第一篇：金融產(chǎn)業(yè)扶貧貸款盡職免責(zé)操作指引

關(guān)于金融產(chǎn)業(yè)扶貧貸款盡職免責(zé)操作指引（試行）

第一章 總 則

第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范扶貧貸款操作，推動(dòng)扶貧工作發(fā)展，湖南********銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“我行”）根據(jù)《湖南省農(nóng)村信用社扶貧貸款盡職免責(zé)操作指引（試行）》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行貸款扶貧實(shí)際，特制訂本指引。

第二條 本指引所稱(chēng)扶貧貸款包括我行向符合“四有兩好一項(xiàng)目”條件的建檔立卡貧困農(nóng)戶(hù)、產(chǎn)業(yè)鏈帶動(dòng)型扶貧企業(yè)（其他經(jīng)濟(jì)組織）發(fā)放的貸款。

第三條 按照信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)規(guī)定或者根據(jù)銀監(jiān)、審計(jì)、上級(jí)行社等外部檢查機(jī)構(gòu)認(rèn)定應(yīng)當(dāng)調(diào)入不良的扶貧貸款適用盡職免責(zé)認(rèn)定范圍。

第四條 本指引適用于扶貧貸款經(jīng)營(yíng)管理人員，及扶貧貸款操作流程所涉及評(píng)級(jí)授信、代簽調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)審查、審批、發(fā)放支付、貸后管理等崗位相關(guān)人員的責(zé)任認(rèn)定、追究與處理。

第五條 扶貧貸款責(zé)任認(rèn)定、追究與處理按照實(shí)事求是、客觀公正、依法合規(guī)原則進(jìn)行?！氨M職免責(zé)”是扶貧貸款責(zé)任認(rèn)定、追究和處理的核心原則?！氨M職”主要包括以下內(nèi)容：

（一）誠(chéng)信合法。指信貸業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)管理人員在扶貧貸款評(píng)級(jí)授信、發(fā)放、管理、收回全過(guò)程中遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，恪守職業(yè)道德。

（二）客戶(hù)特定。扶貧貸款應(yīng)發(fā)放給本指引第二條規(guī)定的特定對(duì)象。

（三）勤勉合規(guī)。指信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉謹(jǐn)慎，切實(shí)履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作規(guī)程實(shí)施貸前、貸中、貸后管理。

（四）其他依法依規(guī)應(yīng)當(dāng)履行的信貸經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)。第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)扶貧貸款業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作的管理與統(tǒng)一部署，并對(duì)本指引未作規(guī)定的盡職免責(zé)情形進(jìn)行認(rèn)定。

第二章 減免責(zé)任的情形

第七條 有充分證據(jù)表明扶貧貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員依法依規(guī)、勤勉盡職地履行了職責(zé)的，在無(wú)主觀惡意和道德風(fēng)險(xiǎn)的前提下，出現(xiàn)本指引所列舉可以免除或從輕、減輕責(zé)任情形的，可視情況免除或從輕、減輕責(zé)任。

第八條 扶貧貸款經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可免除責(zé)任的情形：

（一）因國(guó)家、區(qū)域政策等發(fā)生重大調(diào)整或突發(fā)性自然災(zāi)害、公共事件等不可抗拒、不可預(yù)見(jiàn)因素影響，借款人還款能力下降而形成一定風(fēng)險(xiǎn)的；

（二）貧困農(nóng)戶(hù)小額信用貸款客戶(hù)因重大疾病、意外事故等原因?qū)е逻€款能力下降而形成一定風(fēng)險(xiǎn)的；

（三）借款人不合符貸款基本條件或貸款手續(xù)、流程不合規(guī)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員提出否定意見(jiàn)（有據(jù)可查，且否定內(nèi)容具體、理由充分），未被決策人員采納，事實(shí)證明其意見(jiàn)正確的；

（四）按有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度可以免責(zé)的情形；

（五）經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)認(rèn)定可以免責(zé)的其他情形； 第九條 扶貧貸款經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可以從輕、減輕責(zé)任的情形:

（一）借款人突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)出現(xiàn)后，積極采取補(bǔ)救措施，有效避免或減輕損失，使風(fēng)險(xiǎn)損失明顯減少或沒(méi)有造成不良后果的；

（二）在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中能夠認(rèn)真履行制度規(guī)定，但因國(guó)家政策法規(guī)相關(guān)內(nèi)容不明確或不夠細(xì)化，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)形成風(fēng)險(xiǎn)損失的；

（三）抵制無(wú)效、被迫實(shí)施違規(guī)行為（應(yīng)有已經(jīng)及時(shí)向相關(guān)部門(mén)舉報(bào)或者反映的證據(jù)），且未造成嚴(yán)重后果的；

（四）經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)認(rèn)定可以從輕、減輕責(zé)任的其他情形。

第三章 不適用減免責(zé)的情形

第十條 對(duì)于以下情形，不適用前述減免責(zé)任的條款：

（一）涉及道德風(fēng)險(xiǎn)、違法違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)的，不論是否造成損失均須追究責(zé)任；

（二）對(duì)我行聲譽(yù)造成負(fù)面影響或嚴(yán)重聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，或監(jiān)管部門(mén)、上級(jí)行社要求從嚴(yán)處理的；

（三）經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定人不可減免責(zé)任的其他情形；

（四）以扶貧貸款方式發(fā)放，經(jīng)扶貧辦等單位審定不能進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)摹?/p>

第四章 附 則

第十一條 扶貧貸款相關(guān)崗位責(zé)任人問(wèn)責(zé)流程、問(wèn)責(zé)比例、處罰規(guī)定、處理權(quán)限、復(fù)議和申訴等參照《湖南********銀行股份有限公司不良貸款責(zé)任認(rèn)定處理辦法》和《員工違規(guī)行為處理辦法》執(zhí)行。

第十二條 本辦法由湖南********銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第十三條 本指引自發(fā)文之日起實(shí)施，轄內(nèi)各支行應(yīng)根據(jù)本指引制定具體的實(shí)施細(xì)則。

第二篇：小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)指引

梅河口市農(nóng)村信用合作聯(lián)社小微企業(yè)貸款

盡職免責(zé)管理指引

第一章 總則

第一條 為規(guī)范梅河口市農(nóng)村信用社小微企業(yè)貸款管理工作，提高小微企業(yè)貸款質(zhì)量，根據(jù)《*****》（***發(fā)?2013?104號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)104號(hào)文件）、《**》（吉農(nóng)信發(fā)?2013?151號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)151號(hào)文件）等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 梅河口市農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)稱(chēng)聯(lián)社）及轄內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基層社）經(jīng)營(yíng)小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本指引。

第三條 本指引所稱(chēng)小微企業(yè)貸款是指貸款人向以小型微型企業(yè)及小微企業(yè)主為借款人發(fā)放的用于滿足其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要的貸款。

第四條 小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)是指達(dá)到盡職要求的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)調(diào)查、建檔、評(píng)級(jí)、授信、發(fā)放、貸后管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的工作人員能夠獲取責(zé)任豁免的制度安排。

第二章 盡職要求

第五條 建檔評(píng)級(jí)盡職要求

(一)縣聯(lián)社及基層社應(yīng)成立小微企業(yè)貸款領(lǐng)導(dǎo)小組。

(二)農(nóng)戶(hù)資信檔案調(diào)查遵循實(shí)地調(diào)查為主，其它調(diào)查為輔的調(diào)查方式，調(diào)查人員應(yīng)深入每一戶(hù)應(yīng)建檔評(píng)級(jí)企業(yè)廠區(qū)，了解真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，深入開(kāi)展資信調(diào)查，準(zhǔn)確對(duì)客戶(hù)進(jìn)行法人客戶(hù)分類(lèi)，建立信息檔案。調(diào)查人員對(duì)資信調(diào)查信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、有效性、完整性負(fù)責(zé)。

(三)調(diào)查人員根據(jù)資信調(diào)查表采集的企業(yè)資信，按照省聯(lián)社2012年發(fā)法人客戶(hù)分類(lèi)制度的文件及監(jiān)管監(jiān)測(cè)意見(jiàn)文件要求合理測(cè)算企業(yè)評(píng)分、授信及分類(lèi)。

(四)信用社貸審工作小組對(duì)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)企業(yè)客戶(hù)分類(lèi)情況進(jìn)行評(píng)審。

(五)聯(lián)社業(yè)務(wù)審查部門(mén)在客戶(hù)經(jīng)理初審?fù)扑]的基礎(chǔ)上，對(duì)每一戶(hù)企業(yè)的等級(jí)及授信金額進(jìn)行評(píng)審。

第六條 柜面放貸盡職要求

(一)在客戶(hù)提供完整的借款手續(xù)后，應(yīng)按照縣聯(lián)社的規(guī)定進(jìn)行限時(shí)辦理。

(二)按規(guī)定收集真實(shí)、完整、有效的信貸資料，并與原件核對(duì)無(wú)誤。

(三)應(yīng)按照根據(jù)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、資信情況、借款用途、授信額度合理核定貸款額度，按照聯(lián)社下發(fā)利率表核定貸款利率。

(四)按照相關(guān)規(guī)定與借款人簽訂相應(yīng)的法律文件，確保法律文件的合法性、合規(guī)性、有效性、可行性。

(五)貸款到期前15個(gè)工作日內(nèi)接受借款人展期申請(qǐng)，并按縣聯(lián)社規(guī)定填寫(xiě)相關(guān)展期法律文件，同時(shí)保證文件的合法性、合規(guī)性、有效性、可行性。

(六)相關(guān)信貸檔案應(yīng)在規(guī)定時(shí)間移交檔案管理人員，并進(jìn)行交接登記。

第七條 貸后管理盡職要求

(一)貸款管理人員應(yīng)按照省聯(lián)社文件要求，原則上貸款到期前每季度檢查不低于一次。檢查情況填寫(xiě)《貸后檢查報(bào)告》。

(二)對(duì)即將到期的貸款上提前10個(gè)工作日通知借款人、擔(dān)保人并簽發(fā)到（逾）期通知書(shū)。

(三)如出現(xiàn)本息逾期，原則上應(yīng)在逾期之日起一月內(nèi)展開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)檢查，并送達(dá)催收通知書(shū)，并收回回執(zhí)歸檔管理。

(四)通過(guò)貸后檢查或其他渠道發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，加強(qiáng)貸后管理力度。

(五)根據(jù)貸后監(jiān)測(cè)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀況提出是否對(duì)貸款進(jìn)行調(diào)整，包括展期、要求借款人提前還款等意見(jiàn)。

第八條 檔案管理盡職要求(一)小微企業(yè)貸款檔案資料包括 1.借款人基礎(chǔ)資料

包括：企業(yè)證件、股東身份證明、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告或財(cái)務(wù)報(bào)表、2.貸款發(fā)放和貸后管理資料

包括：借款申請(qǐng)書(shū)、調(diào)查報(bào)告、審批表、審批登記簿、責(zé)任書(shū)、征信查詢(xún)授權(quán)書(shū)、征信報(bào)告、正式評(píng)估報(bào)告、擔(dān)保公司同意擔(dān)保相關(guān)材料、借款合同、從合同（抵押、質(zhì)押、擔(dān)保）、出賬通知書(shū)、支付方案相關(guān)材料、借據(jù)復(fù)印件、首次貸后檢查報(bào)告、季度貸后檢查報(bào)告。(二)檔案管理人員負(fù)責(zé)接收、登記建檔評(píng)級(jí)資料和信貸業(yè)務(wù)資料，整理、裝訂、保管、交接檔案，對(duì)檔案的完整性負(fù)責(zé)。

(三)部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織和督促檔案管理人員按照規(guī)定進(jìn)行收集、整理、保管、借閱和移交信貸檔案。

第三章 處罰方式及標(biāo)準(zhǔn)

第九條 縣聯(lián)社應(yīng)成立盡職評(píng)價(jià)小組，由聯(lián)社監(jiān)事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，稽核分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，中小企業(yè)部、稽核審計(jì)部、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部等相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員組成。

第十條 基層社工作人員在整個(gè)小微企業(yè)貸款過(guò)程中不良貸款責(zé)任追究實(shí)行“盡職免責(zé)，失職問(wèn)責(zé)”的原則，有下列情況之一的，可免于承擔(dān)責(zé)任。

(一)有證據(jù)表明信貸人員已勤勉盡責(zé)，采取得力措施保全信貸資產(chǎn)，但因不可抗力（如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等）形成信貸資產(chǎn)損失的；

(二)借款人受重大自然災(zāi)害、政策因素影響或意外事故造成損失且無(wú)法獲得補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)賠償和財(cái)產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未還清的；

(三)借款人觸犯法律，受到制裁，所屬的財(cái)產(chǎn)不足以?xún)斶€所欠貸款，又無(wú)法落實(shí)其他債務(wù)承擔(dān)者，貸款確實(shí)無(wú)法收回的；

(四)借款人死亡或依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，無(wú)法確定債務(wù)繼承人，且其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，貸款仍未還清的；

(五)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十一條 當(dāng)信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)以下情況時(shí)，盡職評(píng)價(jià)小組應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查

(一)貸款形態(tài)進(jìn)入損失的；

(二)基層信用社要求對(duì)某筆或多筆貸款進(jìn)行盡職調(diào)查的；

(三)信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查工作中，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的。第十二條 處罰標(biāo)準(zhǔn)以《此文需向稽核部門(mén)要》為準(zhǔn) 第十三條 情節(jié)嚴(yán)重的可采取以下處罰方式

(一)給予責(zé)任人留用察看處分，留用察看期間，按當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)；

(二)貸款形成不良的，對(duì)責(zé)任人實(shí)行離崗清收，離崗清收期間按當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)；

(三)造成損失的，責(zé)令責(zé)任人限期賠償，不能承擔(dān)賠償責(zé)任的，給予開(kāi)除處分；

(四)給予警告、記過(guò)、記大過(guò)、降職、撤職、留用察

看、開(kāi)除等行政處分；

(五)移交司法機(jī)關(guān)處理。

第四章 責(zé)任認(rèn)定

第十四條 建檔評(píng)級(jí)責(zé)任認(rèn)定(一)農(nóng)戶(hù)調(diào)查建檔不完整。

(二)按照***號(hào)文件提供的調(diào)查表格，調(diào)查過(guò)程中應(yīng)填未填的處調(diào)查人每戶(hù)100-500元罰款。

(三)按照***號(hào)文件規(guī)定，應(yīng)該收集的影像文件未收集處調(diào)查人員每戶(hù)100-500元罰款。

(四)調(diào)查建檔不真實(shí)。

1.信貸人員未盡職調(diào)查，出現(xiàn)調(diào)查信息資料與實(shí)際情況不符的處調(diào)查人員每戶(hù)100-500罰款，并對(duì)因調(diào)查不實(shí)導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任；

2.串通貸戶(hù)提供虛假資料的處調(diào)查人員每戶(hù)300-1000罰款，并對(duì)因調(diào)查不實(shí)導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任；

3.影像資料與被調(diào)查人真實(shí)資料不符的處調(diào)查人員每戶(hù)100-500罰款。

(五)法人客戶(hù)分類(lèi)、授信不合規(guī)。

4.向小微企業(yè)發(fā)放貸款而未進(jìn)行法人客戶(hù)分類(lèi)的處信用社主任、管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)1000-5000元罰款。

5.擅自修改聯(lián)社分類(lèi)授信計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的處評(píng)級(jí)人員處每戶(hù)300-1000罰款，并對(duì)因修改導(dǎo)致貸款分類(lèi)不能真實(shí)反映借款人實(shí)際情況形成不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

6.分類(lèi)授信結(jié)果與資信調(diào)查計(jì)算真實(shí)結(jié)果不符的評(píng)級(jí)人員承擔(dān)主要責(zé)任，處評(píng)級(jí)人員100-500元罰款。

7.信用社貸審小組未對(duì)客戶(hù)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行評(píng)審的處評(píng)級(jí)工作小組負(fù)責(zé)人員1000-5000元罰款。

8.對(duì)未進(jìn)行資信調(diào)查的客戶(hù)進(jìn)行評(píng)級(jí)授信的處評(píng)級(jí)人員每戶(hù)300-1000元罰款，并對(duì)因修改導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

9.對(duì)不符合評(píng)級(jí)授信條件的客戶(hù)進(jìn)行評(píng)級(jí)授信的的處評(píng)級(jí)人員每戶(hù)300-1000元罰款，并對(duì)因此導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

10.分類(lèi)人員按照領(lǐng)導(dǎo)授意，違規(guī)修改農(nóng)戶(hù)資信檔案的，分別處評(píng)級(jí)人員及與授意領(lǐng)導(dǎo)評(píng)級(jí)人員每戶(hù)300-1000元罰款，并對(duì)因修改導(dǎo)致貸款不良的負(fù)完全清收責(zé)任。

第十五條 貸款發(fā)放人員責(zé)任認(rèn)定(一)無(wú)正當(dāng)理由拒絕客戶(hù)申請(qǐng)的；

(二)借款人提供的資料未滿足聯(lián)社規(guī)定，柜面放貸人員對(duì)其發(fā)放貸款的，處貸款發(fā)放人員500-2000元罰款，并對(duì)此筆貸款負(fù)完全清收責(zé)任；

(三)對(duì)沒(méi)有進(jìn)行分類(lèi)授信企業(yè)發(fā)放小微企業(yè)貸款的，處柜面放貸人員500-5000元罰款，并對(duì)此筆貸款負(fù)完全清

收責(zé)任；

(四)辦理貸款的過(guò)程中，手續(xù)不合規(guī)、不合法導(dǎo)致信貸合同、票據(jù)等無(wú)效或部分無(wú)效的，處貸款發(fā)放人員500-2000元罰款，并對(duì)此筆貸款負(fù)完全清收責(zé)任；

(五)貸款發(fā)放人員按照領(lǐng)導(dǎo)授意，違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)手續(xù)的，分別貸款發(fā)放人員與授意領(lǐng)導(dǎo)500-2000元罰款，授意領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此筆貸款負(fù)完全清收責(zé)任；

(六)辦理還本、付息、或展期手續(xù)過(guò)程中，違反相關(guān)管理規(guī)定的處柜面放貸人員100-500元罰款

第十六條 貸后管理責(zé)任認(rèn)定

(一)未按時(shí)完成貸后檢查的，處貸后檢查人員每筆每次100-500元罰款，處基層社主任每筆每次100-500元罰款。

(二)貸后檢查內(nèi)容不真實(shí)的，處貸后檢查人員每筆每次100-500元罰款，處基層社主任每筆每次100-500元罰款。

(三)貸后檢查要素不完整的處貸后檢查人員每筆每次100-500元罰款，處基層社主任每筆每次100-500元罰款。

(四)貸款到期未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)抄送到期通知書(shū)的處貸后管理人員每筆每次100-500元罰款。

(五)貸款本息逾期的未在規(guī)定時(shí)間送達(dá)催收通知書(shū)并收回回執(zhí)存檔的處貸后管理人員每筆每次100-500元罰款。

(六)貸后檢查發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的重大不利因素隱瞞不報(bào)的；的，處貸后管理人員每筆每次300-1000元罰款。

(七)通過(guò)貸款監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)貸款存在問(wèn)題，未對(duì)貸款進(jìn)行

調(diào)整的處貸后管理人員每筆每次300-1000元罰款。

第十七條 檔案管理責(zé)任認(rèn)定

(一)相關(guān)部門(mén)的經(jīng)辦人員未按規(guī)定時(shí)間移交信貸資料的，移交人及檔案管理人員分別處每戶(hù)或每筆100-500元罰款。

(二)未按規(guī)定對(duì)信貸資料進(jìn)行歸檔、登記、裝訂、移交和管理的，檔案管理人員及信用社負(fù)責(zé)人分別處300-1000元罰款。

(三)未按規(guī)定進(jìn)行檔案管理，造成信貸檔案資料遺失或有檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問(wèn)題的，處檔案管理人員300-1000元罰款。

第五章 附則

第十八條 本辦法由梅河口市農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第十九條 本辦法自發(fā)布之日起生效。

第三篇：金融不良債權(quán)盡職調(diào)查法律操作指引

金融不良債權(quán)盡職調(diào)查法律認(rèn)定操作指引

根據(jù)對(duì)擬轉(zhuǎn)讓的金融不良債權(quán)或其組合的盡職調(diào)查所獲得的信息，公司/辦事處及其專(zhuān)業(yè)律師將通過(guò)專(zhuān)業(yè)分析以實(shí)現(xiàn)盡職調(diào)查目的。本指引針對(duì)分析過(guò)程，提出如下法律認(rèn)定參考要素及具體判斷標(biāo)準(zhǔn)，以便操作：

第一，判斷打包出售的不良資產(chǎn)的權(quán)利屬性及有無(wú)負(fù)擔(dān)：債權(quán)、物權(quán)、股權(quán)、其他權(quán)利；

第二，貸款債權(quán)檔案材料法律上的完整與關(guān)聯(lián)性；

第三，貸款債權(quán)涉及相關(guān)權(quán)利義務(wù)承受主體的法律及事實(shí)狀態(tài)；

第四，貸款債權(quán)各相關(guān)時(shí)效及瑕疵判定；

第五，擔(dān)保債權(quán)相關(guān)問(wèn)題及瑕疵判定；

第六，相關(guān)其他要素。

（一）關(guān)于擬處置資產(chǎn)的權(quán)利屬性及負(fù)擔(dān)

1、結(jié)合盡職調(diào)查所獲資料從實(shí)質(zhì)上判斷擬剝離的資產(chǎn)屬于債權(quán)類(lèi)、物權(quán)類(lèi)還是股權(quán)類(lèi)資產(chǎn)，或是其他權(quán)益，從而對(duì)該等資產(chǎn)的估值提供前提和有效條件，以及評(píng)估時(shí)適用正確的方法。

2．結(jié)合盡職調(diào)查所獲資料判斷債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的具體類(lèi)別，并分別認(rèn)定其屬于原始貸款債權(quán)、借新還舊形成的債權(quán)、以物抵債協(xié)議項(xiàng)下的債權(quán)、債務(wù)重組協(xié)議項(xiàng)下的債權(quán)、還款計(jì)劃或協(xié)議項(xiàng)下的債權(quán)、訴訟/仲裁項(xiàng)下的債權(quán)等

3、資料中涉及以物抵貸的，審查以物抵債協(xié)議是否履行完畢，抵債物尚未交付的，因物權(quán)或其他權(quán)屬尚未發(fā)生變動(dòng)，仍屬于債權(quán)性質(zhì)；如已經(jīng)交付，則該資產(chǎn)為物權(quán)或其他權(quán)益，此時(shí)應(yīng)審查物權(quán)變動(dòng)資料的完整和有效性，是否仍存在各種權(quán)利負(fù)擔(dān)，如稅費(fèi)、租賃以及存在第三人權(quán)利要求的負(fù)擔(dān)等。

4、如擬轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)被實(shí)質(zhì)上判斷為股權(quán)資產(chǎn)，則審查股東的出資是否存在瑕疵、是否被質(zhì)押、以及是否存在其他權(quán)利負(fù)擔(dān)。

5、訴訟/仲裁項(xiàng)下債權(quán)，如發(fā)生已經(jīng)執(zhí)行終結(jié)（且無(wú)債權(quán)憑證）、破產(chǎn)終結(jié)、一審敗訴且未上訴、終審敗訴、已逾申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)效等情形的，該等債權(quán)即為滅失。

6．審查擬轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)是否存在禁止或限制轉(zhuǎn)讓的條款，包括但不限于貸款或擔(dān)保合同中約定的限制或禁止轉(zhuǎn)讓條款、法院頒發(fā)的債權(quán)憑證等司法文書(shū)中載明債權(quán)或權(quán)利憑證不得轉(zhuǎn)讓或限制轉(zhuǎn)讓的條款等；同時(shí)結(jié)合財(cái)政部有關(guān)金融資產(chǎn)管理公司打包轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的規(guī)章以及中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)打包處置管理辦法中有關(guān)限制或禁止轉(zhuǎn)讓的債權(quán)類(lèi)別的規(guī)定，對(duì)債權(quán)的可轉(zhuǎn)讓性作出綜合判斷。

（二）關(guān)于貸款檔案資料法律上的完整性和關(guān)聯(lián)性

1、證實(shí)原債權(quán)銀行確已發(fā)放貸款且債權(quán)真實(shí)存在的證據(jù)材料等法律文書(shū)原件的完整性。這些證據(jù)材料包括但不限于：“證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有關(guān)合同及文件”、“保證相關(guān)合同，保證人有關(guān)文件”、抵押相關(guān)合同及其相關(guān)文件”、訴訟有關(guān)文件”、“證明訴訟時(shí)效、保證期間及其他法定期間未喪失的法律文書(shū)”，該等法律文書(shū)的全部或部分缺失（包括僅有復(fù)印件而缺失原件的情形），特別是有關(guān)債權(quán)存續(xù)、訴訟時(shí)效、保證期間、擔(dān)保物權(quán)有效成立的法律文件原本的缺失，將構(gòu)成嚴(yán)重的債權(quán)瑕疵。其他相關(guān)借款人的財(cái)務(wù)信息特別是借款人貸款申請(qǐng)、債務(wù)重組申請(qǐng)等相關(guān)文件在債權(quán)人催收文件不延續(xù)或缺失的情況下，將起到積極的彌補(bǔ)訴訟時(shí)效瑕疵的重要法律作用。

2、注意甄別借款合同、借款借據(jù)、借款人是否具有對(duì)應(yīng)關(guān)系；主從合同之間是否具有一一對(duì)應(yīng)關(guān)系；在存在擔(dān)保物權(quán)的情形下，審查抵/質(zhì)押登記文件（包括它項(xiàng)權(quán)利證明或其他抵押物登記證明）與抵押財(cái)產(chǎn)清單載明的擔(dān)保物之間是否具有一一對(duì)應(yīng)關(guān)系；在最高額抵押/保證情形下，注意審查擬剝離的各個(gè)主合同債權(quán)是否發(fā)生在最高額抵押/保證合同約定的決算期內(nèi)，即兩者之間是否具有關(guān)聯(lián)性；審查借款或擔(dān)保合同上載明的借款人或擔(dān)保人主體名稱(chēng)與現(xiàn)存有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否相符，如不符，則應(yīng)審查其關(guān)聯(lián)性，特別是是否改制、變更等。

（三）貸款債權(quán)涉及的相關(guān)權(quán)利義務(wù)承受主體的法律及事實(shí)狀態(tài)

1、與貸款債權(quán)或其他擬剝離資產(chǎn)相關(guān)的權(quán)利義務(wù)主體包括但不限于：借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人、貸款發(fā)放銀行、承租人、優(yōu)先權(quán)人、債務(wù)人的股東等等。

2、審查與擬剝離貸款相關(guān)的各義務(wù)人是否為國(guó)家機(jī)關(guān)、軍工/森工企業(yè)、事業(yè)單位、銀行自辦公司等特殊主體，該等主體如系債務(wù) 人主體將對(duì)資產(chǎn)回收產(chǎn)生較大的負(fù)面影響，甚至影響其可轉(zhuǎn)讓性。

3、審查與擬剝離的貸款相關(guān)的義務(wù)主體是否存在歇業(yè)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被注銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被撤銷(xiāo)、被關(guān)閉、被清算、被托管等非正常營(yíng)運(yùn)狀態(tài)。

4、審查與擬剝離貸款相關(guān)的債務(wù)人及其法定代表人或相關(guān)貸款是否涉及刑事，相關(guān)債務(wù)人企業(yè)資產(chǎn)或帳戶(hù)是否被刑事凍結(jié)。

5、涉及企業(yè)改制或債務(wù)轉(zhuǎn)移的，審查債務(wù)變更后主體與原始借款人、擔(dān)保人之間關(guān)系的證明資料。

（四）貸款債權(quán)各相關(guān)時(shí)效及瑕疵判定

1、關(guān)于主債務(wù)訴訟時(shí)效

（1）審閱與擬轉(zhuǎn)讓貸款主債權(quán)相關(guān)的權(quán)利主張證據(jù)材料（同時(shí)審閱是否具有原件），審查作為借款合同簽約主體的原債權(quán)銀行以及債權(quán)受讓后金融資產(chǎn)管理公司的對(duì)應(yīng)辦事處是否在主債務(wù)履行期限屆滿后的法定二年訴訟時(shí)效期間內(nèi)向債務(wù)人進(jìn)行有效的權(quán)利主張（催收），并連續(xù)采取有效方式中斷訴訟時(shí)效。該等有效權(quán)利主張方式包括：在債權(quán)人送達(dá)的有明確催收內(nèi)容的通知書(shū)回執(zhí)上簽章、債務(wù)人出具明確的還款承諾或方案、公證送達(dá)催收通知、對(duì)債務(wù)人提出訴訟或仲裁、債務(wù)人向債權(quán)銀行出具的關(guān)于減免利息的申請(qǐng)書(shū)、債權(quán)銀行從債務(wù)人銀行帳戶(hù)扣收欠款本息、其他依法可以證明債權(quán)人以適當(dāng)?shù)姆绞较騻鶆?wù)人明確表達(dá)催收的意思表示或債務(wù)人承認(rèn)債務(wù)的行為、原債權(quán)銀行在省級(jí)以上有影響的報(bào)紙上刊發(fā)有債務(wù)催收內(nèi)容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知公告、金融資產(chǎn)管理公司在省級(jí)有影響的報(bào)紙上發(fā)布的債務(wù)催收公告等。

（2）債權(quán)人向債務(wù)人（指借款人）主張權(quán)利已逾訴訟時(shí)效，但債務(wù)人嗣后又在債權(quán)銀行送達(dá)的催收通知書(shū)或類(lèi)似文件上簽收的，應(yīng)視為其對(duì)訴訟時(shí)效利益的放棄和債務(wù)的重新確認(rèn)，該等債權(quán)依法受到法律強(qiáng)制力的保護(hù)。

（3）分期履行之債訴訟時(shí)效如何起算，在實(shí)踐中各地法院把握尺度不一，存在較大爭(zhēng)議。從謹(jǐn)慎性原則出發(fā)，認(rèn)定分期履行借款合同的各期債務(wù)具有獨(dú)立的訴訟時(shí)效利益，各期債務(wù)均應(yīng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)算訴訟時(shí)效（《最高人民法院關(guān)于分期履行合同訴訟時(shí)效期間及保證期間應(yīng)如何計(jì)算問(wèn)題的答復(fù)》（2004年4月6日 法函[2004]23號(hào)）規(guī)定：“分期履行合同設(shè)有保證的，保證責(zé)任期間按照當(dāng)事人的約定起算；當(dāng)事人沒(méi)有約定的，自每一期債務(wù)履行期屆滿之日的次日起起算?！保?/p>

2．關(guān)于保證債務(wù)的保證期間和訴訟時(shí)效

（1）判定《擔(dān)保法》生效前發(fā)生的保證行為的保證期間是否逾期，應(yīng)區(qū)分保證期間是否有明確約定，有約定從約定；如保證期間沒(méi)有約定或約定不明，則應(yīng)根據(jù)最高法院法[2002]144號(hào)文的規(guī)定，審查主債務(wù)訴訟時(shí)效是否連續(xù)中斷，如主債務(wù)訴訟時(shí)效連續(xù)中斷，則審查債權(quán)人是否在2002年8月1日至2003年1月31日的六個(gè)月期間內(nèi)向保證人有效主張權(quán)利，同時(shí)注意無(wú)論2002年8月1日前是否向保證人主張權(quán)利，均不影響適用最高法院法[2002]144號(hào)文（《最高人民法院關(guān)于對(duì)甘肅省高級(jí)人民法院甘高法[2003]183號(hào)請(qǐng)示的答復(fù)》[2003]民二他字第40號(hào)）；在認(rèn)定債權(quán)銀行在保證期間內(nèi)有效主張權(quán)利后，則適用訴訟時(shí)效制度對(duì)保證債務(wù)的時(shí)效進(jìn)行判斷。（2）判定《擔(dān)保法》生效后發(fā)生的保證擔(dān)保的保證期間和訴訟時(shí)效是否逾期，則應(yīng)區(qū)分一般保證和連帶責(zé)任保證，一般保證和連帶保證合同如已經(jīng)明確約定保證期間，則從約定認(rèn)定保證期間，保證期間約定不明或沒(méi)有約定保證期間，則根據(jù)法定保證期間認(rèn)定，約定不明的認(rèn)定為兩年保證期間；沒(méi)有約定的認(rèn)定為六個(gè)月。在一般保證的情況下，根據(jù)《擔(dān)保法》之規(guī)定，只有在債權(quán)銀行在法定或約定的保證期間內(nèi)對(duì)主債務(wù)人提起訴訟或仲裁，才產(chǎn)生對(duì)保證人主張權(quán)利的效果，此后保證期間適用訴訟時(shí)效制度的規(guī)定，主債務(wù)訴訟時(shí)效中斷，保證債務(wù)訴訟時(shí)效也中斷；連帶保證責(zé)任的保證期間則具有獨(dú)立的時(shí)效利益，債權(quán)人只有在保證期間內(nèi)單獨(dú)向保證人主張權(quán)利（不限于訴訟或仲裁），才產(chǎn)生保證期間向訴訟時(shí)效的轉(zhuǎn)化。上述一般保證及連帶保證，如債權(quán)人未依法在保證期間內(nèi)主張權(quán)利，則保證人免責(zé)。（3）保證期間屆滿后，保證人在債權(quán)人發(fā)出的催收通知上簽字蓋章的行為，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定保證人在保證期間屆滿后又在催款通知上簽字問(wèn)題的批復(fù)》之規(guī)定，該行為不應(yīng)認(rèn)定為保證人繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免責(zé)，除非催款通知上有保證人明確表示愿意繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。

（4）為已經(jīng)到期的債務(wù)提供保證的，保證期間如何計(jì)算存在爭(zhēng)議，一些地方高級(jí)法院認(rèn)定保證期間自保證合同生效之日計(jì)算，而最高法院的判例則認(rèn)定該形式上的保證屬于新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不產(chǎn)生保證期間起算問(wèn)題，應(yīng)直接計(jì)算訴訟時(shí)效。在此情形下，應(yīng)采取審慎原則以認(rèn)定是否逾越保證期間或訴訟時(shí)效。

3．關(guān)于涉訴債權(quán)的相關(guān)除斥期間 審查擬轉(zhuǎn)讓債權(quán)的涉訴項(xiàng)目中，相關(guān)除斥期間是否已經(jīng)逾越而造成債權(quán)實(shí)體滅失的情形：（1）主債權(quán)及/或擔(dān)保債權(quán)一審敗訴，而債權(quán)人未在法定上訴期內(nèi)上訴的；

（2）已經(jīng)取得強(qiáng)制執(zhí)行依據(jù)生效法律文書(shū)（如判決書(shū)、裁定書(shū)、調(diào)解書(shū)、和解協(xié)議、仲裁裁決書(shū)、支付令等），而債權(quán)人未在法定申請(qǐng)執(zhí)行期限內(nèi)申請(qǐng)執(zhí)行的；（3）債務(wù)人、擔(dān)保人破產(chǎn)，債權(quán)人未根據(jù)破產(chǎn)公告規(guī)定的期限向管轄法院申報(bào)債權(quán)的主債務(wù)人破產(chǎn)終結(jié)后六個(gè)月內(nèi)，債權(quán)人未向保證人主張權(quán)利的。

（五）擔(dān)保債權(quán)相關(guān)問(wèn)題及瑕疵認(rèn)定 1．關(guān)于抵押擔(dān)保

（1）以土地、地上定著物、房地產(chǎn)、林木、車(chē)輛、航空器、企業(yè)設(shè)備或企業(yè)其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，該抵押行為發(fā)生在擔(dān)保法生效之前的，如未履行登記手續(xù)，該抵押仍得有效，但不得對(duì)抗第三人。（2）擔(dān)保法生效后以上述財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押的，必須依法辦理抵押登記手續(xù)，否則抵押不生效，也不得對(duì)抗第三人。

（3）當(dāng)事人約定的或者登記部門(mén)要求登記的擔(dān)保期間，對(duì)擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)不具有法律約束力。

（4）擔(dān)保物權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)的訴訟時(shí)效結(jié)束后，擔(dān)保權(quán)人在訴訟時(shí)效結(jié)束后的二年內(nèi)行使擔(dān)保物權(quán)的，仍可得到法律保護(hù)。（5）以依法獲準(zhǔn)尚未建造的或者正在建造中的房屋或者其他建筑物抵押的，當(dāng)事人辦理了抵押物登記，人民法院可以認(rèn)定抵押有效。以法定程序確認(rèn)為違法、違章的建筑物抵押的，抵押無(wú)效。（6）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，以其教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施以外的財(cái)產(chǎn)為自身債務(wù)設(shè)定抵押的，可以認(rèn)定抵押有效。

（7）抵押物登記記載的內(nèi)容與抵押合同約定的內(nèi)容不 一致的，以登記記載的內(nèi)容為準(zhǔn)。

（8）抵押權(quán)存續(xù)期間，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，如果抵押物已經(jīng)登記的，抵押權(quán)人仍可以行使抵押權(quán)；如果抵押物未經(jīng)登記的，抵押權(quán)不得對(duì)抗受讓人。

（9）當(dāng)事人辦理抵押物登記手續(xù)時(shí)，因登記部門(mén)的原因致使其無(wú)法辦理抵押物登記，抵押人向債權(quán)人交付權(quán)利憑證的，可以認(rèn)定債權(quán)人對(duì)該財(cái)產(chǎn)有優(yōu)先受償權(quán)。（10）審查最高額抵押的主債務(wù)的決算期是否已經(jīng)屆滿，如未屆滿則擬轉(zhuǎn)讓的債權(quán)行為的效力或抵押是否及于主債權(quán)則存在不確定性。

（11）審查抵押物（質(zhì)押物）是否存在第三方優(yōu)先權(quán)或同等順序的優(yōu)先受償權(quán)，例如合同法第286條規(guī)定的建設(shè)工程承包價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)（如建設(shè)工程竣工于合同法生效前，則工程承包商不享有該等權(quán)利）、已經(jīng)支付了價(jià)款的購(gòu)房人等。（12）審查抵押物上是否存在租賃關(guān)系、抵押物為土地使用權(quán)的情形下是否存在閑置期間較長(zhǎng)而面臨被政府無(wú)償收回的風(fēng)險(xiǎn)、抵押物土地出讓金是否足額繳付、抵押物是否被法院或公安機(jī)關(guān)民事查封或刑事扣押等。2．關(guān)于質(zhì)押擔(dān)保

（1）以有限公司的股權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)審查質(zhì)押行為是否經(jīng)過(guò)其他股東的同意，是否記載于股東名冊(cè)，是否取得了出質(zhì)人的出資證明書(shū)。（2）債務(wù)人或第三人以上市公司的股票出質(zhì)的，審查合同雙方是否在證券登記機(jī)構(gòu)依法辦理了股份出質(zhì)登記。

（3）對(duì)于債務(wù)人或第三人以匯/本/支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，審查債權(quán)人是否取得相應(yīng)的權(quán)利憑證。

（4）債務(wù)人或第三人以公路橋梁、公路隧道或者公路渡口等不動(dòng)產(chǎn)收益權(quán)出質(zhì)、或出口退稅專(zhuān)用帳戶(hù)出質(zhì)的，依法應(yīng)受法律保護(hù)。3．關(guān)于保證擔(dān)保

（1）審查借新還舊貸款中，最近的兩次貸款的保證人是否系同一保證人；如不是同一保證人，則審查新的保證人對(duì)借新還舊的事實(shí)是否知悉，如主合同中是否載明貸款用途為借新還舊等，如無(wú)證據(jù)表明保證人為同一人或保證人知悉借新還舊的事實(shí)，則保證人免責(zé)。（2）審查最高額保證的主合同的決算期是否屆滿，如未屆滿發(fā)生債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，則各個(gè)具體之債的轉(zhuǎn)讓認(rèn)定為合法有效，但保證人是否應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任存在疑問(wèn)。

（3）審查貸款擔(dān)保中既有第三人提供的物的擔(dān)保，又有保證擔(dān)保的，債權(quán)人是否已經(jīng)放棄物的擔(dān)保或怠于行使擔(dān)保物權(quán)致使擔(dān)保物的價(jià)值減少或者毀損、滅失，保證人在債權(quán)人放棄物的擔(dān)保價(jià)值的范圍內(nèi)免除責(zé)任。

（4）審查保證合同是否屬于保證保險(xiǎn)，而無(wú)保險(xiǎn)人同 意債權(quán)銀行轉(zhuǎn)讓貸款的文件。

（5）審查國(guó)家機(jī)關(guān)作為保證人的情形下，被擔(dān)保的債權(quán)是否屬于外國(guó)政府或國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行的轉(zhuǎn)貸款。（6）審查貸款擔(dān)保是否屬于國(guó)家機(jī)關(guān)或企業(yè)的外匯額度擔(dān)保，以及外匯額度擔(dān)保的發(fā)生期間，外匯額度擔(dān)保在規(guī)定期間內(nèi)進(jìn)行的，其擔(dān)保有效，并應(yīng)按照一定的比例換算確定擔(dān)保人應(yīng)予以承擔(dān)的保證責(zé)任.

第四篇：農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)家庭貸款管理盡職免責(zé)暫行規(guī)定

ⅩⅩ市農(nóng)村信用社農(nóng)戶(hù)家庭貸款管理盡職免責(zé)暫行規(guī)定

第一章

總則

第一條

為了充分體現(xiàn)貸款“三查”制度的徹底分離，信貸管理實(shí)行“前、中、后臺(tái)分離，相互制衡”的管理模式，達(dá)到“職責(zé)分明、環(huán)環(huán)相扣，做細(xì)做實(shí)、盡職免責(zé)”之目的，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和本行相關(guān)信貸管理要求，特制定本規(guī)定。

第二章

前、中、后臺(tái)定義

第二條

前臺(tái)是指通過(guò)采信、授信方式對(duì)“授信對(duì)象、授信額度、授信期限”的調(diào)查、論證、確認(rèn)過(guò)程。

第三條

中臺(tái)是指貸款發(fā)放嚴(yán)格按照規(guī)定的程序、方式、手續(xù)，在前臺(tái)所確定的“授信對(duì)象、授信額度、授信期限”內(nèi)受理客戶(hù)用信業(yè)務(wù)。

第四條

后臺(tái)是指貸后的回訪和管護(hù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置問(wèn)題，力保貸款用得好、周轉(zhuǎn)靈、效益高。

第三章

盡職免責(zé)

第五條

前、中、后臺(tái)工作人員（授信組成員、信用社主任、貸款記賬員、檔案管理員）在實(shí)施各自工作中，能夠嚴(yán)格按照規(guī)定程序、規(guī)定內(nèi)容、規(guī)定方式、規(guī)定手續(xù)實(shí)施規(guī)范化操作，嚴(yán)格履行工作職責(zé)，并有盡職盡責(zé)客觀檢查依據(jù)，在

事后監(jiān)督、組織檢查驗(yàn)收中未發(fā)現(xiàn)有失職、不盡責(zé)行為的，一律不予追究其一切責(zé)任。

第六條

聯(lián)社對(duì)各崗位工作責(zé)任人的盡職盡責(zé)情況實(shí)行百分制積分辦法考核。

第四章

前臺(tái)工作流程

第七條

前臺(tái)工作總體流程：采信→調(diào)查（論證）→授信→調(diào)整（調(diào)增、調(diào)減、取消授信）。

第八條

農(nóng)戶(hù)家庭貸款采取“逐村連片陽(yáng)光信貸”方式，其前臺(tái)工作流程是：

（一）采信。

對(duì)服務(wù)區(qū)域內(nèi)的每個(gè)農(nóng)戶(hù)家庭基本信息進(jìn)行采集。

（二）問(wèn)卷調(diào)查。

1、成立問(wèn)卷調(diào)查組。

組長(zhǎng)由聯(lián)社部室經(jīng)理?yè)?dān)任，副組長(zhǎng)為信用社主任，組員由聯(lián)社抽調(diào)人員構(gòu)成。

2、問(wèn)卷調(diào)查。

（1）確定問(wèn)卷對(duì)象。問(wèn)卷對(duì)象由問(wèn)卷組長(zhǎng)和副組長(zhǎng)共同選定。

（2）問(wèn)卷方式。由問(wèn)卷組成員逐村分別向被選定的5個(gè)以上知情人實(shí)施不低于5份“背靠背”式問(wèn)卷調(diào)查。

（3）問(wèn)卷要求。問(wèn)卷前向問(wèn)卷對(duì)象說(shuō)明問(wèn)卷本意和答卷要求，形成共識(shí)；問(wèn)卷中首先將“游手好閑、信用觀念差、欠債較多、喪失勞動(dòng)能力、長(zhǎng)期不在家、有前科、服刑、賭博、放高利貸”等15種類(lèi)型人員的家庭列為待授信對(duì)象，其次，對(duì)可授信的每個(gè)農(nóng)戶(hù)家庭現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、家庭總資產(chǎn)、年總收入、外出務(wù)工、可授信額度進(jìn)行問(wèn)卷，真實(shí)記載隨機(jī)問(wèn)卷調(diào)查表，不得有隨意性。

（三）形成問(wèn)卷調(diào)查匯總表。

1、確定擬授信對(duì)象：農(nóng)戶(hù)家庭在五份問(wèn)卷調(diào)查表中只要有一份是“待授信”的，則不作為第一批擬授信對(duì)象。

2、確定擬授信額度。農(nóng)戶(hù)家庭擬授信額度取五份問(wèn)卷調(diào)查表的擬授信額度算術(shù)平均值，即：去掉1個(gè)最高額，去掉1個(gè)最低額，然后取剩余額度的平均值，最低授信額為1萬(wàn)元。

（四）比對(duì)。

1、通過(guò)比對(duì)，現(xiàn)有不良貸款的農(nóng)戶(hù)家庭（含其家庭成員，或擔(dān)保貸款逾期未還），暫不作為授信對(duì)象。

2、通過(guò)比對(duì)，借款有3次以上不良記錄的農(nóng)戶(hù)家庭（含其家庭成員），暫不作為授信對(duì)象。

3、通過(guò)比對(duì)，篩選出近三年借款無(wú)不良記錄的信用戶(hù)，形成優(yōu)秀信用戶(hù)評(píng)選名單。

（五）較大“擬授信”額度的再認(rèn)定。

信用社主任對(duì)權(quán)限內(nèi)農(nóng)戶(hù)家庭的擬授信，應(yīng)組織人員實(shí)地調(diào)查、認(rèn)定，并填寫(xiě)《農(nóng)戶(hù)家庭授信認(rèn)定表》。如授信額度需要調(diào)減的，信用社先調(diào)后報(bào)聯(lián)社授信部備案。如授信額度需要調(diào)增的，按相應(yīng)貸款審批權(quán)限上報(bào)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

（六）農(nóng)戶(hù)家庭擬授信額度超出基層社權(quán)限的，按相應(yīng)貸款審批權(quán)限，報(bào)聯(lián)社授信部審批。

（七）成立村評(píng)議小組。組長(zhǎng)：鎮(zhèn)包村干部

副組長(zhǎng)：村書(shū)記、信用社主任

成員：村委成員、問(wèn)卷小組人員

（八）村評(píng)議小組評(píng)議。

將比對(duì)后的擬授信對(duì)象及額度結(jié)果表，提交村評(píng)議組評(píng)議（原則上只調(diào)減、不調(diào)增），優(yōu)秀信用戶(hù)評(píng)選名單交村評(píng)議組評(píng)定，不高于10戶(hù)。

（九）公示。

將村評(píng)議組評(píng)議結(jié)果，在村部張榜公示不少于3天。

（十）授信調(diào)整。

1、調(diào)增。

（1）被問(wèn)卷戶(hù)問(wèn)卷調(diào)查表中“待授信”原因欄，填寫(xiě)的代碼僅是“7—長(zhǎng)期不在家”一項(xiàng)，無(wú)其他“待授信”原因的，現(xiàn)該戶(hù)申請(qǐng)授信，由各信用社組織人員在權(quán)限內(nèi)集中授信，并填報(bào)《農(nóng)戶(hù)授信調(diào)增審批表》，按相應(yīng)貸款審核權(quán)限，報(bào)經(jīng)聯(lián)社授信部審批后生效。

（2）被問(wèn)卷戶(hù)問(wèn)卷調(diào)查表中“待授信”原因欄，填寫(xiě)的代碼僅是“11——戶(hù)主年齡大”一項(xiàng)，無(wú)其他“待授信”原因的，但該戶(hù)其他成員符合授信條件又未授信的，信用社可在授信權(quán)限內(nèi)，組織人員集中授信，并填報(bào)《農(nóng)戶(hù)授信調(diào)增審批表》，按相應(yīng)貸款審核權(quán)限，報(bào)經(jīng)聯(lián)社授信部審批后生效。

（3）農(nóng)戶(hù)因戶(hù)口未遷入現(xiàn)住地，在“陽(yáng)光信貸”中未授信的，在戶(hù)口所在鎮(zhèn)“陽(yáng)光信貸”問(wèn)卷調(diào)查，該戶(hù)待授信原因除填寫(xiě)代碼“7—長(zhǎng)期不在家”外、無(wú)其他待授信原因；該戶(hù)在現(xiàn)居住地達(dá)兩年以上，有固定自有住所或門(mén)市，有正常經(jīng)營(yíng)需要的。若滿足以上條件，信用社在權(quán)限內(nèi)組織人員集中授信，并填報(bào)《農(nóng)戶(hù)授信調(diào)增審批表》，按相應(yīng)貸款審核權(quán)限，報(bào)經(jīng)聯(lián)社授信部審批后生效。

（4）受信戶(hù)的受信額度小于其在本社現(xiàn)有借款額度，但其需要調(diào)增又符合

調(diào)增條件的，待其現(xiàn)有借款到期履約后，信用社在權(quán)限內(nèi)組織人員集中授信，并填報(bào)《農(nóng)戶(hù)授信調(diào)增審批表》，按相應(yīng)貸款審核權(quán)限，報(bào)經(jīng)聯(lián)社授信部審批后生效。

（5）信用社組織的集中授信，必須按本規(guī)定中前臺(tái)工作流程的各條款辦理。

2、調(diào)減。

根據(jù)中、后臺(tái)工作運(yùn)行中反饋的信息和建議，信用社形成會(huì)辦意見(jiàn)后，可對(duì)違反信貸管理規(guī)定受信戶(hù)的受信額度進(jìn)行調(diào)減，直至取消。

（十一）符合盤(pán)活重組條件的存量貸款，按照原有貸款審核程序上報(bào)審批。

（十二）工作資料整理、歸檔保管。

1、授信結(jié)束時(shí)，信用社主任負(fù)責(zé)將書(shū)面、電子問(wèn)卷調(diào)查表、電子比對(duì)表上報(bào)聯(lián)社授信部1份，留存1份，作為信貸檔案長(zhǎng)期存檔。

2、紙質(zhì)問(wèn)卷調(diào)查表加標(biāo)準(zhǔn)封面、按村裝訂（一份一冊(cè)），封面內(nèi)容填注、簽字齊全，由信用社主任負(fù)責(zé)集中向聯(lián)社授信部履行存檔手續(xù)。

3、授信結(jié)果公示表、優(yōu)秀信用戶(hù)評(píng)選結(jié)果表（評(píng)議小組成員簽字齊全）、授信調(diào)整表，由信用社主任在授信結(jié)束時(shí)向聯(lián)社授信部履行存檔手續(xù)。

4、授信結(jié)果公示表、優(yōu)秀信用戶(hù)評(píng)選結(jié)果表、授信調(diào)整表等書(shū)面資料，由信用社主任在授信結(jié)束時(shí)，上報(bào)聯(lián)社授信部1份，備份1份作信貸檔案長(zhǎng)期留存。

（十三）信息反饋及處理。

受理中、后臺(tái)反饋的信息，按信貸管理相關(guān)規(guī)定及時(shí)采取相應(yīng)處理措施。

（十四）信息傳遞

授信結(jié)束時(shí)，各崗位要準(zhǔn)確互通信息，將授信對(duì)象、額度、優(yōu)秀信用戶(hù)名單信息共享，及時(shí)提供給中臺(tái)外勤、貸款記賬員。

第五章 中臺(tái)工作流程

第九條

中臺(tái)工作總體流程：補(bǔ)登信息→簽訂借款合同→受理用信。要求嚴(yán)格按照貸款發(fā)放的規(guī)定程序、規(guī)定方式、規(guī)定手續(xù)，在前臺(tái)所確定的“授信對(duì)象、授信額度、授信期限”內(nèi)辦理客戶(hù)用信業(yè)務(wù)。

第十條

農(nóng)戶(hù)家庭貸款中臺(tái)工作流程：

（一）宣傳。

在公示“授信對(duì)象、授信額度、優(yōu)秀信用戶(hù)”的同時(shí)，信用社中臺(tái)人員應(yīng)及時(shí)采取多種形式廣泛宣傳，凡是有資金有效需求并已授信的農(nóng)戶(hù)家庭，可在公示的授信額度內(nèi)向本鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社簽約用信。

（二）補(bǔ)登客戶(hù)信息。

客戶(hù)簽約、用信時(shí)，按照陽(yáng)光信貸電子檔案項(xiàng)目?jī)?nèi)容要求，補(bǔ)齊客戶(hù)有關(guān)信息，如：聯(lián)系電話、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、資產(chǎn)負(fù)債、承包土地畝數(shù)等內(nèi)容。

1、固定資產(chǎn)包括房產(chǎn)、農(nóng)用機(jī)械、車(chē)輛、機(jī)器設(shè)備等。

2、流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、有價(jià)證券、對(duì)外投資、庫(kù)存產(chǎn)品（商品）、樹(shù)木、家電等。

3、家庭總資產(chǎn)=固定資產(chǎn)+流動(dòng)資產(chǎn)。

4、家庭總負(fù)債包括銀行貸款、私人借貸及其他外欠款等。

5、家庭凈資產(chǎn)=家庭總資產(chǎn)-家庭總負(fù)債。

6、家庭年凈收入=家庭年收入-家庭年支出。

（三）簽約。

1、簽訂農(nóng)戶(hù)貸款聯(lián)保合同時(shí)，應(yīng)告知：授信額度、授信期限、聯(lián)保小組成員義務(wù)，聯(lián)保小組成員中最高1戶(hù)授信額不得大于其余成員授信額之和等要求，并發(fā)放聯(lián)保宣傳單。

2、家庭授信代表人因特殊情況暫未在家的，可由其配偶憑居住地村委會(huì)出具的“夫妻關(guān)系、家庭和睦證明”代理簽約，合同錄入或用信時(shí)，填報(bào)《轉(zhuǎn)授信審批表》，按貸款審核程序，報(bào)聯(lián)社授信部批準(zhǔn)后執(zhí)行。

3、農(nóng)戶(hù)家庭受信代表人簽約與其存量貸款的對(duì)接。一是授信前有聯(lián)保方式貸款的，暫不簽訂合同，待原合同到期、貸款歸還后，方可重新組成新的聯(lián)保小組；二是原有擔(dān)保方式貸款未到期或?yàn)樗藫?dān)保貸款未到期的，可按公示的授信額度自由組合簽訂聯(lián)保合同。

（四）用信

1、農(nóng)戶(hù)家庭受信代表人用信時(shí)出具的身份證應(yīng)是18位號(hào)碼（若是15位的，經(jīng)核對(duì)戶(hù)口簿無(wú)誤后以18位號(hào)碼辦理）。

2、中臺(tái)人員必須將用信客戶(hù)相關(guān)信息，與已授信電子檔案核對(duì)一致后，錄入陽(yáng)光信貸系統(tǒng)后發(fā)放，任何人不得采用非授信方法直接調(diào)查發(fā)放，違者從嚴(yán)追究信用社主任、經(jīng)辦信貸員和貸款記賬員責(zé)任。

3、授信大于存量的，可在授信與存量差額內(nèi)用信；授信小于存量的，不得用信，待原合同履約后，方可在簽約內(nèi)用信。

4、中臺(tái)外勤在客戶(hù)首次用信時(shí):①對(duì)用信人進(jìn)行身份確認(rèn)；②審核相關(guān)證件無(wú)誤；③在信貸系統(tǒng)中核對(duì)并補(bǔ)登用信人基本信息（家庭資產(chǎn)、收入、支出、負(fù)債等），不得漏項(xiàng)；④將借款合同、首次借款信息錄入信貸系統(tǒng)，同時(shí)在為用信人辦理“易貸通”卡后，打印相關(guān)資料給用信人到柜面辦理后續(xù)業(yè)務(wù)。

5、貸款記賬員審查客戶(hù)提供在中臺(tái)外勤處辦理的用信資料，確認(rèn)客戶(hù)身份（核對(duì)身份證），核對(duì)無(wú)誤后，為客戶(hù)辦理第一次借款手續(xù)。

6、客戶(hù)非首次用信，可憑“一證一卡”（身份證、“易貸通”卡）直接到柜面貸款記賬員處辦理循環(huán)用信。

7、客戶(hù)循環(huán)用信時(shí)：中臺(tái)貸款記賬員在核實(shí)用信客戶(hù)“一證一卡”（身份證、“易貸通”卡），在用信客戶(hù)的借款合同期限、可用信額度內(nèi)為客戶(hù)辦理用信手續(xù)。

8、中臺(tái)工作人員根據(jù)前臺(tái)授信對(duì)象、額度、期限，經(jīng)對(duì)授信對(duì)象核對(duì)無(wú)誤后簽訂借款合同，如有異議，應(yīng)及時(shí)向前臺(tái)反饋，必要時(shí)應(yīng)報(bào)經(jīng)聯(lián)社裁定。

（五）工作資料整理、歸檔保管

1、中臺(tái)貸款記賬員負(fù)責(zé)保管《借款借據(jù)》、《借款合同》、《逾期貸款催收通知書(shū)回執(zhí)》、《貸款訴訟》原件。

2、中臺(tái)貸款記賬員將《借款借據(jù)》第5聯(lián)、《借款合同》復(fù)印件移交檔案管理員存檔。

（六）向前、后臺(tái)及時(shí)反饋應(yīng)反饋的信息。

第六章 后臺(tái)工作流程

第十一條

后臺(tái)工作總體流程：回訪→管護(hù)。依據(jù)中臺(tái)所發(fā)放的“借款借據(jù)”，按村組建立貸款回訪登記薄，逐筆實(shí)施貸后回訪、管護(hù)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、處理問(wèn)題、反映問(wèn)題，確保貸款用得好、周轉(zhuǎn)靈、效益好。

第十二條

貸后回訪

（一）建立回訪登記簿。

根據(jù)用信電子檔案，按村組建立貸款回訪登記簿。

（二）回訪及要求。

1、回訪頻率：客戶(hù)每次用信不論金額大小，后臺(tái)必須在次日起15日內(nèi)完成

首次回訪；首次回訪后，用信額度在5萬(wàn)元（含）以下的，每半年回訪一次； 5-10萬(wàn)元（含）的，每季度回訪一次； 10萬(wàn)元以上的，每月回訪一次。有必要的，應(yīng)隨時(shí)回訪。

2、回訪方式：詢(xún)問(wèn)用信人、查詢(xún)用信人相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資料、實(shí)地考察，側(cè)面了解、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)部門(mén)查證等。

3、回訪質(zhì)量：依據(jù)電子檔案，逐筆實(shí)施貸后回訪、管護(hù)工作，既要對(duì)前臺(tái)授信對(duì)象、授信額度的準(zhǔn)確度進(jìn)行再考查，又要對(duì)客戶(hù)所用貸款的真實(shí)運(yùn)行狀況進(jìn)行跟蹤檢查、測(cè)評(píng)貸款風(fēng)險(xiǎn)度；每次回訪情況,必須全面、真實(shí)記載《貸款回訪登記薄》，對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)向用信人下達(dá)限期整改通知書(shū)，并驗(yàn)收整改結(jié)果，對(duì)未能按要求落實(shí)整改的用信客戶(hù)，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)情況錄入該戶(hù)電子檔，必要時(shí)應(yīng)以書(shū)面形式向前、中臺(tái)反饋客戶(hù)用信中存在的問(wèn)題，便于及時(shí)調(diào)整授信、控制用信。

4、回訪登記：每次回訪必須認(rèn)真填制以聯(lián)社統(tǒng)一印制的《貸款回訪登記薄》、用信客戶(hù)（或其配偶、家庭成年成員）簽字確認(rèn)為依據(jù)。

（三）貸款五級(jí)分類(lèi)。依據(jù)貸款回訪登記簿所反映的真實(shí)情況，按月填制貸款五級(jí)分類(lèi)認(rèn)定表，每月25日將五級(jí)分類(lèi)情況通過(guò)內(nèi)網(wǎng)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)審查部，待審查后，在信貸系統(tǒng)中進(jìn)行分類(lèi)。分類(lèi)結(jié)果原則上不得超越可容忍的偏離度。

（四）到期前催收。在貸款到期10天前，額度在5萬(wàn)元（含）以下的，以書(shū)面或電話等方式向客戶(hù)催收（留記錄備查）；額度在5萬(wàn)元（不含）以上的，必須書(shū)面催收（留催收回執(zhí)備查）。

（五）貸款展期。在回訪、貸款到期前催收中，若發(fā)現(xiàn)借款人確因客觀原因不能按期還款且符合展期條件的，由借款人申請(qǐng)、擔(dān)保人同意，信用社集體會(huì)辦

同意后按權(quán)限審批。

（六）逾期貸款處置。

1、凍結(jié)用信。后臺(tái)人員應(yīng)于貸款逾期次日，在信貸系統(tǒng)中對(duì)借款人（聯(lián)保人、擔(dān)保人）用信額度進(jìn)行凍結(jié)。

2、逾期催收。貸款逾期5日內(nèi)，后臺(tái)人員必須上門(mén)以書(shū)面形式同時(shí)向借款人、擔(dān)保人催收，并書(shū)面落實(shí)還款計(jì)劃，催收回執(zhí)原件作《借款借據(jù)》附件。

3、借力催收。在對(duì)農(nóng)戶(hù)逾期貸款實(shí)施書(shū)面催收的同時(shí)，向鎮(zhèn)、村領(lǐng)導(dǎo)提供逾期清單以求協(xié)助清收。

4、依法訴訟。貸款逾期三個(gè)月仍未收回的，按聯(lián)社規(guī)定提起訴訟清收。訴訟費(fèi)用：不良貸款經(jīng)認(rèn)定前、中、后臺(tái)工作都盡職盡責(zé)的，訴訟費(fèi)用由單位墊支。

5、呆賬核銷(xiāo)。凡符合核銷(xiāo)條件的貸款，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（七）資料整理歸檔保管。1、5萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的《貸款回訪登記簿》，由后臺(tái)外勤自行保管備查，按整理，于次年1月10日內(nèi)履行上存聯(lián)社手續(xù)。2、5-10萬(wàn)元（含）的《大額貸款回訪登記簿》，第二聯(lián)于季后三日內(nèi)按村組整理、裝訂后履行上存聯(lián)社手續(xù)。3、10萬(wàn)元以上的《大額貸款回訪登記簿》，第二聯(lián)于月后三日內(nèi)按村組整理、裝訂后履行上存聯(lián)社手續(xù)。

4、逾期貸款催收通知書(shū)回執(zhí)原件，于貸款逾期6日內(nèi)交貸款記賬員作借款借據(jù)附件保管、復(fù)印件向檔案管理員履行入檔保管手續(xù)。

5、貸款訴訟法律文書(shū)原件，于接收日交貸款記賬員作借款借據(jù)附件保管，復(fù)印件自留一份備查用、履行存檔手續(xù)一份。

6、限期整改意見(jiàn)書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)貸款處置通知書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)貸款處理建議書(shū)原件，備份后于次日履行入檔手續(xù)，備份件留作查用。

7、將5萬(wàn)元以上大額貸款客戶(hù)五級(jí)分類(lèi)工作底稿、認(rèn)定報(bào)告、認(rèn)定表、貸后檢查等資料，以及農(nóng)戶(hù)小額貸款五級(jí)分類(lèi)臺(tái)賬履行存檔保管手續(xù)。

第七章

工作職責(zé)

第十三條

基層主持工作負(fù)責(zé)人工作職責(zé)：

（一）嚴(yán)格按照聯(lián)社關(guān)于農(nóng)戶(hù)家庭采信、授信工作各相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真組織實(shí)施，不得有任何隨意性；

（二）嚴(yán)格按照本規(guī)定實(shí)施信貸管理，做到前、中、后臺(tái)人員定崗明確、職責(zé)明確、服務(wù)區(qū)域明確、服務(wù)對(duì)象明確；

（三）工作扎實(shí)、表率作用好，善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，及時(shí)匯報(bào)問(wèn)題；

（四）在聯(lián)社授權(quán)范圍內(nèi)，履職盡責(zé)，對(duì)本單位前、中、后臺(tái)工作，按本規(guī)定要求正常有序運(yùn)行負(fù)總責(zé)。

第十四條

前臺(tái)工作職責(zé)：必須堅(jiān)持按采信、授信工作的工作流程、工作方式、工作內(nèi)容規(guī)范化操作的原則；必須堅(jiān)持對(duì)《農(nóng)戶(hù)家庭授信問(wèn)卷調(diào)查表》等第一手?jǐn)?shù)據(jù)信息資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)的原則；必須堅(jiān)持采信、授信客觀性、公平公正性的原則；必須堅(jiān)持檔案資料完整性的原則。

第十五條

中臺(tái)工作職責(zé)：必須堅(jiān)持“客戶(hù)不得超授信額度、超授信期限”用信的原則；必須堅(jiān)持貸款發(fā)放嚴(yán)格按照規(guī)定程序、規(guī)定方式、規(guī)定手續(xù)辦理的原則；必須堅(jiān)持《借款合同》、《聯(lián)保貸款合同》的內(nèi)容填注合規(guī)、合法的原則。

第十六條

后臺(tái)工作職責(zé)：必須堅(jiān)持貸款回訪次數(shù)、回訪質(zhì)量符合規(guī)定要求 的原則；必須堅(jiān)持實(shí)地調(diào)查，善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、及時(shí)反映問(wèn)題、切實(shí)解決問(wèn)題的原則；必須堅(jiān)持保證貸款訴訟時(shí)效的原則。

第十七條

檔案管理員職責(zé)：

（一）必須堅(jiān)持檔案資料入檔登記制度，確保入檔檔案資料的完整性。

（二）必須堅(jiān)持檔案調(diào)閱經(jīng)信用社主任書(shū)面審批、閱檔人簽字、管檔人當(dāng)場(chǎng)的原則，嚴(yán)禁將檔案資料帶出檔案室的原則（聯(lián)社特殊要求除外）。

（三）檔案資料入檔后，不得短缺、被篡改、被替換。

（四）前、中、后臺(tái)工作人員不得擅自查閱存檔資料。

（五）因信貸檢查、責(zé)任認(rèn)定、訴訟等查閱、復(fù)印資料的，必須執(zhí)行登記制度。

（六）檔案管理員變動(dòng)必須履行書(shū)面交接手續(xù)。

第八章

前、中、后臺(tái)工作人員構(gòu)成

第十八條

前、中、后臺(tái)工作人員（含信用社主任）由信用社主任根據(jù)信貸員人數(shù)及工作安排需要適時(shí)確定，并報(bào)聯(lián)社備案。

第九章

檔案管理

第十九條

各工作崗位責(zé)任人，必須嚴(yán)格按照本規(guī)定相關(guān)條款中所明確的工作資料整理裝訂、入檔資料種類(lèi)、入檔時(shí)間、入檔手續(xù)等規(guī)定要求，切實(shí)做好檔案管理工作。

第二十條

檔案管理員由聯(lián)社委派會(huì)計(jì)兼職。

第十章

責(zé)任認(rèn)定

第二十一條

責(zé)任人是否構(gòu)成失職、不盡責(zé)行為的認(rèn)定，由聯(lián)社職能部門(mén)調(diào)查、取證裁定。

第二十二條

責(zé)任人盡職免責(zé)申述以備份資料的舉證、入檔資料的查驗(yàn)為依據(jù)。

第十一章 責(zé)任追究

第二十三條

責(zé)任追究依據(jù)：

以《ⅩⅩ市農(nóng)村信用合作聯(lián)社農(nóng)戶(hù)家庭貸款前（中、后）臺(tái)“盡職免責(zé)”積分標(biāo)準(zhǔn)》、《ⅩⅩ市農(nóng)村信用合作聯(lián)社農(nóng)戶(hù)家庭貸款“盡職免責(zé)”信用社主任（檔案管理員）積分標(biāo)準(zhǔn)》為依據(jù)（見(jiàn)附件一、二、三、四、五）。

第二十四條

責(zé)任處罰

（一）積分在90-99分的，通報(bào)批評(píng)；

（二）積分在80-89分的，停職檢查；

（三）積分在70-79分的，信用社主任解聘職務(wù)，員工停崗收貸；

（四）積分在60-69分的，限期調(diào)離；

（五）積分在59分以下的，解除勞動(dòng)合同；

（六）上述

（一）至

（三）項(xiàng)處以組織處分的同時(shí)、每扣一分罰款200元，違反崗位警示（?。┮豁?xiàng)并給貸款造成損失的負(fù)全額賠償責(zé)任。

第十二章

附

則

第二十五條

本規(guī)定自公布之日起試行，試行期間與本方案有抵觸的相關(guān)信

貸管理規(guī)定同時(shí)廢止。

第二十六條

本規(guī)定由ⅩⅩ市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修改。

附件：ⅩⅩ市農(nóng)村信用合作聯(lián)社“陽(yáng)光信貸”授信“盡職免責(zé)”積分標(biāo)準(zhǔn)。

第五篇：金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧思考

關(guān)于對(duì)西峰區(qū)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧工作 的思考

西峰區(qū)地處甘肅省東部，坐落于有“天下黃土第一塬”之稱(chēng)的董志塬腹地，是慶陽(yáng)市政治、經(jīng)濟(jì)、文化中心。1985年，西峰成立縣級(jí)市，2002年撤市設(shè)區(qū)。全區(qū)現(xiàn)轄5鄉(xiāng)2鎮(zhèn)3個(gè)街道辦事處、100個(gè)行政村、856個(gè)自然村、15個(gè)社區(qū)；總?cè)丝?7.73萬(wàn)人（其中農(nóng)業(yè)人口26.31萬(wàn)人）；總面積996平方公里（其中耕地面積58.24萬(wàn)畝，山、川地14.8萬(wàn)畝），境內(nèi)溝塬交錯(cuò)，植被稀少，年均降雨量不足500毫米，自然條件差，經(jīng)濟(jì)文化發(fā)展滯后，是一個(gè)典型的靠天吃飯的雨養(yǎng)旱作農(nóng)業(yè)區(qū)。

一、扶貧開(kāi)發(fā)工作背景及現(xiàn)狀

西峰區(qū)自1986年開(kāi)始扶貧攻堅(jiān)，1996年整體解決溫飽；2002年國(guó)、省扶貧政策和資金中斷后，全區(qū)上下發(fā)揚(yáng)“自力更生、艱苦創(chuàng)業(yè)”的革命老區(qū)精神，堅(jiān)持不懈組織開(kāi)展扶貧開(kāi)發(fā)工作，取得了一定成效。2012年我區(qū)被列為六盤(pán)山“天窗”縣（區(qū)）之一，2013年被列為省級(jí)“插花型”貧困片帶扶持范圍。目前仍有貧困戶(hù)4585戶(hù)，貧困人口1.83萬(wàn)人，貧困面7.12%。今年以來(lái)，在省、市各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)懷支持及上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)精心指導(dǎo)下，區(qū)委、區(qū)政府動(dòng)員全區(qū)上下全力開(kāi)展扶貧攻堅(jiān)，走精準(zhǔn)扶貧之路，著力構(gòu)建專(zhuān)項(xiàng)扶貧、行業(yè)扶貧、社會(huì)扶貧“三位一體”大扶貧格局，初顯成效。

二、金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧工作現(xiàn)狀

由于我區(qū)不是國(guó)扶省扶重點(diǎn)貧困縣區(qū)，貧困農(nóng)戶(hù)發(fā)展增收致富產(chǎn)業(yè)資金短缺。去年以來(lái)，為了破解這一制約全區(qū)同步全面建成小康社會(huì)的難題，市委、市政府高度重視，區(qū)委常委會(huì)、政府常務(wù)會(huì)多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究，同時(shí)積極學(xué)習(xí)兄弟縣的好經(jīng)驗(yàn)好做法，決定在10個(gè)行政村開(kāi)展金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)工作。為確保試點(diǎn)工作順利推進(jìn)并取得實(shí)效，重點(diǎn)抓了以下三個(gè)方面：

一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，政策護(hù)航。區(qū)上成立了金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，在區(qū)扶貧辦設(shè)立互助資金監(jiān)管辦公室，鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立了扶貧工作站，各試點(diǎn)村均成立了村級(jí)扶貧互助協(xié)會(huì)，配備了大學(xué)生干部。討論出臺(tái)了《西峰區(qū)利用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行扶貧貸款資金管理細(xì)則》、《西峰區(qū)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)工作實(shí)施規(guī)劃》、《西峰區(qū)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)工作實(shí)施方案（2014-2017）》。區(qū)政府向國(guó)開(kāi)行兜底承諾，區(qū)財(cái)政列支100萬(wàn)元作為擔(dān)保金注入擔(dān)保公司，由市經(jīng)投公司在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行甘肅分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)開(kāi)行）為我區(qū)貸款1000萬(wàn)元。

二是嚴(yán)格選村，精準(zhǔn)定戶(hù)。按照“1+9”試點(diǎn)模式和5個(gè)選擇試點(diǎn)村的標(biāo)準(zhǔn)，選定新莊村為區(qū)抓試點(diǎn)村，羅杭、湫溝、左咀、鐵樓、溝畎、東坪、老山、蘆子渠、田畔等9個(gè)村為鄉(xiāng)抓試點(diǎn)村，實(shí)現(xiàn)了鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）試點(diǎn)工作全覆蓋。貸款資金撥付我區(qū)專(zhuān)戶(hù)后，我們?cè)?個(gè)工作日內(nèi)將貸款資金撥付到試點(diǎn)村扶貧互助協(xié)會(huì)專(zhuān)賬，由鄉(xiāng)村負(fù)責(zé)投放到467名農(nóng)戶(hù)手中，主要用于扶持農(nóng)戶(hù)發(fā)展增收致富產(chǎn)業(yè)，其中貧困戶(hù)占60%以上。單筆貸款2萬(wàn)元及2萬(wàn)元以下433戶(hù)，單筆貸款2-5萬(wàn)元34戶(hù)（大戶(hù)帶小戶(hù)）。

三是多措并舉，降低風(fēng)險(xiǎn)。緊密跟進(jìn)貸款資金后續(xù)管理工作，安排專(zhuān)職人員進(jìn)鄉(xiāng)駐村嚴(yán)格抓好扶貧互助協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)管理及跟蹤問(wèn)效。聘請(qǐng)種植、養(yǎng)殖專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，采取了田間、地頭、圈舍現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)為主，集中授課、座談交流同步開(kāi)展的方式，結(jié)合試點(diǎn)村產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)，持續(xù)開(kāi)展“143”技術(shù)到戶(hù)培訓(xùn)，共培訓(xùn)養(yǎng)殖戶(hù)300余人，種植戶(hù)450余人，技術(shù)員、防疫員30余人，使受訓(xùn)農(nóng)戶(hù)掌握了致富產(chǎn)業(yè)技術(shù)技能，確保貸款戶(hù)在春耕生產(chǎn)中利用培訓(xùn)過(guò)的技術(shù)技能科學(xué)經(jīng)營(yíng)，取得經(jīng)營(yíng)實(shí)效。

一年的實(shí)踐證明，建立“一體系四保障”金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧機(jī)制，采取五戶(hù)信譽(yù)聯(lián)保、“雙聯(lián)”干部擔(dān)保，“143”技術(shù)到戶(hù)實(shí)保，風(fēng)險(xiǎn)防控措施強(qiáng)；貸款條件優(yōu)惠，按年結(jié)息，貸款審查效率高，農(nóng)戶(hù)使用便捷，放款速度快；充分發(fā)揮了政府組織優(yōu)勢(shì)，實(shí)行全程公開(kāi)透明公示制度，可復(fù)制性強(qiáng)，易于推廣。金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧不是簡(jiǎn)單地發(fā)放貸款和扶持產(chǎn)業(yè)，而是從根本上改變了過(guò)去政府“一頭熱”的扶貧模式，變“輸血”為“造血”，調(diào)動(dòng)群眾脫貧致富的積極性和內(nèi)生動(dòng)力，變政府過(guò)去包辦代替為指導(dǎo)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)“過(guò)去給錢(qián)給物要我干”為“今天主動(dòng)參與我要干”的思想觀念大轉(zhuǎn)變，從而徹底根除群眾“等靠要”思想，引導(dǎo)群眾樹(shù)立“借雞下蛋、下蛋還雞”的創(chuàng)業(yè)意識(shí)，推動(dòng)群眾依靠貸款資金自主創(chuàng)業(yè)、自我發(fā)展而實(shí)現(xiàn)脫貧致富奔小康的目標(biāo)。

今年，區(qū)委、區(qū)政府在全區(qū)扶貧攻堅(jiān)暨“雙聯(lián)”行動(dòng)推進(jìn)大會(huì)上對(duì)我區(qū)的金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)工作進(jìn)行了重點(diǎn)安排部署，計(jì)劃4年?duì)幦?guó)開(kāi)行扶貧貸款資金4.9億元，把這項(xiàng)工作作為我區(qū)今年減貧摘帽的重要手段，同時(shí)也是踐行群眾路線堅(jiān)持即知即改的重要任務(wù)。繼續(xù)按照“先抓試點(diǎn)、探索路子、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、示范帶動(dòng)、全區(qū)推廣”的工作思路，爭(zhēng)取落實(shí)國(guó)開(kāi)行扶貧貸款資金2000萬(wàn)元，新增24個(gè)試點(diǎn)村，共在34個(gè)行政村開(kāi)展金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)工作，占全區(qū)行政村總數(shù)34%，實(shí)現(xiàn)貧困村全覆蓋。

三、西峰區(qū)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧工作面臨的困難和問(wèn)題 一是金融供給總量不足，資金來(lái)源仍顯單一。一方面，我區(qū)2014年計(jì)劃爭(zhēng)取國(guó)開(kāi)行扶貧貸款資金2000萬(wàn)元，按照單戶(hù)貸款額度在2萬(wàn)元及2萬(wàn)元以下計(jì)算，僅能覆蓋1000余戶(hù)貧困戶(hù)，而我區(qū)現(xiàn)有貧困戶(hù)4585戶(hù)，覆蓋率約為22%。另一方面，全區(qū)直接面對(duì)貧困農(nóng)戶(hù)的準(zhǔn)金融組織僅有村級(jí)扶貧互助協(xié)會(huì)，扶貧貸款資金來(lái)源局限于國(guó)開(kāi)行，沒(méi)有其他銀行的資金投放。二是金融支持深化程度不夠，到戶(hù)貸款貼息覆蓋率不足。一方面，我區(qū)金融扶貧產(chǎn)品缺乏，從廣義的角度來(lái)說(shuō)，近年來(lái)金融扶貧的主要抓手僅有婦女小額擔(dān)保貸款，同時(shí)由于我區(qū)屬于“插花型”貧困縣區(qū)，也沒(méi)有雙聯(lián)惠農(nóng)貸款的投入，多年來(lái)處于財(cái)政扶貧資金、扶貧貸款資金“雙缺”的尷尬境地。另一方面，到戶(hù)貸款貼息資金較為缺乏，今年省財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金僅為我區(qū)整村推進(jìn)項(xiàng)目村配套了到戶(hù)貸款貼息資金，貼息期限只有1年，而國(guó)開(kāi)行扶貧貸款最長(zhǎng)期限為2年，且僅涉及8個(gè)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)村，覆蓋率24%。

三是金融服務(wù)水平相對(duì)較低，風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制有待加強(qiáng)。一方面，盡管我區(qū)村級(jí)扶貧互助協(xié)會(huì)嚴(yán)格按照金融行業(yè)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行，使用互助資金管理軟件進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，但未與業(yè)務(wù)主管部門(mén)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)資源共享。擔(dān)保手段較為單一，“5戶(hù)聯(lián)戶(hù)信譽(yù)擔(dān)保+雙聯(lián)干部擔(dān)保+財(cái)政工資擔(dān)保”的“三選一”擔(dān)保模式，雖然降低了農(nóng)戶(hù)貸款“門(mén)檻”，也降低了貸款資金風(fēng)險(xiǎn)，但是雙聯(lián)干部的數(shù)量畢竟有限，財(cái)政工資擔(dān)保更是“一人難求”，大多數(shù)貸款戶(hù)只能依靠本村親朋好友聯(lián)戶(hù)擔(dān)保。按照每村有50名貸款戶(hù)計(jì)算，需要擔(dān)保戶(hù)250戶(hù)，而我區(qū)部分規(guī)模較小的行政村，全村戶(hù)數(shù)不足300戶(hù)，面臨擔(dān)保力不足的難題。另一方面，“143”技術(shù)到戶(hù)培訓(xùn)、公辦擔(dān)保公司擔(dān)保、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推行等風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制雖然已經(jīng)健全，但進(jìn)展程度不平衡，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)介入深度不夠，覆蓋產(chǎn)業(yè)種類(lèi)較少。

四、幾點(diǎn)建議

一是加大金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧貸款總量，拓寬貸款資金來(lái)源。通過(guò)突出抓好34個(gè)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)村的產(chǎn)業(yè)增收、能力建設(shè)、技術(shù)到戶(hù)、民主管理、參與式扶貧等體制機(jī)制創(chuàng)新，樹(shù)立典型，充分發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，確保國(guó)開(kāi)行扶貧貸款資金”放得出、收得回、有效益”，進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)開(kāi)行加大貸款資金投入的信心，堅(jiān)定其他銀行向我區(qū)金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧試點(diǎn)村投放貸款資金的的決心。

二是優(yōu)化金融支持產(chǎn)業(yè)扶貧貸款供給，爭(zhēng)取貼息資金扶持。探索改進(jìn)扶貧貸款資金投入方向，重點(diǎn)支持農(nóng)戶(hù)發(fā)展增收致富產(chǎn)業(yè)。按照精準(zhǔn)扶貧的要求，緊密結(jié)合實(shí)際，貸款資金優(yōu)先投向扶貧對(duì)象，優(yōu)先培育優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。積極推行以“支部+基地+合作社+農(nóng)戶(hù)+扶貧貸款資金”為主要形式的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，鼓勵(lì)以貸入股，使貧困戶(hù)從產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)中受益，豐富增收渠道。支持家庭農(nóng)場(chǎng)、明星示范戶(hù)等“職業(yè)農(nóng)民”的信貸需求，通過(guò)適當(dāng)放寬產(chǎn)業(yè)大戶(hù)的貸款限額，提高他們帶動(dòng)貧困戶(hù)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的熱情，同時(shí)將幫扶效果與第二年申請(qǐng)貸款限額掛鉤，建立獎(jiǎng)懲制度，推廣“大戶(hù)帶小戶(hù)”及“致富一戶(hù)，帶動(dòng)一片”發(fā)展模式。努力向上爭(zhēng)取國(guó)、省財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金，擴(kuò)大到戶(hù)貸款貼息受益面，降低貸款戶(hù)使用貸款成本，提高貸款農(nóng)戶(hù)收益率，激勵(lì)農(nóng)戶(hù)利用貸款資金脫貧致富的信心。三是提高扶貧互助協(xié)會(huì)服務(wù)水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控措施。進(jìn)一步探索建立健全扶貧互助協(xié)會(huì)貸款資金管理體系，逐步實(shí)現(xiàn)電子化、網(wǎng)絡(luò)化財(cái)務(wù)管理與手工賬務(wù)管理同步運(yùn)行，逐步實(shí)現(xiàn)擔(dān)保措施合理化、多樣化，逐步建立信用評(píng)價(jià)體系，逐步加大保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的支持力度，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼額度和范圍，積極開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)品種，將保險(xiǎn)責(zé)任擴(kuò)大到包括暴雨、暴風(fēng)、洪水、凍害、常見(jiàn)病蟲(chóng)害、大規(guī)模疫病等主要大災(zāi)，豐富種養(yǎng)業(yè)保險(xiǎn)品種，切實(shí)降低貸款資金風(fēng)險(xiǎn)。