第一篇：成都體育學(xué)院關(guān)于加強(qiáng)實(shí)物資產(chǎn)管理的規(guī)定

成都體育學(xué)院關(guān)于加強(qiáng)實(shí)物資產(chǎn)管理的規(guī)定

第一條 總則

(一)為了規(guī)范我院的實(shí)物資產(chǎn)行為,加強(qiáng)物資管理,提高實(shí)物資產(chǎn)的使用效益,保障教學(xué)、科研、訓(xùn)練、行政、后勤等項(xiàng)工作的順利進(jìn)行,特制訂本規(guī)定。

(二)實(shí)物資產(chǎn)是指各部門使用的具有實(shí)物形態(tài)的,能以貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)資源,是國有資產(chǎn)的一部分,是貨幣資金的實(shí)物表現(xiàn)。

(三)學(xué)院計(jì)財(cái)處物資科是代表學(xué)院行使物資管理的職能部門,無論通過哪種形式取得的公有資產(chǎn),均屬于物資部門管理的范圍。任何部門未經(jīng)物資部門許可不得自行購置、處理實(shí)物資產(chǎn)。

第二條 實(shí)物資產(chǎn)的購入及審批程序

(一)購物實(shí)物資產(chǎn)的審批程序。凡因教學(xué)、科研、訓(xùn)練、基建和其他管理工作需要購置實(shí)物資產(chǎn)的,不分其資金來源,均應(yīng)按下列程序辦理。

1.各處、系、部、所以書面形式提出申請,并說明配置理由、質(zhì)量要求、產(chǎn)地、規(guī)格、單價(jià)等,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)物資管理部門。

2.申請購置的實(shí)物資產(chǎn)單價(jià)必須在伍萬元以下(不包括伍萬元)

3.凡申請用事業(yè)費(fèi)購置實(shí)物資產(chǎn)的,總金額在叁仟以下(包括叁仟元)由計(jì)財(cái)處 審批;叁仟元以上貳萬元以下(包括貳萬元)由分管院領(lǐng)導(dǎo)審批;貳萬元以上由院領(lǐng)導(dǎo)集體研究,院長審批。

4.凡申請用部門留成基金購置實(shí)物資產(chǎn)的,總金額在壹仟元以下(包括壹仟元)由部門負(fù)責(zé)人審批;壹仟元以上壹萬元以下(包括壹萬元)由分管院領(lǐng)導(dǎo)審批;壹萬元以上由院領(lǐng)導(dǎo)集體研究,院長審批。

5.簽定物資訂購合同時(shí),總金額在壹萬元以下(包括壹萬元)由計(jì)財(cái)處審批;壹萬元以上由分管院領(lǐng)導(dǎo)審批。

6.物資管理部門在收到申請后,在十日內(nèi)應(yīng)向申請單位作出明確答復(fù)。

(二)實(shí)物資產(chǎn)的購人。物資部門負(fù)責(zé)全院實(shí)物資產(chǎn)的購人與供給工作,其他部門不得自行購置實(shí)物資產(chǎn)。物資部門在采購資產(chǎn)時(shí)按下列原則進(jìn)行:

1.所購物資必須是經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)劃,不得超過計(jì)劃或違控購置。

2.購置總額的伍仟元以上(包括伍仟元)的資產(chǎn),應(yīng)選擇三個(gè)以上的商家,由物資部門、財(cái)務(wù)部門和使用單位對其質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行論證、擇優(yōu)選購;購置總額在伍仟元以下的至少應(yīng)選擇三個(gè)供貨單位進(jìn)行論證,擇優(yōu)選購。

3.供貨方必須具有合法的經(jīng)營手續(xù)和固定的經(jīng)營場所,嚴(yán)禁在自由市場和通過個(gè)人購買固定資產(chǎn)。

4.部門在收到捐贈(zèng)、贊助的資產(chǎn)(包括實(shí)物資產(chǎn)和貨幣資金),應(yīng)立即向?qū)W院如實(shí)申報(bào),而后由學(xué)院批轉(zhuǎn)計(jì)財(cái)處注冊登記,列人國有資產(chǎn)管理。

5.部門自制的一般設(shè)備經(jīng)物資管理部門、財(cái)務(wù)部門、使用單位核價(jià)、驗(yàn)收合格后方能支付材料款,并辦理資產(chǎn)手續(xù);修建的房屋、建筑物以及其他永久性設(shè)施,在工程竣工并驗(yàn)收后,由物資管理部門會(huì)同有關(guān)部門辦理資產(chǎn)手續(xù)。

6.物資管理人員應(yīng)當(dāng)秉公辦事,積極維護(hù)國家和學(xué)院利益,不得利用工作之便謀取私利,如有違者一經(jīng)查出,應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任;凡因購物取得的手續(xù)費(fèi)(回扣)必須全額上交學(xué)院財(cái)務(wù),而后由學(xué)院返回部門10％。

第三條 實(shí)物資產(chǎn)的報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓

(一)固定資產(chǎn)的報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓

1.學(xué)院的固定資產(chǎn)確實(shí)需要報(bào)廢時(shí),應(yīng)當(dāng)經(jīng)過有關(guān)部門鑒定下單價(jià)在20萬元以上的報(bào)廢和調(diào)出,必須報(bào)國家體育總局體育經(jīng)濟(jì)司審核、批準(zhǔn);單價(jià)在20萬元以下的報(bào)廢和調(diào)出,經(jīng)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)審批,由物資部門會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行處理,其他部門無權(quán)處瑰固定資產(chǎn),否則將追究部門負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任,問題嚴(yán)重的要給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。

2.學(xué)院的固定資產(chǎn),不得無償調(diào)撥給其他企業(yè)、事業(yè)單位。

3.固定資產(chǎn)的變價(jià)收人和轉(zhuǎn)讓收人列人學(xué)院的“修購基金”,不得挪作他用。

(二)低值易耗品的報(bào)廢

1.凡是由學(xué)院經(jīng)費(fèi)購置的,在報(bào)廢時(shí)又需要更新的,一律以舊換新,具體目錄另定;報(bào)廢后的變價(jià)收人沖減部門經(jīng)費(fèi)支出。

2.凡是由部門發(fā)展基金購置的,在辦理報(bào)廢手續(xù)后有變價(jià)收人的,應(yīng)沖減部門發(fā)展基金支出。

第四條 實(shí)物資產(chǎn)的管理

(一)在庫實(shí)物資的管理

1.學(xué)院物資庫房是全院業(yè)務(wù)、行政、后勤部門的實(shí)物儲(chǔ)存中心,其他部門不得自行設(shè)置二級(jí)庫房。

2.建立健全賬簿記錄。庫房保管要有一套只反映庫存物資數(shù)量的收人、發(fā)出、結(jié)存明細(xì)帳(流水帳);物資會(huì)計(jì)要設(shè)置一套既反映數(shù)量又反映金額的明細(xì)賬;賬戶之間要半年核對一次,做到賬賬相符、賬物相符。

3.嚴(yán)格物資的出入庫手續(xù)。購人物資應(yīng)是教學(xué)、業(yè)務(wù)工作所必須的,人庫時(shí)經(jīng)科長審核,由保管驗(yàn)收合格并辦理手續(xù)后方能付款。各部門領(lǐng)用實(shí)物資產(chǎn)時(shí),必須先報(bào)計(jì)劃,落實(shí)經(jīng)費(fèi),憑領(lǐng)貨單到庫房領(lǐng)取。

4.實(shí)物資產(chǎn)每年至少要盤點(diǎn)一次(特殊情況可以提前或延后),對盤盈盤虧的資產(chǎn)要有書面說明,對造成損失的要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

5.物資管理人員應(yīng)協(xié)助各部門建立管理制度,凡工作變動(dòng)必須辦理移交手續(xù),對尚未辦理移交手續(xù)的不能離崗。

(二)在用實(shí)物資產(chǎn)的管理。在用實(shí)物資產(chǎn)是指產(chǎn)權(quán)(所有權(quán))歸學(xué)院所有,配置給各部門使用的低值易耗品和固定資產(chǎn)(包括部門用自有資金購置的)。其管理要求是:

1.各部門應(yīng)指定專門人員負(fù)責(zé)管理實(shí)物資產(chǎn),并建立資產(chǎn)管理臺(tái)賬,以便經(jīng)常與物資部門核對。

2.各部門的主要行政負(fù)責(zé)人要對其所在部門的實(shí)物資產(chǎn)負(fù)責(zé)。凡工作調(diào)動(dòng)應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。

3.嚴(yán)禁將公有資產(chǎn)置于私人家中使用,因工作需要經(jīng)學(xué)院批準(zhǔn),由個(gè)人使用的公有資產(chǎn)在工作變動(dòng)時(shí)必須辦理移交手續(xù),否則,組織部、人事處、計(jì)財(cái)處等部門不予辦理有關(guān)手續(xù)。需要用公有資產(chǎn)進(jìn)行有償服務(wù)的,應(yīng)事前向?qū)W院計(jì)財(cái)處申報(bào)。

4.實(shí)物資產(chǎn)如發(fā)生被盜、自然災(zāi)害等損失,應(yīng)及時(shí)向保衛(wèi)處、物資管理部門報(bào)告;由于管理不善造成損失的,要追究當(dāng)事人及主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

5.各部門應(yīng)對所使用的資產(chǎn)經(jīng)常進(jìn)行檢查、維護(hù)和修理(小修理)。

6.各部門不得將非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性資產(chǎn),如須轉(zhuǎn)移,必須經(jīng)學(xué)院批準(zhǔn)。

7.學(xué)院使用國有土地投資和利用教學(xué)、訓(xùn)練場館、房屋及附屬設(shè)施出租、出借、聯(lián)營等非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性資產(chǎn)時(shí),必須先報(bào)國家體育總局體育經(jīng)濟(jì)司 3 審核、批準(zhǔn),并按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評估,辦理有關(guān)國有資產(chǎn)使用轉(zhuǎn)移審批手續(xù)。

此規(guī)定從正式公布之日執(zhí)行。

成都體育學(xué)院

二○○三年九月

第二篇：實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理規(guī)定

京國資發(fā)〔2012〕4號(hào)

北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理工作的通知

各企（事）業(yè)單位、區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：

為進(jìn)一步規(guī)范我市國有及國有控股企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作，提高資產(chǎn)處置的效率及促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理的有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的要求

（一）國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱轉(zhuǎn)讓方）將所屬重要實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織（以下簡稱實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓），應(yīng)當(dāng)在北京產(chǎn)權(quán)交易所有限公司（以下簡稱北交所）

（四）確定轉(zhuǎn)讓方式。實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓可以采取動(dòng)態(tài)報(bào)價(jià)、拍賣及掛牌轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行。

動(dòng)態(tài)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓是指北交所依據(jù)轉(zhuǎn)讓方的申請，將實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目信息在省級(jí)以上公開發(fā)行的經(jīng)濟(jì)或者金融類報(bào)刊和北交所網(wǎng)站進(jìn)行發(fā)布，信息一經(jīng)在北交所網(wǎng)站發(fā)布，競買人即可通過北交所指定的動(dòng)態(tài)報(bào)價(jià)系統(tǒng)競爭受讓轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的行為，動(dòng)態(tài)報(bào)價(jià)活動(dòng)由自由報(bào)價(jià)期和限時(shí)報(bào)價(jià)期組成。選擇動(dòng)態(tài)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓方式的，信息發(fā)布時(shí)間與自由報(bào)價(jià)期一致，不少于5個(gè)工作日。

拍賣轉(zhuǎn)讓是指北交所依據(jù)轉(zhuǎn)讓方的申請，組織經(jīng)北交所認(rèn)可的拍賣機(jī)構(gòu)，將實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目以拍賣方式確定受讓方的行為。選擇拍賣轉(zhuǎn)讓方式的，拍賣公告期不少于7個(gè)自然日。

掛牌轉(zhuǎn)讓是指北交所依據(jù)轉(zhuǎn)讓方的申請，將實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目信息在省級(jí)以上公開發(fā)行的經(jīng)濟(jì)或者金融類報(bào)刊和北交所網(wǎng)站進(jìn)行發(fā)布，公開征集意向受讓方的行為。選擇掛牌轉(zhuǎn)讓方式的，信息發(fā)布時(shí)間不少于20個(gè)工作日。經(jīng)公開征集只產(chǎn)生一家符合條件的意向受讓方的，采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓；產(chǎn)生兩家及以上符合條件的意向受讓方的，應(yīng)采取拍賣或網(wǎng)絡(luò)競價(jià)方式確定受讓方。

（五）公開披露信息。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)將實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公告委托北交所刊登在省級(jí)以上公開發(fā)行的經(jīng)濟(jì)或者金融類報(bào)刊和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的網(wǎng)站上，公開披露有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方。

實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓首次信息公告時(shí)的掛牌價(jià)格不得低于經(jīng)備案或

規(guī)范實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，對所屬企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（三）區(qū)縣國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及本通知的規(guī)定，規(guī)范本區(qū)縣企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)對企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（四）所出資企業(yè)及區(qū)縣國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年三月底前將上本集團(tuán)（區(qū)縣）實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況報(bào)告上報(bào)市國資委。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：上企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的交易數(shù)據(jù)、進(jìn)場交易的監(jiān)督檢查情況、典型案例等。

四、本通知自印發(fā)之日起施行。

二○一二年二月二十一日

第三篇：資產(chǎn)實(shí)物管理構(gòu)建

構(gòu)建固定資產(chǎn)實(shí)物管理系統(tǒng)

1.系統(tǒng)簡介

固定資產(chǎn)實(shí)物管理系統(tǒng)主要是為加強(qiáng)資產(chǎn)增量管理，是以實(shí)施全員、全方位和全過程資產(chǎn)管理為宗旨，以強(qiáng)化資產(chǎn)過程管理為目的，將固定資產(chǎn)價(jià)值、實(shí)物、專業(yè)技術(shù)管理和日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)相結(jié)合，協(xié)調(diào)相關(guān)部門構(gòu)建出統(tǒng)一的工作流程。通過引入條碼掃描技術(shù)，實(shí)現(xiàn)了實(shí)物管理與數(shù)據(jù)庫信息系統(tǒng)的結(jié)合，能隨時(shí)監(jiān)控資產(chǎn)實(shí)物精細(xì)化管理的信息化過程，確保固定資產(chǎn)“集成化、高效化、最優(yōu)化、信息化”管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，通過構(gòu)筑“功能完善、配置合理、信息共享、業(yè)務(wù)貫通”的管理平臺(tái)，使固定資產(chǎn)管理模式更趨規(guī)范、有效與科學(xué)。2.管理實(shí)效

（1）以資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)了全員、全方位和全過程管理。該系統(tǒng)將公司、工廠、車間三級(jí)主管部門、領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)管理員的職責(zé)、績效等都納入到管理過程中，將資產(chǎn)價(jià)值與實(shí)物管理進(jìn)行了有機(jī)融合，并納入了租賃資產(chǎn)、待處置資產(chǎn)、低值易耗品等內(nèi)容，在實(shí)現(xiàn)全方位動(dòng)態(tài)管理同時(shí)，也涵蓋了前期管理、維修、調(diào)撥、報(bào)廢、處置等全過程工作。例如，在設(shè)備狀態(tài)發(fā)生變更時(shí)，不僅能體現(xiàn)使用狀況，全面了解存量情況和及時(shí)盤活閑置資產(chǎn)，還能對責(zé)任人、報(bào)廢資產(chǎn)申請、審批程序等進(jìn)行有效控制。

（2）以條碼技術(shù)為手段，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)掃描的唯一性。根據(jù)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)龐大等實(shí)際情況，熱電廠引入了條碼技術(shù)，對全部資產(chǎn)進(jìn)行了編碼掃描，盤點(diǎn)時(shí)系統(tǒng)可自動(dòng)生成盤點(diǎn)報(bào)告，既可提高盤點(diǎn)效率，又可做到賬物相符。工作程序是先由班組粘貼標(biāo)簽，標(biāo)

簽分為普通、特殊和賬簿3種，普通標(biāo)簽是對易丟失、拆卸移動(dòng)方便的固定資產(chǎn)，需粘貼在不易污染、損壞、便于條碼機(jī)掃描的位置；特殊標(biāo)簽（室外標(biāo)簽）是對安裝在露天或環(huán)境條件較差的固定資產(chǎn)，耐腐蝕、高溫和防暴曬性能要好；賬簿標(biāo)簽是對不易丟失、手機(jī)免打區(qū)、安全環(huán)境條件要求較高，以及具有特殊用途的固定資產(chǎn)。粘貼條碼后，通過計(jì)算機(jī)與盤點(diǎn)槍的連接，將已有的資產(chǎn)臺(tái)賬導(dǎo)入盤點(diǎn)槍中，利用盤點(diǎn)槍逐一掃描，并隨時(shí)更新資產(chǎn)的使用狀態(tài)，在盤點(diǎn)完畢后將盤點(diǎn)到的數(shù)據(jù)上傳到計(jì)算機(jī)中，系統(tǒng)將進(jìn)行盤虧、盤盈分析，補(bǔ)充相關(guān)信息，并對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總分析。

（3）以優(yōu)化流程為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的兼容。固定資產(chǎn)實(shí)物管理系統(tǒng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定了審批流程，具有自動(dòng)分流審批數(shù)據(jù)，提供靈活的回退機(jī)制，簡化審批頁面，方便領(lǐng)導(dǎo)審批；能快捷查詢、專項(xiàng)查詢審批情況，支持電子簽名、部門公章上傳，直接打印表單，實(shí)現(xiàn)無紙化辦公等功能。主要包括固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)資、調(diào)撥、報(bào)廢、處置、分解、狀態(tài)和盤點(diǎn)管理。財(cái)務(wù)部門是資產(chǎn)的綜合管理部門，實(shí)行以價(jià)值形式的歸口管理，負(fù)責(zé)固定、非固定資產(chǎn)的全周期管理與監(jiān)督工作。技術(shù)部門負(fù)責(zé)報(bào)廢設(shè)備技術(shù)鑒定和退役管理，負(fù)責(zé)編報(bào)和組織實(shí)施資產(chǎn)檢維修、改造、維護(hù)消缺，以及新購資產(chǎn)驗(yàn)收、移交等。處置部門負(fù)責(zé)報(bào)廢資產(chǎn)的回收、入庫、招標(biāo)和處置工作。

第四篇：實(shí)物資產(chǎn)管理制度

實(shí)物資產(chǎn)管理制度

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)公司及各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理，提高實(shí)物資產(chǎn)使用效率，保障實(shí)物資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失，參照集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，根據(jù)公司實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 本制度適用于公司總部各部門及下屬各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)配臵、申購、分發(fā)、調(diào)撥和報(bào)廢等日常管理活動(dòng)。

第三條 實(shí)物資產(chǎn)管理活動(dòng)，應(yīng)該堅(jiān)持實(shí)物資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、實(shí)物管理和價(jià)值管理相結(jié)合的原則；貫徹統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、責(zé)任到人、配臵合理、物盡其用的原則。

第二章 管理范圍和定義

第四條 本制度所稱實(shí)物資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品。固定資產(chǎn)是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他經(jīng)營有關(guān)的有形資產(chǎn)。不屬于經(jīng)營中主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過一年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn)（打印機(jī)、照相機(jī)無論單價(jià)多少均列入固定資產(chǎn)管理）。不具備上述規(guī)定條件的物品，作為低值易耗品。

第五條 固定資產(chǎn)按其用途分為IT資產(chǎn)和非IT資產(chǎn)。第六條 IT資產(chǎn)主要包括如下設(shè)備：

（一）低端設(shè)備：PC機(jī)、顯示器、筆記本電腦、打印機(jī)、投影儀、條碼設(shè)備、掃描儀、PDA、排隊(duì)機(jī)、觸摸屏、移動(dòng)郵件設(shè)備、IP電話等。

（二）高端設(shè)備：總部機(jī)房內(nèi)的設(shè)備（如小型機(jī)、存儲(chǔ)、服務(wù)器、路由器、交換機(jī)、防火墻等）、會(huì)議系統(tǒng)設(shè)備、機(jī)房基礎(chǔ)設(shè)施（如機(jī)房專用UPS、STS、PMM、冷水機(jī)組等），配線間中的設(shè)備，機(jī)構(gòu)使用的服務(wù)器、路由器、交換機(jī)、防火墻、UPS等；高速行式打印機(jī)、高速激光打印機(jī)、高速掃描儀、加密設(shè)備等。

第三章 實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)

第七條 實(shí)物資產(chǎn)管理涉及眾多部門，主要包括：人事行政部、財(cái)務(wù)部、實(shí)物資產(chǎn)使用部門等。各部門和人員分別履行以下職責(zé)。

（一）總部人事行政部負(fù)責(zé)總部及機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理的統(tǒng)籌管理，同時(shí)負(fù)責(zé)總部具體的實(shí)物管理工作，主要職責(zé)是：

1、根據(jù)集團(tuán)相關(guān)規(guī)定，制定公司實(shí)物資產(chǎn)管理的規(guī)章制度、流程和具體實(shí)施細(xì)則，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查；根據(jù)執(zhí)行情況對管理制度和流程進(jìn)行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。

2、統(tǒng)籌公司實(shí)物資產(chǎn)的總量管理工作，負(fù)責(zé)組織總部及機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)清查、登記、統(tǒng)計(jì)匯總及日常培訓(xùn)指導(dǎo)，按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實(shí)物資產(chǎn)購臵、報(bào)廢和處臵等工作。

3、負(fù)責(zé)閑臵、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配臵實(shí)物資產(chǎn)的統(tǒng)籌調(diào)劑，優(yōu)化實(shí)物資產(chǎn)配臵，推動(dòng)公司實(shí)物資產(chǎn)的共享、共用。

4、研究建立實(shí)物資產(chǎn)管理工作有效性的評價(jià)方法、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)機(jī)制，對各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理情況進(jìn)行評價(jià)考核、監(jiān)督檢查，對有關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人實(shí)物資產(chǎn)管理工作提出獎(jiǎng)懲建議。

5、負(fù)責(zé)總部實(shí)物資產(chǎn)的申購、驗(yàn)收入庫、日常管理、調(diào)撥、報(bào)廢處理等實(shí)物管理工作；建立實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳管理檔案，并定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對；定期進(jìn)行帳實(shí)核對；確保財(cái)務(wù)帳、臺(tái)帳、實(shí)物三者一致。

6、接受上級(jí)部門的監(jiān)督、指導(dǎo)并按照要求向其報(bào)告有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理工作情況。

（二）總部財(cái)務(wù)企劃部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌總部及各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：

1、負(fù)責(zé)審核和調(diào)整公司實(shí)物資產(chǎn)預(yù)算情況，指導(dǎo)和監(jiān)督各機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部門的實(shí)物資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理工作，并會(huì)同總部人事行政部對管理制度和流程進(jìn)行修訂和更新，不斷優(yōu)化和完善管理體系。

2、按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實(shí)物資產(chǎn)購臵、報(bào)廢和處臵等工作。

3、參與公司資產(chǎn)盤點(diǎn)清理工作。

4、根據(jù)公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展和實(shí)物資產(chǎn)種類、品種變化，及時(shí)補(bǔ)充、調(diào)整分類目錄，以滿足業(yè)務(wù)需要。

5、負(fù)責(zé)總部實(shí)物資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥、報(bào)廢等帳務(wù)處理，每月與總部人事行政部進(jìn)行帳帳核對，保證帳帳一致。

（三）各機(jī)構(gòu)人事行政部配專職或兼職的實(shí)物資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的實(shí)物資產(chǎn)管理，主要職責(zé)是：

1、執(zhí)行公司有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定和實(shí)施辦法，制定并落實(shí)本機(jī)構(gòu)的具體實(shí)施細(xì)則。

2、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的申購、驗(yàn)收入庫、日常管理、報(bào)廢、調(diào)撥和盤點(diǎn)等工作；建立健全實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳管理檔案，并定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳帳核對，定期進(jìn)行帳實(shí)核對，確保財(cái)務(wù)帳、實(shí)物管理系統(tǒng)帳、實(shí)物三者一致。

3、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查、統(tǒng)計(jì)匯總，記錄和清查本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的盤盈、盤虧情況，對異常情況查明原因，按時(shí)上報(bào)實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告。

4、按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實(shí)物資產(chǎn)購臵、報(bào)廢和處臵等工作。

5、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)所屬長期閑臵、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配臵實(shí)物資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化實(shí)物資產(chǎn)配臵，推動(dòng)公司實(shí)物資產(chǎn)的共享、共用。

6、接受總部人事行政部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報(bào)告相關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（四）各機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：

1、負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥、報(bào)廢等帳務(wù)處理。每月與本機(jī)構(gòu)人事行政部進(jìn)行帳帳核對，保證帳帳一致；

2、參與本機(jī)構(gòu)資產(chǎn)盤點(diǎn)清理工作。

3、按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實(shí)物資產(chǎn)購臵、報(bào)廢和處臵等工作。

4、審核、調(diào)整和批準(zhǔn)本機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)預(yù)算情況。

5、接受總部財(cái)務(wù)企劃部的監(jiān)督、指導(dǎo)并向其報(bào)告相關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（五）總部及機(jī)構(gòu)各實(shí)物資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)對使用范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行管理監(jiān)督，主要職責(zé)是：

1、嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定和實(shí)施辦法，及時(shí)向?qū)嵨镔Y產(chǎn)管理部門反饋本部門實(shí)物資產(chǎn)的使用情況，接受實(shí)物資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督、檢查。

2、根據(jù)實(shí)際需要可設(shè)臵實(shí)物資產(chǎn)協(xié)管員，配合實(shí)物資產(chǎn)專管員完成日常管理工作。

3、實(shí)物資產(chǎn)使用人須保證所使用實(shí)物資產(chǎn)的安全、完整，是所用實(shí)物資產(chǎn)日常保管、保養(yǎng)的直接責(zé)任人，總部各部門及各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為本部門或機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，對本部門或機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)管理負(fù)全面管理責(zé)任。

第四章 配備標(biāo)準(zhǔn)及采購、入庫管理

第八條 實(shí)物資產(chǎn)的新增需提前按照《預(yù)算及三年規(guī)劃管理辦法》的規(guī)定做好實(shí)物資產(chǎn)購臵預(yù)算，預(yù)算審批后才能開展購臵活動(dòng)。

第九條 實(shí)物資產(chǎn)新增應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，庫存沒有可調(diào)劑的適用設(shè)備，并在預(yù)算范圍內(nèi)方可購臵新設(shè)備?？傮w預(yù)算內(nèi)調(diào)劑使用應(yīng)征詢實(shí)物資產(chǎn)管理部門及財(cái)務(wù)部門的意見。

第十條 實(shí)物資產(chǎn)申購應(yīng)遵循按需配臵的原則，有明確配臵標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)按配備標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行；沒有規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)控制，合理配備。

第十一條 低端IT設(shè)備的配備原則。

高端IT設(shè)備配備原則和標(biāo)準(zhǔn)參照《機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)配臵標(biāo)準(zhǔn)》、《機(jī)構(gòu)PC服務(wù)器及高速行打配臵標(biāo)準(zhǔn)》、《機(jī)構(gòu)綜合布線、機(jī)房、UPS建設(shè)及維護(hù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》、《高端設(shè)備配臵原則和標(biāo)準(zhǔn)》。

第十二條 實(shí)物資產(chǎn)采購

（一）實(shí)物資產(chǎn)購臵前應(yīng)由申請部門提請簽報(bào)立項(xiàng)申請，簽報(bào)中應(yīng)注明需求固定資產(chǎn)的清單明細(xì)、需求原因，并附有批準(zhǔn)的當(dāng)預(yù)算情況及預(yù)算執(zhí)行情況。簽報(bào)應(yīng)根據(jù)公司下發(fā)的有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)申購流程報(bào)送相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)批示。滿足《合同管理辦法》規(guī)范要求的，必須按照該辦法簽訂合同。

（二）簽報(bào)立項(xiàng)申請批復(fù)后進(jìn)行采購動(dòng)支。

（三）各級(jí)部門應(yīng)根據(jù)公司采購制度和相關(guān)采購業(yè)務(wù)審批流程，確定采購權(quán)限，處理相關(guān)采購事務(wù)。

屬于集團(tuán)統(tǒng)購范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)購臵，由使用部門提出申請，經(jīng)規(guī)定流程審批后由物控部統(tǒng)一進(jìn)行采購。不屬于集團(tuán)統(tǒng)購的，按采購制度中相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 實(shí)物資產(chǎn)入賬、入庫

（一）驗(yàn)收。

1、驗(yàn)收責(zé)任：低端IT設(shè)備由各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)專管員負(fù)責(zé)驗(yàn)收，高端IT設(shè)備由相關(guān)技術(shù)部門、物控部共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收，其他業(yè)務(wù)經(jīng)營類實(shí)物資產(chǎn)設(shè)備由采購經(jīng)辦部門及使用部門共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收。

2、驗(yàn)收時(shí)效：實(shí)物資產(chǎn)到貨后驗(yàn)收入庫工作（包括實(shí)物驗(yàn)收和系統(tǒng)中驗(yàn)收入庫登記）應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)完成，高端IT設(shè)備要求在安裝完成后5個(gè)工作日內(nèi)完成；屬于特殊情況未按正常流程購買的，申購申請到達(dá)后按以上時(shí)效要求完成系統(tǒng)中補(bǔ)錄驗(yàn)收和入庫工作；對于采購量大分批到貨的，在貨全部到齊后10個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)收入庫工作。

3、驗(yàn)收要求：驗(yàn)收人員要嚴(yán)格按照合同進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后及時(shí)對實(shí)物資產(chǎn)要進(jìn)行條碼掃描和系統(tǒng)中條碼復(fù)核；驗(yàn)收不合格不得接收，并及時(shí)聯(lián)系采購經(jīng)辦部門向供應(yīng)商換貨或退貨。

實(shí)物資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)專管員（實(shí)物管理員）須在5個(gè)工作日內(nèi)收齊付款所需資料，在協(xié)議約定時(shí)間內(nèi)完成付款。

第五章 實(shí)物資產(chǎn)的日常管理

第十四條 實(shí)物資產(chǎn)日常管理主要包括分發(fā)與領(lǐng)用、使用與保管、回收與利用、變更與調(diào)撥、維護(hù)維修等，必須嚴(yán)格按照規(guī)定流程辦理。

第十五條 實(shí)物資產(chǎn)分發(fā)、領(lǐng)用：實(shí)物資產(chǎn)入賬后應(yīng)在５個(gè)工作日內(nèi)分發(fā)至各使用部門及使用人，做好分發(fā)實(shí)物資產(chǎn)的出庫登記，使用人須在分發(fā)后5個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)反饋分發(fā)情況。庫存實(shí)物資產(chǎn)應(yīng)做好實(shí)物資產(chǎn)入庫登記，庫存實(shí)物資產(chǎn)責(zé)任人為各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)管理員。

第十六條 實(shí)物資產(chǎn)使用、保管

（一）各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)使用部門及使用人應(yīng)愛惜所用實(shí)物資產(chǎn)，注意實(shí)物資產(chǎn)的日常保養(yǎng)維護(hù)，延長實(shí)物資產(chǎn)使用壽命，提高利用效率，并做好相關(guān)維護(hù)保養(yǎng)記錄；使用過程中出現(xiàn)問題，應(yīng)立即通知相關(guān)部門組織維護(hù)。因管理不善造成實(shí)物資產(chǎn)丟失或損毀的，由人事行政部提請相關(guān)部門出具鑒定意見后進(jìn)行處罰。

1.因下列原因造成實(shí)物資產(chǎn)損壞、丟失的，均應(yīng)予以賠償：（1）未經(jīng)實(shí)物資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)擅自拆裝或改裝實(shí)物資產(chǎn)，致使實(shí)物資產(chǎn)損壞。未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將公司實(shí)物資產(chǎn)攜出司外造成損壞或丟失。

（2）違反規(guī)章制度，領(lǐng)、借、調(diào)撥等不按規(guī)定手續(xù)辦理，致使實(shí)物資產(chǎn)丟失或損壞。（3）對易損壞設(shè)備，未按保管規(guī)定要求進(jìn)行輕拿輕放、遠(yuǎn)離水火等，導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)損壞。

（4）其他人為原因造成的損失和丟失。（5）未按技術(shù)規(guī)程操作，致使實(shí)物資產(chǎn)損壞。

2.因下列原因造成實(shí)物資產(chǎn)損壞、丟失，可視具體情況減少賠償或免于賠償：

（1）實(shí)物資產(chǎn)本身的缺陷或使用年久，在正常使用時(shí)發(fā)生的損失。（2）經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行檢修，雖采取了預(yù)防措施，仍未避免的損壞。（3）已按保管規(guī)定對實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行妥善保管，但因意外盜竊事故造成實(shí)物資產(chǎn)丟失。

3.賠償基本原則：

（1）實(shí)物資產(chǎn)丟失或完全損壞無法修復(fù)，責(zé)任人應(yīng)按不低于實(shí)物資產(chǎn)凈值的60％進(jìn)行賠償,若凈值為零則按不低于殘值比例的60%進(jìn)行賠償；

（2）損壞或丟失零配件，若可修復(fù)或能重?fù)Q配件的，按修理費(fèi)或重?fù)Q零配件費(fèi)用進(jìn)行賠償；

（3）若經(jīng)公司和賠償者協(xié)商同意賠償實(shí)物，需要賠付同等或更高價(jià)值的同類同型號(hào)資產(chǎn)物品；

（4）事故責(zé)任者不止一人時(shí)，須分清責(zé)任大小，分別承擔(dān)相關(guān)責(zé)任；

（5）因不可抗力造成實(shí)物資產(chǎn)損壞或丟失，賠償比例可視具體情況調(diào)減，由實(shí)物資產(chǎn)管理部門及財(cái)務(wù)部門出具意見。

（6）相關(guān)部門審批確定具體賠償處理意見后，當(dāng)事人應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門繳交賠款。若逾期不賠付將從賠款人的工資中扣除。若賠付金額較大或特殊情況未能在1個(gè)月內(nèi)完成賠付者，經(jīng)財(cái)務(wù)部門及人事行政部共同批準(zhǔn)后可分期進(jìn)行賠付，一般不超過6個(gè)月。

（7）對于符合報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)物資產(chǎn)，按實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請流程審批同意后予以報(bào)廢。

（8）完成實(shí)物資產(chǎn)損壞、丟失處臵后，應(yīng)由實(shí)物資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)處理。

4.實(shí)物資產(chǎn)發(fā)生損壞或丟失后，必須立刻報(bào)告實(shí)物資產(chǎn)管理部門（被盜、被搶丟失還需報(bào)當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)），相關(guān)部門查明原因后盡快提出賠償或其他處理意見；對發(fā)生事故隱瞞不報(bào)、推諉責(zé)任態(tài)度惡劣者，除按規(guī)定執(zhí)行賠償處理外，還應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)按照公司相關(guān)規(guī)定給予行政紀(jì)律處分。

（二）人事行政部應(yīng)在實(shí)物固定明顯處粘貼實(shí)物資產(chǎn)標(biāo)貼，以便日常管理和盤查，情況變更及時(shí)更貼；同時(shí)應(yīng)定期檢查實(shí)際資產(chǎn)的使用狀態(tài)，按照以下狀態(tài)進(jìn)行登記備查：

良好：不需要進(jìn)行任何修理，只進(jìn)行常規(guī)維護(hù)即可滿足工作需求?？捎茫哼M(jìn)行除常規(guī)維護(hù)之外的小修理改良就能滿足工作需求。難用：需要進(jìn)行除常規(guī)維護(hù)之外的大修理改良才能滿足工作需求，同時(shí)預(yù)計(jì)修理改良支出可以在延長的壽命中得到彌補(bǔ)。

停用：已經(jīng)沒有使用價(jià)值，或者進(jìn)行大修理改良的支出難以得到彌補(bǔ)。

（三）實(shí)物資產(chǎn)使用人調(diào)動(dòng)和離司須辦理所使用實(shí)物資產(chǎn)的正常交接，未辦理實(shí)物資產(chǎn)交接的不予辦理調(diào)動(dòng)和離司手續(xù)。

（四）公用筆記本電腦采用集中管理借用機(jī)制，實(shí)物資產(chǎn)管理員要做好借用登記；配備或借用了筆記本電腦的，使用人必須嚴(yán)格按照《筆記本電腦管理規(guī)定》進(jìn)行保管。

（五）對于高價(jià)值的IT資產(chǎn)（如：小型機(jī)和存儲(chǔ)系列、服務(wù)器、核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等），應(yīng)購買保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

（六）實(shí)物資產(chǎn)一般不得外借（指因工作需要借給公司或機(jī)構(gòu)以外的人員使用），如有特殊情況，須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可外借，但必須按期歸還。如逾期不還，按實(shí)物資產(chǎn)原值進(jìn)行追償賠償，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。在外借時(shí)，可視具體情況考慮押金保障條款，歸還時(shí)應(yīng)仔細(xì)檢查實(shí)物資產(chǎn)狀況，注意風(fēng)險(xiǎn)控制。

第十七條 實(shí)物資產(chǎn)回收、利用。各級(jí)人事行政部應(yīng)定期對閑臵實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)劑，防止積壓浪費(fèi)。對閑臵實(shí)物資產(chǎn)，實(shí)物資產(chǎn)管理員應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)予以回收，對長期閑臵、多余或不能有效利用的實(shí)物資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行合理調(diào)劑或處臵。

第十八條 實(shí)物資產(chǎn)變更與調(diào)撥

（一）實(shí)物資產(chǎn)變更是指實(shí)物資產(chǎn)變更使用人、變更所屬單位等，發(fā)生實(shí)物資產(chǎn)變更時(shí)需要辦理實(shí)物資產(chǎn)變更手續(xù)，進(jìn)行實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥。實(shí)物資產(chǎn)變更與調(diào)撥需按照公司有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的審批流程進(jìn)行申請，變更后實(shí)物資產(chǎn)管理員需及時(shí)辦理實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。

（二）對設(shè)備配件的變更，實(shí)物資產(chǎn)專管員接到安裝完畢通知后，須在5個(gè)工作日內(nèi)完成變更登記。

（三）未按規(guī)定擅自進(jìn)行變更的，將對原使用人和現(xiàn)使用人批評，并要求5個(gè)工作日內(nèi)完成補(bǔ)辦手續(xù)。

（四）實(shí)物資產(chǎn)專管員工作崗位變動(dòng)，需對所負(fù)責(zé)管理的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行交接，完成交接后由移交人、接手人、本部門負(fù)責(zé)人三方簽字確認(rèn)，報(bào)給上級(jí)實(shí)物資產(chǎn)管理員審批后，人力資源部門方予辦理人事調(diào)動(dòng)或離司手續(xù)。

（五）實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)帳、實(shí)物臺(tái)帳不能隨意進(jìn)行修改，特殊情況必須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可修改，并且要進(jìn)行修改后核對以確保一致。

第十九條 各級(jí)人事行政部、財(cái)務(wù)部須及時(shí)、準(zhǔn)確進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)登記，記錄實(shí)物資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況，每半年給使用人發(fā)出實(shí)物資產(chǎn)信息確認(rèn)通知，使用人必須在5個(gè)工作內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)和反饋。

第二十條 實(shí)物資產(chǎn)維修

（一）保修期內(nèi)實(shí)物資產(chǎn)維修，直接由各部門聯(lián)系供應(yīng)商提供售后維修服務(wù)。IT資產(chǎn)維修通過上報(bào)問題反饋，IT部門負(fù)責(zé)維修，使用人不得擅自拆裝配件自行維修。

（二）其他情況的維修，總部實(shí)物資產(chǎn)由各使用部門報(bào)總部人事行政部、財(cái)務(wù)企劃部及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后可進(jìn)行維修，機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)由各使用部門報(bào)機(jī)構(gòu)人事行政部、財(cái)務(wù)部及機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批同意后可進(jìn)行維修。維修費(fèi)用由各級(jí)單位自行支付，因人為因素造成的實(shí)物資產(chǎn)維修，需追究相關(guān)人員責(zé)任。

（三）所有的設(shè)備維護(hù)維修都要求保留維護(hù)維修記錄。

第六章

實(shí)物資產(chǎn)的處臵

第二十一條 報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)

（一）IT設(shè)備報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)： 1．低端IT設(shè)備報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)：（1）已達(dá)到規(guī)定的使用年限（5年）。

（2）損壞嚴(yán)重，維修費(fèi)已接近或超過新購價(jià)格30%的，或無法購買相關(guān)配件的。

（3）因科技進(jìn)步，原設(shè)備不能滿足工作需要，需更新?lián)Q代的或升級(jí)費(fèi)用超過新購價(jià)30%的。（PC機(jī)因內(nèi)存不足等不能支持運(yùn)行公司當(dāng)時(shí)防病毒和遠(yuǎn)程管理軟件的要求強(qiáng)制報(bào)廢。）

2．高端設(shè)備報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)：

（1）不設(shè)報(bào)廢年限。如因原設(shè)備性能不能滿足工作需要，需更新?lián)Q代或升級(jí)費(fèi)用超過新購價(jià)30%等原因需要報(bào)廢的，報(bào)基礎(chǔ)架構(gòu)管理部審批通過后方可報(bào)廢。

（2）原設(shè)備續(xù)保費(fèi)用高、而購買同等處理能力新設(shè)備代價(jià)不超過續(xù)保費(fèi)用6倍的，經(jīng)基礎(chǔ)架構(gòu)管理部審批通過后可報(bào)廢。

（二）非IT實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)：交通運(yùn)輸設(shè)備報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行集團(tuán)相關(guān)文件規(guī)定。

第二十二條 正常報(bào)廢的基本條件

（一）達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，因設(shè)備老化，重要部件故障、損壞而無法正常運(yùn)行和使用。

（二）達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，雖有使用價(jià)值,但難以保證技術(shù)工藝、安全操作規(guī)程要求及產(chǎn)品質(zhì)量，無法滿足業(yè)務(wù)需求。

第二十三條 非正常報(bào)廢的條件

（一）未達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，因設(shè)備老化或機(jī)械故障而無法修復(fù)，導(dǎo)致無法繼續(xù)使用或修理后質(zhì)量保證期少于一年的。

（二）實(shí)物資產(chǎn)因遺失、被盜搶、全部或部分部件損壞無法修復(fù)或修理費(fèi)用高于實(shí)物資產(chǎn)凈值，自然災(zāi)害等原因造成損失等。

（三）因被盜搶造成實(shí)物資產(chǎn)損失、且自報(bào)案時(shí)間起三個(gè)月后確認(rèn)無法查找的。

第二十四條 實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢需根據(jù)有關(guān)規(guī)定分別簽報(bào)申請，機(jī)構(gòu)內(nèi)應(yīng)集中進(jìn)行報(bào)廢申請，交通運(yùn)輸設(shè)備的報(bào)廢申請須單獨(dú)另行簽報(bào)。

（一）實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢必須由實(shí)物管理部門填寫《實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請表》并出具處理意見以簽報(bào)形式報(bào)出。

（二）非正常報(bào)廢的實(shí)物資產(chǎn)如因故障或損壞無法修復(fù)等原因申請報(bào)廢的，需要生產(chǎn)或銷售單位（或其特約維修點(diǎn)）逐項(xiàng)出具書面專業(yè)技術(shù)鑒定意見，并加蓋對方公章，注明如繼續(xù)使用所需的維修費(fèi)用。如因客觀原因無法提供上述單位的書面鑒定意見的，須由公司相關(guān)技術(shù)部門及歸口管理部門出具意見。

（三）實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請簽報(bào)附件材料明細(xì)

1、正常報(bào)廢需提供材料：《實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請表》

2、非正常報(bào)廢需提供材料：

①《實(shí)物資產(chǎn)非正常報(bào)廢申請表》 ②報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)鑒定書

③公安機(jī)關(guān)受理的報(bào)案材料（被盜、搶）

④機(jī)構(gòu)對于責(zé)任人、責(zé)任部門的處理意見

3、如有特殊情況需單獨(dú)說明的，請另附說明。第二十五條 報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)的處臵

報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵應(yīng)按照規(guī)定流程報(bào)送相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批，批量大宗實(shí)物資產(chǎn)處臵需組織招投標(biāo)，處臵報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)后的所有收入應(yīng)交回各級(jí)財(cái)務(wù)部門做收入處理。

（一）總部報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)的處理由申請部門會(huì)同總公司人事行政部、總公司財(cái)務(wù)企劃部等相關(guān)部門共同進(jìn)行。

（二）本著公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則，報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)原值達(dá)到10萬元的，應(yīng)成立報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組。

1、成員由人事行政部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人，人事行政部實(shí)物資產(chǎn)專管員組成，總部由人事行政分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，機(jī)構(gòu)由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長。人事行政部負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)處臵的日常事務(wù)工作。

2、報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組實(shí)行集體決策制度，小組成員對評估單位出具的評估報(bào)告進(jìn)行審核和確認(rèn)。

3、報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組對評估公司的評估結(jié)果進(jìn)行審核。

4、報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組對至少三家正式拍賣企業(yè)所提供的拍賣方案和收費(fèi)價(jià)格進(jìn)行比較審核，同時(shí)上報(bào)拍賣企業(yè)方案并推薦其中一家。

（三）報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵原則上實(shí)行對外拍賣，拍賣方案需報(bào)總公司審批。如報(bào)廢的固定資產(chǎn)因損壞嚴(yán)重、或經(jīng)評估回收價(jià)值小于拍賣處臵的費(fèi)用以及處臵實(shí)物資產(chǎn)數(shù)量較少，經(jīng)報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)處臵小組研究、報(bào)總公司批準(zhǔn)后，則可以公益捐贈(zèng)或廢品回收形式進(jìn)行處理。屬于以廢品收購形式處理的，需找三家以上的廢品回收單位進(jìn)行比較收購。

（四）獲準(zhǔn)報(bào)廢的實(shí)物資產(chǎn)應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)集中清理，回收至實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門，同時(shí)做好交接手續(xù)。

（五）機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的處臵方案須上報(bào)總公司，并在總公司最終批復(fù)同意實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢之日起10個(gè)工作日內(nèi)提交簽報(bào)。

（六）報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)原則上一律不得繼續(xù)留用，如因特殊原因需要留用報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)，則需另行上報(bào)總公司人事行政部和財(cái)務(wù)企劃部審批，經(jīng)審批同意后方可留用。

（七）報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)不得以任何理由分發(fā)給公司內(nèi)外勤員工。第二十六條 實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)。

（一）公司每年舉行兩次實(shí)物資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)由公司各級(jí)固定資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門聯(lián)合組織，包括實(shí)物資產(chǎn)賬目盤點(diǎn)和實(shí)物盤點(diǎn)兩大部分，并形成書面報(bào)告，對盤虧、盤盈實(shí)物資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，提請簽報(bào)至同級(jí)財(cái)務(wù)部門、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及上級(jí)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。

（二）各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)管理部門及實(shí)物資產(chǎn)管理員應(yīng)注重日常實(shí)物資產(chǎn)的盤點(diǎn)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，查明原因，解決實(shí)物資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的各種問題。

第二十七條 特殊設(shè)備的管理

特殊設(shè)備是指手提電腦、投影儀、攝像機(jī)、照相機(jī)等便攜式設(shè)備。特殊設(shè)備必須由使用部門統(tǒng)一管理，各部門實(shí)物資產(chǎn)管理員為管理責(zé)任人，禁止個(gè)人用于與工作無關(guān)的事項(xiàng)。

第二十八條 與實(shí)物資產(chǎn)相關(guān)的保修卡及配套資料，如光盤、說明書等附件須由各使用人妥善保管，公共實(shí)物資產(chǎn)則由部門或公司實(shí)物資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)保管，涉及實(shí)物資產(chǎn)相關(guān)的異動(dòng)，該類資料應(yīng)同步流轉(zhuǎn)。

第二十九條 如果未使用設(shè)備管理系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)以電子表格臺(tái)帳形式代替。

第七章 附則

第三十條 本制度由總公司人事行政部、財(cái)務(wù)企劃部負(fù)責(zé)解釋和修改。

第三十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，之前下發(fā)文件與本制度有抵觸的，以本制度為準(zhǔn)。

第五篇：實(shí)物資產(chǎn)管理辦法

實(shí)物資產(chǎn)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為完善實(shí)物資產(chǎn)管理體制，理順管理關(guān)系，明確各部門實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高資產(chǎn)運(yùn)營效能。根據(jù)?中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法?、集團(tuán)公司?設(shè)備管理辦法?、股份公司?資產(chǎn)處臵操作實(shí)施細(xì)則?以及銷售公司?資產(chǎn)管理暫行辦法?等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX分公司實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱實(shí)物資產(chǎn)是指具有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)（不包括商品），主要指房產(chǎn)、土地、車輛和設(shè)備設(shè)施等。第三條 本辦法適用于中國石化銷售有限公司江蘇XX石油分公司、中國石化集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司江蘇石油分公司XX管理部?？毓晒尽⒐晒究蓞⒄請?zhí)行。第二章 管理體制

第四條 實(shí)物資產(chǎn)按“六統(tǒng)一”（即統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)一購臵、統(tǒng)一付款、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一處臵、統(tǒng)一核銷）的原則，實(shí)行賬表圖冊相結(jié)合的管理形式。

第五條 實(shí)行兩級(jí)管理體制。由省公司對全系統(tǒng)實(shí)物資產(chǎn)實(shí)行總體管理，XX分公司對其范圍內(nèi)的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。第六條 實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制。根據(jù)集團(tuán)公司、股份公司、省公司規(guī)定，分公司經(jīng)理為實(shí)物資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人;分公司黨委書記為實(shí)物資產(chǎn)管理的第一監(jiān)督人;分公司分管副經(jīng)理按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，對主管業(yè)務(wù)及部門的實(shí)物資產(chǎn)管理工作直接負(fù)責(zé);各部門負(fù)責(zé)人為具體的實(shí)物資產(chǎn)管理者并對經(jīng)理負(fù)責(zé)。

第七條 實(shí)行集體決策制。根據(jù)集團(tuán)公司、股份公司、省公司要求，分公司成立由分公司經(jīng)理、黨委書記、分管副經(jīng)理等主要領(lǐng)導(dǎo)組成的資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，成員主要由安全數(shù)質(zhì)量科、實(shí)物資產(chǎn)科、財(cái)務(wù)核算部、基建管理科、零售管理部及各縣片區(qū)、綜合辦公室、信息工作站、朝陽管理公司等部門組成。

分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)安全數(shù)質(zhì)量科，主要負(fù)責(zé)組織和落實(shí)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的各項(xiàng)工作任務(wù)，安全數(shù)質(zhì)量科科長兼任辦公室主任。

資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)制定實(shí)物資產(chǎn)管理制度；審批和審核權(quán)限范圍內(nèi)的重大資產(chǎn)處臵方案；審查資產(chǎn)運(yùn)營分析報(bào)告、清查報(bào)告、項(xiàng)目評估報(bào)告；負(fù)責(zé)檢查實(shí)物資產(chǎn)管理責(zé)任制度落實(shí)情況；決定資產(chǎn)管理獎(jiǎng)懲政策等。第八條 實(shí)行責(zé)任追溯制。資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員由于崗位變動(dòng)或企業(yè)改革等原因發(fā)生變化時(shí)，由變動(dòng)后承擔(dān)相應(yīng)資產(chǎn)管理職責(zé)的部門負(fù)責(zé)人參加，管理責(zé)任不因企業(yè)（部門）合并、變更而免除，并可追溯管理責(zé)任。

第九條 實(shí)行崗位相對固定制。各職能部門應(yīng)按照資產(chǎn)類別設(shè)臵相關(guān)工作崗位，負(fù)責(zé)相應(yīng)的實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)。分公司各部門要指定一名兼職實(shí)物資產(chǎn)管理員，建立本部門實(shí)物資產(chǎn)管理臺(tái)賬，做好本部門實(shí)物資產(chǎn)日常管理工作。第三章 職責(zé)分工

第十條 實(shí)物資產(chǎn)管理分為主管部門、監(jiān)督部門、模塊管理部門及具體管理使用部門。分公司實(shí)物資產(chǎn)主管部門為安全數(shù)質(zhì)量科；監(jiān)督部門為黨群紀(jì)監(jiān)科；模塊管理部門為財(cái)務(wù)核算部、安全數(shù)質(zhì)量科、信息工作站；具體管理使用部門為機(jī)關(guān)各部門、油庫及加油站等。第十一條 分公司部門職責(zé)

（一）分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組 1.負(fù)責(zé)制訂本單位實(shí)物資產(chǎn)管理制度；

2.審批和審核權(quán)限范圍內(nèi)的重大資產(chǎn)處臵方案；

3.審查本單位資產(chǎn)運(yùn)營分析報(bào)告、清查報(bào)告、項(xiàng)目評估報(bào)告；

4.負(fù)責(zé)落實(shí)實(shí)物資產(chǎn)管理責(zé)任制度；

5.落實(shí)資產(chǎn)管理獎(jiǎng)懲政策；負(fù)責(zé)督促和協(xié)調(diào)本單位各職能部門完成各自的資產(chǎn)管理職責(zé)。

（二）安全數(shù)質(zhì)量科

1.安全數(shù)質(zhì)量科為分公司實(shí)物資產(chǎn)管理主管部門，按規(guī)定設(shè)1-2名資產(chǎn)管理員；

2.組織對實(shí)物資產(chǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，確保資產(chǎn)管理各項(xiàng)制度落實(shí)；

3.牽頭做好資產(chǎn)清理、招標(biāo)、處臵工作，使資產(chǎn)處臵有據(jù)可依；

4.配合財(cái)務(wù)核算部做好資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，保證賬實(shí)相符； 5.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（三）實(shí)物資產(chǎn)科

1.負(fù)責(zé)自有、租賃（含承租和出租）的土地、房產(chǎn)日常管理工作；

2.負(fù)責(zé)關(guān)閉庫、站資產(chǎn)及閑臵資產(chǎn)日常管理工作； 3.負(fù)責(zé)配合省公司做好系統(tǒng)車輛的編制、更新、處臵等工作，建立系統(tǒng)車輛明細(xì)臺(tái)賬；

4.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（四）財(cái)務(wù)核算部

1.負(fù)責(zé)資產(chǎn)核算工作，建立相關(guān)資產(chǎn)賬簿、卡片、出租資產(chǎn)臺(tái)賬、賬銷案存資產(chǎn)臺(tái)賬，編制相關(guān)憑證和報(bào)表，配合實(shí)物資產(chǎn)管理部門做好實(shí)物資產(chǎn)交付驗(yàn)收、調(diào)撥、報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、出租、清理等手續(xù)審核，收集、整理實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢、處臵、評估等資料，做好財(cái)務(wù)價(jià)值核銷資料上報(bào)及賬務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)更新、維護(hù)資產(chǎn)AM模塊工作； 2.牽頭做好資產(chǎn)評估工作；

3.根據(jù)省公司清查盤點(diǎn)通知及相關(guān)規(guī)定，下達(dá)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，審核盤點(diǎn)結(jié)果，并負(fù)責(zé)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的匯總和上報(bào)； 4.協(xié)助基建管理科定期對在建工程進(jìn)行清理工作；

5.參與加油站收購等實(shí)物資產(chǎn)盡職調(diào)查、論證及后評估工作； 6.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（五）基建管理科

1.負(fù)責(zé)竣工驗(yàn)收前庫、站實(shí)物資產(chǎn)的管理工作；

2.牽頭負(fù)責(zé)并配合財(cái)務(wù)部門做好在建資產(chǎn)的竣工驗(yàn)收工作； 3.負(fù)責(zé)辦理新增庫、站土地房產(chǎn)證的領(lǐng)用、變更、過戶手續(xù)等工作。

4.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（六）零售管理部、各縣片區(qū)及朝陽管理公司

1.督促和監(jiān)督加油站對資產(chǎn)狀況（含土地、房產(chǎn)、其他設(shè)施等）進(jìn)行登記造冊，建立在用加油站實(shí)物資產(chǎn)保管明細(xì)賬，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的完整和安全；

2.負(fù)責(zé)加油站日常維修、調(diào)撥、保養(yǎng)，在安全儲(chǔ)運(yùn)部門的監(jiān)督指導(dǎo)下正確使用加油站設(shè)備；

3.負(fù)責(zé)閑臵、廢舊加油站實(shí)物資產(chǎn)的保管工作； 4.參加加油站建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作；

5.負(fù)責(zé)加油站PM設(shè)備模塊的數(shù)據(jù)維護(hù)，協(xié)助財(cái)務(wù)組織對加油站資產(chǎn)管理手冊的維護(hù)更新；

6.負(fù)責(zé)組織對加油站各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行定期現(xiàn)場清查并及時(shí)和財(cái)務(wù)、企業(yè)管理部門進(jìn)行核對，確保賬賬和賬實(shí)相符； 7.在財(cái)務(wù)部門配合下建立在用、永久關(guān)停和已拆除加油站動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬；

8.負(fù)責(zé)配合分公司其他部門做好加油機(jī)使用狀態(tài)報(bào)廢及上報(bào)工作；

9.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（七）綜合辦公室

1.負(fù)責(zé)本單位各類車輛日常管理工作； 2.負(fù)責(zé)辦公資產(chǎn)的管理工作；

3.負(fù)責(zé)辦公資產(chǎn)在PM模塊的數(shù)據(jù)更新與維護(hù)及辦公資產(chǎn)管理手冊的維護(hù)。

4.負(fù)責(zé)辦公資產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行定期清查并及時(shí)和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對，確保賬賬和賬實(shí)相符； 5.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（八）信息工作站

1.負(fù)責(zé)信息設(shè)備管理工作；

2.負(fù)責(zé)將各類計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)信息設(shè)備、打印機(jī)及其他配套設(shè)備進(jìn)行登記造冊，建立實(shí)物資產(chǎn)保管明細(xì)賬，確保各項(xiàng)設(shè)備的完整和安全；

3.負(fù)責(zé)各類計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)信息設(shè)備、打印機(jī)及其他配套設(shè)備的日常維修、保養(yǎng)、工作；

4.負(fù)責(zé)對機(jī)關(guān)信息設(shè)備在PM模塊的數(shù)據(jù)維護(hù)及信息資產(chǎn)管理手冊的維護(hù)；

5.對所使用、管理的上述設(shè)備進(jìn)行定期清查并及時(shí)和財(cái)務(wù)進(jìn)行核對，確保賬賬和賬實(shí)相符； 6.負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作。

（九）油庫

1.油庫主任為油庫所屬各項(xiàng)資產(chǎn)安全、完整的第一責(zé)任人，設(shè)備操作員工為直接責(zé)任人； 2.負(fù)責(zé)油庫各類資產(chǎn)的管理工作；

3.負(fù)責(zé)配送中心設(shè)備地使用和日常維護(hù)、保養(yǎng)，參與資產(chǎn)設(shè)備的驗(yàn)收工作；

4.負(fù)責(zé)在PM模塊維護(hù)油庫設(shè)備數(shù)據(jù)信息和資產(chǎn)管理手冊，在財(cái)務(wù)部門配合下建立在用油庫資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬。5.對油庫各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行登記造冊并進(jìn)行定期清查，及時(shí)和財(cái)務(wù)及其他部門進(jìn)行核對，確保賬賬和賬實(shí)相符； 6.配合資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組做好油庫相關(guān)資產(chǎn)處臵工作。

（十）加油站

1.加油站長為加油站所屬各項(xiàng)資產(chǎn)安全、完整的第一責(zé)任人，設(shè)備操作員工為直接責(zé)任人； 2.負(fù)責(zé)加油站資產(chǎn)的管理工作；

3.負(fù)責(zé)加油站設(shè)備的使用和日常維護(hù)、保養(yǎng)，參與資產(chǎn)設(shè)備的驗(yàn)收工作，協(xié)助做好加油站各項(xiàng)資產(chǎn)清查盤點(diǎn)； 4.負(fù)責(zé)提供加油站設(shè)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息，配合財(cái)務(wù)部門維護(hù)加油站資產(chǎn)管理手冊。

（十一）分公司其他各部、室、中心 負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)使用、管理，做好實(shí)物資產(chǎn)的維護(hù)、調(diào)撥、保管、盤盈盤虧原因分析和新增實(shí)物資產(chǎn)標(biāo)簽粘貼，協(xié)助做好部門實(shí)物資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，并建立本部門實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬。

第四章 實(shí)物資產(chǎn)購臵管理

第十二條 固定資產(chǎn)購建完成后，必須由實(shí)物資產(chǎn)管理部門填制固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫單，辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。實(shí)物資產(chǎn)石油部門對接收到的固定資產(chǎn)登記造冊，并辦理資產(chǎn)使用或轉(zhuǎn)移手續(xù)，進(jìn)行使用和保管。對金額較大的固定資產(chǎn)如加油站，竣工驗(yàn)收時(shí)必須由資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組驗(yàn)收簽字確認(rèn)后，交付使用部門，管理責(zé)任才能隨之轉(zhuǎn)移。

第十三條 實(shí)物資產(chǎn)到達(dá)使用單位（部門）后，要求單位（部門）于當(dāng)日履行物資驗(yàn)收，7日內(nèi)完成審批程序。審批程序結(jié)束后履行程序部門打印留存，模塊管理部門設(shè)備管理員在PM設(shè)備模塊創(chuàng)建設(shè)備編號(hào)。

第十四條 省公司統(tǒng)一購臵的資產(chǎn)設(shè)備

分公司收到省公司購臵的新增資產(chǎn)驗(yàn)收流程：資產(chǎn)使用部門制單-使用單位負(fù)責(zé)人-PM模塊管理部門設(shè)備管理員-PM模塊管理部門負(fù)責(zé)人-財(cái)務(wù)核算部資產(chǎn)管理員-財(cái)務(wù)核算部主任-分管領(lǐng)導(dǎo)-省公司物資裝備管理處-實(shí)物資產(chǎn)處資產(chǎn)管理員-實(shí)物資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人-財(cái)務(wù)資產(chǎn)處資產(chǎn)管理員-財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)人-總會(huì)計(jì)師。第十五條 經(jīng)省公司批準(zhǔn)分公司購臵的資產(chǎn)設(shè)備

（一）財(cái)務(wù)核算部根據(jù)收到的新增資產(chǎn)發(fā)票和驗(yàn)收單，與相關(guān)結(jié)算單據(jù)核對進(jìn)行賬務(wù)處理和維護(hù)AM資產(chǎn)模塊創(chuàng)建資產(chǎn)編號(hào)。

使用部門設(shè)備管理員同時(shí)負(fù)責(zé)將拍攝的數(shù)碼照片發(fā)送至實(shí)物資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員。

（二）新增資產(chǎn)驗(yàn)收流程：資產(chǎn)使用部門制單-使用單位負(fù)責(zé)人-PM模塊管理部門設(shè)備管理員-PM模塊管理部門負(fù)責(zé)人-財(cái)務(wù)核算部資產(chǎn)管理員-財(cái)務(wù)核算部主任-分管領(lǐng)導(dǎo)。第十六條 實(shí)物資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)及時(shí)組織更新資產(chǎn)管理手冊，做到賬實(shí)、賬冊、賬碼一致。第五章 實(shí)物資產(chǎn)使用管理

第十七條 資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)的保管和使用維護(hù)，接受實(shí)物管理部門的管理和監(jiān)督，對所使用資產(chǎn)需要更新、維修時(shí)，需向?qū)嵨锕芾聿块T出具申請，說明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。對使用不當(dāng)或不服從管理造成的資產(chǎn)損失，資產(chǎn)使用部門是第一責(zé)任人。

第十八條 各實(shí)物管理和使用部門應(yīng)對所使用保管的資產(chǎn)建立實(shí)物資產(chǎn)登記賬，詳細(xì)記載規(guī)格型號(hào)、品牌、購建時(shí)間等資產(chǎn)基本狀況和各項(xiàng)重要信息。同時(shí)登記加油站、油庫、土地、房產(chǎn)及車輛、設(shè)備等管理臺(tái)賬。

由上級(jí)部門、聯(lián)營合作單位交由我公司無償使用的資產(chǎn)（所有權(quán)不變，使用權(quán)轉(zhuǎn)移），實(shí)物管理部門和使用部門均應(yīng)視作自有資產(chǎn)進(jìn)行登記、保管和維護(hù)，同時(shí)財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立資產(chǎn)備查賬簿予以登記和管理，便于資產(chǎn)清查和核對。第十九條 實(shí)行資產(chǎn)管理責(zé)任追究制度。本著“誰使用，誰負(fù)責(zé)”的原則，從資產(chǎn)交付使用之日起，使用部門將占有和使用的資產(chǎn)安全和保管責(zé)任落實(shí)到具體的保管（使用）人，保管（使用）人應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程正確使用和保管資產(chǎn)，落實(shí)安全防護(hù)措施，做好防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、放洪、防臺(tái)風(fēng)等工作。一旦發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)丟失或毀損，應(yīng)立即向?qū)嵨锕芾聿块T報(bào)告。資產(chǎn)管理責(zé)任免除要根據(jù)資產(chǎn)退出使用原因相應(yīng)確定，對資產(chǎn)調(diào)整使用部門和個(gè)人的，應(yīng)填制資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)后方可變更管理部門和責(zé)任人；對資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、拆除報(bào)廢處臵的，應(yīng)提供資產(chǎn)詳細(xì)清單，履行資產(chǎn)處臵審批程序，直至財(cái)務(wù)入賬和資金上劃以后，資產(chǎn)完全退出和消亡，使用管理責(zé)任方可免除。第六章 實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥管理

第二十條 固定資產(chǎn)由于調(diào)劑使用導(dǎo)致使用部門發(fā)生變動(dòng)的，必須履行審批程序。

第二十一條 資產(chǎn)調(diào)撥由調(diào)入單位或部門提出調(diào)劑申請，在OA系統(tǒng)履行審批程序，審批程序手續(xù)7日內(nèi)完成。第二十二條 分公司內(nèi)部之間資產(chǎn)調(diào)撥審批流程：調(diào)入部門設(shè)備管理員制單-調(diào)入部門負(fù)責(zé)人-調(diào)出部門負(fù)責(zé)人-實(shí)物資產(chǎn)管理部門-PM模塊管理部門設(shè)備管理員-財(cái)務(wù)核算部主任-分管領(lǐng)導(dǎo)-財(cái)務(wù)核算部資產(chǎn)管理員。

第二十三條 資產(chǎn)調(diào)撥審批完成后，資產(chǎn)辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)，設(shè)備管理員及時(shí)更新、維護(hù)設(shè)備數(shù)據(jù)之后，各部門打印留存，財(cái)務(wù)部門資產(chǎn)管理員更新、維護(hù)資產(chǎn)數(shù)據(jù)模塊等，日常維護(hù)職責(zé)相應(yīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移。

第二十四條 數(shù)據(jù)更新、維護(hù)完畢后財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理員及調(diào)入、調(diào)出單位要及時(shí)更新維護(hù)資產(chǎn)管理手冊。

第二十五條 因不履行資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)造成資產(chǎn)流失的，不因資產(chǎn)實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)移而免責(zé)，原資產(chǎn)使用部門為第一責(zé)任人，現(xiàn)使用部門為第二責(zé)任人。第七章 土地及車輛管理

第二十六條 土地管理。實(shí)行“守土有責(zé)”職責(zé)，規(guī)范源頭、嚴(yán)格過程管理，具體按照?中國石油化工集團(tuán)公司土地處臵管理實(shí)施細(xì)則?（中國石化財(cái)?2009?575號(hào)）、?江蘇石油分公司土地管理暫行規(guī)定?（石化資產(chǎn)蘇管?2009?252號(hào)）以及?關(guān)于?江蘇石油分公司土地管理暫行規(guī)定?實(shí)施過程中若干具體問題的意見?（石化資產(chǎn)蘇管便?2010?11號(hào)）等文件相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條 車輛管理。為切實(shí)降低車輛費(fèi)用支出，確保安全運(yùn)行，提高車輛運(yùn)營效率，必須嚴(yán)格按照?江蘇石油分公司公務(wù)車輛管理指導(dǎo)意見（試行）?石化資產(chǎn)蘇管?2009?138號(hào)）以及?關(guān)于調(diào)整分公司公務(wù)車輛更新方式的通知?（石化資產(chǎn)蘇管?2010?195號(hào)）等文件相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八章 實(shí)物資產(chǎn)出租管理

第二十八條 資產(chǎn)出租必須嚴(yán)格按照?江蘇石油公司資產(chǎn)租賃管理暫行辦法?（石化資產(chǎn)蘇管?2008?48號(hào)）、?關(guān)于資產(chǎn)租賃管理補(bǔ)充規(guī)定?（石化資產(chǎn)蘇管?2008?243號(hào)）以及?關(guān)于進(jìn)一步明確資產(chǎn)出租有關(guān)事項(xiàng)的通知?（石化資產(chǎn)蘇管?2009?259號(hào)）等文件相關(guān)規(guī)定上報(bào)省公司批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出租的將追究相關(guān)人員責(zé)任。

第二十九條 實(shí)物資產(chǎn)出租原則：不得出租給從事與股份公司主業(yè)相關(guān)的油品銷售業(yè)務(wù)和從事非法活動(dòng)及有重大安全影響的單位；出租不動(dòng)產(chǎn)時(shí)，必須遵循“房地合一”的原則。出租資產(chǎn)必須遵循“先付款后使用”的原則，第三十條 實(shí)物資產(chǎn)出租的范圍：所有權(quán)、使用權(quán)歸江蘇XX石油分公司所有或目前未取得權(quán)屬證明但權(quán)屬無爭議的場地、房屋以及其他實(shí)物資產(chǎn)。具體包括場地租賃、門面房租賃、辦公房租賃、住宅租賃、車輛租賃以及其它資產(chǎn)租賃等。第三十一條 資產(chǎn)出租按照以下流程操作： 1.出租資產(chǎn)的立項(xiàng)與審核； 2.發(fā)布出租資產(chǎn)公告；

3.出租資產(chǎn)租賃價(jià)格詢價(jià)、評估； 4.出租資產(chǎn)招議標(biāo)； 5.簽訂出租資產(chǎn)合同； 6.辦理出租資產(chǎn)移交。

第三十二條 資產(chǎn)出租批準(zhǔn)后，要按照資產(chǎn)出租程序辦理，資產(chǎn)出租相關(guān)手續(xù)上報(bào)省公司備案。

第三十三條 對出租的資產(chǎn)，由對外出租部門進(jìn)行日常管理，出租資產(chǎn)按照合同約定時(shí)間及時(shí)足額收取租金，并按“收支兩條線”規(guī)定及時(shí)入賬。同時(shí)，實(shí)物資產(chǎn)科要對租金收取情況進(jìn)行跟蹤管理，定期與承租方核對租金款項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)查明原因并及時(shí)處理。

第三十四條 對截留租金或使用費(fèi)拒不入賬形成小金庫、賬外賬的，按股份公司有關(guān)規(guī)定處理。

第三十五條 實(shí)物資產(chǎn)科要建立資產(chǎn)出租動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬和建立資產(chǎn)出租檔案，并確保資產(chǎn)出租資料的完整和規(guī)范。同時(shí)，應(yīng)定期對出租資產(chǎn)進(jìn)行查驗(yàn)，確保出租資產(chǎn)完好并按合同約定使用，租賃資產(chǎn)查驗(yàn)應(yīng)有記錄，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)制定應(yīng)對措施并向省公司報(bào)告。

第九章 實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢及轉(zhuǎn)讓處臵管理

第三十六條 資產(chǎn)報(bào)廢按照?關(guān)于印發(fā)<江蘇石油分公司資產(chǎn)處臵實(shí)施細(xì)則>的通知?（石化股份蘇財(cái)?2011?668號(hào)）執(zhí)行。嚴(yán)格按照?內(nèi)部控制手冊?規(guī)定審批。

第三十七條 固定資產(chǎn)處臵原則：堅(jiān)持公開、公平、公正，審批手續(xù)齊全。嚴(yán)禁任何單位和個(gè)人以任何名義擅自捐贈(zèng)、報(bào)廢變賣、轉(zhuǎn)讓企業(yè)資產(chǎn)，對違反規(guī)定擅自處臵造成管理混亂和資產(chǎn)流失的將追究有關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第三十八條 資產(chǎn)處臵應(yīng)當(dāng)遵循處臵行為與財(cái)務(wù)核銷分開的原則。在按照規(guī)定權(quán)限經(jīng)過本單位和省公司對資產(chǎn)處臵行為批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行資產(chǎn)處臵，并按照省公司要求進(jìn)行財(cái)務(wù)核銷。

第三十九條 實(shí)物資產(chǎn)處臵無論金額大小，處臵權(quán)限均集中于省公司，未經(jīng)省公司批準(zhǔn)，各分公司各部門和個(gè)人不得以任何名義進(jìn)行資產(chǎn)處臵。

第四十條 對因投資改造等原因發(fā)生的加油站和油庫的重建、部分重建、遷建、退租等情況而需要拆除、報(bào)廢的資產(chǎn)處臵按照?江蘇石油分公司資產(chǎn)處臵補(bǔ)充規(guī)定?（石化股份蘇財(cái)?2010?277號(hào)）執(zhí)行。為保證“資產(chǎn)處臵三同步”，即“處臵方案與更新立項(xiàng)同步”、“殘值回收與更新改造同步”、“資產(chǎn)減值與資產(chǎn)核銷同步”處臵方案的順利實(shí)施，財(cái)務(wù)部門牽頭負(fù)責(zé)，全過程參與處臵行為，并具體組織資產(chǎn)評估、報(bào)廢資產(chǎn)的減值批復(fù)和核銷申請；安全技術(shù)部門負(fù)責(zé)審核處臵項(xiàng)目的資產(chǎn)清理方案和技術(shù)鑒定報(bào)告；規(guī)劃、基建部門負(fù)責(zé)根據(jù)投資立項(xiàng)內(nèi)容，擬定資產(chǎn)清理方案；審計(jì)、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)察，核實(shí)資產(chǎn)處臵程序是否規(guī)范，處臵方法是否有效。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自拆除資產(chǎn)造成閑臵浪費(fèi)形成損失的，追究有關(guān)人員和負(fù)責(zé)人的責(zé)任。第四十一條 對資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓出售、資產(chǎn)臵換、作價(jià)入股等行為時(shí)，必須履行資產(chǎn)評估程序，由財(cái)務(wù)核算部填寫?資產(chǎn)評估申請表?上報(bào)省公司批準(zhǔn)。

第四十二條 對省公司批準(zhǔn)處臵的各項(xiàng)資產(chǎn)，必須由分公司資產(chǎn)處臵領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一處臵。對大宗資產(chǎn)進(jìn)行變賣轉(zhuǎn)讓的，要采取招投標(biāo)方式，或公開向社會(huì)進(jìn)行競拍。對資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、殘值變賣實(shí)現(xiàn)的收入，一律按省公司資金收支兩條線管理規(guī)定予以上劃。對未經(jīng)資產(chǎn)處臵小組批準(zhǔn)擅自處臵資產(chǎn)，或截留處臵收入體外循環(huán)成為小金庫、賬外賬的，按股份公司有關(guān)規(guī)定處理。

第四十三條 經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的資產(chǎn)，建立報(bào)廢資產(chǎn)管理臺(tái)賬，指定部門妥善保管報(bào)廢資產(chǎn)，明確保管部門的管理責(zé)任。第十章 實(shí)物資產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理

第四十四條 實(shí)物資產(chǎn)清查盤點(diǎn)要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，做到全面清查和重點(diǎn)清查相結(jié)合，實(shí)物現(xiàn)場盤點(diǎn)與賬務(wù)核查相結(jié)合，保證清查工作全面完整、不重不漏，清查結(jié)果準(zhǔn)確可靠，不走過場。

第四十五條 實(shí)物資產(chǎn)管理部門必須組織和督促使用部門對所使用、管理的資產(chǎn)進(jìn)行登記造冊，掌握資產(chǎn)的基本狀況。實(shí)物資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)盤點(diǎn)方案的制定，資產(chǎn)管理使用部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施實(shí)物資產(chǎn)清查的現(xiàn)場盤點(diǎn)工作，填報(bào)相應(yīng)的資產(chǎn)清查表。同時(shí)，財(cái)務(wù)和資產(chǎn)使用部門應(yīng)配合實(shí)物管理部門進(jìn)行資產(chǎn)清查，根據(jù)清查結(jié)果核對會(huì)計(jì)賬簿，保證賬賬和賬實(shí)相符。對賬實(shí)不符的要及時(shí)查找原因，堵塞管理漏洞。第四十六條 實(shí)物資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)及使用部門要對實(shí)物資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行分析，查找資產(chǎn)管理存在的問題和不足，對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤盈、盤虧，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行分類排隊(duì)、分析原因，提出處理意見。

第四十七條 實(shí)物資產(chǎn)盤盈、盤虧按照?關(guān)于印發(fā)<江蘇石油分公司資產(chǎn)處臵實(shí)施細(xì)則>的通知?（石化股份蘇財(cái)?2011?668號(hào)）執(zhí)行。

第四十八條 對盤盈、盤虧資產(chǎn)必須進(jìn)行報(bào)批，批準(zhǔn)后要及時(shí)調(diào)整其賬面價(jià)值，確保賬實(shí)相符，更新資產(chǎn)、設(shè)備模塊信息數(shù)據(jù)。

第四十九條 清查盤點(diǎn)后要根據(jù)資產(chǎn)設(shè)備變動(dòng)情況，做好資產(chǎn)設(shè)備的調(diào)撥設(shè)備清理工作，及時(shí)辦理調(diào)撥手續(xù)。第五十條 對于賬銷案存設(shè)備要抓緊進(jìn)行實(shí)物資產(chǎn)處臵，不得作為盤盈資產(chǎn)處理。確屬盤盈的應(yīng)查明原因，報(bào)省公司審批后處理。

第十一章 檢查和監(jiān)督

第五十一條 實(shí)物資產(chǎn)管理和使用部門在工作中要緊密配合、互相監(jiān)督，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的完整和安全。

第五十二條 分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)應(yīng)針對不同階段資產(chǎn)管理重點(diǎn)，組織相關(guān)部門定期和不定期地對資產(chǎn)管理情況進(jìn)行調(diào)研和檢查，督促實(shí)物資產(chǎn)管理各項(xiàng)制度的落實(shí)。實(shí)物資產(chǎn)管理部門有權(quán)根據(jù)掌握的情況，在獲得分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的批準(zhǔn)后，獨(dú)立或聯(lián)合其他部門對資產(chǎn)管理進(jìn)行檢查，也可以采取先檢查后向資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)的形式。

第五十三條 審計(jì)部門應(yīng)將資產(chǎn)管理情況納入審計(jì)監(jiān)督范圍，并將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)管理存在的問題向分、省公司匯報(bào)。

第五十四條 監(jiān)察部門負(fù)有對資產(chǎn)管理、資產(chǎn)處臵工作進(jìn)行檢查監(jiān)督的職責(zé)。有權(quán)獨(dú)立或聯(lián)合其他部門以本部門或效能監(jiān)察小組的名義對資產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查和監(jiān)督。第五十五條 資產(chǎn)管理檢查監(jiān)督的主要內(nèi)容是：檢查資產(chǎn)管理、使用部門履行各自職責(zé)情況；監(jiān)督各部門之間資產(chǎn)管理的協(xié)調(diào)、溝通和配合情況，有無互相推諉扯皮等不作為情況；檢查投資責(zé)任制度落實(shí)情況，追究有關(guān)人員的過錯(cuò)責(zé)任；檢查有無違反資產(chǎn)審批權(quán)限購建資產(chǎn)情況；檢查?江蘇石油分公司資產(chǎn)運(yùn)營廉潔從業(yè)十項(xiàng)規(guī)定?的落實(shí)情況，有無越權(quán)處臵和截留處臵收入現(xiàn)象；檢查資產(chǎn)定期清查制度的落實(shí)情況，查閱資產(chǎn)清查底簿，抽查相關(guān)資產(chǎn)；檢查各類資產(chǎn)檔案的建立和保管情況等。

第五十六條 資產(chǎn)管理工作檢查完畢，必須向分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，并根據(jù)分公司資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的意見，向被檢查單位通報(bào)檢查情況，下達(dá)整改意見。第十二章 責(zé)任追究

第五十七條 資產(chǎn)管理人員必須做到廉潔自律，杜絕違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生，自覺維護(hù)資產(chǎn)管理隊(duì)伍的良好形象，并認(rèn)真遵守?江蘇石油分公司資產(chǎn)運(yùn)營廉潔從業(yè)十項(xiàng)規(guī)定?（石化資產(chǎn)蘇管?2010?28號(hào)）。

第五十八條 規(guī)范資產(chǎn)運(yùn)營行為，明確管理責(zé)任，對違法違規(guī)、管理失職造成國有資產(chǎn)流失和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的行為，將嚴(yán)格按照?關(guān)于印發(fā)<固定資產(chǎn)及土地資產(chǎn)運(yùn)營管理責(zé)任追究暫行規(guī)定>的通知?（石化股份蘇監(jiān)?2008?1853號(hào)）文件規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅查處，并追究相關(guān)人員責(zé)任。第十三章 附 則

第五十九條 分公司現(xiàn)行有關(guān)制度和本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第六十條 本辦法由分公司安全數(shù)質(zhì)量科、財(cái)務(wù)核算部負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起實(shí)施。