制訂產品方案，確定綜合利用技術設備項目建設規(guī)模參考的重要根據。

（一）綜合利用技術設備項目產品國際市場預測

（二）綜合利用技術設備項目產品國內市場預測

（三）綜合利用技術設備項目產品價格預測

（四）綜合利用技術設備項目產品上游原料市場預測

（五）綜合利用技術設備項目產品下游消費市場預測

（六）綜合利用技術設備項目發(fā)展前景綜述 第四部分 綜合利用技術設備項目產品規(guī)劃方案

一、綜合利用技術設備項目產品產能規(guī)劃方案

二、綜合利用技術設備項目產品工藝規(guī)劃方案

（一）工藝設備選型

（二）工藝說明

（三）工藝流程

三、綜合利用技術設備項目產品營銷規(guī)劃方案

（一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃

（二）營銷模式

在商品經濟環(huán)境中，企業(yè)要根據市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴大市場份額，穩(wěn)定銷售價格，提高產品競爭能力。因此，在可行性研究報告中，要對市場營銷模式進行詳細研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷

3、國家部分收購

4、經銷人代銷及代銷人情況分析

（三）促銷策略

第五部分 綜合利用技術設備項目建設地與土建總規(guī)

一、綜合利用技術設備項目建設地

（一）綜合利用技術設備項目建設地地理位置

（二）綜合利用技術設備項目建設地自然情況

（三）綜合利用技術設備項目建設地資源情況

（四）綜合利用技術設備項目建設地經濟情況

（五）綜合利用技術設備項目建設地人口情況

二、綜合利用技術設備項目土建總規(guī)

（一）綜合利用技術設備項目廠址及廠房建設

1、廠址

2、廠房建設內容

3、廠房建設造價

（二）土建總圖布置

1、平面布置。列出綜合利用技術設備項目主要單項工程的名稱、生產能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。

2、豎向布置（1）場址地形條件（2）豎向布置方案

（3）場地標高及土石方工程量

3、技術改造綜合利用技術設備項目原有建、構筑物利用情況

4、總平面布置圖（技術改造綜合利用技術設備項目應標明新建和原有以及拆除的建、構筑物的位置）

5、總平面布置主要指標表

（三）場內外運輸

1、場外運輸量及運輸方式

2、場內運輸量及運輸方式

3、場內運輸設施及設備

（四）綜合利用技術設備項目土建及配套工程

1、綜合利用技術設備項目占地

2、綜合利用技術設備項目土建及配套工程內容

（五）綜合利用技術設備項目土建及配套工程造價

（六）綜合利用技術設備項目其他輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六部分 綜合利用技術設備項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案

在綜合利用技術設備項目建設中，必須貫徹執(zhí)行國家有關環(huán)境保護、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的法規(guī)、法律，對綜合利用技術設備項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進行論證分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術可行、經濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設綜合利用技術設備項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。

一、綜合利用技術設備項目環(huán)境保護

（一）綜合利用技術設備項目環(huán)境保護設計依據

（二）綜合利用技術設備項目環(huán)境保護措施

（三）綜合利用技術設備項目環(huán)境保護評價

二、綜合利用技術設備項目資源利用及能耗分析

（一）綜合利用技術設備項目資源利用及能耗標準

（二）綜合利用技術設備項目資源利用及能耗分析

三、綜合利用技術設備項目節(jié)能方案

（一）綜合利用技術設備項目節(jié)能設計依據

（二）綜合利用技術設備項目節(jié)能分析

四、綜合利用技術設備項目消防方案

（一）綜合利用技術設備項目消防設計依據

（二）綜合利用技術設備項目消防措施

（三）火災報警系統

（四）滅火系統

（五）消防知識教育

五、綜合利用技術設備項目勞動安全衛(wèi)生方案

（一）綜合利用技術設備項目勞動安全設計依據

（二）綜合利用技術設備項目勞動安全保護措施 第七部分 綜合利用技術設備項目組織和勞動定員

在可行性研究報告中，根據綜合利用技術設備項目規(guī)模、綜合利用技術設備項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業(yè)組織機構，勞動定員總數及勞動力來源及相應的人員培訓計劃。

一、綜合利用技術設備項目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、綜合利用技術設備項目勞動定員和人員培訓

（一）勞動定員

（二）年總工資和職工年平均工資估算

（三）人員培訓及費用估算

第八部分 綜合利用技術設備項目實施進度安排

綜合利用技術設備項目實施時期的進度安排是可行性研究報告中的一個重要組成部分。綜合利用技術設備項目實施時期亦稱投資時間，是指從正式確定建設綜合利用技術設備項目到綜合利用技術設備項目達到正常生產這段時期，這一時期包括綜合利用技術設備項目實施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相

互影響的，前后緊密銜接的，也有同時開展，相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將綜合利用技術設備項目實施時期每個階段的工作環(huán)節(jié)進行統一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。

一、綜合利用技術設備項目實施的各階段

（一）建立綜合利用技術設備項目實施管理機構

（二）資金籌集安排

（三）技術獲得與轉讓

（四）勘察設計和設備訂貨

（五）施工準備

（六）施工和生產準備

（七）竣工驗收

二、綜合利用技術設備項目實施進度表

三、劑綜合利用技術設備項目實施費用

（一）建設單位管理費

（二）生產籌備費

（三）生產職工培訓費

（四）辦公和生活家具購置費

（五）其他應支出的費用

第九部分 綜合利用技術設備項目財務評價分析

一、綜合利用技術設備項目總投資估算

二、綜合利用技術設備項目資金籌措

一個建設綜合利用技術設備項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。綜合利用技術設備項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設綜合利用技術設備項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應對下列內容加以說明：

（一）資金來源

（二）綜合利用技術設備項目籌資方案

三、綜合利用技術設備項目投資使用計劃

（一）投資使用計劃

（二）借款償還計劃

四、綜合利用技術設備項目財務評價說明&財務測算假定

（一）計算依據及相關說明

（二）綜合利用技術設備項目測算基本設定

五、綜合利用技術設備項目總成本費用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費用

（五）修理費

（六）財務費用

（七）其他費用

（八）財務費用

（九）總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現金流估算

（一）綜合利用技術設備項目投資現金流估算

（二）綜合利用技術設備項目資本金現金流估算

九、不確定性分析

在對建設綜合利用技術設備項目進行評價時，所采用的數據多數來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對綜合利用技術設備項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對綜合利用技術設備項目經濟評價指標的影響，以確定綜合利用技術設備項目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視綜合利用技術設備項目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十部分 綜合利用技術設備項目財務效益、經濟和社會效益評價 在建設綜合利用技術設備項目的技術路線確定以后，必須對不同的方案進行財務、經濟效益評價，判斷綜合利用技術設備項目在經濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設綜合利用技術設備項目進行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務、經濟與社會效益評價的主要內容做一概要說明：

一、財務評價

財務評價是考察綜合利用技術設備項目建成后的獲利能力、債務償還能力及外匯平衡能力的財務狀況，以判斷建設綜合利用技術設備項目在財務上的可行性。財務評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務評價指標分別和相應的基準參數——財務基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷綜合利用技術設備項目在財務上是否可行。

（一）財務凈現值

財務凈現值是指把綜合利用技術設備項目計算期內各年的財務凈現金流量，按照一個設定的標準折現率（基準收益率）折算到建設期初（綜合利用技術設備項目計算期第一年年初）的現值之和。財務凈現值是考察綜合利用技術設備項目在其計算期內盈利能力的主要動態(tài)評價指標。如果綜合利用技術設備項目財務凈現值等于或大于零，表明綜合利用技術設備項目的盈利能

力達到或超過了所要求的盈利水平，綜合利用技術設備項目財務上可行。

（二）財務內部收益率（FIRR）

財務內部收益率是指綜合利用技術設備項目在整個計算期內各年財務凈現金流量的現值之和等于零時的折現率，也就是使綜合利用技術設備項目的財務凈現值等于零時的折現率。財務內部收益率是反映綜合利用技術設備項目實際收益率的一個動態(tài)指標，該指標越大越好。一般情況下，財務內部收益率大于等于基準收益率時，綜合利用技術設備項目可行。

（三）投資回收期Pt 投資回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。以動態(tài)回收期為例：

（l）計算公式

動態(tài)投資回收期的計算在實際應用中根據綜合利用技術設備項目的現金流量表，用下列近似公式計算：Pt＝（累計凈現金流量現值出現正值的年數-1）+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值

（2）評價準則

1）Pt≤Pc（基準投資回收期）時，說明綜合利用技術設備項目（或方案）能在要求的時間內收回投資，是可行的；

2）Pt＞Pc時，則綜合利用技術設備項目（或方案）不可行，應予拒絕。

（四）綜合利用技術設備項目投資收益率ROI 綜合利用技術設備項目投資收益率是指綜合利用技術設備項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運期內年平均息稅前利潤（EBIT)與綜

合利用技術設備項目總投資（TI）的比率?？偼顿Y收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。

ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，綜合利用技術設備項目在財務上可考慮接受。

（五）綜合利用技術設備項目投資利稅率

綜合利用技術設備項目投資利稅率是指綜合利用技術設備項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與綜合利用技術設備項目總投資的比率，計算公式為：投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，綜合利用技術設備項目在財務上可考慮接受。

（六）綜合利用技術設備項目資本金凈利潤率（ROE）

綜合利用技術設備項目資本金凈利潤率是指綜合利用技術設備項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內平均凈利潤(NP)與綜合利用技術設備項目資本金(EC)的比率。綜合利用技術設備項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用綜合利用技術設備項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。

（七）綜合利用技術設備項目測算核心指標匯總表

二、國民經濟評價

國民經濟評價是綜合利用技術設備項目經濟評價的核心部分，是決策部門考慮綜合利用技術設備項目取舍的重要依據。建設綜合利用技術設備項目

國民經濟評價采用費用與效益分析的方法，運用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現率等參數，計算綜合利用技術設備項目對國民經濟的凈貢獻，評價綜合利用技術設備項目在經濟上的合理性。國民經濟評價采用國民經濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經濟內部收益率（EIRR）作為主要的評價指標。根據綜合利用技術設備項目的具體特點和實際需要也可計算經濟凈現值（ENPV）指標，涉及產品出口創(chuàng)匯或替代進口節(jié)匯的綜合利用技術設備項目，要計算經濟外匯凈現值（ENPV），經濟換匯成本或經濟節(jié)匯成本。

三、社會效益和社會影響分析

在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對綜合利用技術設備項目的社會效益和社會影響進行分析，也就是對不能定量的效益影響進行定性描述。

第十一部分 綜合利用技術設備項目風險分析及風險防控

一、建設風險分析及防控措施

二、法律政策風險及防控措施

三、市場風險及防控措施

四、籌資風險及防控措施

五、其他相關粉線及防控措施

第十二部分 綜合利用技術設備項目可行性研究結論與建議

一、結論與建議

根據前面各節(jié)的研究分析結果，對綜合利用技術設備項目在技術上、經濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結，提出結論性意見和建議。主要

內容有：

1、對推薦的擬建方案建設條件、產品方案、工藝技術、經濟效益、社會效益、環(huán)境影響的結論性意見

2、對主要的對比方案進行說明

3、對可行性研究中尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議

4、對應修改的主要問題進行說明，提出修改意見

5、對不可行的綜合利用技術設備項目，提出不可行的主要問題及處理意見

6、可行性研究中主要爭議問題的結論

二、附件

凡屬于綜合利用技術設備項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱、日期、編號。

1、綜合利用技術設備項目建議書（初步可行性研究報告）

2、綜合利用技術設備項目立項批文

3、廠址選擇報告書

4、資源勘探報告

5、貸款意向書

6、環(huán)境影響報告

7、需單獨進行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告

8、需要的市場預測報告

9、引進技術綜合利用技術設備項目的考察報告

10、引進外資的名類協議文件

11、其他主要對比方案說明

12、其他

三、附圖

關鍵詞：綜合利用技術設備項目可行性研究報告,綜合利用技術設備項目計劃書,綜合利用技術設備項目建議書,綜合利用技術設備商業(yè)計劃書,綜合利用技術設備可行性報告,綜合利用技術設備可行性研究報告,綜合利用技術設備可研報告,綜合利用技術設備資金申請報告,綜合利用技術設備項目可行性報告,綜合利用技術設備可行性分析,綜合利用技術設備可行性分析報告,綜合利用技術設備項目申請報告

第五篇：可行性研究分析報告

首都國際機場T3航站樓雅品清真餐廳 重裝、擴建項目可行性研究報告

目錄：

一、項目概況

（一）項目基本情況

（二）項目概述

二、背景分析

三、需求分析

（一）市場分析

（二）社會需求

（三）生態(tài)改善

（四）經濟發(fā)展

四、條件分析

（一）資源條件

（二）原材料條件

（三）交通運輸

（四）經營機制及技術情況

五、方案設計

（一）目標

（二）具體實施地點和范圍

（三）實施內容

（四）實施計劃

（五）支持環(huán)節(jié)

（六）組織形式

六、效益分析

（一）成本效益分析： 1.產品成本 2.投資估算

3.平均產品利潤 4.銷售稅金

（二）財務效益分析： 1.投資回收期限 2.投資利潤率

（三）國民經濟效益分析: 1.投資利潤率 2.銷售利潤率 3.利稅率 4.就業(yè)效果 5.農民增收 6.財政貢獻

（四）生態(tài)效益

七、項目資金籌措

（一）預算籌措渠道：財政補助方面

（二）項目單位投入

（三）銀行貸款

（四）其他資金投入

八、項目投資估算

（一）項目預算明細：

（二）工程費用

（三）其他費用

（四）工程預備費

（五）建設期利息

九、結論

一、項目概況

（一）項目基本情況

首都國際機場T3航站樓雅品清真餐廳擴建、重裝項目，該項目由廈門天威實業(yè)有限公司北京首都機場餐飲分公司組織實施、地址位于北京市順義區(qū)首都國際機場T3航站樓內4層出發(fā)大廳。設計時間為2012年5-6月，施工時間為2012年7-8月。預計設計費用十萬元、裝修費用約四十萬元、設備設施費用約為三十萬元，桌椅及裝飾費用約十萬元，共計預算九十萬元。

（二）項目概述

2012年六月底，我司與首都機場簽訂的第一期合作協議到期，由于08年開航之初，旅客流量較少，導致該項目仍處于虧損狀態(tài)。但從2010年和2011年至今的營業(yè)狀況來看，該項目盈利潛力較大。在第二期協議中，由于考慮原有的T3雅品清真餐廳面積僅有80平米左右，已經不能滿足日益增長的穆斯林旅客的用餐需求，等坐、排隊現象時有發(fā)生，現考慮在原有面積的基礎上增加100平米的餐廳面積。項目的設計在六月份完成、施工工期為七月一日至八月十五日、最晚可延長到九月一日。擴建重新裝修后，年接待旅客能力約為十萬人次，年營業(yè)業(yè)績預計為750萬元左右，投產后，有較好的經濟效益和社會效益。對中外穆斯林民族團結有獨特的意義和貢獻。

二、背景分析

雅品餐飲已成為專業(yè)旅途餐飲服務供應商，也是唯一一家在國內三大機場擁有餐飲服務項目的企業(yè)。目前已經取得了北京首都國際機場、上海浦東國際機場、上海虹橋國際機場、廣州白云國際機場、廈門高崎國際機場、成都雙流國際機場、云南昆明新機場、西安咸陽機場的候機樓餐飲服務經營權，并積累了十余年的餐飲服務專業(yè)經驗。目前，雅品餐飲已在首都機場T3航站樓和上海虹橋機場T2航站樓成功經營機場航站樓內雅品清真餐廳，并成為國內首家機場清真連鎖餐廳。

首都機場2011年客流量達到7800萬人次，預計2012年客流量為8400萬人次，T3航站樓為亞洲第一大單體航站樓，在2008年胡錦濤書記視察時被譽為“中國第一國門”。雅品清真餐廳于2007年初中標、2008年2月28日開始試營業(yè)，位于T3航站樓出發(fā)大廳，至今已經營4年，累計接待旅客七十余萬人次，總業(yè)績超過一千八百萬元。保障了出入首都機場的國內外穆斯林旅客的出行用餐，連續(xù)四年做好清真穆斯林的朝覲保障工作，以優(yōu)質的美食和一流的服務為南來北往的穆斯林旅客提供完美的享受，深受各級領導和旅客、社會團體的好評。

三、需求分析

（一）市場分析

以每日進店消費旅客人數280人計算，人均消費75元，日均營業(yè)額21000元，月均營業(yè)額630000元。年營業(yè)收入750萬元左右。直接成本支出情況：原材料成本為 120 萬

管理費用及營業(yè)費用支出情況：租金成本為年 200 萬、人員工資為年150 萬，水電、燃氣、員工宿舍、食堂、交通費用年 75萬，稅金：42萬，其他 10 萬，稅前利潤為 150 萬

（二）社會需求

首都國際機場為北京唯一的國際機場，2008年被胡錦濤主席譽為“中國第一國門”。首都機場2012年預計客流量將達到空前的8400萬，雅品清真餐廳是首都機場T3航站樓內唯一的清真餐廳，擔負著保障中外穆斯林旅客在首都機場內的用餐保障以及每年的清真朝覲保障任務，解決了廣大穆斯林旅客出行過程中“用餐難”的問題。贏得了國際形象，保障了民族團結，維護了民族穩(wěn)定。歷年來為政府、全國伊斯蘭協會、廣大的穆斯林旅客所關注，具有廣泛的社會需求和社會效益。

（三）生態(tài)改善

本餐廳位于國際候機樓內，環(huán)境優(yōu)雅，采用水控排煙罩、使用航站樓統一的垃圾回收和廢水回收系統，對生態(tài)無不良影響。

（四）經濟發(fā)展

雅品清真餐廳歷年來利稅為：120萬元 預計2012年至2016年利稅為：180萬元 可創(chuàng)造就業(yè)崗位20個

四、條件分析

（一）資源條件

我公司成立于1995年，注冊資金1850萬，公司通過招標獲得廈門高崎機場國內國際隔離區(qū)咖啡廳經營權，成立了獨立的雅品餐飲公司。此后又進入上海虹橋機場、上海浦東機場、廣州白云機場、杭州蕭山機場和首都機場，以及昆明小哨機場、成都雙流機場、西安咸陽機場。在機場餐飲方面積累了大量的實踐經驗。

鑒于首都機場優(yōu)質的客戶資源和我們提供的優(yōu)質美食，經營四年來，我們得到了市、區(qū)民委的大力支持、北京市人大的關心、全國伊斯蘭協會的關注、以及首都機場股份公司、首都機場餐飲發(fā)展有限公司的領導和支持，培養(yǎng)了大批忠實的顧客，連續(xù)四年來為從首都機場出發(fā)的穆斯林朝覲旅客提供了餐食保障。

（二）原材料條件

在食品的采購上嚴格把關，熟食和副食品全部從牛街清真超市采購，牛、羊肉類和分割雞肉的采購我們通過順義區(qū)后沙峪回民營清真寺指定的大廣回族自治縣慶成肉類有限公司為我們提供貨源。

（三）交通運輸

并且在生產和運輸過程中完全按照要求，從人員的配備到運輸車輛，計量器具，儲藏容器等各方面都嚴格把關，清真專用車輛、專用運輸裝載器皿。

（四）經營機制及技術情況

四年來，我們積累了大量的航站樓清真餐飲經營經驗，認真學習了《北京市少數民族權益保障條例》，又專門做了相關知識的學習和培訓，保障了派駐到清真店的所有人員、設置、物品、設置都符合要求和民族習慣。工作人員為二十人，配置有店長一名、廚師長一名、前廳領班兩名、后廚領班兩名，后廚人員全部為回族，廚師長田志陽（回族），十年的清真餐飲從業(yè)經驗，對清真餐飲的后廚管理非常熟悉。廚師李英蘭（女、回族）等一批后廚及前廳清真從業(yè)人員都是精挑細選的有從業(yè)經驗的優(yōu)秀員工。

在宗教禮儀培訓方面我們得到了順義區(qū)民委的大力支持，并對員工進行相關民族宗教知識方面的培訓，對穆斯林員工在生活上盡量予以照顧，比如設立獨立的清真食堂，獨立的住宿空間，尊重民族習慣等。民宗橋的同志還例舉了首都機場清真餐飲的經驗和教訓，尤其指出在朝圣期必須加強管理，能夠經受大批伊斯蘭教民到來的考驗。

在食品安全及衛(wèi)生方面駐機場的工商、檢疫部門更是嚴格把關，定期來到現場對主、付食品及調味品認真檢查，對加工流程嚴格要求標準。使我們對銷售的菜品更加有信心。

五、方案設計

（一）目標

重新裝修原有店面并增加面積，保障接待能力的提高，導致經濟效益和社會效益的實現。

（二）具體實施地點和范圍

實施地點為：北京市順義區(qū)首都國際機場T3航站樓內出發(fā)大廳五層東浮島，具體標段號為A5w1-4

（三）實施內容

1、裝修設計、報審

2、吊頂、地面、墻壁的裝修、給排水、用電安裝

3、廚具設備、吧臺設備安裝調試

4、桌椅、用品用具、道具的進場安裝、調試

（四）實施計劃

2012年5-6月進行裝修設計、報審階段

2012年7-8月進行吊頂、地面、墻壁的裝修、給排水、用電安裝、廚具設備、吧臺設備安裝調試、桌椅、用品用具、道具的進場安裝、調試 2012年9月開始營業(yè)

（五）支持環(huán)節(jié)

1、設計公司按時出設計圖紙、效果圖、施工圖

2、裝修公司進行吊頂、地面、墻壁的裝修、給排水、用電安裝

3、廚具公司進行廚具設備、吧臺設備安裝調試

4、家具公司進行桌椅、用品用具的安裝、調試

5、用品用具公司進行用品用具、道具的支持

6、民委、工商、檢疫、稅務等行政部門的審批

7、首都機場股份公司、餐飲公司的指導

（六）組織形式

設置項目總經理一名、項目經理一名、項目組成員八名：財務兩名、行政辦公主管一名、文員一名、司機兩名、網絡管理員一名，現場代表一名。

六、效益分析

項目建成后，營業(yè)面積從原來80M2增至150M2,投資預算90萬元,成本率15%,銷售利潤率達到85%,每日能保障穆斯林旅客人數達到280人左右，人均消費75元，日均營業(yè)額21000元，月均營業(yè)額630000元。年營業(yè)收入750萬元左右,銷售稅金每年42萬元左右,利稅率能每年達到8.6%,為社會主義建設作出微薄貢獻,.稅前利潤達到150萬,投資利潤率150%,能完成就業(yè)崗位20名,每名員工月工資3000元計算,年工資總額72萬元, 提高人民生活水平,對社會就業(yè)問題也作出了貢獻力量, 同時擔負著保障中外穆斯林旅客在首都機場內的用餐保障以及每年的清真朝覲保障任務，解決了廣大穆斯林旅客出行過程中“用餐難”的問題。贏得了國際形象，保障了民族團結，維護了民族穩(wěn)定。歷年來為政府、全國伊斯蘭協會、過大的穆斯林旅客所關注，具有廣泛的社會需求和社會效益。

七、項目資金籌措

（一）預算籌措渠道：申請市財政補助40萬元

（二）項目單位投入：90萬元

八、項目投資估算

經測算:該項目總投資

90萬人民幣,其中設計費:10萬元,裝修費用400000萬元,廚房設備30萬元,家具10萬元.九、結論

首都國際機場T3航站樓雅品清真餐廳擴建、重裝項目,市場前景客觀，可實現利稅年42萬元、投資回報率高，增加少數民族群眾就業(yè)20余人，無環(huán)境污染。無論是國際影響、民族團結還是航站樓日常保障都具有獨特的影響和意義，為廣大穆斯林群眾的出行提供便利，且前期資源磨合已經到位，技術、管理、支持力度均可支持后續(xù)生產銷售，實現投資回報無任何障礙和風險，有良好的經濟效益和社會效益。在日后的經營中，我司將更加努力加強經營管理，為機場旅客提供清真美食體驗，同時也希望相關政府部門給予我們更多的政策支持和關懷。謝謝！