第一篇：交通銀行理論考試卷A(答案)(200910支付結(jié)算類)

交通銀行嘉興分行會(huì)計(jì)人員理論考試卷A（200910支付結(jié)算類）單位： 姓名： 成績(jī)：

一、單選題（每小題1分，共30分）

1、核準(zhǔn)類賬戶經(jīng)人行核準(zhǔn)后由開戶銀行可核發(fā)（D）。

A、登記證

B、核準(zhǔn)通知書

C、通知書

D、開戶許可證

2、銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（A）工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A、3個(gè)

B、2個(gè)

C、5個(gè)

D、7個(gè)

3、銀行對(duì)（B）未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，可作久懸銀行賬戶納入賬戶管理系統(tǒng)管理。

A、6個(gè)月

B、1年

C、2年

D、3年

4、備案類賬戶正式開立之日以（D）為準(zhǔn)。

A、當(dāng)?shù)厝诵泻藴?zhǔn)簽章日期B、基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在人行賬戶管理系統(tǒng)登記備案日期C、基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在核心賬務(wù)系統(tǒng)開戶日期D、分行會(huì)計(jì)部復(fù)審簽章日期。

5、金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查的數(shù)據(jù)來源于（C）

A、人民銀行總行

B、財(cái)政部

C、公安部

D、各商業(yè)銀行總行

6、無字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由（C）字樣和營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。

A、私營(yíng)戶

B、個(gè)體工商戶

C、個(gè)體戶

D、個(gè)人結(jié)算戶

7、關(guān)于驗(yàn)資賬戶的使用管理，下列說法錯(cuò)誤的是（C）。

A、因注冊(cè)驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付B、驗(yàn)資不成功撤資時(shí)，驗(yàn)資款必須原路劃回C、驗(yàn)資款的劃退只能采用轉(zhuǎn)賬方式D、驗(yàn)資不成功時(shí)，撤資手續(xù)可由原出資人辦理，也可由被委托人辦理。

8、銀行應(yīng)對(duì)已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行（D）制度，對(duì)不符合規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷。

A、核準(zhǔn)

B、登記

C、核實(shí)

D、年檢

9、下列哪些賬戶不再發(fā)放對(duì)賬單。

（C）

A、基本戶

B、單位銀行卡

C、不動(dòng)戶

D、一般戶

10、銀行接到存款人的變更通知，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于（A）向人行報(bào)告。A、2個(gè)工作日內(nèi)

B、3個(gè)工作日內(nèi)

C、5個(gè)工作日內(nèi)

11、凍結(jié)單位或個(gè)人存款的期限最長(zhǎng)為（C）個(gè)月。A、1

B、3

C、6

D、8

12、臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過（B）年。A、1

B、2

C、3

D、5 13.下列哪個(gè)不是大額支付系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)__C__。A 日間業(yè)務(wù)狀態(tài)

B 清算窗口

C 日切處理

D 營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備 14.小額支付系統(tǒng)貸記業(yè)務(wù)的規(guī)定上限金額為__C__。

A 5000元

B 10000元

C 20000元

D 50000元

15.目前全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)的金額上限是__C__。A 10萬元

B 20萬元

C 50萬元

D 100萬元 16.定期借記支付業(yè)務(wù)，是指收款行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款行發(fā)起的批量收款業(yè)務(wù)。下列業(yè)務(wù)中哪個(gè)是定期借記支付業(yè)務(wù)__A__。A 代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費(fèi)業(yè)務(wù)

B 個(gè)人儲(chǔ)蓄通存業(yè)務(wù) C 個(gè)人儲(chǔ)蓄通兌業(yè)務(wù)

D 國(guó)庫借記匯劃業(yè)務(wù) 17.我國(guó)支付清算體系的核心是__A__。A 中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng) C 票據(jù)交換系統(tǒng)

B 商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)

D 全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)

18.通過小額支付系統(tǒng)辦理代收業(yè)務(wù)的收費(fèi)單位，可以只委托一家開戶銀行實(shí)現(xiàn)對(duì)__C__的費(fèi)用收取。A 特殊用戶

B 在同一銀行開戶的用戶

C 在同一城市的用戶

D 所有用戶

19.中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)不包括哪個(gè)__C__ A 大額支付系統(tǒng)

B 小額支付系統(tǒng)

C 清算賬戶管理系統(tǒng)

D全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)

20.出票人開戶銀行拒絕付款時(shí)，由持票人開戶銀行根據(jù)出票人開戶銀行的拒絕付款回執(zhí)代為出具_(dá)_A__。

A 退票理由書

B 拒絕受理通知書

C 退票清單

D 退票通知書

21.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在出售可全國(guó)通用支票時(shí)，應(yīng)在支票票面記載付款銀行___C_。A 交換號(hào)

B 行別代碼

C 銀行機(jī)構(gòu)代碼

D 序列號(hào)

22.小額支付系統(tǒng)采取以中國(guó)人民銀行為中央對(duì)手，對(duì)直接參與者設(shè)置__D__實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制。A 授信額度

B 質(zhì)押品價(jià)值

C 圈存資金

D 凈借記限額

23.發(fā)出的小額借記業(yè)務(wù)，被對(duì)方拒絕付款或超過最長(zhǎng)回執(zhí)期限對(duì)方仍未付款，人行前置將返回拒絕報(bào)文，柜員可以通過打印_A__，及時(shí)了解發(fā)出借記業(yè)務(wù)后何時(shí)收到回執(zhí)的期限提示信息。

A小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)提示清單

B拒絕付款通知書

C拒絕受理通知書

D借記回執(zhí)入賬清單

24.___D_是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式，同城、異地均可使用。A 匯票

B 支票

C本票

D 委托收款 25.在各種票據(jù)行為中，基本的票據(jù)行為是(A)A.出票

B.背書

C.承兌

D.保證 26.票據(jù)保證行為的絕對(duì)必要記載事項(xiàng)不包括(D)A.“保證”字樣

B.保證人的名稱和住所

C.保證人簽章

D.保證日期

27.匯票的義務(wù)人包括(C)A.背書人和被背書人

B.保證人和委托收款人

C.承兌人和背書人

D.出票人和委托付款人 28.本票出票人絕對(duì)必要記載的事項(xiàng)不包括(C)A.無條件支付的承諾

B.確定的金額

C.付款人名稱

D.收款人名稱 29.我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)不包括(C)A.支票

B.本票

C.股票

D.匯票 30.下列支票中屬于空白支票的是(A)A.出票人欠缺票據(jù)金額的支票

B.出票人欠缺簽章的支票

C.背書人欠缺背書日期的支票 D.出票人欠缺出票地的支票

二、判斷題（每小題1分，共30分）

1． 票據(jù)金額應(yīng)以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，如不一致，則票據(jù)無效。（T）2． 無民事行為或限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，因?yàn)槠浜炚聼o效，由此造成其他的簽章也無效。（F，其他簽章有效）3． 在銀行開立存款賬戶的法人及其他經(jīng)濟(jì)組織之間，具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。（T）

4． 轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，其后手只要審核背書連續(xù)，而不用對(duì)其直接前手的背書真實(shí)性負(fù)責(zé)。（F，對(duì)其前手背書的真實(shí)性負(fù)責(zé)）

5． 票據(jù)的背書和保證都不得附有條件。（T）

6． 《票據(jù)法》中按月計(jì)算期限的，按到期月的對(duì)日計(jì)算，無對(duì)日的，以月末日為到期日。（T）

7． 銀行匯票的出票人就是該銀行匯票的付款人。（T）

8． 支票的出票人可以為個(gè)人。（T）

9． 無論企業(yè)或個(gè)人在銀行是否開立存款賬戶，均可通過銀行辦理支付結(jié)算。（F，企業(yè)不行）

10． 對(duì)于結(jié)算憑證和票據(jù)上可以更改的事項(xiàng)，只有原記載人可以更改，并在更改處簽名蓋章證明。（T）

11、居住在中國(guó)境內(nèi)18歲以下的中國(guó)公民，應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開立個(gè)人銀行賬戶?！?/p>

12、各銀行要嚴(yán)格按照相關(guān)法律制度要求，加強(qiáng)對(duì)個(gè)人銀行賬戶開立的審查，識(shí)別客戶真實(shí)身份，不得為存款人開立假名和匿名的賬戶?！?/p>

13、對(duì)于聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果中身份證件號(hào)碼與姓名一致但未反饋照片的，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕辦理業(yè)務(wù)?！?/p>

14、臨時(shí)存款賬戶有效期最長(zhǎng)不得超過2年，但注冊(cè)驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶除外。×

15、大額支付系統(tǒng)實(shí)行7×24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行。（錯(cuò)）

16、大額支付系統(tǒng)是批量或?qū)崟r(shí)發(fā)送，凈額清算資金；小額支付系統(tǒng)是逐筆實(shí)時(shí)發(fā)送，全額清算資金。（錯(cuò)）

17、代付工資、保險(xiǎn)金、養(yǎng)老金等業(yè)務(wù)屬于小額定期借記業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）

18、目前支票可以在全國(guó)范圍內(nèi)使用，對(duì)于異地使用的支票，必須在支票上的指定位置記載12位銀行機(jī)構(gòu)代碼。（對(duì)）

19、影像交換系統(tǒng)是指運(yùn)用影像技術(shù)將實(shí)物支票轉(zhuǎn)換為支票影像信息，通過計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開戶銀行提示付款的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。（對(duì)）

20、支票簽發(fā)金額有限制。異地使用支票的金額目前不能超過人民幣100萬元。對(duì)于異地使用的超過金額上限的支票，收款人開戶銀行將拒絕受理。（錯(cuò)）

21、存款人申請(qǐng)開立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，必須由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理。

×

22、個(gè)體工商戶憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理，以經(jīng)營(yíng)者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶?！?/p>

23、跨行通存通兌業(yè)務(wù)支持轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金兩種方式。（對(duì)）

24、申請(qǐng)開通跨行通存通兌業(yè)務(wù)時(shí)，必須由本人親自辦理，并出具本人有效身份證件。（對(duì)）

25、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)必須做到“有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實(shí)處理”。（對(duì)）

26、基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)受理申請(qǐng)單位提交的開戶資料后，應(yīng)由公司業(yè)務(wù)營(yíng)銷人員采用上門實(shí)地核實(shí)，向工商管理部門查詢等方式核實(shí)開戶資料的真實(shí)性?！?/p>

27、對(duì)公客戶開戶，如法定代表人身份證件不能通過聯(lián)網(wǎng)核查，可以先為客戶辦理開戶手續(xù)，然后再通過其他途徑進(jìn)行佐證。×

28、驗(yàn)資賬戶應(yīng)以出資額最多的出資人的簽章作為劃轉(zhuǎn)驗(yàn)資款的預(yù)留印鑒?！?/p>

29、客戶辦理增資手續(xù)時(shí)，開戶銀行憑工商管理部門出具的“企業(yè)名稱預(yù)先登記核準(zhǔn)通知書”辦理。× 30、從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)單筆超過5萬元人民幣時(shí)，付款單位若在用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對(duì)支付款項(xiàng)事由的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)?！?/p>

三、多選題(每小題2分，多選、少選、錯(cuò)選均不得分,共40分)1.支票付款人的票據(jù)義務(wù)是(ABC)A.無條件支付支票金額 B.審查背書的連續(xù)性 C.審查持票人的真實(shí)身份 D.擔(dān)保支票能夠得到付款 E.在出票人存款不足時(shí)予以墊支 2.我國(guó)票據(jù)法所規(guī)范的商業(yè)匯票可分為(AC)A.商業(yè)承兌匯票 B.銀行匯票 C.銀行承兌匯票

D.企業(yè)匯票 E.公司匯票

3.如果乙公司在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)上記載了“不得背書轉(zhuǎn)讓”的字樣，下列說法正確的（BCD）

A.丙公司的背書行為無效，不需對(duì)丁公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任

B.丙公司的背書行為有效，應(yīng)對(duì)丁公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任

C.丙公司的背書行為有效，但乙公司不須對(duì)丁公司承擔(dān)保證責(zé)任

D.丙公司的背書行為有效，甲和丙對(duì)丁公司都應(yīng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任 4.大額支付系統(tǒng)處理下列哪些支付業(yè)務(wù)__ABC___。A 規(guī)定金額起點(diǎn)以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)

B 規(guī)定金額起點(diǎn)以下的緊急跨行貸記支付業(yè)務(wù) C 特許參與者發(fā)起的即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

D 特許參與者發(fā)起的其他業(yè)務(wù)

5.關(guān)于跨行通存通兌業(yè)務(wù)，下列說法正確的是__ABC___。

A 客戶申請(qǐng)開通通存通兌業(yè)務(wù)時(shí)，可以委托他人辦理

B 客戶可以委托他人辦理通存通兌業(yè)務(wù)，委托他人代理的，除出具存折（卡）、儲(chǔ)戶有效身份證件外，應(yīng)同時(shí)提交代理人有效身份證件

C 客戶辦理現(xiàn)金通兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)符合現(xiàn)金管理規(guī)定

D 通存通兌業(yè)務(wù)功能一經(jīng)開通，在賬戶注銷前，不得取消該項(xiàng)功能

6.支票影像業(yè)務(wù)處理遵循的原則有__ABCD__。

A 先付后收

C 全額清算

B 收妥抵用 D 銀行不墊款

7.在全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)中，對(duì)出票人簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)與其預(yù)留簽章不符的支票或簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤支票的，可采取的處理方式有___BCD___。A 如無法獲得收款人信息，則不進(jìn)行處罰 B 將按有關(guān)法律規(guī)章給予行政處罰

C 情節(jié)嚴(yán)重的，開戶銀行停止為其辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù) D 人民銀行將其納入“黑名單”管理

8．收到對(duì)方行通過小額支付系統(tǒng)發(fā)送的支票業(yè)務(wù)回執(zhí)后，對(duì)于出票人開戶行同意付款的，應(yīng)進(jìn)行如下操作__ABCD__。

A 立即貸記收款人賬戶

B 將第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋轉(zhuǎn)訖章后交給持票人或投至回單箱或通過內(nèi)部交換傳遞至開戶行 C 支票及第二聯(lián)進(jìn)賬單作為記賬的原始傳票。D 對(duì)于出票人開戶行拒絕付款的，直接作退票處理。抽出支票和進(jìn)賬單并連同退票理由書交收款人

9、下列存款人，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶:（ABC）

A企業(yè)法人B非法人企業(yè)C居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)D團(tuán)級(jí)(不含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)

10、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》所稱銀行，包括下列哪些銀行：（ABCD）A政策性銀行B商業(yè)銀行C城市信用合作社D農(nóng)村信用合作社

11、核準(zhǔn)類賬戶撤銷，開戶機(jī)構(gòu)柜員需將（AB）報(bào)送人行。

A:撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書,B:開戶許可證正副本,C:客戶印鑒卡,D:賬戶開戶資料。

12、由監(jiān)護(hù)人代理開立個(gè)人銀行賬戶的，應(yīng)出具(AD)A、監(jiān)戶人的身份證 B、監(jiān)護(hù)人的戶口簿 C、介紹信 D、賬戶使用人的身份證或戶口簿

13、可以轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算帳戶的款項(xiàng)是（ABCDE）

A、工資B、個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存C、納稅退還D、農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入E、稿費(fèi)

14、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)，但以下（ABC）賬戶除外。

A、因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶B、注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶C、存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銷戶后重新開立的結(jié)算賬戶D、因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的臨時(shí)存款賬戶。

15、對(duì)公定期存款賬戶可以（CD）

A、辦理結(jié)算 B、支取現(xiàn)金 C、提前支取 D、部分提前支取

16、基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)受理審核開戶業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審核以下（ABCD）內(nèi)容。A、客戶提交的證明文件是否真實(shí)、有效 B、客戶是否具備賬戶開立資格和條 C、客戶填寫的開戶申請(qǐng)書、賬戶管理協(xié)議內(nèi)容是否齊全、正確 D、單位提供的開戶證明文件與開戶申請(qǐng)初審情況表是否一致。

17、存款人申請(qǐng)變更（ABC）信息時(shí)，開戶銀行應(yīng)在接到變更申請(qǐng)的2日內(nèi)，將相關(guān)的變更資料報(bào)送當(dāng)?shù)厝诵泻藴?zhǔn)。

A、結(jié)算賬戶的存款人名稱 B、法定代表人 C、單位負(fù)責(zé)人 D、單位經(jīng)營(yíng)地址。

18、下列哪些業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查：（ABCD）A、變更單位銀行結(jié)算賬戶B、變更個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶C、開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶D、開立單位銀行結(jié)算賬戶

19、特殊情況下銀行機(jī)構(gòu)向公安部公民身份信息查詢服務(wù)中心申請(qǐng)核實(shí)的，經(jīng)服務(wù)中心回復(fù)后，銀行應(yīng)將(ACD)專夾保管？ A、《公民身份證信息核實(shí)申請(qǐng)表》 B、《公安機(jī)關(guān)核實(shí)回執(zhí)》

C、待核實(shí)的居民身份證復(fù)印件 D、《公民身份信息核實(shí)情況反饋表》

20、銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，有下列哪些行為將受到人民銀行警告、并處以5000元以上3萬元以下的罰款（ABCDEF）。A、提供虛假開戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶B、開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行C、違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算D、為儲(chǔ)蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算E、違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入 F、超過期限或未向中國(guó)人民銀行報(bào)送賬戶開立、變更、撤銷等資料

第二篇：支付結(jié)算考試(答案)

淄川聯(lián)社支付系統(tǒng)上線測(cè)試題

（20100906）

單位： 姓名： 分?jǐn)?shù)：

一、填空題（每空0.5分，共13分）

1、發(fā)報(bào)中心經(jīng)NPC至收?qǐng)?bào)中心加編(全國(guó)押)；發(fā)起清算行至發(fā)報(bào)中心、收?qǐng)?bào)中心至接收清算行加編(地方押)。

2、查詢查復(fù)書應(yīng)配對(duì)保管，登記簿的電子信息至少聯(lián)機(jī)保留（30個(gè)）工作日，超過的必須以（磁介質(zhì)）保存。

5、小額支付系統(tǒng)清算：軋差凈額按（場(chǎng)次）提交清算，異地業(yè)務(wù)場(chǎng)次和清算時(shí)間由（人總行管理）部門設(shè)定；同城由(人行濟(jì)南分行管理部門)設(shè)定。每場(chǎng)凈額在清算時(shí)點(diǎn)發(fā)送(NPC)清算；法定節(jié)假日，每日一場(chǎng)，節(jié)假日后(第一個(gè)大額工作日)清算

6、支票影像交換系統(tǒng)支票截留在(受理行)，通過(掃描影像)將信息傳輸?shù)剑ǔ銎毙校?，出票行審核付款。涉?信息傳輸)和（資金清算)兩個(gè)過程，前者有(CIS系統(tǒng))完成，后者由(小額支付系統(tǒng))完成。

7、操作人員口令僅限本人使用，不得外泄；至少（每季度）更換一次。操作人員與（操作代碼）一一對(duì)應(yīng)。操作人員禁止與（業(yè)務(wù)無關(guān)操作），離開操作崗位時(shí)應(yīng)（退出登錄）。

9、支付清算系統(tǒng)預(yù)警機(jī)制：（早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早準(zhǔn)備）。系統(tǒng)運(yùn)行異常的預(yù)警信息，運(yùn)行部門及時(shí)報(bào)告本單位業(yè)務(wù)和技術(shù)主管部門。

10、支票影像業(yè)務(wù)處理遵循“先付后收、收妥抵用、全額清算、銀行不墊款”的原則。

11、支付信息保存時(shí)間：NPC聯(lián)機(jī)30個(gè)營(yíng)業(yè)日、CCPC聯(lián)機(jī)7個(gè)營(yíng)業(yè)日。脫機(jī)保存時(shí)間按照同類會(huì)計(jì)檔案的時(shí)間保存。

二、單選題（每題1分，共17分）

1、大額支付業(yè)務(wù)的金額起點(diǎn)由中國(guó)人民銀行規(guī)定，并根據(jù)管理需要進(jìn)行調(diào)整。目前，中國(guó)人民銀行規(guī)定的大額支付業(yè)務(wù)金額起點(diǎn)是（D）。

A.2萬元 B.50萬元 C.5萬元 D.以上都不對(duì)

2、通過省會(huì)城市處理中心接入支付系統(tǒng)的銀行，其所屬的地市分支行作為支付系統(tǒng)的（A）行當(dāng)?shù)胤种虚_設(shè)專用賬戶。A 間接參與者 B 直接參與者 C 特許參與者

3、間接參與者加入支付系統(tǒng)，由其直接參與者通過行名行號(hào)管理系統(tǒng)提交申請(qǐng)；中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)在收到申請(qǐng)后（B）個(gè)工作日內(nèi) 通過行名行號(hào)管理系統(tǒng)進(jìn)行初審，審核無誤后發(fā)送總行。A、3 B、5 C、10 D、15

4、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在收到加入支付系統(tǒng)的書面批準(zhǔn)后2個(gè)月內(nèi)未完成有關(guān)準(zhǔn)備工作且無正當(dāng)理由的，該機(jī)構(gòu)在（A）內(nèi)不得再次申請(qǐng)加入支付系統(tǒng)。

A、6個(gè)月 B、3個(gè)月 C、一年 D、兩年

5、PMIS人民銀行分支行用戶證書管理由（A）負(fù)責(zé)。

A、清算中心 B、支付結(jié)算部門 C、辦公室保密部門 D、以上都不對(duì)

6、發(fā)起行對(duì)發(fā)起的大額支付業(yè)務(wù)需要退回的，應(yīng)通過大額支付系統(tǒng)發(fā)送退回請(qǐng)求。接收行收到發(fā)起行的退回請(qǐng)求，未貸記接收人賬戶的，應(yīng)立即辦理退回。接收行已貸記接收人賬戶的，對(duì)發(fā)起行的退回申請(qǐng)（C）。

A.由發(fā)起人與接收人協(xié)商解決 B.由發(fā)起行與接收人協(xié)商解決 C.由發(fā)起行與接收行協(xié)商解決 D.以上都不對(duì)

7、大額支付系統(tǒng)出現(xiàn)重大故障，造成業(yè)務(wù)無法正常處理，影響資金使用的，系統(tǒng)運(yùn)行者應(yīng)按（D）對(duì)延誤的資金向有關(guān)銀行賠付利息。A、同檔次流動(dòng)資金貸款利率 B、同期銀行活期存款利率 C、同期銀行間市場(chǎng)拆解利率 D、準(zhǔn)備金存款利率

8、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)處理辦法所稱退票，是指持票人開戶銀行(A)支票和出票人開戶銀行拒絕付款的行為。

A 拒絕受理 B 拒絕付款 C 拒絕辦理 D拒絕傳遞

9、自加入支付系統(tǒng)之日起，因流動(dòng)性不足導(dǎo)致支付系統(tǒng)清算窗口未在預(yù)定時(shí)間關(guān)閉，累計(jì)超過(B)次的，可強(qiáng)制其退出支付系統(tǒng)。

A.2 B.3 C.4 D.5

10、借記回執(zhí)信息最長(zhǎng)返回時(shí)間不得小于中國(guó)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)時(shí)間，不得超過（C）個(gè)法定工作日。A 3 B 1 C 5 D 7

11、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)參與者使用的數(shù)字證書實(shí)行（B）。A.一人一證 B.一機(jī)構(gòu)一證 C.一個(gè)管轄行一證 D.以上都不對(duì)

12、參與者和運(yùn)行者的工作人員在辦理大額支付業(yè)務(wù)中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的（a）

A依法追究刑事責(zé)任B記大過C開除留用察看D開除并賠償損失

13、小額支付系統(tǒng)處理同城、異地的借記支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的貸記支付業(yè)務(wù)。目前，中國(guó)人民銀行規(guī)定的小額普通和定期貸記支付業(yè)務(wù)的金額上限是（A）萬元。

A.5 B.2 C.1 D.10

14、小額支付系統(tǒng)處理同城、異地的()業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的()業(yè)務(wù)。（A）

A借記支付 貸記支付 B貸記支付 借記支付 C支票影像借記 支票影像貸記 D支票影像貸記 支票影像借記

15、小額支付系統(tǒng)實(shí)行7*24小時(shí)不間斷運(yùn)行，系統(tǒng)工作日為自然日，其資金清算時(shí)間為（B）

A自然日 B大額支付系統(tǒng)的工作時(shí)間 C次工作日 D以上都對(duì)

16、發(fā)起行發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)發(fā)起人的要求確定支付業(yè)務(wù)的優(yōu)先支付級(jí)次。排在優(yōu)先級(jí)次第一位的是（A）。

A.發(fā)起人要求的救災(zāi)、戰(zhàn)備款項(xiàng) B.發(fā)起人要求的緊急款項(xiàng) C.其他支付 D.以上都不對(duì)

三、多選題（每題1分，共20分）

1、中國(guó)人民銀行分支行對(duì)直接參與者清算賬戶可以實(shí)施（ABCF）： A.余額控制 B.借記控制 C.提供高額罰息貸款 D.設(shè)臵自動(dòng)質(zhì)押融資

E.設(shè)臵日間透支限額 F.提供再貼現(xiàn)

2、同城票據(jù)交換等軋差凈額清算時(shí)，國(guó)家處理中心按以下程序處理，其中正確的是（ABCD）

A．對(duì)應(yīng)貸記清算賬戶的差額，作貸記處理；

B．對(duì)應(yīng)借記清算賬戶的差額，清算賬戶頭寸足以支付的作借記處理，不足支付的作排隊(duì)處理；

C．一場(chǎng)同城票據(jù)交換軋差凈額未全部清算完畢，不影響當(dāng)日以后各場(chǎng)差額的清算；

D．清算窗口關(guān)閉之前，所有排隊(duì)等待清算的同城票據(jù)交換等軋差凈額必須全部清算。

3、以下關(guān)于支付清算系統(tǒng)應(yīng)急處臵和管理的描述，正確的是（ACDE）： A.預(yù)警處臵應(yīng)做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早準(zhǔn)備

B.商業(yè)銀行前臵機(jī)系統(tǒng)故障時(shí)，故障行核對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不符的，應(yīng)以國(guó)家處理中心下發(fā)的清單為準(zhǔn)對(duì)行內(nèi)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整

C.商業(yè)銀行應(yīng)制定應(yīng)急處臵實(shí)施辦法并報(bào)所在地人民銀行備案 D.各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)開展應(yīng)急宣傳、組織應(yīng)急演練，并對(duì)預(yù)案實(shí)施情況進(jìn)行獎(jiǎng)懲

E.系統(tǒng)關(guān)鍵崗位人員應(yīng)有備份

4、以下屬于普通借記業(yè)務(wù)的是（AB）A．中國(guó)人民銀行機(jī)構(gòu)間的借記業(yè)務(wù)； B．國(guó)庫借記匯劃業(yè)務(wù)；

C、代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費(fèi)業(yè)務(wù)； D、國(guó)庫批量扣稅業(yè)務(wù)；

5、關(guān)于支票影像采集，應(yīng)符合以下規(guī)定（AB）。A．未附粘單支票應(yīng)采集其正面和背面影像；

B．附粘單支票應(yīng)采集其正面和記載最后一手委托收款背書粘單的影像，其他背書信息在電子清算信息中連續(xù)記錄。

C、未附粘單支票應(yīng)采集其正面影像；

D、附粘單支票應(yīng)采集其正面、背面和粘單所有的影像。

6、為了確保支付系統(tǒng)安全，禁止下列行為（ABCD）。A.任何部門和個(gè)人在生產(chǎn)系統(tǒng)生產(chǎn)設(shè)備上進(jìn)行開發(fā)和培訓(xùn) B.在支付系統(tǒng)生產(chǎn)設(shè)備上使用非支付系統(tǒng)專用存儲(chǔ)介質(zhì) C.在支付系統(tǒng)生產(chǎn)設(shè)備上安裝與支付系統(tǒng)無關(guān)的軟件

D.系統(tǒng)設(shè)備因故障需外送維修時(shí)，未刪除系統(tǒng)設(shè)備存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)。

7、小額支付系統(tǒng)和大額支付系統(tǒng)（ABCD）。

A.共享清算賬戶 B.共享密押處理機(jī)制 C.共享行名行號(hào)信息 D.共享主機(jī)資源

8、小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)包括（BCD）。

A.國(guó)庫批量扣稅業(yè)務(wù) B.通兌業(yè)務(wù) C.賬戶信息查詢業(yè)務(wù) D.通存業(yè)務(wù)

9、以下屬于小額支付系統(tǒng)實(shí)時(shí)借記支付業(yè)務(wù)的是（ABC）A、個(gè)人儲(chǔ)蓄通兌業(yè)務(wù)； B、對(duì)公通兌業(yè)務(wù)； C、國(guó)庫實(shí)時(shí)扣稅業(yè)務(wù)；

D、中國(guó)人民銀行機(jī)構(gòu)間的借記業(yè)務(wù)；

10、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)以直連方式加入支付系統(tǒng)，在申請(qǐng)階段應(yīng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送的材料包括（ABD）：

A、申請(qǐng)書。

B、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、金融機(jī)構(gòu)法人許可證或金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證原件及復(fù)印件。

C、中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

D、防范和化解支付清算風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案。

11、凈借記限額由（ABC）組成。

A．授信額度 B．質(zhì)押品價(jià)值 C、圈存資金 D、自有資金

12、出票人開戶銀行收到支票影像信息，有下列情形之一的，可拒絕付款：（ABCDE）

A、大、小寫金額不符； B、非本行票據(jù)；

C、重復(fù)提示付款； D、持票人未作委托收款背書； E、持票人開戶行申請(qǐng)止付；

13、支付清算系統(tǒng)預(yù)警處臵應(yīng)做到（ABC）。A.早發(fā)現(xiàn) B.早報(bào)告 C.早準(zhǔn)備 D.早處理

14、支付清算系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急處臵應(yīng)遵循以下原則：（ABCDE）A、系統(tǒng)不間斷原則。B、業(yè)務(wù)連續(xù)性原則。C、數(shù)據(jù)完整性原則。D、可操作性原則。E、及時(shí)報(bào)告原則。

15、以下屬于小額支付系統(tǒng)普通借記支付業(yè)務(wù)的是（BD）A、代收水、電、煤氣等公用事業(yè)費(fèi)業(yè)務(wù)； B、國(guó)庫借記匯劃業(yè)務(wù)； C、國(guó)庫批量扣稅業(yè)務(wù)；

D、中國(guó)人民銀行機(jī)構(gòu)間的借記業(yè)務(wù)。

16、關(guān)于清算賬戶余額查詢權(quán)限，以下說法正確的是（ABCD）A、各銀行總行及其分支機(jī)構(gòu)可查詢本行及所屬直接參與者清算賬戶的余額

B、行間不能相互查詢，C、同級(jí)行之間不能相互查詢，D、下級(jí)行不能查詢上級(jí)行清算賬戶的有關(guān)信息

17、關(guān)于清算賬戶，以下說法正確的是（BCD）A、為保障流動(dòng)性充足，清算賬戶可以隔夜透支。

B、在清算窗口關(guān)閉前的預(yù)定時(shí)間，國(guó)家處理中心退回仍在排隊(duì)的大額支付和即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

C、對(duì)直接參與者清算賬戶資金仍不足的部分，由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种邪匆?guī)定提供高額罰息貸款。

D、直接參與者申請(qǐng)撤銷清算賬戶的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^大額支付系統(tǒng)向國(guó)家處理中心發(fā)送撤銷清算賬戶的指令。

18、關(guān)于支票影像交換系統(tǒng)，下列說法正確的是（ABCD）A、支票影像信息一經(jīng)影像交換系統(tǒng)發(fā)出，不得更改或撤銷。B、對(duì)發(fā)出有誤的支票影像信息，提出行可以通過影像交換系統(tǒng)向提入行申請(qǐng)止付。

C、影像交換系統(tǒng)實(shí)行7×24小時(shí)運(yùn)行。中國(guó)人民銀行可以根據(jù)管理需要調(diào)整系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)間。

D、中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)管理部門通過影像交換系統(tǒng)對(duì)出票人違規(guī)簽發(fā)支票情況實(shí)施統(tǒng)計(jì)監(jiān)控。

19、中國(guó)人民銀行對(duì)下列哪些單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度(ABC)：

A、基本存款賬戶

B、臨時(shí)存款賬戶（因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開立的除外）C、預(yù)算單位專用存款賬戶 D、一般存款賬戶

四、判斷題（每題0.5分，共15分）

1、大額支付系統(tǒng)運(yùn)行工作日為國(guó)家法定工作日，任何單位和個(gè)人不得調(diào)整。（?）

2、小額支付系統(tǒng)實(shí)行7X24小時(shí)不間斷運(yùn)行，系統(tǒng)工作日為實(shí)際工作日。（?）

3、系統(tǒng)參與者應(yīng)加強(qiáng)對(duì)查詢、查復(fù)的管理，對(duì)有疑問或發(fā)生差錯(cuò)的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午發(fā)出查詢。查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午予以查復(fù)。（?）

4、同一隊(duì)列中的支付業(yè)務(wù)應(yīng)按順序清算，前一筆業(yè)務(wù)未清算的，后一筆業(yè)務(wù)不得清算。（?）

5、大額支付系統(tǒng)中，同一直接參與者在同一營(yíng)業(yè)日只能使用自動(dòng)質(zhì)押融資機(jī)制或核定的日間透支限額。（?）

6、為滿足資金清算需要，清算賬戶可以隔夜透支。（?）

7、中國(guó)人民銀行總行及其分支行可查詢所管轄的直接參與者的清算賬戶余額，并可通過設(shè)定余額警戒線，監(jiān)視清算賬戶余額情況。（?）

8、小額支付系統(tǒng)中的同城業(yè)務(wù)，是指同一城市處理中心的參與者相互間發(fā)生的支付業(yè)務(wù)。（?）

9、小額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)一經(jīng)軋差即具有支付最終性，不可撤銷。（?）

10、付款清算行到期未返回借記業(yè)務(wù)回執(zhí)的，小額支付系統(tǒng)自動(dòng)在借記回執(zhí)信息返回到期日的次日予以撤銷。（?）

11、中國(guó)人民銀行對(duì)直接參與者提供的質(zhì)押品和圈存資金不得動(dòng)用，但當(dāng)直接參與者發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)無法清償小額支付業(yè)務(wù)凈借記軋差金額時(shí)，中國(guó)人民銀行可以動(dòng)用質(zhì)押品和圈存資金。（?）

12、小額支付系統(tǒng)對(duì)排隊(duì)等待軋差處理的支付業(yè)務(wù)自動(dòng)按金額由小到大排列，金額相同的按時(shí)間先后順序排列。直接參與者可根據(jù)需要將指定的排隊(duì)業(yè)務(wù)調(diào)整到隊(duì)列首位。（?）

13、法定節(jié)假日期間，小額支付系統(tǒng)繼續(xù)對(duì)支付業(yè)務(wù)進(jìn)行軋差處理，但每日僅形成一場(chǎng)異地業(yè)務(wù)軋差凈額和同城業(yè)務(wù)軋差凈額，待法定節(jié)假日后的第一個(gè)大額支付系統(tǒng)工作日提交清算。（?）

14、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)處理的區(qū)域業(yè)務(wù)，在分散接入模式下，其信息自提出行提交，經(jīng)票據(jù)交換所、分中心，至提入行止；在集中接入模式下，其信息自提出行提交，經(jīng)分中心至提入行止。（?）

15、票據(jù)交換所通過影像交換系統(tǒng)接收的支票影像信息，應(yīng)在當(dāng)日至遲下一法定工作日提入行參加的第一場(chǎng)票據(jù)交換提交提入行。（?）

16、經(jīng)批準(zhǔn)辦理支票結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和票據(jù)交換所均可申請(qǐng)加入影像交換系統(tǒng)。（?）

17、同城清算票據(jù)交換場(chǎng)次由各地人民銀行根據(jù)實(shí)際情況自行決定。（?）

18、為滿足危機(jī)處臵的需要，支付清算系統(tǒng)應(yīng)在一定時(shí)期內(nèi)保留手工處臵方式。當(dāng)發(fā)生危機(jī)事件必要時(shí)，大額、小額支付系統(tǒng)采取電子聯(lián)行處臵方式，同城票據(jù)交換采用手工交換的處臵方式。（?）

19、付款清算行到期未返回借記業(yè)務(wù)回執(zhí)的，小額支付系統(tǒng)自動(dòng)在借記回執(zhí)信息返回到期日的次日予以撤銷。（?）

20、收款行對(duì)已發(fā)出的普通借記支付業(yè)務(wù)或定期借記支付業(yè)務(wù)需要付款行停止付款的，應(yīng)當(dāng)使用規(guī)定格式報(bào)文申請(qǐng)止付。申請(qǐng)止付只能整包止付，不可以止付批量包中的單筆支付業(yè)務(wù)。（?）

21、圈存資金由中國(guó)人民銀行在系統(tǒng)工作日內(nèi)通過小額支付系統(tǒng)自行設(shè)臵和調(diào)整，不得用于日常的清算。（?）

22、小額支付系統(tǒng)軋差凈額提交清算的場(chǎng)次和時(shí)間可以在日間調(diào)整，即時(shí)生效。（?）

23、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)處理的區(qū)域業(yè)務(wù)，在分散接入模式下，其信息自提出行提交，經(jīng)票據(jù)交換所、分中心，至提入行止；在集中接入模式下，其信息自提出行提交，經(jīng)分中心至提入行止。（?）

24、小額支付系統(tǒng)停運(yùn)不影響影像交換系統(tǒng)的正常運(yùn)行。（?）

25、小額支付系統(tǒng)行號(hào)與大額支付系統(tǒng)行號(hào)為同一行號(hào)，行號(hào)與網(wǎng)點(diǎn)號(hào)有一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。（對(duì)）

26、付款行對(duì)已納入軋差的貸記支付業(yè)務(wù)，只能申請(qǐng)批量退回。（×）

27、小額支付系統(tǒng)對(duì)排隊(duì)等待軋差處理的支付業(yè)務(wù)自動(dòng)按金額由小到大排列，金額相同的按時(shí)間先后順序排列。（√）

28、付款行通過小額支付系統(tǒng)收到支付通知后，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日至遲下一個(gè)法定工作日發(fā)出應(yīng)答。（×）

29、支付業(yè)務(wù)信息在小額支付系統(tǒng)中以批量包的形式傳輸和處理。（對(duì)）

30、大額支付系統(tǒng)發(fā)起社只能對(duì)尚未清算的支付業(yè)務(wù)進(jìn)行撤銷。（√）

五、問答題（共35分）

1、支付系統(tǒng)的參與者和運(yùn)行者應(yīng)遵守的紀(jì)律和責(zé)任是什么？ 答：應(yīng)遵守《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》以及其他相關(guān)規(guī)定，不得拖延支付，截留、挪用客戶和他行資金；不得因清算賬戶頭寸不足影響客戶和他行資金使用；不得疏于系統(tǒng)管理，影響系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行；不得泄露密押和密鑰，影響資金安全；不得有疑不查，查而不復(fù)；不得偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)，盜用資金。

2、大額支付系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)序是什么？

答：大額支付系統(tǒng)按法定工作日運(yùn)行。對(duì)每一工作日，系統(tǒng)又依次分為日間業(yè)務(wù)狀態(tài)（既可以處理業(yè)務(wù)）、清算窗口、日終處理和營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備四個(gè)運(yùn)行狀態(tài)。各運(yùn)行狀態(tài)的開啟和結(jié)束由國(guó)家處理中心統(tǒng)一控制。目前，支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間：8：00至17：00為日間業(yè)務(wù)處理時(shí)間，17：00至17：30為清算窗口處理時(shí)間，17：30進(jìn)行日終業(yè)務(wù)處理，日終業(yè)務(wù)處理完成后進(jìn)入下一個(gè)工作日營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備處理。工作日及各運(yùn) 行時(shí)間段根據(jù)管理的需要可以調(diào)整，由中國(guó)人民銀行提前公布。

3、簡(jiǎn)述大額支付系統(tǒng)彌補(bǔ)頭存不足的措施。

答：自動(dòng)質(zhì)押融資機(jī)制和核定日間透支限額，同一直參在同一營(yíng)業(yè)日只能使用其一。

設(shè)臵清算窗口時(shí)間（17:00-17:30）

在預(yù)定的時(shí)間，NPC發(fā)現(xiàn)有透支或排隊(duì)等待清算的支付業(yè)務(wù)時(shí)，打開清算窗口。在清算窗口時(shí)間內(nèi)，彌補(bǔ)透支和清算排隊(duì)的支付業(yè)務(wù)后即關(guān)閉，期間只受理彌補(bǔ)頭存不足的支付業(yè)務(wù)；籌措資金的渠道：1向其上級(jí)機(jī)構(gòu)請(qǐng)調(diào)資金、2從銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借資金、3通過債券回購獲得資金、4通過票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)獲得資金、5向人行申請(qǐng)?jiān)儋J款。

4、小額支付系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類? 7類：普通貸記業(yè)務(wù)種類；定期貸記業(yè)務(wù)種類；實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)種類；普通借記業(yè)務(wù)種類； 定期借記業(yè)務(wù)種類；實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)種類； 中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他支付業(yè)務(wù)。

5、簡(jiǎn)述大額支付系統(tǒng)的參與者類型及其定義？

直接參與者，直接與城市處理中心CCPC連接并在人行開設(shè)清算賬戶的銀行機(jī)構(gòu)及人行地市級(jí)（含）以上中心支行（庫）。

間接參與者，未在人行開戶而委托直參清算資金的銀行和非銀行機(jī)構(gòu)及人行縣級(jí)支行（庫）。

特許參與者，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的特定機(jī)構(gòu)。

6、商業(yè)銀行發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的處理？

行內(nèi)系統(tǒng)未與前臵機(jī)直連的，根據(jù)發(fā)起人提交的原始憑證和要求確定普通、緊急的優(yōu)先級(jí)次，由業(yè)務(wù)人員錄入、復(fù)核，系統(tǒng)自動(dòng)逐筆加編地方押后發(fā)送CCPC。

行內(nèi)系統(tǒng)與前臵機(jī)直連的，根據(jù)發(fā)起人提交的原始憑證和要求，行內(nèi)系統(tǒng)將支付報(bào)文發(fā)送前臵機(jī)系統(tǒng)，由前臵機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)逐筆加編地方押后發(fā)送CCPC。

7、大額支付排隊(duì)機(jī)制？

排隊(duì)順序：1錯(cuò)賬沖正，2特急大額支付，3日間透支利息和支付業(yè)務(wù)收費(fèi)，4同城票據(jù)交換軋差凈額，5緊急大額支付，6普通大額支付和即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付。

直參根據(jù)需要可對(duì)特急、緊急和普通大額支付在相應(yīng)隊(duì)列中的先 后順序進(jìn)行調(diào)整。

各隊(duì)列中的支付業(yè)務(wù)按順序清算，前一筆業(yè)務(wù)未清算的，后一筆業(yè)務(wù)不得清算。

第三篇：第二章支付結(jié)算法律制度答案新版

第二章 支付結(jié)算法律制度

一、單項(xiàng)選擇題

1.開戶單位可以在一定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)于零星支出的結(jié)算起點(diǎn)是（）元以下。

A.1000 B.1500 C.2000 D.500 [答案]：A

[解析]：本題考核現(xiàn)金使用范圍。根據(jù)規(guī)定，結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出，可以使用現(xiàn)金。

2.關(guān)于現(xiàn)金收支的基本要求，下列表述不正確的是（）。

A.開戶單位收入現(xiàn)金一般應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行

B.開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付

C.開戶單位對(duì)于符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定，從開戶銀行提取現(xiàn)金的，應(yīng)寫明用途，由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)

D.不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金

[答案]：B

[解析]：本題考核現(xiàn)金收支的基本要求。開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。

3.存款人違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，對(duì)于經(jīng)營(yíng)性的存款人，給予警告并處以（）的罰款。

A.1000元 B.10000元 C.5000元以上3萬元以下 D.1萬元以上3萬元以下

[答案]：C

[解析]：本題考核違反銀行結(jié)算賬戶管理制度的罰則。

4.單位和個(gè)人在（）的各種款項(xiàng)結(jié)算，可以使用支票。

A.異地 B.同一票據(jù)交換區(qū)域C.同城和異地 D.同城或異地

[答案]：B

[解析]：本題考核支票的使用范圍。單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項(xiàng)結(jié)算可使用支票。

5.有關(guān)票據(jù)出票日期的說法，正確的是（）。

A.票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫

B.在填寫月、日時(shí)，月為壹、貳和壹拾的應(yīng)在其前加“壹”

C.在填寫月、日時(shí)，日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前面加“零”

D.票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，票據(jù)無效

[答案]：A

[解析]：本題考核票據(jù)的填寫要求。在填寫月、日時(shí)，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應(yīng)在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前面加“壹”。票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。

6.長(zhǎng)江公司出納會(huì)計(jì)李某于2009年2月10日簽發(fā)了一張轉(zhuǎn)賬支票，轉(zhuǎn)賬支票上日期填寫正確的是（）。

A.貳零零玖年貳月拾日 B.貳零零玖年零貳月壹拾日

C.貳零零玖年零貳月零壹拾日 D.貳零零玖年貳月壹拾日

[答案]：C

[解析]：本題考核填寫票據(jù)的基本要求。在填寫月、日時(shí)，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應(yīng)在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前面加“壹”。

7.因采購地點(diǎn)不確定，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的開戶單位，要向開戶銀行提出書面申請(qǐng)。由（）簽字蓋章，開戶銀行審查批準(zhǔn)后，予以支付現(xiàn)金。

A.本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人 B.本單位負(fù)責(zé)人 C.總會(huì)計(jì)師 D.董事長(zhǎng)

[答案]：A

[解析]：本題考核現(xiàn)金收支的基本要求。因采購地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的開戶單位，要向開戶銀行提出書面申請(qǐng)。由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開戶銀行審查批準(zhǔn)后，予以支付現(xiàn)金。

8.下列關(guān)于支票的提示付款期限的表述中，正確的是（）。

A.自出票日起10日內(nèi) B.自出票日起20日內(nèi) C.自出票日起30日內(nèi) D.自出票日起60日內(nèi)

[答案]：A

[解析]：本題考核支票的提示付款期限。支票的提示付款期限為自出票日起10日。

9.下列關(guān)于普通支票的使用范圍的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.劃線普通支票只能用于支取現(xiàn)金 B.普通支票既可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，也可用于支取現(xiàn)金

C.轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬 D.現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金

[答案]：A

[解析]：本題考核普通支票的使用范圍。根據(jù)規(guī)定，劃線普通支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能用于支取現(xiàn)金。

10.銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門是（）。

A.各級(jí)財(cái)政部門 B.中國(guó)人民銀行 C.各開戶銀行 D.國(guó)務(wù)院及地方各級(jí)人民政府

[答案]：B

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門是中國(guó)人民銀行。

11.下列情形不可以開立臨時(shí)存款賬戶的是（）。

A.設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu) B.異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) C.期貨交易保證金 D.注冊(cè)驗(yàn)資

[答案]：C

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；注冊(cè)驗(yàn)資。而選項(xiàng)C的期貨交易保證金，應(yīng)當(dāng)屬于可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶的情形。

12.信用卡持卡人非現(xiàn)金交易享受免息還款期，免息還款期最長(zhǎng)為（）。

A.20天 B.30天 C.50天 D.60天

[答案]：D

[解析]：本題考核免息還款期待遇。銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款期。免息還款期最長(zhǎng)為60天。

13.下列各項(xiàng)中，信用卡持卡人可以使用單位卡的情形是（）。

A.購買價(jià)值9萬元的電腦 B.存入銷貨收入的款項(xiàng) C.支付12萬元?jiǎng)趧?wù)費(fèi)用 D.支取現(xiàn)金

[答案]：A

[解析]：本題考核銀行卡的使用。在單位卡的使用過程中，其賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入其賬戶。單位卡的持卡人不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款結(jié)算，并一律不得支取現(xiàn)金，所以只有選項(xiàng)A是正確的。

14.下列關(guān)于匯兌的特征的表述中，不符合法律規(guī)定的是（）。

A.單位和個(gè)人各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式

B.匯款回單作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明

C.匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷

D.匯入銀行對(duì)于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)即辦理退匯

[答案]：B

[解析]：本題考核匯兌的基本知識(shí)。匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。

15.根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)匯兌的表述中，不正確的是（）。

A.匯兌分為信匯和電匯兩種 B.匯兌每筆金額起1萬元

C.匯兌適用于單位和個(gè)人各種款項(xiàng)的結(jié)算

D.匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式

[答案]：B

[解析]：本題考核匯兌。匯兌沒有金額起點(diǎn)的限制。

16.下列情形中，可以辦理退匯的是（）。

A.該匯款尚未匯出 B.匯款人與收款人未達(dá)成一致退匯意見

C.經(jīng)過1個(gè)月無法交付的匯款 D.收款人拒絕接受的匯款

[答案]：D

[解析]：本題考核匯兌的退匯。匯款人申請(qǐng)退匯必須是該匯款已匯出匯出銀行。如果匯款人與收款人不能達(dá)成一致退匯的意見，不能辦理退匯。匯入銀行對(duì)于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)即辦理退匯。匯入銀行對(duì)于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個(gè)月無法交付的匯款，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。

二、多項(xiàng)選擇題

1.下列事項(xiàng)中，單位開戶銀行可以使用現(xiàn)金的有（）。

A.發(fā)給公司甲某的800元獎(jiǎng)金 B.支付給公司臨時(shí)工王某的2000元?jiǎng)趧?wù)報(bào)酬

C.向農(nóng)民收購農(nóng)產(chǎn)品的1萬元收購款 D.出差人員出差必須隨身攜帶的2000元差旅費(fèi)

[答案]：ACD

[解析]：本題考核現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:（1）職工工資、津貼；（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

（3）根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；

（4）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（5）向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；

（7）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（8）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

在上述列出的8項(xiàng)中，除（5）（6）項(xiàng)外，開戶單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中，支付現(xiàn)金每人一次不得超過1000元，超過限額部分，應(yīng)當(dāng)以支票、銀行本票支付。確需全額支付現(xiàn)金的，應(yīng)經(jīng)開戶銀行審查后予以支付。

2.關(guān)于現(xiàn)金管理中現(xiàn)金使用的限額，下列表述正確的是（）。

A.開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額

B.邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過10天

C.開戶單位需要增加或減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請(qǐng)，由開戶銀行核定

D.商業(yè)和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金也要根據(jù)營(yíng)業(yè)額核定定額，但不包括在開戶單位的庫存現(xiàn)金限額之內(nèi)

[答案]：ACD

[解析]：本題考核現(xiàn)金使用的限額。邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過15天。

3.銀行結(jié)算賬戶按用途不同可分為（）。

A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時(shí)存款賬戶 [答案]：ABCD

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的種類。銀行結(jié)算賬戶按用途不同可分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。

4.下列選項(xiàng)中，屬于單位、個(gè)人和銀行在進(jìn)行支付結(jié)算活動(dòng)時(shí)所必須遵循的行為準(zhǔn)則有（）。

A.恪守信用，履約付款原則 B.誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配原則

C.銀行不墊款原則 D.監(jiān)督用款原則

[答案]：ABC

[解析]：本題考核支付結(jié)算的基本原則。（1）恪守信用，履約付款原則

（2）誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配原則（3）銀行不墊款原則。

5.下列關(guān)于銀行結(jié)算賬戶的表述錯(cuò)誤的有（）。

A.基本存款賬戶主要辦理存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取

B.一般存款賬戶用于辦理各項(xiàng)資金的收付

C.專用存款賬戶可以用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付

D.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付

[答案]：BC

[解析]：本題考核各種銀行結(jié)算賬戶的用途。根據(jù)規(guī)定，一般存款賬戶可以用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付；專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。

6.銀行結(jié)算賬戶的變更主要包括（）的變更。

A.存款人名稱 B.單位法定代表人 C.單位主要負(fù)責(zé)人 D.住址

[答案]：ABCD

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的變更。銀行結(jié)算賬戶的變更是指開戶資料發(fā)生變更，包括存款人名稱、單位法定代表人、住址等發(fā)生變更。

7.一般存款賬戶的使用范圍包括辦理（）。

A.借款轉(zhuǎn)存 B.借款歸還 C.現(xiàn)金繳存 D.現(xiàn)金支取

[答案]：ABC

[解析]：本題考核一般存款賬戶的使用范圍。一般存款賬戶的使用范圍包括：借款轉(zhuǎn)存、借款歸還、現(xiàn)金繳存。一般存款賬戶不得辦理現(xiàn)金支取。

8.下列存款人中，可以申請(qǐng)開立基本存款賬戶的有（）。

A.企業(yè)法人 B.單位附屬獨(dú)立核算的食堂 C.個(gè)體工商戶 D.自然人

[答案]：ABC

[解析]：本題考核基本存款賬戶申請(qǐng)人范圍。凡是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，并依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的法人和其他組織，均可開立基本存款賬戶。另外，有些單位雖然不是法人組織，但具有獨(dú)立核算資格，有自主辦理資金結(jié)算的需要，包括非法人企業(yè)、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體工商戶、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)等，也可以開立基本存款賬戶。

9.存款人違反規(guī)定，偽造、變?cè)扉_戶登記證，對(duì)于其處罰，下列表述正確的有（）。

A.非經(jīng)營(yíng)性的存款人，處以1000元的罰款

B.經(jīng)營(yíng)性的存款人，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款

C.非經(jīng)營(yíng)性的存款人，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款

D.構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任

[答案]：ABD

[解析]：本題考核違反銀行結(jié)算賬戶管理制度的罰則。

10.我國(guó)票據(jù)法上所稱的票據(jù)包括（）。

A.匯票 B.債券 C.支票 D.本票

[答案]：ACD

[解析]：本題考核票據(jù)的分類。我國(guó)《票據(jù)法》上所稱的票據(jù)包括匯票、本票和支票。

11.下列關(guān)于票據(jù)金額的填寫，說法正確的是（）。

A.阿拉伯小寫金額數(shù)字中有“0”的，中文大寫應(yīng)按漢語語言規(guī)律、金額數(shù)字和防止涂改的要求進(jìn)行書寫

B.大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面可以寫“整”（或“正”）字

C.大寫金額數(shù)字應(yīng)緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白

D.大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民幣”字樣

[答案]：ACD

[解析]：本題考核填寫票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要求。選項(xiàng)B，大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不能寫“整”字。

12.商業(yè)匯票按照承兌人的不同分為（）。

A.商業(yè)本票 B.銀行匯票 C.銀行承兌匯票 D.商業(yè)承兌匯票

[答案]：CD

[解析]：本題考核商業(yè)匯票的分類。商業(yè)匯票按照承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。

13.下列屬于非票據(jù)結(jié)算方式的有（）。

A.銀行本票 B.匯兌 C.信用卡 D.委托收款

[答案]：BCD

[解析]：本題考核支付結(jié)算方式。非票據(jù)結(jié)算方式一般包括匯兌、委托收款、異地托收承付和信用卡等。

14.下列關(guān)于商業(yè)匯票的表述中，符合法律規(guī)定的有（）。

A.商業(yè)匯票的提示承兌期限，為自匯票到期日起10日內(nèi)

B.商業(yè)匯票的提示付款期限，為自匯票到期日起10日內(nèi)

C.商業(yè)匯票的付款期限，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月

D.見票后定期付款的商業(yè)匯票，提示承兌期限為自出票日起1個(gè)月內(nèi) [答案]：BCD

[解析]：本題考核商業(yè)匯票的基本知識(shí)。商業(yè)匯票的提示付款期限，為自匯票到期日起10日內(nèi)，而不是說的承兌期限，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

三、判斷題

1.根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機(jī)構(gòu)和其他單位，不得作為中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（）

[答案]：Y

[解析]：本題考核支付結(jié)算的特征。題目的表述是正確的。

2.銀行一律不得為任何單位或者個(gè)人查詢賬戶情況，不得為任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。（）

[答案]：N

[解析]：本題考核支付結(jié)算的基本要求。除國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行不得為任何單位或者個(gè)人查詢賬戶情況，除國(guó)家法律另有規(guī)定外，銀行不得為任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。

3.支付結(jié)算是指單位在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、銀行卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、銀行卡等方式進(jìn)行資金清算的行為不屬于支付結(jié)算的范疇。（）

[答案]：N

[解析]：本題考核支付結(jié)算的概念。支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、銀行卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。

4.單位銀行結(jié)算賬戶中單位的法定代表人發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)當(dāng)于五個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于三個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。（）

[答案]：N

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的變更。銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于兩個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。

5.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只付不收。（）[答案]：N

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間“只收不付”。

6.異地銀行結(jié)算賬戶只能是單位開立。（）

[答案]：N

[解析]：本題考核異地銀行結(jié)算賬戶。自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也屬于異地銀行結(jié)算賬戶。

7.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是指自然人、法人和其他組織因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。（）

[答案]：N

[解析]：本題考核個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的概念。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是指自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。

8.存款人尚未清償開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶。（）

[答案]：Y

[解析]：本題考核銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

9.中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，可以寫“整”（或“正”）字，在“角”之后不能寫“整”（或“正”）字。（）

[答案]：N

[解析]：本題考核票據(jù)和結(jié)算憑證的填寫要求。根據(jù)規(guī)定，中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應(yīng)寫“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不寫“整”（或“正”）字。大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）字。

四、不定項(xiàng)選擇題

1、下列各項(xiàng)中，不符合票據(jù)和結(jié)算憑證填寫要求的是（）。A.中文大寫金額數(shù)字到“角”為止，在“角”之后沒有寫“整”字 B.票據(jù)的出票日期使用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫 C.阿拉伯小寫金額數(shù)字前填寫了人民幣符號(hào)

D.1月15日出票的票據(jù)，票據(jù)的出票日期欄填寫為“零壹月壹拾伍日 【答案】：B 【解析】：本題考核票據(jù)和結(jié)算憑證的填寫要求。根據(jù)規(guī)定，票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。

2、開戶單位可以在一定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)于零星支出的結(jié)算起點(diǎn)是（）。A.100元以下B.500元以下C.1000元以下D.2000元以下

【答案】：C 【解析】：本題考核現(xiàn)金使用范圍。根據(jù)規(guī)定，結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出，可以使用現(xiàn)金。

3、下列銀行結(jié)算賬戶的開立，銀行應(yīng)在開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒傅氖牵ǎ?/p>

A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.預(yù)算單位專用存款賬戶D.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶

【答案】：BD 【解析】：本題考核單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行備案制度的規(guī)定。符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

4、關(guān)于銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷，下列表述中不正確的是（）。

A.存款人更改名稱但不改變開戶銀行及賬號(hào)的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出變更申請(qǐng)，并出具相關(guān)證明

B.單位的法定代表人發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于3個(gè)工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明 C.存款人因注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)

D.存款人尚未結(jié)清其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶 【答案】：B 【解析】：本題考核銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷。根據(jù)規(guī)定，單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于5日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。

5、關(guān)于銀行結(jié)算賬戶的撤銷，下列表述正確的是（）。

A.存款人因遷址需要變更開戶銀行而撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請(qǐng)重新開立基本存款賬戶 B.銀行得知存款人主體資格終止情況的，存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付

C.存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷該賬戶 D.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)

【答案】：ABCD 【解析】：本題考核銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

6、下列款項(xiàng)中，可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的有（）。

A.個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金收入B.個(gè)人債權(quán)轉(zhuǎn)讓收益C.保險(xiǎn)理賠款項(xiàng)

D.個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存

【答案】：ABCD 【解析】：本題考核個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的適用范圍。根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金收入等可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。

7、存款人有下列情形，可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的是（）。A.使用支票B.辦理匯兌C.代付電費(fèi)D.申辦信用卡

【答案】：ABCD 【解析】：本題考核開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的條件。以上四項(xiàng)均符合規(guī)定。

8、下列有關(guān)單位銀行卡賬戶的資金管理，不符合《銀行賬戶管理辦法》規(guī)定的是（）。A.由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入 B.由其臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入 C.不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù) D.不得辦理銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 【答案】：BD 【解析】：本題考核單位銀行卡賬戶的資金管理。根據(jù)規(guī)定，單位銀行卡賬戶的資金由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，并不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

9、存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為（）。A.將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶 B.利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù) C.出租、出借銀行結(jié)算賬戶

D.從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入單位信用卡賬戶 【答案】：ABCD 【解析】：本題考核違反銀行結(jié)算賬戶管理制度的罰則。

10、對(duì)于票據(jù)背書，下列說法中不符合《票據(jù)法》規(guī)定的有（）。A.用于支取現(xiàn)金的支票不可以背書轉(zhuǎn)讓

B.背書轉(zhuǎn)讓可以附任何條件，所附條件也具有票據(jù)上的效力 C.背書未記載日期的，視為票據(jù)到期日前的背書 D.如果背書不連續(xù)，付款人可以拒絕向持票人付款 【答案】：B 【解析】：本題考核票據(jù)背書的相關(guān)規(guī)定。背書轉(zhuǎn)讓附條件的，所附條件不具有票據(jù)法上的效力。11、2007年1月1日，甲向乙簽發(fā)了一張出票后3個(gè)月付款的銀行承兌匯票，該匯票已經(jīng)依法由A銀行承兌，乙于2007年4月21日向A銀行提示付款，下列說法中正確的是（）。A.乙提示付款時(shí)間已經(jīng)超出了法律規(guī)定的期限 B.乙提示付款時(shí)間符合規(guī)定

C.在乙作出說明后，A銀行仍應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任 D.A銀行和甲不再承擔(dān)票據(jù)責(zé)任

【答案】：AC 【解析】：本題考核票據(jù)的提示付款時(shí)間。根據(jù)規(guī)定，出票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。出票人未按照上述規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。本題乙在2007年4月21日提示付款，已經(jīng)超過了法定的付款提示期間，但是在作出說明后，A銀行應(yīng)承擔(dān)付款責(zé)任。

12、同一持卡人單筆透支發(fā)生額個(gè)人卡不得超過（），單位卡不得超過（）。A.2萬元；5萬元B.5萬元；2萬元C.5萬元；10萬元D.3萬元；8萬元

【答案】：A 【解析】：本題考核信用卡的信用額度。根據(jù)規(guī)定，同一持卡人單筆透支發(fā)生額個(gè)人卡不得超過2萬元，單位卡不得超過5萬元。

第四篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)作業(yè)答案

支票業(yè)務(wù)的核算

1、收到開戶單位汽車廠送交的支票和進(jìn)賬單，金額80000元，該支票的簽發(fā)人在同城他行開戶，隔場(chǎng)無退票，銀行辦理轉(zhuǎn)賬。

（1）借：同城票據(jù)清算

貸：待處理的結(jié)算款項(xiàng) 隔場(chǎng)無退票

（2）借：待處理的結(jié)算款項(xiàng)

貸：活期存款—持票人

2、開戶單位制藥廠簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，支付在同一銀行的開戶單位塑料廠貨款70000元，經(jīng)審核無誤辦理轉(zhuǎn)賬

借：吸收存款-活期存款-制藥廠 70000貸：吸收存款-活期存款-塑料廠700003、開戶單位服裝廠簽發(fā)現(xiàn)金支票，支取90000元以備發(fā)放工資，經(jīng)審核無誤付給現(xiàn)金

借：吸收存款-活期存款-服裝廠

貸：庫存現(xiàn)金

4、提入支票一張，金額45000元，系本行開戶單位藍(lán)天貿(mào)易公司支付貨款，審核支付票款

借：吸收存款-活期存款-藍(lán)天貿(mào)易公司貸：同城票據(jù)清算

銀行本票業(yè)務(wù)的核算

1、客戶王明提交銀行本票申請(qǐng)書及現(xiàn)金40000，委托銀行簽發(fā)銀行本票，經(jīng)審查無誤予以受理

借：庫存現(xiàn)金40000

貸：開出本票400002、開戶單位新興百貨持同城同業(yè)銀行本票和進(jìn)賬單來行辦理入賬手續(xù)，金額100000元，經(jīng)審核無誤辦理轉(zhuǎn)賬 借：同城票據(jù)清算100000

貸：吸收存款1000003、開戶單位服裝廠提交銀行本票申請(qǐng)書，金額900000元，該廠在當(dāng)?shù)刭徺I設(shè)備，經(jīng)銀行審查無誤予以受理，辦理轉(zhuǎn)賬借：吸收存款900000

貸：開出本票9000004、從票據(jù)交換中心提回本行簽發(fā)的銀行本票，金額40000元，銀行審核無誤后受理。

借：開出本票40000

貸：同城票據(jù)清算40000

銀行匯票業(yè)務(wù)的核算

1、客戶李清提交銀行匯票申請(qǐng)書及現(xiàn)金

40000，委托銀行簽發(fā)銀行匯票持往異地購貨，經(jīng)審查無誤予以受理

借：庫存現(xiàn)金 40000

貸：匯出匯款400002、開戶單位新興百貨持異地工商銀行銀

行匯票及解訖通知和進(jìn)賬單來行辦理入賬手續(xù)，原匯票金額200000元，實(shí)際結(jié)算金額195000元，經(jīng)審核無誤辦理轉(zhuǎn)賬

借：清算資金往來19500

貸：吸收存款195003、開戶單位汽車廠提交銀行匯票申請(qǐng)

書，金額900000元，該廠去外地購買設(shè)備，經(jīng)銀行審查無誤予以受理，辦

理轉(zhuǎn)賬

借：吸收存款900000

貸：匯出匯款9000004、接到異地本系統(tǒng)銀行的劃款信息，結(jié)

算金額45000元，原匯票金額50000元，原匯票申請(qǐng)人為紅星乳品廠，銀行審核無誤后辦理轉(zhuǎn)賬。

借：匯出匯款50000

貸：清算資金往來：45000

吸收存款50005、李明持異地本系統(tǒng)銀行簽發(fā)的銀行匯票及解訖通知來行辦理支取現(xiàn)金手續(xù)，經(jīng)審核無誤，付現(xiàn)5000元。

借：清算資金往來5000

貸：庫存現(xiàn)金50006、李宏持銀行匯票申請(qǐng)人第一聯(lián)及個(gè)人身份證明來行領(lǐng)取銀行匯票的多余款8000元，經(jīng)審核無誤后付給現(xiàn)金借：應(yīng)解匯款8000

貸：庫存現(xiàn)金8000

（解釋：之前銀行收到聯(lián)行匯劃信息已做：

借：匯出匯款（票面金額）

貸：清算資金往來（實(shí)際結(jié)算金額）

應(yīng)解匯款（多余）80007、開戶單位制藥廠申請(qǐng)的銀行匯票因故未用，申請(qǐng)退回，金額10000元，作轉(zhuǎn)賬處理

借：匯出匯款10000

貸：吸收存款-活期存款-制藥廠100008、開戶單位油漆廠持異地本系統(tǒng)銀行簽發(fā)的銀行匯票要求兌付，金額65000元，經(jīng)審核無誤辦理轉(zhuǎn)賬。

借：清算資金往來65000

貸：吸收存款65000

商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的核算`

1、根據(jù)承兌協(xié)議，向承兌申請(qǐng)人制藥廠收取承兌手續(xù)費(fèi)2400元，辦理轉(zhuǎn)賬

借：吸收存款-活期存款-制藥廠 2400貸：結(jié)算業(yè)務(wù)收入24002、根據(jù)承兌協(xié)議，向承兌申請(qǐng)人制藥廠收取到期的銀行承兌匯票款，金額800000元，由于該單位賬戶資金不足，只能支付

700000元

借：吸收存款700000

逾期貸款100000

貸：應(yīng)解匯款8000003、收到異地本系統(tǒng)行寄來的委托收款憑證及上述銀行承兌匯票，金額800000元，經(jīng)審核無誤劃款 借：應(yīng)解匯款800000

貸：清算資金往來8000004、收到異地本系統(tǒng)劃回銀行承兌匯票款，金額63000元，收款人為開戶單位服裝廠借：清算資金往來63000

貸：吸收存款-活期存款-服裝廠 630005、收到異地本系統(tǒng)劃回商業(yè)承兌匯票款，金額66000，收款人為開戶單位油漆廠 借：清算資金往來66000

貸：吸收存款-活期存款-油漆廠66000

第五篇：交通銀行手機(jī)支付

交通銀行手機(jī)支付

作者：金投網(wǎng)

交通銀行手機(jī)支付幫助：

可以通過交通銀行網(wǎng)站，點(diǎn)“個(gè)人網(wǎng)銀登陸”--->“手機(jī)注冊(cè)版用戶”--->“首次登陸”（自己設(shè)一個(gè)登陸名“必須是字母和數(shù)字結(jié)合”，設(shè)登陸密碼“也必須是字母和數(shù)字結(jié)合”）--->“登陸”--->“網(wǎng)上支付”--->“激活與管理”--->“激活”。激活后就可以辦理網(wǎng)上支付了。