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      2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題及答案(一)（共5篇）
      
        
       時(shí)間：2019-05-14 03:55:38下載本文作者：會(huì)員上傳
      
      
      
      
      
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      第一篇：2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題及答案(一)
      

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      2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題
      及答案
      （一）單項(xiàng)選擇題
      1.“不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”形象地說(shuō)明了（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)分散。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。“不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”的經(jīng)典投資格言形象地說(shuō)明了這一方法。參見(jiàn)教材P5。
      2.通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇是指（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 【正確答案】B 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。參見(jiàn)教材P6。
      3.債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.法律風(fēng)險(xiǎn) D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P7。
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      4.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
      B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)
      C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征 D.信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲得，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。參見(jiàn)教材P7—8。
      5.歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。
      A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.政策風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.策略風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P8。
      6.銀行風(fēng)險(xiǎn)中的“終結(jié)者”是指（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn) C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)堪稱(chēng)銀行風(fēng)險(xiǎn)中的“終結(jié)者”。參見(jiàn)教材P9。
      7.商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.違法風(fēng)險(xiǎn) B.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) C.監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P10。
      8.中央銀行上調(diào)基準(zhǔn)利率，浮動(dòng)利率貸款占比高的商業(yè)銀行的收益會(huì)（）。A.增加 B.降低 C.不變
      D.先增加后減少 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失。中央銀行上調(diào)基準(zhǔn)利率，對(duì)于浮動(dòng)利率貸款占比高的商業(yè)銀行，可能因利率上升而增加收益；但對(duì)于持有大量金融工具的商業(yè)銀行，則可能因利率上升而降低金融工具的市場(chǎng)價(jià)值，從而給商業(yè)銀行造成巨額損失。參見(jiàn)教材P3。
      9.在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具是指（）。A.一級(jí)資本 B.二級(jí)資本 C.核心一級(jí)資本 D.其他一級(jí)資本 【正確答案】B 【答案解析】本題考查二級(jí)資本。二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。參見(jiàn)教材P18。
      10.因未按規(guī)定造成未對(duì)特定客戶(hù)履行份內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件是（）。
      A.客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件 B.實(shí)物資產(chǎn)的損壞 C.信息科技系統(tǒng)事件
      D.執(zhí)行、交割和流程管理事件 【正確答案】A 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)?？蛻?hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件指因未按規(guī)定造成未對(duì)特定客戶(hù)履行份內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件。參見(jiàn)教材P108。
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      11.損失數(shù)據(jù)收集是銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)引起的損失事件進(jìn)行收集、報(bào)告并管理的相關(guān)工作。損失收集工作要明確損失的定義、損失形態(tài)、統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)分工和報(bào)告路徑等內(nèi)容，保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的（）。
      A.完整性 B.嚴(yán)謹(jǐn)性 C.規(guī)范性 D.準(zhǔn)確性 【正確答案】C 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。損失數(shù)據(jù)收集是銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)引起的損失事件進(jìn)行收集、報(bào)告并管理的相關(guān)工作。損失收集工作要明確損失的定義、損失形態(tài)、統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)分工和報(bào)告路徑等內(nèi)容，保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的規(guī)范性。參見(jiàn)教材P111。
      12.監(jiān)控工作要根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略不斷發(fā)展和完善，指標(biāo)是開(kāi)放的、動(dòng)態(tài)調(diào)整的，監(jiān)控工作要持續(xù)、有效。這體現(xiàn)了關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的（）原則。
      A.整體性 B.有效性 C.敏感性 D.可靠性 【正確答案】B 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。有效性：監(jiān)控工作要根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略不斷發(fā)展和完善，指標(biāo)是開(kāi)放的、動(dòng)態(tài)調(diào)整的，監(jiān)控工作要持續(xù)、有效。參見(jiàn)教材P112。
      13.下列屬于柜面業(yè)務(wù)賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更與撤銷(xiāo)過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。
      A.惡意查詢(xún)并竊取客戶(hù)賬戶(hù)信息，偽造或變?cè)熘Э顟{證 B.未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)
      C.對(duì)應(yīng)該逐筆勾對(duì)的內(nèi)部賬務(wù)不進(jìn)行逐筆勾對(duì) D.代保管質(zhì)押品外借，或白條抵庫(kù) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查柜面業(yè)務(wù)。B屬于現(xiàn)金存取款環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)，C屬于平賬和賬務(wù)核對(duì)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)，D屬于現(xiàn)金庫(kù)箱管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P113。
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      14.下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)授信環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.客戶(hù)提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)信息，騙取評(píng)級(jí)授信 B.貸款合同要素填寫(xiě)不規(guī)范
      C.未及時(shí)收取貸款利息，貸款利息計(jì)算錯(cuò)誤
      D.未關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題 【正確答案】A 【答案解析】本題考查法人信貸業(yè)務(wù)。B屬于貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)，CD屬于貸后管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P116。
      15.下列不屬于資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)不大 B.內(nèi)部控制薄弱，部分及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后 C.內(nèi)控制度不完善，業(yè)務(wù)流程有漏洞
      D.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查資金業(yè)務(wù)。資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因：風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)不大；內(nèi)部控制薄弱，部分及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后；電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等。參見(jiàn)教材P119。
      16.商業(yè)銀行開(kāi)展外包活動(dòng)遵循的原則不包括（）。
      A.制定外包的風(fēng)險(xiǎn)管理框架以及相關(guān)制度，并將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 B.根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定其外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適宜的外包活動(dòng)范圍
      C.對(duì)于戰(zhàn)略管理、核心管理以及內(nèi)部審計(jì)等職能不宜外包 D.審慎合規(guī)原則 【正確答案】D 【答案解析】本題考查業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行開(kāi)展外包活動(dòng)遵循的原則：制定外包的風(fēng)險(xiǎn)管理框架以及相關(guān)制度，并將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系；根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定其外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適宜的外包活動(dòng)范圍；對(duì)于戰(zhàn)略管理、核心管理以及內(nèi)部審計(jì)等職能不宜外包。參見(jiàn)教材P122。
      17.銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.信用風(fēng)險(xiǎn)
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      C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.操作風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P128。
      18.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的（）就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。A.識(shí)別 B.計(jì)量 C.監(jiān)測(cè) D.控制 【正確答案】A 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，從而能夠有針對(duì)地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制。參見(jiàn)教材P131。
      19.下列關(guān)于公開(kāi)市場(chǎng)操作的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.規(guī)模小 B.期限較短 C.力度大
      D.適合對(duì)市場(chǎng)流動(dòng)性進(jìn)行短期調(diào)控 【正確答案】C 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析。相比準(zhǔn)備金率政策力度大、期限長(zhǎng)的特點(diǎn)，公開(kāi)市場(chǎng)操作規(guī)模小，并且期限較短，適合對(duì)市場(chǎng)流動(dòng)性進(jìn)行短期調(diào)控。參見(jiàn)教材P134。
      20.商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。A.20% B.25% C.50% D.100% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。參見(jiàn)教材P135。
      21.核心負(fù)債比例認(rèn)為到期期限在（）個(gè)月以上的負(fù)債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性。
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      A.3 B.6 C.9 D.12 【正確答案】A 【答案解析】本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。核心負(fù)債比例認(rèn)為到期期限在3個(gè)月以上的負(fù)債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性。參見(jiàn)教材P140。
      22.商業(yè)銀行的壓力測(cè)試結(jié)果可保證其最短生存期不低于（）。A.一個(gè)月 B.三個(gè)月 C.六個(gè)月 D.一年 【正確答案】A 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制。商業(yè)銀行的壓力測(cè)試結(jié)果可保證其最短生存期不低于一個(gè)月。參見(jiàn)教材P143。
      23.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行（）承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任。
      A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.股東大會(huì) D.高級(jí)管理層 【正確答案】A 【答案解析】本題考查董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任，對(duì)其在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面應(yīng)履行的職責(zé)進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。參見(jiàn)教材P22。
      24.首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由（）負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.股東大會(huì) D.高級(jí)管理層 【正確答案】A
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      【答案解析】本題考查高級(jí)管理層的內(nèi)容。首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。參見(jiàn)教材P23。
      25.（）是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)總量。
      A.風(fēng)險(xiǎn)偏好 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)敞口 D.風(fēng)險(xiǎn)文化 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義。風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)總量。參見(jiàn)教材P26。
      26.從國(guó)際商業(yè)銀行建設(shè)情況來(lái)看，國(guó)際金融協(xié)會(huì)的調(diào)研報(bào)告顯示（）的機(jī)構(gòu)能將風(fēng)險(xiǎn)偏好于日常決策相聯(lián)系。
      A.20% B.26% C.35% D.37% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)。從國(guó)際商業(yè)銀行建設(shè)情況來(lái)看，國(guó)際金融協(xié)會(huì)的調(diào)研報(bào)告顯示僅26%的機(jī)構(gòu)將封信啊偏好真正落實(shí)到業(yè)務(wù)條線，37%的機(jī)構(gòu)能將風(fēng)險(xiǎn)偏好于日常決策相聯(lián)系。參見(jiàn)教材P29。
      27.（）采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)工具進(jìn)行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。
      A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析 B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估 C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告 D.風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋。風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋是商業(yè)銀行對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具進(jìn)行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。參見(jiàn)教材P36。
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      28.該風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) B.傳染風(fēng)險(xiǎn) C.貨幣風(fēng)險(xiǎn) D.操作風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P150。
      29.以下關(guān)于主權(quán)違約的敘述，錯(cuò)誤的是（）。A.主權(quán)違約指主權(quán)債務(wù)人違約
      B.違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金
      C.通貨膨脹事件（指年通貨膨脹超過(guò)10%）可視為變種的作為對(duì)內(nèi)/本幣違約事件
      D.發(fā)行人由于信用原因延遲支付也被認(rèn)為是違約，即使最終在新合約或貸款協(xié)議所規(guī)定的期限內(nèi)實(shí)現(xiàn)支付
      【正確答案】C 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。通貨膨脹事件（指年通貨膨脹超過(guò)20%）可視為變種的作為對(duì)內(nèi)/本幣違約事件。參見(jiàn)教材P151。
      30.以下關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。
      A.商業(yè)銀行一般要建立與國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)已經(jīng)開(kāi)展和計(jì)劃開(kāi)展業(yè)務(wù)的國(guó)家或地區(qū)逐一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
      B.在評(píng)估國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)狀況的定性和定量因素
      C.在特定國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機(jī)的情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
      D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、中、高三個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系
      【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系。參見(jiàn)教材P152-153。
      31.日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道不包括（）。A.投資者主觀分析 B.新聞平臺(tái)
      C.外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù) D.銀行內(nèi)部信息 【正確答案】A 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測(cè)。日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道包括：（1）新聞平臺(tái)；（2）外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)；（3）銀行內(nèi)部信息。參見(jiàn)教材P154。
      32.以下關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。
      A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)情況 B.不同層次和種類(lèi)的報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率 C.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每半年向董事會(huì)報(bào)告
      D.在風(fēng)險(xiǎn)暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽(yù)的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告
      【正確答案】C 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。參見(jiàn)教材P154-155。
      33.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，自（）開(kāi)始施行。
      A.2012年1月1日 B.2013年1月1日 C.2012年7月1日 D.2013年7月1日 【正確答案】B 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。2012年6月8日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，自2013年1月1日開(kāi)始施行。參見(jiàn)教材P156。
      34.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，關(guān)于董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任表述錯(cuò)誤的是（）。
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      A.除制定常態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)處理政策和流程外，董事會(huì)和高級(jí)管理層還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，定期根據(jù)自身情況對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行情景分析和壓力測(cè)試，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失
      B.董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任
      C.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能
      D.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，敦促所有員工熟知相關(guān)政策，并在商業(yè)銀行內(nèi)部積極鼓勵(lì)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度
      【正確答案】C 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P157。
      35.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中，有關(guān)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要求不包括（）。
      A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告
      B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)當(dāng)包括董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實(shí)施管理和監(jiān)督體系
      C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能給銀行帶來(lái)的損失及其對(duì)資本水平的影響，并視情況對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)配置資本
      D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本水平的影響，并視情況配置相應(yīng)的資本
      【正確答案】D 【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中，有關(guān)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要求主要包括：（1）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告。（2）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)當(dāng)包括董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實(shí)施管理和監(jiān)督體系。（3）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能給銀行帶來(lái)的損失及其對(duì)資本水平的影響，并視情況對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)配置資本。參見(jiàn)教材P161。
      36.董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢(xún)（）的意見(jiàn)和建議。
      A.股東
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      B.專(zhuān)家
      C.最大多數(shù)員工 D.各職能部門(mén) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理。董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢(xún)最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議。參見(jiàn)教材P162。
      37.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容。商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、控制、審查和監(jiān)督管理，這是指新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則中的（）。
      A.統(tǒng)一性原則 B.統(tǒng)籌性原則 C.全面性原則 D.公正性原則 【正確答案】A 【答案解析】本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則中，統(tǒng)一性原則是指新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容。商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、控制、審查和監(jiān)督管理。參見(jiàn)教材P163。
      38.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施不包括（）。A.制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施 B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)
      C.新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià) D.建立風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果反饋機(jī)制 【正確答案】D 【答案解析】本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施主要有：（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)；（2）制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施；（3）新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)。參見(jiàn)教材P165。
      39.反洗錢(qián)的目的不包括（）。
      A.有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動(dòng)的資金來(lái)源和渠道，遏制相關(guān)犯罪 B.有利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)預(yù)期盈利目標(biāo) C.有利于維護(hù)社會(huì)安全、社會(huì)信用 D.有利于維護(hù)金融安全、經(jīng)濟(jì)安全
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      【正確答案】B 【答案解析】本題考查反洗錢(qián)管理。反洗錢(qián)的目的一是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動(dòng)的資金來(lái)源和渠道，遏制相關(guān)犯罪；二是有利于維護(hù)社會(huì)安全、社會(huì)信用；三是有利于維護(hù)金融安全、經(jīng)濟(jì)安全；四是有利于消除洗錢(qián)活動(dòng)給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，促使金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。參見(jiàn)教材P166。
      40.以下關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅰ的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.建立了一套國(guó)際通用的覆蓋表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn) B.提出了銀行最高資本要求
      C.目的是維持國(guó)際銀行體系的穩(wěn)定性，消除各國(guó)因資本充足率要求不同而產(chǎn)生的不公平競(jìng)爭(zhēng)
      D.貢獻(xiàn)在于將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容，并提出具體的、國(guó)際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。巴塞爾協(xié)議Ⅰ建立了一套國(guó)際通用的覆蓋表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，提出了銀行最低資本要求，目的是維持國(guó)際銀行體系的穩(wěn)定性，消除各國(guó)因資本充足率要求不同而產(chǎn)生的不公平競(jìng)爭(zhēng)。巴塞爾協(xié)議Ⅰ的貢獻(xiàn)在于，將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容，并提出具體的、國(guó)際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。參見(jiàn)教材P170。
      41.在銀行監(jiān)管的基本原則中，監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度，這是指（）。
      A.公正原則 B.公開(kāi)原則 C.依法原則 D.效率原則 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。在銀行監(jiān)管的基本原則中，公開(kāi)原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度。參見(jiàn)教材P173。
      42.市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。A.公開(kāi)、公平、公正、效率、便民 B.公開(kāi)、公平、公正、合規(guī)、全面 C.統(tǒng)一、合理、合法、全面、便民 D.統(tǒng)一、合理、合法、效率、統(tǒng)籌
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      【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正、效率及便民的原則。參見(jiàn)教材P175。
      43.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，其中一級(jí)資本充足率最低要求為（）。
      A.4% B.5% C.6% D.8% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，其中一級(jí)資本充足率最低要求為6%。參見(jiàn)教材P178。
      44.市場(chǎng)約束參與方不包括（）。A.其他債權(quán)人 B.新聞媒體 C.外部中介機(jī)構(gòu) D.公眾存款人 【正確答案】B 【答案解析】本題考查市場(chǎng)約束。市場(chǎng)約束參與方主要包括：（1）監(jiān)管部門(mén)；（2）公眾存款人；（3）股東；（4）其他債權(quán)人；（5）外部中介機(jī)構(gòu)；（6）其他參與方。參見(jiàn)教材P180。
      45.下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方作用的說(shuō)法，不正確的是（）。A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性 B.存款人通過(guò)選擇銀行，增加銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)
      C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)，為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用
      D.股東通過(guò)對(duì)股票的購(gòu)買(mǎi)和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束
      【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查市場(chǎng)約束。股東通過(guò)行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。參見(jiàn)教材P181。
      46.在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，不包括（）。
      A.經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制 B.日常監(jiān)督機(jī)制 C.監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任 D.懲罰機(jī)制 【正確答案】A 【答案解析】本題考查市場(chǎng)約束。在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括：（1）日常監(jiān)督機(jī)制。（2）懲罰機(jī)制。（3）監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任。參見(jiàn)教材P182。
      47.按照（）不同,商業(yè)銀行的客戶(hù)可劃分為法人客戶(hù)與個(gè)人客戶(hù)。A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征 B.業(yè)務(wù)特點(diǎn)和財(cái)務(wù)狀況 C.風(fēng)險(xiǎn)特征和財(cái)務(wù)狀況 D.機(jī)構(gòu)性質(zhì)和組織形式 【正確答案】A 【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征不同,商業(yè)銀行的客戶(hù)可劃分為法人客戶(hù)與個(gè)人客戶(hù)。參見(jiàn)教材P44。
      48.現(xiàn)金流量分析通常首先分析（）。A.投資性現(xiàn)金流 B.經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流 C.融資活動(dòng)現(xiàn)金流 D.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流 【正確答案】B 【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?，F(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，關(guān)注經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流從何而來(lái)，流向何方，現(xiàn)金流是否足以滿(mǎn)足和應(yīng)付重要的日常支出和還本付息，現(xiàn)金流的變化趨勢(shì)和潛在的變化的原因是什么。參見(jiàn)教材P47。
      49.就國(guó)內(nèi)企業(yè)而言，存在最突出的問(wèn)題就是經(jīng)營(yíng)管理不善，所以應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)（）。
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      A.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析 B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析 C.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 D.宏觀環(huán)境分析 【正確答案】C 【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。就國(guó)內(nèi)企業(yè)而言，存在最突出的問(wèn)題就是經(jīng)營(yíng)管理不善，所以應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析。參見(jiàn)教材P48。
      50.下列關(guān)于集團(tuán)法人客戶(hù)特征描述錯(cuò)誤的是（）。
      A.在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制
      B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制
      C.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制或間接控制 D.存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，必須按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查集團(tuán)法人客戶(hù)的整體狀況分析。存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶(hù)進(jìn)行授信管理。參見(jiàn)教材P51。
      51.組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C.特定風(fēng)險(xiǎn) D.宏觀風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成的系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。參見(jiàn)教材P60。
      52.從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷不包括（）發(fā)展階段。
      A.專(zhuān)家判斷法 B.信用評(píng)分模型 C.違約概率模型
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      D.貸款組合模型 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。參見(jiàn)教材P61。
      53.商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，其中第一維是客戶(hù)評(píng)級(jí)，第二維是（）。
      A.債務(wù)人評(píng)級(jí) B.債項(xiàng)評(píng)級(jí) C.不良貸款評(píng)級(jí) D.貸款評(píng)級(jí) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查違約概率模型。一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：其中第一維是客戶(hù)評(píng)級(jí)，第二維是債項(xiàng)評(píng)級(jí)。參見(jiàn)教材P65。
      54.（）包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等。
      A.品質(zhì)類(lèi)指標(biāo) B.實(shí)力類(lèi)指標(biāo) C.環(huán)境類(lèi)指標(biāo) D.增長(zhǎng)能力指標(biāo) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象。品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等。參見(jiàn)教材P66。
      55.在操作實(shí)踐中，商業(yè)銀行的預(yù)期損失通常以一個(gè)比率的形式表示，即預(yù)期損失率，它的計(jì)算公式為（）。
      A.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露 B.預(yù)期損失率=違約風(fēng)險(xiǎn)暴露×違約損失率 C.預(yù)期損失率=違約概率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 D.以上公式均不對(duì) 【正確答案】A
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      【答案解析】本題考查預(yù)期損失率。預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。參見(jiàn)教材P71。
      56.下列不屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素的是（）。A.經(jīng)濟(jì)周期因素 B.財(cái)政貨幣政策 C.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 D.市場(chǎng)供求 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素：經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)。參見(jiàn)教材P73。
      57.（）是針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。A.一般準(zhǔn)備 B.專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備 C.特種準(zhǔn)備 D.定額準(zhǔn)備 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的內(nèi)容。特種準(zhǔn)備是針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。參見(jiàn)教材P88。
      58.（）主要來(lái)源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯(cuò)配。A.缺口分析 B.久期分析 C.外匯敞口分析 D.敏感性分析 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。外匯敞口主要來(lái)源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯(cuò)配。參見(jiàn)教材P98。
      59.（）是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額。A.頭寸限額 B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額 C.止損限額 D.敏感度限額 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額。參見(jiàn)教材P101。
      60.利率預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括（）。A.利率變動(dòng)方向預(yù)測(cè) B.利率變動(dòng)水平預(yù)測(cè) C.利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測(cè) D.利率政策的預(yù)測(cè) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)管理。利率預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括利率變動(dòng)方向預(yù)測(cè)、利率變動(dòng)水平預(yù)測(cè)、利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測(cè)。參見(jiàn)教材P105。
      多項(xiàng)選擇題
      1.通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為（）。A.預(yù)期損失 B.災(zāi)難性損失 C.完全損失 D.非預(yù)期損失 E.不完全損失 【正確答案】ABD 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)與損失。在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類(lèi)。參見(jiàn)教材P4。
      2.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常有效，其中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn) B.匯率風(fēng)險(xiǎn) C.商品風(fēng)險(xiǎn) D.信用風(fēng)險(xiǎn) E.股票風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效。參見(jiàn)教材P6。
      3.管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的方法有（）。A.強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí) B.改善公司治理和內(nèi)部控制 C.預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)準(zhǔn)備
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      D.確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別 E.確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先排序 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。參見(jiàn)教材P10。
      4.商業(yè)銀行資本的作用有（）。A.吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損 B.緩沖意外損失 C.保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)
      D.為銀行的注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)提供資金 E.為存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查資本的定義和作用。商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金，可以用來(lái)吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，緩沖意外損失，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)、為銀行的注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金等。參見(jiàn)教材P16。
      5.關(guān)于二級(jí)資本的說(shuō)法，正確的有（）。A.其受償順序列在普通股之前 B.不帶贖回機(jī)制
      C.不允許設(shè)定利率跳升條款 D.收益不具有信用敏感性特征 E.必須含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查二級(jí)資本。二級(jí)資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后，不帶贖回機(jī)制，不允許設(shè)定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款。參見(jiàn)教材P18。
      6.內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失涉及的事件類(lèi)型包括（）。A.內(nèi)部欺詐事件 B.外部欺詐事件 C.信息科技系統(tǒng)事件 D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞
      E.執(zhí)行、交割和流程管理事件
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      【正確答案】AB 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個(gè)事件類(lèi)型。參見(jiàn)教材P108。
      7.商業(yè)銀行應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為主要風(fēng)險(xiǎn)管理職能納入全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步建立起權(quán)責(zé)清晰、制約平衡、運(yùn)行高效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。（）要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和體系，審議操作風(fēng)險(xiǎn)的重大事項(xiàng)，解決操作風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的重大問(wèn)題。
      A.總經(jīng)理 B.監(jiān)事會(huì) C.高管層
      D.董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) E.高管層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 【正確答案】CE 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。商業(yè)銀行應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為主要風(fēng)險(xiǎn)管理職能納入全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步建立起權(quán)責(zé)清晰、制約平衡、運(yùn)行高效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。高管層及高管層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和體系，審議操作風(fēng)險(xiǎn)的重大事項(xiàng)，解決操作風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的重大問(wèn)題。參見(jiàn)教材P109。
      8.情景分析應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足（）。A.全面性 B.前瞻性 C.客觀性 D.謹(jǐn)慎性 E.動(dòng)態(tài)性
      【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。情景分析一要滿(mǎn)足全面性。二要滿(mǎn)足前瞻性。三要體現(xiàn)客觀性。四要具有動(dòng)態(tài)性。參見(jiàn)教材P112。
      9.下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)信貸審批環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)的有（）。
      A.超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國(guó)家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款 B.貸款錄入上賬錯(cuò)誤
      C.授意或支持調(diào)查、審查部門(mén)撰寫(xiě)虛假調(diào)查、審查報(bào)告 D.暗示或明示貸審會(huì)審議通過(guò)不符合貸款條件的貸款 E.未按規(guī)定對(duì)貸款資金用途進(jìn)行跟蹤檢查
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      【正確答案】ACD 【答案解析】本題考查法人信貸業(yè)務(wù)。B屬于貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)，E屬于貸后管理環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P116。
      10.商業(yè)銀行在開(kāi)展跨境外包活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守的原則有（）。A.審批評(píng)估法律和管制風(fēng)險(xiǎn) B.確定客戶(hù)信息的安全 C.合理規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
      D.應(yīng)當(dāng)明確其所在國(guó)家和地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)簽訂互惠互利協(xié)議
      E.應(yīng)當(dāng)明確其所在國(guó)家和地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認(rèn)可的其他約定
      【正確答案】ABE 【答案解析】本題考查業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行在開(kāi)展跨境外包活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：審批評(píng)估法律和管制風(fēng)險(xiǎn)；確定客戶(hù)信息的安全；選擇境外服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確其所在國(guó)家和地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認(rèn)可的其他約定。參見(jiàn)教材P123。
      11.表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過(guò)（）等獲得資金的能力。A.股票 B.債券 C.資產(chǎn)證券化 D.期權(quán) E.掉期
      【正確答案】CDE 【答案解析】本題考查流動(dòng)性。表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過(guò)資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。參見(jiàn)教材P129。
      12.銀行可以通過(guò)（）等維度對(duì)融資來(lái)源的集中度進(jìn)行限制。A.交易對(duì)手 B.合作伙伴 C.金融工具類(lèi)型 D.地區(qū) E.行業(yè)
      【正確答案】ACD
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      【答案解析】本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。銀行可以通過(guò)交易對(duì)手、金融工具類(lèi)型、地區(qū)等維度對(duì)融資來(lái)源的集中度進(jìn)行限制。參見(jiàn)教材P141。
      13.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理流程包括（）。A.限額設(shè)立 B.限額調(diào)整 C.限額監(jiān)測(cè) D.限額批準(zhǔn) E.超限額管理 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理流程包括四個(gè)內(nèi)容：限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測(cè)和超限額管理。參見(jiàn)教材P144。
      14.風(fēng)險(xiǎn)治理是（）之間在風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)方面的監(jiān)督和制衡機(jī)制。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.業(yè)務(wù)條線 D.高級(jí)管理層 E.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)治理。風(fēng)險(xiǎn)治理是董事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)之間在風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)方面的監(jiān)督和制衡機(jī)制。參見(jiàn)教材P21。
      15.《商業(yè)銀行公司治理指引》中強(qiáng)調(diào)，高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行（）等情況。
      A.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) B.重要合同 C.財(cái)務(wù)狀況 D.風(fēng)險(xiǎn)狀況 E.經(jīng)營(yíng)前景
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查高級(jí)管理層?！渡虡I(yè)銀行公司治理指引》中強(qiáng)調(diào)，高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。參見(jiàn)教材P23。
      16.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的（）。
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      A.全員性 B.全面性 C.獨(dú)立性 D.專(zhuān)業(yè)性 E.垂直性
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查三道防線。“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的全員性、全面性、獨(dú)立性、專(zhuān)業(yè)性和垂直性。參見(jiàn)教材P25。
      17.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的內(nèi)容應(yīng)包括（）。A.定性說(shuō)明
      B.有關(guān)盈利的定量措施 C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
      D.洗錢(qián)和不道德的行為 E.風(fēng)險(xiǎn)措施和流動(dòng)性的定量措施 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的書(shū)面說(shuō)明，包括定性說(shuō)明，以及有關(guān)盈利、資本、風(fēng)險(xiǎn)措施和流動(dòng)性的定量措施，還須闡明難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、行為風(fēng)險(xiǎn)、以及洗錢(qián)和不道德的行為。參見(jiàn)教材P27。
      18.商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，其利益相關(guān)者主要有（）。A.股東 B.董事會(huì) C.管理層 D.員工 E.債權(quán)人
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括股東、董事會(huì)、管理層、員工、存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。參見(jiàn)教材P29。
      19.在管理維度上，將國(guó)別、行業(yè)和客戶(hù)限額再進(jìn)一步按照風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別細(xì)分，分為（）。
      A.信用風(fēng)險(xiǎn)限額
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      B.操作風(fēng)險(xiǎn)限額 C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額 D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額 E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)限額 【正確答案】AC 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)限額。在管理維度上，將國(guó)別、行業(yè)和客戶(hù)限額再進(jìn)一步按照風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別細(xì)分，分為信用風(fēng)險(xiǎn)限額、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額等。參見(jiàn)教材P31。
      20.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括（）。A.存貸比 B.流動(dòng)性缺口率 C.流動(dòng)性覆蓋率 D.流動(dòng)性缺口率 E.核心負(fù)債依存度 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)限額的種類(lèi)和限額設(shè)定。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額，例如流動(dòng)性比例、存貸比、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性缺口率、核心負(fù)債依存度、單日現(xiàn)金錯(cuò)配限額、一個(gè)月累計(jì)現(xiàn)金錯(cuò)配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業(yè)集中度。參見(jiàn)教材P32。
      21.2014年4月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)（）實(shí)施資本管理高級(jí)方法。A.工商銀行 B.農(nóng)業(yè)銀行 C.建設(shè)銀行 D.交通銀行 E.招商銀行
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估。2014年4月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法。參見(jiàn)教材P35。
      22.2013年1月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《有效風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》，要求風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要具有（），并滿(mǎn)足報(bào)告頻率和分發(fā)的要求。
      A.準(zhǔn)確性 B.及時(shí)性
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      C.可用性 D.綜合性 E.清晰度
      【正確答案】ACDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告。2013年1月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《有效風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)加總和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告原則》，要求風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要具有準(zhǔn)確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿(mǎn)足報(bào)告頻率和分發(fā)的要求。參見(jiàn)教材P36。
      23.內(nèi)部控制框架的核心要素包括（）。A.確定崗位職責(zé) B.具備適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制 C.確保關(guān)鍵職能分離
      D.交叉核對(duì)、雙人控制資產(chǎn)、雙人簽字
      E.有充分的專(zhuān)業(yè)能力和內(nèi)部授權(quán)，從而對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)形成有效制衡 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。內(nèi)部控制框架的核心要素包括：確定崗位職責(zé)、明確授權(quán)、決策制度和程序；具備適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制，確保關(guān)鍵職能分離、交叉核對(duì)、雙人控制資產(chǎn)、雙人簽字；銀行的后臺(tái)、控制部門(mén)、運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)之間，在專(zhuān)業(yè)能力和資源方面保持適當(dāng)平衡，并有充分的專(zhuān)業(yè)能力和內(nèi)部授權(quán)，從而對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)形成有效制衡。參見(jiàn)教材P41。
      24.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致（）的風(fēng)險(xiǎn)。
      A.該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力償付商業(yè)銀行債務(wù) B.該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù) C.使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失 D.利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià) E.使商業(yè)銀行遭受其他損失 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的含義。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P150。
      25.通常發(fā)生以下事件或指標(biāo)變動(dòng)，則認(rèn)為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)（）。
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      A.主權(quán)違約 B.銀行業(yè)危機(jī) C.轉(zhuǎn)移事件 D.貨幣貶值 E.政治動(dòng)蕩
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。通常，發(fā)生以下事件或指標(biāo)變動(dòng)，則認(rèn)為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：（1）主權(quán)違約；（2）轉(zhuǎn)移事件；（3）貨幣貶值；（4）銀行業(yè)危機(jī)；（5）政治動(dòng)蕩。參見(jiàn)教材P151。
      26.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分的等級(jí)有（），風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部等級(jí)與國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)之間應(yīng)建立對(duì)照關(guān)系。
      A.高 B.低 C.較高 D.中 E.較低
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部等級(jí)與國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)之間應(yīng)建立對(duì)照關(guān)系。參見(jiàn)教材P153。
      27.在日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道中，外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的收集主要可以來(lái)源于（）。
      A.國(guó)際國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)指南 B.穆迪投資者服務(wù)公司 C.標(biāo)準(zhǔn)普爾信用評(píng)級(jí)集團(tuán) D.經(jīng)濟(jì)學(xué)家情報(bào)中心 E.新聞平臺(tái) 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測(cè)。在日常國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測(cè)渠道中，外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的收集主要可以來(lái)源于：國(guó)際國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)指南，穆迪投資者服務(wù)公司，標(biāo)準(zhǔn)普爾信用評(píng)級(jí)集團(tuán)，經(jīng)濟(jì)學(xué)家情報(bào)中心，歐洲貨幣等。參見(jiàn)教材P154。
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      28.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中，有關(guān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要求主要包括（）。
      A.商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
      B.商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程以及對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理
      C.商業(yè)銀行應(yīng)定期進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的情景分析，評(píng)估重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生的影響和后果，并根據(jù)情景分析結(jié)果制定可行的應(yīng)急預(yù)案，開(kāi)展演練
      D.對(duì)于已經(jīng)識(shí)別的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確計(jì)量隱性支持或在不利市場(chǎng)條件下可能面臨的損失，并盡可能準(zhǔn)確地計(jì)量聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的影響
      E.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本水平的影響，并視情況配置相應(yīng)的資本
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。2012年6月8日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，自2013年1月1日開(kāi)始施行。其中有關(guān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要求主要包括：（1）商業(yè)銀行應(yīng)建立與自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（2）商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程以及對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理。（3）商業(yè)銀行應(yīng)定期進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的情景分析，評(píng)估重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生的影響和后果，并根據(jù)情景分析結(jié)果制定可行的應(yīng)急預(yù)案，開(kāi)展演練。（4）對(duì)于已經(jīng)識(shí)別的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確計(jì)量隱性支持或在不利市場(chǎng)條件下可能面臨的損失，并盡可能準(zhǔn)確地計(jì)量聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的影響。（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本水平的影響，并視情況配置相應(yīng)的資本。參見(jiàn)教材P156。
      29.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施主要有（）。A.建立客戶(hù)調(diào)查制度 B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)
      C.制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施 D.新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià) E.風(fēng)險(xiǎn)損失反饋 【正確答案】BCD
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      【答案解析】本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施主要有：（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)；（2）制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施；（3）新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)。參見(jiàn)教材P165。
      30.《反洗錢(qián)法》規(guī)定，反洗錢(qián)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞（）等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)。
      A.毒品犯罪 B.恐怖活動(dòng)犯罪 C.走私犯罪 D.貪污賄賂犯罪 E.金融詐騙犯罪 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查反洗錢(qián)管理?！斗聪村X(qián)法》規(guī)定，反洗錢(qián)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)。參見(jiàn)教材P166。
      31.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)包括（）。A.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益 B.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心
      C.通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解
      D.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，提高投資者的收益水平E.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：（1）通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；（2）通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；（3）通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；（4）努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。參見(jiàn)教材P172。
      32.銀行監(jiān)管中，采取市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目標(biāo)有（）。A.防止海外游資流入國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng) B.維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序
      C.保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系 D.維護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行的利益
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      E.保護(hù)存款者利益 【正確答案】BCE 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標(biāo)是：（1）保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。（2）維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序。（3）保護(hù)存款者的利益。參見(jiàn)教材P175。
      33.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主要從以下（）方面持續(xù)完善我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管框架，提高監(jiān)管強(qiáng)度和有效性。
      A.降低資本充足率標(biāo)準(zhǔn) B.加強(qiáng)監(jiān)管規(guī)制建設(shè)
      C.深化前瞻性監(jiān)管工具的應(yīng)用
      D.重視恢復(fù)處置計(jì)劃在持續(xù)監(jiān)管中的作用 E.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制監(jiān)管 【正確答案】BCDE 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主要從以下幾方面持續(xù)完善我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管框架，提高監(jiān)管強(qiáng)度和有效性：（1）加強(qiáng)監(jiān)管規(guī)制建設(shè)。（2）深化前瞻性監(jiān)管工具的應(yīng)用。（3）重視恢復(fù)處置計(jì)劃在持續(xù)監(jiān)管中的作用。（4）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制監(jiān)管。參見(jiàn)教材P178。
      34.以下關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法正確的有（）。
      A.外部審計(jì)有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用
      B.外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充
      C.通常情況下，外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià) D.通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于對(duì)外公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性
      E.適度發(fā)揮外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率
      【正確答案】ABE 【答案解析】本題考查市場(chǎng)約束。通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于對(duì)外公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。參見(jiàn)教材P183。
      35.下列屬于借款人資產(chǎn)負(fù)債狀況調(diào)查的主要內(nèi)容的是（）。A.確認(rèn)借款人即家庭的人均收入和年薪收入情況
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      B.調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況
      C.調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負(fù)債或擔(dān)保、家庭負(fù)債總額與家庭收入的比重情況等
      D.分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力
      E.還款來(lái)源是否有效落實(shí)并足以履約 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查個(gè)人客戶(hù)的基本信息分析。E選項(xiàng)屬于貸款用途及還款來(lái)源的調(diào)查，不選。參見(jiàn)教材P58。
      36.下列屬于授信權(quán)限管理遵循的原則包括（）。A.給予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn) B.集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn) C.債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)
      D.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策
      E.根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查授信權(quán)限管理。授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：給予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)；債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)；交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)—收益分析的基礎(chǔ)之上；根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核。參見(jiàn)教材P84。
      37.不良貸款的清收管理包括不良貸款的（）。A.清收 B.盤(pán)活 C.保全 D.以資抵債 E.拍賣(mài)
      【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的內(nèi)容。不良貸款的清收管理包括不良貸款的清收、盤(pán)活、保全、以資抵債。參見(jiàn)教材P88。
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      38.按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為（）。A.處置抵（質(zhì)）押物 B.以物抵債 C.抵債資產(chǎn)處置 D.破產(chǎn)清算 E.依法收貸 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的內(nèi)容。按照對(duì)于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質(zhì)）押物、以物抵債、抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。參見(jiàn)教材P88。
      39.對(duì)于銀行賬戶(hù)業(yè)務(wù)采取收益視角，其中凈利息收入的影響因素包括（）。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。對(duì)于銀行賬戶(hù)業(yè)務(wù)采取收益視角，分析的重點(diǎn)是利率變動(dòng)對(duì)報(bào)告期內(nèi)的凈利息收入和短期盈利的影響，凈利息收入受到重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。參見(jiàn)教材P92。
      40.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括（）。A.缺口分析 B.久期分析 C.外匯敞口分析 D.敏感性分析 E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等。參見(jiàn)教材P97。
      判斷題
      1.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)。（）
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      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)。參見(jiàn)教材P6。
      2.國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)的方式降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)通常采取分散投資于多國(guó)金融市場(chǎng)的方式降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P8。
      3.商業(yè)銀行以資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為特色，其資本占比較低，因此承擔(dān)著巨大風(fēng)險(xiǎn)。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查資本的定義和作用。商業(yè)銀行以負(fù)債經(jīng)營(yíng)為特色，其資本占比較低，因此承擔(dān)著巨大風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P17。
      4.2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于10.5%和11.5%。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查最低資本充足率要求。2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。參見(jiàn)教材P19。
      5.信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
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      【答案解析】本題考查信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理。信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P124。
      6.流動(dòng)性比例用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動(dòng)性和清償能力。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。超額備付金率用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動(dòng)性和清償能力。參見(jiàn)教材P135。
      7.隨著現(xiàn)代金融理論和信息科技的飛速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量量化技術(shù)日益成熟和完善，為商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性和風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化提供了重要支持。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估。隨著現(xiàn)代金融理論和信息科技的飛速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量量化技術(shù)日益成熟和完善，為商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性和風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化提供了重要支持。參見(jiàn)教材P35。
      8.數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)都屬于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)與IT系統(tǒng)。數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)都屬于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施。參見(jiàn)教材P37。
      9.內(nèi)部控制側(cè)重評(píng)估發(fā)現(xiàn)缺陷，內(nèi)部審計(jì)側(cè)重于建立控制機(jī)制。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)。從內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的定位上，內(nèi)部控制側(cè)重于建立控制機(jī)制，內(nèi)部審計(jì)側(cè)重評(píng)估發(fā)現(xiàn)缺陷。參見(jiàn)教材P40。
      10.通常，對(duì)低和較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口、單一國(guó)別最大敞口、前十大國(guó)別敞口等可設(shè)置集中度限額。
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      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額和集中度管理。通常，對(duì)高和較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口、單一國(guó)別最大敞口、前十大國(guó)別敞口等可設(shè)置集中度限額。參見(jiàn)教材P155。
      11.通過(guò)分析損益表可以識(shí)別和評(píng)價(jià)公司的銷(xiāo)售情況、成本控制情況以及盈利能力。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。題目描述正確。參見(jiàn)教材P45。
      12.關(guān)聯(lián)方通常采用連環(huán)擔(dān)保的形式申請(qǐng)銀行貸款。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征。參見(jiàn)教材P55。13.清收按照是否采用法律手段，分為常規(guī)催收、依法收貸。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的內(nèi)容。參見(jiàn)教材P88。
      14.商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的壓力測(cè)試是一種定性與定量結(jié)合，以定性為主的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制手段。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理。商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的壓力測(cè)試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制手段。參見(jiàn)教材P102。
      15.通常市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告分為月報(bào)、季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)，定期報(bào)送高級(jí)管理層及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審閱。（）
      對(duì)
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      錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。通常市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告分為季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)，定期報(bào)送高級(jí)管理層及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審閱。參見(jiàn)教材P103。
      第二篇：2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題及答案(六)
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      2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題
      及答案
      （六）多項(xiàng)選擇題
      1.下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)主要類(lèi)別的有（）。A.人員因素 B.內(nèi)部流程 C.系統(tǒng)缺陷 D.內(nèi)部事件 E.外部事件 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別。參見(jiàn)教材P8。
      2.利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，有助于（）。
      A.降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口 B.降低現(xiàn)金流的波動(dòng)性 C.穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平D.降低稅收負(fù)擔(dān) E.減少經(jīng)營(yíng)成本 【正確答案】ABCDE
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      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，有助于降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口，降低現(xiàn)金流的波動(dòng)性，穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平，降低稅收負(fù)擔(dān)，減少經(jīng)營(yíng)成本。參見(jiàn)教材P13。
      3.其他一級(jí)資本的特征有（）。A.累積性 B.永久性
      C.不帶有利率跳升 D.非累積性
      E.本金和收益都應(yīng)在都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具 【正確答案】BCDE 【答案解析】本題考查其他一級(jí)資本。其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具。參見(jiàn)教材P18。
      4.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，員工方面表現(xiàn)為（）。
      A.失職違規(guī) B.違反用工法律 C.文件缺陷 D.自然災(zāi)害 E.外包商不履責(zé)
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      【正確答案】AB 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。參見(jiàn)教材P107。
      5.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，下列屬于外部事件方面的表現(xiàn)的有（）。
      A.外部欺詐 B.自然災(zāi)害 C.交通事故 D.與客戶(hù)糾紛 E.外包商不履責(zé) 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。參見(jiàn)教材P107。
      6.與損失類(lèi)型類(lèi)似，一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起（）等多種形態(tài)的損失。
      A.法律成本 B.監(jiān)管罰沒(méi) C.資產(chǎn)損失 D.對(duì)外賠償
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      E.賬面減值 【正確答案】ABD 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。與損失類(lèi)型類(lèi)似，一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起監(jiān)管罰沒(méi)、對(duì)外賠償、法律成本等多種形態(tài)的損失。參見(jiàn)教材P109。
      7.設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿(mǎn)足（）原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門(mén)檻值、報(bào)告路徑等要素。
      A.整體性 B.重要性 C.敏感性 D.客觀性 E.可靠性
      【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿(mǎn)足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門(mén)檻值、報(bào)告路徑等要素。參見(jiàn)教材P112。
      8.下列屬于柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的有（）。A.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范 B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞 C.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度
      D.柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)
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      E.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查柜面業(yè)務(wù)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因：輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范；規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞；因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度；柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)；柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感。參見(jiàn)教材P113。
      9.代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為即使發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，損失也不大
      B.監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門(mén)及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后 C.業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理
      D.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng) E.管理模式不科學(xué)、經(jīng)營(yíng)層次過(guò)低且缺乏約束 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查代理業(yè)務(wù)。E是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因。參見(jiàn)教材P120。
      10.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程的有（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量 C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制 E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋
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      【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程，即流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。參見(jiàn)教材P131。
      11.中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性在（）上具有自身獨(dú)有的特點(diǎn)。A.宏觀影響因素 B.微觀影響因素 C.內(nèi)部環(huán)境 D.貨幣政策傳導(dǎo) E.內(nèi)部控制 【正確答案】AD 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析。中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性在宏觀影響因素、貨幣政策傳導(dǎo)上具有自身獨(dú)有的特點(diǎn)。參見(jiàn)教材P133。
      12.核心負(fù)債比例將（）定義為核心存款。A.到期日在三個(gè)月以上的負(fù)債 B.到期日在六個(gè)月以上的負(fù)債 C.到期日在一年以上的負(fù)債 D.50%比例的活期存款 E.80%比例的活期存款 【正確答案】AD 【答案解析】本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。核心負(fù)債比例將到期日在三個(gè)月以上的負(fù)債和50%比例的活期存款定義為核心存款。參見(jiàn)教材P140。
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      13.一般來(lái)說(shuō)，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的閾值作為限額時(shí)，通?？紤]的因素有（）。
      A.銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度與風(fēng)險(xiǎn)偏好 B.銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋能力 C.銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率 D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性與預(yù)期 E.對(duì)取得流動(dòng)性能力的預(yù)期 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制。一般來(lái)說(shuō)，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的閾值作為限額時(shí)，通常考慮的因素：銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度與風(fēng)險(xiǎn)偏好；銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋能力；銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性與預(yù)期；對(duì)取得流動(dòng)性能力的預(yù)期；其他非流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)暴露；過(guò)往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險(xiǎn)水平。參見(jiàn)教材P143。
      14.在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性?xún)?chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備分為三級(jí)，其中，一級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備包括（）。
      A.超額備付金 B.銀行存款 C.庫(kù)存現(xiàn)金 D.超額準(zhǔn)備金 E.存放同業(yè) 【正確答案】AC
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      【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制。一級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備包括超額備付金和庫(kù)存現(xiàn)金。參見(jiàn)教材P146。
      15.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)的（）等進(jìn)行監(jiān)督。A.財(cái)務(wù)活動(dòng) B.發(fā)展規(guī)模 C.經(jīng)營(yíng)決策 D.風(fēng)險(xiǎn)管理 E.內(nèi)部控制 【正確答案】ACDE 【答案解析】本題考查監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。參見(jiàn)教材P22。
      16.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在（）等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)足夠的支持。A.人員數(shù)量和資質(zhì) B.薪酬和其他激勵(lì)政策 C.信息科技系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限 D.專(zhuān)門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè) E.商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限、專(zhuān)門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)足夠的支持。參見(jiàn)教材P24。
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      17.2013年11月，金融穩(wěn)定理事會(huì)公布了《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》，意在加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)偏好框架 B.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素 C.風(fēng)險(xiǎn)限額 D.內(nèi)部管理角色 E.內(nèi)部職責(zé)
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義。2013年11月，金融穩(wěn)定理事會(huì)公布了《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》，意在加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)偏好框架、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素、風(fēng)險(xiǎn)限額、內(nèi)部管理角色和職責(zé)四個(gè)主要部分。參見(jiàn)教材P26。
      18.商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險(xiǎn)偏好。其中定量指標(biāo)包括（）。
      A.資本類(lèi)指標(biāo) B.收益率指標(biāo) C.費(fèi)用類(lèi)指標(biāo) D.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo) E.零容忍度類(lèi)指標(biāo) 【正確答案】ABDE
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      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)。定量指標(biāo)通常包括資本類(lèi)指標(biāo)、收益類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)及零容忍度類(lèi)指標(biāo)。參見(jiàn)教材P28。
      19.在銀行的實(shí)踐中，常用的信用風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)有（）。A.行業(yè)限額 B.敏感度限額 C.監(jiān)管處罰率
      D.單一客戶(hù)貸款集中度限額 E.單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度限額 【正確答案】ADE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)限額的種類(lèi)和限額設(shè)定。信用風(fēng)險(xiǎn)限額，例如單一客戶(hù)貸款集中度限額、單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度限額、行業(yè)限額。參見(jiàn)教材P32。
      20.現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計(jì)類(lèi)型有（）。A.合同審計(jì) B.質(zhì)量審計(jì) C.隱私審計(jì) D.第三方審計(jì) E.信息技術(shù)審計(jì) 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)類(lèi)型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個(gè)類(lèi)別——財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性審計(jì)以及經(jīng)營(yíng)審計(jì)發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方
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      審計(jì)、合同審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)等。參見(jiàn)教材P41。
      21.咨詢(xún)服務(wù)的形式包括（）。A.顧問(wèn) B.電話 C.建議 D.協(xié)調(diào) E.培訓(xùn)
      【正確答案】ACDE 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)。咨詢(xún)服務(wù)形式包括顧問(wèn)、建議、協(xié)調(diào)和培訓(xùn)等，具體業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標(biāo)桿比較、信息技術(shù)等。參見(jiàn)教材P42。
      22.政治風(fēng)險(xiǎn)指?jìng)鶆?wù)人因所在國(guó)發(fā)生（）等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險(xiǎn)。
      A.政治沖突 B.政權(quán)更替 C.戰(zhàn)爭(zhēng) D.通貨膨脹 E.金融危機(jī) 【正確答案】ABC
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      【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。政治風(fēng)險(xiǎn)指?jìng)鶆?wù)人因所在國(guó)發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險(xiǎn)。參見(jiàn)教材P151。
      23.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息服務(wù)商EIU（英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)人信息部）通過(guò)（）評(píng)分模型結(jié)果簡(jiǎn)單平均得到國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
      A.傳染風(fēng)險(xiǎn) B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) C.貨幣風(fēng)險(xiǎn) D.銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) E.政治風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】BCD 【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息服務(wù)商EIU（英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)人信息部）通過(guò)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型結(jié)果簡(jiǎn)單平均得到國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。參見(jiàn)教材P152。
      24.通常，對(duì)（）等可設(shè)置集中度限額。A.高和較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口 B.低和較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口 C.單一國(guó)別最大敞口 D.前十大國(guó)別敞口 E.前二十大國(guó)別敞口 【正確答案】ACD
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      【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額和集中度管理。通常，對(duì)高和較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口、單一國(guó)別最大敞口、前十大國(guó)別敞口等可設(shè)置集中度限額。參見(jiàn)教材P155。
      25.建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，主要包括（）。
      A.招募和保留最佳雇員 B.確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平C.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境 D.減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙 E.維持客戶(hù)和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，包括：（1）招募和保留最佳雇員；（2）確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平；（3）減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙；（4）維持客戶(hù)和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度；（5）創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境；（6）增進(jìn)和投資者的關(guān)系；（7）強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力；（9）最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。參見(jiàn)教材P157。
      26.普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是（）。A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理 B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備
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      C.確保各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序 D.確保各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理 E.確保高級(jí)管理層人員安排合理 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。參見(jiàn)教材P158。
      27.商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處，益處主要有（）。
      A.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來(lái)發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì) B.比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件 C.對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失 D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) E.避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處：（1）比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件；（2）全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來(lái)發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)；（3）對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失；（4）避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（5）
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      優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本；（6）強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程；（7）避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件。參見(jiàn)教材P161。
      28.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)（）等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。
      A.測(cè)試投產(chǎn) B.立項(xiàng)申請(qǐng) C.售后服務(wù) D.技術(shù)開(kāi)發(fā) E.需求設(shè)計(jì) 【正確答案】ABDE 【答案解析】本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)、需求設(shè)計(jì)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、測(cè)試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。參見(jiàn)教材P163。
      29.采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管無(wú)疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢(shì)和方向，而且在實(shí)踐中發(fā)揮著以下重要作用（）。
      A.明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰，結(jié)合更緊密 B.明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對(duì)監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng)，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解
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      C.通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性和針對(duì)性
      D.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對(duì)性的進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率
      E.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高的期望和要求
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管無(wú)疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢(shì)和方向，而且在實(shí)踐中發(fā)揮著以下重要作用：（1）通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)信息的收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評(píng)估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識(shí)別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性。（2）通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性和針對(duì)性。（3）明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對(duì)監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng)，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。（4）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對(duì)性的進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率。（5）把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高
      會(huì)計(jì)人的網(wǎng)上家園 的期望和要求。（6）明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰，結(jié)合更緊密。參見(jiàn)教材P174。
      30.EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照（）的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場(chǎng)檢查操作流程為主線，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢查實(shí)效。
      A.法人采集 B.底層采集 C.垂直分工 D.精確制導(dǎo) E.上下聯(lián)動(dòng) 【正確答案】ABDE 【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照“法人采集、底層采集、精確制導(dǎo)、上下聯(lián)動(dòng)”的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場(chǎng)檢查操作流程為主線，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢查實(shí)效。參見(jiàn)教材P176。
      31.信息披露是市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行監(jiān)管部門(mén)于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括（）。
      A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 B.各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 C.公司治理信息 D.重大事項(xiàng)
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      E.存款人的獲利情況 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查市場(chǎng)約束。信息披露是市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行監(jiān)管部門(mén)于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理信息、重大事項(xiàng)。所以ABCD正確。參見(jiàn)教材P182。
      32.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求客戶(hù)提供基本資料,并對(duì)客戶(hù)提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的（）進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。
      A.合法性 B.真實(shí)性 C.有效性 D.準(zhǔn)確性 E.及時(shí)性
      【正確答案】ABC 【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求客戶(hù)提供基本資料,并對(duì)客戶(hù)提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。參見(jiàn)教材P44。
      33.考查和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從（）方面進(jìn)行分析和判斷。A.管理層風(fēng)險(xiǎn) B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) C.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
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      D.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境 E.社會(huì)及自然環(huán)境 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?？疾楹头治銎髽I(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境方面進(jìn)行分析和判斷。參見(jiàn)教材P48。
      34.集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括（）。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握 D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高
      E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征。與單一法人客戶(hù)相比，集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普遍；真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。參見(jiàn)教材P55。
      35.根據(jù)貸款五級(jí)分類(lèi)，屬于不良貸款的是（）。A.正常 B.關(guān)注 C.次級(jí)
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      D.可疑 E.損失
      【正確答案】CDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象。根據(jù)貸款五級(jí)分類(lèi)，不良貸款包括：次級(jí)、可疑、損失。參見(jiàn)教材P67。
      36.下列屬于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系的是（）。A.凈資產(chǎn)收益率 B.行業(yè)盈虧系數(shù) C.資本積累率 D.銷(xiāo)售利潤(rùn)率 E.產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系包括：凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率、產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率以及全員勞動(dòng)生產(chǎn)率6項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。參見(jiàn)教材P74。
      37.商品風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)取決于（）。A.國(guó)家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì) B.匯率政策
      C.商品市場(chǎng)的供求狀況 D.國(guó)際炒家的投機(jī)行為 E.央行貨幣政策
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      【正確答案】ACD 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。商品風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)取決于國(guó)家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、商品市場(chǎng)的供求狀況和國(guó)際炒家的投機(jī)行為等。參見(jiàn)教材P91。
      38.根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)，外匯敞口的分類(lèi)包括（）。A.交易性外匯敞口 B.非交易性外匯敞口 C.單幣種敞口頭寸 D.總敞口頭寸 E.累計(jì)敞口頭寸 【正確答案】AB 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)，外匯敞口的分類(lèi)包括交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。參見(jiàn)教材P98。
      39.商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇VaR值計(jì)量方法，包括但不限于（）。A.累計(jì)總敞口頭寸法 B.凈總敞口頭寸法 C.方差—協(xié)方差法 D.歷史模擬法 E.蒙特卡羅模擬法 【正確答案】CDE
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      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇VaR值計(jì)量方法，包括但不限于方差—協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡羅模擬法。參見(jiàn)教材P100。
      40.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的是（）。A.頭寸限額 B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額 C.止損限額 D.敏感度限額 E.幣種限額
      【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括：頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額、發(fā)行人限額等。參見(jiàn)教材P100。
      判斷題
      1.市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)對(duì)沖。市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。參見(jiàn)教材P6。
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      2.積極、主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，有效配置資本及推進(jìn)金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)。積極、主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，有效配置資本及推進(jìn)金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。參見(jiàn)教材P13。
      3.賬面資本是銀行資本金的動(dòng)態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查賬面資本。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。參見(jiàn)教材P17。
      4.因未按規(guī)定造成未對(duì)特定客戶(hù)履行份內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件是執(zhí)行、交割和流程管理事件。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
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      【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件指因未按規(guī)定造成未對(duì)特定客戶(hù)履行份內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件。參見(jiàn)教材P108。
      5.開(kāi)展情景分析工作，有助于評(píng)估銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)因素，為操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量及分配提供數(shù)據(jù)支持。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。開(kāi)展情景分析工作，有助于評(píng)估銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)因素，為操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量及分配提供數(shù)據(jù)支持。參見(jiàn)教材P112。
      6.法人信貸業(yè)務(wù)不是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查法人信貸業(yè)務(wù)。法人信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)種類(lèi)之一，包括法人客戶(hù)貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。參見(jiàn)教材P115。
      7.經(jīng)營(yíng)層在發(fā)現(xiàn)外包服務(wù)提供商業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)存在缺陷時(shí)，應(yīng)采取及時(shí)有效的控制。（）
      對(duì)
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      錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理。外包管理團(tuán)隊(duì)在發(fā)現(xiàn)外包服務(wù)提供商業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)存在缺陷時(shí)，采取及時(shí)有效的控制。參見(jiàn)教材P122。
      8.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是整個(gè)限額管理流程的重要基礎(chǔ)，其本身就構(gòu)成了一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查限額管理。風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是整個(gè)限額管理流程的重要基礎(chǔ)，其本身就構(gòu)成了一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程。參見(jiàn)教材P33。
      9.定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。（）對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查單一法人客戶(hù)的擔(dān)保分析。參見(jiàn)教材P50。10.杠桿比率較高的借款人相比杠桿比率較低的借款人，其未來(lái)面臨還本付息的壓力要大得多，其違約概率也就會(huì)高很多。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
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      【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。參見(jiàn)教材P62。
      11.組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)分散效果，防止國(guó)別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險(xiǎn)集中度過(guò)高，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象。參見(jiàn)教材P69。
      12.相對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)具有拘束充分且易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有拘束充分且易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。參見(jiàn)教材P90。
      13.合理的賬戶(hù)劃分是商業(yè)銀行開(kāi)展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控、準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。參見(jiàn)教材P91-92。
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      14.主動(dòng)超限，是因市場(chǎng)大幅度波動(dòng)、流動(dòng)性下降、長(zhǎng)假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。（?/p>
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】錯(cuò)
      【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理。被動(dòng)超限，是因市場(chǎng)大幅度波動(dòng)、流動(dòng)性下降、長(zhǎng)假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。參?jiàn)教材P102。
      15.商業(yè)銀行計(jì)量和評(píng)估范圍應(yīng)包括所有對(duì)利率敏感的表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目。（）
      對(duì) 錯(cuò)
      【正確答案】對(duì)
      【答案解析】本題考查銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)管理。參見(jiàn)教材P104。
      第三篇：2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試題及答案(五)
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      2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試題
      及答案
      （五）單項(xiàng)選擇題
      1.中央銀行通過(guò)貨幣政策工具的操作會(huì)直接引起（）的變動(dòng)。A.初始目標(biāo) B.最終目標(biāo) C.操作目標(biāo) D.中介目標(biāo) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣政策的目標(biāo)。中央銀行通過(guò)貨幣政策工具操作直接引起操作目標(biāo)的變動(dòng)，操作目標(biāo)的變動(dòng)又通過(guò)一定的途徑傳導(dǎo)到整個(gè)金融體系，引起中介目標(biāo)的變化，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)。
      2.下列各項(xiàng)中，既包含在M0中，又包含在M1中的是（）。A.流通中的現(xiàn)金 B.農(nóng)村存款
      C.企業(yè)單位活期存款 D.城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貨幣政策目標(biāo)。M0＝流通中的現(xiàn)金，M1＝M0＋企業(yè)單位活期存款＋農(nóng)村存款＋機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款＋銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款。
      3.中國(guó)人民銀行創(chuàng)設(shè)的中期借貸便利的簡(jiǎn)稱(chēng)是（）。A.SLO B.SLF C.MLF D.PSL 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。中期借貸便利簡(jiǎn)稱(chēng)為MLF。參見(jiàn)教材P4。
      4.商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存法定存款準(zhǔn)備金，這個(gè)比例被稱(chēng)為（）。
      A.法定存款準(zhǔn)備金率
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      B.法定存款準(zhǔn)備金利率 C.基準(zhǔn)利率 D.官方利率 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制。法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個(gè)比例通常是由中央銀行決定的，被稱(chēng)為法定存款準(zhǔn)備金率。
      5.超額存款準(zhǔn)備金利率指的是（）。
      A.金融機(jī)構(gòu)向中央銀行繳存的法定存款準(zhǔn)備金與其存款的比例 B.金融機(jī)構(gòu)存放在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金與其存款的比例
      C.中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)繳存的準(zhǔn)備金中超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金水平的部分支付的利率
      D.中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)繳存的法定存款準(zhǔn)備金支付的利率 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制。超額存款準(zhǔn)備金利率，指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)繳存的準(zhǔn)備金中超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金水平的部分支付的利率。
      6.一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施指的是（）。
      A.財(cái)政政策 B.貨幣政策 C.產(chǎn)業(yè)政策 D.行業(yè)政策 【正確答案】A 【答案解析】本題考查財(cái)政政策。財(cái)政政策是一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施，主要包括財(cái)政收入政策和財(cái)政支出政策。
      7.將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的依據(jù)是（）。A.交易量的大小 B.期限的不同
      C.金融交易合約的性質(zhì) D.市場(chǎng)功能 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。根據(jù)期限不同可以將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)，期限在一年或一年以?xún)?nèi)。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，期限在一年以上，償還期長(zhǎng)，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)較高。
      8.金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是（）。A.貨幣資金融通功能 B.優(yōu)化資源配置功能 C.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能 D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能 【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能。
      9.在我國(guó)的銀行金融機(jī)構(gòu)中，以城市信用社為基礎(chǔ)組建起來(lái)的是（）。A.股份制商業(yè)銀行 B.城市商業(yè)銀行 C.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 D.外資銀行 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)。自20世紀(jì)90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，各地紛紛組建城市商業(yè)銀行，至今全國(guó)城市商業(yè)銀行已過(guò)百家。
      10.構(gòu)建了資本監(jiān)管“三大支柱”的是（）。A.巴塞爾協(xié)議Ⅰ B.巴塞爾協(xié)議Ⅱ C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ D.巴塞爾協(xié)議Ⅳ 【正確答案】B 【答案解析】本題考查《巴塞爾協(xié)議》的變化。在2004年修訂出臺(tái)了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”。
      11.關(guān)于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
      B.在第三支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的監(jiān)管要求 C.大幅度提高場(chǎng)外衍生品和證券融資交易的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求 D.大幅度提高內(nèi)部模型法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn) 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查《巴塞爾協(xié)議》的變化。在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的監(jiān)管要求。
      12.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》界定并區(qū)分一級(jí)資本和二級(jí)資本的功能，一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中（）應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位。
      A.普通股 B.優(yōu)先股 C.后配股 D.轉(zhuǎn)換股 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《巴塞爾協(xié)議》的變化。一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中普通股應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位。
      13.根據(jù)《多德—弗蘭克華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法案》，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）對(duì)（）可實(shí)施強(qiáng)制性執(zhí)行措施。
      A.一級(jí)資產(chǎn)規(guī)模小于500億美元的銀行控股公司 B.儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)
      C.系統(tǒng)重要性非銀行金融機(jī)構(gòu)及大型銀行 D.存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查主要經(jīng)濟(jì)體的銀行監(jiān)管改革。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）對(duì)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)可實(shí)施強(qiáng)制性執(zhí)行措施。
      14.按照英國(guó)《銀行改革法案》提出的“柵欄原則”（Ring-fence），必須放入柵欄內(nèi)的業(yè)務(wù)是（）。
      A.面向英國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人和中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)和清算支付服務(wù) B.國(guó)際業(yè)務(wù) C.自營(yíng)交易業(yè)務(wù)
      D.對(duì)大型企業(yè)提供的存貸款業(yè)務(wù) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查主要經(jīng)濟(jì)體的銀行監(jiān)管改革。第一類(lèi)是必須放入柵欄內(nèi)的業(yè)務(wù)，包括面向英國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人和中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)和清算支付服務(wù)。
      15.根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。
      A.1.25%
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      B.0.6% C.2.5% D.5% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查資本充足。商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。
      16.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》不良貸款率是指不良貸款余額占各項(xiàng)貸款余額的比重，不得高于（）。
      A.2.5% B.5% C.4% D.10% 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》不良貸款率是指不良貸款余額占各項(xiàng)貸款余額的比重，不得高于5%。
      17.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，商業(yè)銀行累計(jì)外匯敞口頭寸比例，即累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過(guò)（）。
      A.10% B.30% C.20% D.50% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，商業(yè)銀行累計(jì)外匯敞口頭寸比例，即累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過(guò)20%。
      18.對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行接管由（）作出決定，并組織實(shí)施。A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì) B.中國(guó)人民銀行 C.人民法院 D.國(guó)務(wù)院財(cái)政部 【正確答案】A
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      【答案解析】本題考查《商業(yè)銀行法》。對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行接管由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)作出決定，并組織實(shí)施。
      19.（）是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)設(shè)定為擔(dān)保物，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。
      A.抵押 B.質(zhì)押 C.保證 D.留置 【正確答案】A 【答案解析】本題考查民商事法律。抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)設(shè)定為擔(dān)保物，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。
      20.下列關(guān)于定期存款計(jì)息的描述錯(cuò)誤的是（）。A.到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息
      B.逾期支取的定期存款計(jì)息，超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按原定活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金
      C.提前支取的定期存款計(jì)息，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取
      D.存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)提 【正確答案】B 【答案解析】本題考查個(gè)人存款業(yè)務(wù)。逾期支取的定期存款計(jì)息，超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金。
      21.經(jīng)營(yíng)的（）是銀行資金運(yùn)行的重要保證條件，只有加強(qiáng)存款管理才能避免存款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
      A.安全性 B.流動(dòng)性 C.效益性 D.風(fēng)險(xiǎn)性 【正確答案】A 【答案解析】本題考查單位存款業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)的安全性是銀行資金運(yùn)行的重要保證條件，只有加強(qiáng)存款管理才能避免存款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
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      22.下列關(guān)于債券回購(gòu)交易方式描述不正確的是（）。A.定期回購(gòu)比隔日回購(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)大 B.定期回購(gòu)的回購(gòu)方需要繳納保證金 C.回購(gòu)業(yè)務(wù)收取的手續(xù)費(fèi)為成交金額的0.1% D.隔日回購(gòu)是最初出售者在賣(mài)出債券至少兩天以后再將同一債券買(mǎi)回 【正確答案】D 【答案解析】本題考查債券回購(gòu)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，定期回購(gòu)是指最初出售者在賣(mài)出債券至少兩天以后再將同一債券買(mǎi)回。
      23.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果的不確定性 B.風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性 C.風(fēng)險(xiǎn)是一種損失
      D.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果對(duì)期望的偏離 【正確答案】C 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)的定義。風(fēng)險(xiǎn)的定義主要有以下三種：風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果的不確定性（或稱(chēng)變化）；風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性；風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果（如投資的收益率）對(duì)期望的偏離，即波動(dòng)性?？梢?jiàn)風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)是一種不確定性，而不是損失。
      24.傳統(tǒng)上的違約風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險(xiǎn)是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，因此又被稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)。
      25.按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，下列風(fēng)險(xiǎn)中屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B.法律風(fēng)險(xiǎn) C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。
      26.形成原因復(fù)雜，涉及的范圍廣，通常被視為多維風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.信用風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。
      27.商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。A.20% B.30% C.50% D.100% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。除特殊情形外，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
      28.通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)分散。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。
      29.通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇是指（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。
      30.商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇是指（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 【正確答案】B 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。
      31.商業(yè)銀行在貸款定價(jià)中，對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶(hù)，可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。商業(yè)銀行在貸款定價(jià)中，對(duì)于那些信用等級(jí)較高，而且與商業(yè)銀行保持長(zhǎng)期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶(hù)，可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。
      32.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)之間不應(yīng)具有實(shí)質(zhì)性的正相關(guān)性，體現(xiàn)了信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的（）原則。
      A.合法性 B.有效性 C.審慎性 D.獨(dú)立性 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的原則。獨(dú)立性原則：信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)之間不應(yīng)具有實(shí)質(zhì)性的正相關(guān)性。
      33.（）是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。
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      A.關(guān)注類(lèi)貸款 B.次級(jí)類(lèi)貸款 C.可疑類(lèi)貸款 D.損失類(lèi)貸款 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)?？梢桑航杩钊藷o(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。
      34.根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，不得批量轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)是（）。
      A.已核銷(xiāo)的賬銷(xiāo)案存資產(chǎn) B.抵債資產(chǎn)
      C.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類(lèi)的貸款 D.個(gè)人貸款 【正確答案】D 【答案解析】本題考查不良貸款處置方式?！督鹑谄髽I(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》明確下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓?zhuān)簜鶆?wù)人或擔(dān)保人為國(guó)家機(jī)關(guān)的資產(chǎn)；經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)列入全國(guó)企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)；國(guó)防軍工等涉及國(guó)家安全和敏感信息的資產(chǎn)；個(gè)人貸款；在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；國(guó)家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。
      35.內(nèi)部控制發(fā)展的（）主要強(qiáng)調(diào)：安全是制衡的結(jié)果，通過(guò)前中后臺(tái)分離、不相容崗位與職務(wù)分離，實(shí)現(xiàn)查錯(cuò)防弊的目的。
      A.內(nèi)部牽制階段 B.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段 C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 D.內(nèi)部控制整體框架階段 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制在國(guó)外的發(fā)展。內(nèi)部牽制階段主要強(qiáng)調(diào)安全是制衡的結(jié)果，通過(guò)前中后臺(tái)分離、不相容崗位與職務(wù)分離，實(shí)現(xiàn)查錯(cuò)防弊的目的。
      36.關(guān)于內(nèi)部控制制度階段，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制制度有兩類(lèi)：內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度和內(nèi)部管理控制制度
      B.內(nèi)部管理控制制度包括且不限于組織結(jié)構(gòu)的計(jì)劃，以及關(guān)于管理部門(mén)對(duì)事項(xiàng)核準(zhǔn)的決策步驟上的程序記錄
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      C.會(huì)計(jì)控制制度包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)以及與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄可靠性有直接關(guān)系的各種措施
      D.在內(nèi)部控制制度階段，內(nèi)部控制的研究重點(diǎn)逐步從一般含義向具體內(nèi)容延伸
      【正確答案】D 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制在國(guó)外的發(fā)展。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，一般認(rèn)為，20世紀(jì)40年代至70年代屬于內(nèi)部控制制度階段，在這一階段，審計(jì)理論主導(dǎo)內(nèi)部控制的發(fā)展；20世紀(jì)70年代以后，即內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段，內(nèi)部控制的研究重點(diǎn)逐步從一般含義向具體內(nèi)容延伸。
      37.在內(nèi)部控制發(fā)展階段中，（）最主要的特點(diǎn)就是將控制環(huán)境作為一項(xiàng)重要的要素內(nèi)容與會(huì)計(jì)制度、控制程序一起納入結(jié)構(gòu)之中。
      A.內(nèi)部牽制階段 B.內(nèi)部控制制度階段 C.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段 D.內(nèi)部控制整體框架階段 【正確答案】C 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段。內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段最主要的特點(diǎn)就是將控制環(huán)境作為一項(xiàng)重要的要素內(nèi)容與會(huì)計(jì)制度、控制程序一起納入內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)之中。
      38.COSO于1992年發(fā)布（），明確了內(nèi)部控制的三大目標(biāo)，并提出了內(nèi)部控制的五個(gè)要素。
      A.《審計(jì)準(zhǔn)則公告第55號(hào)》 B.《內(nèi)部控制——整體框架》 C.《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》 D.《獨(dú)立公共會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審查》 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制整體框架階段。COSO委員會(huì)于1992年發(fā)布《內(nèi)部控制——整體框架》，在內(nèi)部控制整體框架中，明確了內(nèi)部控制的三大目標(biāo)：財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、發(fā)展的效果和效率、相關(guān)法律法規(guī)的遵循；并提出了內(nèi)部控制的五個(gè)要素，包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督，這構(gòu)成了內(nèi)部控制的整體框架。
      39.關(guān)于巴塞爾委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的研究，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.巴塞爾委員會(huì)從一般企業(yè)意義上研究?jī)?nèi)部控制
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      B.內(nèi)部控制是由董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他人員實(shí)施的一個(gè)過(guò)程
      C.內(nèi)部控制進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段，以全面風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，引入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合
      D.內(nèi)部控制的目的是為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的效率與效果，會(huì)計(jì)與管理信息的可靠、完整與及時(shí)以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合現(xiàn)行法律法規(guī)的要求
      【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，C0S0委員會(huì)是從一般企業(yè)意義上研究?jī)?nèi)部控制，巴塞爾委員會(huì)專(zhuān)門(mén)從銀行角度對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行了系統(tǒng)研究。
      40.1996年，財(cái)政部發(fā)布了《獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——內(nèi)部控制和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)》，其中內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的要素不包括（）。
      A.控制環(huán)境 B.控制程序 C.會(huì)計(jì)制度 D.會(huì)計(jì)系統(tǒng) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制在中國(guó)的發(fā)展。1996年，財(cái)政部發(fā)布了《獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)——內(nèi)部控制和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)》，認(rèn)為內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括控制環(huán)境、會(huì)計(jì)系統(tǒng)和控制程序三個(gè)要素。
      41.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門(mén)、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白，這體現(xiàn)了銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循（）。
      A.全覆蓋原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.相匹配原則 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的基本原則。全覆蓋原則：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門(mén)、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。
      42.企業(yè)內(nèi)部控制的重要控制手段是（）。A.運(yùn)營(yíng)控制 B.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 C.績(jī)效考評(píng)控制
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      D.授權(quán)審批控制 【正確答案】D 【答案解析】本題考查授權(quán)審批控制。授權(quán)審批控制要求銀行各級(jí)人員必須經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)才能執(zhí)行有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，未經(jīng)授權(quán)和批準(zhǔn)不得處理有關(guān)業(yè)務(wù)，授權(quán)審批控制是企業(yè)內(nèi)部控制的重要控制手段。
      43.對(duì)于監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，（）應(yīng)當(dāng)對(duì)未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時(shí)落實(shí)整改承擔(dān)直接責(zé)任。
      A.董事會(huì) B.業(yè)務(wù)部門(mén) C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén) D.內(nèi)控管理職能部門(mén) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制監(jiān)督。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時(shí)落實(shí)整改承擔(dān)直接責(zé)任。
      44.商業(yè)銀行因沒(méi)有遵守法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為（）。
      A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) D.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查合規(guī)管理概述。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵守法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
      45.（）是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析，也是整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理的基礎(chǔ)。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估 C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)試 D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控 【正確答案】A 【答案解析】本題考查合規(guī)管理的流程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一個(gè)階段，是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析，也是整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理的基礎(chǔ)。
      46.建立誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。A.有利于合規(guī)文化的形成
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      B.有利于避免操作風(fēng)險(xiǎn) C.有利于員工之間的相互約束
      D.有利于降低信息不對(duì)稱(chēng)所帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合規(guī)管理的基本機(jī)制。建立誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制，有利于降低信息不對(duì)稱(chēng)所帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)，有利于員工之間的相互約束，有利于合規(guī)文化的形成。
      47.銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理中形成的遵規(guī)守法的價(jià)值取向稱(chēng)為（）。A.合規(guī)文化 B.法律意識(shí) C.行為守則 D.規(guī)章制度 【正確答案】A 【答案解析】本題考查合規(guī)文化的特點(diǎn)。合規(guī)文化是銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理中形成的遵規(guī)守法的價(jià)值取向。
      48.對(duì)內(nèi)部審計(jì)的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任的是（）。A.董事會(huì) B.審計(jì)委員會(huì) C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén) D.首席審計(jì)官 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)和相關(guān)職權(quán)。董事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任。
      49.關(guān)于外部審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部審計(jì)具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對(duì)性 B.外部審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)的總體目標(biāo)是一致的 C.外部審計(jì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)起到支持和指導(dǎo)作用
      D.外部審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)的基礎(chǔ)，對(duì)內(nèi)部審計(jì)能起輔助和補(bǔ)充作用 【正確答案】D 【答案解析】本題考查外部審計(jì)的概念。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，內(nèi)部審計(jì)具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對(duì)性，是外部審計(jì)的基礎(chǔ)，對(duì)外部審計(jì)能起輔助和補(bǔ)充作用。
      50.信托當(dāng)事人不包括（）。A.保證人
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      B.委托人 C.受托人 D.受益人 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。信托當(dāng)事人，至少包括委托人、受托人和受益人三方，從而區(qū)別于只有兩方當(dāng)事人的合同關(guān)系。
      51.目前信托公司業(yè)務(wù)主要分為（）。A.信托業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù) B.自營(yíng)業(yè)務(wù)和固有業(yè)務(wù) C.自營(yíng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù) D.信托業(yè)務(wù)和固有業(yè)務(wù) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信托公司。目前信托公司業(yè)務(wù)主要分為信托業(yè)務(wù)和固有業(yè)務(wù)兩大類(lèi)。
      52.單個(gè)信托計(jì)劃的自然人人數(shù)不得超過(guò)（）人，但單筆委托金額在（）以上的自然人投資者和合格的機(jī)構(gòu)投資者數(shù)量不受限制。
      A.50；300萬(wàn)元 B.100；300萬(wàn)元 C.200；500萬(wàn)元 D.50；100萬(wàn)元 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。單個(gè)信托計(jì)劃的自然人人數(shù)不得超過(guò)50人，但單筆委托金額在300萬(wàn)元以上的自然人投資者和合格的機(jī)構(gòu)投資者數(shù)量不受限制。
      53.信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，信托期限不少于（）。A.1年 B.2年 C.3年 D.5年 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，信托期限不少于1年。
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      54.信托公司不得開(kāi)展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（）。
      A.20% B.30% C.40% D.50% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司不得開(kāi)展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的20%。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
      55.（）是指兩家金融機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買(mǎi)入金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售的資金融通行為。
      A.同業(yè)拆出 B.買(mǎi)入返售 C.同業(yè)拆入 D.賣(mài)出回購(gòu) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查財(cái)務(wù)公司。買(mǎi)入返售是指兩家金融機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買(mǎi)入金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售的資金融通行為。
      56.（）是財(cái)務(wù)公司主要負(fù)債，也是財(cái)務(wù)公司貨幣資金主要來(lái)源之一。A.擔(dān)保業(yè)務(wù) B.結(jié)算業(yè)務(wù) C.吸收存款 D.發(fā)放貸款 【正確答案】C 【答案解析】本題考查財(cái)務(wù)公司。吸收成員單位存款是財(cái)務(wù)公司主要負(fù)債，也是財(cái)務(wù)公司貨幣資金主要來(lái)源之一。
      57.融資租賃業(yè)務(wù)不包括（）。A.分散租賃 B.直接融資租賃 C.轉(zhuǎn)租賃 D.售后回租
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      【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融租賃公司。融資租賃業(yè)務(wù)包括直接融資租賃、轉(zhuǎn)租賃、售后回租及聯(lián)合租賃等幾種方式。
      58.消費(fèi)金融公司向個(gè)人發(fā)放消費(fèi)貸款不應(yīng)超過(guò)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力且借款人貸款余額最高不得超過(guò)人民幣（）。
      A.10萬(wàn)元 B.20萬(wàn)元 C.30萬(wàn)元 D.50萬(wàn)元 【正確答案】B 【答案解析】本題考查消費(fèi)金融公司。消費(fèi)金融公司向個(gè)人發(fā)放消費(fèi)貸款不應(yīng)超過(guò)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力且借款人貸款余額最高不得超過(guò)人民幣20萬(wàn)元。
      59.中國(guó)首家貨幣經(jīng)紀(jì)公司是（）。A.中誠(chéng)寶捷思貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司 B.上海國(guó)利貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司 C.平安利順國(guó)際貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司 D.天津信唐貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣經(jīng)紀(jì)公司。2005年12月，中國(guó)首家貨幣經(jīng)紀(jì)公司——上海國(guó)利貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司正式獲準(zhǔn)開(kāi)業(yè)經(jīng)營(yíng)。
      60.某些銀行剛剛開(kāi)始經(jīng)營(yíng)或進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒(méi)有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)，這類(lèi)銀行可以采用（）。
      A.主導(dǎo)式定位 B.追隨式定位 C.補(bǔ)缺式定位 D.細(xì)分式定位 【正確答案】B 【答案解析】本題考查市場(chǎng)定位的方式。某些銀行可能由于某種原因，如剛剛開(kāi)始經(jīng)營(yíng)或進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒(méi)有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)，這類(lèi)銀行可以采用追隨式定位。
      61.商業(yè)銀行市場(chǎng)定位的最后一步是（）。A.制作定位圖 B.識(shí)別重要屬性
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      C.定位選擇 D.執(zhí)行定位 【正確答案】D 【答案解析】本題考查市場(chǎng)定位的步驟。市場(chǎng)定位最終需要通過(guò)各種溝通手段傳遞出去，并為客戶(hù)所認(rèn)同。
      62.產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面，其中不包括（）。A.以更高的利潤(rùn)為核心目標(biāo) B.提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額 C.吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶(hù)
      D.以更低的成本提供同樣或類(lèi)似的產(chǎn)品 【正確答案】A 【答案解析】本題考查產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額；二是吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶(hù)；三是以更低的成本提供同樣或類(lèi)似的產(chǎn)品。
      63.針對(duì)性強(qiáng)，適宜少數(shù)尖端客戶(hù)，能夠?yàn)榭蛻?hù)提供需要的個(gè)性化服務(wù)，營(yíng)銷(xiāo)渠道狹窄，營(yíng)銷(xiāo)成本高的營(yíng)銷(xiāo)策略是（）。
      A.交叉營(yíng)銷(xiāo)策略 B.單一營(yíng)銷(xiāo)策略 C.大眾營(yíng)銷(xiāo)策略 D.低成本策略 【正確答案】B 【答案解析】本題考查營(yíng)銷(xiāo)策略。單一營(yíng)銷(xiāo)策略針對(duì)性強(qiáng)，適宜少數(shù)尖端客戶(hù)，能夠?yàn)榭蛻?hù)提供需要的個(gè)性化服務(wù)，營(yíng)銷(xiāo)渠道狹窄，營(yíng)銷(xiāo)成本高。
      64.商業(yè)銀行目前考評(píng)體系中的核心指標(biāo)是（）。A.股東權(quán)益回報(bào)率 B.資產(chǎn)回報(bào)率 C.稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn) D.經(jīng)濟(jì)增加值 【正確答案】D 【答案解析】本題考查績(jī)效考評(píng)指標(biāo)。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是商業(yè)銀行目前考評(píng)體系中的核心指標(biāo)。
      65.（）是兩個(gè)國(guó)家的公司之間簽訂合約，均以本幣向?qū)Ψ桨l(fā)放等值貸款，并在約定到期日還本付息。
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      A.平行貸款 B.背對(duì)背貸款 C.多種貨幣貸款 D.機(jī)動(dòng)償還期貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。背對(duì)背貸款是兩個(gè)國(guó)家的公司之間簽訂合約，均以本幣向?qū)Ψ桨l(fā)放等值貸款，并在約定到期日還本付息。
      66.在不同國(guó)家的兩個(gè)母公司分別為對(duì)方設(shè)在本國(guó)境內(nèi)的子公司提供金額相當(dāng)?shù)谋編刨J款，并承諾在指定到期日，各自歸還所借貨幣，這是（）。
      A.平行貸款 B.背對(duì)背貸款 C.多種貨幣貸款 D.機(jī)動(dòng)償還期貸款 【正確答案】A 【答案解析】本題考查平行貸款。平行貸款是在不同國(guó)家的兩個(gè)母公司分別為對(duì)方設(shè)在本國(guó)境內(nèi)的子公司提供金額相當(dāng)?shù)谋編刨J款，并承諾在指定到期日，各自歸還所借貨幣。
      67.按照（）不同，貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款。A.借款人性質(zhì) B.貸款期限 C.貸款幣種 D.償還方式 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貸款業(yè)務(wù)。按照貸款幣種不同，貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款。
      68.在國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行實(shí)踐中，對(duì)不確定性大、風(fēng)險(xiǎn)高的文化創(chuàng)意和新技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，通常都采取（）方式籌措資金。
      A.流動(dòng)資金貸款 B.固定資產(chǎn)貸款 C.項(xiàng)目融資 D.銀團(tuán)貸款 【正確答案】C
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      【答案解析】本題考查公司貸款。在國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行實(shí)踐中，對(duì)不確定性大、風(fēng)險(xiǎn)高的文化創(chuàng)意和新技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，通常都采取項(xiàng)目融資方式籌措資金。
      69.中央銀行票據(jù)是指中國(guó)人民銀行面向全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成員發(fā)行的，期限一般在（）年以?xún)?nèi)的短期債券。
      A.1 B.2 C.3 D.5 【正確答案】C 【答案解析】本題考查投資業(yè)務(wù)。中央銀行票據(jù)是指中國(guó)人民銀行面向全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成員發(fā)行的，期限一般在3年以?xún)?nèi)的短期債券。
      70.（）是異地結(jié)算中廣受歡迎、廣為應(yīng)用的結(jié)算工具。A.商業(yè)匯票 B.銀行匯票 C.銀行本票 D.支票 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行匯票。銀行匯票是一種見(jiàn)票即付、無(wú)須提示承兌的票據(jù)，票隨人走，人到款到，憑票取款，可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。其特點(diǎn)在于方便、靈活，具有較強(qiáng)的流通性和兌現(xiàn)性，是異地結(jié)算中備受歡迎、廣為應(yīng)用的結(jié)算工具。
      71.（）因支付憑證郵寄時(shí)間較長(zhǎng)而收款較慢，故采用者較少。A.電匯 B.信匯 C.票匯 D.托收 【正確答案】B 【答案解析】本題考查國(guó)際結(jié)算。信匯因支付憑證郵寄時(shí)間較長(zhǎng)而收款較慢，故采用者較少。
      72.（）一般是信用證計(jì)算貨幣清算中心的聯(lián)行或代理行，主要是為了頭寸調(diào)撥的便利。
      A.通知行 B.議付行 C.索償行
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      D.償付行 【正確答案】D 【答案解析】本題考查國(guó)際結(jié)算。償付行一般是信用證計(jì)算貨幣清算中心的聯(lián)行或代理行，主要是為了頭寸調(diào)撥的便利。
      73.根據(jù)商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品本金收益保障程度的劃分，不包括（）。A.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品 B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品 C.非保證收益理財(cái)產(chǎn)品 D.保證收益理財(cái)產(chǎn)品 【正確答案】C 【答案解析】本題考查理財(cái)業(yè)務(wù)。根據(jù)商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品本金收益保障程度的劃分為：非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品、保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品、保證收益理財(cái)產(chǎn)品。
      74.銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作應(yīng)當(dāng)遵從（）原則。A.公正交易 B.公平交易 C.合法合規(guī) D.信譽(yù)至上 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的目標(biāo)。銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作應(yīng)當(dāng)遵從公平交易原則。
      75.銀行業(yè)消費(fèi)者作為消費(fèi)主體享有的首要和必不可少的基本權(quán)利是（）。A.安全權(quán) B.隱私權(quán) C.知情權(quán) D.損害賠償權(quán) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。安全權(quán)是銀行業(yè)消費(fèi)者作為消費(fèi)主體享有的首要和必不可少的基本權(quán)利。
      76.享有（），是銀行業(yè)消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中作出自由選擇并實(shí)現(xiàn)公平交易的前提條件。
      A.安全權(quán) B.隱私權(quán)
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      C.知情權(quán) D.損害賠償權(quán) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。享有知情權(quán)，是銀行業(yè)消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中作出自由選擇并實(shí)現(xiàn)公平交易的前提條件。
      77.損害賠償權(quán)是銀行業(yè)消費(fèi)者（）的應(yīng)有之義和自然合理延伸。A.安全權(quán) B.隱私權(quán) C.選擇權(quán) D.監(jiān)督權(quán) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。損害賠償權(quán)是銀行業(yè)消費(fèi)者安全權(quán)的應(yīng)有之義和自然合理延伸。
      78.以下不屬于我國(guó)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)基本原則的是（）。A.安全合規(guī) B.公開(kāi)透明 C.文明規(guī)范 D.公平公正 【正確答案】A 【答案解析】本題考查我國(guó)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益的基本原則。消費(fèi)者權(quán)益的基本原則：依法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信、公開(kāi)透明、公平公正、文明規(guī)范。
      79.銀行從業(yè)人員處理客戶(hù)投訴時(shí)，下列行為正確的是（）。A.若在機(jī)構(gòu)規(guī)定的投訴反饋期限內(nèi)無(wú)法提出處理意見(jiàn)，只能擱置 B.對(duì)非因我而起的投訴無(wú)需理會(huì)
      C.應(yīng)當(dāng)耐心聽(tīng)取客戶(hù)投訴，事后若經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶(hù)投訴不當(dāng)則不必再答復(fù)客戶(hù)
      D.應(yīng)當(dāng)將處理的進(jìn)展和結(jié)果適時(shí)地反饋給客戶(hù) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者投訴處理。若在機(jī)構(gòu)規(guī)定的投訴反饋期限內(nèi)無(wú)法提出處理意見(jiàn)，要告知客戶(hù)明確的回復(fù)時(shí)間。堅(jiān)持以人為本原則，樹(shù)立維護(hù)金融穩(wěn)定大局觀，做到即便投訴不是因我而起，也要堅(jiān)持“投訴到我為止”的負(fù)責(zé)態(tài)度。
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      80.根據(jù)我國(guó)普惠金融的發(fā)展目標(biāo)，銀行應(yīng)當(dāng)提高小微企業(yè)信用保險(xiǎn)和貸款保證保險(xiǎn)覆蓋率，力爭(zhēng)使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參保農(nóng)戶(hù)覆蓋率提升至（）以上。
      A.80% B.85% C.90% D.95% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查普惠金融。根據(jù)我國(guó)普惠金融的發(fā)展目標(biāo)，銀行應(yīng)當(dāng)提高小微企業(yè)信用保險(xiǎn)和貸款保證保險(xiǎn)覆蓋率，力爭(zhēng)使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參保農(nóng)戶(hù)覆蓋率提升至95%以上。
      第四篇：2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試題及答案(三)
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      2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試題
      及答案
      （三）單項(xiàng)選擇題
      1.中央銀行在金融市場(chǎng)上賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施指的是（）。
      A.債券回購(gòu) B.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù) C.存款保險(xiǎn)制度 D.短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。參見(jiàn)教材P3。
      2.中期借貸便利采?。ǎ┓绞桨l(fā)放。A.抵押 B.質(zhì)押 C.留置 D.保證 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。中期借貸便利采取質(zhì)押方式發(fā)放。參見(jiàn)教材P4。
      3.新型貨幣政策工具中，以抵押方式發(fā)放的是（）。A.短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具 B.常備借貸便利 C.中期借貸便利 D.抵押補(bǔ)充貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放。參見(jiàn)教材P4。
      4.商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款指的是（）。
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      A.存款準(zhǔn)備金 B.法定存款準(zhǔn)備金 C.超額存款準(zhǔn)備金 D.基本存款準(zhǔn)備金 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制。法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個(gè)比例通常是由中央銀行決定的，被稱(chēng)為法定存款準(zhǔn)備金率。
      5.中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款所采用的利率指的是（）。A.超額存款準(zhǔn)備金利率 B.再貸款利率 C.再貼現(xiàn)利率 D.存款準(zhǔn)備金利率 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制。再貸款利率指中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放再貸款所采用的利率。
      6.為獲得理想的市場(chǎng)績(jī)效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場(chǎng)行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策指的是（）。
      A.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策 B.產(chǎn)業(yè)組織政策 C.產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策 D.產(chǎn)業(yè)布局政策 【正確答案】B 【答案解析】本題考查產(chǎn)業(yè)政策。產(chǎn)業(yè)組織政策是指為獲得理想的市場(chǎng)績(jī)效，由政府制定的調(diào)整產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、規(guī)范市場(chǎng)行為，調(diào)節(jié)企業(yè)間關(guān)系的公共政策。
      7.金融市場(chǎng)是以（）為交易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和。A.貨幣 B.金融工具 C.有形商品 D.無(wú)形商品 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。金融市場(chǎng)是貨幣和資本的交易活動(dòng)、交易技術(shù)、交易制度、交易產(chǎn)品和交易場(chǎng)所的集合，是以金融工具為交易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和。
      8.根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場(chǎng)可分為（）。A.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng) B.現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng) C.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng) D.公開(kāi)市場(chǎng)和協(xié)議市場(chǎng) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場(chǎng)可分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。
      9.借助于金融市場(chǎng)的交易組織、交易規(guī)則和信用制度，以及豐富的金融產(chǎn)品和便利的金融資產(chǎn)交易方式，為各種金融工具互相轉(zhuǎn)換提供必需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易，這體現(xiàn)了金融市場(chǎng)的（）功能。
      A.貨幣資金融通 B.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié) C.反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行 D.交易及定價(jià) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。交易及定價(jià)功能：借助于金融市場(chǎng)的交易組織、交易規(guī)則和信用制度，以及豐富的金融產(chǎn)品和便利的金融資產(chǎn)交易方式，為各種金融工具互相轉(zhuǎn)換提供必需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易。
      10.能夠滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要的金融市場(chǎng)是（）。
      A.同業(yè)拆借市場(chǎng) B.回購(gòu)市場(chǎng) C.票據(jù)市場(chǎng) D.股票市場(chǎng) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貨幣市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)主要滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。
      11.貨幣的本質(zhì)特征是（）。
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      A.貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品 B.貨幣是使用價(jià)值和價(jià)值的統(tǒng)一體 C.貨幣具有價(jià)值尺度的功能 D.貨幣由國(guó)家統(tǒng)一發(fā)行 【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融工具。貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，這是貨幣的本質(zhì)特征。
      12.《多德—弗蘭克華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法案》撤銷(xiāo)了儲(chǔ)貸監(jiān)管署，將對(duì)聯(lián)邦儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)的監(jiān)管權(quán)及對(duì)聯(lián)邦與州儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)的立法權(quán)移交給（）。
      A.貨幣監(jiān)理署 B.聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司 C.美聯(lián)儲(chǔ)
      D.金融消費(fèi)者保護(hù)局 【正確答案】A 【答案解析】本題考查主要經(jīng)濟(jì)體的銀行監(jiān)管改革。將對(duì)聯(lián)邦儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)的監(jiān)管權(quán)及對(duì)聯(lián)邦與州儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)的立法權(quán)移交給貨幣監(jiān)理署。
      13.英國(guó)（）是英格蘭銀行的獨(dú)立附屬機(jī)構(gòu)，將擔(dān)負(fù)起微觀審慎監(jiān)管職責(zé)，促進(jìn)其所監(jiān)管機(jī)構(gòu)的安全和穩(wěn)健。
      A.金融服務(wù)局 B.金融行為管理局 C.審慎監(jiān)管局 D.金融政策委員會(huì) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查主要經(jīng)濟(jì)體的銀行監(jiān)管改革。審慎監(jiān)管局是英格蘭銀行的獨(dú)立附屬機(jī)構(gòu)，將擔(dān)負(fù)起微觀審慎監(jiān)管職責(zé)，促進(jìn)其所監(jiān)管機(jī)構(gòu)的安全和穩(wěn)健。
      14.根據(jù)《資本管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算公式為（）。A.（總資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100% B.（一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100% C.（核心一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100% D.（總資本－一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100% 【正確答案】A
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      【答案解析】本題考查資本充足。商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算公式為（總資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。
      15.《杠桿率辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低（）。A.4% B.5% C.6% D.8% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查資本充足?！陡軛U率辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低4%。
      16.監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方的授信余額占資本凈額的比例規(guī)定了上限，要求商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)銀行資本凈額的（）。
      A.10% B.20% C.30% D.40% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方的授信余額占資本凈額的比例規(guī)定了上限，要求商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)銀行資本凈額的10%。
      17.根據(jù)重大工作部署或針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重大突發(fā)事件開(kāi)展的檢查屬于（）。
      A.全面檢查 B.專(zhuān)項(xiàng)檢查 C.后續(xù)檢查 D.臨時(shí)檢查 【正確答案】D 【答案解析】本題考查現(xiàn)場(chǎng)檢查。臨時(shí)檢查是根據(jù)重大工作部署或針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重大突發(fā)事件開(kāi)展的檢查。
      18.中國(guó)人民銀行的職能中，（）的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
      A.制定和執(zhí)行貨幣政策 B.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)
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      C.維護(hù)金融穩(wěn)定 D.吸收存款，發(fā)放貸款 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《中國(guó)人民銀行法》。制定和執(zhí)行貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
      19.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照（）規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率，并遵守有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。
      A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì) B.中國(guó)人民銀行 C.政策性銀行 D.國(guó)務(wù)院財(cái)政部 【正確答案】B 【答案解析】本題考查《商業(yè)銀行法》。根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率，并遵守有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。
      20.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為（）。A.民政部 B.常務(wù)理事會(huì) C.理事會(huì) D.會(huì)員大會(huì) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)。
      21.整存零取的起存金額是（）元。A.50 B.5 C.1000 D.5000 【正確答案】C 【答案解析】本題考查個(gè)人存款業(yè)務(wù)。整存零取的起存金額是1000元。22.（）是商業(yè)銀行為保證客戶(hù)在銀行為客戶(hù)對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶(hù)所形成的存款類(lèi)別。
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      A.單位定期存款 B.單位通知存款 C.單位協(xié)定存款 D.保證金存款 【正確答案】D 【答案解析】本題考查單位存款業(yè)務(wù)。保證金存款是商業(yè)銀行為保證客戶(hù)在銀行為客戶(hù)對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶(hù)所形成的存款類(lèi)別。
      23.下列不屬于中國(guó)金融債券發(fā)行特殊性的是（）。A.發(fā)債資金的用途通常有特別限制 B.發(fā)行的金融債券數(shù)量少、時(shí)間集中 C.發(fā)行方式大多采取直接私募或間接私募 D.金融債券的發(fā)行須經(jīng)特別審批 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融債券發(fā)行。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，中國(guó)金融債券發(fā)行的金融債券數(shù)量大、時(shí)間集中、期次少。
      24.現(xiàn)代金融理論的三大支柱不包括（）。A.金融風(fēng)險(xiǎn) B.時(shí)間價(jià)值 C.資產(chǎn)定價(jià) D.風(fēng)險(xiǎn)管理 【正確答案】A 【答案解析】本題考查全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述。時(shí)間價(jià)值、資產(chǎn)定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理被認(rèn)為是現(xiàn)代金融理論的三大支柱。
      25.2007年爆發(fā)的次貸危機(jī)屬于（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) C.信用風(fēng)險(xiǎn) D.政治風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)。投資組合不僅會(huì)因?yàn)榻灰讓?duì)手的直接違約造成損失，而且，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降也可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失，2007年爆發(fā)的次貸危機(jī)就充分說(shuō)明了這一點(diǎn)。
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      26.因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn) C.信用風(fēng)險(xiǎn) D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。
      27.經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.政治風(fēng)險(xiǎn) B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)時(shí)，由于別國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
      28.2009年11月迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)屬于（）。A.政治風(fēng)險(xiǎn) B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國(guó)家經(jīng)濟(jì)衰退等不利因素影響（例如2009年11月迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)），無(wú)法正常收回在該國(guó)的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
      29.商業(yè)銀行通常將（）看做是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。
      A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
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      C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。
      30.商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) B.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。
      31.（）是指商業(yè)銀行對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)。
      A.自我對(duì)沖 B.市場(chǎng)對(duì)沖 C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 【正確答案】B 【答案解析】本題考查市場(chǎng)對(duì)沖。市場(chǎng)對(duì)沖是指商業(yè)銀行對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。
      32.商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇是指（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。
      33.我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)（）。
      A.8% B.10% C.15% D.20% 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)控制。我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%。
      34.商業(yè)銀行應(yīng)考慮使用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)因素，保守估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，這體現(xiàn)了信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的（）原則。
      A.合法性 B.有效性 C.審慎性 D.獨(dú)立性 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的原則。審慎性原則：商業(yè)銀行應(yīng)考慮使用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)因素，保守估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。
      35.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即時(shí)執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這類(lèi)貸款是（）
      A.正常類(lèi)貸款 B.次級(jí)類(lèi)貸款 C.關(guān)注類(lèi)貸款 D.損失類(lèi)貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即時(shí)執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。
      36.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2005年底印發(fā)、自2006年起施行的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》中，首次將（）納入監(jiān)管核心指標(biāo)。
      A.信用風(fēng)險(xiǎn)
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      B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)定義。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2005年底印發(fā)、自2006年起施行的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》中，首次將操作風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)管核心指標(biāo)。
      37.關(guān)于內(nèi)部控制的目標(biāo)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.合法合規(guī)是商業(yè)銀行得以生存和健康持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)前提
      B.內(nèi)部控制必須為商業(yè)銀行相關(guān)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確件、有效性和公開(kāi)性提供保障
      C.內(nèi)部控制的最終目標(biāo)就是為了促進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略順利實(shí)現(xiàn)，內(nèi)部控制的各項(xiàng)措施都應(yīng)該服務(wù)于、服從于商業(yè)銀行總體發(fā)展戰(zhàn)略
      D.內(nèi)部控制是為保證組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)而建立的控制機(jī)制和實(shí)施的管控措施，在防范和化解銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮著重要作用，良好的內(nèi)部控制是銀行有效抵御風(fēng)險(xiǎn)，保持健康持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)保障
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的目標(biāo)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，內(nèi)部控制必須為商業(yè)銀行相關(guān)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確件、完整性和及時(shí)性提供保障。
      38.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，這體現(xiàn)了銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循（）。
      A.相匹配原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.全覆蓋原則 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的基本原則。制衡性原則：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。
      39.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的（）是指：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。
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      A.相匹配原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.全覆蓋原則 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的基本原則。相匹配原則：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。這就要求銀行在建立與實(shí)施內(nèi)部控制過(guò)程中克服一勞永逸的思想，而應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，與時(shí)俱進(jìn)，因地制宜，不斷改進(jìn)和完善內(nèi)部控制。
      40.在內(nèi)部環(huán)境中，（）是指銀行在建立和完善組織架構(gòu)的基礎(chǔ)上，如何充分發(fā)揮“人”的作用。
      A.控制活動(dòng) B.人力資源 C.企業(yè)文化 D.規(guī)章制度 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的基本要素。人力資源是指銀行在建立和完善組織架構(gòu)的基礎(chǔ)上，如何充分發(fā)揮“人”的作用。
      41.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。
      A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
      B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
      C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在目標(biāo)設(shè)定基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，充分識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營(yíng)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注內(nèi)外部主要風(fēng)險(xiǎn)因素
      D.風(fēng)險(xiǎn)分析是指在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定義注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)
      【正確答案】D 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)分析是指在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定義注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。
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      42.銀行內(nèi)部控制的基本控制手段是（）。A.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 B.授權(quán)審批控制 C.績(jī)效考評(píng)控制 D.不相容職務(wù)分離控制 【正確答案】D 【答案解析】本題考查控制活動(dòng)。不相容職務(wù)分離是銀行內(nèi)部控制的基本控制手段。
      43.下列關(guān)于授權(quán)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.授權(quán)一般分為常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)
      B.常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中按照既定的職責(zé)和程序進(jìn)行的授權(quán)
      C.特別授權(quán)是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進(jìn)行的授權(quán)
      D.對(duì)于常規(guī)授權(quán)，要對(duì)其范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任進(jìn)行嚴(yán)格界定和控制，防止常規(guī)授權(quán)濫用
      【正確答案】D 【答案解析】本題考查授權(quán)審批控制。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，對(duì)于特別授權(quán)，要對(duì)其范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任進(jìn)行嚴(yán)格界定和控制，防止特別授權(quán)濫用。
      44.對(duì)企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告過(guò)程所實(shí)施的控制稱(chēng)為（）。
      A.運(yùn)營(yíng)控制 B.授權(quán)審批控制 C.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 D.不相容職務(wù)分離控制 【正確答案】C 【答案解析】本題考查控制活動(dòng)。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制主要是對(duì)企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告過(guò)程所實(shí)施的控制。
      45.商業(yè)銀行開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率至少（）開(kāi)展一次。
      A.每周 B.每月 C.每半年 D.每年
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      【正確答案】D 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。在評(píng)價(jià)實(shí)施方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率，至少每年開(kāi)展一次。
      46.在內(nèi)部控制的職責(zé)分工中，高級(jí)管理層的職責(zé)不包括（）。A.負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策
      B.負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)完善內(nèi)部控制體系
      C.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行 D.負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的職責(zé)分工。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策；負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。選項(xiàng)B屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。
      47.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)作為（），牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。
      A.監(jiān)事會(huì) B.業(yè)務(wù)部門(mén) C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén) D.內(nèi)控管理職能部門(mén) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的職責(zé)分工。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)作為內(nèi)控管理職能部門(mén)，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。
      48.內(nèi)部控制的“第三道防線”是（）。A.業(yè)務(wù)部門(mén) B.高級(jí)管理層 C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén) D.內(nèi)控管理職能部門(mén) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的職責(zé)分工。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是內(nèi)部控制的“第三道防線”。
      49.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)的是（）。
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      A.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理 B.促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè) C.確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)
      D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查合規(guī)管理目標(biāo)。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。
      50.按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，董事會(huì)應(yīng)履行的合規(guī)管理職責(zé)不包括（）。
      A.任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，并確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨(dú)立性 B.審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施
      C.授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)或?qū)ｉT(mén)設(shè)立的合規(guī)管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督
      D.審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并對(duì)商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決
      【正確答案】A 【答案解析】本題考查董事會(huì)的管理職責(zé)。按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，董事會(huì)應(yīng)履行以下合規(guī)管理職責(zé)：（1）審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施；（2）審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并對(duì)商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決；（3）授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)或?qū)ｉT(mén)設(shè)立的合規(guī)管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督；（4）商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。
      51.在發(fā)展戰(zhàn)略上，（）重點(diǎn)為中小企業(yè)提供綜合金融服務(wù)。A.華融公司 B.長(zhǎng)城公司 C.信達(dá)公司 D.東方公司 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融資產(chǎn)管理公司。在發(fā)展戰(zhàn)略上，長(zhǎng)城公司重點(diǎn)為中小企業(yè)提供綜合金融服務(wù)。
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      52.在發(fā)展戰(zhàn)略上，（）打造“保險(xiǎn)＋資產(chǎn)管理”雙輪驅(qū)動(dòng)的全價(jià)值鏈金融服務(wù)模式。
      A.華融公司 B.長(zhǎng)城公司 C.信達(dá)公司 D.東方公司 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融資產(chǎn)管理公司。在發(fā)展戰(zhàn)略上，東方公司打造“保險(xiǎn)＋資產(chǎn)管理”雙輪驅(qū)動(dòng)的全價(jià)值鏈金融服務(wù)模式。
      53.對(duì)于金融類(lèi)不良資產(chǎn)，收購(gòu)環(huán)節(jié)的核心是估值定價(jià)，資產(chǎn)公司通過(guò)盡職調(diào)查與估值工作對(duì)不良資產(chǎn)做出價(jià)值判斷，在此基礎(chǔ)上以參與競(jìng)標(biāo)、競(jìng)拍和協(xié)議收購(gòu)等方式收購(gòu)不良資產(chǎn)，收購(gòu)價(jià)格和資產(chǎn)原值相比的折扣率主要取決于（）。
      A.所收購(gòu)資產(chǎn)的數(shù)量 B.所收購(gòu)資產(chǎn)的收益 C.所收購(gòu)資產(chǎn)的質(zhì)量 D.所收購(gòu)資產(chǎn)的歸屬 【正確答案】C 【答案解析】本題考查金融資產(chǎn)管理公司。對(duì)于金融類(lèi)不良資產(chǎn)，收購(gòu)環(huán)節(jié)的核心是估值定價(jià)，資產(chǎn)公司通過(guò)盡職調(diào)查與估值工作對(duì)不良資產(chǎn)做出價(jià)值判斷，在此基礎(chǔ)上以參與競(jìng)標(biāo)、競(jìng)拍和協(xié)議收購(gòu)等方式收購(gòu)不良資產(chǎn)，收購(gòu)價(jià)格和資產(chǎn)原值相比的折扣率主要取決于所收購(gòu)資產(chǎn)的質(zhì)量。
      54.不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)的作用及效果不包括（）。A.對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解發(fā)揮不可替代的作用 B.對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整發(fā)揮流動(dòng)性彌補(bǔ)作用 C.對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇發(fā)揮流動(dòng)性彌補(bǔ)作用 D.對(duì)金融行業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利發(fā)揮促進(jìn)作用 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融資產(chǎn)管理公司。不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)的作用及效果包括：（1）對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解發(fā)揮不可替代的作用。（2）對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整發(fā)揮流動(dòng)性彌補(bǔ)作用。
      55.根據(jù)（），可以分為私益信托和公益信托。A.信托目的的性質(zhì)不同
      B.信托的設(shè)立是否需要委托人的意思表示
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      C.受托人是否為營(yíng)業(yè)性信托機(jī)構(gòu) D.信托原因的不同 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。根據(jù)信托目的的性質(zhì)不同，可以分為私益信托和公益信托。
      56.財(cái)務(wù)公司的基本定位不包括（）。
      A.通過(guò)作為內(nèi)部銀行的僉融機(jī)構(gòu)地位，提高企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地降低財(cái)務(wù)費(fèi)用
      B.緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進(jìn)成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷(xiāo)售 C.利用自身金融機(jī)構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢(shì)，為成員單位提供全方位的顧問(wèn)服務(wù)
      D.加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部的合作交流，為成員單位提供專(zhuān)業(yè)人才，解決人才緊缺問(wèn)題 【正確答案】D 【答案解析】本題考查財(cái)務(wù)公司。財(cái)務(wù)公司的基本定位包括以下方面：一是通過(guò)作為內(nèi)部銀行的僉融機(jī)構(gòu)地位，提高企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地降低財(cái)務(wù)費(fèi)用；二是緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進(jìn)成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷(xiāo)售；三是利用自身金融機(jī)構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢(shì)，為成員單位提供全方位的顧問(wèn)服務(wù)。
      57.金融租賃公司負(fù)債業(yè)務(wù)不包括（）。A.接受承租人租賃保證金 B.吸收股東3個(gè)月以上定期存款 C.向金融機(jī)構(gòu)借款 D.固定收益類(lèi)證券投資 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融租賃公司。金融租賃公司負(fù)債業(yè)務(wù)主要有：（1）接受承租人租賃保證金。（2）吸收股東3個(gè)月以上定期存款（3）同業(yè)拆入。（4）向金融機(jī)構(gòu)借款。（5）境外借款。（6）發(fā)行金融債券。
      58.金融租賃公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為（），拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本的100%。
      A.1個(gè)月 B.3個(gè)月 C.7天 D.15天
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      【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融租賃公司。金融租賃公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為3個(gè)月，拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本的100%。
      59.《汽車(chē)金融公司管理辦法》允許汽車(chē)金融公司吸收接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東等非銀行股東（）的定期存款。
      A.1個(gè)月（含）以上 B.3個(gè)月（含）以上 C.6個(gè)月（含）以上 D.9個(gè)月（含）以上 【正確答案】B 【答案解析】本題考查汽車(chē)金融公司?！镀?chē)金融公司管理辦法》允許汽車(chē)金融公司吸收接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東等非銀行股東3個(gè)月（含）以上的定期存款。
      60.營(yíng)銷(xiāo)者通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研，根據(jù)整體市場(chǎng)上客戶(hù)需求的差異性，以影響客戶(hù)需求和欲望的某些因素為依據(jù)，把某一產(chǎn)品的市場(chǎng)整體劃分為若干個(gè)消費(fèi)者群的過(guò)程是（）。
      A.市場(chǎng)定位 B.市場(chǎng)監(jiān)管 C.市場(chǎng)細(xì)分 D.市場(chǎng)管理 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場(chǎng)細(xì)分。所謂市場(chǎng)細(xì)分，就是營(yíng)銷(xiāo)者通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研，根據(jù)整體市場(chǎng)上客戶(hù)需求的差異性，以影響客戶(hù)需求和欲望的某些因素為依據(jù)，把某一產(chǎn)品的市場(chǎng)整體劃分為若干個(gè)消費(fèi)者群的市場(chǎng)分類(lèi)過(guò)程。
      61.某些銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，集中于一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)，這類(lèi)銀行可以采用（）。
      A.主導(dǎo)式定位 B.追隨式定位 C.補(bǔ)缺式定位 D.細(xì)分式定位 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場(chǎng)定位的方式。處于補(bǔ)缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，集中于一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)。
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      62.產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方法不包括（）。A.仿效法 B.創(chuàng)新法 C.交叉組合法 D.追隨法 【正確答案】D 【答案解析】本題考查產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方法。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方法主要包括仿效法、交叉組合法、創(chuàng)新法。
      63.其特點(diǎn)是目標(biāo)大、針對(duì)性不強(qiáng)、效果差的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略是（）。A.交叉營(yíng)銷(xiāo)策略 B.分層營(yíng)銷(xiāo)策略 C.大眾營(yíng)銷(xiāo)策略 D.低成本策略 【正確答案】C 【答案解析】本題考查營(yíng)銷(xiāo)策略。大眾營(yíng)銷(xiāo)策略是特點(diǎn)是目標(biāo)大、針對(duì)性不強(qiáng)、效果差。
      64.銀行以各種刺激性的促銷(xiāo)手段吸引新的嘗試者和報(bào)答忠誠(chéng)客戶(hù)的行為是（）。
      A.廣告 B.人員促銷(xiāo) C.公共宣傳 D.銷(xiāo)售促進(jìn) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銷(xiāo)售促進(jìn)。銷(xiāo)售促進(jìn)是銀行以各種刺激性的促銷(xiāo)手段吸引新的嘗試者和報(bào)答忠誠(chéng)客戶(hù)的行為。
      65.在經(jīng)營(yíng)效益類(lèi)指標(biāo)中，銀行應(yīng)當(dāng)以（）為核心，確定合理的分值和權(quán)重。
      A.利潤(rùn)指標(biāo)
      B.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo) C.成本控制指標(biāo) D.收入結(jié)構(gòu)指標(biāo) 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查銀行績(jī)效考評(píng)指標(biāo)。在經(jīng)營(yíng)效益類(lèi)指標(biāo)中，銀行應(yīng)當(dāng)以為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)為核心，確定合理的分值和權(quán)重。
      66.從狹義上理解，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理不包括（）。A.成本管理 B.風(fēng)險(xiǎn)管理 C.財(cái)務(wù)分析 D.預(yù)算管理 【正確答案】B 【答案解析】本題考查財(cái)務(wù)管理概念。從狹義上理解，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理只包括成本管理、費(fèi)用管理、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)分析等內(nèi)容。
      67.（）是指上市公司股份的持有者通過(guò)抵押其持有的股票給托管機(jī)構(gòu)進(jìn)而發(fā)行的公司債券，該債券的持有人在將來(lái)的某個(gè)時(shí)期內(nèi)，能按照債券發(fā)行時(shí)約定的條件用持有的債券換取發(fā)債人抵押的上市公司股權(quán)。
      A.可轉(zhuǎn)換債券 B.次級(jí)債券 C.可交換債券 D.本息分離債券 【正確答案】C 【答案解析】本題考查資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新?？山粨Q債券是指上市公司股份的持有者通過(guò)抵押其持有的股票給托管機(jī)構(gòu)進(jìn)而發(fā)行的公司債券，該債券的持有人在將來(lái)的某個(gè)時(shí)期內(nèi)，能按照債券發(fā)行時(shí)約定的條件用持有的債券換取發(fā)債人抵押的上市公司股權(quán)。
      68.（）是指從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。
      A.提款期 B.寬限期 C.還款期 D.放款期 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款的基本要素。寬限期是指從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。
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      69.（）是當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最重要的信貸品種之一，在支持國(guó)家建設(shè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮重要作用。
      A.流動(dòng)資金貸款 B.固定資產(chǎn)貸款 C.項(xiàng)目融資 D.并購(gòu)貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查公司貸款。固定資產(chǎn)貸款是當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最重要的信貸品種之一，在支持國(guó)家建設(shè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮重要作用。
      70.銀團(tuán)（）應(yīng)當(dāng)代表銀團(tuán)利益，借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任。A.牽頭行 B.代理行 C.參加行 D.關(guān)聯(lián)行 【正確答案】B 【答案解析】本題考查公司貸款。銀團(tuán)代理行應(yīng)當(dāng)代表銀團(tuán)利益，借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任代理行。
      71.銀行本票的提示付款期限為（）。A.1個(gè)月 B.15天 C.2個(gè)月 D.3個(gè)月 【正確答案】C 【答案解析】本題考查支付結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行本票的提示付款期限為2個(gè)月。72.代理財(cái)政性存款屬于（）。A.代理政策性銀行業(yè)務(wù) B.代理中央銀行業(yè)務(wù) C.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) D.代理金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查代理業(yè)務(wù)。代理中央銀行業(yè)務(wù)主要包括：代理財(cái)政性存款、代理國(guó)庫(kù)、代理金銀等。
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      73.（）是指金融機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展的同業(yè)資金存入與存出業(yè)務(wù)，其中資金存入方僅為具有吸收存款資格的金融機(jī)構(gòu)。
      A.同業(yè)拆借 B.同業(yè)存款 C.同業(yè)借款 D.同業(yè)代付 【正確答案】B 【答案解析】本題考查同業(yè)業(yè)務(wù)。同業(yè)存款業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展的同業(yè)資金存入與存出業(yè)務(wù)，其中資金存入方僅為吸收存款資格的金融機(jī)構(gòu)。
      74.每年9月，由銀監(jiān)會(huì)組織發(fā)起，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共同參與的“金融知識(shí)進(jìn)萬(wàn)家”體現(xiàn)了對(duì)金融消費(fèi)者（）的尊重和保障。
      A.受教育權(quán) B.知情權(quán) C.公平交易權(quán) D.受尊重權(quán) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。題干所述，體現(xiàn)了受教育權(quán)。
      75.銀行的（）負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督落實(shí)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的措施、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解相關(guān)工作狀況，并確保提供必要的資源支持，推動(dòng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作積極、有序開(kāi)展。
      A.董事會(huì) B.高管層 C.行長(zhǎng)
      D.消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)職能部門(mén) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行高管層責(zé)任。銀行的高管層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督落實(shí)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的措施、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解相關(guān)工作狀況，并確保提供必要的資源支持，推動(dòng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作積極、有序開(kāi)展。
      76.在各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和官方網(wǎng)站的醒目位置公布電話、網(wǎng)絡(luò)、信函等投訴處理渠道，這體現(xiàn)了投訴處理基本要求中的（）。
      A.建立投訴處理機(jī)制
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      B.暢通投訴渠道 C.明確投訴處理時(shí)限 D.跟進(jìn)投訴處理結(jié)果 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者投訴處理基本要求。暢通投訴渠道：銀行應(yīng)為客戶(hù)投訴提供必要的便利。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和官方網(wǎng)站的醒目位置公布電話、網(wǎng)絡(luò)、信函等投訴處理渠道。投訴電話可以單獨(dú)設(shè)立，也可以與客戶(hù)服務(wù)熱線對(duì)接；與客戶(hù)服務(wù)熱線對(duì)接的，在客戶(hù)服務(wù)熱線中應(yīng)有明確清晰的提示。
      77.堅(jiān)持以人為本原則，樹(shù)立維護(hù)金融穩(wěn)定大局觀，做到即便投訴不是因我而起，也要堅(jiān)持“投訴到我為止”的負(fù)責(zé)態(tài)度，這體現(xiàn)了一般性投訴處理的（）原則。
      A.積極主動(dòng) B.客觀公正 C.專(zhuān)業(yè) D.效率 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者投訴處理基本要求。題干所述體現(xiàn)了積極主動(dòng)原則。
      78.銀行業(yè)消費(fèi)者一般性投訴處理的基本原則不包括（）。A.專(zhuān)業(yè)原則 B.合規(guī)謹(jǐn)慎原則 C.客觀公正原則 D.以人為本原則 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者投訴處理。銀行業(yè)消費(fèi)者一般性投訴處理的基本原則：積極主動(dòng)原則、客觀公正原則、專(zhuān)業(yè)原則、效率原則、合規(guī)審慎原則。
      79.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循按勞分配、同工同酬原則，構(gòu)建合理的激勵(lì)約束機(jī)制，保證員工各項(xiàng)權(quán)益，促進(jìn)員工全面發(fā)展，為員工創(chuàng)造價(jià)值，這是其（）責(zé)任。
      A.經(jīng)濟(jì) B.社會(huì) C.環(huán)境
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      D.政治 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循按勞分配、同工同酬原則，構(gòu)建合理的激勵(lì)約束機(jī)制，保證員工各項(xiàng)權(quán)益，促進(jìn)員工全面發(fā)展，為員工創(chuàng)造價(jià)值，這是其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
      80.根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見(jiàn)》，銀行對(duì)（）不得提供授信支持。
      A.列入國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類(lèi)的新建項(xiàng)目
      B.屬于限制類(lèi)的現(xiàn)有生產(chǎn)能力，且國(guó)家允許企業(yè)在一定期限內(nèi)采取措施升級(jí)的項(xiàng)目
      C.淘汰類(lèi)項(xiàng)目
      D.得到國(guó)家和地方財(cái)稅等政策性支持的項(xiàng)目 【正確答案】A 【答案解析】本題考查節(jié)能減排。銀行對(duì)列入國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類(lèi)的新建項(xiàng)目不得提供授信支持。
      第五篇：2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試題及答案(一)
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      2017年銀行初級(jí)職業(yè)資格考試《銀行管理》模擬試題
      及答案
      （一）單項(xiàng)選擇題
      1.將財(cái)政政策可分為擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策的依據(jù)是（）。A.政策工具的性質(zhì) B.所使用的政策工具 C.調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不同功能 D.政策實(shí)施主體 【正確答案】C 【答案解析】本題考查財(cái)政政策。根據(jù)調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不同功能，財(cái)政政策可分為擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策。
      2.市場(chǎng)秩序政策的主要目的是（）。A.反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)
      B.防止因重復(fù)投資導(dǎo)致的資源低效率配置 C.減小國(guó)外企業(yè)對(duì)本國(guó)幼稚產(chǎn)業(yè)的沖擊 D.促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步 【正確答案】A 【答案解析】本題考查產(chǎn)業(yè)政策。市場(chǎng)秩序政策主要目的是反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。
      3.人民幣被國(guó)際貨幣基金組織（IMF）宣布正式納入特別提款權(quán)（SDR）貨幣籃子的時(shí)間是（）。
      A.2015年10月1日 B.2015年11月30日 C.2015年12月31日 D.2016年6月1日 【正確答案】B 【答案解析】本題考查產(chǎn)業(yè)政策。2015年11月30日，人民幣被國(guó)際貨幣基金組織（IMF）宣布正式納入特別提款權(quán)（SDR）貨幣籃子。
      4.（）是短期資金融通市場(chǎng)，期限在一年或一年以?xún)?nèi)。A.貨幣市場(chǎng) B.資本市場(chǎng) C.公開(kāi)市場(chǎng)
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      D.協(xié)議市場(chǎng) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。根據(jù)期限不同可以將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)，期限在一年或一年以?xún)?nèi)。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，期限在一年以上，償還期長(zhǎng)，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)較高。
      5.下列各項(xiàng)能體現(xiàn)金融市場(chǎng)優(yōu)化資源配置功能的是（）。
      A.為社會(huì)中資金不足的一方提供了籌集資金的機(jī)會(huì)，也為資金的盈余方提供了投資機(jī)會(huì)
      B.通過(guò)充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時(shí)間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門(mén)
      C.借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模和速度
      D.為各種金融工具互相轉(zhuǎn)換提供了必需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融市場(chǎng)。金融市場(chǎng)的優(yōu)化資源配置功能：金融市場(chǎng)通過(guò)充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時(shí)間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門(mén)。
      6.關(guān)于回購(gòu)市場(chǎng)的說(shuō)法不正確的有（）。
      A.在回購(gòu)交易中先出售證券、后購(gòu)回證券稱(chēng)為正回購(gòu) B.在回購(gòu)交易中先購(gòu)入證券、后出售證券稱(chēng)為逆回購(gòu) C.回購(gòu)市場(chǎng)是指通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng) D.在回購(gòu)協(xié)議中，回購(gòu)利率由交易所統(tǒng)一制定 【正確答案】D 【答案解析】本題考查貨幣市場(chǎng)。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，回購(gòu)利率出交易雙方確定，主要受回購(gòu)證券的質(zhì)地、回購(gòu)期限的長(zhǎng)短、交割條件、貨幣市場(chǎng)利率水平等因素的影響。
      7.將金融工具分為短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具的依據(jù)是（）。A.發(fā)行方式
      B.投資者所擁有的權(quán)利 C.融資方式 D.期限長(zhǎng)短 【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查金融工具。按期限的長(zhǎng)短劃分，金融工具分為短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、回購(gòu)協(xié)議等；后者期限一般在一年以上，如股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債等。
      8.各子行業(yè)相對(duì)獨(dú)立，一類(lèi)子行業(yè)機(jī)構(gòu)不得從事另一類(lèi)子行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主體在法人層面互為隔離，并按照機(jī)構(gòu)分類(lèi)受到不同監(jiān)管主體監(jiān)管指的是（）。
      A.分業(yè)經(jīng)營(yíng) B.混業(yè)經(jīng)營(yíng) C.綜合化經(jīng)營(yíng) D.一體化經(jīng)營(yíng) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查綜合化經(jīng)營(yíng)。分業(yè)經(jīng)營(yíng)即指各子行業(yè)相對(duì)獨(dú)立，一類(lèi)子行業(yè)機(jī)構(gòu)不得從事另一類(lèi)子行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主體在法人層面互為隔離，并按照機(jī)構(gòu)分類(lèi)受到不同監(jiān)管主體監(jiān)管。
      9.在金融綜合經(jīng)營(yíng)的銀行母子公司模式中，母公司是（）。A.銀行 B.證券公司 C.保險(xiǎn)公司 D.信托公司 【正確答案】A 【答案解析】本題考查綜合化經(jīng)營(yíng)。銀行母子公司，該模式又稱(chēng)銀行控股模式，是以銀行為母公司，通過(guò)控股證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司等方式，以子公司為載體，對(duì)不同的金融領(lǐng)域進(jìn)行業(yè)務(wù)滲透擴(kuò)張。
      10.我國(guó)商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)控股模式的特點(diǎn)不包括（）。A.控股方為非銀行金融機(jī)構(gòu)
      B.其全資擁有一些包括銀行、證券、保險(xiǎn)、金融服務(wù)公司以及非金融性實(shí)體在內(nèi)的附屬公司和子公司
      C.其控股一些包括銀行、證券、保險(xiǎn)、金融服務(wù)公司以及非金融性實(shí)體在內(nèi)的附屬公司和子公司
      D.主要受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管 【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查綜合化經(jīng)營(yíng)。金融機(jī)構(gòu)控股模式的主要特征是：控股方為非銀行金融機(jī)構(gòu)，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險(xiǎn)、金融服務(wù)公司以及非金融性實(shí)體在內(nèi)的附屬公司和子公司。
      11.在我國(guó)，現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力指的是（）。A.M0 B.M1 C.M2 D.M3
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策目標(biāo)。M1被稱(chēng)為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力。12.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》首次提出的兩個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率 B.資本充足率和杠桿率 C.不良貸款率和貸款撥備率 D.凈穩(wěn)定融資比率和撥備覆蓋率 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《巴塞爾協(xié)議》的變化?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》首次提出兩個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)：一是流動(dòng)性覆蓋率；二是凈穩(wěn)定融資比率。
      13.根據(jù)《資本管理辦法》商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲(chǔ)備資本，儲(chǔ)備資本由核心一級(jí)資本來(lái)滿(mǎn)足，儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。
      A.8% B.6% C.2.5% D.5% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查我國(guó)銀行監(jiān)管改革。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲(chǔ)備資本，儲(chǔ)備資本由核心一級(jí)資本來(lái)滿(mǎn)足，儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%。
      14.根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。
      A.1.25% B.0.6%
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      C.2.5% D.5% 【正確答案】B 【答案解析】本題考查資本充足。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。
      15.商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。A.50% B.120% C.100% D.150% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。
      16.當(dāng)商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)時(shí)，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，（）可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。
      A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì) B.中國(guó)人民銀行 C.商業(yè)銀行 D.國(guó)務(wù)院財(cái)政部 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》。當(dāng)商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)時(shí)，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。
      17.我國(guó)的反洗錢(qián)法律規(guī)范主要由一部法律和四部央行的行政規(guī)章組成，簡(jiǎn)稱(chēng)“一法四規(guī)”。其中“一法”是指（）。
      A.《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》 B.《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》
      C.《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》 D.《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》 【正確答案】A 【答案解析】本題考查反洗錢(qián)法。我國(guó)的反洗錢(qián)法律規(guī)范主要由一部法律和四部央行的行政規(guī)章組成，簡(jiǎn)稱(chēng)“一法四規(guī)”。其中“一法”是指《中華人民共
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      和國(guó)反洗錢(qián)法》，“四規(guī)”是指《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》。
      18.（）是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。
      A.抵押 B.質(zhì)押 C.保證 D.留置 【正確答案】C 【答案解析】本題考查民商事法律。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。
      19.中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)成立于（）。A.1990年 B.1994年 C.2000年 D.2005年 【正確答案】B 【答案解析】本題考查中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)。中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)成立于1994年。
      20.（）是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。A.存款 B.借款 C.同業(yè)拆借 D.信用卡 【正確答案】A 【答案解析】本題考查存款業(yè)務(wù)。存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。
      21.個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于（）萬(wàn)元。A.10 B.20 C.30 D.50
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      【正確答案】C 【答案解析】本題考查單位存款業(yè)務(wù)。個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于30萬(wàn)元。
      22.回購(gòu)交易按照（）不同可以分為隔日回購(gòu)和定期回購(gòu)。A.期限 B.方式 C.客戶(hù)范圍 D.資金數(shù)額 【正確答案】A 【答案解析】本題考查債券回購(gòu)?；刭?gòu)交易按照期限不同可以分為隔日回購(gòu)和定期回購(gòu)。
      23.債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)的定義。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
      24.由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。
      A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D.信用風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。
      25.“不要將所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”形象地說(shuō)明了（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
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      C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)分散。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇?！安灰獙⑺械碾u蛋放在一個(gè)籃子里”的古老投資格言形象地說(shuō)明了這一方法。
      26.（）是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。
      A.自我對(duì)沖 B.市場(chǎng)對(duì)沖 C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。自我對(duì)沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。
      27.通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇是指（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)分散 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 【正確答案】C 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。
      28.（）是商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中最重要也是管理難度最大的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中最重要也是管理難度最大的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。
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      29.《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶(hù)貸款不應(yīng)超過(guò)其資本余額的（）。
      A.8% B.10% C.15% D.20% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查集團(tuán)客戶(hù)授信限額管理。商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶(hù)貸款不應(yīng)超過(guò)其資本余額的15%。
      30.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為（）。A.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率 B.0.03% C.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較低者 D.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。在《巴塞爾協(xié)議II》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
      31.需要重組的貸款應(yīng)至少歸為（）。A.關(guān)注類(lèi)貸款 B.次級(jí)類(lèi)貸款 C.可疑類(lèi)貸款 D.損失類(lèi)貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類(lèi)。32.（）是商業(yè)銀行處置新發(fā)生不良貸款的最主要方式之一。A.債務(wù)重組 B.資產(chǎn)租賃 C.債權(quán)轉(zhuǎn)讓 D.以資抵債 【正確答案】A 【答案解析】本題考查不良貸款處置方式。債務(wù)重組就是債務(wù)的重新組合與安排，是商業(yè)銀行處置新發(fā)生不良貸款的最主要方式之一。
      33.屬于內(nèi)部欺詐的是（）。
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      A.未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失 B.操縱市場(chǎng) C.黑客攻擊損失
      D.未盡向零售客戶(hù)的信息披露義務(wù) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失屬于內(nèi)部欺詐；操縱市場(chǎng)和未盡向零售客戶(hù)的信息披露義務(wù)屬于客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件；黑客攻擊損失屬于外部欺詐。
      34.不屬于柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.柜員為無(wú)證件或未獲得相關(guān)批文的客戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù) B.設(shè)立勞動(dòng)組合時(shí)，不注意崗位之間的監(jiān)督制約
      C.不按規(guī)定進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)重要空白憑證丟失、被盜 D.因系統(tǒng)中斷而不能及時(shí)將資金清算到位 【正確答案】D 【答案解析】本題考查柜臺(tái)業(yè)務(wù)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)有很多種，ABC都屬于柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，教材表7—3。
      35.關(guān)于合規(guī)部門(mén)與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的關(guān)系，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)
      B.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)隨時(shí)將合規(guī)性審計(jì)結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人
      C.合規(guī)部門(mén)是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告的專(zhuān)職部門(mén) D.對(duì)銀行合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立的檢查和評(píng)價(jià)是合規(guī)部門(mén)的重要職責(zé) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查合規(guī)部門(mén)與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的關(guān)系。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，合規(guī)部門(mén)是負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告的專(zhuān)職部門(mén)，但是對(duì)銀行合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立的檢查和評(píng)價(jià)則是內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的重要職責(zé)。
      36.關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。
      A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是銀行合規(guī)部門(mén)的一項(xiàng)重要職責(zé)，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期就合規(guī)事項(xiàng)向銀行高級(jí)管理層報(bào)告
      B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?zhèn)戎赜谠趦?nèi)部及外部溝通合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況
      C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是聯(lián)系監(jiān)管部門(mén)以及銀行股東等外部當(dāng)事方的一個(gè)重要渠道
      D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中顯而易見(jiàn)的、格外重要的紐帶
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      【正確答案】C 【答案解析】本題考查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是銀行信息溝通的重要機(jī)制之一，也是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中最容易“看得見(jiàn)的”方面，（）總結(jié)報(bào)告則是聯(lián)系監(jiān)管部門(mén)以及銀行股東等外部當(dāng)事方的一個(gè)重要渠道，銀行內(nèi)部和外部當(dāng)事方可以通過(guò)報(bào)告了解到銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況及整體的風(fēng)險(xiǎn)管理程序。
      37.（）是構(gòu)建合規(guī)文化的重要制度之一，該項(xiàng)機(jī)制能使一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)、不合規(guī)的行為被提前預(yù)知，使得員工們和管理者提高警惕，迅速采取補(bǔ)救措施，并在潛移默化中使“主動(dòng)合規(guī)”的意識(shí)深入人心。
      A.合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制 B.誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制 C.合規(guī)教育機(jī)制 D.合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合規(guī)管理的基本機(jī)制。誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制是構(gòu)建合規(guī)文化的重要制度之一，該項(xiàng)機(jī)制能使一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)、不合規(guī)的行為被提前預(yù)知，使得員工們和管理者提高警惕，迅速采取補(bǔ)救措施，并在潛移默化中使“主動(dòng)合規(guī)”的意識(shí)深入人心。
      38.合規(guī)文化是指銀行機(jī)構(gòu)為避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失，（）地建立起一種普遍意識(shí)、道德標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)值取向，以從精神方面確保其各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)始終符合法律法規(guī)、自律組織約定以及內(nèi)部規(guī)章的要求。
      A.垂直式 B.矩陣式 C.自上而下 D.自下而上 【正確答案】C 【答案解析】本題考查合規(guī)文化的概念。合規(guī)文化是指銀行機(jī)構(gòu)為避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失，自上而下地建立起一種普遍意識(shí)、道德標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)值取向，以從精神方面確保其各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)始終符合法律法規(guī)、自律組織約定以及內(nèi)部規(guī)章的要求。
      39.（）是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要和直接的誘因。
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      A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合規(guī)文化的特點(diǎn)。國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐與監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)均表明：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的重要誘因，特別是導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要和直接的誘因，因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)被視為銀行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略中的重要內(nèi)容，合規(guī)文化應(yīng)作為銀行文化的重要組成部分，不應(yīng)將合規(guī)文化僅僅看做是應(yīng)付監(jiān)管部門(mén)的外在要求，而應(yīng)成為銀行貫徹科學(xué)發(fā)展觀、實(shí)現(xiàn)自身穩(wěn)健運(yùn)行的自身需要。
      40.（）與國(guó)家審計(jì)、社會(huì)審計(jì)并列為三大類(lèi)審計(jì)。A.內(nèi)部審計(jì) B.外部審計(jì) C.財(cái)務(wù)審計(jì) D.管理審計(jì) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)與國(guó)家審計(jì)（政府審計(jì)）、社會(huì)審計(jì)（事務(wù)所審計(jì)、獨(dú)立審計(jì)）并列為三大類(lèi)審計(jì)。
      41.銀行內(nèi)部審計(jì)主要的審計(jì)方法是（）。A.現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與自行查核 B.現(xiàn)場(chǎng)走訪與自行查核 C.現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與現(xiàn)場(chǎng)走訪 D.現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì) 【正確答案】D 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)的主要工作方法。目前，銀行內(nèi)部審計(jì)主要有現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)兩種審計(jì)方式。
      42.銀行一般以（）年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展一次全面審計(jì)。A.1 B.2 C.3 D.5 【正確答案】C
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      【答案解析】本題考查現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。全面審計(jì)一般以3年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展一次全面審計(jì)。
      43.銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)不包括（）。A.改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)，增加價(jià)值 B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
      C.在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)框架內(nèi)，促使風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平
      D.保證國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門(mén)規(guī)章的貫徹執(zhí)行 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)。銀行內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)：（1）保證國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門(mén)規(guī)章的貫徹執(zhí)行。（2）在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)框架內(nèi)，促使風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平。（3）改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)，增加價(jià)值。
      44.在內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)中，董事會(huì)的職責(zé)不包括（）。A.負(fù)責(zé)建立和維護(hù)健全有效的內(nèi)部審計(jì)體系
      B.批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)章程、中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和工作計(jì)劃 C.制定內(nèi)部審計(jì)程序，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理情況
      D.為獨(dú)立、客觀開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作提供必要保障，并對(duì)審計(jì)工作情況進(jìn)行考核監(jiān)督
      【正確答案】C 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)和相關(guān)職權(quán)。董事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立和維護(hù)健全有效的內(nèi)部審計(jì)體系，批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)章程、中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和工作計(jì)劃等，為獨(dú)立、客觀開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作提供必要保障，并對(duì)審計(jì)工作情況進(jìn)行考核監(jiān)督。選項(xiàng)C屬于內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的職責(zé)。
      45.（）負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和工作計(jì)劃，及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)告審計(jì)工作情況，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。
      A.審計(jì)委員會(huì) B.內(nèi)部審計(jì)部門(mén) C.首席審計(jì)官 D.內(nèi)部審計(jì)人員 【正確答案】C
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      【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)和相關(guān)職權(quán)。首席審計(jì)官負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)章程、中長(zhǎng)期審計(jì)規(guī)劃和工作計(jì)劃，及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)告審計(jì)工作情況，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。
      46.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)每一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（）至少一次。A.每年 B.每?jī)赡?C.每半年 D.每三年 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)和相關(guān)職權(quán)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)每一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每年至少一次，審計(jì)每?jī)赡曛辽僖淮巍?/p>
      47.關(guān)于內(nèi)部審計(jì)的報(bào)告制度，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。
      A.審計(jì)委員會(huì)應(yīng)按季度向董事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，并通報(bào)高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)
      B.首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在審計(jì)事項(xiàng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)送項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告
      C.按季度向董事會(huì)和高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)人報(bào)告審計(jì)工作情況
      D.每半年至少一次向董事會(huì)提交包括履職情況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)和建設(shè)等內(nèi)容的審計(jì)工作報(bào)告
      【正確答案】D 【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，每年至少一次向董事會(huì)提交包括履職情況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)和建設(shè)等內(nèi)容的審計(jì)工作報(bào)告。
      48.關(guān)于外部審計(jì)質(zhì)量控制，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。
      A.銀行應(yīng)當(dāng)了解外部審計(jì)程序及質(zhì)量控制體系，配合外審機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)工作 B.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)外審機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告質(zhì)量及審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)的履行情況進(jìn)行評(píng)估
      C.外審機(jī)構(gòu)同一簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)的服務(wù)年限不得超過(guò)3年
      D.為提高外部審計(jì)的獨(dú)立性，銀行不宜委托負(fù)責(zé)其外部審計(jì)的外審機(jī)構(gòu)提供咨詢(xún)服務(wù)
      【正確答案】C 【答案解析】本題考查外部審計(jì)質(zhì)量控制。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，為有助于避免外部審計(jì)師長(zhǎng)期審計(jì)同一家銀行造成的客觀性和獨(dú)立性削弱，外審機(jī)構(gòu)同一簽字注
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      冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)的服務(wù)年限不得超過(guò)5年；超過(guò)5年的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求外審機(jī)構(gòu)更換簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師。
      49.（）作為第一道防線應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任。A.風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)條線 B.審計(jì)監(jiān)督條線 C.業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線 D.后勤保障條線 【正確答案】C 【答案解析】本題考查關(guān)于內(nèi)部審計(jì)的功能與邊界。業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線作為第一道防線應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任。
      50.以下關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司成立背景的表述錯(cuò)誤的是（）。A.1999年，我國(guó)成立四家資產(chǎn)公司
      B.各家資產(chǎn)管理公司最初注冊(cè)資本均為人民幣100萬(wàn)元 C.初始任務(wù)是專(zhuān)門(mén)管理和處置國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn) D.四大資產(chǎn)管理公司逐步確立不良資產(chǎn)管理的專(zhuān)業(yè)地位 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融資產(chǎn)管理公司。各家資產(chǎn)管理公司最初注冊(cè)資本均為人民幣100億元。
      51.金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)是（）。A.投資業(yè)務(wù) B.中間業(yè)務(wù) C.不良資產(chǎn)業(yè)務(wù) D.信貸業(yè)務(wù) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查金融資產(chǎn)管理公司。資產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)主要包括不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等，其中，不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)是核心業(yè)務(wù)。
      52.根據(jù)（）的不同，可以分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。A.受托人責(zé)任 B.信托財(cái)產(chǎn)形態(tài) C.信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式 D.信托目的 【正確答案】B
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      【答案解析】本題考查信托公司。根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。
      53.根據(jù)（）的不同，可以分為單一信托和集合信托。A.受托人職責(zé) B.信托財(cái)產(chǎn)形態(tài) C.委托人人數(shù) D.信托目的 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信托公司。根據(jù)委托人人數(shù)的不同，可以分為單一信托和集合信托。
      54.關(guān)于信托公司管理信托計(jì)劃的規(guī)定，表述錯(cuò)誤的是（）。A.不得向他人提供擔(dān)保
      B.向他人提供貸款不得超過(guò)其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的50% C.不得將不同信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易
      D.不得將同一公司管理的不同信托計(jì)劃投資于同一項(xiàng)目 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司管理信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：（1）不得向他人提供擔(dān)保；（2）向他人提供貸款不得超過(guò)其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的30%，但中國(guó)銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；（3）不得將信托資金直接或間接運(yùn)用于信托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但信托資金全部來(lái)源于股東或其關(guān)聯(lián)人的除外；（4）不得以固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易；（5）不得將不同信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易；（6）不得將同一公司管理的不同信托計(jì)劃投資于同一項(xiàng)目。
      55.信托公司可以開(kāi)展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（）。
      A.20% B.30% C.40% D.50% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司可以開(kāi)展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%。
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      56.財(cái)務(wù)公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為（），拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本的100%。
      A.7天 B.10天 C.15天 D.30天 【正確答案】A 【答案解析】本題考查財(cái)務(wù)公司。財(cái)務(wù)公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為7天，拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本的100%。
      57.消費(fèi)金融公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為，拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本的100%（）。
      A.1個(gè)月 B.7日 C.3個(gè)月 D.30日 【正確答案】C 【答案解析】本題考查消費(fèi)金融公司。消費(fèi)金融公司拆入資金的最長(zhǎng)期限為3個(gè)月，拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本的100%。
      58.關(guān)于貨幣經(jīng)紀(jì)公司的功能定位，表述錯(cuò)誤的是（）。
      A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司是資金、債券和外匯等交易的集合點(diǎn)，發(fā)揮交易媒介作用 B.通過(guò)掌握的多頭和空頭需求，撮合最匹配的雙方進(jìn)行交易 C.與雙方同時(shí)進(jìn)行交易 D.不允許從事自營(yíng)交易 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣經(jīng)紀(jì)公司。通過(guò)掌握的多頭和空頭需求，撮合最匹配的雙方進(jìn)行交易而不與雙方交易，僅僅起中介作用。
      59.商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶(hù)提供何種產(chǎn)品的行為過(guò)程是（）。
      A.市場(chǎng)細(xì)分 B.市場(chǎng)監(jiān)管 C.市場(chǎng)創(chuàng)新 D.市場(chǎng)定位 【正確答案】D
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      【答案解析】本題考查市場(chǎng)定位。市場(chǎng)定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶(hù)提供何種產(chǎn)品的行為過(guò)程。
      60.某些銀行在市場(chǎng)上占有極大份額，資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新能力強(qiáng)、反應(yīng)速度快和營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)廣泛，這類(lèi)銀行可以采用（）。
      A.主導(dǎo)式定位 B.追隨式定位 C.補(bǔ)缺式定位 D.細(xì)分式定位 【正確答案】A 【答案解析】本題考查市場(chǎng)定位的方式。有些銀行在市場(chǎng)上占有極大的份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的行為，可以憑借資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反應(yīng)速度快和營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)廣泛的優(yōu)勢(shì)，不斷保持主導(dǎo)的地位，這類(lèi)銀行可以采用主導(dǎo)式定位。
      61.客戶(hù)開(kāi)發(fā)和管理的主要方式不包括（）。A.市場(chǎng)調(diào)研 B.建立客戶(hù)追蹤制度 C.擴(kuò)大銷(xiāo)售 D.維護(hù)訪問(wèn) 【正確答案】A 【答案解析】本題考查客戶(hù)開(kāi)發(fā)和管理的主要方式?？蛻?hù)開(kāi)發(fā)和管理的主要方式包括：建立客戶(hù)追蹤制度、擴(kuò)大銷(xiāo)售、維護(hù)訪問(wèn)。
      62.針對(duì)客戶(hù)可能面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行可幫助客戶(hù)通過(guò)期貨交易、期權(quán)交易、套期保值等交易方式來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)化解方式屬于（）。
      A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防 B.風(fēng)險(xiǎn)消減 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)分散 【正確答案】B 【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)消減。針對(duì)客戶(hù)可能面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行可幫助客戶(hù)通過(guò)期貨交易、期權(quán)交易、套期保值等交易方式來(lái)消除和減少風(fēng)險(xiǎn)，這是消減風(fēng)險(xiǎn)。
      63.（）要求銀行在所選市場(chǎng)的一個(gè)或幾個(gè)部分中加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力度。A.單一營(yíng)銷(xiāo)策略 B.大眾營(yíng)銷(xiāo)策略
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      C.分層營(yíng)銷(xiāo)策略 D.專(zhuān)業(yè)化策略 【正確答案】D 【答案解析】本題考查營(yíng)銷(xiāo)策略。要求銀行在所選市場(chǎng)的一個(gè)或幾個(gè)部分中加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力度。
      64.銀團(tuán)貸款就是典型的（）。A.電子銀行營(yíng)銷(xiāo) B.合作營(yíng)銷(xiāo)渠道 C.自營(yíng)營(yíng)銷(xiāo)渠道 D.代理營(yíng)銷(xiāo)渠道 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合作營(yíng)銷(xiāo)渠道。銀團(tuán)貸款就是典型的合作營(yíng)銷(xiāo)。65.績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)置權(quán)重的方法不包括（）。A.主觀經(jīng)驗(yàn)法 B.專(zhuān)家調(diào)查法 C.客觀分析法
      D.主次指標(biāo)排隊(duì)分類(lèi)法 【正確答案】C 【答案解析】本題考查績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)置權(quán)重的方法?？?jī)效考核指標(biāo)設(shè)置權(quán)重的方法包括：主觀經(jīng)驗(yàn)法、主次指標(biāo)排隊(duì)分類(lèi)法、專(zhuān)家調(diào)查法。
      66.（）是一種結(jié)合“固定收益型產(chǎn)品”和“衍生性金融產(chǎn)品”的投資工具。
      A.金融期貨 B.結(jié)構(gòu)性票據(jù) C.資產(chǎn)支持證券 D.可交換債券 【正確答案】B 【答案解析】本題考查結(jié)構(gòu)性票據(jù)。結(jié)構(gòu)性票據(jù)是一種結(jié)合“固定收益型產(chǎn)品”和“衍生性金融產(chǎn)品”的投資工具，通過(guò)發(fā)行機(jī)構(gòu)將大部分的本金投資于固定收益產(chǎn)品，利用剩余少數(shù)的本金從事衍生性金融產(chǎn)品的操作，同時(shí)達(dá)到保障本金與資產(chǎn)增值的目的。
      67.（）是指國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。
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      A.信用貸款 B.特定貸款 C.自營(yíng)貸款 D.委托貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款業(yè)務(wù)。特定貸款是指國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。
      68.貸后管理的主要內(nèi)容不包括（）。A.監(jiān)管借款人的貸款使用情況 B.跟蹤掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及其清償能力 C.檢查貸款抵押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性 D.監(jiān)管借款人的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況 【正確答案】D 【答案解析】本題考查貸款的流程。貸后管理的主要內(nèi)容包括監(jiān)管借款人的貸款使用情況；跟蹤掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及其清償能力；檢查貸款抵押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性三個(gè)方面。
      69.（）是指包買(mǎi)商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買(mǎi)已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。
      A.保理 B.信用證 C.福費(fèi)廷 D.出口押匯 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貿(mào)易融資。福費(fèi)廷是指包買(mǎi)商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買(mǎi)已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。
      70.支票的特點(diǎn)不包括（）。A.支票受金額起點(diǎn)限制 B.支票的出票人是銀行存款客戶(hù) C.支票可以轉(zhuǎn)讓
      D.支票的提示付款期限為自出票日起10日 【正確答案】A 【答案解析】本題考查支票。支票的特點(diǎn)是：其出票人是銀行存款客戶(hù)，付款人是銀行。支票是即期付款，是替代現(xiàn)金的一種支付工具。使用支票結(jié)算具有
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      手續(xù)方便、使用靈活、結(jié)算及時(shí)、可以轉(zhuǎn)讓等特點(diǎn)。支票不受金額起點(diǎn)限制，提示付款期限自出票日起10日。
      71.根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)辦信用卡收單業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，且不低于人民幣（）億元或等值可兌換貨幣。
      A.3 B.5 C.8 D.1 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用卡業(yè)務(wù)。根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)辦信用卡收單業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，且不低于人民幣1億元或等值可兌換貨幣。
      72.下列選項(xiàng)中，不符合銀行開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)要求的是（）。A.由法人總部建立或指定專(zhuān)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)
      B.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)對(duì)可以通過(guò)金融交易市場(chǎng)進(jìn)行電子化交易的同業(yè)業(yè)務(wù)，可以委托其他部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)辦理
      C.由法人總部對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)進(jìn)行集中統(tǒng)一授權(quán) D.同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)不得進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行同業(yè)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)對(duì)同業(yè)拆借、買(mǎi)入返售和賣(mài)出回購(gòu)債券、同業(yè)存單等可以通過(guò)金融交易市場(chǎng)進(jìn)行電子化交易的同業(yè)業(yè)務(wù)，不得委托其他部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)辦理。
      73.單價(jià)商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過(guò)該銀行負(fù)債總額的（），但農(nóng)村信用社省聯(lián)社、省內(nèi)二級(jí)法人社及村鎮(zhèn)銀行可暫不執(zhí)行。
      A.1/2 B.1/3 C.1/4 D.1/5 【正確答案】B 【答案解析】本題考查同業(yè)業(yè)務(wù)。單價(jià)商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過(guò)該銀行負(fù)債總額的1/3，但農(nóng)村信用社省聯(lián)社、省內(nèi)二級(jí)法人社及村鎮(zhèn)銀行可暫不執(zhí)行。
      74.銀行業(yè)消費(fèi)者是指購(gòu)買(mǎi)或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的（）。
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      A.企業(yè) B.自然人 C.客戶(hù) D.同業(yè)機(jī)構(gòu) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的概念。銀行業(yè)消費(fèi)者是指購(gòu)買(mǎi)或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人。
      75.下列關(guān)于銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得在營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品和服務(wù)過(guò)程中以任何方式隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益，或者進(jìn)行強(qiáng)制性交易
      B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的自主交易權(quán)
      C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得主動(dòng)提供與銀行業(yè)消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)
      D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中，嚴(yán)格區(qū)分自有產(chǎn)品和代銷(xiāo)產(chǎn)品，不得混淆、模糊兩者性質(zhì)向銀行業(yè)消費(fèi)者誤導(dǎo)銷(xiāo)售金融產(chǎn)品
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的公平交易權(quán)，公平、公正制定格式合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導(dǎo)、欺詐等侵害銀行業(yè)消費(fèi)者合法權(quán)益的條款。
      76.銀行業(yè)消費(fèi)者的（）是指銀行業(yè)消費(fèi)者對(duì)其基本信息與財(cái)務(wù)信息享有不被銀行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)人員知悉，不被非法定機(jī)構(gòu)和任何單位查詢(xún)或傳播的權(quán)利，除有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)依法査詢(xún)、凍結(jié)和扣劃外，銀行應(yīng)拒絕任何其他單位或個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)和扣劃。
      A.安全權(quán) B.隱私權(quán) C.知情權(quán) D.損害賠償權(quán) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。銀行業(yè)消費(fèi)者的隱私權(quán)是指銀行業(yè)消費(fèi)者對(duì)其基本信息與財(cái)務(wù)信息享有不被銀行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)人員知悉，不被非法定機(jī)構(gòu)和任何單位查詢(xún)或傳播的權(quán)利，除有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)依法查詢(xún)、凍結(jié)和扣劃外，銀行應(yīng)拒絕任何其他單位或個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)和扣劃。
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      77.個(gè)別銀行以各種理由和借口限制、誤導(dǎo)銀行業(yè)消費(fèi)者進(jìn)行自主決策，這侵犯了消費(fèi)者的（）。
      A.安全權(quán) B.隱私權(quán) C.選擇權(quán) D.損害賠償權(quán) 【正確答案】C 【答案解析】本題考查銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利。個(gè)別銀行以各種理由和借口限制、誤導(dǎo)銀行業(yè)消費(fèi)者進(jìn)行自主決策，這侵犯了消費(fèi)者的選擇權(quán)。
      78.（）承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任。A.董事長(zhǎng) B.董（理）事會(huì) C.監(jiān)事會(huì) D.職工代表大會(huì) 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行董事會(huì)責(zé)任。董（理）事會(huì)承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董（理）事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)，督促高管層有效執(zhí)行和落實(shí)相關(guān)工作，定期聽(tīng)取高管層關(guān)于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作開(kāi)展情況的專(zhuān)題報(bào)告，并將相關(guān)工作作為信息披露的重要內(nèi)容。
      79.以下哪一項(xiàng)屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任？（）
      A.提倡慈善責(zé)任，積極投身社會(huì)公益活動(dòng)，構(gòu)建社會(huì)和諧，促進(jìn)社會(huì)發(fā)展 B.以?xún)?yōu)質(zhì)的專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)，持續(xù)為國(guó)家、股東、員工、客戶(hù)和社會(huì)公眾創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價(jià)值
      C.支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，節(jié)約資源，保護(hù)和改善自然生態(tài)環(huán)境，支持社會(huì)可持續(xù)發(fā)展
      D.關(guān)心社會(huì)發(fā)展，積極投身社會(huì)公益活動(dòng)，通過(guò)發(fā)揮金融杠桿的作用，努力構(gòu)建社會(huì)和諧，促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步
      【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任。A是社會(huì)責(zé)任。C是環(huán)境責(zé)任。D是社會(huì)責(zé)任。
      80.（）是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。
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      A.綠色信貸 B.普惠金融 C.消費(fèi)信貸 D.能效信貸 【正確答案】D 【答案解析】本題考查能效信貸。能效信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。
       
      
    
      

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