第一篇：盡職免責(zé)

“盡職免責(zé)”？看看新安法怎么說(shuō)！

今天，有網(wǎng)友給我們投稿，探討“安監(jiān)執(zhí)法人員該如何盡職免責(zé)”的問(wèn)題。這個(gè)話題一直被廣大安監(jiān)人員所關(guān)注。

為此，小編特意找到比較權(quán)威的說(shuō)法，大家一起來(lái)看看吧！

以下文章作者為闞珂，他是全國(guó)人大常委會(huì)法制工作委員會(huì)副主任。這篇文章節(jié)選自作者在2014年9月26日國(guó)家安全監(jiān)管總局宣傳貫徹新安全生產(chǎn)法視頻會(huì)議上所作的輔導(dǎo)報(bào)告，標(biāo)題小編所加。

權(quán)威解讀：有關(guān)監(jiān)管部門“盡職免責(zé)”

在調(diào)研過(guò)程中，要求規(guī)定“盡職免責(zé)”，是監(jiān)管部門的同志反映比較多的問(wèn)題。對(duì)此我們研究認(rèn)為，這個(gè)意見有一定道理。

從一般道理上講，做好安全生產(chǎn)工作是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的責(zé)任，是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的事情。我們幾十年都在講，安全為了生產(chǎn)，生產(chǎn)必須安全;安全是生產(chǎn)的前提，不安全不能生產(chǎn)。

說(shuō)到底，安全生產(chǎn)是有利于企業(yè)發(fā)展的。發(fā)生安全生產(chǎn)事故一般與行政監(jiān)管人員沒有直接關(guān)系。

盡管如此，法律還是沒有作出“盡職免責(zé)”的規(guī)定。

這是考慮到：

首先，我國(guó)目前的安全生產(chǎn)形勢(shì)依然嚴(yán)峻，行政監(jiān)管還是非常有效的管理手段，行政部門還必須承擔(dān)這方面的職責(zé)。

安全生產(chǎn)法對(duì)監(jiān)管部門的履職要求有明確的規(guī)定。違反這些規(guī)定，監(jiān)管人員要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。這是依法行政的客觀要求。

其次，經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，仍然是我們面臨的十分重要的任務(wù)，政府主導(dǎo)著經(jīng)濟(jì)工作，而在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中伴隨著安全生產(chǎn)問(wèn)題。還要看到，近年來(lái)，有的地方政府為了招商引資，對(duì)引進(jìn)的企業(yè)做了一些不適當(dāng)?shù)某兄Z，對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)要求不高，在項(xiàng)目審批方面把關(guān)不嚴(yán)。

這樣，發(fā)生嚴(yán)重的安全生產(chǎn)事故，這些地方的政府和監(jiān)管部門難辭其咎。

再其次，這次安全生產(chǎn)法修改專門增加了一項(xiàng)內(nèi)容，規(guī)定安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)按照分類分級(jí)監(jiān)督管理的要求，制定安全生產(chǎn)年度監(jiān)督檢查計(jì)劃，并按照年度監(jiān)督檢查計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督檢查。出臺(tái)這一規(guī)定的目的在于明確安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查應(yīng)當(dāng)按計(jì)劃進(jìn)行。這考慮了“盡職免責(zé)”的意見。

在追究監(jiān)管人員的失職、瀆職行為時(shí)，要看其是否嚴(yán)格按照監(jiān)督檢查計(jì)劃的要求履行了相應(yīng)的職責(zé)。事故調(diào)查處理的目的，是查明原因、吸取教訓(xùn)、舉一反三，而不是為了處理幾個(gè)人。

從總體上說(shuō)，監(jiān)管部門及其工作人員嚴(yán)格執(zhí)行法律規(guī)定，依法履職，盡職盡責(zé)地做了工作，在責(zé)任追究上就要考慮這個(gè)情況。對(duì)確實(shí)屬于不負(fù)責(zé)任的，或者有失職、瀆職、徇私枉法行為的，應(yīng)當(dāng)依法追究法律責(zé)任。

第二篇：本校第一次培訓(xùn)：盡職-免責(zé)

盡職·免責(zé)

一、簡(jiǎn)介本次培訓(xùn)情況

二、璧山教育面臨的安全問(wèn)題

昨天在結(jié)業(yè)典禮上，教委張主任在做點(diǎn)評(píng)時(shí)說(shuō)：2011年璧山有7個(gè)學(xué)生意外死亡，兩個(gè)死于交通事故，5個(gè)死于溺水。而今年才到3月底，已經(jīng)有3個(gè)死于自殺，1個(gè)不幸溺水。今年的春天來(lái)得晚，但今年的溺水卻來(lái)得特別早。而且只要一發(fā)生事故，必定鬧得沸沸揚(yáng)揚(yáng)，各個(gè)部門都會(huì)受到影響。因此，我們一定要將安全工作放在首位，盡量避免發(fā)生安全工作。

三、經(jīng)典案例，啟迪心靈

這樣的情況下，我們作為老師應(yīng)該怎么辦呢？是的，我們只有盡到最大的職責(zé)，同時(shí)也要盡量免除責(zé)任。只要把工作做扎實(shí)，就能防患于未然。

在短短一周的學(xué)習(xí)、交流、討論中，專家們也為我們進(jìn)行了一次很好的思想洗滌，以及理念的更新，教育方法的引領(lǐng)。尤其是一些經(jīng)典的案例，令人深思，給人以啟迪。

（一）課堂案例：科學(xué)課上的臭屁

“希望在人才觀、教師觀上有所提高?！边@是縣教委張主任在培訓(xùn)會(huì)上提出的幾點(diǎn)希望之一。培訓(xùn)中，重慶市人和街小學(xué)的張秀老師在《我的教育伊甸園》中講到了一學(xué)生在科學(xué)課上放臭屁的故事，故事大概講述的就是一較頑皮的男生在上科學(xué)課時(shí)，打開自己精心制作的裝有很臭不明物的瓶子，并在打開瓶子的同時(shí)配以十分響亮的“噗噗??”的聲音，完全擾亂了課堂秩序。班長(zhǎng)立即到辦公室向張老師報(bào)告??此時(shí)，作為班主任應(yīng)該怎么處理呢？或許我們會(huì)火冒三丈立刻把那個(gè)放臭屁的學(xué)生叫到辦公室批評(píng)，或許我們會(huì)讓他在全班同學(xué)面前做檢討，或許給他的家長(zhǎng)打電話到學(xué)校和老師一起教育，或許??但張老師沒有那么做。你說(shuō)她不生氣嗎？不，當(dāng)然相當(dāng)?shù)纳鷼狻５珡埨蠋焻s采用了另外的方式，她沒有立即找那位放臭屁的學(xué)生，而是第二天才找那學(xué)生，那學(xué)生也很聰明，見到張老師就說(shuō)：“張老師，我錯(cuò)了，我去給科學(xué)老師道歉。”張老師微笑著說(shuō)：“那敢情很好啊！不過(guò)，我倒想知道你那臭屁是怎么做成的?！蹦菍W(xué)生就十分詳細(xì)地講述制作臭屁的過(guò)程。聽那學(xué)生講完以后，張老師發(fā)現(xiàn)這個(gè)孩子很聰明，動(dòng)手能力很強(qiáng)。于是就和那學(xué)生約定每周四中午到辦公室教張老師一件手工，張老師通過(guò)向?qū)W生學(xué)手工的方式和學(xué)生交流，并在交流中給學(xué)生灌輸在課堂上實(shí)驗(yàn)自己發(fā)明的東西是不對(duì)的思想，學(xué)生也很容易接受??后來(lái)這位放臭屁的學(xué)生還在科技模型比賽上多次獲獎(jiǎng)。

啟迪：川外附中的蘭勇老師也說(shuō)：“教室是出錯(cuò)的地方，要把犯錯(cuò)的機(jī)會(huì)還給學(xué)生和老師?！闭{(diào)皮學(xué)生的背后，往往隱藏著他們的聰明能干。在其聰明能干未能有機(jī)會(huì)展現(xiàn)出來(lái)的時(shí)候，他們則往往以調(diào)皮搗蛋的模樣展現(xiàn)在人們面前。如果我們能夠及時(shí)地發(fā)掘其聰明能干的潛能，再加以引導(dǎo)，不就可以揚(yáng)其長(zhǎng)而避其短了嗎？

（二）工作事故案例：

2010年08月18日，《重慶商報(bào)》報(bào)道：2007年9月26日玩7時(shí)許，長(zhǎng)壽區(qū)某中學(xué)老師張某晚自習(xí)課時(shí)，要求學(xué)生小明擦黑板，但小明不愿意。張某拿起一根竹棍打向小明，后經(jīng)醫(yī)院檢查，小明右手肘部骨折。當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)接到報(bào)案后，以故意傷害對(duì)張某立案?jìng)刹?。后?lái)，張某與小明父親達(dá)成協(xié)議，由張一次性賠償小明8萬(wàn)元。張某認(rèn)為：“我讓他擦黑板的目的是為了教學(xué)?！币虼耍瑢?dǎo)致的學(xué)生受傷應(yīng)該由學(xué)校負(fù)責(zé)，張某向法院提起訴訟，要求學(xué)校支付他付給學(xué)生的賠償款8萬(wàn)余元。最后法院判決學(xué)校賠償張某兩千多元。如果通過(guò)法律手段張某是賠償不了8萬(wàn)元的。

啟迪：遇到此類案件，通過(guò)法律手段解決，不會(huì)讓家長(zhǎng)瞞天要價(jià)。

（三）校園傷害案例：

2006年11月8日《重慶晨報(bào)》報(bào)道，我市某重點(diǎn)中學(xué)規(guī)定：學(xué)生在校園內(nèi)不得瘋打。一天課間，13歲的小江和14歲的小明在教室外走廊上玩耍打鬧。小江正蹲下系鞋帶，小明突然跳過(guò)去騎到小江的頸子上。第二天晚上，小江喊頸子痛，經(jīng)醫(yī)院診斷，小江被騎導(dǎo)致頸椎錯(cuò)位，頸部功能部分喪失，屬于9級(jí)傷殘。

對(duì)這起傷害事故，誰(shuí)該承擔(dān)責(zé)任？（學(xué)校通過(guò)法院解決，最后法院判決學(xué)校不承擔(dān)任何責(zé)任）

啟迪：學(xué)校不承擔(dān)任何責(zé)任的原因有四：

1、積極開展安全教育；

2、建立完善的安全制度；

3、注意細(xì)節(jié)，嚴(yán)格管理；

4、出現(xiàn)事故，及時(shí)救助。這也是學(xué)校預(yù)防事故必須做好的“四件事”。

（四）處理事故案例： 發(fā)生后我們又該怎么做呢？請(qǐng)看這個(gè)案例：按照《民法》規(guī)定，處理與未成年人的利害密切相關(guān)的事情必須征得其監(jiān)護(hù)人同意。農(nóng)村學(xué)生劉敏在城里住校讀書，一天晚上突發(fā)嚴(yán)重闌尾炎且有生命危險(xiǎn)，醫(yī)生要求他的監(jiān)護(hù)人簽字才施行手術(shù)，班主任在無(wú)法聯(lián)系家長(zhǎng)的情況下，能不能代替家長(zhǎng)簽字？（簽。救人）

啟迪：作為班主任此時(shí)必須及時(shí)做好“兩點(diǎn)”：

1、及時(shí)救助；

2、通知家長(zhǎng)（如果電話能聯(lián)系到學(xué)生家長(zhǎng)，這時(shí)候要把矛盾轉(zhuǎn)移，把電話拿給醫(yī)生，讓醫(yī)生給學(xué)生家長(zhǎng)講學(xué)生病情和手術(shù)中預(yù)計(jì)會(huì)出現(xiàn)的一些情況，家長(zhǎng)同意后代簽；如果電話打不通又無(wú)其他聯(lián)系方式的情況下，當(dāng)著學(xué)生2人以上打電話，并發(fā)送信息，讓學(xué)生做證明人）；

如果出現(xiàn)重大事故，比如跳樓，這時(shí)必須及時(shí)做好“兩點(diǎn)”：

1、報(bào)告上級(jí)（一次死3人及其以上報(bào)國(guó)務(wù)院，2人報(bào)市教委）；

2、善后處理：①通知校醫(yī)并打120 ；②通知保衛(wèi)科、派出所到現(xiàn)場(chǎng)；③通知保衛(wèi)科到現(xiàn)場(chǎng)搜尋有無(wú)證據(jù)；④封鎖教學(xué)樓，清點(diǎn)學(xué)生人數(shù)，弄清跳樓學(xué)生身份，并做好其他學(xué)生的心理疏導(dǎo)。

所以，事故發(fā)生后必須及時(shí)做好“四項(xiàng)工作”：

1、及時(shí)救助；

2、通知家長(zhǎng)；

3、報(bào)告上級(jí)；

4、善后處理。

（五）免責(zé)協(xié)議能否免責(zé)案例

某學(xué)校組織學(xué)生春游，某學(xué)生在登山時(shí)違紀(jì)脫離隊(duì)伍單獨(dú)行動(dòng)發(fā)生摔傷事故。出發(fā)一周前學(xué)校曾要求所有學(xué)生將統(tǒng)一印制的《安全保證書》交家長(zhǎng)簽字。其中最后一條是“如果我不遵守紀(jì)律造成傷害事故，與學(xué)校老師無(wú)關(guān)”。

根據(jù)這一條款，能否能免除學(xué)校和教師責(zé)任？（不能。）啟迪：不能用生命、健康寫合同、簽協(xié)議。

因此，教師要學(xué)法、懂法，特別是教育法規(guī)和未成年保護(hù)法，并嚴(yán)格要求，加強(qiáng)管理，對(duì)學(xué)生進(jìn)行正面引導(dǎo)與教育。這既是用法律保護(hù)自己權(quán)益的需要，也是保障我們?cè)诠ぷ髦幸婪ㄞk事、不違法的需要。

教師保護(hù)好自己的最好方法是依法執(zhí)教。

總之，我們作為教師在工作中既要克盡職守，又要用上恰當(dāng)?shù)姆椒ǎ詈迷诠ぷ髦喽嘧x讀《教師法》、《未成年人保護(hù)法》、《校園意外傷害事故處理辦法》以及九條禁令、六條規(guī)定、減負(fù)七條規(guī)定等，讓我們?cè)诒M職奉獻(xiàn)的同時(shí)，好好保護(hù)自己。

第三篇：農(nóng)村信用社授信工作盡職免責(zé)管理辦法

***農(nóng)村信用社 授信工作盡職免責(zé)管理辦法

第一章 總則

第一條 為提升全市農(nóng)村信用社信貸管理水平，激發(fā)信貸人員的工作積極性、主觀能動(dòng)性，促進(jìn)信貸工作人員勤勉盡責(zé)，規(guī)范問(wèn)題授信的問(wèn)責(zé)與免責(zé)管理，根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)【2004】51號(hào)）文件要求，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱授信工作盡職免責(zé)是指各行社在本轄區(qū)授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，按照本辦法規(guī)定，對(duì)授信工作各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)論對(duì)授信工作人員作出是否追究責(zé)任的處理。

第三條 本辦法所稱問(wèn)題授信是指授信業(yè)務(wù)形成不良，或未形成不良但已出現(xiàn)欠貸欠息苗頭、存在重大的風(fēng)險(xiǎn)隱患的授信業(yè)務(wù)。

第四條 各行社對(duì)問(wèn)題授信的問(wèn)責(zé)與免責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)事求是、客觀公正、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、程序透明、盡職免責(zé)、失職追責(zé)的原則。

第二章 組織機(jī)構(gòu)

第五條 各行社應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的授信工作盡職調(diào)查崗位負(fù)責(zé)本級(jí)機(jī)構(gòu)為最終審批人的問(wèn)題授信盡職調(diào)查工作，盡職調(diào)查人為本級(jí)機(jī)構(gòu)的理（董）事長(zhǎng)負(fù)責(zé)。從事授信工作盡職調(diào)查的人員（以下簡(jiǎn)稱盡職調(diào)查人員）應(yīng)具備較完備的授信、法律、財(cái)務(wù)等知識(shí)，授信相關(guān)培訓(xùn)，并依據(jù)誠(chéng)信和公正原則開展工作。

第六條 各行社應(yīng)成立授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)，由理（董）長(zhǎng)任主任委員，監(jiān)事長(zhǎng)任副主任委員，信貸、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)、稽核、人事、紀(jì)檢、辦公室等部門負(fù)責(zé)人為委員，負(fù)責(zé)對(duì)本級(jí)機(jī)構(gòu)授信盡職調(diào)查工作人員調(diào)查結(jié)果的審議、確認(rèn)。

各行社不得以召開社務(wù)會(huì)、貸款審查委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等形式替代授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)的職能。

第七條 授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)對(duì)調(diào)查結(jié)果的審議、確認(rèn)采取票決制。參會(huì)委員需超過(guò)全部委員的三份之二方可召開會(huì)議；一人一票，投票結(jié)果超過(guò)參會(huì)委員的二分之一方為有效。

盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)審議調(diào)查結(jié)果應(yīng)全程制作會(huì)議紀(jì)要。第八條 被調(diào)查問(wèn)題授信的原各環(huán)節(jié)授信工作人員，不得擔(dān)任該筆問(wèn)題授信的盡職調(diào)查工作。

第三章 盡職調(diào)查的對(duì)象與范圍

第九條 各行社對(duì)本級(jí)機(jī)構(gòu)為最終審批人的授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)授信工作盡職調(diào)查程序。授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的基本特征是貸款出現(xiàn)逾期，或雖然未到期，但按風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義，已將其劃入次級(jí)類以下級(jí)次；且在未來(lái)90天之內(nèi)不能收回或轉(zhuǎn)化為正常形態(tài)，或問(wèn)題授信已經(jīng)呈加速惡化趨勢(shì)。

第十條 授信工作盡職調(diào)查的對(duì)象包括：信貸受理、調(diào)查人員，各級(jí)審查、審批人員，貸后管理人員，問(wèn)題授信處置、管理人員。

第十一條 授信工作盡職調(diào)查的范圍包括：

（一）客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)；

（二）分析與評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)；

（三）授信決策環(huán)節(jié)；

（四）授信實(shí)施環(huán)節(jié)；

（五）授信后管理環(huán)節(jié)；

（六）問(wèn)題授信處理環(huán)節(jié)。

第十二條 在客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理盡職環(huán)節(jié)，授信盡職調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查但不限于以下內(nèi)容：

（一）是否按制度收集、整理、補(bǔ)充、保管客戶資料，客戶資料有無(wú)遺失、毀損；

（二）是否對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行核實(shí)；

（三）是否對(duì)客戶進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，或客戶發(fā)生突發(fā)事件后是否及時(shí)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、實(shí)地調(diào)查工作是否在信貸檔案中都有記載。

第十三條 在授信分析與評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，授信盡職調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查但不限于以下內(nèi)容：

（一）是否按《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》“主要授信種類的風(fēng)險(xiǎn)提示”、“主要授信品種風(fēng)險(xiǎn)分析提示”的要求，根據(jù)不同授信品種的特點(diǎn)，分析、控制風(fēng)險(xiǎn)；

（二）是否認(rèn)真評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)影響客戶財(cái)務(wù)狀況的各項(xiàng)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，預(yù)測(cè)客戶未來(lái)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況；

（三）是否按《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》“非財(cái)務(wù)因素分析風(fēng)險(xiǎn)提示”要求，對(duì)客戶的非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)；

（四）是否對(duì)客戶的第二還款來(lái)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，確認(rèn)保證人的保證主體資格和代償能力，以及抵押、質(zhì)押的合法性、充分性和可實(shí)現(xiàn)性；

（五）在客戶信用等級(jí)和客戶評(píng)價(jià)報(bào)告的有效期內(nèi)，對(duì)發(fā)生影響客戶資信的重大事項(xiàng)，是否重新進(jìn)行授信分析評(píng)價(jià)。

第十四條 在授信實(shí)施與決策環(huán)節(jié)，授信盡職調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查但不限于以下內(nèi)容：

（一）授信工作人員是否越權(quán)審批授信；

（二）授信工作人員是否逆程序辦理授信；

（三）是否存在上級(jí)行政干預(yù)下級(jí)授信工作；

（四）是否對(duì)違反國(guó)家法律、法規(guī)及政策、規(guī)章制度的借款用途進(jìn)行授信；

（五）授信決策做出后，授信條件發(fā)生變更，是否依照有關(guān)法律、法規(guī)或相應(yīng)的合同條款重新決策或變更授信；

（六）有條件授信是否遵循“先落實(shí)條件、后實(shí)施授信”的原則，在授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更后是否未重新決策，實(shí)施授信；

（七）授信實(shí)施時(shí)，被授權(quán)簽署借款合同的授信工作人員在簽字時(shí)是否對(duì)借款合同逐項(xiàng)審查，并對(duì)客戶確切的法律名稱、被授權(quán)代表客戶簽名者的授權(quán)證明文件、簽名者身份以及所簽署的授信法律文件真實(shí)性、合法性進(jìn)行確認(rèn)；

第十五條 在授信后管理環(huán)節(jié)，授信盡職調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查但不限于以下內(nèi)容：

（一）是否按規(guī)定進(jìn)行授信后檢查或檢查流于形式；

（二）是否落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施；

（三）是否及時(shí)報(bào)告已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；

（四）是否及時(shí)收集、更新客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、項(xiàng)目進(jìn)展、經(jīng)營(yíng)情況等資料；

（五）重點(diǎn)客戶管理是否制定貸后管理方案，或組織落實(shí)貸后管理方案；

（六）是否及時(shí)發(fā)出利息或貸款催收通知；

（七）是否隱瞞客戶經(jīng)營(yíng)管理中存在的嚴(yán)重影響貸款安全的重大問(wèn)題；

（八）是否對(duì)貸款檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未指出或采取相應(yīng)措施；

（九）是否嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)管理原則，對(duì)已實(shí)施授信進(jìn)行準(zhǔn)確分類，并建立客戶情況變化報(bào)告制度。

第十六條 在問(wèn)題授信處理環(huán)節(jié)，授信盡職調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查但不限于以下內(nèi)容：

（一）對(duì)發(fā)現(xiàn)存在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的授信是否及時(shí)要求提供擔(dān)保；

（二）客戶出現(xiàn)逃廢債務(wù)時(shí)是否及進(jìn)采取保全措施；

（三）問(wèn)題授信是否處理及時(shí)，方法是否得當(dāng)。第十七條 盡職調(diào)查人員在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)授信工作人員下列情形之一者，應(yīng)認(rèn)定為未盡職：

（一）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏；

（二）未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實(shí)的；

（三）授信決策過(guò)程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模?/p>

（四）未按照規(guī)定時(shí)間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進(jìn)行授信后檢查的；

（五）授信客戶發(fā)生重大變化或突發(fā)事件時(shí)，未及時(shí)實(shí)地調(diào)查的；

（六）未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的；

（七）故意隱瞞真實(shí)情況的；

（八）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；

（九）對(duì)問(wèn)題授信未按制度規(guī)定或借款合同、擔(dān)保合同約定及時(shí)采取措施，導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步惡化，資產(chǎn)損失擴(kuò)大的；

（十）其他違反國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及省聯(lián)社信貸管理制度的。

第十八條 對(duì)于嚴(yán)格按照授信業(yè)務(wù)流程及有關(guān)法規(guī)，在客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理、授信分析評(píng)價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理和問(wèn)題授信處理等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責(zé)的授信工作人員，授信一旦出現(xiàn)問(wèn)題，可視情況免除全部或部分責(zé)任。

第四章 盡職認(rèn)定程序

第十九條 授信出現(xiàn)本辦法第九條第二款規(guī)定的情形時(shí)，本級(jí)聯(lián)社稽核審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)將需要進(jìn)行盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)提請(qǐng)理（董）事長(zhǎng)指定盡職調(diào)查人進(jìn)行獨(dú)立盡職調(diào)查。

上級(jí)管理部門稽核審核部門和信貸管理部門在審計(jì)稽核和信貸管理時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行授信工作盡職調(diào)查的，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)情況通知下級(jí)有關(guān)行社，有關(guān)行社理（董）事長(zhǎng)必須指定盡職調(diào)查人員進(jìn)行調(diào)查。

對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的重大問(wèn)題授信，上級(jí)部門可以直接委派工作人員對(duì)下級(jí)行社的授信工作展開盡職調(diào)查，并可以由上級(jí)部門授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)對(duì)調(diào)查結(jié)果直接審議、確認(rèn)。

第二十條 各行社和有關(guān)部門應(yīng)支持盡職調(diào)查人員行使盡職調(diào)查職能。盡職調(diào)查人員可以詢問(wèn)有關(guān)人員，查詢、復(fù)制有關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案資料。

盡職調(diào)查可采取現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)方式進(jìn)行。必要時(shí)，可聘請(qǐng)外部專家或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開展特定的授信盡職調(diào)查工作。

第二十一條 盡職調(diào)查人員在對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)的授信業(yè)務(wù)按照本辦法第十一條規(guī)定的六個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面的盡職調(diào)查后應(yīng)當(dāng)出具初步調(diào)查結(jié)論。

初步調(diào)查結(jié)論包括以下基本內(nèi)容：

（一）授信的基本情況；

（二）盡職調(diào)查的具體過(guò)程；

（三）各環(huán)節(jié)有關(guān)責(zé)任人的履職情況；

（四）產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因分析；

（五）初步認(rèn)定有責(zé)或免責(zé)建議。

盡職調(diào)查人員在初步認(rèn)定有責(zé)或免責(zé)時(shí)，應(yīng)列舉主要事實(shí)并直接援引問(wèn)題授信業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)適用的授信管理法律、法規(guī)及規(guī)章制度條文。

第二十二條 盡職調(diào)查人員在初步調(diào)查結(jié)論形成后，理（董）事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)進(jìn)行評(píng)議，盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議，陳述初步調(diào)查結(jié)論，但不得參與表決。有關(guān)環(huán)節(jié)責(zé)任人可列席會(huì)議，在表決之前，對(duì)自己是否盡職進(jìn)行陳述或申辯。

第二十三條 授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)經(jīng)過(guò)評(píng)議，認(rèn)為有關(guān)責(zé)任人在授信過(guò)程中沒有盡到必要職責(zé)造成風(fēng)險(xiǎn)，符合本辦法第十七條規(guī)定情形的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定形成風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)、責(zé)任人、具體原因和行為發(fā)生時(shí)的授信管理法律、法規(guī)及規(guī)章的制度依據(jù)；認(rèn)為各環(huán)節(jié)責(zé)任人已經(jīng)勤勉盡職的，應(yīng)當(dāng)免除對(duì)各環(huán)節(jié)責(zé)任人的追究。

第二十四條 會(huì)議評(píng)價(jià)結(jié)論應(yīng)當(dāng)送達(dá)給認(rèn)定未盡職的具體環(huán)節(jié)責(zé)任人，責(zé)任人認(rèn)為評(píng)價(jià)結(jié)論認(rèn)定事實(shí)不清、證據(jù)不足或適用的授信管理法律、法規(guī)及規(guī)章的制度依據(jù)錯(cuò)誤的，可以自收到結(jié)論之日起十日內(nèi)向授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)申請(qǐng)復(fù)議一次，復(fù)議期間不影響結(jié)論的執(zhí)行。復(fù)議的組織機(jī)構(gòu)、認(rèn)定程序適用本辦法第二章、第四章的相關(guān)規(guī)定。

第二十五條 上級(jí)管理部門在審計(jì)稽核或信貸管理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題授信要求下級(jí)行社進(jìn)行盡職調(diào)查的，作出評(píng)價(jià)結(jié)論的行社必須上報(bào)上級(jí)管理部門備案。上級(jí)管理部門授信工作盡職評(píng)價(jià)委員會(huì)認(rèn)為評(píng)價(jià)結(jié)論錯(cuò)誤的，可以撤銷評(píng)價(jià)結(jié)論，責(zé)令重新進(jìn)行盡職調(diào)查，必要時(shí)可直接提起盡職調(diào)查。

第二十六條 認(rèn)定未盡職的評(píng)價(jià)結(jié)論出臺(tái)后，紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)按照評(píng)價(jià)結(jié)論認(rèn)定的事實(shí)，依據(jù)《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)處罰辦法》的規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。第二十七條 認(rèn)定已盡職的評(píng)價(jià)結(jié)論出臺(tái)后，各行社不再追究以本次盡職調(diào)查結(jié)果為基礎(chǔ)的各環(huán)節(jié)授信工作人員的責(zé)任。

各行社根據(jù)本辦法出臺(tái)符合各自實(shí)際的具體的實(shí)施細(xì)則，并設(shè)定不良貸款容忍度的具體標(biāo)準(zhǔn)。

第二十八條 辦貸網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)針對(duì)問(wèn)題授信制訂盤活清收預(yù)案，明確專人負(fù)責(zé)落實(shí)清收盤活，防止信貸資產(chǎn)損失。

各級(jí)行社及業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)督促辦貸網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)化解、處置問(wèn)題授信。

第二十九條 在問(wèn)題授信清收盤活工作中，發(fā)現(xiàn)新的證據(jù)足以推翻原盡職結(jié)論的，或負(fù)有清收盤活責(zé)任的人員未盡職導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失擴(kuò)大的，應(yīng)再次針對(duì)性啟動(dòng)授信工作盡職調(diào)查程序。

第五章 附 則

第三十條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修訂。第三十一條 各行社可根據(jù)本辦法制定詳細(xì)的實(shí)施細(xì)則，并報(bào)**備案。

第三十二條 本辦法自發(fā)文之日起實(shí)行。

第四篇：XX聯(lián)社貸款風(fēng)險(xiǎn)盡職免責(zé)管理辦法

xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社小微企業(yè) 金融服務(wù)人員盡職免責(zé)管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡責(zé)，提高信貸管理水平，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引》、《吉林省農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法》及有關(guān)新產(chǎn)品制度等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱授信工作盡職免責(zé)是指在轄內(nèi)機(jī)構(gòu)授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，按照本辦法規(guī)定，對(duì)授信工作各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查，并根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)論對(duì)授信工作人員作出是否追究責(zé)任的處理。

第三條 本制度所稱貸款責(zé)任人，包括客戶經(jīng)理、審查人、審批人。

第四條 貸款風(fēng)險(xiǎn)免責(zé)的范圍

按貸款五級(jí)分類由正常、關(guān)注轉(zhuǎn)入次級(jí)以下的貸款。

第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)盡職要求

第五條 貸款主辦調(diào)查人對(duì)借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并按規(guī)定對(duì)借款人的貸款用途和經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施，對(duì)貸款監(jiān)督檢查的有效性負(fù)責(zé)；貸款輔助調(diào)查人對(duì)貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。

（一）貸款主辦調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容： 1．負(fù)責(zé)受理借款申請(qǐng)和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有效；

2．對(duì)借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對(duì)借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)；

3．根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況，對(duì)借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級(jí)、償債能力、經(jīng)營(yíng)效益以及貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性等情況進(jìn)行分析，預(yù)測(cè)提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；

4．將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對(duì)貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。

5．嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查制度，對(duì)貸款用途實(shí)施跟蹤監(jiān)督檢查，提 2 示貸款用途是否真實(shí)、合法，是否符合貸款合同約定；對(duì)借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、或有負(fù)債進(jìn)行檢查，提示對(duì)貸款償還的負(fù)面影響程度；

6．采用現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查，按照規(guī)定的頻率和內(nèi)容對(duì)借款人的合同履行情況、客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查；

7．定期（按季）、不定期的對(duì)保證人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查，核實(shí)保證人的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況等，確認(rèn)保證能力；

8．定期（按季）、不定期地檢查抵（質(zhì)）押物，確定抵（質(zhì)）押合同的有效性，核實(shí)抵（質(zhì)）押物真實(shí)、完整，評(píng)估抵（質(zhì)）押物價(jià)值，確認(rèn)抵（質(zhì)）押物完整無(wú)損；

9．根據(jù)檢查分析情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)和存在問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示并形成檢查報(bào)告，向主管部門提出處理意見。

（二）貸款輔助調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容： 1．負(fù)責(zé)受理借款申請(qǐng)和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有效；

2．對(duì)借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對(duì)借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)；

3．根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況，對(duì)借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級(jí)、償債能力、經(jīng)營(yíng)效益以及貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性等情況進(jìn)行分析，預(yù)測(cè)提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；

4．將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對(duì)貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。

第六條 貸款審查人依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)政策制度對(duì)客戶經(jīng)理提交的貸款資料進(jìn)行審查，對(duì)審查的貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。

貸款審查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：

1．對(duì)貸款調(diào)查人提供的貸款資料、調(diào)查報(bào)告等進(jìn)行審核，確定提交審查的材料是否全面、完整，調(diào)查人提出的觀點(diǎn)是否有充分的佐證材料，是否客觀合理；

2．審查貸款是否符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融方針政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求；

3．對(duì)貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營(yíng)情況、資信情況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，對(duì)貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等的合理性進(jìn)行確認(rèn)；

4．按規(guī)定對(duì)貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可行性和資料完整性進(jìn)行審查，有效識(shí)別和充分提示風(fēng)險(xiǎn)，提出明確的意見和防范控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。

第七條 貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的程序?qū)J款進(jìn)行審批，對(duì)貸款決策負(fù)準(zhǔn)確性責(zé)任。

貸款審批人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：

1．審批發(fā)放符合國(guó)家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的貸款；

2．在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款； 3．按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款； 4．對(duì)關(guān)系人申請(qǐng)的貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)申請(qǐng)回避；

5．應(yīng)嚴(yán)格遵循客觀、公正的原則，不受外部因素干擾明確決策意見。

第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任界定

第八條 除“三違”（違法、違規(guī)、違程）貸款責(zé)任追究另有規(guī)定外，對(duì)其他每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人追究責(zé)任時(shí)，根據(jù)其在信貸業(yè)務(wù)中職責(zé)的不同和過(guò)失的大小，可將其責(zé)任劃分為完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任、無(wú)責(zé)任四種。

（一）貸款主辦人及其責(zé)任界定

1．貸款主辦人對(duì)貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的建議并經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)而發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)負(fù)主要責(zé)任，審查人、審批人 5 負(fù)次要責(zé)任；

2．貸款主辦人在貸款手續(xù)上明確簽署“不同意發(fā)放”字樣的，而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人、審批人負(fù)主要責(zé)任，客戶經(jīng)理無(wú)責(zé)任。

（二）貸款繼辦人及其責(zé)任界定

貸款繼辦人，指原貸款主辦人因工作變動(dòng)而對(duì)該筆貸款進(jìn)行接收，并承擔(dān)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。

對(duì)貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的，由貸款繼辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：

1．貸款接管后，因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸款損失或喪失勝訴權(quán)的。

2．貸款接管后，繼辦人對(duì)原貸款主辦人所移交的貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有在書面移交中提出異議的貸款形成風(fēng)險(xiǎn)（主辦人的三違貸款除外）。

對(duì)貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的，由貸款主辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：

1．冒名貸款。

2．違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。

3．貸款主辦人在辦理貸款移交時(shí)，為逃避責(zé)任，故意隱瞞風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)的貸款。

4．喪失貸款勝訴權(quán)的貸款。

5．在貸款辦理移交時(shí)，沒有按規(guī)定辦理書面移交、界定手續(xù)的。6．移交時(shí)貸款已逾期或欠息的。

（三）貸款審查人及其責(zé)任界定

貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到有權(quán)人批準(zhǔn)，而形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人應(yīng)負(fù)次要責(zé)任；對(duì)審查人簽署不同意發(fā)放意見，審批人決定同意發(fā)放貸款而形成風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人不負(fù)任何責(zé)任。

（四）貸款審批人及其責(zé)任界定

除貸款主辦人簽署不同意發(fā)放貸款的意見后，貸款審批人卻簽署了同意的意見，對(duì)所形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)由審批人負(fù)主要責(zé)任外，其余貸款審批人只要在貸款手續(xù)上簽署了同意的意見，對(duì)形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的只負(fù)次要責(zé)任；簽署不同意發(fā)放意見的，不負(fù)任何責(zé)任。

第四章 貸款風(fēng)險(xiǎn)免責(zé)條件

第九條 在貸款真實(shí)、合規(guī)、準(zhǔn)確和有效的前提下，貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，借款人還款能力下降且符合下列情形之一的，經(jīng)依法追究后剩余部分，根據(jù)貸款責(zé)任人在自己崗位的盡職情況，可予以貸款責(zé)任人全部或部分免責(zé)：

（一）自然人借款人信用記錄良好，無(wú)主觀逃廢債意圖，還款 7 期內(nèi)由于重大疾病、意外事故或自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е聜麣?、失蹤、死亡的?/p>

（二）借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營(yíng)者（或?qū)嶋H控制者）信用記錄良好，無(wú)主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)意外死亡或發(fā)生重大疾病導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難的；

（三）由于國(guó)家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致借款人經(jīng)營(yíng)困難的；

（四）國(guó)家政策性貸款出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的；

（五）抵（質(zhì)）押物因市場(chǎng)原因自然降價(jià)或因不可抗力致使抵（質(zhì)）物全部或部分滅失的，經(jīng)依法處臵抵（質(zhì)）物所得價(jià)款或保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~不足以補(bǔ)償?shù)郑ㄙ|(zhì)）押貸款本息的部分；

（六）落實(shí)債務(wù)貸款，貸款風(fēng)險(xiǎn)較原來(lái)沒有增加的；

（七）其他因外部客觀非正常原因造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)；

（八）其它認(rèn)定免責(zé)的情形。

第十條 有下列情形之一的，對(duì)貸款責(zé)任人不得免責(zé)：

（一）不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款；

（二）超越審批權(quán)限或逆程序發(fā)放的貸款；

（三）違規(guī)發(fā)放的以貸收息、以貸還貸的貸款；

（四）借名、冒名的貸款；

（五）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押登記或抵（質(zhì)）押登記手 8 續(xù)不全的貸款；

（六）超規(guī)定抵（質(zhì)）押率的貸款或抵押物評(píng)估嚴(yán)重失實(shí)明顯偏高的貸款；

（七）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他同類借款人貸款條件的貸款；

（八）其他違法違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款。

五章 附 則

第十一條 本辦法適用于2013 年12 月1 日后發(fā)生的小微企業(yè)問(wèn)題授信的責(zé)任認(rèn)定。

第十二條 本辦法由xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第五篇：小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)指引

梅河口市農(nóng)村信用合作聯(lián)社小微企業(yè)貸款

盡職免責(zé)管理指引

第一章 總則

第一條 為規(guī)范梅河口市農(nóng)村信用社小微企業(yè)貸款管理工作，提高小微企業(yè)貸款質(zhì)量，根據(jù)《*****》（***發(fā)?2013?104號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱104號(hào)文件）、《**》（吉農(nóng)信發(fā)?2013?151號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱151號(hào)文件）等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 梅河口市農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱稱聯(lián)社）及轄內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（以下簡(jiǎn)稱基層社）經(jīng)營(yíng)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本指引。

第三條 本指引所稱小微企業(yè)貸款是指貸款人向以小型微型企業(yè)及小微企業(yè)主為借款人發(fā)放的用于滿足其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要的貸款。

第四條 小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)是指達(dá)到盡職要求的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)調(diào)查、建檔、評(píng)級(jí)、授信、發(fā)放、貸后管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的工作人員能夠獲取責(zé)任豁免的制度安排。

第二章 盡職要求

第五條 建檔評(píng)級(jí)盡職要求

(一)縣聯(lián)社及基層社應(yīng)成立小微企業(yè)貸款領(lǐng)導(dǎo)小組。

(二)農(nóng)戶資信檔案調(diào)查遵循實(shí)地調(diào)查為主，其它調(diào)查為輔的調(diào)查方式，調(diào)查人員應(yīng)深入每一戶應(yīng)建檔評(píng)級(jí)企業(yè)廠區(qū)，了解真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，深入開展資信調(diào)查，準(zhǔn)確對(duì)客戶進(jìn)行法人客戶分類，建立信息檔案。調(diào)查人員對(duì)資信調(diào)查信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、有效性、完整性負(fù)責(zé)。

(三)調(diào)查人員根據(jù)資信調(diào)查表采集的企業(yè)資信，按照省聯(lián)社2012年發(fā)法人客戶分類制度的文件及監(jiān)管監(jiān)測(cè)意見文件要求合理測(cè)算企業(yè)評(píng)分、授信及分類。

(四)信用社貸審工作小組對(duì)客戶經(jīng)理對(duì)企業(yè)客戶分類情況進(jìn)行評(píng)審。

(五)聯(lián)社業(yè)務(wù)審查部門在客戶經(jīng)理初審?fù)扑]的基礎(chǔ)上，對(duì)每一戶企業(yè)的等級(jí)及授信金額進(jìn)行評(píng)審。

第六條 柜面放貸盡職要求

(一)在客戶提供完整的借款手續(xù)后，應(yīng)按照縣聯(lián)社的規(guī)定進(jìn)行限時(shí)辦理。

(二)按規(guī)定收集真實(shí)、完整、有效的信貸資料，并與原件核對(duì)無(wú)誤。

(三)應(yīng)按照根據(jù)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、資信情況、借款用途、授信額度合理核定貸款額度，按照聯(lián)社下發(fā)利率表核定貸款利率。

(四)按照相關(guān)規(guī)定與借款人簽訂相應(yīng)的法律文件，確保法律文件的合法性、合規(guī)性、有效性、可行性。

(五)貸款到期前15個(gè)工作日內(nèi)接受借款人展期申請(qǐng)，并按縣聯(lián)社規(guī)定填寫相關(guān)展期法律文件，同時(shí)保證文件的合法性、合規(guī)性、有效性、可行性。

(六)相關(guān)信貸檔案應(yīng)在規(guī)定時(shí)間移交檔案管理人員，并進(jìn)行交接登記。

第七條 貸后管理盡職要求

(一)貸款管理人員應(yīng)按照省聯(lián)社文件要求，原則上貸款到期前每季度檢查不低于一次。檢查情況填寫《貸后檢查報(bào)告》。

(二)對(duì)即將到期的貸款上提前10個(gè)工作日通知借款人、擔(dān)保人并簽發(fā)到（逾）期通知書。

(三)如出現(xiàn)本息逾期，原則上應(yīng)在逾期之日起一月內(nèi)展開現(xiàn)場(chǎng)檢查，并送達(dá)催收通知書，并收回回執(zhí)歸檔管理。

(四)通過(guò)貸后檢查或其他渠道發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，加強(qiáng)貸后管理力度。

(五)根據(jù)貸后監(jiān)測(cè)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀況提出是否對(duì)貸款進(jìn)行調(diào)整，包括展期、要求借款人提前還款等意見。

第八條 檔案管理盡職要求(一)小微企業(yè)貸款檔案資料包括 1.借款人基礎(chǔ)資料

包括：企業(yè)證件、股東身份證明、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告或財(cái)務(wù)報(bào)表、2.貸款發(fā)放和貸后管理資料

包括：借款申請(qǐng)書、調(diào)查報(bào)告、審批表、審批登記簿、責(zé)任書、征信查詢授權(quán)書、征信報(bào)告、正式評(píng)估報(bào)告、擔(dān)保公司同意擔(dān)保相關(guān)材料、借款合同、從合同（抵押、質(zhì)押、擔(dān)保）、出賬通知書、支付方案相關(guān)材料、借據(jù)復(fù)印件、首次貸后檢查報(bào)告、季度貸后檢查報(bào)告。(二)檔案管理人員負(fù)責(zé)接收、登記建檔評(píng)級(jí)資料和信貸業(yè)務(wù)資料，整理、裝訂、保管、交接檔案，對(duì)檔案的完整性負(fù)責(zé)。

(三)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織和督促檔案管理人員按照規(guī)定進(jìn)行收集、整理、保管、借閱和移交信貸檔案。

第三章 處罰方式及標(biāo)準(zhǔn)

第九條 縣聯(lián)社應(yīng)成立盡職評(píng)價(jià)小組，由聯(lián)社監(jiān)事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，稽核分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，中小企業(yè)部、稽核審計(jì)部、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員組成。

第十條 基層社工作人員在整個(gè)小微企業(yè)貸款過(guò)程中不良貸款責(zé)任追究實(shí)行“盡職免責(zé)，失職問(wèn)責(zé)”的原則，有下列情況之一的，可免于承擔(dān)責(zé)任。

(一)有證據(jù)表明信貸人員已勤勉盡責(zé)，采取得力措施保全信貸資產(chǎn)，但因不可抗力（如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等）形成信貸資產(chǎn)損失的；

(二)借款人受重大自然災(zāi)害、政策因素影響或意外事故造成損失且無(wú)法獲得補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)賠償和財(cái)產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未還清的；

(三)借款人觸犯法律，受到制裁，所屬的財(cái)產(chǎn)不足以償還所欠貸款，又無(wú)法落實(shí)其他債務(wù)承擔(dān)者，貸款確實(shí)無(wú)法收回的；

(四)借款人死亡或依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，無(wú)法確定債務(wù)繼承人，且其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，貸款仍未還清的；

(五)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十一條 當(dāng)信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)以下情況時(shí)，盡職評(píng)價(jià)小組應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查

(一)貸款形態(tài)進(jìn)入損失的；

(二)基層信用社要求對(duì)某筆或多筆貸款進(jìn)行盡職調(diào)查的；

(三)信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查工作中，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的。第十二條 處罰標(biāo)準(zhǔn)以《此文需向稽核部門要》為準(zhǔn) 第十三條 情節(jié)嚴(yán)重的可采取以下處罰方式

(一)給予責(zé)任人留用察看處分，留用察看期間，按當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)；

(二)貸款形成不良的，對(duì)責(zé)任人實(shí)行離崗清收，離崗清收期間按當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)；

(三)造成損失的，責(zé)令責(zé)任人限期賠償，不能承擔(dān)賠償責(zé)任的，給予開除處分；

(四)給予警告、記過(guò)、記大過(guò)、降職、撤職、留用察

看、開除等行政處分；

(五)移交司法機(jī)關(guān)處理。

第四章 責(zé)任認(rèn)定

第十四條 建檔評(píng)級(jí)責(zé)任認(rèn)定(一)農(nóng)戶調(diào)查建檔不完整。

(二)按照***號(hào)文件提供的調(diào)查表格，調(diào)查過(guò)程中應(yīng)填未填的處調(diào)查人每戶100-500元罰款。

(三)按照***號(hào)文件規(guī)定，應(yīng)該收集的影像文件未收集處調(diào)查人員每戶100-500元罰款。

(四)調(diào)查建檔不真實(shí)。

1.信貸人員未盡職調(diào)查，出現(xiàn)調(diào)查信息資料與實(shí)際情況不符的處調(diào)查人員每戶100-500罰款，并對(duì)因調(diào)查不實(shí)導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任；

2.串通貸戶提供虛假資料的處調(diào)查人員每戶300-1000罰款，并對(duì)因調(diào)查不實(shí)導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任；

3.影像資料與被調(diào)查人真實(shí)資料不符的處調(diào)查人員每戶100-500罰款。

(五)法人客戶分類、授信不合規(guī)。

4.向小微企業(yè)發(fā)放貸款而未進(jìn)行法人客戶分類的處信用社主任、管戶客戶經(jīng)1000-5000元罰款。

5.擅自修改聯(lián)社分類授信計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的處評(píng)級(jí)人員處每戶300-1000罰款，并對(duì)因修改導(dǎo)致貸款分類不能真實(shí)反映借款人實(shí)際情況形成不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

6.分類授信結(jié)果與資信調(diào)查計(jì)算真實(shí)結(jié)果不符的評(píng)級(jí)人員承擔(dān)主要責(zé)任，處評(píng)級(jí)人員100-500元罰款。

7.信用社貸審小組未對(duì)客戶分類結(jié)果進(jìn)行評(píng)審的處評(píng)級(jí)工作小組負(fù)責(zé)人員1000-5000元罰款。

8.對(duì)未進(jìn)行資信調(diào)查的客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)授信的處評(píng)級(jí)人員每戶300-1000元罰款，并對(duì)因修改導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

9.對(duì)不符合評(píng)級(jí)授信條件的客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)授信的的處評(píng)級(jí)人員每戶300-1000元罰款，并對(duì)因此導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

10.分類人員按照領(lǐng)導(dǎo)授意，違規(guī)修改農(nóng)戶資信檔案的，分別處評(píng)級(jí)人員及與授意領(lǐng)導(dǎo)評(píng)級(jí)人員每戶300-1000元罰款，并對(duì)因修改導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

第十五條 貸款發(fā)放人員責(zé)任認(rèn)定(一)無(wú)正當(dāng)理由拒絕客戶申請(qǐng)的；

(二)借款人提供的資料未滿足聯(lián)社規(guī)定，柜面放貸人員對(duì)其發(fā)放貸款的，處貸款發(fā)放人員500-2000元罰款，并對(duì)此筆貸款負(fù)完全清收責(zé)任；

(三)對(duì)沒有進(jìn)行分類授信企業(yè)發(fā)放小微企業(yè)貸款的，處柜面放貸人員500-5000元罰款，并對(duì)此筆貸款負(fù)完全清

收責(zé)任；

(四)辦理貸款的過(guò)程中，手續(xù)不合規(guī)、不合法導(dǎo)致信貸合同、票據(jù)等無(wú)效或部分無(wú)效的，處貸款發(fā)放人員500-2000元罰款，并對(duì)此筆貸款負(fù)完全清收責(zé)任；

(五)貸款發(fā)放人員按照領(lǐng)導(dǎo)授意，違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)手續(xù)的，分別貸款發(fā)放人員與授意領(lǐng)導(dǎo)500-2000元罰款，授意領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此筆貸款負(fù)完全清收責(zé)任；

(六)辦理還本、付息、或展期手續(xù)過(guò)程中，違反相關(guān)管理規(guī)定的處柜面放貸人員100-500元罰款

第十六條 貸后管理責(zé)任認(rèn)定

(一)未按時(shí)完成貸后檢查的，處貸后檢查人員每筆每次100-500元罰款，處基層社主任每筆每次100-500元罰款。

(二)貸后檢查內(nèi)容不真實(shí)的，處貸后檢查人員每筆每次100-500元罰款，處基層社主任每筆每次100-500元罰款。

(三)貸后檢查要素不完整的處貸后檢查人員每筆每次100-500元罰款，處基層社主任每筆每次100-500元罰款。

(四)貸款到期未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)抄送到期通知書的處貸后管理人員每筆每次100-500元罰款。

(五)貸款本息逾期的未在規(guī)定時(shí)間送達(dá)催收通知書并收回回執(zhí)存檔的處貸后管理人員每筆每次100-500元罰款。

(六)貸后檢查發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的重大不利因素隱瞞不報(bào)的；的，處貸后管理人員每筆每次300-1000元罰款。

(七)通過(guò)貸款監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)貸款存在問(wèn)題，未對(duì)貸款進(jìn)行

調(diào)整的處貸后管理人員每筆每次300-1000元罰款。

第十七條 檔案管理責(zé)任認(rèn)定

(一)相關(guān)部門的經(jīng)辦人員未按規(guī)定時(shí)間移交信貸資料的，移交人及檔案管理人員分別處每戶或每筆100-500元罰款。

(二)未按規(guī)定對(duì)信貸資料進(jìn)行歸檔、登記、裝訂、移交和管理的，檔案管理人員及信用社負(fù)責(zé)人分別處300-1000元罰款。

(三)未按規(guī)定進(jìn)行檔案管理，造成信貸檔案資料遺失或有檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問(wèn)題的，處檔案管理人員300-1000元罰款。

第五章 附則

第十八條 本辦法由梅河口市農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第十九條 本辦法自發(fā)布之日起生效。