第一篇：小貸公司貸款授信制度

XX小額貸款有限責(zé)任公司

貸款授信制度

第一條 為規(guī)范XX小額貸款有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）貸款授信制度，有效維護(hù)客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)公司安全、穩(wěn)健、高效運(yùn)行，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》和《XX省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法》等法律法規(guī)及相關(guān)要求，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本管理制度。

第二條 公司授信對(duì)象即客戶，是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織統(tǒng)稱公司客戶；農(nóng)戶、自然人統(tǒng)稱個(gè)人客戶。其他組織包括:依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)等，經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)，經(jīng)民政部門核準(zhǔn)登記的社會(huì)團(tuán)體。

第三條 公司授信基本條件

1、公司客戶應(yīng)持有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或登記證明、貸款卡、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證，特殊行業(yè)須持有特業(yè)許可證，個(gè)人客戶應(yīng)持有有效身份證件、個(gè)體工商戶應(yīng)持有有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；

2、項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,市場(chǎng)前景較好；

3、資信狀況較好，信用記錄較好，原應(yīng)付利息和到期信用已清償，或落實(shí)了本行認(rèn)可的償還計(jì)劃；

4、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)效益較好，有按期償還信用的能力，愿接受信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；

5、有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，公司制企業(yè)法人申請(qǐng)信用必須符合公司章程；

6、需有符合規(guī)定比例的資本金或規(guī)定比例的資產(chǎn)負(fù)債率，符合本公司要求的其他條件；

第四條 不得對(duì)下列情形之一的申請(qǐng)人提供授信：

1、從事國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目，建設(shè)項(xiàng)目未取得有效批準(zhǔn)文件，未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的；

2、從事有價(jià)證券,期貨投資,貸款用于股本權(quán)益性投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外；

3、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、不具備法人資格或無(wú)經(jīng)營(yíng)收入的事業(yè)單位用于財(cái)政性支出的；

4、無(wú)房地產(chǎn)開發(fā)資格的客戶經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的；

5、其他違法經(jīng)營(yíng)行為。

第五條 客戶信用評(píng)級(jí)與統(tǒng)一授信管理

1、客戶信用評(píng)級(jí)是授信管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，它是根據(jù)同行業(yè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力為核心，對(duì)客戶的信用履約、償債能力、盈利能力、經(jīng)營(yíng)能力、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)和發(fā)展前景等因素進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并據(jù)以評(píng)定其信用等級(jí)；

2、客戶統(tǒng)一授信管理是本公司對(duì)單一法人客戶或企業(yè)集團(tuán)客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的授信管理制度，最高綜合授信額度是在對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上確定的本公司愿意承擔(dān)的有條件的信用總量，不是必須發(fā)生的信用額度；

3、對(duì)符合特定條件和標(biāo)準(zhǔn)的公開統(tǒng)一授信客戶在授信合同約定的有效期限內(nèi)可循環(huán)使用信用；

4、授信額度根據(jù)客戶的信用等級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、合理需求、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力和本公司承受風(fēng)險(xiǎn)的能力等因素綜合確定；

5、公司客戶除另有規(guī)定外,均應(yīng)實(shí)行信用評(píng)級(jí)管理和統(tǒng)一授信管理。

第六條 本公司規(guī)定授信業(yè)務(wù)種類

1、貸款期限分短期貸款 中期貸款 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款等；

2、使用性質(zhì)：貸款。

第七條 貸款方式：公司貸款分為擔(dān)保貸款、抵押貸款等。第八條 授信業(yè)務(wù)基本流程：客戶申請(qǐng)→受理申請(qǐng)→調(diào)查審查→

審議與審批→簽訂合同→提供信用→授信業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理與收回。

1、授信申請(qǐng)事項(xiàng)需附以下基本資料:(1)公司章程、經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、需要的特業(yè)許可證、自然人身份證明；(2)董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)同意借款的決議,法定代表人身份證明書及授權(quán)委托書;(3)經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)或有權(quán)部門核準(zhǔn)的借款人近三年財(cái)務(wù)報(bào)告及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表,新建企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告,信用查詢及資信證明,需要的擔(dān)保等有關(guān)資料；(4)本公司單項(xiàng)業(yè)務(wù)管理辦法要求的其他資料。

2、受理申請(qǐng)是公司對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初審,認(rèn)為符合基本條件的應(yīng)予受理。

3、調(diào)查是已受理的申請(qǐng),公司應(yīng)及時(shí)組織調(diào)查或評(píng)估論，提交調(diào)查或評(píng)估報(bào)告，報(bào)告要客觀、準(zhǔn)確反映客戶或項(xiàng)目的真實(shí)情況，調(diào)查須采取實(shí)地調(diào)查并輔以其他調(diào)查形式，額度較大的授信應(yīng)實(shí)行雙人調(diào)查并指定主調(diào)查人。

4、審查是審查人員對(duì)調(diào)查或評(píng)估報(bào)告等資料應(yīng)認(rèn)真審核，客觀公正,充分準(zhǔn)確地揭示風(fēng)險(xiǎn)，提出降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策措施,并形成審查意見提交審議或?qū)徟?/p>

5、審議與審批是經(jīng)授信審查委員會(huì)審議后報(bào)有權(quán)審批人審批。

6、簽訂合同是經(jīng)審批同意的授信業(yè)務(wù)，須簽訂用信合同及相關(guān)附屬文件,并依法辦理登記手續(xù)。

7、提供信用是用信前應(yīng)經(jīng)有權(quán)審批行進(jìn)行出賬審批,批準(zhǔn)后方可辦理用信手續(xù),向客戶提供信用.未達(dá)到用信條件的不得用信。

第九條 授信后管理包括提供信用后直到信用收回或信用結(jié)束全過(guò)程的各項(xiàng)管理與服務(wù)活動(dòng)。

(一)用信后檢查 授信業(yè)務(wù)發(fā)生后,客戶管理人員要對(duì)客戶資金使用,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，資產(chǎn)負(fù)債,財(cái)務(wù)狀況，擔(dān)保等情況進(jìn)行經(jīng)常性跟蹤檢查和定期檢查、分析經(jīng)營(yíng)效益,授信風(fēng)險(xiǎn),償還能力等變化，并形成書面材料，及時(shí)報(bào)告問(wèn)題.授信后檢查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看,如實(shí)記錄,及時(shí)報(bào)告，不得隱瞞或掩飾問(wèn)題。

(二)客戶維護(hù) 授信發(fā)生后,仍應(yīng)堅(jiān)持以客戶為中心,提供授信后的金融服務(wù)，包括了解客戶需求,制定服務(wù)方案,提供結(jié)算,理財(cái),代理,保函，咨詢等服務(wù),形成持續(xù)發(fā)展的合作關(guān)系,培育穩(wěn)定的優(yōu)良客戶，同時(shí),建立有效的退出機(jī)制,及時(shí)限制,逐步淘汰劣質(zhì)客戶。

(三)到期處理 信用到期前,客戶管理人員應(yīng)做好催收工作, 通知客戶按時(shí)償還信用本息.對(duì)不能按期收回的應(yīng)分類處理，貸款按下列原則處理,其他信用業(yè)務(wù)按單項(xiàng)辦法規(guī)定處理。

1、展期.對(duì)暫時(shí)性的資金周轉(zhuǎn)困難,且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目正常,具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力,能按時(shí)足額付息的貸款,經(jīng)客戶申請(qǐng)可批準(zhǔn)同意展期.具體以單個(gè)業(yè)務(wù)品種而確定是否可以辦理展期。

2、借新還舊.對(duì)符合展期條件的周轉(zhuǎn)性貸款,經(jīng)客戶申請(qǐng),可批準(zhǔn)同意借新還舊，具體以單個(gè)業(yè)務(wù)品種而確定是否可以辦理借新還舊。

3、轉(zhuǎn)入逾期管理.客戶未申請(qǐng)展期,借新還舊或申請(qǐng)未獲得批準(zhǔn)的，則轉(zhuǎn)入逾期進(jìn)行管理。

4、短期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期最長(zhǎng)不得超過(guò)一年，另有規(guī)定除外。

5、展期或借新還舊,應(yīng)有助于降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(四)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 授信后管理部門或管理崗位,應(yīng)重點(diǎn)對(duì)客戶高層管理人員、資金賬戶,財(cái)務(wù)報(bào)表,公開信息,上下游企業(yè),行業(yè)政策、客戶資信,風(fēng)險(xiǎn)分類等進(jìn)行監(jiān)測(cè)與分析,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信息，作出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,并采取防范措施。

(五)風(fēng)險(xiǎn)分類與違約處理 本行貸款實(shí)行五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類法，即根據(jù)貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)程度，分為正常貸款,關(guān)注貸款,次級(jí)貸款,可疑貸款和損失貸款。其中后三者為不良貸款。貸款機(jī)構(gòu)對(duì)已發(fā)生的各項(xiàng)貸款業(yè)務(wù),應(yīng)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),程序和要求及時(shí)準(zhǔn)確分類，授信客戶未按合同約定履行義務(wù),應(yīng)采取計(jì)收罰息，停止提供新的信用,提前收回部分或全部信用以及依法起訴等措施。

(六)檔案管理 是指公司在授信業(yè)務(wù)活動(dòng)全過(guò)程中形成的具有

法律意義的或具有分析價(jià)值的各類授信文件,它是對(duì)授信活動(dòng)全過(guò)程的真實(shí)記錄，包括客戶及擔(dān)保人的資料檔案和授信運(yùn)行資料檔案。公司應(yīng)按照真實(shí)性,完整性,及時(shí)性,規(guī)范性、保密性原則建立和管理授信業(yè)務(wù)檔案。

第十條 本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定及《公司章程》相悖時(shí)或有任何未盡事宜，應(yīng)按以上法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。

第十一條 本制度為公司內(nèi)部制度，任何人不得根據(jù)本制度向公司或任何公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或其他員工主張任何權(quán)利或取得任何利益或補(bǔ)償。

第十二條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。第十三條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后生效，修改時(shí)亦同。

第二篇：小貸公司貸款有哪些優(yōu)缺點(diǎn)

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小貸公司貸款有哪些優(yōu)缺點(diǎn)

在急需用錢的情況下，申請(qǐng)貸款是很明智的決定，但銀行的門檻高，而且速度也比較慢，除了向銀行貸款，也可以找小貸公司辦理貸款，不過(guò)有人有這樣的疑問(wèn)，找小貸公司好不好？關(guān)于這個(gè)問(wèn)題，下面來(lái)看看小貸公司貸款有哪些優(yōu)缺點(diǎn)供大家參考。

【小貸公司貸款優(yōu)點(diǎn)】

1、貸款門檻低

與銀行相比，小貸公司的門檻要低很多，只要借款人有還款能力，而且能提供相關(guān)的證明資料，一般都能獲貸。

2、放款速度快

向銀行申請(qǐng)貸款，速度也比較慢，對(duì)于這一點(diǎn)，小貸公司貸款的速度高了不少，這對(duì)于急需用錢，等不到銀行貸款的朋友，選擇小貸公司也是一個(gè)不錯(cuò)的決定。

3、貸款機(jī)構(gòu)不會(huì)被納入央行征信系統(tǒng)

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目前很多小貸公司還沒有接入央行征信系統(tǒng)，所以借款人在小貸公司的貸款記錄不會(huì)載入個(gè)人征信報(bào)告中，所以偶爾一兩次逾期，也不會(huì)影響未來(lái)在銀行的貸款、信用卡辦理。

【小貸公司貸款缺點(diǎn)】

1、收費(fèi)高

大家都知道小貸公司的門檻低，因此為了控制信貸的風(fēng)險(xiǎn)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)提高，不過(guò)，每個(gè)小貸公司的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也不同，大家可以根據(jù)自己的自身情況來(lái)選擇。

2、騙子多

在眾多小貸機(jī)構(gòu)中，也有不少騙子公司在其中，所以，在找小貸公司申請(qǐng)貸款的時(shí)候一定要小心謹(jǐn)慎，要記住，正規(guī)的小貸公司在貸款之前是不收費(fèi)的。

第三篇：小貸公司貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)

貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)中國(guó)人民銀行制定的《貸款分類指導(dǎo)原則》，******小額貸款有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類，即按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。

一、正常貸款

借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，公司對(duì)借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。

詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，本公司對(duì)借款人最終償還貸款有充分把握；

（二）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會(huì)對(duì)貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。

正常類參考特征：

1、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)合理，現(xiàn)金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。

2、貸款未到期。

3、本筆貸款能按期支付利息。

二、關(guān)注貸款

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過(guò)5%。

詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）借款人的銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆，一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；

（二）借款人或有負(fù)債（如對(duì)外擔(dān)保等）過(guò)大或與上期相比有較大幅度上升；

（三）借款人的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項(xiàng)目工期延長(zhǎng)、預(yù)算調(diào)增過(guò)大）；

（四）借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款；

（五）借款人或擔(dān)保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對(duì)貸款可能產(chǎn)生不利影響；

（六）借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；

（七）借款人的管理層出現(xiàn)重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營(yíng)者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；

（八）違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款；

（九）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為次級(jí)類；

（十）宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；

（十一）借款人處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)，但抵（質(zhì)）押率充足，抵質(zhì)押物遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)現(xiàn)貸款本息的價(jià)值和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，對(duì)最終收回貸款有充足的把握；

（十二）借新還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本付息的；

（十三）借款人償還貸款能力較差，但擔(dān)保人代為償還能力較強(qiáng)；

（十四）貸款的抵押物、質(zhì)押物價(jià)值下降，或本公司對(duì)抵（質(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問(wèn)題，可能影響貸款歸還；

（十五）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內(nèi)的貸款。

關(guān)注類參考特征：

1、宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、市場(chǎng)、技術(shù)、產(chǎn)品、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生變化，對(duì)借款人正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，但其償還貸款的能力尚未出現(xiàn)明顯問(wèn)題。

2、借款人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對(duì)公司債務(wù)可能產(chǎn)生的不利影響。

3、借款人還款意愿差，不與公司積極合作。

4、借款人完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，但貸款擔(dān)保合法、有效、足值，公司完全有能力通過(guò)追償擔(dān)保足額收回貸款本息。

5、擔(dān)保有效性出現(xiàn)問(wèn)題，可能影響貸款歸還。

6、貸款逾期（含展期后）不超過(guò)90天（含）。

7、本筆貸款欠息不超過(guò)90天（含）。

三、次級(jí)貸款

借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，需要通過(guò)處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）借款人經(jīng)營(yíng)虧損，支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來(lái)源，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；

（二）借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)；

（三）借款人已不得不通過(guò)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過(guò)拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；

（四）借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的；

（五）借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償；

（六）借款人處于半停產(chǎn)狀態(tài)且擔(dān)保為一般或者較差的；

（七）為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；

（八）可還本付息的重組貸款；

（九）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響；

（十）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為可疑類；

（十一）違反國(guó)家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；

（十二）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款。

次級(jí)類參考特征：

1、借款人支付出現(xiàn)困難，且難以獲得新的資金。

2、借款人正常營(yíng)業(yè)收入和所提供的擔(dān)保都無(wú)法保證公司足額收回貸款本息。

3、因借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而需要對(duì)該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調(diào)整。

4、貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。

5、本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。

四、可疑貸款

借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。

詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；

（二）借款人實(shí)際已資不抵債；

（三）借款人進(jìn)入清算程序；

（四）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；

（五）借款人改制后，難以落實(shí)本公司債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)，但不能正常還本付息；

（六）經(jīng)過(guò)多次談判借款人明顯沒有還款意愿；

（七）已訴諸法律追收貸款；

（八）貸款重組后仍然不能正常歸還本息；

（九）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；

（十）本金或利息逾期181天以上的貸款。

可疑類參考特征：

1、因借款人財(cái)務(wù)狀況惡化或無(wú)力還款，經(jīng)公司對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整后，貸款仍然逾期或借款人仍然無(wú)力歸還貸款。

2、借款人連續(xù)半年以上處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來(lái)源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔(dān)保，貸款也肯定會(huì)造成較大損失。

3、因資金短缺、經(jīng)營(yíng)惡化、訴訟等原因，項(xiàng)目處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。

4、借款人的資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)100%，且當(dāng)年繼續(xù)虧損。

5、公司已訴訟，執(zhí)行程序尚未終結(jié)，貸款不能足額清償且損失較大。

6、貸款逾期（含展期后）180天以上。

7、本筆貸款欠息180天以上。

五、損失貸款

指借款人已無(wú)償還本息的可能，無(wú)論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值也是微乎其微，從公司的角度看，也沒有意義和必要再將其作為公司資產(chǎn)在賬目上保留下來(lái)，對(duì)于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。

詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，本公司依法對(duì)借款人及其擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；

（二）借款人已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)且復(fù)工無(wú)望，或者產(chǎn)品無(wú)市場(chǎng)，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，本公司依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)其擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；

（三）借款人死亡，或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤，本公司對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；

（四）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無(wú)力償還的部分貸款，本公司依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；

（五）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，本公司依法追償后無(wú)法收回的貸款；

（六）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，本公司訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，本公司仍無(wú)法收回的貸款；

（七）由于上述

（一）至

（六）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債務(wù)，本公司對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款；

（八）已經(jīng)超過(guò)訴訟時(shí)效的貸款；

（九）符合《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法 2010年修訂版》的通知》（財(cái)金〔2010〕21號(hào)）規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)；

（十）借款人無(wú)力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)85%。

損失類參考特征：

1、借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，公司經(jīng)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款。

2、借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者已保險(xiǎn)補(bǔ)償后，確實(shí)無(wú)能力償還部分或全部貸款，公司經(jīng)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款。

3、借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，公司經(jīng)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行清償后，未能收回的貸款。

4、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借貸款，又無(wú)其他貸款承擔(dān)者，公司經(jīng)追償后確實(shí)無(wú)法收回的貸款。

5、由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期貸款，公司訴諸法律經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，公司仍然無(wú)法收回的貸款。

6、由于上述1至5項(xiàng)原因，借款人不能償還到期貸款，本公司對(duì)依法取得的抵貸資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入賬后，扣除抵貸資產(chǎn)接受費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款。

自然人（含個(gè)體工商戶）貸款分類標(biāo)準(zhǔn)：

1、正常類：借款人家庭穩(wěn)定、身體狀況及收入狀況等良好，在貸款期間能夠正常還本付息。

2、關(guān)注類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)2次；貸款本金或利息逾期15天（含）以內(nèi)，或借款人遭受重大自然災(zāi)害、下崗失業(yè)等明顯影響貸款償還的情形。

3、次級(jí)類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)3次；貸款本金或利息逾期30天（含）以內(nèi)，出現(xiàn)舉家外遷、較大債務(wù)糾紛等情況。

4、可疑類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)4次；貸款本金或利息逾期30天以上，經(jīng)認(rèn)定無(wú)法足額償還貸款本息且公司損失較大。

5、損失類：借款人出現(xiàn)重大變故，采取所有措施或一切必要的法律程序無(wú)法收回貸款本息，或預(yù)計(jì)貸款損失率超過(guò)85%。

說(shuō)明：

1、正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑類貸款的基本分類標(biāo)準(zhǔn)是各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)基本特征形式，采用的是列舉法，不可能窮盡。它們只是貸款分類的重要參考因素。

2、分類中，關(guān)鍵是要把握借款人的還款能力和貸款的損失程度，并結(jié)合擔(dān)保分析后進(jìn)行初分結(jié)果調(diào)整，依據(jù)核心定義，確定分類結(jié)果。

******小額貸款限公司

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第四篇：小貸貸款公司開業(yè)慶典致辭

小貸貸款公司開業(yè)慶典致辭

導(dǎo)讀：我根據(jù)大家的需要整理了一份關(guān)于《小貸貸款公司開業(yè)慶典致辭》的內(nèi)容，具體內(nèi)容：小額貸款公司是我國(guó)農(nóng)村金融改革的重大成果,對(duì)解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題、促進(jìn)民間融資陽(yáng)光化等具有重要意義。下面是我給大家整理的，僅供參考。篇...小額貸款公司是我國(guó)農(nóng)村金融改革的重大成果,對(duì)解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題、促進(jìn)民間融資陽(yáng)光化等具有重要意義。下面是我給大家整理的，僅供參考。

篇 1

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，各位來(lái)賓，同志們，朋友們：

今天，我市首家小額貸款公司——農(nóng)村小額貸款有限責(zé)任公司在這里隆重開業(yè)了。這是我區(qū)金融業(yè)發(fā)展的一件新事和喜事。在此，我謹(jǐn)代表區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府、區(qū)政協(xié)對(duì)金典小額貸款有限責(zé)任公司的開業(yè)表示熱烈祝賀，向所有關(guān)心和支持我區(qū)金融業(yè)發(fā)展的領(lǐng)導(dǎo)和社會(huì)各界表示衷心的感謝!

農(nóng)村小額貸款有限公司的成立，是我區(qū)支持和推動(dòng)金融創(chuàng)新的一個(gè)積極成果，它的成立必將有效緩解中小企業(yè)和“三農(nóng)”融資難的問(wèn)題，必將為全區(qū)金融市場(chǎng)帶來(lái)新的競(jìng)爭(zhēng)，新的活力，新的商機(jī)，必將為全區(qū)上下在特殊時(shí)期共渡時(shí)堅(jiān)發(fā)揮獨(dú)特的作用。希望農(nóng)村小額貸款有限責(zé)任公司堅(jiān)持為中小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，找準(zhǔn)定位，加強(qiáng)服務(wù)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范運(yùn)作，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)，力爭(zhēng)成為小額貸款公司的樣板企業(yè);

區(qū)級(jí)有關(guān)部門也要加強(qiáng)對(duì)金典公司的指導(dǎo)和服務(wù)，及時(shí)幫助解決公司發(fā)展中遇到的困難和問(wèn)題，努力為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造寬松的環(huán)境，搭建良好的平臺(tái)，共同支持農(nóng)村小額貸款有限責(zé)任公司健康成長(zhǎng)，并為進(jìn)一步擴(kuò)大小額貸款公司試點(diǎn)提供經(jīng)驗(yàn)。

最后，祝愿農(nóng)村小額貸款有限責(zé)任公司事業(yè)興旺!祝愿各位領(lǐng)導(dǎo)，各位嘉賓身體健康，工作順利，萬(wàn)事如意!

謝謝大家!

篇 2

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位來(lái)賓，同志們、朋友們：

今天，**小額貸款有限公司隆重開業(yè)，這是我區(qū)金融工作中的一件大事和喜事。作為**縣首家民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)，該公司的開業(yè)運(yùn)行標(biāo)志著**縣金融體系建設(shè)的進(jìn)一步完善，對(duì)我區(qū)金融業(yè)發(fā)展具有里程碑的意義。在此，我代表**區(qū)金融工作辦公室對(duì)**小額貸款有限公司的成立和開業(yè)表示熱烈的祝賀!向關(guān)心支持我區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的領(lǐng)導(dǎo)以及各界朋友表示衷心的感謝!

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。加快金融業(yè)的發(fā)展，對(duì)于拓寬融資渠道、優(yōu)化資源配置、推動(dòng)結(jié)構(gòu)升級(jí)、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力都具有十分重要的意義。近年來(lái)，隨著我區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，金融機(jī)構(gòu)也得到了較快地發(fā)展，全區(qū)信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，金融環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。小額貸款公司應(yīng)運(yùn)而生，非常適合廣大中小企業(yè)和個(gè)體創(chuàng)業(yè)者。它的成立運(yùn)營(yíng)不僅架起了民間資本服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的橋梁，為民間資本涉足金融業(yè)開辟了一條新途徑，而且對(duì)解決中小企業(yè)融資難、改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境、規(guī)范和引導(dǎo)民間資本服務(wù)經(jīng)濟(jì)

發(fā)展都具有十分重要的意義，也必將為保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展發(fā)揮積極的作用。

希望**小額貸款公司嚴(yán)格按照國(guó)家和省、地的有關(guān)規(guī)定，以服務(wù)經(jīng)濟(jì)為目標(biāo)，明確市場(chǎng)定位，強(qiáng)化管理、依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，做到不吸儲(chǔ)、不違規(guī)，并加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門的溝通聯(lián)系，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

最后，預(yù)祝**小額貸款有限公司開業(yè)大吉，事業(yè)興旺發(fā)達(dá)!祝各位領(lǐng)導(dǎo)、各位來(lái)賓和同志們、朋友們身體健康、工作順利!

謝謝大家!

篇 3

各位來(lái)賓、各位朋友，同志們：

今天，非常高興在這里參加〃〃〃小額貸款有限公司開業(yè)慶典。在此，我代表某市委、市政府對(duì)某小額貸款有限公司的開業(yè)運(yùn)營(yíng)表示熱烈的祝賀!

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)更好、更快、更大發(fā)展，必須有繁榮的金融作支撐。某市委、市政府歷來(lái)對(duì)金融工作高度重視，始終把金融作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心來(lái)抓，高度重視和支持金融工作，積極打造金融服務(wù)平臺(tái)，優(yōu)化金融發(fā)展環(huán)境，大力推行小額貸款工作，著力改善中小企業(yè)融資條件，有力推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)與金融良性互動(dòng)發(fā)展。

某縣是人口大縣，也是全市金融生態(tài)縣，民間資金雄厚，信貸需求旺盛，金融市場(chǎng)活躍。近年來(lái)，某縣縣委、縣政府圍繞打造中心城市的目標(biāo)，緊緊抓住市委、市政府扶持發(fā)展小額貸款公司的大好機(jī)遇，全力運(yùn)作，積極

推進(jìn)，開創(chuàng)了某縣金融業(yè)發(fā)展的新局面。這次，某小額貸款有限公司作為某縣首家小額貸款公司開業(yè)運(yùn)營(yíng)，標(biāo)志著某縣金融體系建設(shè)又邁上了一個(gè)新臺(tái)階。它的設(shè)立，不僅架起了民間資本與“三農(nóng)”和中小企業(yè)間的橋梁，也為民間資本涉足金融業(yè)開辟了一條新途徑，對(duì)規(guī)范和引導(dǎo)民間融資、提升金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展水平，有效解決某縣中小企業(yè)融資難具有重要意義，必將為某縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)力。

在此，我也希望某縣縣委、縣政府以某小額貸款公司開業(yè)運(yùn)營(yíng)為起點(diǎn)，進(jìn)一步創(chuàng)優(yōu)環(huán)境，典型帶動(dòng)，整體推進(jìn)，讓更多小額貸款公司在某縣落地生根，發(fā)展壯大，使其成為推動(dòng)某縣金融業(yè)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮的重要力量。也希望某縣小額貸款有限公司創(chuàng)新工作思路，加強(qiáng)內(nèi)控監(jiān)管與合作交流，通過(guò)靈活多樣的方式，履行好各項(xiàng)職能，為廣大農(nóng)民和中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，在小額貸款業(yè)務(wù)的試點(diǎn)上走出一條可持續(xù)發(fā)展的新路子，在推動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)方面做出積極貢獻(xiàn)。同時(shí)，市委、市政府將一如既往地關(guān)心、支持某縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，進(jìn)一步傾斜政策，創(chuàng)造條件，力促某縣在某市東部科學(xué)發(fā)展、快速振興!

最后，預(yù)祝某小額貸款有限公司事業(yè)輝煌、前程似錦!

祝愿某縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展蒸蒸日上!

謝謝大家!

看過(guò)的人還看了：

第五篇：小貸公司內(nèi)控制度

XX小額貸款有限責(zé)任公司

內(nèi)控制度

第一章 總則

第一條 為促進(jìn)公司建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障公司體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)公司法》和《XX省小額貸款公司暫行辦法》等法律法規(guī)及相關(guān)文件的要求，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本管理制度。

第二條 內(nèi)部控制是公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。

第三條 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：

（一）確保國(guó)家法律規(guī)定和公司內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行。

（二）確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)。

（三）確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。

（四）確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第四條 內(nèi)部控制要貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，具體包括：

（一）內(nèi)部控制要滲透到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的崗位，并由全體人員參與，任何決策和操作均應(yīng)當(dāng)有案可查。

（二）內(nèi)部控制要以防范風(fēng)險(xiǎn)和審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，公司的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。

（三）內(nèi)部控制要具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正。

（四）內(nèi)部控制的監(jiān)督，公司所有人員均有直接向董事會(huì)、監(jiān)事和高級(jí)管理層報(bào)告的權(quán)力。

第二章 內(nèi)部控制的基本要求

第五條 建立良好的分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的組織機(jī)構(gòu)，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。

第六條 董事會(huì)、監(jiān)事和高級(jí)管理層要充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。

第七條 建立科學(xué)有效的激勵(lì)約束機(jī)制，培育良好的企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化，從而創(chuàng)造全體職工均能了解且能履行職責(zé)的環(huán)境。

第八條 建立有效的核對(duì)、監(jiān)控制度，對(duì)各種帳證、報(bào)表定期進(jìn)行核對(duì)，對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)，對(duì)柜臺(tái)辦理的業(yè)務(wù)實(shí)行復(fù)核和事后監(jiān)督把關(guān)，對(duì)重要業(yè)務(wù)實(shí)行雙簽有效的制度，對(duì)授權(quán)、授信的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控。

第九條 建立有效的應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行測(cè)試。在意外事件或緊急情況發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照應(yīng)急預(yù)案及時(shí)作出應(yīng)急處置，以預(yù)防或減少可能存在的損失，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。

第十條 聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，協(xié)助公司處理法律事務(wù)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法有效。

第十一條 建立有效的信息交流和反饋機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及時(shí)、準(zhǔn)確地了解公司的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第三章 授信的內(nèi)部控制

第十二條 建立嚴(yán)格的授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制，對(duì)授信實(shí)行統(tǒng)一管理。防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系貸款、人情貸款。

第十三條 授信崗位設(shè)置要分工合理、明確，崗位之間相互配合、互相制約，做到審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理分離。

第十四條 建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)程，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和崗位職責(zé)要求。

第四章 柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

第十五條 對(duì)每日營(yíng)業(yè)終了的賬務(wù)實(shí)施有效管理，當(dāng)天的票據(jù)當(dāng)天入賬。對(duì)發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)帳和未提出的票據(jù)或退票，要履行內(nèi)部審批和登記手續(xù)。

第十六條 嚴(yán)格執(zhí)行“章、證、押”三分管制度，使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證，使用和管理密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章和單證。人員離崗，“章、證、押”要落鎖入柜，妥善保管。

第十七條 對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)行嚴(yán)格的核算和管理，嚴(yán)格執(zhí)行入庫(kù)、登記、領(lǐng)用的手續(xù)，定期盤點(diǎn)查庫(kù)，正確、及時(shí)處理?yè)p益。

第十八條 注意審查客戶資金來(lái)源的真實(shí)性和合法性，提高對(duì)可疑交易的鑒別能力，如發(fā)現(xiàn)可疑交易，應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)，防止犯罪分子進(jìn)行洗錢活動(dòng)。

第十九條 嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位的請(qǐng)假、輪崗制度和離崗審計(jì)制度。

第五章 會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制

第二十條 實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程。

第二十一條 確保會(huì)計(jì)工作的獨(dú)立性，任何人不得授意、暗示、指令會(huì)計(jì)人員進(jìn)行違規(guī)操作。

第二十二條 公司會(huì)計(jì)崗位設(shè)置實(shí)行責(zé)任分離、相互制約的原則，嚴(yán)禁一人兼任非相容的崗位或獨(dú)自完成會(huì)計(jì)全過(guò)程的業(yè)務(wù)操作。

第二十三條 對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的全過(guò)程要實(shí)行監(jiān)督，會(huì)計(jì)賬務(wù)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表和內(nèi)外賬的六相符。

第二十四條 建立規(guī)范的信息披露制度，按照規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、完整地披露會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)信息，滿足股東、監(jiān)管部門的需求。

第二十五條 完善會(huì)計(jì)檔案管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案查閱手續(xù)，防止會(huì)計(jì)檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。

第六章 附則

第二十六條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的章程相抵觸的，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報(bào)董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)。

第二十七條 本制度解釋權(quán)歸屬公司董事會(huì)。