第一篇：青島總工會(huì)2013財(cái)政經(jīng)費(fèi)決算

青島市總工會(huì)2013年度財(cái)政經(jīng)費(fèi)決算

公開情況說明

一、單位主要職責(zé)

工會(huì)是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的職工自愿結(jié)合的工人階級群眾組織，是黨聯(lián)系職工群眾的橋梁和紐帶，是國家政權(quán)的重要社會(huì)支柱之一，是會(huì)員和職工合法權(quán)益的代表。根據(jù)《工會(huì)法》和《中國工會(huì)章程》開展工作。其主要職責(zé)是：

（一）貫徹黨的路線、方針、政策和工運(yùn)方針，按照市委、上級工會(huì)的指示和決定，圍繞全市工作大局，確定全市工會(huì)工作的方針和任務(wù)。依照法律和《中國工會(huì)章程》，組織和領(lǐng)導(dǎo)全市各級工會(huì)堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)黨的全心全意依靠工人階級的根本指導(dǎo)方針。

（二）向市委、市政府及有關(guān)部門反映職工群眾的意見、愿望和要求，并提出意見和建議；參與制訂涉及職工切身利益的有關(guān)法規(guī)和政策；對有關(guān)職工利益的重大問題進(jìn)行調(diào)查研究，對侵犯職工合法權(quán)益的重大事件進(jìn)行調(diào)查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的調(diào)查處理；突出和履行維護(hù)職工的合法權(quán)益，向職工提供法律服務(wù)。

（三）負(fù)責(zé)工會(huì)理論政策研究，指導(dǎo)各級工會(huì)的自身建設(shè)和改革；監(jiān)督檢查《中國工會(huì)章程》的貫徹執(zhí)行情況；指導(dǎo)基層工會(huì)組織職工開展以職工代表大會(huì)為基本制度的民主選舉、民主決策、民主管理和民主監(jiān)督工作，推動(dòng)建立平等協(xié)商、簽訂集體合同制度和監(jiān)督保證機(jī)制。

（四）受市政府委托承擔(dān)全國和省勞動(dòng)模范的推薦工作；負(fù)責(zé)全國“五一”勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)拢睿?、省“富民興魯”獎(jiǎng)?wù)拢睿┇@得者的推薦評選工作；承擔(dān)市勞動(dòng)模范評選表彰工作。

（五）負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳、使用和管理，編制本級工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)、決算方案，負(fù)責(zé)市總工會(huì)經(jīng)費(fèi)（含財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)）以及工會(huì)資產(chǎn)的管理、審查、審計(jì)等工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

市總工會(huì)機(jī)關(guān)設(shè)13個(gè)職能部室：辦公室、政策研究室、法律工作部（掛市總工會(huì)信訪室牌子）、基層工作部、組織部、財(cái)務(wù)部、民主管理部、保障工作部、生產(chǎn)勞動(dòng)保護(hù)部、宣教文體部、女職工部、經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)辦公室（掛市總工會(huì)審計(jì)室牌子）、事業(yè)發(fā)展部。

老干部工作處。負(fù)責(zé)市總工會(huì)系統(tǒng)離退休人員的管理服務(wù)工作。

按規(guī)定設(shè)置機(jī)關(guān)黨委。

下設(shè)直屬差補(bǔ)事業(yè)單位：青島市總工會(huì)干部學(xué)校、青島工人文化宮、青島第二工人文化宮、青島湛山療養(yǎng)院。

三、2013年度財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)決算說明 2013年度市財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資及撥入專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)27,692,804元，其中，用于市總機(jī)關(guān)離退休人員工資及在職人員醫(yī)療保險(xiǎn)等費(fèi)用7,296,904元;用于我會(huì)差補(bǔ)事業(yè)單位離退休人員工資及在職人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)等費(fèi)用14,675,900元；市總專項(xiàng)資金572萬元（包括用于元旦春節(jié)送溫暖救助300萬元，困難勞模救助260萬元，其他項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)12萬元：勞動(dòng)競賽5萬、廠務(wù)公開工作5萬、職工物價(jià)監(jiān)督站工作經(jīng)費(fèi)2萬）。

以上決算總計(jì)27,692,804元。

第二篇：2017年總工會(huì)決算和三公經(jīng)費(fèi)決算

2017年縣總工會(huì)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算說明

寬甸滿族自治縣總工會(huì)決算

（2017年）

目錄

第一部分 縣總工會(huì)主要職責(zé)

第二部分 縣總工會(huì)2017年部門決算表

一、收支決算總表

二、支出決算表

三、公共財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

四、“三公”經(jīng)費(fèi)決算表

第三部分 縣總工會(huì)2017年部門決算情況說明 第四部分 名詞解釋

第一部分 縣總工會(huì)主要職責(zé)

主要職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行國家、省總工會(huì)工作方針政策

（二）是寬甸縣政府的組成部門

（三）負(fù)責(zé)主管全縣工會(huì)領(lǐng)域中組織服務(wù)管理工作。

（四）承辦縣政府交辦的其它事項(xiàng)。

第二部分 縣總工會(huì)決算公開表

第三部分 縣總工會(huì)2017年部門決算情況說明

一、關(guān)于總工會(huì)2017年收支決算的總體說明 按照綜合決算的原則，總工會(huì)所有收入和支出均納入部門決算管理。收入包括：財(cái)政撥款收入；支出包括：一般公共服務(wù)群眾團(tuán)體事務(wù)的一般行政管理事務(wù)、其他群眾團(tuán)體事務(wù)支出、行政單位離退休、死亡撫恤。縣總工會(huì)2017年收入決算152萬元，支出決算79萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)73萬元。

二、關(guān)于縣總工會(huì)2017年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明 按照中央及省委、省政府關(guān)于厲行節(jié)約、改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾“八項(xiàng)規(guī)定”等有關(guān)要求，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，壓減公務(wù)接待費(fèi)和公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)。因2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政未核批，所以此項(xiàng)報(bào)表無數(shù)據(jù)。

三、預(yù)算收支增減變化情況說明 根據(jù)實(shí)際情況安排支出。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況隨需要安排追加。

五、政府采購安排情況說明 本無政府采購。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

5.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）一般行政管

理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的其他項(xiàng)目支出。

6.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）其他群眾團(tuán)體事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于群眾團(tuán)體事務(wù)方面的支出。

7.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。

第三篇：?？诳偣?huì)2015部門決算

?？谑锌偣?huì)2015部門決算

一、?？谑锌偣?huì)部門概況 1.部門（單位）職責(zé)

?？谑锌偣?huì)屬于社會(huì)團(tuán)體單位，主要負(fù)責(zé)管理全市各基層工會(huì)的建設(shè)和管理工作；依法維護(hù)職工的合法權(quán)益和女職工的特殊利益；協(xié)助市政府有關(guān)職能部門推行全員勞動(dòng)合同制，對勞動(dòng)合同的履行進(jìn)行檢查、監(jiān)督；組織職工開展勞動(dòng)競賽活動(dòng)，協(xié)助市政府做好勞模評選、管理和服務(wù)工作；組織、指導(dǎo)職工開展形式多樣、內(nèi)容豐富、思想健康的各種文體活動(dòng)和競賽活動(dòng)。

2.部門（單位）構(gòu)成

?？谑锌偣?huì)內(nèi)設(shè)5個(gè)科級職能機(jī)構(gòu)：辦公室、組宣部、財(cái)務(wù)部、基層工作部、經(jīng)審辦。

二、2015部門決算報(bào)表

1.收入支出決算總表（見附表1）

2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表（見附表4）

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2015部門決算情況說明

（一）收入支出情況說明

2015年上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66.13萬元，本年收入1,121.68萬元，本年支出1,121.30萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66.51萬元。其中：年末項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66.51萬元。與2014相比，收入總計(jì)增加546.22萬元，增長94.92%，支出總計(jì)增加545.84萬元，增長94.85%。財(cái)政撥款支出與年初預(yù)算數(shù)相比增加647.8萬元，增長136.81%。

本年收入情況：

1、財(cái)政撥款收入1098.18萬元，占97.90%，為本級財(cái)政當(dāng)年撥付的用于保證基本運(yùn)轉(zhuǎn)和開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)政資金。

2、其他收入23.50萬元，占2.1%，除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

本年支出情況：

1.基本支出448.56萬元，占40.00%，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)工會(huì)事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服務(wù)支出151.89萬元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出279.89萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.91萬元，主要用于本部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)及醫(yī)療補(bǔ)助支出。

住房保障支出13.87萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

2.項(xiàng)目支出672.74萬元，占60.00%，主要是為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出649.24萬元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開展職工活動(dòng)、廠務(wù)公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

其他支出23.50萬元，主要用于“兩節(jié)”送溫暖慰問金支出。

3、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.51萬元。

（二）財(cái)政撥款收入支出情況說明

?？谑锌偣?huì)2015公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1121.30萬元，其中：基本支出448.56萬元，項(xiàng)目支出672.74萬元。既包括使用當(dāng)年從本級財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1、基本支出448.56萬元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)工會(huì)事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工

資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服支出151.89萬元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出279.89萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.91萬元，主要用于本部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)及醫(yī)療補(bǔ)助支出。

住房保障支出13.87萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

2、項(xiàng)目支出672.74萬元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出649.24萬元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開展職工活動(dòng)、廠務(wù)公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

其他支出23.50萬元，主要用于“兩節(jié)”送溫暖慰問金支出。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出情況

?？谑锌偣?huì)2015一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出448.56萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)415.70萬元，公用經(jīng)費(fèi)32.86萬元。既包括使用當(dāng)年從本級財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1、人員經(jīng)費(fèi)415.70萬元，主要是指行政(事業(yè))單位用于職工個(gè)人方面的費(fèi)用開支。具體包括：

工資福利支出121.92萬元，反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出等。

對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出293.78萬元，反映政府用于對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。

2、公用經(jīng)費(fèi)32.86萬元，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務(wù)活動(dòng)方面的經(jīng)常性開支。具體包括：

商品和服務(wù)支出32.86萬元，反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出，但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)以及軍事建筑物的購置費(fèi)等在本科目中反映）。包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出

（四）公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況 ?？谑锌偣?huì)2015公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出8.09萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少11.11萬元，減少57.86%，與2014支出數(shù)作相比增加3.79萬元，增長88.81%。各分項(xiàng)支出情況如下：

1、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.09萬元，其中，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.09萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少11.11萬元，減少57.86%，與2014支出數(shù)作相比增加3.79萬元，增長88.81%。2015本單位購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量9輛。運(yùn)行維護(hù)費(fèi)主要用于車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)、通行費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等項(xiàng)目。包括日

常公務(wù)用車以及到各基層工會(huì)檢查幫扶工作等落實(shí)情況、到現(xiàn)場調(diào)解勞動(dòng)糾紛、以及機(jī)要文件交換等。

（五）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出情況

1、上年結(jié)轉(zhuǎn)66.13萬元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。其中：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出66.13萬元，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉(zhuǎn)讓金）的項(xiàng)目支出。

2、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.51萬元，為單位年末結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)。其中：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出66.13萬元，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉(zhuǎn)讓金）的項(xiàng)目支出。

附表：1.收入支出決算總表

2.收入決算表

3.支出決算表

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第四篇：學(xué)校經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告

2017學(xué)學(xué)校經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告

1、收入情況：本學(xué)，我校經(jīng)費(fèi)主要來源是國家財(cái)政補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)?？偨痤~為：70778.1元

2、支出情況：一學(xué)年來，我校經(jīng)費(fèi)使用，堅(jiān)持為教學(xué)服務(wù)為主，凡是學(xué)校的物資設(shè)備，經(jīng)費(fèi)開支，人力使用和生活管理等，首先保證教學(xué)上的需要，只要是教學(xué)需要而有可能的，就大力支持，積極去辦，使教學(xué)設(shè)備和經(jīng)費(fèi)保證用在最急需的地方，力求減少非教學(xué)性的開支，以發(fā)揮最大的效益。資金預(yù)算支出58002元，實(shí)支48632.12元，占預(yù)算支出8%，其中：

（1）辦公費(fèi)支出30628元，實(shí)支37788.6萬元，超支7160.6元，占原計(jì)劃的23%

（2）差旅費(fèi)支出5500元，實(shí)支3760元，節(jié)支1740元，占原計(jì)劃的31%。

（3）郵電費(fèi)支出660元，實(shí)支590元，節(jié)支70元，占原計(jì)劃的11%。

（4）正常維修費(fèi)支出25200元，實(shí)支7680元，節(jié)支17520元，占計(jì)劃開支的70%。

（5）電費(fèi)2684元，實(shí)支2423.52元，節(jié)支260.48元，占原計(jì)劃1%

（6）水費(fèi)支出460元，實(shí)支80元，節(jié)支380元，占原計(jì)劃的83%。

（7）會(huì)議費(fèi)支出1800元，實(shí)支270元，節(jié)支1530元，占原計(jì)劃85%

（8）取暖費(fèi)支出8400元，實(shí)支1040元，節(jié)支7360元，占計(jì)劃開支的88%

3、3、對比結(jié)存9369.68元。

升達(dá)學(xué)校

2007年2月17日

第五篇：關(guān)于睢縣2017年財(cái)政決算和

關(guān)于睢縣2017年財(cái)政決算和

2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

—―2018年8月31日在睢縣十五屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第九次會(huì)議上 縣財(cái)政局局長 王靜洲

主任、各位副主任、各位委員：

按照《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定和縣人大常委會(huì)的工作安排，受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告全縣2017年財(cái)政決算、2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。

一、2017年財(cái)政決算情況

縣十五屆人大二次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于睢縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告》。目前2017年全縣財(cái)政決算已經(jīng)匯編完成。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

（一）一般公共預(yù)算收支完成情況

全縣一般公共預(yù)算收入64649萬元，加上返還性收入11587萬元；一般轉(zhuǎn)移性轉(zhuǎn)移支付收入203174萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入76776萬元；轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入73401萬元；上年結(jié)余收入207萬元；待償債置換一般債券上年結(jié)余83萬元，動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金459萬元，收入總計(jì)430336萬元；全縣一般公共預(yù)算支出369567萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.4%，較上年增長11.5%；加上上解支出10256萬元；地方政府債券還本44404萬元；調(diào)出資金38萬元； 支出總計(jì)424265萬元。全年收支相抵，債券結(jié)余80萬元，公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余5991萬元，主要是上級結(jié)算項(xiàng)目調(diào)整和預(yù)留調(diào)資資金,其中結(jié)轉(zhuǎn)下年使用資金2204萬元，凈結(jié)余轉(zhuǎn)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3787萬元。

（二）政府性基金收支完成情況

全縣政府性基金總收入57579萬元。其中本級收入完成32458萬元，上級補(bǔ)助收入3657萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20800萬元，上年結(jié)余626萬元，調(diào)入資金38萬元。全縣政府性基金支出57461萬元，上解支出23萬元，收支相抵基金結(jié)余95萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

我縣沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。2017年未編列國有資本經(jīng)營預(yù)算。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2017年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入63745萬元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入14771萬元，利息收入328萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入48644萬元，轉(zhuǎn)移收入1萬元；縣級社會(huì)保險(xiǎn)基金支出68379萬元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出66047萬元，轉(zhuǎn)移支出1萬元，當(dāng)年結(jié)余赤字4634萬元，年末滾存結(jié)余46328萬元。

2017年，我縣經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好，財(cái)政收入有所增長，但由于基數(shù)較小，財(cái)力增長有限，財(cái)政支出的增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于財(cái)政收入的增長。面對日益增長的各類剛性需求，財(cái)政可用財(cái)力 捉襟見肘。為緩解財(cái)政收支平衡壓力，縣財(cái)政通過積極爭取省市支持，盤活存量資金，優(yōu)化整合專項(xiàng)資金，加強(qiáng)資金調(diào)度管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，在保證工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)。全面落實(shí)行政事業(yè)單位職級并行制度和養(yǎng)老制度、公車改革補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員工作補(bǔ)貼，并統(tǒng)籌安排各類扶貧資金，全面支持脫貧攻堅(jiān)工作。各類民生支出得到有力保障，1-12月份，各類民生支出達(dá)到了31.3億元，占公共財(cái)政支出的比重為84.7%，各項(xiàng)民生政策都得到很好落實(shí)。

總體來看，2017年預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政改革情況較好，同時(shí)還存在一些需要解決的問題，審計(jì)也指出了存在的不足。我們對此高度重視，特別是對審計(jì)查出問題嚴(yán)肅認(rèn)真進(jìn)行整改，深入研究和采納審計(jì)提出的建議，深化改革，完善機(jī)制，努力提升財(cái)政預(yù)算管理水平。

二、2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年來，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門圍繞全年目標(biāo)任務(wù)，扎實(shí)做好組織收入工作，科學(xué)合理安排各項(xiàng)支出，全縣財(cái)政保持平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況

1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算情況：

2018年全縣一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算安排72400萬元，其中稅收收入52640萬元，非稅收入19760萬元。2、2018年上半年收入完成情況： 2018年1-6月全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成41815萬元，較上年同期增長19.9%，較上年同期增收6937萬元。完成年預(yù)算的57.8%。圓滿完成“時(shí)間過半、任務(wù)過半”。從收入結(jié)構(gòu)來看，全縣稅收收入完成28609萬元，同比增長24.6%，較上年同期增收5642萬元,占一般公共預(yù)算收入的68.4%；非稅收入完成13236萬元，同比增長10.8%，占一般公共預(yù)算收入的31.6%。從收入分部門來看，地稅部門稅收收入完成17014萬元，較上年同期增長27.4%；國稅部門稅收收入完成11572萬元，較上年同期增長20.4%。3、2018年上半年一般公共預(yù)算支出情況

1-6月份，全縣一般公共預(yù)算支出完成240076萬元，較上年同期增長18.4%。其中縣本級公共財(cái)政預(yù)算支出完成227776萬元，較上年同期增長18.5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級公共財(cái)政預(yù)算支出完成12300萬元，較上年同期增長17.1%。

（二）政府性基金收支完成情況

1、收入完成情況

1-6月份，全縣政府性基金收入完成24376萬元，同比增長50.1%，完成年預(yù)算的52.2%。其中國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入23274萬元；城市配套費(fèi)收入759萬元；污水處理費(fèi)收入343萬元。

2、支出完成情況

政府性基金支出23287萬元，同比下降17.7%，其中： 國有土地使用權(quán)相關(guān)收入安排的支出22491萬元；城市配套費(fèi)支出150萬元；污水處理支出328萬元；彩票公益金支出301萬元。

三、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中所做的主要工作

今年來，我們深入貫徹落實(shí)新預(yù)算法，緊緊圍繞財(cái)政改革主線，加強(qiáng)制度創(chuàng)新和體制完善，充分發(fā)揮財(cái)政職能，上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，重點(diǎn)落實(shí)了以下方面工作：

（一）增強(qiáng)法制意識，全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》。全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，把預(yù)算法各項(xiàng)規(guī)定落實(shí)到實(shí)處。一是預(yù)算管理制度逐步完善。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，規(guī)范預(yù)算收支行為;加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，全面實(shí)行全口徑預(yù)算管理。二是完善重點(diǎn)支出保障機(jī)制。對扶貧、教育、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)支出，根據(jù)項(xiàng)目需求結(jié)合財(cái)力狀況統(tǒng)籌安排、優(yōu)先保障，確保發(fā)展的合理需要。三是積極盤活財(cái)政存量資金,以規(guī)范預(yù)算編制、加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度為核心，基本建立健全了盤活財(cái)政存量資金的長效機(jī)制。充分發(fā)揮了資金使用效益，更好地服務(wù)穩(wěn)增長、促發(fā)展大局。四是加大預(yù)算公開力度。在政府門戶網(wǎng)站全面公開，方便人大代表和社會(huì)公眾監(jiān)督。全縣2018年財(cái)政預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和部門預(yù)算，已在法定時(shí)間內(nèi)公開，除涉密單位和事項(xiàng)外，公開面達(dá)到100%。

（二）強(qiáng)化征管，圓滿完成收入預(yù)期。上半年，財(cái)稅部門積極采取有力措施，完善收入增長考核和激勵(lì)機(jī)制，全力以赴保收入。堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席工作會(huì)議制度，做好收入預(yù)測和進(jìn)度分析，強(qiáng)化部門工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項(xiàng)目和收入征管薄弱環(huán)節(jié)，依法征收，應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入及時(shí)入庫。1-6月份，全縣一般公共預(yù)算收入收入完成41845萬元，增長19.9％，完成年預(yù)算的57.8%，超過時(shí)序進(jìn)度7.8個(gè)百分點(diǎn)，圓滿完成“時(shí)間過半、任務(wù)過半”。

（三）加快財(cái)政支出進(jìn)度，全力保障民生支出。在財(cái)政收支壓力較大的情況下，財(cái)政部門加強(qiáng)支出預(yù)算管理，盤活存量資金，用好增量資金，民生支出得到有效保障。上半年，全縣一般公共預(yù)算支出完成240076萬元，同比增長18.4%，在加快支出進(jìn)度的同時(shí)，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，積極優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政支出傾力民生。其中：教育支出完成45964萬元，增長8.7%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成50104萬元，增長25.4%；科學(xué)技術(shù)支出完成276萬元，增長196.8%；節(jié)能環(huán)保支出完成9692萬元，增長166%；農(nóng)林水支出完成32430萬元，增長24.8%。2018年統(tǒng)籌財(cái)政資金實(shí)施精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目、資金已全部落實(shí)到各部門，各部門嚴(yán)格按照實(shí)施方案和有關(guān)要求積極組織實(shí)施項(xiàng)目。

(四）健全機(jī)制，夯實(shí)績效管理工作基礎(chǔ)

按照深化預(yù)算管理制度改革的要求，預(yù)算績效評價(jià)重點(diǎn) 由重點(diǎn)項(xiàng)目評價(jià)拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，推動(dòng)績效評價(jià)向縱深發(fā)展。在開展重點(diǎn)項(xiàng)目評價(jià)的同時(shí)，積極開展部門整體支出評價(jià)，政策、制度、管理評價(jià)，以及預(yù)算評審論證。財(cái)政重點(diǎn)績效評價(jià)由財(cái)政部門牽頭，依托財(cái)政投資評審機(jī)構(gòu)，借助社會(huì)中介機(jī)構(gòu)專業(yè)力量，做精做深，做出亮點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)的示范導(dǎo)向作用。財(cái)政部門不斷完善評價(jià)指標(biāo)體系，提高績效評價(jià)報(bào)告質(zhì)量。

四、預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和下半年工作措施 上半年，通過全縣上下的共同努力，財(cái)政工作順利實(shí)現(xiàn)了階段性目標(biāo)。同時(shí)，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行依然艱難，存在著一些困難和問題，主要是：收支平衡壓力巨大，收入增幅回落趨勢仍將持續(xù)，財(cái)政收入中低速增長與剛性支出快速增長矛盾日益突出；政府償債壓力較大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)仍然艱巨；預(yù)算編制不夠科學(xué)、精準(zhǔn)，影響預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，盤活存量和統(tǒng)籌使用資金工作還任重道遠(yuǎn)；財(cái)政管理體制還不夠完善，政府預(yù)算體系、部門預(yù)算編制、預(yù)算績效管理等財(cái)政改革需進(jìn)一步推進(jìn)。

綜合來看，上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的有利因素和積極變化明顯增多，但周期性和結(jié)構(gòu)性調(diào)整的壓力還在持續(xù)，經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好的基礎(chǔ)還不牢固，受減稅降費(fèi)力度進(jìn)一步加大等因素影響，預(yù)計(jì)下半年財(cái)政增收困難加大，全年預(yù)算平衡壓力依然較大。為此全縣財(cái)政部門將繼續(xù)按照縣委、縣政府要求，圍 繞全年目標(biāo)任務(wù)，全力做好各項(xiàng)工作。

1、高質(zhì)量發(fā)展，突出核心引領(lǐng)

以穩(wěn)中求進(jìn)工作為主調(diào)，科學(xué)合理組織收入，大力壓減非稅收入，培植持續(xù)有效財(cái)源，以實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收以稅收增收為主，進(jìn)一步提升收入質(zhì)量。加大爭資爭項(xiàng)力度，優(yōu)化整合財(cái)政專項(xiàng)資金，不斷增加縣級可用財(cái)力，為引領(lǐng)縣域經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。

2、培植稅源，增強(qiáng)稅收增長后勁

一是積極盤活土地和房地產(chǎn)市場，加大土地供給，清理存量樓盤。二是加大對建筑公司的引進(jìn)力度。三是積極推進(jìn)發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。四是以縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設(shè)為載體，加大項(xiàng)目融資和招商引資力度，突出抓好先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展，以項(xiàng)目投資帶動(dòng)稅源增長。同時(shí)，加大對重點(diǎn)稅源企業(yè)的支持力度，在政策環(huán)境、融資擔(dān)保等方面給予適當(dāng)支持，不斷壯大縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，增強(qiáng)稅收增長后勁。

3、強(qiáng)化收入征管，大力推進(jìn)社會(huì)綜合治稅工作。加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)監(jiān)控，由內(nèi)而外查漏補(bǔ)缺，積極挖掘潛在稅源。強(qiáng)化稅源監(jiān)控管理，加強(qiáng)對重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)工程稅收跟蹤，挖掘增收潛力。同時(shí)加強(qiáng)對車船稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、土地增值稅、契稅、耕地占用稅等中、小稅種的征管，加大對二手房交易、駕校、產(chǎn)權(quán)交易管控。

4、重民生投入，彰顯財(cái)政實(shí)力 優(yōu)先保障全縣干部職工的基本工資、津補(bǔ)貼、績效工資、社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金等各項(xiàng)工資性支出。足額保障部門單位運(yùn)轉(zhuǎn)需求，重點(diǎn)保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、社會(huì)保障等社會(huì)公共事業(yè)投入，不斷提升民生支出占財(cái)政總支出的比重，讓全縣上下共享財(cái)政改革發(fā)展的成果。

主任、各位副主任、各位委員：下半年，財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹縣委、縣政府各項(xiàng)決策和部署，主動(dòng)接受人大、政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)，攻堅(jiān)克難，確保完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，發(fā)揮更大的作用！