第一篇：商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)圖及職能分布

林榮創(chuàng)

2007050545

商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

（一）商業(yè)銀行決策層

1．股東大會(huì)

股東大會(huì)是股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，這是股東們參與銀行的經(jīng)營管理等決策的途徑。

2．董事會(huì)

董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行經(jīng)營的方針、戰(zhàn)略和重大投資進(jìn)行決策。董事的任期一般為2－5年不等，可連選連任。在大多數(shù)情況下，董事在銀行中并無具體經(jīng)營職務(wù)，也不能在銀行領(lǐng)取薪金，但銀行給予董事的費(fèi)用補(bǔ)貼較高。在股東大會(huì)休會(huì)期間，銀行的決策機(jī)構(gòu)實(shí)際上就是董事會(huì)，由董事長召集，做出各項(xiàng)決策，商業(yè)銀行董事長由董事會(huì)決定。

（二）商業(yè)銀行執(zhí)行層

商業(yè)銀行的執(zhí)行和管理層次由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及各業(yè)務(wù)職能部門組成。

1．總經(jīng)理（行長）

總經(jīng)理（行長）是商業(yè)銀行的行政首腦，其職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)制定的經(jīng)營方針和投資策略，對(duì)重大的經(jīng)營性工作進(jìn)行判斷和決策，組織和實(shí)施商業(yè)銀行日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)營管理。

2．副總經(jīng)理（副行長）

商業(yè)銀行一般設(shè)置若干個(gè)副總經(jīng)理（副行長）以及業(yè)務(wù)職能部門，例如貸款、投資、信托、儲(chǔ)蓄、資金交易、金融工程、財(cái)會(huì)、人力資源和公共關(guān)系及研究開發(fā)等部門，通常由銀行的高級(jí)副總經(jīng)理（副行長）主管各業(yè)務(wù)部門的工作，而各職能部門由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。

（三）商業(yè)銀行監(jiān)督層

1．商業(yè)銀行的監(jiān)督層由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)及銀行的稽核部門組成。監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是對(duì)銀行的一切經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會(huì)的檢查比稽核委員會(huì)的檢查更具有權(quán)威性，一旦發(fā)現(xiàn)問題，可以直接向有關(guān)部門提出限期改進(jìn)的要求。

2．總稽核是董事會(huì)下設(shè)的監(jiān)督部門，設(shè)置的目標(biāo)在于防止篡改賬目、濫用公款和各種浪費(fèi)行為的發(fā)生，確保商業(yè)銀行資金運(yùn)行的安全。與監(jiān)事會(huì)的差別在于監(jiān)事會(huì)是股東大會(huì)的代表，可以對(duì)董事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督，而總稽核則是董事會(huì)的代表，其監(jiān)督職責(zé)權(quán)限等較小。

（四）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理層

1． 會(huì)計(jì)部 2． 計(jì)統(tǒng)部 3． 人事部 4． 培訓(xùn)部 5． 發(fā)展部 6． 信貸部 7． 存款部 8． 投資部 9． 信托部 10 國際部

第二篇：商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)圖

綜合管理部門辦公室財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部人力資源部信息中心質(zhì)量效率管理部資產(chǎn)負(fù)債管理部監(jiān)察部運(yùn)營管理部戰(zhàn)略管理部產(chǎn)品創(chuàng)新管理部管理信息部教育部海外機(jī)構(gòu)管理部上市辦公室信息科技部總務(wù)部支持與保障部門保衛(wèi)部公共關(guān)系與企業(yè)文化部紀(jì)檢監(jiān)察部總務(wù)部采購管理部產(chǎn)品研發(fā)部/三農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)中心工會(huì)工作部結(jié)算與現(xiàn)金管理部軟件開發(fā)中心數(shù)據(jù)中心信息技術(shù)管理部長春金融研究院城市金融研究所國際結(jié)算單據(jù)中心杭州金融研修院監(jiān)察室離退休干部部黨務(wù)工作部國際金融研修院風(fēng)險(xiǎn)管理部門法律與合規(guī)部風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)控制部審計(jì)部信貸審批部研究所授信執(zhí)行部小企業(yè)金融部信貸管理部信用審批部營銷及產(chǎn)品部門電子銀行部高端客戶部個(gè)人金融部公司業(yè)務(wù)部國際業(yè)務(wù)部貴金屬業(yè)務(wù)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部集團(tuán)客戶部金融市場部投資托管服務(wù)部投資銀行部信用技術(shù)管理部信用卡中心營銷管理部住房金融與個(gè)人信貸部資產(chǎn)保全部房地產(chǎn)信貸部授信執(zhí)行部小企業(yè)金融部農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部農(nóng)戶金融部三農(nóng)金融部管理委員會(huì)辦公室三農(nóng)信貸管理部結(jié)算與現(xiàn)金管理部票據(jù)業(yè)務(wù)部私人銀行部養(yǎng)老金業(yè)務(wù)部資產(chǎn)托管部國際結(jié)算部全球金融市場部營業(yè)部支付清算部

綜合管理部門辦公室辦公室辦公室辦公室會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部財(cái)會(huì)部計(jì)劃財(cái)務(wù)部監(jiān)察部人力資源部/三農(nóng)人力資源中心運(yùn)營管理部產(chǎn)品創(chuàng)新管理部法律與合規(guī)部人力資源部管理信息部海外機(jī)構(gòu)管理部信息中心教育部人力資源部質(zhì)量效率管理部戰(zhàn)略管理部資產(chǎn)負(fù)債管理部/三農(nóng)資本、資產(chǎn)管理人力資源部戰(zhàn)略管理與投資者關(guān)系部上市辦公室資產(chǎn)負(fù)債管理部信息科技部戰(zhàn)略規(guī)劃部資產(chǎn)負(fù)債管理部總務(wù)部中國銀行農(nóng)業(yè)銀行建設(shè)銀行工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部門法律事務(wù)部法律事務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管理部/三農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)管理中心內(nèi)控合規(guī)部法律與合規(guī)部風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部內(nèi)控合規(guī)部支持與保障部門授權(quán)業(yè)務(wù)部保衛(wèi)部公共關(guān)系與企業(yè)文化部紀(jì)檢監(jiān)察部風(fēng)險(xiǎn)控制部授信執(zhí)行部審計(jì)部保衛(wèi)部保衛(wèi)部保衛(wèi)部小業(yè)務(wù)金融部小企業(yè)金融部信貸審批部采購管理部產(chǎn)品研發(fā)部/三農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)中心工會(huì)工作部結(jié)算與現(xiàn)金管理部軟件開發(fā)中心長春金融研究院黨務(wù)工作部工會(huì)工委信貸管理部信貸管理部研究所城市金融研究所信用審批部總務(wù)部電子銀行中心國際金融研修院資產(chǎn)負(fù)債管理部工會(huì)工作部國際結(jié)算單據(jù)中心杭州金融研修院離退休干部部營銷及產(chǎn)品部門電子銀行部大客戶部/營業(yè)部電子銀行部房地產(chǎn)信貸部電子銀行部個(gè)人金融部電子銀行部數(shù)據(jù)中心信息技術(shù)管理部監(jiān)察室離退休干部部高端客戶部個(gè)人金融部個(gè)人金融部公司業(yè)務(wù)部公司業(yè)務(wù)部總務(wù)部軟件開發(fā)中心公司業(yè)務(wù)部授信執(zhí)行部國際業(yè)務(wù)部貴金屬業(yè)務(wù)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部結(jié)算與現(xiàn)金管理部金融市場部國際結(jié)算部小企業(yè)金融部數(shù)據(jù)中心國際業(yè)務(wù)部信貸管理部信息科技部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部個(gè)人金融部運(yùn)行管理部集團(tuán)客戶部公司業(yè)務(wù)部金融市場部國際業(yè)務(wù)部投資托管服務(wù)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部投資銀行部金融市場部信用技術(shù)管理部農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部信用卡中心農(nóng)戶金融部營銷管理部住房金融與個(gè)人信貸部資產(chǎn)保全部三農(nóng)金融部管理委員會(huì)辦公室三農(nóng)信貸管理部金融結(jié)構(gòu)部全球金融市場部授權(quán)執(zhí)行部托管及投資者服務(wù)部銀行卡中心牡丹卡中心票據(jù)業(yè)務(wù)部營業(yè)部私人銀行部支付清算部投資銀行部養(yǎng)老金業(yè)務(wù)部資產(chǎn)管理部資產(chǎn)托管部托管業(yè)務(wù)部信用卡中心住房金融與個(gè)人信貸部

股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)履職盡職監(jiān)督委員會(huì)財(cái)務(wù)與內(nèi)控監(jiān)督檢查委員會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)稽核委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)人事和薪酬委員會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)三農(nóng)金融發(fā)展委員會(huì)監(jiān)察稽核部高級(jí)管理層董事會(huì)秘書處監(jiān)事會(huì)辦公室業(yè)務(wù)發(fā)展委員會(huì)內(nèi)部控制委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)采購評(píng)審委員會(huì)資產(chǎn)處置委員會(huì)反洗錢工作委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)三農(nóng)金融部管理委員會(huì)財(cái)務(wù)審查委員會(huì)市場營銷委員會(huì)電子化建設(shè)委員會(huì)產(chǎn)品與創(chuàng)新委員會(huì)貸款審核委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控委員會(huì)公司與機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)委員會(huì)個(gè)人業(yè)務(wù)委員會(huì)投資于理財(cái)業(yè)務(wù)委員會(huì)信息技術(shù)委員會(huì)人力資源與成本控制委員會(huì)財(cái)務(wù)審查委員會(huì)分支機(jī)構(gòu)管理委員會(huì)信息科技審查委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新委員會(huì)信貸審查委員會(huì)辦公室人力資源部資產(chǎn)負(fù)債管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部財(cái)會(huì)部海外機(jī)構(gòu)管理部信息科技部法律與合規(guī)部戰(zhàn)略規(guī)劃部國際金融研究所上市辦公室住房金融與個(gè)人信貸部質(zhì)量效率管理部數(shù)據(jù)中心產(chǎn)品研發(fā)部、三農(nóng)產(chǎn)品研發(fā)中心三農(nóng)信貸管理部金融機(jī)構(gòu)部全球金融市場部托管及投資者服務(wù)部公司業(yè)務(wù)部授信執(zhí)行部個(gè)人金融部銀行卡中心國際結(jié)算部營業(yè)部支付清算部電子銀行部投資銀行部紀(jì)檢監(jiān)察部小企業(yè)金融部采購管理部軟件開發(fā)中心保衛(wèi)部總務(wù)部黨務(wù)工作部工會(huì)工委離退休干部部國際金融研修院風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部信貸審批部審計(jì)部集團(tuán)客戶部高端客戶部資產(chǎn)保全部三農(nóng)金融部管理委員會(huì)三農(nóng)產(chǎn)業(yè)金融部農(nóng)戶金融部

第三篇：銀行內(nèi)部分布圖及職能分布

銀行內(nèi)部分布圖及職能分布

（一）銀行決策層

1.股東大會(huì)：股東大會(huì)會(huì)是股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，這是股東們參與銀行的經(jīng)營管理等決策的途徑。

2.董事會(huì)：董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行經(jīng)營的方針，戰(zhàn)略和重大投資進(jìn)行決策，董事的任期一般為2-5年不等，可連選連任，在大多數(shù)情況下，董事在銀行中并無具體經(jīng)營職務(wù)，也不能在銀行領(lǐng)取薪金，但銀行給予董事的費(fèi)用補(bǔ)貼很高，在股東大會(huì)休會(huì)期間，銀行的決策機(jī)構(gòu)實(shí)際上就是董事會(huì)，由董事長召集，做出各項(xiàng)決策，銀行董事長由董事會(huì)決定。

（二）銀行執(zhí)行層

銀行的執(zhí)行和管理層次由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及各業(yè)務(wù)職能部門組成。

1.總經(jīng)理（行長）

總經(jīng)理（行長）是銀行的行政首腦，其職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)制定的經(jīng)營方針和投資策略，對(duì)重大的經(jīng)營性工作進(jìn)行判斷和決策，組織和實(shí)施銀行日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)營管理。2.副總經(jīng)理（副行長）

商業(yè)銀行一般設(shè)置若干個(gè)副總經(jīng)理（副行長）以及業(yè)務(wù)職能部門，例如貸款，投資，信托，儲(chǔ)蓄，資金交易，金融工程，財(cái)會(huì)。人力資源和公共關(guān)系及研究開發(fā)等部門，通常由銀行的高級(jí)副總經(jīng)理（副行長）主管業(yè)務(wù)部門的工作，而各職能部門由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。

（二）監(jiān)督層

1.銀行的監(jiān)督層有股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)及銀行的稽核部門組成，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是對(duì)銀行的一切經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，監(jiān)事會(huì)的檢查比稽核委員會(huì)的檢查更具有權(quán)威性，一旦發(fā)現(xiàn)問題，可以直接向有關(guān)部門提出限期改進(jìn)的要求。

2.總稽核室董事會(huì)設(shè)下的監(jiān)督部門，設(shè)置的目標(biāo)在于防止篡改賬目，濫用公款和各種浪費(fèi)行為的發(fā)生，確保銀行資金運(yùn)行的安全，與監(jiān)事會(huì)的差別在于監(jiān)事會(huì)是股東大會(huì)的代表，可以對(duì)董事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督，而總稽核則是董事會(huì)的代表，其監(jiān)督職責(zé)權(quán)限等較小。

（三）銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理層

1.會(huì)計(jì)部 2.計(jì)統(tǒng)部 3.人事部 4.培訓(xùn)部 5.發(fā)展部 6.信貸部 7.存款部 8.投資部 9信托部 10.國際部

第四篇：商業(yè)銀行必須強(qiáng)化反洗錢職能

商業(yè)銀行必須強(qiáng)化反洗錢職能.txt女人謹(jǐn)記：一定要吃好玩好睡好喝好。一旦累死了，就別的女人花咱的錢，住咱的 房，睡咱的老公，泡咱的男朋友，還打咱的娃。60《中國改革》CHINA REFORM 2006年第5期“每年發(fā)生在中國境內(nèi)的洗錢規(guī)模大約在3000～4000億元?！边@是央行反洗錢監(jiān)測分析中心主任歐陽衛(wèi)民在接受媒體采訪時(shí)透露出來的數(shù)據(jù)。據(jù)悉，由于加大了處罰力度，2005年在反洗錢監(jiān)測方面，對(duì)于某些金融機(jī)構(gòu)的違規(guī)操作，共處以5000萬元的罰款。早期，《中國反洗錢報(bào)告2004》顯示，2004年，中國各銀行類金融機(jī)構(gòu)共報(bào)告人民幣大額和可疑交易463.91萬筆，交易金額累計(jì)165820.75億元；報(bào)告額和可疑外匯資金交易431.62萬筆，交易金額累計(jì)11981.66億美元。商業(yè)銀行反洗錢職能存在缺失“洗錢”是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。洗錢通常以隱藏資產(chǎn)來源為目的，大都通過入賬、分賬、融合三個(gè)步驟把非法所得轉(zhuǎn)移并融合到有合法來源的資金中。顯而易見，在洗錢犯罪的整個(gè)鏈條中，大部分洗錢都是通過銀行系統(tǒng)完成的，銀行始終是反洗錢工作的重要領(lǐng)域。2006年，中國銀行已經(jīng)把反洗錢工作納入常規(guī)稽核項(xiàng)目，定期檢查，加大稽核力度，增加稽核頻率，以強(qiáng)化全行反洗錢工作能力和水平。但筆者認(rèn)為，銀行部門在工作中仍存在以下幾點(diǎn)不足：首先是動(dòng)力不足。利潤的最大化是商業(yè)銀行追求的經(jīng)營目標(biāo)，而銀行反洗錢職能的履行會(huì)耗費(fèi)人力、物力、財(cái)力，加大其經(jīng)營管理成本。相比之下，反洗錢所獲款項(xiàng)卻沒有哪怕是部分作為銀行收益，銀行部門只有成本付出，沒有利潤回收。因此，許多銀行部門反洗錢積極性不高，主觀上對(duì)反洗錢工作重視不足，消極怠工的現(xiàn)象比較普遍。其次是機(jī)制不完善。我國的反洗錢工作尚處在起步階段，整個(gè)銀行業(yè)的反洗錢工作機(jī)制還未完全建立，仍存在一些漏洞和操作難點(diǎn)。一是可疑支付的交易識(shí)別主要依據(jù)人工判斷，缺乏對(duì)客戶信息的有效驗(yàn)證系統(tǒng)，并且銀行與各個(gè)發(fā)證機(jī)關(guān)沒有有效的溝通機(jī)制，工作人員的主觀隨意性強(qiáng)，識(shí)別的難度較大。二是在我國個(gè)人賬戶的開立相對(duì)比較自由，一個(gè)人在多家銀行開立賬戶的現(xiàn)象很普遍，但由于各個(gè)銀行之間缺少客戶信息充分的交流渠道，洗錢犯罪就有了可乘之機(jī)。第三是缺乏充分的法律指引及保障。在反洗錢體系較為完善的德國，銀行部門進(jìn)行反洗錢工作可以依據(jù)本國制定的《德國刑法典》、《德國洗錢法》、《德國銀行法》以及金融監(jiān)管局制定的反洗錢指引和通則。而在我國，目前只有新《刑法》規(guī)定了對(duì)洗錢犯罪的處罰，還沒有一部專門的《反洗錢法》指導(dǎo)銀行部門的工作。四是缺乏反洗錢專業(yè)人才。洗錢犯罪屬于典型的高智商犯罪，現(xiàn)今的洗錢犯罪越來越朝著專業(yè)化、隱蔽化、高科技化方向發(fā)展。我國的反洗錢工作起步較晚，反洗錢工作隊(duì)伍經(jīng)驗(yàn)不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，一線員工無法承擔(dān)識(shí)別和報(bào)告大額可疑交易的任務(wù)。反洗錢職能需要強(qiáng)化建立和完善反洗錢工作機(jī)制是重中之重。巴賽爾委員會(huì)在1988年12月《防止罪犯使用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明》中強(qiáng)調(diào)指出，防止洗錢的重要措施在于銀行自身管理的完善。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立一套可操作性強(qiáng)的鑒別、分析、報(bào)告可疑支付交易的規(guī)程及指標(biāo)體系，使反洗錢工作有章可循。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控，對(duì)反洗錢情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，提高反洗錢能力。在德意志銀行，董事會(huì)旗下設(shè)集團(tuán)反洗錢官二人，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)反洗錢法律，并將集團(tuán)內(nèi)所有反洗錢信息進(jìn)行分析匯總，最后直接向集團(tuán)董事會(huì)報(bào)告。筆者認(rèn)為，國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)是很值得借鑒的。針對(duì)銀行部門反洗錢“動(dòng)力”不足的問題，應(yīng)制定相應(yīng)的商業(yè)銀行反洗錢工作評(píng)估機(jī)制及獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)反洗錢卓有成效的銀行實(shí)行行政獎(jiǎng)勵(lì)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。行政上給予一定榮譽(yù)，樹立銀行的信譽(yù)形象，并在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、再貸款方面給予優(yōu)惠政策；物質(zhì)上，把反洗錢所獲款項(xiàng)的一部分作為獎(jiǎng)勵(lì)金返還銀行，以彌補(bǔ)銀行反洗錢工作的成本付出。對(duì)于反洗錢有功的個(gè)人也要適當(dāng)予以獎(jiǎng)勵(lì)，以提高其工作積極性，發(fā)現(xiàn)更多可疑支付線索。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，制定與反洗錢相關(guān)文件結(jié)合的內(nèi)部實(shí)施辦法和操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)異常資金流動(dòng)的監(jiān)控、分析和處理。按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，及時(shí)地建立起行業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架，明確自我評(píng)估、反洗錢程序及本行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等方面的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，把內(nèi)控制度滲透到

銀行各個(gè)業(yè)務(wù)和操作環(huán)節(jié)，提高反洗錢能力。盡快出臺(tái)反洗錢法，擴(kuò)大對(duì)洗錢犯罪的認(rèn)定范圍，加大打擊力度，并制定與之相配套的法律體系，統(tǒng)籌規(guī)劃各部門在反洗錢中的地位和作用，以及相互之間該如何配合工作，使銀行工作有法可依，有章可循，促進(jìn)反洗錢工作的全面開展。（作者單位：河海大學(xué)商學(xué)院）（本文編輯周穎）商業(yè)銀行必須強(qiáng)化反洗錢職能文／伊?xí)赞取龇ㄖ蜶ule of Law

第五篇：商業(yè)銀行必須強(qiáng)化反洗錢職能

60《中國改革》CHINA REFORM 2006年第5期“每年發(fā)生在中國境內(nèi)的洗錢規(guī)模大約在3000～4000億元?！边@是央行反洗錢監(jiān)測分析中心主任歐陽衛(wèi)民在接受媒體采訪時(shí)透露出來的數(shù)據(jù)。據(jù)悉，由于加大了處罰力度，2005年在反洗錢監(jiān)測方面，對(duì)于某些金融機(jī)構(gòu)的違規(guī)操作，共處以5000萬元的罰款。早期，《中國反洗錢報(bào)告2004》顯示，2004年，中國各銀行類金融機(jī)構(gòu)共報(bào)告人民幣大額和可疑交易463.91萬筆，交易金額累計(jì)165820.75億元；報(bào)告額和可疑外匯資金交易431.62萬筆，交易金額累計(jì)11981.66億美元。商業(yè)銀行反洗錢職能存在缺失“洗錢”是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。洗錢通常以隱藏資產(chǎn)來源為目的，大都通過入賬、分賬、融合三個(gè)步驟把非法所得轉(zhuǎn)移并融合到有合法來源的資金中。顯而易見，在洗錢犯罪的整個(gè)鏈條中，大部分洗錢都是通過銀行系統(tǒng)完成的，銀行始終是反洗錢工作的重要領(lǐng)域。2006年，中國銀行已經(jīng)把反洗錢工作納入常規(guī)稽核項(xiàng)目，定期檢查，加大稽核力度，增加稽核頻率，以強(qiáng)化全行反洗錢工作能力和水平。但筆者認(rèn)為，銀行部門在工作中仍存在以下幾點(diǎn)不足：首先是動(dòng)力不足。利潤的最大化是商業(yè)銀行追求的經(jīng)營目標(biāo)，而銀行反洗錢職能的履行會(huì)耗費(fèi)人力、物力、財(cái)力，加大其經(jīng)營管理成本。相比之下，反洗錢所獲款項(xiàng)卻沒有哪怕是部分作為銀行收益，銀行部門只有成本付出，沒有利潤回收。因此，許多銀行部門反洗錢積極性不高，主觀上對(duì)反洗錢工作重視不足，消極怠工的現(xiàn)象比較普遍。其次是機(jī)制不完善。我國的反洗錢工作尚處在起步階段，整個(gè)銀行業(yè)的反洗錢工作機(jī)制還未完全建立，仍存在一些漏洞和操作難點(diǎn)。一是可疑支付的交易識(shí)別主要依據(jù)人工判斷，缺乏對(duì)客戶信息的有效驗(yàn)證系統(tǒng)，并且銀行與各個(gè)發(fā)證機(jī)關(guān)沒有有效的溝通機(jī)制，工作人員的主觀隨意性強(qiáng)，識(shí)別的難度較大。二是在我國個(gè)人賬戶的開立相對(duì)比較自由，一個(gè)人在多家銀行開立賬戶的現(xiàn)象很普遍，但由于各個(gè)銀行之間缺少客戶信息充分的交流渠道，洗錢犯罪就有了可乘之機(jī)。第三是缺乏充分的法律指引及保障。在反洗錢體系較為完善的德國，銀行部門進(jìn)行反洗錢工作可以依據(jù)本國制定的《德國刑法典》、《德國洗錢法》、《德國銀行法》以及金融監(jiān)管局制定的反洗錢指引和通則。而在我國，目前只有新《刑法》規(guī)定了對(duì)洗錢犯罪的處罰，還沒有一部專門的《反洗錢法》指導(dǎo)銀行部門的工作。四是缺乏反洗錢專業(yè)人才。洗錢犯罪屬于典型的高智商犯罪，現(xiàn)今的洗錢犯罪越來越朝著專業(yè)化、隱蔽化、高科技化方向發(fā)展。我國的反洗錢工作起步較晚，反洗錢工作隊(duì)伍經(jīng)驗(yàn)不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，一線員工無法承擔(dān)識(shí)別和報(bào)告大額可疑交易的任務(wù)。反洗錢職能需要強(qiáng)化建立和完善反洗錢工作機(jī)制是重中之重。巴賽爾委員會(huì)在1988年12月《防止罪犯使用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明》中強(qiáng)調(diào)指出，防止洗錢的重要措施在于銀行自身管理的完善。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立一套可操作性強(qiáng)的鑒別、分析、報(bào)告可疑支付交易的規(guī)程及指標(biāo)體系，使反洗錢工作有章可循。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控，對(duì)反洗錢情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，提高反洗錢能力。在德意志銀行，董事會(huì)旗下設(shè)集團(tuán)反洗錢官二人，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)反洗錢法律，并將集團(tuán)內(nèi)所有反洗錢信息進(jìn)行分析匯總，最后直接向集團(tuán)董事會(huì)報(bào)告。筆者認(rèn)為，國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)是很值得借鑒的。針對(duì)銀行部門反洗錢“動(dòng)力”不足的問題，應(yīng)制定相應(yīng)的商業(yè)銀行反洗錢工作評(píng)估機(jī)制及獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)反洗錢卓有成效的銀行實(shí)行行政獎(jiǎng)勵(lì)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。行政上給予一定榮譽(yù)，樹立銀行的信譽(yù)形象，并在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、再貸款方面給予優(yōu)惠政策；物質(zhì)上，把反洗錢所獲款項(xiàng)的一部分作為獎(jiǎng)勵(lì)金返還銀行，以彌補(bǔ)銀行反洗錢工作的成本付出。對(duì)于反洗錢有功的個(gè)人也要適當(dāng)予以獎(jiǎng)勵(lì)，以提高其工作積極性，發(fā)現(xiàn)更多可疑支付線索。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，制定與反洗錢相關(guān)文件結(jié)合的內(nèi)部實(shí)施辦法和操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)異常資金流動(dòng)的監(jiān)控、分析和處理。按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，及時(shí)地建立起行業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架，明確自我評(píng)估、反洗錢程序及本行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等方面的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，把內(nèi)控制度滲透到銀行各個(gè)業(yè)務(wù)和操作環(huán)節(jié)，提高反洗錢能力。盡快出臺(tái)反洗錢法，擴(kuò)大對(duì)洗錢犯罪的認(rèn)定范圍，加大打擊力度，并制定與之相配套的法律體系，統(tǒng)籌規(guī)劃各部門在反洗錢中的地位和作用，以及相互之間該如何配合工作，使銀行工作有法可依，有章可循，促進(jìn)反洗錢工作的全面開展。（作者單位：河海大學(xué)商學(xué)院）（本文編輯周穎）商業(yè)銀行必須強(qiáng)化反洗錢職能文／伊?xí)赞取龇ㄖ蜶ule of Law