第一篇：股份公司辦事處管理制度

公司辦事處管理制度

為貫徹營銷模式，使公司辦事處的各項管理更趨正規(guī)化及合理化，以保證銷售渠道的更加暢通，在辦事處的運(yùn)作情況及公司營銷政策的基礎(chǔ)上，特制定對關(guān)于辦事處的具體管理方案。各級人員必須切實(shí)遵照執(zhí)行。

一、管理模式及方向：

1.市場執(zhí)行的銷售模式：設(shè)立辦事處倉庫，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線。根據(jù)市場規(guī)劃，以西安為中心，依據(jù)西安市場的拓展情況，加強(qiáng)陜西二級城市的開發(fā)及西北等地的營銷工作，強(qiáng)化西安辦事處以客戶的終端協(xié)助銷售工作為中心，全面加強(qiáng)對經(jīng)銷商及工程商，系統(tǒng)集成商的營銷工作。

2.加強(qiáng)、完善辦事處人員表格化管理。

3.嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理規(guī)定，所有費(fèi)用先書面申請，后操作實(shí)施的原則。

二、西安辦事處的工作職能：

西安辦事處是公司的駐外服務(wù)機(jī)構(gòu)，是公司向市場延伸的重要窗口，其管理直屬于公司銷售部。辦事處須履行如下職能：

1.根據(jù)公司的年度營銷方案，承擔(dān)公司下達(dá)的年度銷售任務(wù)，并組織銷售人員的二次分配。2.根據(jù)公司下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)，可按要求報人員需求計劃，經(jīng)公司審批后由辦事處組織、招聘、培訓(xùn)所需要的銷售代表。

3.辦事處負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)厥袌龅拈_拓、客戶資源開發(fā)和管理。

4.辦事處代表公司負(fù)責(zé)與當(dāng)?shù)乜蛻舻穆?lián)系協(xié)調(diào)和銷售業(yè)務(wù)的往來。

5.辦事處對所轄區(qū)域公司產(chǎn)品的售前、售中、售后服務(wù)，處理客戶和消費(fèi)者的投訴。

6.辦事處主動提出促進(jìn)當(dāng)?shù)厥袌鲣N量的促銷方案，在公司的指導(dǎo)下做好產(chǎn)品宣傳、企業(yè)形象宣傳達(dá)及提升品牌宣傳的促銷活動。

7.辦事處行使對公司在當(dāng)?shù)氐呢敭a(chǎn)的保護(hù)管理權(quán)，確保公司的財產(chǎn)安全。

8.負(fù)責(zé)收集、整理、反饋當(dāng)?shù)厥袌鲂畔⒓巴瑯I(yè)競爭品牌的營銷動態(tài)，并負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)劁N售渠道的管理工作。

9.根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定、執(zhí)行和負(fù)責(zé)各項資金回籠、費(fèi)用結(jié)算工作。

三、辦事處崗位職責(zé) 1.辦事處經(jīng)理的職責(zé)

1）對本區(qū)域銷售工作的管理（1）．代表西安辦事處接受公司分配給該辦事處的全年任務(wù)，并確保如期完成。（2）．辦事處經(jīng)理在接受公司分配的任務(wù)后，要認(rèn)真分析研究市場，并對所負(fù)責(zé)區(qū)域進(jìn)行合理細(xì)分，并對工作過程作書面陳述向公司匯報。

（3）.負(fù)責(zé)作出全年銷售工作計劃，并對本區(qū)域的銷售任務(wù)進(jìn)行二次分配。將本區(qū)域的銷售代表分區(qū)域、定任務(wù)，以書面形式呈交公司銷售部作為全年工作考核依據(jù)。落實(shí)二次承包考核方案，作為工資核算依據(jù)。

（4）.積極開拓市場網(wǎng)絡(luò)，配合公司銷售部正確選擇經(jīng)銷商，準(zhǔn)確了解和掌握各經(jīng)銷商的銷售情況，做好庫存管理，建立安全庫存，搞好銷售預(yù)測。

（5）.加強(qiáng)應(yīng)收貨款的管理，防止拖欠款出現(xiàn)，每月按時完成與客戶合作的往來帳目核對工作。

密切配合客戶做好市場的深度分銷、產(chǎn)品陳列及終端銷售的管理工作，有計劃地擴(kuò)大公司的銷售網(wǎng)絡(luò)，提高市場的鋪貨率及占有率。（6）.主動收集當(dāng)?shù)厥袌鰻I銷及新聞媒介的相關(guān)資料，積極配合公司企劃部的市場調(diào)研工作。嚴(yán)格執(zhí)行公司新產(chǎn)品推廣及宣傳計劃。

（7）.根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌龅匿N售情況，主動提出促銷申請并監(jiān)督執(zhí)行。

（8）.加強(qiáng)當(dāng)?shù)劁N售人員的管理、培訓(xùn)，培養(yǎng)一支作風(fēng)過硬、技術(shù)過硬、有戰(zhàn)斗力的銷售隊伍。

（9）.密切做好與各經(jīng)銷商的溝通工作，嚴(yán)格按照公司的管理制度，靈活運(yùn)用方法和技巧，最大限度地調(diào)動經(jīng)銷商經(jīng)營公司產(chǎn)品的熱情，引導(dǎo)經(jīng)銷商全力拓展公司業(yè)務(wù)。

（10）.嚴(yán)格執(zhí)行公司的財務(wù)、人事管理制度，按時如實(shí)地填寫公司下達(dá)的各項報表統(tǒng)計工作，嚴(yán)禁弄虛作假，做有損公司利益之事。

（11）應(yīng)積極與公司溝通匯報，多提有利于市場拓展的建議和意見。

（12）管理、監(jiān)控、指導(dǎo)辦事處所有人員對公司規(guī)定的各項管理辦流程的執(zhí)行，杜絕違返公司規(guī)定管理及損害公司利益的違法行為發(fā)生，如有違反公司管理規(guī)定造成公司利益蒙受損失的，辦事處經(jīng)理要承但直接管理責(zé)任和經(jīng)濟(jì)處罰。

（13）負(fù)責(zé)對辦事處的各項費(fèi)用的計劃、分配、監(jiān)控，合理、公開、公平的開支各項費(fèi)用。（14）負(fù)責(zé)對辦事處各項固定資產(chǎn)辦公用品管理和保護(hù)，保證公司財產(chǎn)不受損失。

（15）每月根據(jù)辦事處工作人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行工作成績和業(yè)務(wù)能力的考核，填寫銷售人員月度評分表，配合公司對辦事處人員的工資核算及定級考核工作。（16）不定期對屬下人員進(jìn)行綜合培訓(xùn)。2.與公司的協(xié)調(diào)管理

1.辦事處經(jīng)理要與公司銷售部、財務(wù)部等密切配合，確保銷售工作的順利開展。

2.協(xié)助公司銷售部，監(jiān)督和管理好所在區(qū)域客戶的貨物進(jìn)、出、存、匯等銷售管理工作，同時處理好客戶的投訴問題，發(fā)現(xiàn)問題及時追查處理。3.辦事處經(jīng)理的權(quán)限：

1.制訂辦事處人員配制計劃，2.制訂并報批辦事處人員的招聘選拔考核任用激勵計劃，并執(zhí)行之。3.行使辦事處人員的工資考核、分配建議權(quán)。4.行使辦事處的銷售任務(wù)的計劃分配權(quán)。5.行使辦事處人員的定崗分區(qū)，調(diào)動權(quán)。

6.行使辦事處的各項計劃內(nèi)費(fèi)用的開支、監(jiān)督使用權(quán)。7.行使促銷方案的計劃、執(zhí)行權(quán)。

8.行使售后、售前服務(wù)的處理和建議處理權(quán) 9.行使辦事處財產(chǎn)的管理、控制保護(hù)權(quán)。10.行使辦事處所需貨源的計劃調(diào)度權(quán)。

四、銷售業(yè)務(wù)管理

1.市場執(zhí)行的銷售模式：

以全面協(xié)助所負(fù)責(zé)區(qū)域客戶的

2.銷售業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品價格的制定及管理

1)辦事處對外的產(chǎn)品價格及相關(guān)價格政策應(yīng)嚴(yán)格按照公司銷售文件執(zhí)行。如因市場因素需要調(diào)整由辦事處提出、報公司銷售部審批后方可執(zhí)行。

1)所有產(chǎn)品的銷售價格及銷售扣率由總經(jīng)理統(tǒng)一制定，并由銷售部、財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控。銷售部在進(jìn)行客戶信用審批的同時，全面負(fù)責(zé)銷售價格及扣率的控制，確保所有產(chǎn)品的銷售價格及扣率與公司的規(guī)定相符。

1)產(chǎn)品以最低出貨價出售，但通過提供產(chǎn)品作為折扣的（如促銷活動使用產(chǎn)品），由辦事處提出申請，報銷售部審批。對提高產(chǎn)品價格開票，但以開票價格與實(shí)際價格差額返還客戶業(yè)務(wù)，須報銷售部、財務(wù)部審批。1)辦事處未經(jīng)審批程序，不得以任何形式變相降低出貨價。不得以任何形式跨區(qū)域銷售。1)對違反產(chǎn)品價格政策、擾亂經(jīng)營秩序的，公司將對責(zé)任人做出嚴(yán)肅處理。3.客戶管理 1）客戶選擇：

必須對公司系列產(chǎn)品有足夠信心，并愿作主推品牌加以推廣，有義務(wù)銷售公司產(chǎn)品，能突出展示公司產(chǎn)品系列特點(diǎn)，突出公司品牌形象。

具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，資信狀況優(yōu)良，固定資產(chǎn)相對雄厚，在當(dāng)?shù)匕卜佬袠I(yè)經(jīng)營情況良好，具有廣泛的銷售渠道，特別是市區(qū)內(nèi)的經(jīng)銷及周邊城市的深度分銷能力，在有當(dāng)?shù)剌^大的分銷網(wǎng)絡(luò)優(yōu)先考慮。2）客戶資信審查（1）審查內(nèi)容

對于新客戶，在供貨或正式簽定經(jīng)銷合同前，都必須進(jìn)行必要的資信審查，確保客戶具有僉的經(jīng)銷資格和能力。審查的主要內(nèi)容包括：

公司名稱、注冊地點(diǎn)、注冊資本、經(jīng)營范圍、法人代表、經(jīng)營責(zé)任人、經(jīng)營歷史和現(xiàn)狀。（1）文件要求

對新客戶，在進(jìn)行資信審查時，要求提供下列復(fù)印件并出示原件： 營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人代碼證、合同專用章、經(jīng)營責(zé)任人身份證（1）實(shí)地調(diào)查

對新客戶的注冊地點(diǎn)（辦公或經(jīng)營場所）進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，確?？蛻籼峁┑馁Y信真實(shí)可信。（1）客戶檔案建立

當(dāng)新客戶資信一經(jīng)審查合格并計劃建立業(yè)務(wù)關(guān)系，業(yè)務(wù)員按公司統(tǒng)一格式建立客戶檔案，辦事處、公司各留一份備案。公司指定專人管理客戶檔案。

客戶檔案要根據(jù)客戶情況變化和公司業(yè)務(wù)管理人員變化進(jìn)行更新。（1）客戶名稱變更管理

按客戶資信審查要求提供名稱變更后資料。

由該客戶提供對名稱變更前債務(wù)承擔(dān)證明，交公司財務(wù)部作調(diào)整應(yīng)收帳款依據(jù)。（1）經(jīng)銷合同的管理

除款到發(fā)貨之外，其余供貨業(yè)務(wù)都必須事先簽署經(jīng)銷合同。合同的簽訂報審合同必須備齊如下相關(guān)資料： 合作方的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。合作方的稅務(wù)登記證復(fù)印件。公司統(tǒng)一的客戶檔案卡

公司擬好的合同書一式兩份。

辦事處經(jīng)理根據(jù)公司選擇客戶原則的要求，初步確定合同意向及時向銷售匯報，銷售部同意后由客戶先填寫合同。簽名、蓋章，并備齊合同所需的相關(guān)資料，報銷售部進(jìn)行合同審查，總經(jīng)經(jīng)理審批。

為了不影響業(yè)務(wù)的開展，當(dāng)銷售人員與經(jīng)銷商已確定了合同的意向，且合作方按協(xié)議已匯款購貨，在未經(jīng)公司確認(rèn)合同資格時，按實(shí)際收到金額付貨，事后必須完善合同手續(xù)，否則，該合同無效。

已經(jīng)生效的經(jīng)銷合同，要立即將合同原件寄回公司銷售存檔，以供相關(guān)部門進(jìn)行資源共享；辦事處可保留合同復(fù)印件，但需專人管理。（1）客戶信用管理

客戶信用是指公司提供給客戶的進(jìn)貨可欠款總額（即信用額）和每筆進(jìn)貨的欠款期限（即信用期）。每種產(chǎn)品在配銷政策中規(guī)定其信用額、信用期。

辦事處產(chǎn)品的信用總額及單個客戶產(chǎn)品的最高信用額由財務(wù)部、公司銷售部核定。客戶信用必須每半年更新1次，在年度預(yù)算及配銷政策下達(dá)30天內(nèi)提出申請?？蛻舫^信用額不能發(fā)貨（如須發(fā)貨，須辦理一次性超授信申報）；對于本年度已超信用額的客戶，每批回款必須大于供貨。

銷售人員必須在客戶定貨試用到期前跟單催收。如到期未收回欠款，立即停止供貨，組織追款。

（1）客戶訂單處理程序 接受訂單

辦事處在接到所在區(qū)域客戶的訂單后，立即對訂單進(jìn)行全面審核，確保訂單上的價格、付款條件等與已簽訂的經(jīng)銷合同相符，并審查客戶的存貨、銷售進(jìn)展、應(yīng)收未收等情況；然后由辦事處經(jīng)理簽名后傳至公司銷售部。訂單確認(rèn)

辦事處經(jīng)理根據(jù)存貨或生產(chǎn)部門的貨源計劃，及時以書面形式向客戶確認(rèn)訂單。訂單檔案

辦事處經(jīng)理需專人管理訂單檔案。訂單一經(jīng)確認(rèn)，立即按訂單編號建立檔案，并在發(fā)貨后進(jìn)行相應(yīng)注銷。每月底，向公司報送“客戶訂單處理情況統(tǒng)計表”。（1）公司物流程序

公司銷售部收到辦事處或購貨單位的訂貨單或傳真件，由公司銷售部根據(jù)訂貨單或傳真核查訂貨單所列產(chǎn)品倉庫的庫存情況，發(fā)現(xiàn)倉庫庫存不足或缺貨，應(yīng)及時反饋生產(chǎn)部和辦事處再做調(diào)整，并初步核算該批產(chǎn)品的總值，聯(lián)系貨款的落實(shí)情況。

公司銷售部主管按訂貨單內(nèi)容進(jìn)行合同資格審核，審核無異議，將訂貨單交制單。

商務(wù)助理填制統(tǒng)一的發(fā)貨單，列明客戶名稱、區(qū)域、聯(lián)系方式、品名、型號、規(guī)格、單位、單價、數(shù)量、金額、總值，由公司銷售部主管簽名后送財務(wù)部復(fù)核。

財務(wù)部根據(jù)發(fā)貨單的內(nèi)容進(jìn)行審核,在確認(rèn)購貨方已來款并足夠發(fā)運(yùn)該批產(chǎn)品,超額但在鋪底限額內(nèi)符合條件的,簽名后由商務(wù)助理交與公司銷售部經(jīng)理或總經(jīng)理終審。所有出貨單須經(jīng)公司銷售部經(jīng)理或總經(jīng)理簽名核準(zhǔn)后方可出貨。

辦事處根據(jù)本區(qū)域市場銷售情況須在當(dāng)月25日前向公司公司銷售部報定貨計劃，當(dāng)月的追加計劃須在當(dāng)月的5號前報公司。公司按計劃生產(chǎn)的產(chǎn)品由辦事處全負(fù)責(zé)。（1）應(yīng)收賬款處理程序 月底對賬 每月末，財務(wù)按客戶列印出“對賬清單”，分發(fā)給辦事處進(jìn)行對賬處理，限期交回公司財務(wù)。確保公司的應(yīng)收賬款與相應(yīng)客戶的賬面記錄一致。催收貨款

每月底，根據(jù)與客戶的對賬結(jié)果，由辦事處負(fù)責(zé)向客戶催收貨款?；厥肇浛?/p>

所有客戶的付款，統(tǒng)一通過銀行結(jié)算，由客戶直匯到公司?，F(xiàn)金貨款，辦事處必須在收到貨款次日匯到總公司指定銀行卡。小額銷售貨款可暫存于辦事處，當(dāng)貨款額度達(dá)到壹萬元時，及時匯到總公司指定銀行卡。應(yīng)收賬款的責(zé)任

辦事處經(jīng)理對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)全部應(yīng)收賬款負(fù)責(zé)。每一個客戶的階段性應(yīng)收賬款由辦事處經(jīng)理負(fù)責(zé)。

辦事處經(jīng)理和銷售經(jīng)辦人在崗位調(diào)動前，應(yīng)對應(yīng)收款款有明確的交待和交接，并經(jīng)公司公司銷售部經(jīng)理確認(rèn)。辦事處經(jīng)理和銷售經(jīng)辦人在未收回或交接好客戶應(yīng)收賬款前，不得調(diào)離崗位或離開公司。違反銷售政策和不按程序辦事造成的應(yīng)收賬款、壞賬由辦事處經(jīng)理承擔(dān)經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任。公司財務(wù)部和公司銷售部負(fù)責(zé)對應(yīng)收未收進(jìn)行監(jiān)督管理。（1）退貨管理

客戶對按經(jīng)銷合同訂購的產(chǎn)品負(fù)責(zé)，公司原則上不辦理除產(chǎn)品質(zhì)量原因之外的退貨。特殊情況下需辦理退貨者，由辦事處申請，公司銷售部審批。

對出現(xiàn)跨區(qū)沖貨等違反經(jīng)銷合同有關(guān)規(guī)定的客戶，不辦理退貨。

客戶退貨總值一般不得超過前一次進(jìn)貨總值的50%，并且產(chǎn)品有效期在12個月以上，產(chǎn)品須完好無損；退貨須由客戶提供合法單據(jù)經(jīng)公司財務(wù)審核，并驗(yàn)證該貨物的發(fā)貨記錄。對簽訂經(jīng)銷合同的客戶，在合同有效期內(nèi)經(jīng)雙方協(xié)商后解除合同時，可按下列程序辦理退貨: 符合本項第3點(diǎn)。

客戶提供有效退稅折讓證明。退貨須經(jīng)公司銷售部最終審批。

退貨損失從辦事處經(jīng)理的績效獎金內(nèi)扣取。

退貨產(chǎn)品30天內(nèi)，財務(wù)在扣除客戶應(yīng)收未收后如有收款凈額，可按供貨價格向客戶辦理退款。

五、辦事處人員管理規(guī)定：適用于辦事處所有員工（辦事處經(jīng)理、辦事處銷售代表、臨時促銷人員）

駐辦銷售人員必須維護(hù)公司利益及公司形象，嚴(yán)格按照規(guī)范操作，在業(yè)務(wù)洽談過程中，不得滲雜個人私利，自覺遵守公司的各項規(guī)章制度。

駐辦人員要本著實(shí)事求是、科學(xué)的態(tài)度努力開拓市場，發(fā)展客戶網(wǎng)絡(luò)，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高業(yè)務(wù)水平，發(fā)揮自己的才能，積極拓展業(yè)務(wù)。培養(yǎng)嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)、拼搏向上的工作作風(fēng)，加強(qiáng)個人意志品質(zhì)和道德品質(zhì)的修養(yǎng)，及時完成公司下達(dá)的各項任務(wù)。

駐辦人員出差或中途返回，須由公司安排，報公司銷售部批準(zhǔn)，方可成行，并按公司出差人員管理辦法具體執(zhí)行相關(guān)事宜。

為了規(guī)范管理，嚴(yán)禁駐辦人員私自直接向客戶結(jié)款或借支現(xiàn)金。

嚴(yán)禁駐辦人員私自以公司名義向客戶提取公司產(chǎn)品或辦理退換貨手續(xù)，因特殊需要，駐辦人員確需與客戶辦理退換貨，提取貨物時，報公司公司銷售部同意，經(jīng)公司公司銷售部經(jīng)理批準(zhǔn)，并持公司銷售部簽字的證明才能辦理。

一切經(jīng)濟(jì)往來，要按合同辦事，簽訂合同須公司銷售部審核，報公司銷售部審批，補(bǔ)充協(xié)議或在經(jīng)銷協(xié)議上增加條款，必須直接由公司銷售部經(jīng)理親自簽字并蓋章，方才有效。任何職員不得超越權(quán)限，違者將按公司的有關(guān)規(guī)定處理并追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

辦事處經(jīng)理所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)區(qū)域，在管理期間出現(xiàn)呆、壞、死賬情況的，辦事處經(jīng)理有責(zé)任和義務(wù)將債務(wù)清理，或公司進(jìn)行協(xié)調(diào)解決，界定責(zé)任，按實(shí)際情況承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?？蛻袅鶄€月后不能正?；乜?、辦事處經(jīng)理不能正確陳述理由，公司視為呆死、壞帳，同時按公司財務(wù)相關(guān)管理制度處理。

駐辦人員如需出差在外，必須及時將行蹤和通訊聯(lián)絡(luò)方法報公司公司銷售部，以便聯(lián)絡(luò)。辦事處經(jīng)理必須按公司公司銷售部規(guī)定完成如下表格：(下述報表的完成情況將作為辦事處經(jīng)理的月度獎金掛鉤)項目

呈報人

上交時間

周計劃、周總結(jié)

辦事處經(jīng)理

每周六上午

月總結(jié)、月計劃

辦事處經(jīng)理、銷售代表

每月3號

經(jīng)銷商應(yīng)收帳款對帳表

每月25號

六、辦事處業(yè)務(wù)人員管理與考評辦法 本管理辦法適用：銷售代表

為了適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，充分調(diào)動辦事處業(yè)務(wù)人員的積極性，更好地規(guī)范化管理，特制定本辦法。

一、招聘程序及條件：

1、根據(jù)市場需要，辦事處業(yè)務(wù)人員的招聘及由辦事處經(jīng)理提出要求報告，由公司銷售部根據(jù)市場需要，經(jīng)總經(jīng)理審批后由辦事處組織招聘、并經(jīng)公司同意錄用方可聘用。（但所聘人員原則上不能與辦事處經(jīng)理有直接關(guān)系。否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，全部解雇，并扣發(fā)當(dāng)月工資）辦事處需將錄用人的入職表、身份證復(fù)印件、照片、開戶行、帳號（只須在第一次申報銷售人員工資時提供）

2、辦事處業(yè)務(wù)人員由辦事處經(jīng)理直接管理領(lǐng)導(dǎo)，其工作直接對辦事處經(jīng)理負(fù)責(zé)，并按照其具體崗位目標(biāo)、任務(wù)、職責(zé)全力以赴達(dá)成良好業(yè)績目標(biāo)。

3、辦事處業(yè)務(wù)人員招聘條件：

年齡在22—30周歲，中專以上學(xué)歷，品行端正，無不良紀(jì)錄，體貌端莊、身體健康，熟悉當(dāng)?shù)厥袌鼍哂幸欢ńK端推廣經(jīng)驗(yàn)。

4、商務(wù)人員招聘條件：

年齡在18—28周歲，高中以上文化，體貌端莊、身體健康。

二、管理辦法：

1、辦事處業(yè)務(wù)人員由公司統(tǒng)一管理，具體工作由辦事處經(jīng)理負(fù)責(zé)安排，公司監(jiān)督檢查工作情況。

3、辦事處業(yè)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守公司各項規(guī)定以及相關(guān)管理制度。

4、各級人員按公司的統(tǒng)一要求，辦理相關(guān)聘用錄用手續(xù)。

三、薪酬及獎勵辦法：

見辦事處人員工資待遇及其獎勵、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

七、辦事處人員工資待遇及其獎勵、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 職務(wù)

基本工資(月)

浮動工資

效益提成

各項補(bǔ)助

備注

試用期

錄職后

考核獎金(月)

提成率 %

通訊補(bǔ)(月)

市內(nèi)交通補(bǔ)(月)

辦事處經(jīng)理

業(yè)務(wù)人員

辦事處商務(wù)人員

說明：

1、基本工資：

1）辦事處經(jīng)理基本工資：根據(jù)辦事處經(jīng)理的能力在此范圍內(nèi)經(jīng)公司銷售部、總經(jīng)理考核后可在此范圍調(diào)整。2）業(yè)務(wù)人員： 3）其他人員

2、相關(guān)獎勵：

辦事處經(jīng)理：每月發(fā)放回款提成的70%，余30%在年底根據(jù)回款情況發(fā)放。計算辦法：所負(fù)責(zé)區(qū)域應(yīng)計回款總額*提成比例X70%； 年底：全年回款比例控制在范圍內(nèi)，余下的30%全額發(fā)放。

銷售業(yè)務(wù)人員：按月度發(fā)放，月度所負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)計回款總額*提成比例 月度考核獎勵

3、相關(guān)補(bǔ)助 市內(nèi)交通補(bǔ)助：

指市內(nèi)的公共交通費(fèi)用補(bǔ)助，但如去周邊地區(qū)乘車單程票價超過5元，公司可適當(dāng)考慮報銷（出租車費(fèi)除外），報銷時需提供電腦發(fā)票，如報非電腦車票的其它形式有效財務(wù)發(fā)票，還需在票面注明起止地點(diǎn)和時間；另要報銷車費(fèi)時還需將票據(jù)按時間順序張貼好，并附旅程工作表。通訊補(bǔ)助： 出差補(bǔ)助：

指在公司公司銷售部部的授權(quán)下因業(yè)務(wù)出差需離開辦事處所在地，且當(dāng)晚無法返回需住酒店而給予的補(bǔ)助，該補(bǔ)助以每晚為單位，計頭不計尾；出差前需寫出差申請表和旅程工作、時間安排；申報出差補(bǔ)助時需提供本次出差的工作總結(jié)報告和注明住宿時間、單價、姓名的酒店發(fā)票，并在范圍內(nèi)實(shí)報實(shí)銷；另如辦事處經(jīng)理出差的目的城市已租有住房，則不計出差補(bǔ)助。

公司銷售部保留對上述提成點(diǎn)數(shù)調(diào)整的權(quán)力（視業(yè)務(wù)進(jìn)展而定）。

八、相關(guān)費(fèi)用的報結(jié)制度 1.差旅費(fèi)用

1）報銷原則：必須是在出差前填寫《出差申請表》，詳細(xì)說明出差路線、出差事由，并經(jīng)過公司銷售部經(jīng)理或總經(jīng)理的簽名同意的費(fèi)用。

2．報銷時間：返還即報。但長駐外地人員必須在次月5日前將當(dāng)月的費(fèi)用寄到公司公司銷售部。每愈一天,扣報5%,跨月費(fèi)用不再批報。3．報銷費(fèi)用項目

1．長途車、船費(fèi)（詳見《費(fèi)用報銷管理制度》）辦事處經(jīng)理報銷該費(fèi)用注意事項：

必須是財務(wù)有效發(fā)票，有電腦發(fā)票的必須用電腦發(fā)票，并在每張票據(jù)背后簡單注明事由，非電腦發(fā)票必須在每張票據(jù)背后注明時間、起止地點(diǎn)、事由。

票據(jù)必須按時間及途徑順序張貼好，不得張貼住時間和起止地點(diǎn)。

報結(jié)時必須有本次出差的工作小結(jié)，否則公司按該次費(fèi)用的一半進(jìn)行報結(jié)。2．各項補(bǔ)助： 辦事處費(fèi)用 固話費(fèi)用 辦公費(fèi)用

費(fèi)用所屬范圍：

復(fù)印、特快專遞、印刷名片、廣告費(fèi)用 報銷注意事項： 注明費(fèi)用內(nèi)容 提供有效財務(wù)發(fā)票

報銷時間：必須在次月2日前將當(dāng)月的費(fèi)用寄到公司公司銷售部。每愈一天,扣報5% , 跨月費(fèi)用不再批報。推廣費(fèi)用

報銷原則：必須是事通過書面申請，經(jīng)公司銷售部經(jīng)理或總經(jīng)理同意支出的相關(guān)費(fèi)用。報銷時間：當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用必須在次月的5日前將有關(guān)票據(jù)及報銷要件寄到公司公司銷售部。每超過一天扣報總額的5%?？缭沦M(fèi)用不再批報或直接在當(dāng)月辦事處經(jīng)理工資中扣減；如某項費(fèi)用已申請并執(zhí)行，即費(fèi)用已發(fā)生未支付的，辦事處經(jīng)理也必須附清單一起寄到公司，否則視該項申請的費(fèi)用作廢，公司不予報結(jié)，費(fèi)用項目與報銷要件（報銷時，相關(guān)要件必須齊全，否則不予批報或處以罰金）3報刊廣告、店內(nèi)廣告費(fèi)用：（申請時提供報價和最大折扣）報結(jié)要件：1）有效廣告發(fā)票 2）廣告公司承制合同 3）制作好后的照片 報結(jié)要件：1）有效發(fā)票 費(fèi)用報結(jié)總則：

1、先書面申請，經(jīng)批準(zhǔn)備后操作實(shí)施，有憑有據(jù)按時報結(jié)。

2、特殊情況，先報總經(jīng)理審批，再到銷售部建檔。

3、各種費(fèi)用報結(jié)時間必須嚴(yán)格按照此規(guī)定執(zhí)行，凡有違反者，公司將有權(quán)不予其報結(jié)，并且再按所違反的每項報結(jié)費(fèi)用處以50元以上的罰款，由當(dāng)月工資中扣除。補(bǔ)充說明

一、費(fèi)用申請流程：（5個工作日）

辦事處經(jīng)理公司銷售部經(jīng)理總經(jīng)理公司銷售部辦事處經(jīng)理 申請審核批復(fù)建檔執(zhí)行

二、費(fèi)用報結(jié)流程：（在5個工作日內(nèi)完成）辦事處經(jīng)理公司銷售部經(jīng)理總經(jīng)理財務(wù)部 申報審批批復(fù)審核報結(jié)建檔

第二篇：股份公司銷售辦事處財務(wù)管理制度

股份公司銷售辦事處財務(wù)管理制度總則

為了加強(qiáng)公司的實(shí)物資產(chǎn)管理，加強(qiáng)應(yīng)收帳款的回籠，提高資金使用效率，確保公司資產(chǎn)的安全完整，根據(jù)銷售辦事處目前的銷售框架，特制定本規(guī)定。銷售辦事處的性質(zhì)

2.1 銷售辦事處為非獨(dú)立、無銷售行為的辦事機(jī)構(gòu)。

2.2 銷售辦事處存放產(chǎn)品屬于總公司中轉(zhuǎn)庫性質(zhì)，從屬于威孚公司銷售部的產(chǎn)成品庫，僅是存放地點(diǎn)不同，辦事處所有的實(shí)物，產(chǎn)權(quán)均屬于威孚公司。

2.3 銷售辦事處客戶的應(yīng)收帳款明細(xì)帳在總公司反映。倉庫管理規(guī)定

3.1 銷售辦事處憑“無錫威孚公司移庫單”（以下簡稱“移庫單”）的內(nèi)容，辦理入庫手續(xù)，同時登記“辦事處數(shù)量帳”的收入數(shù)。

3.1.1 當(dāng)銷售辦事處收到的產(chǎn)品實(shí)際數(shù)量、型號與“移庫單”的帳面數(shù)量、型號不符合時，辦事處仍按“移庫單”的帳面數(shù)量、型號登記“辦事處數(shù)量帳”。同時，應(yīng)在收到產(chǎn)品的24小時之內(nèi)，將不符合之處以書面形式及時報銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)，銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在5天之內(nèi)，及時處理。

3.1.2 銷售辦事處實(shí)收產(chǎn)品的數(shù)量、型號與“移庫單”的數(shù)量、型號不符時，如果是由于運(yùn)輸途中造成實(shí)物短少及毀損，則損失應(yīng)由外部運(yùn)輸部門承擔(dān)，由銷售部門負(fù)責(zé)向運(yùn)輸部門辦理索賠手續(xù)，收到運(yùn)輸部門的索賠款后，再由銷售部門補(bǔ)給中轉(zhuǎn)庫的短少數(shù)量，使辦事處實(shí)收數(shù)量與“移庫單”帳面應(yīng)收數(shù)量一致。

3.1.3 銷售辦事處對每次發(fā)生的實(shí)物、型號與帳面數(shù)量、型號之差的產(chǎn)生原因、報告過程、賠償與否都要另行建立備查帳逐筆登記。做到帳目清楚，手續(xù)完備。

3.1.4 公司商品庫憑“移庫單”做移庫的帳務(wù)處理，即減少產(chǎn)成品總庫的數(shù)量、型號，增加“某某中轉(zhuǎn)庫”的數(shù)量、型號，并且應(yīng)逐筆登記。

3.2 當(dāng)銷售辦事處產(chǎn)品發(fā)生銷售行為時，辦事處憑“銷貨清單”的內(nèi)容，辦理產(chǎn)品出庫手續(xù)，同時登記“辦事處數(shù)量帳”的發(fā)出數(shù)。

3.2.1 銷售辦事處應(yīng)將“銷貨清單” 即時報銷售部門，據(jù)此銷售部門開具正式銷售發(fā)票給客戶（每月截止25號、12月份截止31號）。

共4頁第1 頁

3.2.2 公司商品庫憑正式銷售發(fā)票作減少“xx辦事處”的數(shù)量、型號的帳務(wù)處理。

3.3 當(dāng)銷售客戶發(fā)生三包業(yè)務(wù)，急需更換零件時，銷售辦事處在得到銷售部門技術(shù)服務(wù)科授權(quán)后，憑“三包零件借用單”辦理產(chǎn)品借用手續(xù)，辦事處不需作任何帳務(wù)處理。但是，有責(zé)任及時督促銷售部門技術(shù)服務(wù)科辦理核銷手續(xù)，以保證辦事處帳物相符。

3.3.1 公司銷售部門技術(shù)服務(wù)科應(yīng)在三包零件借用業(yè)務(wù)發(fā)生后的5天內(nèi)，依據(jù)“三包零件借用單”，由銷售部門業(yè)務(wù)科開具紅字“移庫單”，中轉(zhuǎn)庫憑此“移庫單”作核減辦事處收入數(shù)的帳務(wù)處理；公司商品庫憑此“移庫單”作減少“xx辦事處”的數(shù)量、型號；同時銷售部門技術(shù)服務(wù)科憑“三包零件借用單”作為原始依據(jù)，再開“三包零件領(lǐng)用單”。

3.4 銷售辦事處憑“移庫單”、“銷貨清單”、“三包零件借用單”一一對應(yīng)辦理辦事處產(chǎn)品出、入庫手續(xù)，其他票據(jù)一律不作為產(chǎn)品的出、入庫憑據(jù)。

3.5 每月截至25日（12月份截止31日），銷售辦事處應(yīng)將“辦事處數(shù)量帳”的當(dāng)月各型號產(chǎn)品的收入數(shù)量合計、發(fā)出數(shù)量合計、當(dāng)月結(jié)存數(shù)量分別計算出來，以此編制辦事處各產(chǎn)品的庫存數(shù)量“收、發(fā)、存”月報表，報銷售部門分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售部門業(yè)務(wù)科、公司產(chǎn)成品倉庫。

3.5.1 銷售部門產(chǎn)成品庫應(yīng)將中轉(zhuǎn)庫報出的庫存數(shù)量“收、發(fā)、存”月報表同公司倉庫臺帳核對，發(fā)現(xiàn)不符之處，應(yīng)及時查清原因，及時處理。

3.6 銷售辦事處負(fù)責(zé)人應(yīng)于每月25日（12月份31日）前對辦事處的實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)，保證“帳、物、”相符，另外，辦事處負(fù)責(zé)人還應(yīng)每月與公司商品庫對帳，保證“帳、帳”相符。

3.7 銷售部門每年應(yīng)不少于一次對中轉(zhuǎn)庫的庫存數(shù)量進(jìn)行實(shí)地抽盤，以保證公司資產(chǎn)的安全完整。

3.8 當(dāng)辦事處實(shí)物與帳不符合或辦事處與公司帳不符合時，責(zé)任人應(yīng)立即查明原因，及時處理。責(zé)任人為：辦事處倉庫經(jīng)辦人、辦事處負(fù)責(zé)人、銷售業(yè)務(wù)科長、公司產(chǎn)成品倉庫經(jīng)辦人、倉庫記帳員，總責(zé)任人為銷售部門第一負(fù)責(zé)人。

3.9 各類票據(jù)應(yīng)按要求填制，不得缺項，票據(jù)上的辦事處負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)員、記帳、發(fā)貨都應(yīng)簽名，一般不得蓋章替代。

3.10 本規(guī)定各類票據(jù)、帳冊、備查帳均為公司產(chǎn)成品收、發(fā)的原始依據(jù)，必須建立檔案妥善保管，保存期為五年，保存期滿后由“某某辦事處”提出核銷申請，經(jīng)銷售部門財務(wù)科、公司財務(wù)部門審核批準(zhǔn)后給予銷毀。

3.11 辦事處負(fù)責(zé)人在工作移交時，對所保管的票據(jù)、帳冊、備查帳應(yīng)同時作移交。資產(chǎn)管理規(guī)定

4.1 銷售辦事處購置固定資產(chǎn)（指單位價值2000元以上，使用年限在2年以上）需事前以書面形式報告銷售部門，經(jīng)銷售部門研究，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，銷售辦事處方能購置，固定資產(chǎn)同時作為總公司的固定資產(chǎn)由技改部門登記在案，因此，購置固定資產(chǎn)所發(fā)生的費(fèi)用在財務(wù)部門報帳。銷售辦事處對固定資產(chǎn)和低值易耗品均應(yīng)建帳，專人保管，定期盤點(diǎn)。銷售部門財務(wù)科應(yīng)同時建立銷售辦事處資產(chǎn)管理帳戶，定期與辦事處核對。辦事處負(fù)責(zé)人的工作調(diào)動時，所屬資產(chǎn)應(yīng)移交清楚，并由銷售部門指定專人見證。

4.2 添置低值易耗品由銷售部門批準(zhǔn)，添置大額的低值易耗品或創(chuàng)辦期間一次性購買的低值易耗品由銷售部門報總公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購買?，F(xiàn)金管理規(guī)定

5.1 銷售辦事處人員收到的貨款嚴(yán)格按照“收、支兩條線”進(jìn)行處理，貨款一律不得截留及挪用。

5.2 銷售辦事處業(yè)務(wù)員從客戶收取的現(xiàn)金貨款，必須在24小時之內(nèi)解入辦事處所在地中國農(nóng)業(yè)銀行所在地支行的“銷售收入專戶”（節(jié)假日順延）。

5.3 銷售辦事處的現(xiàn)金貨款的收款及解款要及時登記“現(xiàn)金日記帳”，銷售辦事處的現(xiàn)金解款及銀行匯款要及時登記“銀行日記帳”現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳由公司財務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放。

5.4 “現(xiàn)金日記帳”現(xiàn)金收款應(yīng)登記如下要素：收款日期、客戶名稱、收款金額、業(yè)務(wù)員簽字，現(xiàn)金解款應(yīng)登記如下要素：解款時間、解款金額、經(jīng)辦人簽字?！般y行日記帳”銀行收款應(yīng)登記如下要素：收款日期、收款金額、經(jīng)辦人簽字，銀行付款應(yīng)登記如下要素：匯款時間、匯款金額。

5.5 銷售辦事處現(xiàn)金銀行日記帳及銀行日記帳要有專人登記、專人保管。

5.6 銷售辦事處要及時查詢“銷售收入專戶”余額并督促中國農(nóng)業(yè)銀行所在地支行按雙方簽訂的協(xié)議及時匯款。（每周四上午及每月24日上午，每月24日至31日按銷售辦事處要求匯款）

5.7 銷售辦事處要及時收齊各類銀行回單及銀行對帳單，每月要同銀行進(jìn)行對帳，未達(dá)帳要每月作銀行調(diào)節(jié)表。

5.8 銷售辦事處現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、銀行對帳單、銀行回單、銀行調(diào)節(jié)表等資料作為重要的財務(wù)憑據(jù)要有專人保管，每年移送公司財務(wù)部門進(jìn)行歸檔，年初重新開設(shè)帳戶。

5.9 銷售辦事處會計應(yīng)對每筆收入、支出的原始依據(jù)進(jìn)行審核，同時要逐日序時登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳，銀行日記帳必須按月與銀行帳單核對，差額必須按月編制銀行調(diào)節(jié)表。費(fèi)用管理規(guī)定

6.1 銷售辦事處所發(fā)生的一切費(fèi)用，通過從公司借支的備用金進(jìn)行支付，憑原始發(fā)票到公司報銷。

6.2 銷售辦事處發(fā)生各項年租賃費(fèi)用時，應(yīng)以書面形式事前報告銷售部門，經(jīng)銷售部門研究，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，銷售辦事處方能代表公司簽定合同。經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的書面報告報財務(wù)部作為報帳依據(jù)。本規(guī)定為公司審計、財務(wù)專項檢查依據(jù)。

第三篇：股份公司庫房管理制度

股份公司庫房管理規(guī)范

規(guī)范編號：

起草部門：股份公司采購管理中心

發(fā)行/改版版次:I/O 頒行時間：2012年4月10日

批準(zhǔn)人：

1、目的

為了更好地發(fā)揮倉庫對公司資源的調(diào)配功能，規(guī)范倉庫管理程序，促進(jìn)倉管工作科學(xué)、安全、高效、有序、合理地運(yùn)作，滿足工程項目所需，精確項目成本核算，特制定本規(guī)范。

2、范圍

2.1本規(guī)范適用于集團(tuán)公司所管轄的全部倉庫、存儲車間、料場、廢舊物料存放點(diǎn)； 2.2本規(guī)范適用于集團(tuán)公司所租借、租用的臨時倉庫、堆場。2.3本規(guī)范適用于所有參與庫房管理人員、作業(yè)人員、外來人員。

3、職責(zé)

3.1主管領(lǐng)導(dǎo)對庫房管理工作全面負(fù)責(zé)，并有義務(wù)對庫房帳務(wù)、庫房管理等提出建議和意見，對管理工作不定時進(jìn)行抽查，對于違反管理規(guī)定的行為進(jìn)行警告和處罰。

3.2采購工程師負(fù)責(zé)組織到貨驗(yàn)貨工作，來料檢驗(yàn)人員（IQC）對到貨驗(yàn)收結(jié)果負(fù)責(zé)； 3.3庫管員負(fù)責(zé)物資的收、發(fā)、管工作； 3.4倉庫作業(yè)人員負(fù)責(zé)物料的搬運(yùn)、堆碼工作。

3.5物料使用人有義務(wù)合理領(lǐng)用物料、使用力求節(jié)儉，并對于物料的采購和保管提出建議和意見。3.6財務(wù)人員應(yīng)該對于材料管理的過程進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。

4、驗(yàn)收

4.1本規(guī)范只規(guī)定到貨驗(yàn)收，其他驗(yàn)收形式另行規(guī)定。4.2驗(yàn)收工作要做到及時、準(zhǔn)確。4.3在物料入庫前采購工程師向庫房提供《物料采購申請單》及到貨時間、使用項目和使用部位等信息。

4.4庫管員根據(jù)采購員所提供信息在物料入庫前做好準(zhǔn)備工作，安排作業(yè)人員、規(guī)劃存儲位置、確定好工機(jī)具和設(shè)備臺班。4.5入庫驗(yàn)收

4.5.1物料到庫房后庫管員根據(jù)《物料申請單》及《到料單》進(jìn)行驗(yàn)收。4.5.2對于購進(jìn)物料已損壞的庫房有權(quán)拒絕驗(yàn)收。

4.5.3對于物料混裝分辯不清、標(biāo)識不清，無法確定產(chǎn)品的準(zhǔn)確的規(guī)格型號及來源的，不予辦理驗(yàn)收手續(xù)。

4.5.4IQC依據(jù)采購合同、相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、設(shè)計及技術(shù)要求，對于所來物料進(jìn)行全面驗(yàn)收，包括品名、規(guī)格型號、數(shù)量、材質(zhì)、性能（無條件檢驗(yàn)的除外）、資料、尺寸、外觀、包裝等等方面。

4.5.5驗(yàn)收后，IQC及時填寫《產(chǎn)品質(zhì)量驗(yàn)證記錄》，交由采購工程師復(fù)印存檔，原件和發(fā)票一并提交報財務(wù)部們核銷。

4.5.6物料入庫后，采購工程師應(yīng)盡快從供應(yīng)商處開具發(fā)票提交給給庫管員辦理入賬手續(xù)。發(fā)票與實(shí)物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等不相符時庫管員有權(quán)提出異議，采購工程師應(yīng)該配合處理，嚴(yán)重不符的，庫管員可以拒收發(fā)票，不予辦理入賬手續(xù)。

4.5.7驗(yàn)收工作需要一次性完成；當(dāng)日無法完成的，可以延續(xù)到次日。

4.5.8物資驗(yàn)收后一段時間內(nèi)若發(fā)現(xiàn)問題，保管員應(yīng)立即通知采購員與供貨單位交涉，辦理退貨，由采購員負(fù)責(zé)追加經(jīng)濟(jì)損失。

4.5.9需要辦理檢驗(yàn)、試驗(yàn)、鑒定手續(xù)的，由采購工程師提出檢驗(yàn)試驗(yàn)申請，交由公司檢驗(yàn)試驗(yàn)部門或者外委檢驗(yàn)、鑒定。

4.5.10辦理驗(yàn)收和入庫手續(xù)，庫管員及IQC必須見證實(shí)物，嚴(yán)禁無實(shí)物驗(yàn)收或者先入庫后驗(yàn)收行為。

4.5.11存在以下情況的，IQC應(yīng)該拒絕驗(yàn)收：）無正式的物料采購申請單或者采購申請沒有經(jīng)過批準(zhǔn)的；

2）與合同不符的；

3）物料來源存疑的；）其他可能影響物料質(zhì)量的情況。

5、入庫 5.1經(jīng)過檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品，由周轉(zhuǎn)區(qū)搬運(yùn)到合格品區(qū)，由庫管員根據(jù)送貨單或者發(fā)票辦理入庫手續(xù)，并在ERP系統(tǒng)中錄入。未經(jīng)檢驗(yàn)和試驗(yàn)或經(jīng)檢驗(yàn)和試驗(yàn)認(rèn)為不合格的產(chǎn)品不得入庫。5.2庫管員應(yīng)妥善保存入庫產(chǎn)品的有關(guān)質(zhì)量記錄（驗(yàn)證記錄、原始質(zhì)量證明、檢驗(yàn)報告單等），每月將這些質(zhì)量記錄按時間順序和產(chǎn)品的類別整理裝訂成冊、編號存檔并妥善保管。5.3辦妥后的入庫單由庫管員、采購員、財務(wù)部們各存一聯(lián)記帳。

5.4如貨已到，無論發(fā)票到或未到，均辦理正式入庫單，一式四聯(lián)：具體為，貨到發(fā)票到，辦理正式入庫手續(xù)；票到貨未到，辦理在途入庫手續(xù)；貨到票未到，辦理暫估入庫手續(xù)。

6、保管

6.1物資保管的基本原則為：物資分區(qū) 功能分庫 狀態(tài)分賬 職責(zé)分崗 6.2建賬

6.2.1庫房必須建立符合財務(wù)要求的賬冊，賬冊按照不同的庫房、不同的物資建立分賬。往來賬目必須清晰、完整，簽字手續(xù)齊全；帳頁不得修改和挖補(bǔ)，結(jié)轉(zhuǎn)頁和承接頁要連續(xù)；帳頁無缺失，賬冊存檔時限依據(jù)財務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。

6.2.2物料臺帳，明確標(biāo)示出物料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、進(jìn)出庫日期等。6.2.3物料進(jìn)、出之后，其標(biāo)示的數(shù)量、日期等內(nèi)容應(yīng)及時變更。6.2.4應(yīng)保證不同批次的物料具有可追溯性。

6.2.5倉庫應(yīng)及時與供應(yīng)商、客戶進(jìn)行對帳工作，包括： 1)各個庫房每月月底對賬，每月10日前完成； 2)對帳數(shù)據(jù)應(yīng)以ERP為準(zhǔn);3)發(fā)現(xiàn)對帳差異，應(yīng)及時查證原因并予以更正。如有損失或其他異常情況（如非正常超定額領(lǐng)發(fā)料）應(yīng)及時報告財務(wù)部門和相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)。

6.2.6庫存物料發(fā)現(xiàn)帳物不符時需要查明原因，查明原因后根據(jù)責(zé)任輕重進(jìn)行處理。6.2.7各工程項目竣工正式交付業(yè)主或甲方使用后，倉庫應(yīng)在10天內(nèi)將本工程項目竣工的材料決算表造出并上報成本核算部門。6.3分庫

根據(jù)產(chǎn)品性能和特性分庫管理，不同的公司的庫房必須分開，并有明確的標(biāo)識。公司庫房具體設(shè)設(shè)備庫和材料庫。設(shè)備庫分工程設(shè)備庫、小車庫等；材料庫分綜合庫、氣體庫、危品庫、毒品庫、堆場、廢料場等。必須嚴(yán)格實(shí)行分庫制度，不同種類的物料不得混放一庫。6.4分區(qū) 6.4.1每個庫房據(jù)需要設(shè)置三個及以上功能分區(qū)，合格品區(qū) 不合格品區(qū) 周轉(zhuǎn)區(qū)。

6.4.2合格品區(qū)如果涉及多種物資，可以設(shè)定五金材料區(qū)、電材電料區(qū)、勞保用品區(qū)、工機(jī)具區(qū)等。

6.4.3不合格品區(qū)放置所有進(jìn)出本庫的不合格物料。

6.4.4周轉(zhuǎn)區(qū)用于收料、臨時周轉(zhuǎn)、和不易放置前述兩種分區(qū)的物料。6.5堆碼與保管

6.5.1立體堆放，盡量利用空間。

6.5.2按物料體積大小及重量分別存放在貨架上或周轉(zhuǎn)箱中。

6.5.3庫存物料存放應(yīng)做到“三齊”：堆放齊、碼垛齊、排列齊。離地、離墻10～20厘米，并與屋頂保持一定距離；垛與垛之間應(yīng)有適當(dāng)間隔。物料定位要符合”先進(jìn)先出”原則.6.5.4按型號、批號碼放，高度不得超過6層。

6.5.5原材料存放按屬性分類（防止串味），整齊碼放，紙箱包裝碼放高度不得超過規(guī)定層數(shù)；袋包裝和桶包裝碼放高度需根據(jù)產(chǎn)品包裝規(guī)定，以防損壞產(chǎn)品；

6.5.6放置于貨架上的產(chǎn)品，要按上輕下重的原則放置，以保持貨架穩(wěn)固。

6.5.7有冷藏、冷凍貯藏要求的原料、半成品均按要求貯藏于冰箱、冰柜、冷庫或有空調(diào)的庫房。（5）經(jīng)常檢查，掌握記錄在庫的原輔材料、半成品、成品的質(zhì)量和庫存情況，以及零星物料、常用生產(chǎn)輔助材料、工具的管理狀態(tài)，及時匯報采購員、副總經(jīng)理以便采用相應(yīng)的處理措施。（9）物料如有損失、報廢、盤盈、盤虧，倉管員應(yīng)如實(shí)上報，由部門主管審批后方可處理，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自更改帳目或處理物料。6.6搬運(yùn)

6.6.1庫內(nèi)任何物資的搬運(yùn)必須得到庫管員的允許。

6.6.2搬運(yùn)時要用專用的搬運(yùn)車輛搬運(yùn)，要輕拿輕放，禁止野蠻操作。

6.6.3搬運(yùn)中要嚴(yán)防對產(chǎn)品型號及級別的混裝和丟失，做好防水防潮工作，雨天應(yīng)用防雨蓬布或塑料布遮蓋，以免產(chǎn)品受潮，影響使用壽命。6.7標(biāo)識

6.7.1物料、產(chǎn)品狀態(tài)標(biāo)識和存卡記錄清晰、準(zhǔn)確且及時更新，擺放于對應(yīng)貨物明顯位置。6.7.2倉庫區(qū)域劃分以方便物料進(jìn)出為原則，并將劃分區(qū)域的倉庫分區(qū)圖印刷，懸掛于倉庫醒目位置。6.7.3物料位置標(biāo)識牌，在標(biāo)識牌上寫清楚位置代碼、物料名稱、規(guī)格型號、保質(zhì)期等。若產(chǎn)品外包裝已有上述標(biāo)識的，僅掛產(chǎn)品型號的標(biāo)識牌即可

6．7.4庫房管理規(guī)定、領(lǐng)料人名單等制度一律上墻，懸掛在醒目位置；堆場需要制作制度牌擺放在堆場入口位置；庫房內(nèi)指引、警示、警告等標(biāo)識根據(jù)需要設(shè)置懸掛和擺放。

6.7.5標(biāo)識補(bǔ)救，因?yàn)楦鞣N原因?qū)е聵?biāo)識丟失、缺損、損壞等，及時補(bǔ)做、補(bǔ)充標(biāo)識，保障標(biāo)識的持續(xù)性。6.8倉庫設(shè)施

倉庫設(shè)施、用具、雜物如叉車、地臺板、裝載容器、手推車、清潔工具等，在未使用時應(yīng)整齊地擺放于規(guī)定位置，嚴(yán)禁占用通道或隨意亂丟亂放。6.9ERP及單據(jù)

6.9.1所有進(jìn)出庫房事務(wù)必須ERP入單并打印電腦單據(jù)為完結(jié)（送貨客戶的還必須以客戶簽收并打送貨單證為完結(jié)）。

6.9.2當(dāng)天的進(jìn)出庫房數(shù)據(jù)必須當(dāng)天處理完畢。特殊情況（如下班后）需經(jīng)庫管員允許并作出安排，并告知采購工程師。

6.9.3ERP系統(tǒng)臨時故障或者無法使用系統(tǒng)記帳的其他情況，辦理臨時手工記帳，應(yīng)及時且日清日結(jié)。

6.9.4日常進(jìn)出倉等單據(jù)應(yīng)分單據(jù)類別、處理狀態(tài)分別有序夾放。

6.9.5需遞送其他部門、人員的單據(jù)應(yīng)按規(guī)定時間及時遞送，不允許隨意押單。

6.9.6每月一次將單據(jù)分類別按順序進(jìn)行裝訂，在單據(jù)封面、脊面做好標(biāo)識，分類別、按時間有序地存放在相應(yīng)的箱、柜內(nèi)，并在箱、柜表面做好目錄標(biāo)識。6.10平衡庫存

6.10.1工程用物資屬于零庫存管理，原則上不需要平衡庫存。一般情況下，每次新項目開始前，都要進(jìn)行庫存平衡工作，以利于項目備料。

6.10.2生產(chǎn)用料、日常管理用料、低值易耗品、工機(jī)具、勞保用品等每次采購前需要先平衡庫存。采購工程師接到《物料采購申請單》后與庫管員對接，根據(jù)庫存情況編制《庫存平衡表》，根據(jù)平衡數(shù)據(jù)安排采購。

7、領(lǐng)用與發(fā)放

7.1嚴(yán)格按“推陳儲新、先進(jìn)先出、按規(guī)供應(yīng)、節(jié)約用料”原則發(fā)放物資；嚴(yán)格執(zhí)行班長/主管領(lǐng)料制度，凡是一切生產(chǎn)用料，必須由班長/主管領(lǐng)料，工機(jī)具、勞保用品登記在個人名下的物料須經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后由本人親自領(lǐng)取并在出庫單和個人臺帳上同時簽字。7.2庫管員憑領(lǐng)料人的領(lǐng)料單如實(shí)領(lǐng)發(fā)，若領(lǐng)料單上沒有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字、字據(jù)不清或被涂改的，庫管員有權(quán)拒絕發(fā)放物資，特殊原因無法開具領(lǐng)料單的物料發(fā)送后要庫管員要及時跟蹤并要求領(lǐng)料人補(bǔ)好領(lǐng)料單。

7.3 任何人不辦理領(lǐng)料手續(xù)不得以任何名義從庫內(nèi)拿走物資，不得在貨架或貨位中亂翻亂動，庫管員有權(quán)制止和糾正其行為。7.4 以舊換新的物資一律交舊領(lǐng)新。

7.5特殊情況下急用，無法辦理正常的出庫手續(xù)的，庫管員需要當(dāng)場做好記錄，并由領(lǐng)用人簽字確認(rèn)，或者由庫管員記錄，注明物料流向、出庫時間、發(fā)出指令人等信息，恢復(fù)正常后補(bǔ)辦正常手續(xù)。

8、退庫

8.1 由于設(shè)計更改/變更或者生產(chǎn)調(diào)整引起領(lǐng)用的物資剩余時，應(yīng)及時退庫并辦理退庫手續(xù)。8.2 廢料、邊角料、切削料等由車間或者施工現(xiàn)場根據(jù)規(guī)定處理，不做退庫處理。

8.3庫管員應(yīng)及時將公司辦理材料退貨的詳細(xì)情況報給公司財務(wù)部門，以保證項目成本核算的準(zhǔn)確性。

8.4退庫時間限制：1）車間用料當(dāng)日不用的物料當(dāng)日退庫完成；2）現(xiàn)場用料當(dāng)日不用的本周退庫完成；3）其他情況的，需要在合理的時間內(nèi)完成，以不耽誤物料的合理利用和重復(fù)采購為原則。

8.5退庫操作，使用人員填寫《物料退庫單》，打好包裝、做好保護(hù)措施，把貨物直接退回發(fā)放庫房。庫管員確認(rèn)好物料是否完好，不完好不能退回原倉庫，需要依據(jù)規(guī)定處理；確認(rèn)質(zhì)量資料是否齊全，不齊全的需要補(bǔ)充齊全才可以退庫；不明物資不能退庫，應(yīng)該經(jīng)過辨識、檢驗(yàn)驗(yàn)證等手段確認(rèn)物料后方可以辦理。

9、借用

9.1 公司內(nèi)部各部門借出商品要填寫“借用物料登記表”，“借用物料登記表”應(yīng)填寫完整。9.2整套入庫的物料只能整套借出，不得拆出部件單獨(dú)外借，以免造成庫房管理混亂和發(fā)貨失誤。確需分解借用時，需由借用部門協(xié)同技術(shù)支持部門一起從庫房整套借出，拆件后單獨(dú)辦理暫存手續(xù)暫存庫房緩沖區(qū)，由庫房代為保管，分解借用需由技術(shù)支持部門人員跟蹤并簽字認(rèn)可。9.3 借出物料歸還時，必須經(jīng)檢驗(yàn)人員檢驗(yàn)合格后方可入庫。

9.4 歸還物料入庫后，歸還人應(yīng)在“借用物料登記表”的歸還欄上寫明歸還日期并簽字。9.5 如借出物料已轉(zhuǎn)售或留作自用,相關(guān)部門和人員應(yīng)及時辦理出庫手續(xù),沖消“借用物料登記” 9.6 若歸還商品經(jīng)檢驗(yàn)為不合格品，庫房應(yīng)拒絕接收。

9.7 每年年終，庫房須填寫《外借未返回物料統(tǒng)計表》，上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人。

10、代管物料

10.1代管物料包括甲供料（北京集團(tuán)總部所訂購物資）和其他部門和單位委托存管的物料。10.2代管物料須在庫房緩沖區(qū)內(nèi)單獨(dú)劃定存儲位置，并設(shè)置明顯標(biāo)識。

10.3代管物料若是項目用料，為了加速庫房流轉(zhuǎn)，應(yīng)該入庫后一次性出庫完畢，剩余物料采用退庫方式解決；其他部門和單位存儲的物料，需要單獨(dú)建賬管理。

11、工機(jī)具

11.1工機(jī)具借用，庫管員嚴(yán)格按照《物料采購申請單》來發(fā)放工機(jī)具，并在庫管員《工機(jī)具臺賬》上《個人工機(jī)具領(lǐng)用記錄表》內(nèi)簽字確認(rèn)。

11.2工機(jī)具歸還，借用人轉(zhuǎn)崗、離職或者其他原因不再使用工機(jī)具的，需要辦理工機(jī)具歸還手續(xù)，庫管員在《個人工機(jī)具領(lǐng)用記錄表》歸還欄內(nèi)確認(rèn)歸還日期。

11.3工機(jī)具臺賬已辦理歸還的可以裝訂存檔，未歸還的不予裝訂，需要對當(dāng)事人進(jìn)行追查，直到歸還工機(jī)具。

11.4生產(chǎn)管理部門、施工管理部門要建立借用工機(jī)具管理辦法，使用部門、采購部門、庫管員根據(jù)管理辦法申請、采購、發(fā)放。庫管員每年清理、整理《工機(jī)具臺賬》一次，按可用、在用、廢舊、報廢情況登記造表上報公司。特別是屬于固定資產(chǎn)的工機(jī)具報廢要及時上報公司財務(wù)部門。

12、勞保

12.1生產(chǎn)管理部門、施工管理部門要根據(jù)工種的不同制定配置勞保用品品種、數(shù)量、使用年限、未到期補(bǔ)領(lǐng)等制度，采購部門、庫房根據(jù)配置要求采購、保管、發(fā)放勞保用品。

12.2庫管員建立《勞保用品領(lǐng)用臺賬》，使用人領(lǐng)用時需要同時在《物料出庫單》和《勞保用品領(lǐng)用臺賬》中《個人勞保用品配置單》上簽字確認(rèn)領(lǐng)用。

13、無動態(tài)物料處理

13．1庫管員應(yīng)隨時關(guān)注無動態(tài)物資，至少季度填報一次《無動態(tài)物資申報表》，由庫管員編制、庫管主管審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并及時提交給財務(wù)部門。

13.2對重大質(zhì)量事故或操作失誤造成的無動態(tài)物料，應(yīng)隨時申報處理。

13.3對長期積壓的物料，要經(jīng)常檢查是否超過防銹期，有無銹蝕現(xiàn)象，是否還在質(zhì)保期內(nèi)等，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要及時進(jìn)行處理。13.4半年以上無動態(tài)：對于半年以上無動態(tài)的物料，由庫管人員編制《半年無動態(tài)物資統(tǒng)計表》，經(jīng)過審核、批準(zhǔn)手續(xù)后，提交使用部門和設(shè)計部門，警示設(shè)計、技術(shù)、使用部門優(yōu)先考慮處理。13.5一年以上無動態(tài)：對于一年以上無動態(tài)的物料，由庫管人員編制《一年無動態(tài)物資統(tǒng)計表》，經(jīng)過審核、批準(zhǔn)手續(xù)后，報請主管領(lǐng)導(dǎo)組織生產(chǎn)、采購、質(zhì)量控制等相關(guān)人員進(jìn)行評審，做出處理，通常有以下幾種處理方式：1）將無動態(tài)物料再加工后予以利用；2）將無動態(tài)料代用于類似物料，以不影響功能、安全、及外觀為原則；3）將無動態(tài)物料退還供應(yīng)廠商；4）將無動態(tài)物料轉(zhuǎn)售給其他使用廠商；5）將無動態(tài)物料售與中間商，如廢品回收站；6）暫緩處理，繼續(xù)無動態(tài)，等待時機(jī)；7）將呆滯物料報廢處理。

14、報廢

14.1報廢涉及以下物料：1）工機(jī)具已過使用壽命，沒有修復(fù)價值或者無法修復(fù)的；2）物料超過一年無動態(tài)，進(jìn)過評審確認(rèn)需要報廢的；3）生產(chǎn)或者施工現(xiàn)場退回的物料，沒有利用價值的；4）其他情況導(dǎo)致的物料報廢的。

14.2庫房管理人員根據(jù)評審結(jié)果，處理報廢物料；處理過程中須有財務(wù)人員的參與和監(jiān)督。14.3報廢所得及時轉(zhuǎn)交給財務(wù)部門，不得私自截留或者設(shè)置“小金庫”。

14.4需要嚴(yán)格區(qū)分開庫存物料報廢部分、采購入庫來料不良不能退回報廢部分、客戶退回不良報廢部分并分別保管和做標(biāo)示。

14.5嚴(yán)格控制庫房報廢物料處理工作，嚴(yán)禁私自處理庫房報廢物料，嚴(yán)禁把有用物料報廢處理。

15、庫房環(huán)境與設(shè)施

15.1庫房或堆場等存儲場所應(yīng)地面平整，便于通風(fēng)換氣，有防鼠、防蟲設(shè)施，防止庫存產(chǎn)品損壞或變質(zhì)；有溫度、濕度要求的，需要單獨(dú)配備空調(diào)、除濕設(shè)備等；需要配置安防報警設(shè)置的依規(guī)安置。

15.2庫房需要配置ERP電腦系統(tǒng)，庫管員專職管理，隨時保證庫存的動態(tài)更新。

15.3貨架要保持堅固，充分利用空間；其他必要設(shè)施和機(jī)械設(shè)備要充足，以保障庫房管理工作的有效運(yùn)行。

15.4現(xiàn)場(包括辦公場所及庫房)保持整潔、干凈，建立庫房清理清潔制度，專人負(fù)責(zé)。15.5衛(wèi)生清理工作可以在空余時間進(jìn)行。

16、倉儲安全

16.1做好倉庫和堆場的安全防范工作。合理擺放消防器具，倉庫內(nèi)及倉庫四周5米內(nèi)屬于禁煙區(qū)，任何人員不準(zhǔn)吸煙，違者一次罰款100元。非倉庫管理人員沒經(jīng)許可禁止進(jìn)入倉庫。不聽勸告者給予經(jīng)濟(jì)處罰。16.2做好倉庫物料的安全保護(hù)工作。根據(jù)材料的性能合理放置各類材料，防止材料變形、變質(zhì)、受潮等現(xiàn)象發(fā)生。要經(jīng)常檢查化工類物品的性能、狀態(tài)，變質(zhì)且有危險的物品要及時處理并上報公司。

16.3做好材料價格的保護(hù)工作，禁止私自將公司的材料底價和材料供應(yīng)商有意圖告訴競爭對手或與公司不相關(guān)的人員。

16.4庫房工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守防火安全規(guī)則，熟悉并掌握安全防火的基本知識，正確使用防火器材和工具。

16.5庫房工作人員隨時檢查本庫房的安全狀況，如有事故發(fā)生的隱患，應(yīng)及時報告主管領(lǐng)導(dǎo)，并作必要的處理。定期檢查防火防盜器材的有效使用情況。

16.6庫房應(yīng)重點(diǎn)防范火災(zāi)和盜竊。庫房內(nèi)禁止吸煙、住宿，嚴(yán)禁使用明火。庫房內(nèi)應(yīng)加強(qiáng)防盜措施，非本庫房工作人員，一律不準(zhǔn)進(jìn)入庫房內(nèi)。

16.7易燃易爆以及有毒物品、溶液應(yīng)單獨(dú)放置，特殊保管，以防事故發(fā)生。

16.8庫房工作人員下班時，必須對庫房進(jìn)行安全檢查，關(guān)好門窗、水、電等，嚴(yán)防事故發(fā)生。16.9物料堆放不得影響照明，不得妨礙機(jī)械設(shè)備的操作，不得妨礙通道與出入口，不得妨礙消防器具的緊急使用，不得堵塞電氣開關(guān)及急救設(shè)備。16.10物料儲存重量不得超過貨架的安全負(fù)荷量。

17、應(yīng)急預(yù)案

17.1庫房應(yīng)制定事故應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案至少包括以下內(nèi)容，1）應(yīng)急情況的范圍；2組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)；3）報告制度；4）采取措施等。

17.2應(yīng)急預(yù)案管理人員須根據(jù)情況安排應(yīng)急預(yù)案演習(xí)工作。

17.3如遇事故發(fā)生，管理人員應(yīng)積極采取應(yīng)急措施，及時報告公司總經(jīng)理及有關(guān)人員。注意保護(hù)事故現(xiàn)場，并注意防止現(xiàn)場人員和財產(chǎn)的二次傷害。

18、庫存盤點(diǎn)

18.1采購部門及庫管人員配合采購部門組織的盤點(diǎn)工作。

18.2盤點(diǎn)采取以下三種方式：1）缺料盤點(diǎn)法，當(dāng)某一物料的存量低于一定數(shù)量時，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)或影響正常生產(chǎn)或者施工的，庫管員應(yīng)及時盤點(diǎn)，核對數(shù)量與帳目是否相符；2）循環(huán)盤點(diǎn)法，每月底由庫管員對庫存物料逐一盤點(diǎn)，核對數(shù)量與帳目是否相符；3）定期盤點(diǎn)法，每年一次，在年底進(jìn)行，盤點(diǎn)完畢后在《存貨盤點(diǎn)表》上做好相應(yīng)的記錄，并注明“ 盤點(diǎn)表”，庫房主管審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后提交公司領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部門、設(shè)計部門、以及生產(chǎn)、施工部門。18.3盤點(diǎn)需要根據(jù)庫房分布和物料分布情況進(jìn)行全面規(guī)劃，分工進(jìn)行。18.4盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)異常問題及時反饋處理。

18.5盤點(diǎn)時需要盡量保證盤點(diǎn)數(shù)量的準(zhǔn)確性和公正性，弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤，書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤，丟失盤點(diǎn)表，隨意換崗等，不按盤點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)等需要根據(jù)情況追查相關(guān)責(zé)任。

18.6盤點(diǎn)初盤、復(fù)盤責(zé)任人均需要簽名確認(rèn)以對結(jié)果負(fù)責(zé)。

19、賬外物料

19.1由于歷史原因造成了公司大量的帳外物料，有效降低帳外物料的數(shù)量和規(guī)模，應(yīng)是當(dāng)務(wù)之急。

19.2帳外物資需要建立臺賬。對于所有帳外物料庫房主管領(lǐng)導(dǎo)組織生產(chǎn)、技術(shù)、采購部門進(jìn)行識別和標(biāo)識，逐一記錄?？捎梦镔Y全部收錄臺賬；需要處理的提出處理意見。

19.3帳外物料保管與發(fā)放參照上面的規(guī)定辦理，需要記錄使用項目、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人等信息。19.4對于長期無動態(tài)的帳外物料按照報廢程序，及時處理，減少庫存積壓，降低庫房管理強(qiáng)度。20、附則

20.1如有與本制度不符的相關(guān)流程、程序文件依下列原則處理：1）本制度公布前發(fā)布的，悉依本制度，并按本制度規(guī)定修改相關(guān)流程、文件；2）本制度公布后發(fā)布且經(jīng)采購管理中心組織會簽的，依新流程、文件。

20.2庫房管理，除遵循本規(guī)范外，還需遵循以下操作流程及制度：1）ERP系統(tǒng)實(shí)施方案、操作流程；2）質(zhì)量控制程序文件，包括：《文件控制程序》、《記錄控制程序》、《質(zhì)量目標(biāo)和質(zhì)量方針管理程序》、《標(biāo)識和可追溯性控制程序》、《糾正措施控制程序》、《預(yù)防措施控制程序》、《不合格品控制程序》、《持續(xù)改進(jìn)過程控制程序》；3）與物料管理、資產(chǎn)管理、安全管理有關(guān)的其他制度、規(guī)定。

20.3.本制度由采購管理中心制定并負(fù)責(zé)解釋，自公布之日起生效、實(shí)施。本規(guī)范對于全部的庫房管轄對象統(tǒng)一稱作物料，防止稱呼混亂造成歧義。

本規(guī)范是結(jié)合集團(tuán)公司的整體情況編寫的庫房規(guī)范，所以并不一定和每一個庫房存在對應(yīng)的關(guān)系。崗位職責(zé)、分庫的管理細(xì)則另行制定、特殊物資比如有毒有害物品、衡器量器等的管理從國家規(guī)定

本規(guī)范支持表單由使用部門在原表單基礎(chǔ)上修改沿用，沒有的新做表單。獎懲規(guī)定沒有涉錄，可以自行制定或者修訂沿用。ERP系統(tǒng)中有格式規(guī)定的，本規(guī)范中不再重復(fù)規(guī)定。

第四篇：股份公司防暑降溫管理制度

股份公司防暑降溫、防凍保暖工作管理制度總則

1.1 根據(jù)國家頒布的《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》和上級主管機(jī)關(guān)的有關(guān)規(guī)定，為保障公司員工在高溫和嚴(yán)寒季節(jié)改善勞動條件的要求，必須認(rèn)真做好夏季防暑降溫和冬季防凍保暖工作。

1.2 防暑降溫、防凍保暖工作在公司分管副總的領(lǐng)導(dǎo)下，由安技部門負(fù)責(zé)計劃、協(xié)調(diào)、督促和檢查的組織實(shí)施，并接受公司工會的工作監(jiān)督。

1.3 公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)職能部門應(yīng)及早部署和定期檢查防暑降溫、防凍保暖的物資準(zhǔn)備及措施落實(shí)工作，為員工在酷暑和嚴(yán)寒時節(jié)創(chuàng)造一個良好的生產(chǎn)工作環(huán)境。相關(guān)職能部門的管理職責(zé)

2.1 工程部門在設(shè)計與審核新建、擴(kuò)建、改建工程項目時，應(yīng)遵照國家發(fā)布的有關(guān)規(guī)定，同時設(shè)計與審核防暑降溫、防凍保暖設(shè)施，做到與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)使用。

2.2 工程部門、工藝技術(shù)部門和各分廠（分公司）應(yīng)大力推進(jìn)技術(shù)革新，不斷改進(jìn)生產(chǎn)工藝和操作過程，改善工具設(shè)備，努力實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)機(jī)械化、自動化，從根本上減輕員工勞動強(qiáng)度，改善勞動條件。

2.3 動力部門及負(fù)有高溫作業(yè)的分廠（分公司），應(yīng)合理部署高溫車間的熱源和改善高溫作業(yè)場所的通風(fēng)條件，減少高溫部件暴露的時間和面積。

2.4 動力設(shè)備部門應(yīng)作好高溫期間和嚴(yán)寒期間水、氣、電的供給，以及防暑降溫、防凍保暖設(shè)備設(shè)施的安裝及其管理工作。

2.5 生產(chǎn)管理部門、勞資部門和各分廠（分公司）在調(diào)度安排生產(chǎn)中，適應(yīng)夏季高溫期間的特殊需要，合理調(diào)整勞動組織，適當(dāng)調(diào)整作息時間，籌劃輪換休息，避免加班加點(diǎn)。特別高溫作業(yè)場所，可采取“勤倒班”辦法，縮短一次性連續(xù)作業(yè)時間。

2.6 財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)當(dāng)期防暑降溫、防凍保暖的費(fèi)用計劃，籌措落實(shí)資金到位。

2.7 物資采供部門和后勤部門應(yīng)按安技部門計劃要求做好防暑降溫、防凍保暖物資的采購和供應(yīng)工作。

2.8 工程部門應(yīng)在每年夏季和冬季來臨之前，對所有生產(chǎn)及工作場所門窗進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)門窗及其附屬物件破損短缺，應(yīng)及時組織分廠、部門統(tǒng)一報修，安排計劃及時修理和配置，以保證門窗完整，夏天能開啟，冬天能關(guān)閉，通風(fēng)降溫及避寒 共2頁第1頁

效能良好。

2.9 后勤部門應(yīng)加強(qiáng)食堂衛(wèi)生管理，嚴(yán)防發(fā)生食物中毒事故，并做好具有夏令特色的飯菜，花色品種多樣，新鮮涼爽潔凈。在冬季，保證供應(yīng)熱飯熱菜。

2.10 職工醫(yī)院應(yīng)在夏季高溫來臨之前，對高溫作業(yè)人員進(jìn)行體檢，建立健康檔案；同時落實(shí)中暑搶救、腸道疾病等高發(fā)病的各項醫(yī)療措施，包括需用的醫(yī)療器械、藥品性能檢查和貨源準(zhǔn)備。

2.11 凡是使用電源取暖器、取暖火爐，使用部門應(yīng)按規(guī)定切實(shí)加強(qiáng)管理。3 電風(fēng)扇使用管理辦法

3.1 凡申請領(lǐng)用電風(fēng)扇的部門必須預(yù)先提出申請，寫明安裝部位，報安技部門核定。

3.2 各部門使用的電風(fēng)扇必須建立臺帳，落實(shí)專人保管。

3.3 各部門使用的電風(fēng)扇必須采用可靠的保護(hù)接零措施。

3.4 若須改變電風(fēng)扇的送風(fēng)方向，必須先關(guān)電源，待風(fēng)葉完全停轉(zhuǎn)后，才許調(diào)整。

3.5 電風(fēng)扇每年使用前必須進(jìn)行維修、檢查，待試運(yùn)轉(zhuǎn)正常后才許投入使用。凡有電氣維修人員的部門應(yīng)自行組織檢查，沒有電氣維修人員的部門，報由設(shè)備管理部門組織人員進(jìn)行檢查。

3.6 移動式電風(fēng)扇必須嚴(yán)格下列項目測試檢查：

a 接零保護(hù)情況；

b 絕緣電阻值大于1歐姆；

c 電源線應(yīng)為三芯或四芯多股銅芯電纜；

d 電纜線無接頭，不油蝕腐爛，不破損；

e 防護(hù)網(wǎng)罩作到手指無法進(jìn)入旋轉(zhuǎn)部位，風(fēng)葉完好無損；

f 使用環(huán)境無易燃易爆氣體和粉塵（防爆風(fēng)扇除外）。

3.7 電風(fēng)扇報廢須經(jīng)安技部門核查后，才能辦理報廢手續(xù)。

3.8 各部門安裝和使用的各類電風(fēng)扇，未經(jīng)安技部門同意，不得任意搬遷、改裝或移作他用。

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第五篇：股份公司財務(wù)預(yù)算管理制度

股份公司財務(wù)預(yù)算管理制度總則

為規(guī)范財務(wù)預(yù)算的行為，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常開展，須從市場化角度出發(fā)，把資本保全與增值的財務(wù)目標(biāo)量化為財務(wù)預(yù)算。財務(wù)部門將依據(jù)公司經(jīng)營計劃大綱及有關(guān)專業(yè)預(yù)算，編制公司財務(wù)預(yù)算。財務(wù)預(yù)算管理的內(nèi)容及目標(biāo)

2.1 利潤計劃的目標(biāo)----采取各種措施，努力提高利潤水平，合理分配公司利潤。

2.2 成本計劃的目標(biāo)----在保持產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，使產(chǎn)品成本最低化。

2.3 費(fèi)用計劃的目標(biāo)----在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，使費(fèi)用支出最小化。

2.4 資金計劃的目標(biāo)----合理使用資金，加速資金周轉(zhuǎn)，不斷提高資金的使用效果。

2.5 投資收益計劃的目標(biāo)----以投出資本的保全及增值的最大化。財務(wù)預(yù)算的管理體系及層次

3.1根據(jù)公司財務(wù)預(yù)算管理的權(quán)限，以及對資產(chǎn)的控制程度，將財務(wù)預(yù)算管理體系分為四個層次：

a.公司本部的分廠、部門的財務(wù)預(yù)算管理；b.全資子公司的財務(wù)預(yù)算管理；c.控股子公司的財務(wù)預(yù)算管理；d.參股子公司的財務(wù)預(yù)算管理。編制財務(wù)預(yù)算的依據(jù)

4.1 為提高財務(wù)預(yù)算的正確性以及可操作性。在編制財務(wù)預(yù)算時，需提供下列專業(yè)預(yù)算：

a.公司方針目標(biāo)；b.基本建設(shè)、技術(shù)改造計劃；c.生產(chǎn)技術(shù)、工藝及能力平衡計劃；d.非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備制造計劃；e.產(chǎn)品銷售量計劃；f.產(chǎn)品生產(chǎn)量計劃；g.產(chǎn)品銷售價格趨勢分析報告；h.物資采購計劃；i.能源消耗計劃；g.工具消耗計劃；k.房屋、設(shè)備大、中、小修理計劃；l.勞動工資計劃；m.福利費(fèi)用計劃；n.公司長期項目投資計劃。財務(wù)預(yù)算編制程序

5.1 根據(jù)公司的方針目標(biāo)，財務(wù)部門要收集大量的數(shù)據(jù)資料，把包括人員、價格、成本、費(fèi)用、收入各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等在內(nèi)的大量資料與本單位歷史最好水平或近三

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年平均水平比，與同類企業(yè)先進(jìn)水平比，制定科學(xué)的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)及對可控成本和費(fèi)用提出降低的目標(biāo)。

5.2 財務(wù)部門將制定的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算體系，要求有關(guān)部門編制專業(yè)預(yù)算。

5.3 責(zé)任部門根據(jù)公司的方針目標(biāo)、專業(yè)預(yù)算及財務(wù)部門對可控成本和費(fèi)用降低的目標(biāo)，結(jié)合責(zé)任部門的實(shí)際情況，編制出責(zé)任部門的財務(wù)預(yù)算初稿。

5.4 財務(wù)部門將責(zé)任部門的財務(wù)預(yù)算初稿進(jìn)行匯總后，根據(jù)董事會的整體目標(biāo)及公司財務(wù)總經(jīng)理聽取各責(zé)任部門詳細(xì)匯報后的意見，初步確定責(zé)任部門財務(wù)預(yù)算的目標(biāo)，責(zé)任部門據(jù)此編制財務(wù)預(yù)算正稿。

5.5 財務(wù)部門將責(zé)任部門的財務(wù)預(yù)算正稿進(jìn)行匯總后，編制出正式的財務(wù)預(yù)算報告，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后,公司總經(jīng)理最終確定各類部門的預(yù)算目標(biāo)，下達(dá)預(yù)算確認(rèn)文件并與責(zé)任部門簽定目標(biāo)責(zé)任狀。財務(wù)預(yù)算的編制

6.1 利潤計劃的編制

6.1.1 利潤計劃屬于財務(wù)預(yù)算管理的前期控制系統(tǒng)，是搞好財務(wù)預(yù)算管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。

6.1.2 確定目標(biāo)利潤的步驟和方法

6.1.2.1 根據(jù)市場情況和近年來利潤增減趨勢，結(jié)合上級部門下達(dá)指標(biāo)和公司歷史先進(jìn)水平，參照同行業(yè)先進(jìn)水平，提出計劃期的利潤目標(biāo)和理想數(shù)額。

6.1.2.2 根據(jù)公司的實(shí)際情況和已掌握的比較準(zhǔn)確的資料，運(yùn)用利潤增長百分率來測算計劃期可能實(shí)現(xiàn)的利潤數(shù)。

6.1.3 公司的目標(biāo)利潤確定后，必須制定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所采取的各項技術(shù)組織措施，制定財務(wù)、成本、費(fèi)用、投資收益和資金計劃，使目標(biāo)利潤的實(shí)現(xiàn)建立在扎實(shí)、科學(xué)的基礎(chǔ)之上。

6.1.4 公司財務(wù)計劃分為計劃和季度計劃兩種，計劃分季，季度計劃分月編制。

6.1.5 財務(wù)計劃內(nèi)容包括：

a.財務(wù)計劃編制說明書；b.利潤及利潤分配計劃；c.主營業(yè)務(wù)銷售利潤計劃；d.期間費(fèi)用計劃；e.投資收益計劃；f.營業(yè)外收支計劃。

6.2 成本計劃的編制

6.2.1 成本計劃是利潤計劃的重要組成部分，主要用來控制、核算產(chǎn)品的單位成本及總成本。

6.2.2 成本計劃的編制方法

6.2.2.1 編制成本計劃應(yīng)以目標(biāo)成本為依據(jù)，定額成本為基礎(chǔ)，在對前期成本水平、歷史水平、同行業(yè)及正確估計計劃期引起成本變動的各種因素，經(jīng)反復(fù)試算平衡后編制。

6.2.2.2 成本計劃采用直接計算法編制。

6.2.2.3 利潤計劃不能達(dá)到目標(biāo)利潤時，必須對成本計劃進(jìn)行修訂，在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，采取降低成本的措施，使目標(biāo)成本最低化。

6.2.3 成本計劃按、季度和分廠、分公司編制。分廠計劃、季度計劃是公司計劃、計劃的執(zhí)行計劃。

6.2.4 成本計劃包括的內(nèi)容：

a 成本計劃的編制說明書；b 生產(chǎn)費(fèi)用計劃；c 制造費(fèi)用計劃；d 主要產(chǎn)品單位成本計劃；e 全部商品產(chǎn)品成本計劃；f 可比產(chǎn)品成本降低率計劃

6.3費(fèi)用計劃的編制

6.3.1 費(fèi)用計劃包括管理費(fèi)用計劃、銷售費(fèi)用計劃、財務(wù)費(fèi)用計劃。

6.3.2 管理費(fèi)用計劃指為維持公司行政管理部門組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而預(yù)計發(fā)生的費(fèi)用，具體項目按國家規(guī)定設(shè)置。

6.3.2.1 管理費(fèi)用預(yù)算實(shí)行歸口分級管理責(zé)任制。

6.3.2.2 管理費(fèi)用計劃按明細(xì)項目分為變動費(fèi)用和固定費(fèi)用兩類分別編制預(yù)算。變動費(fèi)用部分依據(jù)國家制度規(guī)定，結(jié)合公司計劃經(jīng)營業(yè)務(wù)的變動比例加以確定；固定費(fèi)用部分以歷史資料為依據(jù)，并考慮計劃期公司管理決策、物價趨勢等因素后確定。

6.3.2.3 管理費(fèi)用計劃按、季度分部門編制。

6.3.3 銷售費(fèi)用計劃是指銷售公司在銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)過程中預(yù)計發(fā)生的各項費(fèi)用。

6.3.3.1 銷售費(fèi)用計劃以歷史資料為依據(jù)，并考慮計劃期公司的銷售規(guī)模、銷售策略、銷售方式的變化等因素，以預(yù)算銷售收入的一定比例按項目加以編制。

6.3.3.2 銷售費(fèi)用計劃按、季度編制。

6.3.3.3 銷售費(fèi)用由財務(wù)部門和銷售部門會同編制。

6.3.4 財務(wù)費(fèi)用計劃是指公司籌集資金而計劃發(fā)生的費(fèi)用，具體項目按國家規(guī)定設(shè)置。

6.3.4.1 財務(wù)費(fèi)用計劃根據(jù)公司已有的負(fù)債情況，計劃期公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況及可能形成的負(fù)債規(guī)模、利率波動等綜合分析后編制。同時根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要從總體上統(tǒng)籌

安排資金結(jié)構(gòu)，綜合確定各種籌資渠道和籌資方式，合理調(diào)度使用資金，以降低資金成本。

6.3.4.2 財務(wù)費(fèi)用計劃不包括為新建項目而增加負(fù)債所對應(yīng)的利息支出，即資本化利息。

6.3.4.3 財務(wù)費(fèi)用計劃由財務(wù)部門歸口編制和控制。

6.4 資金計劃的編制及審批權(quán)限

6.4.1 根據(jù)公司銷售計劃、生產(chǎn)計劃、采購計劃和技改計劃等專項計劃，由財務(wù)部門編制的資金平衡計劃。

6.4.2 根據(jù)資金平衡計劃，由財務(wù)部門編制月度資金平衡計劃。

6.5 投資收益計劃的編制及審批權(quán)限

6.5.1 投資收益計劃分短期投資計劃和長期股權(quán)投資收益計劃。

6.5.2 在資金計劃平衡后，對短期閑置的貨幣資金在股東大會授權(quán)的金額范圍之內(nèi)，經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)后，按預(yù)計的投資收益，編制短期計劃投資收益額。

6.5.3 長期股權(quán)投資收益計劃的編制。

6.5.3.1 威孚財務(wù)部門對全資子公司的財務(wù)計劃進(jìn)行審核后，由威孚公司對子公司下達(dá)目標(biāo)利潤值，財務(wù)部門據(jù)此編制長期股權(quán)投資收益。

6.5.3.2 威孚財務(wù)部門對控股子公司的財務(wù)計劃進(jìn)行審核后，由子公司的董事會下達(dá)子公司的利潤計劃值，威孚財務(wù)部門據(jù)此編制長期股權(quán)投資收益。

6.5.3.3 威孚財務(wù)部門對采用權(quán)益法核算的參股子公司依據(jù)其經(jīng)營計劃編制長期股權(quán)投資收益額。

6.5.3.3 威孚財務(wù)部門對采用成本法核算的參股子公司依據(jù)其利潤分配計劃，編制長期股權(quán)投資收益額。財務(wù)預(yù)算的控制及考核

8.1 公司的一切經(jīng)濟(jì)活動都必須在財務(wù)預(yù)算的控制范圍內(nèi)進(jìn)行。

8.2.1 按照權(quán)責(zé)歸屬原則，在成本、費(fèi)用計劃內(nèi)的各項開支審批權(quán)限歸屬各管理責(zé)任部門。

8.2.2 管理責(zé)任部門應(yīng)注意在預(yù)算范圍內(nèi)開支，如有超預(yù)算開支，必須事先打追加報告報財務(wù)部門歸口，經(jīng)公司財務(wù)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)部門追加費(fèi)用，方可使用。

8.2.3 管理責(zé)任部門有超預(yù)算的開支，而事前又未辦理有關(guān)追加費(fèi)用手續(xù)，財務(wù)部門不予辦理付款手續(xù)。

8.2.4 年終，管理責(zé)任部門的費(fèi)用使用實(shí)績控制在預(yù)算范圍以內(nèi)，并且較上一年實(shí)際使用額（扣除非正常因素）的下降金額，按比率兌現(xiàn)獎勵額。

8.3.1 銷售費(fèi)用實(shí)績低于由財務(wù)部門按承包合同確定的計提標(biāo)準(zhǔn)和計算公式得出的預(yù)算額，節(jié)約部分按比例獎勵工資總額，反之，則扣減工資總額。

8.3.2 重大的銷售費(fèi)用開支項目和標(biāo)準(zhǔn)，例如：重大的廣告費(fèi)用、定貨會議費(fèi)用、差旅費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的變動等，必須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)。

8.4.1 責(zé)任部門平均資金占用額超出資金占用指標(biāo)，在部門月度經(jīng)濟(jì)責(zé)任制中扣分，并相應(yīng)扣除部門應(yīng)得工資總額。

8.4.2 責(zé)任部門平均資金占用額低于資金占用指標(biāo)，按公司所節(jié)約利息額獎勵責(zé)任部門。

8.5.1 內(nèi)部分廠、分公司的內(nèi)部利潤指標(biāo)超額完成預(yù)算指標(biāo)值，按月按一定比例直接獎勵責(zé)任部門的工資總額。

8.5.2 內(nèi)部分廠、分公司的內(nèi)部利潤指標(biāo)未達(dá)到預(yù)算指標(biāo)值，按月按一定比例直接扣減責(zé)任部門的工資總額。

8.6.1 集團(tuán)公司與全資、控股子公司的經(jīng)營者年初簽定承包合同，按預(yù)算的完成情況，同經(jīng)營者的年收入直接掛鉤，按年考核。

8.6.2 通過集團(tuán)公司的內(nèi)部審計，來檢查財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，并將執(zhí)行情況報子公司董事會、集團(tuán)公司董事長、分管財務(wù)總經(jīng)理。財務(wù)預(yù)算批準(zhǔn)及調(diào)整的審批權(quán)限

9.1 財務(wù)預(yù)算批準(zhǔn)的審批權(quán)限

公司利潤計劃經(jīng)過公司董事會的批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司利潤計劃按管理權(quán)限分別經(jīng)子公司董事會或總公司經(jīng)理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。

成本、費(fèi)用、資金、投資計劃是利潤計劃的子計劃，按上述相應(yīng)權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

9.2 財務(wù)預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)施后，一般不得調(diào)整。若出現(xiàn)不可預(yù)計情況，公司級的利潤、銷售、資金計劃隨公司方針目標(biāo)調(diào)整而作相應(yīng)調(diào)整，公司內(nèi)部計劃經(jīng)財務(wù)部歸口審核并提出調(diào)整意見，按管理權(quán)限經(jīng)總經(jīng)理或由財務(wù)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。財務(wù)預(yù)算的編制時間

財務(wù)預(yù)算應(yīng)在上年四季度開始編制，并在次年元月之前結(jié)束。