第一篇：海戰(zhàn)法手冊(1913年牛津手冊)
海戰(zhàn)法手冊
(1913年牛津手冊)序 言
國際法研究所在克里斯丁亞那舉行的會議上聲明，贊成堅決執(zhí)行以前關(guān)于取消海戰(zhàn)中捕獲和沒收敵人私有財產(chǎn)的決議。但是與此同時,意識到此原則尚未被接受，并認(rèn)為只要此原則不被接受，那么，捕獲權(quán)條例就成為必不可少的了。因此，它委托一委員會為可能發(fā)生的這兩種情況擬就一些規(guī)定。為執(zhí)行后面這一行動，該研究所于1913年8月9日舉行的牛津會議上，根據(jù)捕獲權(quán)，通過了下述手冊。
第一章 關(guān)于可能發(fā)生戰(zhàn)爭的地點
第一條 海戰(zhàn)的特殊規(guī)則僅適用于公海和交戰(zhàn)國領(lǐng)水，不包括按航海觀點不被劃為領(lǐng)海的海域。
第二章 關(guān)于交戰(zhàn)國的武裝力量
第二條 軍艦是構(gòu)成交戰(zhàn)國武裝力量的一部分，因此，應(yīng)受海戰(zhàn)法約束:
一、屬于國家所有、合法地掛有本國海軍艦旗和三角旗的、受軍事指揮員指揮的、編有軍事艦員的所有艦船。
二、按照第三條至第六條，由國家改裝為軍艦的船舶。
第三條 公務(wù)船舶和私人船舶改裝為軍艦。改裝為軍艦的船舶不得具有這類艦船的權(quán)利和義務(wù)，除非它置于船旗國的直接管轄、直接控制和負(fù)責(zé)下。
第四條 改裝為軍艦的船舶，必須有外部標(biāo)志，標(biāo)明軍艦的國籍。
第五條 指揮官必須是為國家服務(wù)的，并且必須是經(jīng)有法定資格的當(dāng)局正式委任的；其姓名必須列在戰(zhàn)斗艦隊軍官名單上。
第六條 船員必須遵守軍事紀(jì)律的規(guī)定。
第七條 改裝為軍艦的船舶，在作戰(zhàn)中必須遵守戰(zhàn)爭法規(guī)和慣例。
第八條 把船舶改裝為軍艦的交戰(zhàn)國，必須盡快在軍艦清單上宣布這一改裝情況。
第九條 把船舶改裝為軍艦，只能由交戰(zhàn)國在自己的領(lǐng)水內(nèi)進(jìn)行。如果盟國也是交戰(zhàn)國或敵國領(lǐng)土被上述國家所占領(lǐng)時，也可在其所占 領(lǐng)的領(lǐng)土內(nèi)進(jìn)行。第十條 把軍艦改裝成公務(wù)或私人船舶。在戰(zhàn)爭仍在繼續(xù)期間，軍艦不得改裝成為公務(wù)或私人船舶。
第十一條 交戰(zhàn)國人員。交戰(zhàn)國人員構(gòu)成交戰(zhàn)國武裝力量的一部分。因此，只要他們在海上進(jìn)行活動，就應(yīng)遵守海戰(zhàn)法:
一、第二條所述艦船上的人員;
二、海軍現(xiàn)役或預(yù)備役部隊中的人員;
三、海岸上的軍事化人員;
四、海軍以外的正規(guī)軍，或按照1907年10月18日海牙公約第一條關(guān)于陸上戰(zhàn)爭的法規(guī)與慣例正規(guī)組建起來的軍隊。
第十二條 私掠船、公務(wù)船舶、私人船舶不能作為軍艦。禁止私掠民船。
除第三條及下述各條規(guī)定外，公務(wù)船舶和私人船舶及其船上人員,均不得對敵人采取敵對行動。
第十三條 未被占領(lǐng)的領(lǐng)土上的居民。未被占領(lǐng)的領(lǐng)土上的居民, 在敵人臨近的時候，在來不及按照第三條及下述各條規(guī)定把船只改裝為軍艦的情況下，自發(fā)地把船只武裝起來并與敵人戰(zhàn)斗，如果他們的 行動是正義的，如果他們遵守戰(zhàn)爭的法規(guī)與慣例，應(yīng)被認(rèn)為是交戰(zhàn)國公民。
第三章 關(guān)于傷害敵人的手段
第十四條 原則。交戰(zhàn)國采取傷害敵人的手段的權(quán)利并不是沒有限制的。
第十五條 奸詐和野蠻的方法。戰(zhàn)爭的詭計被認(rèn)為是允許的。但是，背信棄義行為是禁止的。
因此，禁止:
一、用奸詐手段殺害或傷害對方人員;
二、不適當(dāng)?shù)厥褂眯輵?zhàn)旗，使用任何種類的假旗、軍裝或標(biāo)志，尤其是敵人的旗幟、軍裝或標(biāo)志，以及第四十一條和第四十二條說明的醫(yī)療隊明顯的標(biāo)記。
第十六條 除了將由專門會議來確定的一些禁止外，還禁止:
一、采用毒氣、有毒武器或炮彈，其唯一目的是擴(kuò)散窒息性氣體或有害氣體;
二、采用故意使人造成不必要痛苦的武器、炮彈或材料。屬于這一類的有爆破彈或裝有爆炸性或可燃性材料的、重量在400克以下的炮彈，以及在人體內(nèi)很容易膨脹的子彈，如裝有硬外殼的子彈，其外殼未把中心部分全部包起來，或是刻有許多切口的子彈。
第十七條 同樣禁止:
一、任意殺害或傷害已經(jīng)放下武器、不再有防御手段或已經(jīng)投降的敵人;
二、艦員撤離之前，將已經(jīng)投降的艦船擊沉;
三、宣布不給予寬恕。第十八條 禁止掠奪和破壞。
除戰(zhàn)爭急需或本條例規(guī)定允許外，不得破壞敵人的財產(chǎn)。
第十九條 魚雷。沒擊中目標(biāo)仍有傷害性的魚雷禁止使用。
第二十條 水雷。禁止在公海布設(shè)系留或非系留的自動觸發(fā)水雷。
第二十一條 交戰(zhàn)國可在本國領(lǐng)水和敵方領(lǐng)水內(nèi)布設(shè)水雷。
但是，即使在領(lǐng)水內(nèi)，也禁止:
一、布設(shè)非系留自動觸發(fā)水雷，除非水雷構(gòu)造能夠保證布雷者，在停止對其控制后至多一個小時即變?yōu)闊o害者外;
二、所布設(shè)的系留自動觸發(fā)水雷，在系留索松脫后，不能立即成為無害。第二十二條 交戰(zhàn)國不得在敵方沿岸和港口布設(shè)水雷，除非為了海軍或軍事目的以外。禁止為了進(jìn)行商業(yè)封鎖或保持商業(yè)封鎖，而在上述區(qū)域布設(shè)水雷。
第二十三條 布設(shè)系留或非系留自動觸發(fā)水雷時，必須為保證和平航行安全而采取一切預(yù)防措施。交戰(zhàn)國必須盡最大努力使這些水雷在限定時間內(nèi)成為無害。如果停止對水雷的監(jiān)視，只要軍事危急情況允許, 交戰(zhàn)國就應(yīng)向各船主發(fā)出通知，公布危險區(qū)，同時必須通過外交途徑通知各國政府。
第二十四條 戰(zhàn)爭結(jié)束時，交戰(zhàn)國應(yīng)盡力將其所布的每一枚水雷掃除。
至于交戰(zhàn)國一方布設(shè)在另一方近海的系留自動觸發(fā)水雷，布雷一方應(yīng)將水雷的位置通知另一方，各國必須盡快在各自水域掃雷。
戰(zhàn)爭結(jié)束后，負(fù)有掃雷責(zé)任的交戰(zhàn)國必須盡快地、盡可能地把已掃除水雷的情況公布于眾。
第二十五條 轟擊。禁止轟擊不設(shè)防的港口、城鎮(zhèn)、鄉(xiāng)村、住宅或建筑物。
不能單純因為在其近海沿岸布設(shè)了自動觸發(fā)水雷而對其進(jìn)行轟擊。第二十六條 軍事工程、軍事或海軍機構(gòu)、軍械庫或作戰(zhàn)物資、可能被敵方艦隊或軍隊利用的工廠、車間，以及停泊在港口的軍艦不在禁止轟擊之列。在下達(dá)命令并等待一段時間后，如果地方當(dāng)局在預(yù)定時間內(nèi)沒有自選將其摧毀，或不能采取別的辦法的話，海軍指揮官可用火炮將其摧毀。
在上述情況下，因使用火炮轟擊而產(chǎn)生不可避免的附帶損傷，指揮官不負(fù)責(zé)任。
如果由于軍事原因必須采取行動，不讓敵人拖延，不言而喻，如第一項所述禁止炮轟不設(shè)防的城鎮(zhèn)是有好處的，該指揮官應(yīng)采取必要的措施，使該城鎮(zhèn)盡可能少受破壞，這也是理所當(dāng)然的。
第二十七條 禁止由于捐款沒有兌現(xiàn)，或因為拒絕滿足給養(yǎng)和物資供應(yīng)要求，而轟擊不設(shè)防的港口、城鎮(zhèn)、村莊、住宅或建筑物。
第二十八條 在轟擊中，禁止進(jìn)行一切無謂的破壞，進(jìn)攻部隊指揮官尤其應(yīng)采取措施，使用于藝術(shù)、科學(xué)或慈善目的的神圣建筑物、歷史紀(jì)念碑、醫(yī)院和收容傷病員的場所免遭破壞，條件是這些場所不能同時用于軍事目的。
居民的責(zé)任是用明顯的標(biāo)牌標(biāo)明這些紀(jì)念碑、大廈等場所，標(biāo)牌用大塊矩形硬木板制成，從對角線將其分成兩個涂有顏色的三角形，上部分為黑色，下部分為白色。
第二十九條 如果軍事情況允許，進(jìn)攻的海軍部隊指揮官在開始轟擊之前，必然想方設(shè)法警告當(dāng)局。
第三十條 封鎖。根據(jù)國際法規(guī)定，對敵港口或敵人占領(lǐng)的港口和海岸可加以封鎖。
第四章 關(guān)于交戰(zhàn)國對敵方財產(chǎn)的權(quán)利與義務(wù)
第三十一條 船舶與貨物――軍艦。一國武裝部隊可以攻擊敵方 軍艦，并可對艦上裝備和物資一起占有或摧毀，不管軍艦在開戰(zhàn)之前停泊在該國港口，還是在海上遭遇且對戰(zhàn)爭行動一無所知；或者是由于不可抗力被迫駛?cè)肽硞€港口或被上述國家拋棄在岸邊的。
第三十二條 公務(wù)和私人船舶——停駛，臨檢與搜查。除海軍艦船以外任何船舶，不論屬于國家還是私人所有，交戰(zhàn)國軍艦均可命令其停駛，并可登上船進(jìn)行臨檢和搜查。交戰(zhàn)國軍艦命令一船只停駛時，應(yīng)發(fā)射一枚信號彈作為命令，如果警告無效，可向艦首上空發(fā)射一發(fā)炮彈。在此之前或與此同時，軍艦應(yīng)將其旗幟升起，在夜間，旗幟上面應(yīng)掛一盞信號燈。對方船只應(yīng)升起旗幟來回答信號，并立即停駛；隨之，軍艦可派一小艇前往停駛船只，艇上應(yīng)有一名軍官和足夠的水兵，但僅允許其中二至三名水兵隨軍官登上停駛船只檢查。
臨檢首要的應(yīng)檢查船上文件。
如果船上文件不全或不真實，不能解除懷疑時，負(fù)責(zé)檢查的軍官有權(quán)對該船進(jìn)行搜查。為此，他必須要求船長予以配合。
如第五十三條所述對郵件的檢查必須盡可能考慮周全，動作迅速。由中立國軍艦護(hù)航的船舶，除有關(guān)護(hù)航規(guī)則允許外，不接受檢查。
第三十三條 捕獲原則。屬于敵國國籍的公務(wù)和私人船舶可以捕獲，船上貨物無論屬于國家還是私人所有，一律可予沒收。
第三十四條 由于不可抗力、船舶遇難或被押送進(jìn)港，船只或貨物而落入交戰(zhàn)國手中時，同樣允許捕獲和沒收。
第三十五條 沒有文件，故意銷毀或隱藏文件，或提供假文件的船只可予沒收。
第三十六條 捕獲原則的減輕。戰(zhàn)爭開始時，允許泊于敵方港口 屬于交戰(zhàn)國的公務(wù)或私人船舶立即或?qū)捪迬滋旌笞杂呻x開，并且在得 到一份護(hù)照后，駛向目的港或指定的其他任何港口。
該原則也適用于這種情況，即在戰(zhàn)爭開始時，已離開出發(fā)港，但在不知道已經(jīng)爆發(fā)戰(zhàn)爭的情況下，已駛?cè)霐撤礁劭诘拇啊?/p>
第三十七條 由于不可抗力原因，公務(wù)或私人船舶在前條所述限期內(nèi)無法離開敵港時，不能予以捕獲。
交戰(zhàn)國可以拘留此類船舶而不付賠償費，但可以在戰(zhàn)后歸還或支付補償金后進(jìn)行征用。
第三十八條 對于在戰(zhàn)爭開始前離開最后一個出發(fā)港、在并不知 道已爆發(fā)戰(zhàn)爭的情況下在公海上航行的敵方公務(wù)或私人船舶，不得予 以捕獲。這類船舶只有在獲悉戰(zhàn)后將在不付賠償費的情況下予以歸還,或支付補償金后予以征用的保證后才可拘留，但是在這種情況下，必須為船上旅客安全和船上文件保密做出相應(yīng)的規(guī)定。
在交戰(zhàn)國寬限期截止之前在公海上遇到這類船舶時，不得予以沒收。因此，這類船舶可以自由駛向目的港或指定的其他任何一個港口。
?？勘緡劭诨蛑辛劭诤螅@類船舶可被捕獲。
第三十九條 根據(jù)第三十七條和三十八條拘留的船只，其所載敵 國貨物可同時予以扣押。戰(zhàn)爭結(jié)束后必須歸還，除要求賠償外可不予 賠償。
該項規(guī)則同樣適用于第三十六條、第三十七條和三十八條所述船舶上發(fā)現(xiàn)的戰(zhàn)時禁運品，即使這類船舶免遭捕獲。
第四十條 在第三十六、三十七條和三十八條所述各種情況下，公務(wù)或私人船舶結(jié)構(gòu)表明其有改裝成軍艦的潛力時，可予沒收或給予補償后加以征用。戰(zhàn)后應(yīng)歸還這些船舶。
在這類船舶上發(fā)現(xiàn)的貨物可按照第三十九條規(guī)定處置。
第四十一條 三十一條和三十二條原則的例外情況——醫(yī)院船。軍用醫(yī)院船，是國家專門建造或指定的、唯一目的是幫助傷者、病者和遇船難者的，在戰(zhàn)爭開始時在戰(zhàn)爭期間或在使用之前已把船名通知交戰(zhàn)國的船舶，在任何情況下應(yīng)予以尊重，在戰(zhàn)爭進(jìn)行期間不得予以捕獲。
軍用醫(yī)院船的外表必須涂成白色，有綠色橫邊，橫邊寬1.5米(5英尺)，以便辨別。
除上述船舶外用于醫(yī)務(wù)工作的小型船艇，也應(yīng)涂有同樣顏色以便識別。所有醫(yī)院船都應(yīng)懸掛國旗和日內(nèi)瓦會議規(guī)定的白底紅十字，以便識別。隸屬于交戰(zhàn)國的上述船舶和小型艦艇，如果保證夜間航行自由不受干擾，必須采取必要措施使其特殊涂料更為明顯。
本條所述識別標(biāo)志只能用來保護(hù)或指示此處所述的船舶。此類船舶不得用于軍事目的。
交戰(zhàn)以后和交戰(zhàn)期間，此類船舶應(yīng)自己承受危險和風(fēng)險。
交戰(zhàn)國有權(quán)對此類船舶進(jìn)行管制和搜查，可以拒絕為其提供幫助, 可以命令其駛離，可以為其規(guī)定航線，并派一名專員登艦；如果有重要情況需要，甚至可以將其扣留。交戰(zhàn)國盡可能將其向醫(yī)院船下達(dá)的命令登記在該船的航海日志上。根據(jù)本條規(guī)定被敵方拘留的醫(yī)院船，必須將其所屬的交戰(zhàn)國國旗 降下。第四十二條 全部或部分利用私人或官方承認(rèn)的救濟(jì)團(tuán)體幫助的 經(jīng)費裝備起來的醫(yī)院船，如果所屬交戰(zhàn)國在戰(zhàn)爭開始時，在戰(zhàn)爭期間和在使用前的任何情況下，已給其正式下達(dá)任務(wù)并將船名通知敵國，應(yīng)同樣受到尊重，并應(yīng)免遭捕獲。
這類船舶必須由有法定資格的當(dāng)局開具證書，說明這些船舶在舾裝和最后離開時一直在其控制之下。
這類船舶外表必須涂成白色，帶有紅色橫邊，橫邊寬1.5米(5英尺)。第四十三條 軍艦上如果發(fā)生戰(zhàn)斗，病房和醫(yī)療器材應(yīng)受到尊重, 并盡可能加以保護(hù)。雖然仍然受到戰(zhàn)爭法規(guī)的限制，但只要傷病員需 要，病房就不得改作他用。如果軍事形勢需要，負(fù)責(zé)病房和器材的指揮官在將船上傷、病員合理安置，以將其改作他用。
第四十四條 如果醫(yī)院船和船上病房被改作用來傷害敵人的目的, 就不能繼續(xù)受到保護(hù)。所述醫(yī)院船和船上病房的工作人員為了維持秩序和保護(hù)傷病員而進(jìn)行武裝，以及配備無線電通訊設(shè)備，不能成為取消對其保護(hù)的充足理由。
第四十五條 交換戰(zhàn)俘的船只。充當(dāng)休戰(zhàn)旗旗手、被稱為交換戰(zhàn)俘的船只即使屬于海軍，在執(zhí)行任務(wù)時，也不能予以扣押。
經(jīng)交戰(zhàn)國同意并掛有白旗與另一艘船進(jìn)行休戰(zhàn)談判的船只，被認(rèn)為是交換戰(zhàn)俘的船只。
任何情況下都不要強迫指揮官接管交換戰(zhàn)俘的船只。他可以采取 各種必要措施防止此類船只利用執(zhí)行任務(wù)的便利獲取情報。如此類船 只濫用特權(quán)，他有權(quán)將其暫時扣留。
如有確鑿證據(jù)、且事出并非偶然，證明指揮官利用此類船只的特權(quán)謀利，煽動或進(jìn)行奸詐行為，該船將喪失其不可侵犯權(quán)。
第四十六條 負(fù)有使命的船舶。負(fù)有宗教、科研或慈善使命的船舶免予沒收。
第四十七條 專門用于沿海捕魚和當(dāng)?shù)刭Q(mào)易的船舶。專門用于沿海捕魚和當(dāng)?shù)刭Q(mào)易的船舶，包括專門用于引航或燈塔服務(wù)的船舶，以及主要用作江河、運河、湖泊等導(dǎo)航的船舶，以及船上所載器具、索器、用具和貨物，均免予沒收。
禁止利用此類船舶的無害性，在保持其和平外表之用時將其用于軍事目的。第四十八條 持有安全通行證或許可證的船舶。持有安全通行證或許可證的敵國船舶免予沒收。
第四十九條 中止豁免權(quán)。如果第四十一、四十二、四十五、四十六、四十七及四十八條中所述船舶，以任何方式參加戰(zhàn)爭或從事其他與中立國地位不相稱的在禁止之外的行為，這些條款中所述的例外情況將不適用。
如果被命令停駛接受搜查的船舶，采取武力或逃脫的辦法設(shè)法逃避搜查，同樣中止其豁免權(quán)。
第五十條 交戰(zhàn)國在作戰(zhàn)區(qū)的權(quán)利。當(dāng)交戰(zhàn)國無權(quán)沒收或捕獲敵人船舶時，它可以在公海上禁止敵船進(jìn)入相當(dāng)于其實際作戰(zhàn)區(qū)的區(qū)域。
還可以禁止敵船在這個區(qū)域內(nèi)進(jìn)行可能干擾其作戰(zhàn)的活動，尤其是某些通訊活動，如使用無線電報等。
只要違犯這些禁規(guī)，可采用武力將該船趕出禁區(qū)并沒收其器具。如果證明該船已與敵人聯(lián)絡(luò)，并為其提供有關(guān)戰(zhàn)爭狀態(tài)的情報，可以把它看做為已在為敵人服務(wù)。因此有可能將該船及其器具一并捕獲。
第五十一條 敵人的性質(zhì)。敵人的性質(zhì)或船舶的中立性由其有權(quán)懸掛的旗幟來決定。
敵人的性質(zhì)或在敵船上發(fā)現(xiàn)貨物的性質(zhì)，由敵人的性質(zhì)或貨主的中立性來決定。
各國必須在不遲于戰(zhàn)爭爆發(fā)后宣布，敵人的性質(zhì)或貨主的中立性是否由其居住地或國籍來決定。
敵船上的敵貨物在到達(dá)目的地之前一直保持著敵人的性質(zhì)，盡管在戰(zhàn)爭爆發(fā)后貨物在運輸中曾經(jīng)有過轉(zhuǎn)移。
但是，如果在捕獲前，以前的中立貨主在目前的敵貨主破產(chǎn)前，行使公認(rèn)的合法權(quán)收回此貨物時，這些貨物就重新取得中立性。
第五十二條 改掛中立國國旗。在戰(zhàn)爭爆發(fā)前，敵船改掛中立國國旗是有效的，除非證明這種易旗是為了逃避該敵船應(yīng)得的結(jié)果。假設(shè)售貨單在戰(zhàn)爭爆發(fā)前60天不在失去交戰(zhàn)國國籍的船上，這種易旗視為無效；這種假設(shè)可以反駁。
凡在戰(zhàn)爭爆發(fā)前30天以上改掛中立國國旗者，有一種絕對的假設(shè), 即:如果是無條件的、完全的并且遵守有關(guān)國家法律的，這種易旗應(yīng)視為有效。如果既沒有控制又沒有從使用該船中獲得任何好處，該船仍應(yīng)由改掛前的船主擁有。但是，如果該船在戰(zhàn)爭爆發(fā)前不到60天就失去其交戰(zhàn)國國籍，如果售貨單不在船上，就無權(quán)破壞被捕獲的這艘船。
敵船在戰(zhàn)爭爆發(fā)后改掛中立國國旗無效。除非證明這種易旗不是為了逃避該船應(yīng)得的結(jié)果，但是有一種絕對的假設(shè)證明易旗無效，即:
(1)如果易旗是在航行期間或在被封鎖港口內(nèi)進(jìn)行;(2)如果賣主保留買回或收回該船的權(quán)利;
(3)如果沒有達(dá)到有關(guān)懸掛國旗權(quán)的國內(nèi)法的要求。
第五十三條 郵件。在公海敵船上發(fā)現(xiàn)的郵件，不論是官方還是私人性質(zhì)的一律不得侵犯，除非是往返于被封鎖港口的。
和其他船舶一樣，郵件的不可侵犯性，并不免除海戰(zhàn)法規(guī)與慣例對郵船的約束。但是不得對這種船進(jìn)行搜查，除非絕對必要者外，而且應(yīng)盡可能考慮周全，并盡可能迅速。
如果郵送信件的船只被沒收，捕獲者應(yīng)盡量不拖延地將信件轉(zhuǎn)送出去。第五十四條 水下電纜。在下述情況下，交戰(zhàn)國有權(quán)僅破壞或沒收連接其領(lǐng)土或其領(lǐng)土兩點間的水下電纜，以及連接交戰(zhàn)國領(lǐng)土和中立國領(lǐng)土的電纜。
連接兩個交戰(zhàn)國領(lǐng)土或連接一交戰(zhàn)國領(lǐng)土上兩點的水下電纜，可以全線破壞或沒收，但在中立國水域內(nèi)的部分除外。
連接一中立國領(lǐng)土和一交戰(zhàn)國領(lǐng)土的電纜，在中立國領(lǐng)海內(nèi)，在任何情況下均不得沒收或破壞。在公海上不可沒收或破壞這種電纜，除非實施了有效的封鎖，并考慮在封鎖范圍內(nèi)、在盡可能短的時間內(nèi)予以恢復(fù)者。在一交戰(zhàn)國領(lǐng)土上和在屬于敵人領(lǐng)土的、在離低潮線三海里海域內(nèi)，可以沒收或破壞這種電纜。除非絕對必要，沒收和破壞可能永遠(yuǎn)不會發(fā)生。
在使用上述規(guī)定時，不管電纜是屬于國家的，還是屬于私人的，一律不加以區(qū)分；也不考慮電纜所有者的國籍。
被沒收或破壞的、連接交戰(zhàn)國領(lǐng)土與中立國領(lǐng)土的水下電纜，在實現(xiàn)和平時應(yīng)加以恢復(fù)并給予補償。
第五章 交戰(zhàn)國有關(guān)個人的權(quán)利和義務(wù) 第五十五條 船員——軍艦。當(dāng)軍艦被敵人捕獲時，構(gòu)成交戰(zhàn)國武裝力量一部分的戰(zhàn)斗員或非戰(zhàn)斗員應(yīng)作為戰(zhàn)俘對待。
第五十六條 公務(wù)與私人船舶。當(dāng)敵人公務(wù)或私人船舶被交戰(zhàn)國 扣留時，如其船員系中立國國民，則不作為戰(zhàn)俘。該規(guī)則也適用于是中立國國民的船長和官員，條件是他們必須以書面形式，保證在戰(zhàn)爭期間不提供任何與戰(zhàn)爭行動有關(guān)的服務(wù)。敵國國籍的船長、官員和船員不作為戰(zhàn)俘，條件是他們要以書面形式正式保證在戰(zhàn)爭持續(xù)期間不提供任何與戰(zhàn)爭行動有關(guān)的服務(wù)。
第五十七條 按上條規(guī)定做出保證后保持自由人員的姓名，由交 戰(zhàn)國捕獲者通知另一交戰(zhàn)國。后者不得在已獲悉的情況下雇傭上述人 員。
第五十八條 敵方公務(wù)或私人船舶上的所有人員，在缺乏有力反證的情況下可假定為敵國國籍。
第五十九條 由于特殊性質(zhì)免遭扣押的敵船上的人員，不得作為敵人予以扣留。
第六十條 如果公務(wù)或私人船舶直接或間接地參與戰(zhàn)爭，敵人可將船上的全體船員作為戰(zhàn)俘扣留，但對處罰沒有不利的影響。
第六十一條 公務(wù)或私人船舶人員中的個人對敵方犯有敵對行為時，敵方可予以扣留，但對處罰沒有不利的影響。
第六十二條 乘客。伴隨海軍部隊行動，而不屬于海軍的人員，如承包商、記者等，如果落入敵人手中后，如果后者認(rèn)為應(yīng)該拘留他們，只有在緊急軍事需求時才可予拘留。這類人員應(yīng)作為戰(zhàn)俘對待。
第六十三條 在敵船上不屬于船員的乘客，不得作為戰(zhàn)俘予以拘留，除非他們犯有敵對行為。
屬于敵方武裝部隊的所有乘客可以視為戰(zhàn)俘，即使此類船舶不被扣押。第六十四條 宗教人員、醫(yī)務(wù)人員和醫(yī)院人員。被捕獲或扣押所有船舶上的宗教人員、醫(yī)務(wù)人員和醫(yī)院人員是不可侵犯的，不得將其本人作為戰(zhàn)俘。離船時他們可帶走屬于其私人財產(chǎn)的物品和醫(yī)療器械。
這類人員必要時可繼續(xù)免除其義務(wù)，在總司令認(rèn)可的情況下可以 離開。上述人員落入交戰(zhàn)國手中時，交戰(zhàn)國必須保證這些人員與其本 國海軍相應(yīng)軍銜人員相同的津貼。按照第四十一條第十項規(guī)定被交戰(zhàn)國派往敵方醫(yī)院船的專員應(yīng)與醫(yī)療人員享受同樣的保護(hù)。
如果宗教人員、醫(yī)務(wù)人員和醫(yī)院人員參與戰(zhàn)爭，比如使用的武器不是為了防衛(wèi)，將失去不可侵犯的權(quán)利。
第六十五條 休戰(zhàn)談判代表。交換戰(zhàn)俘船舶上的人員是不可侵犯的。
如果明顯地、不可否認(rèn)地證明交換戰(zhàn)俘船只上的人員，利用特權(quán)地位煽動或犯有通敵行為，他們即失去不可侵犯權(quán)。
第六十六條 間諜。間諜即使是在當(dāng)場抓獲的，未經(jīng)審判，不得懲處。
第六十七條 一個人只有當(dāng)他秘密地或以欺詐的手段活動，從而 隱瞞其行動，獲取或企圖獲取交戰(zhàn)國作戰(zhàn)區(qū)域的情報，打算把情報通報敵方時，方可將其當(dāng)做間諜。
因此，未經(jīng)偽裝潛入敵方艦隊作戰(zhàn)區(qū)域獲取情報的軍人，不得將其視為間諜，但應(yīng)作為戰(zhàn)俘對待。同樣，公開執(zhí)行任務(wù)，被委托傳遞情報, 從事無線電報收發(fā)的軍人或平民不得將其視為間諜。類似的人員，還包括派往飛艇或水上飛機，在敵艦隊作戰(zhàn)區(qū)域充當(dāng)偵察兵或進(jìn)行通訊的人員。
第六十八條 成功地逃離相當(dāng)于敵人實際作戰(zhàn)區(qū)的間諜，或重新加入其所屬部隊的間諜，如果后來落入敵人手中，對以前行為的責(zé)任不予追究。
第六十九條 對敵國國民的要求——向?qū)?、領(lǐng)艦員、人質(zhì)。交戰(zhàn)國無權(quán)強迫落入其手中的人員或敵國普通國民參加針對其本國家的戰(zhàn)爭行動，即使他們在戰(zhàn)爭開始前是為其服務(wù)的也無權(quán)強迫他們提供有關(guān)其國家、軍隊、軍事陣地或防御工事的情報。
不得強迫此類人員充當(dāng)向?qū)Щ蝾I(lǐng)航員。
但是，可以懲罰那些為了將其引入歧途自告奮勇當(dāng)向?qū)У娜恕?/p>
不允許強迫交戰(zhàn)國國民對敵國宣誓效忠。禁止扣押人質(zhì)。
第七十條 戰(zhàn)俘。戰(zhàn)俘由敵方政府看管，而不是由俘獲他們的人員或部隊看管。
戰(zhàn)俘必須受到人道主義的對待。除了武器、馬匹、軍事文件和適用于軍事的特殊物品外，所有個人物品仍然是其個人財產(chǎn)。
第七十一條 只有在必要情況下才能把戰(zhàn)俘暫時扣押在船上。
第七十二條 俘獲戰(zhàn)俘的政府負(fù)責(zé)戰(zhàn)俘的生活。
第七十三條 所有戰(zhàn)俘，只要他們是在船上，就應(yīng)遵守俘獲國海軍的現(xiàn)行法規(guī)、條例和命令。
第七十四條 在成功逃離敵方實際作戰(zhàn)區(qū)之前或在重新加入其所屬部隊之前又被抓獲的在逃戰(zhàn)俘，應(yīng)受到紀(jì)律懲處。
在成功逃離之后又被重新俘獲的俘虜，不能因前次逃跑而加重懲處。第七十五條 戰(zhàn)俘被審問時，都應(yīng)供認(rèn)其真實的姓名和軍銜。如果違反此規(guī)定，可剝奪其作為戰(zhàn)俘的優(yōu)惠待遇。
第七十六條 如果戰(zhàn)俘所屬國家法律允許，戰(zhàn)俘可以假釋，在這種情況下，戰(zhàn)俘一定要不折不扣地履行其向本國政府和俘獲國政府的保證。
在這種情況下，戰(zhàn)俘所屬國政府不得要求或接受與假釋條件不相稱的任何服務(wù)。
第七十七條 不得逼迫戰(zhàn)俘接受假釋，同樣，敵方政府也得答應(yīng)讓戰(zhàn)俘假釋的要求。
第七十八條 被假釋后因攜帶武器與為其作出擔(dān)保的政府或與政 府有關(guān)的盟國，進(jìn)行對抗而再次被捕的戰(zhàn)俘，喪失作為戰(zhàn)俘的權(quán)利，并可能被送上法庭，除非解放后他們被列入無條件交換戰(zhàn)俘的協(xié)議中。
第七十九條 在海戰(zhàn)中因進(jìn)行陸上作戰(zhàn)而被俘獲的戰(zhàn)俘，應(yīng)按陸戰(zhàn)中戰(zhàn)俘的規(guī)定辦理。
對于扣押在船上的戰(zhàn)俘可能使用同樣的規(guī)定。
在戰(zhàn)俘被俘獲，并被挽留在運輸扣押地的船只上時，上述規(guī)定就應(yīng)盡量采用。第八十條 在實現(xiàn)和平后，應(yīng)盡快進(jìn)行戰(zhàn)俘遣返工作。
第八十一條 傷者、病者、遇船難者和死亡人員。用于醫(yī)院服務(wù)的船只對于交戰(zhàn)國的傷者、病者和遇船難者，應(yīng)不分國籍，一律給予拯救和幫助。
第八十二條 在捕獲或扣押不能完成任務(wù)的船只或醫(yī)院船時，船上傷者、病者及正式屬于艦隊或軍隊的其他人員不分國籍，都應(yīng)受到捕獲者的尊重和照顧。第八十三條 屬于交戰(zhàn)國的軍艦可以要求軍用醫(yī)院船、屬于救援 團(tuán)體或個人的醫(yī)院船、商船、潛艇或小艇將船上的傷者、病者或遇船難者，不分國籍一律移交給他們。
第八十四條 交戰(zhàn)國傷者、病者或遇船難者落入另一交戰(zhàn)國手中時，應(yīng)被視為戰(zhàn)俘。捕獲者必須視情況決定將其扣留，送往本國港口、中立國港口，還是將其送往敵國港口，在后一種情況下，被遣返的戰(zhàn)俘在戰(zhàn)爭進(jìn)行期間，不得再次服役。
第八十五條 每次交戰(zhàn)后，各交戰(zhàn)國只要是軍事利益允許的話,應(yīng)采取措施尋找和保護(hù)傷者和遇船難者以及死者，并且使他們免遭劫掠和虐待。在對尸體進(jìn)行檢驗后，應(yīng)視情況進(jìn)行土葬、泊葬或火葬。
第八十六條 交戰(zhàn)國必須盡早將在死者身上發(fā)現(xiàn)的軍隊符號和身份證件，以及所收容的傷者、病者情況，提交本國、本國海軍或陸軍當(dāng)局。
各交戰(zhàn)國應(yīng)經(jīng)常交流信息，通報拘留、轉(zhuǎn)移、入院，以及在其所控傷者、病者中發(fā)生的死亡情況。各交戰(zhàn)國應(yīng)收集在捕獲和扣押船舶上發(fā)現(xiàn)的，或傷者、病者中死亡后遺留在醫(yī)院的個人用品、貴重物品及信件等，并將其移交給其所屬國政府當(dāng)局的有關(guān)人員。
第八十七條 在交戰(zhàn)國陸軍與海軍交戰(zhàn)的情況下，本條例中關(guān)于 醫(yī)院提供幫助的規(guī)定不適用，除非兩軍交戰(zhàn)實際上是在船上進(jìn)行。
第六章 關(guān)于被占領(lǐng)土上交戰(zhàn)國的權(quán)利和義務(wù)
第八十八條 占領(lǐng)：范圍與效力。只有在海軍或軍隊同時占領(lǐng)大陸領(lǐng)土?xí)r，才存在對海灣、港灣、近海錨地、港口和領(lǐng)水的占領(lǐng)。在這種情況下，這種占領(lǐng)受陸戰(zhàn)法規(guī)及慣例的約束。
第七章 關(guān)于交戰(zhàn)國之間的?；饏f(xié)議
第八十九條 一般原則。任何交戰(zhàn)國海軍指揮員，都可以簽訂與他指揮下的部隊有關(guān)的純軍事性質(zhì)的協(xié)議。未經(jīng)政府授權(quán)，他不得簽訂政治性質(zhì)的協(xié)議，如總停戰(zhàn)協(xié)定。
第九十條 交戰(zhàn)國之間簽訂的一切協(xié)議都必須考慮到軍事信譽的原則，一旦簽訂，雙方就必須認(rèn)真遵守。第九十一條 投降書。簽訂投降書后，指揮官不得損壞或破壞其控制下的船只、物品或供應(yīng)品，而必須把它們交出，除非在投降書的條款中明確規(guī)定給他保留這樣做的權(quán)利。
第九十二條 停戰(zhàn)協(xié)定。停戰(zhàn)協(xié)定簽署后軍事行動應(yīng)暫時停止。
簽訂停戰(zhàn)協(xié)定時建立起來的障礙物不得拆除，除非協(xié)定中有特殊的規(guī)定。仍然允許行使搜查權(quán)。除對中立國船只有捕獲權(quán)外，應(yīng)停止捕獲權(quán)。第九十三條 停戰(zhàn)協(xié)定可能是全面的，也可能是部分的。第一種停戰(zhàn)協(xié)定停止交戰(zhàn)國在各地的軍事行動；第二種停戰(zhàn)協(xié)定僅停止交戰(zhàn)國部隊中某些部分之間的軍事行動，而且限制在固定半徑范圍之內(nèi)。
第九十四條 宣布停戰(zhàn)的協(xié)定，必須確切說明開始停戰(zhàn)的時刻和結(jié)束停戰(zhàn)的時刻。
必須正式地、及時地把停戰(zhàn)協(xié)定內(nèi)容通知有法律資格的當(dāng)局和交戰(zhàn)部隊。第九十五條 戰(zhàn)爭在停戰(zhàn)協(xié)定規(guī)定的日期停止，如果沒有規(guī)定日期，接到通知后應(yīng)立刻停止。
如果沒有規(guī)定停戰(zhàn)多長時間，交戰(zhàn)各方就可能在任何時候恢復(fù)行動，除非敵人經(jīng)常受到及時的警告。
第九十六條 如果海軍停戰(zhàn)協(xié)定中的條款允許敵軍艦向敵岸某些 點接近的情況下，應(yīng)具體規(guī)定這種接近以及軍艦與地方當(dāng)局或居民通 訊的條件。
第九十七條 其中一方嚴(yán)重違反停戰(zhàn)協(xié)定者，另一方有權(quán)譴責(zé)他，在緊急情況下，甚至有權(quán)立即重開戰(zhàn)爭。
第九十八條 孤立的個人自行違反停戰(zhàn)協(xié)定時，受傷害的一方僅有權(quán)要求懲辦違犯者，或者在必要時有權(quán)要求賠償所受的損失。
第九十九條 停止戰(zhàn)爭。和停戰(zhàn)協(xié)定一樣，停戰(zhàn)必須確切地規(guī)定停戰(zhàn)的時刻和停戰(zhàn)無效的時刻。
如果沒有規(guī)定恢復(fù)戰(zhàn)爭時間，企圖繼續(xù)作戰(zhàn)的交戰(zhàn)國，必須及時將其意圖警告敵人。
交戰(zhàn)國之一或孤立的個人破壞停戰(zhàn)者，應(yīng)承擔(dān)第九十七條和九十八條所述的后果。
第八章 關(guān)于扣押手續(xù)與捕獲程序 第一零零條 扣押手續(xù)對船只進(jìn)行搜查后，如果認(rèn)為必須捕獲的,扣押該船只的軍官必須:
一、船上文件清查后的密封;
二、起草一份扣押報告和一份說明船只情況的簡短總結(jié);
三、說明清查貨物的情況，然后封閉貨艙的艙口、箱子和儲藏室,只要情況允許，應(yīng)該加以密封;
四、起草一份船上人員清單;
五、在被扣押的船上留下足夠的船員，以保持對船只的控制、維持船上的秩序，并將船駛往他認(rèn)為合適的港口。
如果認(rèn)為合適，船長可以親自押送，而不是派幾名船員到船上。
第一零一條 除了可能被作為戰(zhàn)俘的或可能受到懲罰的人員外,交戰(zhàn)國不得把需要作為證人以弄清事實真相的人員，拘留在船上過長的時間；但是遇到難以克服的障礙時，在草擬了他們的證詞記錄之后,應(yīng)讓其獲得自由。
如果特殊情況需要，可以把被捕獲船只的船長、官員和部分船員帶到捕獲者的船上。
捕獲者應(yīng)照顧被拘留人員的生活，當(dāng)他們恢復(fù)自由時，應(yīng)為其提供繼續(xù)生活所需的生活手段。
第一零二條 必須把被扣留的船只，帶到就近的屬于捕獲國或盟國交戰(zhàn)國的港口，此港口應(yīng)提供安全避難，具備與負(fù)責(zé)決定捕獲的捕獲法庭聯(lián)絡(luò)的方便手段。
在航行期間，被捕獲的船只應(yīng)懸掛該國軍艦所懸掛的國旗和三角旗。第一零三條 在駛往港口期間，被扣押的船只和貨物應(yīng)保持原封不動。
如果貨物中有容易變質(zhì)的物品；只要可能的話，捕獲者應(yīng)經(jīng)過被扣押船只船長的同意，并在其在場時，采取最佳措施保存這些物品。
第一零四條 摧毀可能被沒收的船只和貨物。交戰(zhàn)國不得摧毀被 扣押的敵船，除了要被沒收的或者由于特殊需要，即捕獲者船只的安全或當(dāng)時它正在進(jìn)行戰(zhàn)爭行動的成功與否要求這樣做以外。船只被摧毀之前，必須把船上人員安置在安全的地方，船上文件及有關(guān)方面認(rèn)為與決定這種捕獲的有效性有關(guān)的其他文件，必須帶到軍艦上。對于貨物應(yīng)盡可能采取同樣的原則。
必須草擬一份摧毀被捕獲船只及導(dǎo)致摧毀的原因的記錄。第一零五條 根據(jù)前條原則，如果情況證明對沒收的船只進(jìn)行摧 毀是正確的，捕獲者就有權(quán)要求將船上的貨物移交到不被沒收的船上 或親自將其摧毀。捕獲者必須把移交或摧毀的貨物登記在被扣押船只 的航海日志上，同時必須獲得所有有關(guān)文件合格的副本。貨物被移交 或摧毀并正式辦完手續(xù)后，必須允許船長繼續(xù)其航行。
第一零六條 被捕獲船只的使用。如果捕獲者認(rèn)為被捕獲船只或 貨物，必須立即充公就可以使用。在這種情況下，需有公證人員對船只及其貨物進(jìn)行認(rèn)真評估，并做詳細(xì)記載。此評估及捕獲報告，應(yīng)一并送交捕獲法庭。
第一零七條 由于海上遇險而喪失捕獲品。如果由于海上遇險而 喪失捕獲物，必須查明事實真相。在這種情況下，對船只或貨都不做賠償，但是如果以后宣布捕獲無效，捕獲者應(yīng)能夠提出即使不予捕獲也會喪失的證明。
第一零八條 重復(fù)捕獲。如果一艘船只被捕獲和再捕獲，然后又被從再捕獲者手中捕獲，那么只有最后一個捕獲者享有擁有該船的權(quán)利。
第一零九條 捕獲程序。被捕獲船只及其貨物一旦進(jìn)入捕獲者港口或盟國港口，就必須連同必要的文件，一并交給有法定資格的當(dāng)局。
第一一零條 必須在捕獲法庭上確定捕獲敵船和扣押貨物的合法性和公正性。
第一一一條 所有重復(fù)捕獲同樣必須由捕獲法庭判決。
第一一二條 交戰(zhàn)國在最后判決時，對其扣押的船只或貨物判決之前，不得占有在戰(zhàn)爭期間扣押的船只或其貨物。
第一一三條 如果對船只或貨物的扣押未被捕獲法庭確認(rèn)，或者 捕獲品未經(jīng)任何判決而被釋放，有關(guān)方面有權(quán)要求賠償，除非捕獲船只或貨物有充分的理由。
第一一四條 在摧毀船只的情況下，應(yīng)要求捕獲者賠償，除非他能夠證明這種摧毀是十分必要的、公正的，否則宣布捕獲無效。
該原則同樣適用于第一零五條中的情況。
如果貨物不可能被沒收而被摧毀，貨主有權(quán)要求賠償。
在船只或貨物被捕獲后，捕獲者使用了該捕獲品，如果其行為被判為非法，必須根據(jù)使用船只或貨物時草擬的文件，給有關(guān)方面以合理的賠償。第一一五條 與非軍用的公務(wù)船只和敵私人船只不同，被對方捕 獲的交戰(zhàn)國軍艦及其裝備，一旦落入其手中，沒有必要經(jīng)過捕獲法庭的裁決，便可自然成為其財產(chǎn)。
第九章 關(guān)于戰(zhàn)爭的結(jié)束
第一一六條 和平。在簽署和平協(xié)定后，戰(zhàn)爭法必須停止使用。
各國政府必須盡可能毫不拖延地把結(jié)束戰(zhàn)爭的通知，告訴本國海軍指揮官。如果在簽訂和平協(xié)定后發(fā)生敵對行為，就應(yīng)盡可能恢復(fù)以前的狀態(tài)。如果在下達(dá)簽訂和平協(xié)定的正式通知后發(fā)生敵對行為，要負(fù)責(zé)賠償并懲罰過失者。
補充條款。遵照1907年10月18日的有關(guān)陸戰(zhàn)法規(guī)與慣例的海牙公約第三條規(guī)定，違反本條約規(guī)定的交戰(zhàn)方，如果情況允許應(yīng)支付賠償金；它應(yīng)對構(gòu)成海軍兵力各個組成部分的人員所犯的各種行為負(fù)責(zé)。
第二篇：年畢業(yè)生手冊
年畢業(yè)生手冊，如你的檔案，面試，合同法，薪水，為人處事等問題
1.畢業(yè)了，你的檔案轉(zhuǎn)嗎?
近年來，大學(xué)畢業(yè)生對自己的檔案不管不問，已不是個別現(xiàn)象。據(jù)了解，在各院校、各級畢業(yè)生就業(yè)主管部門和各地人事部門人才交流中心，被大學(xué)畢業(yè)生遺棄的檔案都不少。超過擇業(yè)期，畢業(yè)生的檔案會被學(xué)校退回原籍。
從鄭州大學(xué)畢業(yè)兩年的杜某，畢業(yè)后輾轉(zhuǎn)了兩三家單位，沒把檔案當(dāng)回事。誰知道今年評職稱，他才想起檔案沒在單位。他也因手續(xù)不全，評職稱被耽誤了一年。
省人才交流中心人事代理部業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人告訴記者，檔案要記錄一個人的經(jīng)歷、學(xué)歷、職稱等，表明一個人的行政隸屬關(guān)系。就業(yè)后要轉(zhuǎn)正定級、職稱申報、辦理養(yǎng)老保險，以及開具出國、考研等有關(guān)證明，都要用到檔案。
他說，有些在私營企業(yè)工作的大中專畢業(yè)生，擇業(yè)期滿后沒有到學(xué)校辦理報到證，也沒有轉(zhuǎn)檔案，其檔案被打回原籍，這樣失去了報到資格，就業(yè)手續(xù)需要重新辦理，只能按照招工手續(xù)，即身份是合同制工人，而自己奮斗了十幾年的正式干部身份就沒了。
畢業(yè)生與用人單位簽約時，要詢問清楚用人單位的性質(zhì)，如果是國家機關(guān)、國有事業(yè)單位、國有企業(yè)，本身或者其主管單位是有人事管理權(quán)的，可以接收檔案。其他各類非公企事業(yè)單位、各類民營機構(gòu)一般是無人事管理權(quán)的，要通過人才交流中心來接收學(xué)生，學(xué)生的檔案要放到人才交流中心。
按照規(guī)定，學(xué)校應(yīng)將學(xué)生檔案轉(zhuǎn)給有檔案管理支配權(quán)的單位和國有企業(yè)、各級畢業(yè)生就業(yè)主管部門，以及縣級以上政府人事部門所屬的人才交流中心。
縣級以上政府人事部門所屬人才交流中心均可為畢業(yè)生接收管理檔案，并依據(jù)檔案為畢業(yè)生提供轉(zhuǎn)正定級、職稱評定、出國政審、考研證明等一系列內(nèi)容的服務(wù)。
有就業(yè)單位檔案這樣辦
畢業(yè)生將《就業(yè)協(xié)議書》交所在學(xué)校，由學(xué)校統(tǒng)一到畢業(yè)生就業(yè)主管部門辦理畢業(yè)生就業(yè)報到證。需要遷移戶口的畢業(yè)生，還需要持就業(yè)報到證、畢業(yè)證等材料到原籍辦理戶口遷移證。辦理了人事代理的，由所在學(xué)校統(tǒng)一轉(zhuǎn)移到人才交流中心，經(jīng)清點、核實，符合條件的，辦理存檔手續(xù)。需要辦理戶口的，持存檔手續(xù)、畢業(yè)證復(fù)印件、戶口遷移證、身份證和身份證照片等在工作單位或人才交流中心辦理入戶手續(xù)。應(yīng)聘單位無集體戶口的，可直接遷入省或市、縣的人才交流中心集體戶口。
擇業(yè)期內(nèi)怎么辦
擇業(yè)期內(nèi)，畢業(yè)生可以將檔案存放在學(xué)校。但如果擇業(yè)期滿，要提前辦理人事代理手續(xù)。
持《就業(yè)協(xié)議書》直接到人才交流中心，簽注人事代理意見；將《就業(yè)協(xié)議書》交所在學(xué)校，由學(xué)校統(tǒng)一到有關(guān)部門辦理畢業(yè)生就業(yè)報到證，由所在學(xué)校將畢業(yè)生檔案轉(zhuǎn)遞到人才交流中心，辦理存檔手續(xù)；持就業(yè)報到證、戶口遷移證、身份證等材料辦理存檔和入戶手續(xù)。
超過擇業(yè)期的畢業(yè)生檔案該怎么辦理
超過擇業(yè)期仍未落實工作單位的?？埔陨袭厴I(yè)生，持國家有關(guān)政策規(guī)定的有效文書(證件)到入學(xué)前戶口所在地人才交流中心開具商調(diào)函，憑商調(diào)函由原檔案管理單位將人事檔案移交本人才服務(wù)中心；人事檔案在個人手中保存或在無檔案管理權(quán)的單位保存的，憑就業(yè)報到證先到當(dāng)?shù)卣耸虏块T所屬人才服務(wù)機構(gòu)補辦有關(guān)手續(xù)，完善檔案材料(私自拆封或無檔案管理權(quán)的單位拆封的，需退回原畢業(yè)院校重新審查、密封)，而后，再將檔案移交到人才交流中心。此時，畢業(yè)生已經(jīng)不再具有就業(yè)報到資格，需要就業(yè)的需重新辦理招工、聘干等就業(yè)手續(xù)，或者按照國家不包分配畢業(yè)生的就業(yè)辦法，辦理畢業(yè)生就業(yè)工作介紹信。
這部分畢業(yè)生的戶口如果在入學(xué)時已經(jīng)遷到學(xué)校，現(xiàn)在只能遷回畢業(yè)生入學(xué)前戶口所在地，在其他地方不能辦理入戶。
最后，提醒各位大學(xué)畢業(yè)生，7月之前將檔案轉(zhuǎn)到省人才交流中心實行人事代理的大學(xué)畢業(yè)生(以就業(yè)報到證日期為準(zhǔn))，見習(xí)期滿后需要辦理轉(zhuǎn)正定級手續(xù)。屆時，可持檔案卡到省人才交流中心領(lǐng)取《轉(zhuǎn)正定級表》。其中，需要辦理初聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格認(rèn)定者，可持檔案卡到該中心領(lǐng)取初聘表，辦理相關(guān)手續(xù)。
第三篇：海之潤企業(yè)文化手冊
海之潤企業(yè)文化手冊
海南海之潤生物工程有限公司企業(yè)文化手冊人力資源部緒言文化，是一個企業(yè)的靈魂。一個企業(yè)造就什么樣的文化，那么這個企業(yè)便具有了什么樣的品格。企業(yè)的品格，決定企業(yè)的命運。緒言凡不認(rèn)同公司文化的朋友，我們尊重您的選擇，并由衷地祝福您，但請您離開我們。凡從心之深處認(rèn)同并能體味到公司文化芬芳的朋友，我們由衷地為您高興，因為您的加入和孜孜不倦的工作，我們的大家庭才不斷壯大，我們才有美好的生活和燦爛的明天?？偨?jīng)理的話實際上，我們企業(yè)文化的全部內(nèi)容，就是為我們這個組織設(shè)定一個價值觀標(biāo)準(zhǔn)，哪些是我們崇尚和必須遵守的，哪些是我們反對和必須禁止的。我們要讓標(biāo)準(zhǔn)之上的人留下來，愉快地工作、生活和發(fā)展；我們要讓標(biāo)準(zhǔn)之下的人走出去，以保證組織的純潔和高尚。我們一定要把海潤建成這樣一家優(yōu)秀的企業(yè)：全體員工以能進(jìn)入海潤工作為幸，以正在海潤工作為樂，以曾在海潤工作過為榮?？偨?jīng)理的話海潤能給我們什么？作為海潤的一員或即將加入到海潤的一員，我們首先面對的一個問題是：海潤能給我們什么？其實這正是我所日日關(guān)心和關(guān)注的問題。假如我有幸來回答這個問題的話，那么我認(rèn)為海潤能給我們兩樣?xùn)|西：一是平等和尊重。我們將獲得家庭成員待遇，我們將從這個家庭里獲得溫暖、安定、平等和富足，我們每個人的人格和勞動都將獲得尊重；二是一個撬動地球的支點。這個地球就是我們心中的夢想。我想除了以上這兩樣?xùn)|西之外，海潤將無法再給出更多的東西。公司的理念海納百川有容乃大壁立千仞無欲則剛公司理念釋義
一、開闊。海納百川之廣闊，壁立千仞之高聳，構(gòu)成公司及個人發(fā)展的無限空間。
二、大器。滄海之大，以其不拒濁流。泰山之高，以其不棄糞壤。一個企業(yè)或一個人若要變得強大，就必須有納百川、積萬壤的胸襟和氣度。
三、卓越。除非不做，要做就做最好。壁立千仞，講的就是卓越。以“卓然獨立”、“俯瞰眾生”為生命之追求，為事業(yè)之追求。
四、無私?！盁o欲”即無私，指克制私欲、克制小欲、克制短欲。目光短者、視見窄者、度量小者，整日為眼前蠅頭小利耿耿于懷、斤斤計較者，怎可高聳入云，剛健獨立？
五、挺立。壁立千仞，講的是一個“立”字。立者，發(fā)奮自強，站得住也。古人云：“欲則立”，即說，要有立的欲望，要有自立、自強的強烈的欲望，要有追求成功的強烈的欲望。如果一個人沒有這種欲望，那么他永遠(yuǎn)也不會立起來。
六、剛健。無欲則剛，落腳的是一個“剛”字。剛者，剛健、強大也。無私無欲、器量宏闊，剛勁挺拔。
七、堅韌。壁立千仞的另外一層含義是堅韌。象懸崖峭壁一樣卓立于藍(lán)天白云之間，朝伴清露，暮頂寒霜，風(fēng)吹雨打，永不退縮。正是因為“壁”之堅韌之魅力，才會讓蕓蕓眾生高山仰止，汗顏自愧。因為堅韌，所以挺拔。
八、踏實。志存高遠(yuǎn)，腳踏實地。世界上任何一座高峰，其峰雖高聳入云，其根卻深扎泥土。所以，一個企業(yè)、一個人應(yīng)有遠(yuǎn)大的志向和報負(fù)，同時又要腳踏實地，二者缺一不可。所謂“志在云中走，腳在泥里行”。公司的奮斗目標(biāo)：建設(shè)一個優(yōu)秀的具有高度物質(zhì)文明和精神文明的現(xiàn)代化、國際性民族企業(yè)，創(chuàng)建一流的國際品牌，參與國際經(jīng)濟(jì)大循環(huán)。釋意：①物質(zhì)文明和精神文明并駕齊驅(qū)。從宏觀上說，我們要為社會創(chuàng)造巨大的物質(zhì)財富和精神財富，從社會中來，到社會中去，自身與社會融為一體；從微觀上說，我們要為員工創(chuàng)造與日俱增的物質(zhì)財富和與日俱廣的發(fā)展空間，要努力建造積極向上的、健康的、充滿生機和活力的、能使我們的員工感到精神充實和愉悅的、能使我們的大家庭健康發(fā)展的、個性鮮明的企業(yè)文化。②國際化。我們要堅決走向國際化，按照國際化企業(yè)的要求建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)制度，創(chuàng)建國際品牌，加入到一流國際性企業(yè)的大家庭中去。公司中期目標(biāo)：創(chuàng)建國內(nèi)一流企業(yè)，回報社會，服務(wù)民生。公司工作作風(fēng)：迅速反應(yīng)，雷厲風(fēng)行釋意：低效率等于出差錯我們提倡高效率、快節(jié)奏，杜絕低效率、慢節(jié)奏。低效率不但會給企業(yè)造成有形的經(jīng)濟(jì)損失，而且會腐蝕企業(yè)精神。低效率會浪費我們每一個人的時間，破壞部門與部門、同事與同事間的相互合作，使大家在日常事務(wù)中互相推諉。這種惡性循環(huán)的后果，導(dǎo)致企業(yè)工作效益低，不能按計劃完成生產(chǎn)任務(wù)，影響按時發(fā)貨，失去市場，并最終使企業(yè)失去活力和競爭力。
在日常工作中，我們要盡量簡化管理程序，減少文件審批環(huán)節(jié)。例如：各類文件審批不得超過4人；負(fù)責(zé)人填寫工作聯(lián)絡(luò)單，不要由文員傳遞，而應(yīng)該直接傳遞到收件人的手中，這樣既可以節(jié)省時間和人力，又能夠更加有效地進(jìn)行溝通。各部門負(fù)責(zé)人要減少批閱文件的時間，多做創(chuàng)造性的工作。企業(yè)的生命源于企業(yè)的效益，只有高效率才能產(chǎn)出高效益。因此，我們認(rèn)為：低效率就等于出差錯。公司精神：納百川，立千仞釋意：海潤要像大海。要像海一樣以博大的胸襟和氣度納百川而不嫌其細(xì)流，容污濁且能凈化為碧水，讓匯入其中的每一個分子緊緊地凝聚在一起，不分彼此形成一個團(tuán)結(jié)的整體，以無堅不摧的力量去實現(xiàn)浩瀚無邊的夢想。海潤要像絕峰。要鍥而不舍，奮力攀登，要有立于絕頂我為峰、俯瞰天下、傲視群雄的信心和膽識，要以無私無畏的精神去追求卓越和挺拔。公司的人才機制：賽馬擇先不唯文憑，不唯資歷，不唯親疏。起點回零，終點拉開。釋意：無論您是誰，來自哪里，只要您成為我們海潤大家庭中的一員，您便是一位受人尊重、為自己、為社會創(chuàng)造財富的勞動者。因為在我們這里，工作、生活的準(zhǔn)則是：坦誠相待、公平競爭。坦誠，要求我們認(rèn)真盡心地面對工作，友善真誠地面對同事。我們拒絕傳播小道消息，拒絕打小報告，拒絕流言蜚語，不聽信任何無法證實的傳言，我們堅決抵制和打擊那些利用傳言破壞人際關(guān)系的人和事。對工作的不同見解，我們坦誠討論；對他人有意見或看法，我們及時表達(dá)，真誠關(guān)心、共同進(jìn)步?！盀閱T工創(chuàng)造機會”是我們企業(yè)的責(zé)任，我們不僅關(guān)心和尊重每一位員工，滿足員工在精神和物質(zhì)上的要求，更注重每位員工的價值和自身的發(fā)展。在海潤，您不必?fù)?dān)心自己的才華被埋沒，我們提倡的是公平競爭，公開、公平、公正是我們做事的基本原則。公司所需的員工一律公開招聘、擇優(yōu)錄取，先從內(nèi)部選拔，再從社會上招聘，我們注重吸納并包容不同性格、不同思維方式的員工。您不必?fù)?dān)憂自己學(xué)歷低、資歷淺，因為我們實行的是能者上、平者讓、庸者下的人事政策。在科學(xué)、嚴(yán)格的考核評價制度下，人人都有公平的晉升機會，真正做到“任人為賢”。公司的員工只有稱職與不稱職之分，不存在“沒有功勞也有苦勞，沒有苦勞也有疲勞”之說。公平、公正地對待每一位員工是海潤各級管理人員的主要職責(zé)之一。因此，只要您一絲不茍、勤懇工作、積極拼搏，取得優(yōu)于他人的成績，您就會很快得到發(fā)展，實現(xiàn)自我價值。相信海潤一定是您播種事業(yè)的田野，自我成才的大學(xué)。公司的競爭法則：創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新，技術(shù)創(chuàng)新，市場創(chuàng)新，體制創(chuàng)新。公司的價值觀：公司“八訓(xùn)”：
1、誠信至上
2、以人為本
3、厚德載物
4、卓然超群
5、崇尚團(tuán)隊
6、共建共享
7、春種秋收
8、無邊界公司“八忌”：
1、斤斤計較
2、投機取巧
3、眼高手低
4、心浮氣躁
5、自我膨脹
6、非常關(guān)系
7、打工心態(tài)
8、小集團(tuán)公司“八訓(xùn)”
一、海潤認(rèn)為：誠信為基本價值觀，為第一價值觀，為至高無上之價值觀。誠信為立身、立業(yè)、立言之本?！叭藷o忠信，不可立于世”。古之能成大事者，多以布信義于天下。古人云：“巧詐不如拙誠”。做人如此，經(jīng)商亦然。
二、海潤認(rèn)為：人是企業(yè)的第一資源。人是一切財富的創(chuàng)造者。在組成企業(yè)的眾多要素中，人是第一要素。所以海潤將致力于個人潛能的開發(fā)，將致力于個人在企業(yè)中的充分發(fā)展，將致力于對個人價值的尊重，將致力于建設(shè)更加開放的、更加公正合理的、更加有利于個人發(fā)展的企業(yè)舞臺。
三、海潤認(rèn)為：人先德而后能。寬仁而厚德，是一個組織、一個個體走向博大、厚重、巍峨所必備的品格特質(zhì)。有德，方可載物，有厚德，方可載大物。仁愛，愛仁。愛我們的公司，愛我們的員工，愛我們的客戶，愛我們的消費者，愛我們的合作伙伴，愛我們的供應(yīng)商……。以一顆仁愛之心，對待我們周圍的萬事萬物，我們將會永遠(yuǎn)立于不敗之地?！暗貏堇ぃ右院竦螺d物”。
四、海潤認(rèn)為：除非不做，要做就做最好。即“森林法則”。在一片森林里，只有長得最高的樹，才能得到陽光的照耀。所以要想得到陽光，就必須奮力成長，要做第一，要做最高的樹。物競天擇，適者生存。上天不相信眼淚，只相信實力?！疤煨薪?，君子以自強不息。”
五、海潤認(rèn)為：團(tuán)隊決定企業(yè)的成敗。團(tuán)隊不是簡單的個體相加，團(tuán)隊的力量應(yīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于個體相加之和。所以，個體融于團(tuán)隊，服從于團(tuán)隊，信仰團(tuán)隊，是無條件的。個人永遠(yuǎn)小于團(tuán)隊。當(dāng)個人利益與團(tuán)隊利益發(fā)生矛盾時，以團(tuán)隊利益為最高利益。
六、海潤認(rèn)為：
公司應(yīng)建立共建共享的價值準(zhǔn)則，共同建設(shè)宏偉的事業(yè)大廈，共同享受建造者的過程及成果，個人與企業(yè)共同成長。任何人也不得坐享其成，任何建造者也不排除在共享者之外。
七、海潤認(rèn)為：有播種才會有收獲，有播種必會有收獲。即“農(nóng)場法則”。在農(nóng)場里，要想有收獲，就必須有一個播種和耕耘的過程，在這里沒有捷徑可走，天上不會掉餡餅。同時只要有播種，就會有收獲。種瓜得瓜，種豆得豆。天不負(fù)人，只有人負(fù)天。
八、海潤認(rèn)為：個人在公司中的發(fā)展是無邊界的，是無限的。個人不能為自己設(shè)限，公司亦不能為任何員工設(shè)限，各級領(lǐng)導(dǎo)更不得為下屬設(shè)限。而且人要一層一層的突破自己的限。公司是一片海，員工是海中的魚，魚可以游走在大海的任何一個地方。在這樣一個氛圍里，每一個員工，前進(jìn)得有多遠(yuǎn)，成功得有多快，惟一的限制是其自身的創(chuàng)造性和驅(qū)動力。公司“八忌”
一、忌“斤斤計較”。海潤認(rèn)為，“斤斤計較”是與公司理念根本對立的價值觀，是公司首要反對的。斤斤計較者有如下特征：①工作愛講條件；②不愿幫助別人；③老擔(dān)心自己吃虧。為人只能占便宜，不能吃虧；④只看眼前利益，目光短淺，看不見長遠(yuǎn)；⑤不識大體。只顧個人利益。個人利益稍遇損害或得不到滿足，就鬧情緒，感覺到別人對不起他；⑥愛橫向跟別人比。比工作條件，比個人得失，比來比去，總覺得自己吃虧；⑦以自我為中心，好像別人都應(yīng)圍著他；⑧對公司、對同事、對領(lǐng)導(dǎo)滿腹牢騷；⑨愛搬弄是非。挑撥同事關(guān)系，挑撥同事對公司的不滿；⑩心胸狹窄，為人刻薄，不能容人容事。
二、忌“投機取巧”。海潤排斥一切形式的投機取巧者及投機取巧行為。投機取巧者有如下特征：①愛做秀。即做給別人看，做給領(lǐng)導(dǎo)看，做表面文章，報喜不報憂。②愛拍馬屁。其目的是取悅領(lǐng)導(dǎo)，獲取信任，以圖獲得職位和權(quán)力，為達(dá)到個人目的鋪設(shè)道路。③愛耍小聰明。利用工作之便，謀取私利。這類人自以為聰明，搞點小動作，占公家偏宜，甚至損公益已，以為別人不知道，但實際上大家都知道。放眼我們的周圍，聰明的窮人比比皆是。聰明用的不是地方，必被聰明誤。④愛走捷徑。不想踏踏實實地做事，怕吃苦，想一步到位，想一步登天，其結(jié)果是尋尋覓覓，時間耽擱了，啥也沒得到，只能繼續(xù)在黑暗中求索。⑤愛占小便宜。凡是有便宜占的時候，必不放過。甚至制造機會占便宜。其結(jié)果往往是占小便宜吃大虧。有誰見過靠占小便宜發(fā)家的。⑥愛動心機。聰明過剩，動不動愛耍點心眼，玩點陰謀，用心計，使絆子，以投機鉆營為能事。其實誰比誰傻？不屑而已。處處的聰明的人，必是傻者。⑦淘金者心態(tài)。踏進(jìn)公司大門時心里想的是如何借這個平臺大撈一把，于是進(jìn)入公司后兩只眼睛瞪得溜圓，時時刻刻尋找機會以圖一勞永逸，有時為了達(dá)到目的不擇手段。這就是標(biāo)準(zhǔn)的機會主義者。
三、忌“眼高手低”。海潤認(rèn)為，眼高手低乃處事之大敵。下面四種人容易犯眼高手低的毛?。旱谝环N是新畢業(yè)的學(xué)生；第二種是剛下海的官員；第三種是少年得志者；第四種是心高氣傲者。所謂眼高手低，就是大事做不來，小事不愿做。這類人大多沒吃過苦，本能地認(rèn)為“天生我才做大事”，對一些瑣碎、重復(fù)、枯燥的小事不屑一顧，甚至以做小事為恥。天長日久，結(jié)果是大事沒做成，小事從不做，年齡日長，時間日緊，更不愿踏下心來從小事做起，于是一誤再誤，最后變成滿腹牢騷的祥林嫂?？吹皆谕黄鹋芫€上或遠(yuǎn)不如自己的人不知不覺中跑到自己前面，只好自喟命運不濟(jì)，天不開眼。其實非為命也，乃自誤也。曾國藩說：“高心而空腹，尊已而傲物，大事細(xì)事，皆墮于稀里糊涂之中。以此而希望大業(yè)之成，不亦荒謬乎？”
四、忌“心浮氣躁”。海潤認(rèn)為，踏實、厚重乃一個人取得成功的必要條件，心浮氣躁者注定一世無成。心浮氣躁者多有如下特征：①心沉不下來。飄在半空中。一心求大、求快，因現(xiàn)實不能滿足其心理期望，導(dǎo)致言語輕薄，處事草率。頻頻跳槽者，屬此類人；②身穩(wěn)不下來。不想扎扎實實地做工作，不想日積月累地做小事，急功近利，只想不勞而獲或少勞多獲，一旦無獲便怨天尤人，煩躁不安；③愛出風(fēng)頭。進(jìn)入一個群體后過分表現(xiàn)，想在盡短的時間內(nèi)獲得好的職位和待遇。如果他的期望很快得到滿足，那么他馬上面臨著根基不穩(wěn)、互上互下的命運。如果得不到滿足，那么他便心灰意懶，一蹶不振，直至另尋他途。一個人追求上進(jìn)本沒有錯，但自然的規(guī)律是容易獲得的東西失去的也快，所以保持一顆平常心才是最真；④愛追逐時尚，朝秦暮楚，心神不定；⑤
做事不到位，淺嘗輒止，虎頭蛇尾；⑥缺乏耐心，意志薄弱，輕易放棄。
五、忌“自我膨脹”。海潤認(rèn)為，人應(yīng)有自知之明的能力，應(yīng)有把握自己的能力，把握自己就是把握未來。在現(xiàn)實生活中，人人皆有自重感。所謂自重感是指集體中的一個個體覺得自己重要。一個寓言故事中講一只瑩火蟲為自己發(fā)出的光亮而沾沾自喜，進(jìn)而以為別人離開了它就不能活了。于是它躲起來，拒絕為別人照亮。當(dāng)它憋得延延一息，從陰暗角落里爬出來時，發(fā)現(xiàn)大家并未因它的消失而使生活發(fā)生改變，于是它羞愧得無地自容。在現(xiàn)實中，一個企業(yè)的成長是集體智慧的結(jié)晶，是集體勞動的結(jié)果，是一種合力的結(jié)果。雖然這并不排除個體的努力和作用，但應(yīng)清楚地認(rèn)識到，個體的成就是整體的一部分，個體再突出其作用也不會大于整體。個體是渺小的，而整體是偉大的。機使人改變。年輕人通常是有了成績，或位置改變了，就飄飄然，這是一種通病。殊不知水能載舟亦能覆舟，失去群體的認(rèn)可和支持個體也就失去了用武之地。所以在我們這個機會均等、公平競爭、高度開放的團(tuán)體里，任何人任何時候都不要高估自己，還是謙虛謹(jǐn)慎的好。所謂“夾起尾巴做人”。自我膨脹者大致有以下表現(xiàn)：①翹尾巴。有了點成績便自以為了不起了，自命不凡。連說話的聲音都高出八度；②擺不正位置。即失卻自知之明，不知道把自己放在哪里合適；③攬功勞。把集體的功勞攬在自己一個人身上，仿佛江山就是他打下來的；④變的剛愎自用，自以為是。聽不進(jìn)不同意見，聽不進(jìn)半點批評，覺得自己全身上下沒有一處需要改進(jìn)的地方；⑤分裂集體。自我膨脹者發(fā)展到一定程度，就會走上分裂集體，自絕于集體的不歸路。
六、忌“非常關(guān)系”。海潤認(rèn)為，在公司內(nèi)部，人與人之間的關(guān)系應(yīng)是純粹的同事關(guān)系，同事關(guān)系為最高關(guān)系。企業(yè)中的“非常關(guān)系”主要有：①不受約束的血緣及親情關(guān)系。在一個企業(yè)里邊，沒有任何血緣及親情關(guān)系是不現(xiàn)實的，關(guān)鍵是在處理的時候，如何避開血緣及親情關(guān)系，將同事關(guān)系擺在最高無上位置；②朋友關(guān)系。在同事中交朋友應(yīng)為處理同事關(guān)系之大忌。在公司內(nèi)部，試圖與下級、平級或上級交朋友、交哥們、稱兄道弟，皆屬不正常。本來同事就是朋友了，沒有必要再去建立超出同事關(guān)系的朋友關(guān)系。否則必受其害；③幫派關(guān)系。這是一種以共同利益為紐帶的非正常關(guān)系；④非正常異性關(guān)系。
七、忌“打工心態(tài)”。海潤拒絕“打工者”進(jìn)入公司。海潤認(rèn)為，每個人都應(yīng)有自己的夢想。一個人進(jìn)入一家企業(yè)，應(yīng)懷揣著自己的夢想，把這家企業(yè)作為自己實現(xiàn)夢想的平臺，而絕不是找一份工來打。如果一個人無法超越“打工心態(tài)”，打一天工，拿一天工資，哪一天沒工打了，再去找別的工來打，如此低級重復(fù)，必是勞碌一生，毫無建樹，這樣對己、對人皆是一種不負(fù)責(zé)任。“打工心態(tài)”者多有以下表現(xiàn)：①把工資看成這份工作的唯一價值標(biāo)準(zhǔn)。工作的全部意義就在于拿工資。②按酬付勞。給我多少工資，我付出多少勞動，決不吃虧。③經(jīng)常為工資的事計較，有時為了幾元錢或十幾元錢鬧得面紅耳赤。④為工作而工作。缺乏上進(jìn)心。⑤把自己看成企業(yè)之外的人。企業(yè)是老板的，我是為老板打工的。⑥經(jīng)不起誘惑。反正在哪里打工都一樣，多給十塊錢就可以跳槽，而把自己的資歷、信任、感情積累視為無物。
八、忌“小集團(tuán)”。海潤認(rèn)為，公司內(nèi)部應(yīng)絕對禁止有超越團(tuán)隊的“小集團(tuán)”，否則就無法建立一個精誠團(tuán)結(jié)的、健康向上的、充滿活力的、富有戰(zhàn)斗力的優(yōu)秀團(tuán)隊。凡“小集團(tuán)”者，必有所圖，其所圖，必與公司整體利益相悖?！靶〖瘓F(tuán)”大多有如下表現(xiàn)：①培植親信。建立利益同盟；②排斥異已。凡不能同流合污的，不聽話的，一律通過各種手段剪除掉；③攻守同盟。小集團(tuán)內(nèi)部會心照不宣地建立攻守同盟，一個聲音說話。建小集團(tuán)，拉幫派，乃任何組織之大忌。于人于己皆無任何益處。輔助讀物：對工作負(fù)責(zé)是我的天職既然工作是我們的事業(yè)，我們的才華只有在工作中才得以閃光，那么對工作負(fù)責(zé)，便是我們的天職。社會財富是由人創(chuàng)造的，也就是說，我們的物質(zhì)生活水平的高低，取決我們每個人所付出的勞動代價的多少。企業(yè)是員工成長發(fā)展的載體，沒有企業(yè)的發(fā)展，就沒有員工的成長和發(fā)展，一個企業(yè)的興衰與全體員工的責(zé)任心密切相關(guān)。企業(yè)的效益不好，大家的待遇自然也不好；企業(yè)如果興旺發(fā)達(dá)，每個人不但享有好的待遇，而且也會得到社會和朋友對我們的尊重，因此，對工作的高度負(fù)責(zé)，就是對自己的高度負(fù)責(zé)，對社會的高度負(fù)責(zé)。一個企業(yè)的好壞，每一位企
業(yè)員工都負(fù)有同等重要的責(zé)任。對工作負(fù)責(zé)，要求我們首先要有高度的敬業(yè)態(tài)度，自覺地把自己的事業(yè)、生活融入到公司的發(fā)展中去，以“職業(yè)人”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，具備一種干一行、愛一行、精一行、深一行的專業(yè)精神，勇于承擔(dān)責(zé)任，講求工作質(zhì)量和效率，養(yǎng)成認(rèn)真、扎實的工作作風(fēng)。對工作負(fù)責(zé)還要求我們敢于開拓和進(jìn)取，主動探求新的工作方法，向書本學(xué)習(xí)，向先進(jìn)學(xué)習(xí)，向一流看齊，把自己造就成合格的企業(yè)建設(shè)人才。工作是我們快樂和財富的源泉作負(fù)責(zé)，對工是我們每一個人今生不可推卸的天職。工作就是我的事業(yè)一個不熱愛自己工作的人，他的事業(yè)也一無所就。無論一個人有多大的抱負(fù)和向往，首先應(yīng)當(dāng)工作。工作不僅是我們謀求生存的基本條件，也是實現(xiàn)抱負(fù)，并把心中的美好藍(lán)圖變?yōu)楝F(xiàn)實的唯一途徑。我們首先要生存，工作報酬便是我們每日生存所需的基本來源。工作意味著去參與、去思考、去創(chuàng)造，我們的事業(yè)也就是在這一系列有意義的活動中誕生的。工作中我們的知識得以增長，思想得以成熟，人格得以完善。當(dāng)我們成功地完成某件工作時，我們也會從中發(fā)現(xiàn)自己的才華，自身價值也得到了體現(xiàn)。對于愿意為自己的事業(yè)獻(xiàn)身的人來說，工作不是一種負(fù)擔(dān)，而是一種樂趣，是生活中的一個組成部分，因為我們只有在工作中才能充分發(fā)揮才能，才能實現(xiàn)自身的價值。工作使我們有了事業(yè)，同時也提供了我們成就事業(yè)的機會。沒有工作，便不可能有事業(yè)。一個人只有將工作當(dāng)作事業(yè)，才會傾注自己全部的熱情，才會不惜付出，才有可能取得事業(yè)的成功。說“厚德”何為“厚德”？顧名思義，厚德便是德行寬厚，講一個人的品德厚重、溫潤、寬廣、深遠(yuǎn)，不卑不亢，不驕不躁，如春風(fēng)吹拂大地，如細(xì)雨滋潤萬物，給人以溫暖、親和、安全、舒暢的感覺。古人說：厚德載物。這讓人聯(lián)想到“德”像是一艘船。大船可以載萬噸貨物，可以漂洋過海，縱然在大風(fēng)大浪中也穩(wěn)如泰山；小船則只能載若干幾人，只能在近海游弋，稍遇風(fēng)浪便搖擺飄忽，甚至葬身大海。所以看一艘船能載多少貨物，就要看這艘船有多大，看一個人能干成多大的事，就要看這個人的“德行”有多厚。然而，在現(xiàn)實生活中，我們經(jīng)?？梢钥吹叫∪说弥尽⒗蠈嵢顺蕴澋睦?。這不由得讓我們產(chǎn)生這樣的疑問：做老實人真的值得嗎？小人真的不會長久嗎？答案當(dāng)然是肯定的。無德，何以載物？我們看問題、認(rèn)識問題，既要看表象，又要看實質(zhì)；既要看短期，又要看長期。中國民間有句俗語，叫“吃虧是?！?，其實這一判斷遵從于一個基本定理：有所失必有所得。把這一定理展開來便是：小失小得，大失大得，不失不得。于是想到那些一輩子不吃虧的人，實際上他一輩子也未有所得，一輩子算計別人的人，到頭來算來算去卻是在算自己。聰明人到處都是，然而聰明反被聰明誤的又何止是少數(shù)。于是再次想到“修煉”這個詞。儒家經(jīng)典里講究“吾日三省吾身”，講究內(nèi)修“內(nèi)圣”之功，外修“外王”之道。君子的修煉分為三個遞進(jìn)的步驟，第一是修身，第二是齊家，其三是治國平天下。可見修身是一切問題的出發(fā)點，是基礎(chǔ)，是關(guān)鍵。身修不好，連家也治理不清楚，更別談治國平天下了。何為修身？修身就是修煉自己寬厚的品德。要時時刻刻地檢點自己，該如何待人接物，該如何理解得失，該如何處理恩怨，該如何面對寵辱，該如何拓展自己的學(xué)識和胸懷，該如何溫潤自己的棱角，該如何磨礪自己的意志，等等不一而足?？赡苡行┤藭f我的品德已經(jīng)很高尚了，已經(jīng)很寬厚了，反而是別人更需要修煉，我要去修煉別人，其實有這種想法正說明我們還很薄，還差得遠(yuǎn)呢。一個人長大成人是不容易的，成人后能承載重物的少之又少。企業(yè)常常苦于人才匱乏，其實匱乏的不是專家，不是博士，不是聰明人，而是品德厚重、堪當(dāng)大任、德才兼?zhèn)涞娜恕＊{子和羚羊清晨，非洲草原上的羚羊從睡夢中醒來，它知道新的比賽就要開始，對手仍然是跑得最快的獅子，要想活命，就必須在賽跑中獲勝。另一方面，獅子思想負(fù)擔(dān)也不輕，假如跑不過最慢的羚羊，命運也是一樣。當(dāng)太陽升起時，為了生存下去最好還是快跑吧！多么奇妙的事情，強如獅子之強，弱似羚羊之弱，差別不可謂不大，然而在物競天擇的廣闊天地里兩者面臨的生存壓力都是同等的?？梢?，在動物世界里，動物的對手說到底也就是它自己，它要逃避死亡的追逐，首先就要戰(zhàn)勝它自己，它必須越跑越快。因為稍一松懈，便會成為他人的戰(zhàn)利品，決無重賽機會。最大的敵人是自己，對人類來說何嘗不是這樣？不管你是總裁還是小職員，為了保住自己的職位，不是得盡心盡責(zé)，全力以赴嗎？要知道總有人盯著你的職位，躍躍欲試。這樣看來，大家的選擇都一樣，要么做得更好，要么被淘汰，在新的一天來臨時，可不要再拿鬧鐘出氣了，還是對自己叫一聲：“加油吧?！币鼍妥鲎詈贸晒Φ娜?、賺錢的人他們能想辦法做得比別人還要多，比別人還要好，永遠(yuǎn)比他的競爭對手提供更好的服務(wù)，更多的商品。你要永遠(yuǎn)記住，做的要比最好的還要好，因為你只有把每件事做的比第一名還要好，你必定會成為最頂尖的那一位。世界上百年老字號的公司很少，然而有一家企業(yè)叫做GE公司，它們的壽命已經(jīng)超過100多年。GE公司的總裁韋爾奇曾經(jīng)說過：“GE旗下的每一個部門，每一個事業(yè)體都要在市場上成為第一名。假如不是第一名的話，我就必須讓它結(jié)束，我們公司不允許成為第二名的事業(yè)?！边B世界首富比爾蓋茨都曾經(jīng)說過：“假如我要學(xué)習(xí)的話，我要向GE總裁韋爾奇學(xué)習(xí)?！边B他都要向韋爾奇學(xué)習(xí)，可見韋爾奇是多么杰出。成功的人一定有他成功的道理，有些人不是不愿意做某些事情，而是他認(rèn)為要做就做最好的，當(dāng)他沒有把握超越第一名時他就不要去做它，因為他對第二名沒有興趣。記住，成功的秘訣就是做的比最好還要更好。如果你做到了比最好還要更好，大家肯定也會非常喜歡你。雁的啟示當(dāng)每只雁展翅高飛時，也為后面的隊友提供了“向上之風(fēng)”。由于組成V字隊形，可以增加雁群71%的飛行范圍。啟示：分享團(tuán)隊默契的人，能互相幫助，更輕松地達(dá)到目的地，因為他們在彼此信任的基礎(chǔ)上，攜手前進(jìn)。當(dāng)某只雁離隊時它立即感到孤獨飛行的困難和阻力。它會立即飛回隊伍，善用前面同伴提供的“向上之風(fēng)”繼續(xù)前進(jìn)。啟示：我們應(yīng)該像大雁一樣具有團(tuán)隊意識，在隊伍中跟著帶隊者，與團(tuán)隊同命運。我們愿意接受他人的幫助也愿意幫助他人。播種與收獲當(dāng)我們埋怨工資待遇低的時候，當(dāng)我們困惑不被公司提拔和重用的時候，當(dāng)我們困擾不被領(lǐng)導(dǎo)和同事喜歡的時候，我們是否想過，我們播種了嗎？我們播種多久了？我們播種了什么？實際上，我們種下什么，就會收獲什么。播種一個行動，我們會收到一個習(xí)慣；播種一個習(xí)慣，我們會收到一個個性；播種一個個性，我們會收到一個命運。播種一個善行，我們會收到一個善果；播種一個惡行，我們會收到一個惡果。這是天經(jīng)地義的。反過來說，假如我們什么都沒播種，那我們究竟還想收獲什么吶？大事與小事小事情是人一生中最基本的內(nèi)容。大事能檢驗一個人的智慧、才能和品格，小事也能。如果每一件小事都做得漂亮、舒心，那你也能得到極大的快樂和對自我的肯定。古人說得好，小事雖然微不足道，但不做也是不能成功的，那些常常游手好閑的人，他的成就肯定不會超過常人多遠(yuǎn)。積累，一件又一件小事地去積累，直到有一天，你會驚訝地發(fā)現(xiàn)，自己是一個多么了不起的人。比如雷鋒，他并沒有做什么驚天動地的大事，但他珍惜每一件小事，把每件小事都當(dāng)作一個新的出發(fā)點，當(dāng)作一件大事來看待，傾注全部的生命和熱情，誰又能懷疑他的偉大呢－－偉大的，其實也是平凡的。也許一個窮人，會因為某種機遇而一夜之間成為富翁而腰纏萬貫，但一個搬運工成為一個哲學(xué)家，一個凡人成為一個偉人而舉世聞名，絕不是某個機遇的緣故。不斷地追求，才有不斷的進(jìn)步；不斷地實行，才有不斷的成就；不斷地積累，才有不斷的提高。其實事情就是那么簡單。人財企業(yè)可以把員工分成四類：第一類是“人財”，“人”即“財富”。這類員工有誠信，對企業(yè)忠誠，能勝任工作，有創(chuàng)造力，能為公司帶來財富，要重用。第二類是“人材”，“人”即“木材”。這類員工有誠信，但能力不夠，需要雕啄才成器，經(jīng)過培養(yǎng)和培訓(xùn)后可以變成“人財”，可用。第三類是“人才”，有能力，但沒有誠信，考慮自己的利益比考慮公司的利益更多，關(guān)鍵時刻背信棄義，待人處事缺少誠意，不能贏得對方信任，這種人不可用。第四類是“人栽”，既沒有誠信也沒有能力，自然是被“栽”之列。
第四篇：海博工貿(mào)員工手冊
員工手冊
勝利油田
海博工貿(mào)(東營)有限責(zé)任公司
二零一二年
總經(jīng)理致辭
親愛的伙伴：您好！
恭喜您加入海博工貿(mào)，您能夠通過我們嚴(yán)格的面試和考核，說明您非常優(yōu)秀，能夠與您共同工作是我們非常開心而且自豪的一件事。無論如何，我們都希望能夠與您一起攜手合作，同時也希望由于您的努力不但能使公司受益，您也同樣獲得更多的利益，并且能夠使您覺得我們的合作本身不但有趣而且非常有意義。
只要您成為海博工貿(mào)的一員，成為我們共同的事業(yè)伙伴，海博工貿(mào)將為您提供一個施展表演才華的夢想舞臺，如果您能夠努力的工作，達(dá)成工作目標(biāo)，滿足客戶需要，臺下的觀眾一定會為您在事業(yè)的舞臺上精彩的表演而喝彩，您也將成為公司最寶貴的財富。
海博工貿(mào)將永遠(yuǎn)秉承“成就員工，讓員工與公司共同成長；服務(wù)客戶，使客戶與公司共同發(fā)展”的理念，始終堅持“顧客滿意，誠信敬業(yè)，以促進(jìn)行業(yè)進(jìn)步為己任；持續(xù)改善，務(wù)實創(chuàng)新，為追求海博品牌化而努力”的質(zhì)量方針。海博工貿(mào)的進(jìn)步和發(fā)展需要您的關(guān)注與關(guān)愛，更需要您的參與和支持，您加入海博工貿(mào)，她也許將是您快樂的工作和生活的最佳選擇，我們也熱忱歡迎有激情、有理想、有抱負(fù)、有志獻(xiàn)身海博工貿(mào)事業(yè)的您成為公司的一員，希望我們一路同行，共創(chuàng)美好未來！
我們都是來自五湖四海，雖然您有您的理想和目標(biāo)，但是我們?yōu)榱艘粋€共同的目的走到一起，讓我們互相關(guān)心，互相愛護(hù)，互相幫助，互相支持，為實現(xiàn)我們的共同目標(biāo)，達(dá)到共同成長而努力。在大家共事過程中，我們需要建立保護(hù)大家并使大家共同受益的游戲規(guī)則，這
樣才能更有助于我們卓有成效、井井有條地工作，在此我們特與您一起共同學(xué)習(xí)與分享我們共同的相關(guān)規(guī)則與政策。
謝謝！
總經(jīng)理：
年 月 日
公司簡介
勝利油田海博工貿(mào)有限責(zé)任公司坐落于美麗的黃河三角洲腹地——東營市東營區(qū)商貿(mào)園區(qū)內(nèi)。公司成立于2005年，現(xiàn)有固定資產(chǎn)1000多萬元，員工126人；其中教授級高工2人、高級工程師6人、高級技師2人、工程技術(shù)人員26人。
公司憑借雄厚的技術(shù)實力、優(yōu)質(zhì)可靠的產(chǎn)品質(zhì)量和熱情周到的服務(wù)，贏得了油田內(nèi)外廣大用戶的歡迎和認(rèn)可，成為油田資源網(wǎng)的入網(wǎng)企業(yè)。
海博公司在新世紀(jì)里將以全新的體制，高效的管理、精良技術(shù)、一流的質(zhì)量，為廣大客戶提供全方位的優(yōu)質(zhì)服務(wù)?？偨?jīng)理李建軍攜全體員工竭誠與各界朋友真誠合作，攜手未來、共創(chuàng)輝煌。發(fā)展方向
走專業(yè)化油田泵業(yè)維修、銷售道路，樹立海博品牌。打造一支”目標(biāo)清晰，團(tuán)隊和諧，技術(shù)精湛，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，拼搏進(jìn)取”的機修隊伍。組織結(jié)構(gòu)
因公司主要業(yè)務(wù)需要和后期發(fā)展的需要，合理規(guī)劃公司職能部門，先設(shè)有：公司行政管理部、市場營銷部、生產(chǎn)管理部三個部門。
員工須知 人事管理守則 第一章 總則
第一條：為使本本公司人事作業(yè)規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化，使公司員工的管理有章可循，提高工作效率和自身責(zé)任感、歸屬感，特制定本制度。
第二第：適用范圍。
一、本公司員工的管理，除遵照國家和地方有關(guān)法令外，都應(yīng)依據(jù)本制度辦理。
二、本制度所稱員工，系指本公司聘用的全體從業(yè)人員。
三、本公司如有臨時性、短期性、季節(jié)性或特定性工作，可聘用臨時員工，臨時員工的管理依照合同或其它相應(yīng)規(guī)定，或參照本規(guī)定辦理。
四、關(guān)于試用、實習(xí)人員，新進(jìn)員工的管理參照本規(guī)定辦理或訂之。
第二章 錄用
第三條：本公司各部門如因工作需要，必須增加人員時，應(yīng)先依據(jù)人員甄選流程提出申請，經(jīng)本系統(tǒng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部門統(tǒng)一納入聘用計劃并辦理甄選事宜。
第四條：本公司員工的甄選，以學(xué)識、能力、品德、體格及適合工作所需要條件為準(zhǔn)。采用考試和面試兩種，依實際需要任擇其中一種實施或兩種并用。
第五條：新進(jìn)人員經(jīng)考試或面試合格和審查批準(zhǔn)后，由人事部門辦理試用手續(xù)。原則上員工試用期三個月，期滿合格后，方得正式錄用；但成績優(yōu)秀者，可適當(dāng)縮短其試用時間。
第六條：試用人員報到時，應(yīng)向人事部送交以下證件：
一、畢業(yè)證書、學(xué)位證書原件及復(fù)印件。
二、技術(shù)職務(wù)任職資格證書原件及復(fù)印件。
三、身份證原件及復(fù)印件。
四、一寸半身免冠照片二張。
五、試用同意書。
六、其它必要的證件。
第七條：凡有下列情形者，不得錄用。
一、剝奪政治權(quán)利尚未恢復(fù)者。
二、被判有期徒刑或被通緝，尚未結(jié)案者。
三、吸食毒品或有其它嚴(yán)重不良嗜好者。
四、貪污、拖欠公款，有記錄在案者。
五、患有精神病或傳染病者。
六、因品行亞劣，曾被政府行政機關(guān)懲罰者。
七、體格檢查不合格者。經(jīng)總經(jīng)理特許者不在此列。
八、其它經(jīng)本公司認(rèn)定不適合者。
第八條：員工如系臨時性、短期性、季節(jié)性或特定性工作，視情況與本公司簽訂“定期工作協(xié)議書”，雙方共同遵守。
第九條：試用人員如因品行不良，工作欠佳或無故曠職者，可隨時停止試用，予以辭退。
第十條：員工錄用分派工作后，應(yīng)立即赴所分配的單位工作，不得無故拖延推諉。
第三章 工作
第十一條：員工應(yīng)遵守本公司一切規(guī)章、通告及公告。
第十二條：員工應(yīng)遵守下列事項：
一、忠于職守，服從領(lǐng)導(dǎo)，不得有敷衍塞責(zé)的行為。
二、不得經(jīng)營與本公司類似或職務(wù)上有關(guān)的業(yè)務(wù)，不得兼任其它公司的職務(wù)。
三、全體員工必須不斷提高自己的工作技能，強化品質(zhì)意識，圓滿完成各級領(lǐng)導(dǎo)交付的工作任務(wù)。
四、不得攜帶違禁品、危險品或公司規(guī)定其它不得帶入生產(chǎn)、工作場所的物品進(jìn)入公司工作場所。
五、愛護(hù)公物，未經(jīng)許可不得私自將公司財物攜出公司。
六、工作時間不得中途任意離開崗位、如需離開應(yīng)向主管人員請準(zhǔn)后方可離開。
七、員工應(yīng)隨時注意保持作業(yè)地點、宿舍及公司其它場所的環(huán)境衛(wèi)生。
八、員工在作業(yè)時不得怠慢拖延，不得干與本職工作無關(guān)的事情。
九、員工應(yīng)團(tuán)結(jié)協(xié)作，同舟共濟(jì)，不得有吵鬧、斗毆、搭訕樊談、搬弄是非或其它擾亂公共秩序的行為。
十、不得假借職權(quán)貪污舞弊，收受賄賂，或以公司名義在外招搖撞騙。
十一、員工對外接洽業(yè)務(wù)，應(yīng)堅持有理、有利、有節(jié)的原則，不得有損害本公司名譽的行為。
十二、各級主管應(yīng)加強自身修養(yǎng)，領(lǐng)導(dǎo)所屬員工，同舟共濟(jì)，提高工作情緒和滿意程度，加強員工安全感和歸屬感。
十三、按規(guī)定時間上下班，不得無故遲到早退。
第十三條：公司實行每日八小時工作制上午：7：30—11：30下午：1：30—5：30以后如有調(diào)整，以新公布的工作時間為準(zhǔn)。
第十四條：部門經(jīng)理級以下員應(yīng)親自打卡計時，不代人打卡，否則雙方均按曠工一日處理。
第十五條：實行彈性工作制的，采取由各部門主管記錄工作人員的工作時間(含加班時間)，本人確認(rèn)，部門備案的考勤方法。
第十六條：員工如有遲到、早退、或曠工等情形，依下列規(guī)定處理：
一、遲到、早退。
1、員工均需按時上、下班，工作時間開始后十五分鐘內(nèi)到班者為遲到。
2、工作時間終了前十五分鐘內(nèi)下班者為早退。
3、員工當(dāng)月內(nèi)遲到、早退合計每三次以曠職(工)半日論。
4、超過三十分鐘后，才打卡者以曠職(工)半日論，因公外出或請假經(jīng)主管在卡上簽字或書面說明者除外。
5、無故提前十五分鐘以下班者，以曠職(工)半日論。因公外出或請假者需經(jīng)主管簽字證明。
6、上、下班忘記打卡者，應(yīng)由部門在卡上或有效工作時間考核表上簽字。
二、曠職(工)
1、未經(jīng)請假或假滿未經(jīng)續(xù)假而擅自不到職以曠職(工)論處。
2、委托或代人打卡或偽造出勤記錄者，一經(jīng)查明屬實，雙方均以曠職(工)論處。
3、員工曠職(工)，不發(fā)薪資及獎金。
4、連續(xù)曠職三日或全月累計曠職六日或一年累計曠職達(dá)十二日者，予以除名，不發(fā)給資遣費。
第四章 待遇
第十七條：本公司依照兼顧企業(yè)的維持與發(fā)展和工作人員生活安定及逐步改善的原則，以貢獻(xiàn)定報酬、憑責(zé)任定待遇，給予員工合理的報酬和待遇。
第十八條：員工的基本待遇有工資、獎金和伙食補貼、季節(jié)補貼。員工成為責(zé)任人員后可享有安全退休基金和購房減讓基金等待遇。
第十九條：月薪工資在次月六號發(fā)放或存入員工在內(nèi)部銀行的帳戶。新進(jìn)人員從報到之日起薪，離職人員自離職之日停薪，按日計算。
第五章 休假
第二十條：按國家規(guī)定，員工除星期日休息外，還享有以下有薪假日：元旦：1天(元月一日)春節(jié)：3天(農(nóng)歷初一、二、三)勞動節(jié)：1天(五月一日)國慶節(jié)：2天(十月一、二日)由于業(yè)務(wù)需要，公司可臨時安排員工于法定的公休日、休假日照常上班。
第六章 請假
第二十一條：個人因事、病等情況不能上班時，須向公司提出請假申請，病假需出示醫(yī)院證明。請假時須填寫請假條，經(jīng)部門主管和公司經(jīng)理批準(zhǔn)之后方可計入請假，請假條統(tǒng)一交由行政人事部，當(dāng)月月底轉(zhuǎn)交公司財務(wù)計入工資。
第七章 出差
第二十二條：公司要根據(jù)需要安排員工出差，受派遣的員工，無特殊理由應(yīng)服從安排。
第二十三條：員工出差在外，應(yīng)注意人身及財物安全，遵紀(jì)守法，按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和使用交通工具，合理降低出差費用。
第二十四條：公司對出差的員工按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給報銷費用和交通費用。并給予一定的生活補貼，具體標(biāo)準(zhǔn)按公司的意見辦理。
第二十五條：出差人員返回公司后，應(yīng)及時向主管敘職，并按規(guī)定報銷或核銷相關(guān)費用。
第八章 培訓(xùn)
第二十六條：為提高公同工的業(yè)務(wù)、知識技能及發(fā)揮其潛在智能，使公司人力資源能適應(yīng)本公司日益迅速發(fā)展的需要，公司將舉行各種教育培訓(xùn)活動，被指定員工，不得無故缺席，確有特殊原因，應(yīng)按有關(guān)請假制度執(zhí)行。
第二十七條：新員工進(jìn)入公司后，須接受公司概況與發(fā)展的培訓(xùn)以及不同層次、不同類別的崗前專業(yè)培訓(xùn)，培訓(xùn)時間應(yīng)不少于20小時，合格者方可上崗。新員工培訓(xùn)由公司根據(jù)人員錄用的情況安排，在新員工進(jìn)入公司的前一到三個月內(nèi)進(jìn)行考核，考核不合格者不再繼續(xù)留用。
第二十八條：員工調(diào)職前，必須接受將要調(diào)往崗位的崗前專業(yè)性培訓(xùn)，直到
能滿足該崗位的上崗要求。特殊情況經(jīng)將調(diào)往部門的主管同意，可在適當(dāng)?shù)臅r間另行安排培訓(xùn)。
第二十九條：對于培訓(xùn)中成績優(yōu)秀者，除通報表彰外，可根據(jù)情況給予適當(dāng)物質(zhì)獎勵，未能達(dá)到者，可適當(dāng)延長其培訓(xùn)期。
第三十條：公司所有員工的培訓(xùn)情況均應(yīng)登記在相應(yīng)的《員工培訓(xùn)登記卡》上，《員工培訓(xùn)登記卡》由人事部保存在員工檔案內(nèi)。
第三十一條：公司對員工在業(yè)余時間(不影響本職工作和任務(wù)的完成)內(nèi)，在公司外接受教育和培訓(xùn)予以鼓勵，并視不同情況可給予全額報銷學(xué)雜費、部分報銷學(xué)雜費、承認(rèn)其教育和培訓(xùn)后的學(xué)歷等支持。
第九章 調(diào)職
第三十二條：公司基于業(yè)務(wù)上的需要，可隨時調(diào)動員工的職務(wù)或工作地點，被調(diào)員工不得借故拖延或拒不到職。
第三十三條：各部門主管在調(diào)動員工時，應(yīng)充分考慮其個性、學(xué)識、能力，務(wù)使“人盡其才，才盡其用，才職相稱”。
第三十四條：嗣接到調(diào)動通知書后，限在一月內(nèi)辦委移交手續(xù)，前往新職單位報到。
第三十五條：員工調(diào)動，如駐地遠(yuǎn)者，按出差規(guī)定支給差旅費。
第十章 保密
第三十六條：員工所掌握的有關(guān)公司的信息、資料和成果，應(yīng)對系統(tǒng)上級領(lǐng)導(dǎo)全部公開，但不得向其它任何或個人公開或透露。
第三十七條：員工不得泄露業(yè)務(wù)或職務(wù)上的機密，凡涉及公司的，除上級領(lǐng)導(dǎo)許或，不得對外發(fā)表。
第三十八條：明確職責(zé)，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機密，做到不打聽、不猜測，不參 道消息的傳播。
第三十九條：非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件。
第四十條：樹立保密意識，涉及公司機密的書籍、資料、信息和成果，員工應(yīng)妥善保管，若有遺失或人竊，應(yīng)立即向上級主管匯報。
第四十一條：發(fā)現(xiàn)其他員工有泄蜜行為或非本公司人員有竊取機密行為和動
機，應(yīng)及時阻止并向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。
第十一章考核
第四十二條：員工考核分為：
一、試用考績：員工試用期間(一到三個月)由試用部門主管負(fù)責(zé)考核，期滿考核合格者，填寫“轉(zhuǎn)正考核表”經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后正式錄用。
二、平時考核：由各部門依照通用的考核標(biāo)準(zhǔn)和具體的工作指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，通用的考核標(biāo)準(zhǔn)和考核表由人事部與總經(jīng)辦共同擬制及修訂，具體的工作指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)擬制及修訂。部門經(jīng)理及其以上人員每6個月考核一次，其他人員每三個月考核一次，特殊人員可由總經(jīng)理決定其考核的密度。
第四十三條：部門經(jīng)理以下人員的考核結(jié)果由各部門保存，作為確定薪酬、培養(yǎng)晉升的重要依據(jù)。部門經(jīng)理及其以上人員的考核結(jié)果由總經(jīng)辦保存，作為確定部門業(yè)績、對公司的評價、薪酬及獎勵、調(diào)職的依據(jù)。
第四十四條：考核人員，應(yīng)嚴(yán)守秘密，不得有營私舞弊等行為。
第十二章獎懲
第四十五條：有下列情形之一者，給予嘉獎：
一、品性端正，工作努力，及時完成重大或特殊事務(wù)者。
二、教訓(xùn)考核，成績優(yōu)秀者。
三、熱心服務(wù)，有具體事實者。
四、有顯著的善行佳話，足為公司榮譽者。
五、在艱苦條件下工作，足為楷模者。
六、節(jié)約物料或?qū)U料利用，卓有成效者。
七、檢舉違規(guī)或損害公司利益者。
八、發(fā)現(xiàn)職責(zé)外的故障，予以速報或妥善處理防止損害者。
第六十條：有下列情形之一者，予以表彰：
一、對生產(chǎn)或管理制度提出改進(jìn)建議，經(jīng)采納實施，卓有成效者。
二、遇有災(zāi)難，勇于負(fù)責(zé)，處理得當(dāng)者。
三、遇有意外或災(zāi)害，奮不顧身，不避危難，因而減少損害者。
四、維護(hù)員工安全，冒險執(zhí)行任務(wù)，確有功績者。
五、維護(hù)公司或工廠重大利益，避免重大損失者。
六、有其它重大功績者。
第四十六條：有下列情形之一者，授予特別獎：
一、研究發(fā)明，對公司有貢獻(xiàn)，并使綜合成本降低，利潤增加較大者。
二、兢兢業(yè)業(yè)，不斷改進(jìn)工作，業(yè)績突出者。
三、熱情為用戶服務(wù)，經(jīng)常得到用戶書面表揚，為公司贏得很高信譽，成績突出者。
四、開發(fā)新客戶，市場銷售成績顯著者。
五、對有其它特殊貢獻(xiàn)，足為全公司表率者。
第四十七條：員工的懲罰分為五種：
一、罰款：由主管或有關(guān)部門負(fù)責(zé)人書面提出，員工所屬部門經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
二、批評：由員工的主管或有關(guān)人員書面提出，報部門備案。
三、記過：由員工所屬經(jīng)理書面提出，主管副總裁審核、批準(zhǔn)，報人事部執(zhí)行，并下達(dá)通知，受記過者同時扣發(fā)當(dāng)月獎金。
四、降級：由員工所屬部門經(jīng)理書面提出，總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報人事部執(zhí)行。
五、除名：由直屬部門經(jīng)理書面提出，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第四十八條：有下列情形之一者，予以罰款或批評：
一、工作時間，擅自在公司推銷非本公司產(chǎn)品者。職責(zé)所需，經(jīng)批準(zhǔn)者不在此限。
二、上班時間，躺臥休息，擅離崗位，怠慢工作者。
三、因個人過失致發(fā)生錯誤，情節(jié)輕微者。
四、妨害工作或團(tuán)體秩序，情節(jié)輕微者。
五、不服從主管人呂合理指導(dǎo)，節(jié)輕輕微者。
六、不按規(guī)定穿著或佩帶規(guī)定上班者。
七、不能適時完成重大或特殊交辦任務(wù)者。
八、對上級指示或有期限的命令，無故未能如期完成。
九、在工作場所喧嘩、吵鬧，妨礙他人工作而不聽勸告者。
十、對同事惡意辱或誣害、偽證，制造事端者。
十一、工作中酗酒以致影響自己和他人工作者。
十二、因疏忽導(dǎo)致機器設(shè)備物品材料遭受損失或傷及他人，情節(jié)較輕者。
十三、未經(jīng)許可攜帶外人到生產(chǎn)和科研場所參觀者。
十四、公司另文規(guī)定其它應(yīng)處罰款或批評的行為。
第四十九條：有下列情形之一者，予以記過：
一、擅離職守，致公司受較大損失者。
二、損毀公司財物，造成較大損失者。
三、怠慢工作擅自變更作業(yè)方法，使公司蒙受較在損失者。
四、一個月內(nèi)受到批評超過三次者。
五、一個月內(nèi)曠工職(工)累計達(dá)二日者。
六、儀器、設(shè)備、車輛等 和；安全性要求較高的工具，未經(jīng)使用人同意或違反使用制度，擅自操作者。
七、道德行為不合社會規(guī)范，影響公司聲譽者。
八、其它重大違反規(guī)定者。
第十三章 辭職
第四十九條：員工因故不能繼續(xù)工作時，應(yīng)填具“辭職申請”經(jīng)主管報公司批準(zhǔn)后，辦理手續(xù)。并視需要，開給《離職證明》。
第五十條：一般員工辭職，需提前一月提出申請：責(zé)任人員辭職，根據(jù)密級的不同，需提前2—6個月提出辭職申請。
第五十一條：辭職的手續(xù)和費用結(jié)算，勞動法文件和公司有關(guān)規(guī)定辦理。
第十四章 車輛管理
第五十二條：車輛一律嚴(yán)格執(zhí)行公司管理規(guī)定，下班后必須停放在辦公樓前的停車場。
第五十三條：特殊情況因公外出者，需有經(jīng)理批準(zhǔn)，填寫外出單后方可離開。
第五十四條：車輛駕駛員應(yīng)及時保養(yǎng)維修車輛，出現(xiàn)問題及時反映解決，杜絕“帶病”車輛上路。
第五十五條：車輛駕駛員自覺愛護(hù)車輛，無故不得借與他人。 第五十六條：車輛駕駛員應(yīng)遵紀(jì)守法，車輛的違規(guī)責(zé)任一律由駕駛員自己承擔(dān)。
第十五章 員工生活
第五十六條：實行每人每天生活補助5元，從2012年2月11日期執(zhí)行，辦公室做計劃，經(jīng)理簽批。
第五十七條：生活補助由辦公室負(fù)責(zé)管理，不退不補，不支付現(xiàn)金。
第五十八條：辦公室出臺辦法，保障職工中午用餐。
第五十九條：盈余部分作為車間職工早晚餐補助，如有超支員工自負(fù)。
第六十條：
本制度解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司總經(jīng)辦。
第六十一條：本制度自頒布之日起生效。
勝利油田海博工貿(mào)（東營）有限責(zé)任公司
二零一二年二月二十二日
第五篇：手冊
內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
第一章 內(nèi)部控制的目標(biāo)
第一條 內(nèi)部控制目標(biāo)是行政事業(yè)單位建立和所要達(dá)到的目的。第二條 合理保證經(jīng)濟(jì)活動的合法合規(guī)。保證本單位經(jīng)濟(jì)活動在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，符合有關(guān)預(yù)算管理、財政管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、會計管理等方面的法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定。
第三條 合理保證單位資產(chǎn)安全和使用有效。落實資產(chǎn)管理責(zé)任，加強資產(chǎn)的日常管理和定期清查盤點，確保資產(chǎn)的安全完整。加強內(nèi)部控制，將資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購管理相結(jié)合，優(yōu)化資源配置，充分發(fā)揮資產(chǎn)效能，提高財政資金使用效益。
第四條 合理保證單位財務(wù)信息真實完整。按照國家規(guī)定編制和提供真實可靠的會計報告和相關(guān)信息，加強會計核算和預(yù)算、決算管理，強化財務(wù)信息分析和結(jié)果運用，保證財務(wù)信息的真實完整。
第五條 有效防范舞弊和預(yù)防腐敗。按照公平公開公正的態(tài)度，廉潔奉公，防止貪污腐敗，進(jìn)一步完善決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)三權(quán)分離的機制，并建立由事前防范、事中監(jiān)督和事后懲治相結(jié)合的反腐倡廉機制，充分運用內(nèi)控的制衡原理，發(fā)揮流程控制作用，有效地預(yù)防舞弊和腐敗行為。
第六條 提高公共服務(wù)的效率和效果。建立和實施內(nèi)部控制，加強對單位經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險防范與管控，切實合理保證經(jīng)濟(jì)活動的合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，能夠改善內(nèi)部管理，提升單位的綜合實力。
第二章 內(nèi)部控制的原則
第七條 內(nèi)部控制的原則是單位在建立和實施內(nèi)部控制過程中所必須遵循的基本要求。
第八條 全面性原則。內(nèi)部控制是一個整體系統(tǒng)，它滲透于單位經(jīng)濟(jì)活動的全過程并貫穿于活動的始終，要求單位的所有相關(guān)工作人員包括單位負(fù)責(zé)人都要參與到這項工作中來。
第九條 重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點，針對重要業(yè)務(wù)、重要事項、高風(fēng)險領(lǐng)域和高風(fēng)險環(huán)節(jié)采取更為嚴(yán)格全面的控制措施，確保不存在重大缺陷和錯漏。
第十條 制衡性原則。單位在議事決策機制、部門崗位設(shè)置及權(quán)責(zé)配置、業(yè)務(wù)流程等方面應(yīng)科學(xué)合理并符合內(nèi)部牽制的基本要求，確保不同部門、崗位之間權(quán)責(zé)分明，相互制約、互相監(jiān)督。
第十一條 適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與單位規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和特點、風(fēng)險水平及所處具體環(huán)境等相適應(yīng)，并根據(jù)新的變化和要求及時完善制度、改進(jìn)措施和調(diào)整程序，不斷修訂和完善內(nèi)部控制體系。
關(guān)于成立預(yù)算管理委員會等三個小組的通知
各科室（部門）、管理區(qū)：
為進(jìn)一步規(guī)范單位的預(yù)算管理、政府采購、內(nèi)部監(jiān)督等活動，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的要求，經(jīng)研究決定成立預(yù)算管理委員會、政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組等三個小組。附件: 1.濟(jì)南市歷城區(qū)港溝街道辦事處預(yù)算委員會成員名單 2.濟(jì)南市歷城區(qū)港溝街道辦事處政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單
3.濟(jì)南市歷城區(qū)港溝街道辦事處內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單
港溝街道辦事處
2015年 11月 8日
預(yù)算管理委員會主要職能
1.審定預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度。
2.確定單位預(yù)算管理的政策、辦法和要求。3.審定預(yù)算編制總體目標(biāo)和總體要求。
4.研究審定單位預(yù)算草案，特別是重大項目立項和經(jīng)費分配使用計劃。
5.協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的重大問題。
6.聽取預(yù)決算執(zhí)行情況分析報告，組織召開預(yù)算執(zhí)行分析會議，督促各執(zhí)行機構(gòu)按照進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算并改進(jìn)預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。
7.審批預(yù)算追加調(diào)整方案。8.審定單位決算和績效評價報告。9.其他相關(guān)決策事項。
政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組主要職能
1.審定政府采購內(nèi)部管理制度；
2.研究決定重大政府采購事項，審定政府采購預(yù)算和計劃； 3.督促政府采購實施機構(gòu)按照內(nèi)部管理制度的規(guī)定和政府采購預(yù)算辦理政府采購業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)解決政府采購業(yè)務(wù)執(zhí)行中的重大問題；
4.其他相關(guān)決策事宜。
內(nèi)部監(jiān)督小組主要職能
1、對內(nèi)部控制的建立與實施的有限性開展監(jiān)督檢查和評價，查找和發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題，提出改進(jìn)建議并督促落實整改。
2、完善單位內(nèi)部控制體系，使內(nèi)部控制在單位內(nèi)部管理中發(fā)揮更大的作用。
3、建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求。
預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，發(fā)揮預(yù)算在單位經(jīng)濟(jì)活動中的重要作用，提高財政資金的最大效能，根據(jù)《會計法》、《預(yù)算法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。
第二條
目標(biāo)是科學(xué)規(guī)范預(yù)算編制；發(fā)揮預(yù)算控制作用；強化預(yù)算執(zhí)行管理。
第二章 組織機構(gòu)和職責(zé)
第三條 成立由單位領(lǐng)導(dǎo)班子組成的預(yù)算管理委員會，履行預(yù)算管理的決策職能，在預(yù)算管理系統(tǒng)中居于領(lǐng)導(dǎo)核心地位。
預(yù)算管理委員會主要職責(zé)：
（一）審定預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度和預(yù)算編制總體目標(biāo)。
（二）研究審定單位預(yù)算草案，特別是重大項目立項和經(jīng)費分配使用計劃。
（三）聽取預(yù)決算執(zhí)行情況分析報告，組織召開預(yù)算執(zhí)行分析會議，督促各執(zhí)行機構(gòu)按照進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算并改進(jìn)預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。
（四）審批預(yù)算追加調(diào)整方案；審定單位決算和績效評價報告。第四條 由財政所、辦公室、組織科等負(fù)責(zé)人組成預(yù)算業(yè)務(wù)管理工作機構(gòu)。
預(yù)算業(yè)務(wù)管理工作機構(gòu)的主要職責(zé)：
（一）擬定預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，報預(yù)算管理委員會審定后，督促各預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)（由各業(yè)務(wù)科室（部門）負(fù)責(zé)人組成）落實預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度。
（二）擬定預(yù)算編制程序、方法和要求，報預(yù)算管理委員會審定。組織和指導(dǎo)預(yù)算業(yè)務(wù)管理執(zhí)行機構(gòu)開展預(yù)算編制工作。
（三）審核匯總預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)提交的預(yù)算基礎(chǔ)資料及建議數(shù)，進(jìn)行綜合平衡，形成預(yù)算草案報經(jīng)預(yù)算管理委員會審定后，報送財政部門審批。
（四）將單位按照法定程序批復(fù)的預(yù)算分解細(xì)化后的預(yù)算指標(biāo)報經(jīng)預(yù)算管理委員會審批后，下達(dá)至各預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)。
（五）審核匯總預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)提交的預(yù)算追加調(diào)整申請，形成調(diào)整預(yù)算方案，報預(yù)算管理委員會審議。跟蹤、監(jiān)控、定期匯總分析預(yù)算執(zhí)行情況，向預(yù)算管理委員會提交預(yù)算執(zhí)行分析報告。
（六）編制單位決算報告和相關(guān)績效評價報告，開展決算分析工作，報經(jīng)預(yù)算管理委員會審定后對外報送同級財政部門審批。
第五條 各業(yè)務(wù)科室（部門）負(fù)責(zé)人組成預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)，利用分配到的經(jīng)濟(jì)資源開展業(yè)務(wù)工作，完成工作目標(biāo)。預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)在預(yù)算業(yè)務(wù)管理工作機構(gòu)的指導(dǎo)下，組織開展預(yù)算編制工作，并嚴(yán)格執(zhí)行審批下達(dá)的預(yù)算。
預(yù)算業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)的主要職責(zé)：
（一）提供編制預(yù)算的各項基礎(chǔ)資料，根據(jù)工作計劃提出預(yù)算建議數(shù)。
（二）按照預(yù)算業(yè)務(wù)管理工作機構(gòu)的要求對預(yù)算控制數(shù)進(jìn)行分解、細(xì)化。
（三）配合預(yù)算業(yè)務(wù)管理工作機構(gòu)做好預(yù)算的綜合平衡和執(zhí)行監(jiān)控，及時按要求解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。
第六條 財政所作為預(yù)算業(yè)務(wù)控制的牽頭部門，履行預(yù)算業(yè)務(wù)日常管理職能，組織與預(yù)算業(yè)務(wù)相關(guān)的各項日常工作。
第七條 根據(jù)實際情況合理設(shè)置預(yù)算業(yè)務(wù)崗位，明確崗位職責(zé)，確保預(yù)算編制與審批、預(yù)算審批與執(zhí)行、預(yù)算執(zhí)行與分析評價等不相容崗位相互分離。
第三章 預(yù)算編制及審批
第八條 各業(yè)務(wù)科室（部門）按照“誰花錢、誰編預(yù)算”的原則，參與預(yù)算編制工作。辦公室負(fù)責(zé)提交“三公經(jīng)費”、會議費、水電費及辦公費等公用經(jīng)費的預(yù)算建議數(shù)，審核匯總資產(chǎn)購置預(yù)算建議數(shù)；組織科負(fù)責(zé)提交在職人員編制，工資、津貼及補貼、離退休人員經(jīng)費、離退休公用和特需經(jīng)費的預(yù)算建議數(shù)；相關(guān)業(yè)務(wù)科室（部門）負(fù)責(zé)提交項目支出預(yù)算編制計劃。
第九條 財政所應(yīng)當(dāng)及時、全面了解和掌握相關(guān)政策和支出標(biāo)準(zhǔn)。基本支出嚴(yán)格按照中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約的要求，按支出定額標(biāo)準(zhǔn)編制，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費支出；項目支出按照預(yù)算申報項目進(jìn)行科學(xué)論證，并做好細(xì)化項目支出預(yù)算編制審核工作。
第十條 辦公室負(fù)責(zé)資產(chǎn)購置預(yù)算編制,應(yīng)當(dāng)與部門預(yù)算編制同步進(jìn)行。
第十一條 財政所將各業(yè)務(wù)科室（部門）提交的預(yù)算建議數(shù)審核
匯總后，上報預(yù)算管理委員會審批，并按照區(qū)財政部門規(guī)定的時間要求，完成部門預(yù)算系統(tǒng)錄入工作。
第十二條 財政所負(fù)責(zé)將區(qū)財政部門批復(fù)的部門預(yù)算，經(jīng)預(yù)算管理委員會審批后，下達(dá)各業(yè)務(wù)科室（部門）執(zhí)行。
第四章 預(yù)算執(zhí)行
第十三條 正常經(jīng)費按照單位收支制度的要求，提交相應(yīng)的文件、通知和單據(jù)，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審批后，辦理支付手續(xù)。
第十四條 專項經(jīng)費由業(yè)務(wù)科室（部門）根據(jù)項目進(jìn)展情況，提出專項資金使用申請。業(yè)務(wù)科室應(yīng)當(dāng)核實預(yù)算批復(fù)，填寫專項資金申請表，經(jīng)財政所批準(zhǔn)后，按照單位的審批程序，辦理有關(guān)撥付手續(xù)。
第十五條 政府采購的預(yù)算執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)先經(jīng)辦公室審核和單位負(fù)責(zé)人審批，財政所據(jù)此完成政府采購管理系統(tǒng)錄入后，辦公室方可按照政府采購相關(guān)要求辦理采購手續(xù)，確保預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行一致，做到?？顚Ｓ谩?/p>
第十六條 財政所定期通報各業(yè)務(wù)科室（部門）預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算執(zhí)行信息傳輸及時、暢通、有效，并將預(yù)算執(zhí)行情況和分析報告上報預(yù)算管理委員會審定，提高預(yù)算執(zhí)行的有效性。
第五章 決算管理
第十七條 財政所負(fù)責(zé)決算報表的編制和分析工作。決算的編制應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照財政部門的要求，確保收支數(shù)額真實、完整、準(zhǔn)確，并做好結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年工作。
第十八條 財政所根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，編制匯總決算報表，完成匯總分析報告。通過決算分析工作，真正建立起預(yù)算與決算有效銜接、相互反映、相互促進(jìn)的機制。
收支業(yè)務(wù)管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強財務(wù)收支管理，確保財務(wù)收支的合法性與合理性，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》和《行政事業(yè)
單位內(nèi)部控制規(guī)范》的規(guī)定，結(jié)合單位實際，制定本制度。
第二條 收支業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照中央八項規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》的規(guī)定，合理安排資金，保證各項經(jīng)濟(jì)工作正常開展。
第二章 管理機構(gòu)及職責(zé)
第三條 財政所作為資金收支業(yè)務(wù)的歸口管理部門, 對單位收支業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一核算;定期梳理收支業(yè)務(wù)流程，建立健全財務(wù)報銷制度。
第四條 財政所應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置收支業(yè)務(wù)崗位，明確崗位職責(zé)，確保收款與會計核算、支出申請和內(nèi)部審批、付款審批和付款執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和會計核算、貨幣資金支付的審批與執(zhí)行、貨幣資金的保管和盤點清查等不相容崗位相互分離。
第三章 收入的范圍
第五條 根據(jù)《行政單位會計制度》規(guī)定，單位收入包括財政撥款、非稅收入和其他收入，均納入財政預(yù)算管理體系。
第六條 單位依法取得的應(yīng)當(dāng)上繳國庫的政府非稅收入，包括國有資產(chǎn)處置收入、國有資源有償使用收入和利息收入。
第七條 應(yīng)上繳國庫或財政專戶的收款事項包括：報廢固定資產(chǎn)殘值收入、利息收入、處理廢舊報紙及銷毀文件等。
第八條 應(yīng)納入往來賬核算范圍的包括:工會會費、黨費和上級往來款等。
第四章 收入的管理
第九條 財政所作為歸口管理部門，對本單位的收入進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)控。
第十條 對于屬于政府非稅收入的項目，開具《山東省非稅收入繳款書》，保證各項收入應(yīng)收盡收，及時足額上繳國庫，實行“收支兩條線”管理。
第十一條 對于納入往來賬核算范圍的收款，款項發(fā)生后應(yīng)開具《山東省資金往來結(jié)算票據(jù)》，及時存入單位的銀行賬戶，并進(jìn)行賬務(wù)核算。
第十二條 財政所應(yīng)當(dāng)根據(jù)收入預(yù)算，定期與業(yè)務(wù)部門進(jìn)行對賬，對征收情況的合理性進(jìn)行全面分析。
第十三條 建立健全票據(jù)管理制度。財政所應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺賬，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。對財政票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)按照規(guī)定履行手續(xù)。
第五章 支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)及事前申請
第十四條 支出范圍包括基本支出和項目支出，其中基本支出包括人員支出和公用支出；項目支出包括上級專款支出、工程支出、城鄉(xiāng)公共環(huán)境衛(wèi)生、城鄉(xiāng)公共設(shè)施等支出。
第十五條 支出標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照省、市、區(qū)財政部門、人事部門規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和單位制定的有關(guān)培訓(xùn)費、會議費和差旅費管理辦法執(zhí)行。
第十六條 各業(yè)務(wù)科室（部門）應(yīng)當(dāng)根據(jù)工作計劃和工作任務(wù)，結(jié)合預(yù)算指標(biāo)，提出支出事前申請，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后再去開展具
體相關(guān)業(yè)務(wù)。
第十七條 支出事前申請事項包括培訓(xùn)費、會議費、差旅費、設(shè)備購置費、公車運行維修費、公務(wù)接待費和項目支出專項經(jīng)費等。
第六章 支出審核和審批
第十八條 支出單據(jù)必須由經(jīng)辦人、各業(yè)務(wù)科室（部門）負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審核，上報單位負(fù)責(zé)人審批后，方可報銷。
第十九條 各業(yè)務(wù)科室(部門)必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理支出業(yè)務(wù)，確保相關(guān)業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性和有關(guān)資料的完整性，并報分管領(lǐng)導(dǎo)對相關(guān)業(yè)務(wù)和事項進(jìn)行審核。
第二十條 財政所應(yīng)當(dāng)按照預(yù)算資金安排，審核單據(jù)來源的合法性，確保內(nèi)容真實、金額大小寫無誤。
第二十一條 工會經(jīng)費支出應(yīng)由經(jīng)辦人報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。臨時機構(gòu)的支出審批嚴(yán)格按照區(qū)政府資金結(jié)算中心規(guī)定執(zhí)行。
第七章 財務(wù)管理
第二十二條 財政所應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，金額為1000元以上的支出，應(yīng)當(dāng)使用轉(zhuǎn)賬支票或公務(wù)卡結(jié)算方式。使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)按照公務(wù)卡使用和管理的規(guī)定辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。
第二十三條 財政所負(fù)責(zé)將會計憑證、賬簿和會計報表等其他會計資料，按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定及時歸檔并妥善保管。
第二十四條 財務(wù)專用印章、法人印鑒和空白票據(jù)的保管應(yīng)當(dāng)遵循印章與票據(jù)分管原則，財政所應(yīng)分別指定專人保管。
第二十五條 財政所應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行銀行賬戶開立程序，定期與開戶銀行核對信息，并做好銀行賬戶的結(jié)算、對賬工作。
第二十六條 財政所負(fù)責(zé)定期分析單位的各項支出情況，包括預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、單位基本支出、項目支出和“三公經(jīng)費”執(zhí)行情況，通過編制支出業(yè)務(wù)分析報告，為單位領(lǐng)導(dǎo)班子管理決策提供信息支持。
合同管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強合同管理，防范法律風(fēng)險，避免單位經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)單位合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國合同法》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的規(guī)定，結(jié)合單位的實際情況，制定本制度。
第二條 單位對外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。
第二章 合同的歸口管理
第三條 黨政辦公室作為合同的歸口管理部門，對合同業(yè)務(wù)實施統(tǒng)一管理。
第四條 黨政辦公室應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置合同業(yè)務(wù)崗位，明確崗位職責(zé),確保合同的擬訂與審核，合同的審核與審批，合同的審批與訂立，合同的執(zhí)行與監(jiān)督等不相容崗位相互分離。
第五條 各業(yè)務(wù)科室（部門）對涉及本科室（部門）的合同負(fù)責(zé)管理，并指定專人對合同及資料進(jìn)行管理歸檔。
第三章 合同訂立
第六條 簽訂合同應(yīng)當(dāng)按照“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”和“價廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。
第七條 合同除即時結(jié)清方式外，一律采用統(tǒng)一合同文本。合同中對各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。
第八條 合同訂立包括合同調(diào)查、談判、擬訂、審核、簽署等環(huán)節(jié)。
（一）合同調(diào)查環(huán)節(jié)。合同訂立前，應(yīng)當(dāng)了解合同對方的主體資格、資信情況。
（二）合同談判環(huán)節(jié)。組建素質(zhì)結(jié)構(gòu)合理的談判團(tuán)隊，關(guān)注合同核心內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系
復(fù)雜的合同還應(yīng)當(dāng)聘請外部專家參與合同談判的相關(guān)工作。
（三）合同文本擬定環(huán)節(jié)。合同談判后，根據(jù)協(xié)商談判結(jié)果，由承辦的業(yè)務(wù)科室起草合同文本，保證合同內(nèi)容和條款的完整準(zhǔn)確。
（四）合同審核環(huán)節(jié)。合同文本擬訂完成后，辦公室應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)科室（部門）審核合同內(nèi)容。各相關(guān)科室（部門）應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行審核職能，應(yīng)當(dāng)對做出的審核結(jié)果負(fù)責(zé)，辦公室對合同審核的結(jié)果負(fù)全面責(zé)任。
（五）合同簽署環(huán)節(jié)。對于經(jīng)審核同意簽訂的合同，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格劃分各類合同的簽署權(quán)限，對外正式訂立的合同應(yīng)當(dāng)由法定代表人或其授權(quán)的代理人簽名或加蓋有關(guān)印章；授權(quán)簽署合同的，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書，嚴(yán)禁超越權(quán)限簽署合同。
第九條 黨政辦公室應(yīng)當(dāng)建立與財政所等相關(guān)科室（部門）的溝通協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合，提高資金使用效益和管理效率。
第四章 合同業(yè)務(wù)管理
第十條 合同的履行應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用原則。在合同履行過程中要明確相關(guān)負(fù)責(zé)人，強化對合同履行情況及效果的檢查、分析和驗收，全面適當(dāng)執(zhí)行本單位義務(wù)，督促對方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行。
第十一條 黨政辦公室應(yīng)當(dāng)定期與財政所核對合同履行的信息，確保按合同約定結(jié)算相關(guān)價款，并向財政所提交合同原件作為賬務(wù)處理的依據(jù)。
第十二條 黨政辦公室定期對合同進(jìn)行統(tǒng)計、分類和歸檔，詳細(xì)
登記合同的訂立、履行和變更情況，并將合同文本統(tǒng)一分類、連續(xù)編號，實行對合同的全過程管理，同時應(yīng)當(dāng)加強合同信息安全保密工作。
第十三條 合同發(fā)生糾紛的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時效內(nèi)與對方協(xié)商談判。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議；合同糾紛經(jīng)協(xié)商無法解決的，黨政辦公室應(yīng)當(dāng)向單位負(fù)責(zé)人報告，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。
政府采購管理制度
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范單位采購操作運行，提高采購管理力度，根據(jù)《政府采購法》、《歷城區(qū)政府采購管理辦法》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，結(jié)合單位實際情況，制定本制度。
第二條 目標(biāo)是規(guī)范政府采購預(yù)算和計劃編報，提高政府采購質(zhì)量和效率，加快政府采購預(yù)算執(zhí)行，建立完善的政府采購內(nèi)部管理制度。
第二章 組織機構(gòu)和職責(zé)
第三條 成立政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組，履行政府采購決策職能,主要負(fù)責(zé)審定政府采購內(nèi)部管理制度;研究決定重大政府采購事項,審定政府采購預(yù)算和政府采購方式。
第四條 黨政辦公室作為政府采購的歸口管理部門,對政府采購業(yè)務(wù)實施統(tǒng)一管理,主要負(fù)責(zé)擬定政府采購內(nèi)部管理制度；審核匯總各科室（部門）提交的政府采購預(yù)算建議數(shù)；擬定政府采購組織形式；負(fù)責(zé)組織實施政府采購和驗收工作等。
第五條 財政所負(fù)責(zé)擬定政府采購資金來源和資金的支付；定期與政府采購部門溝通和核對政府采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行和結(jié)算情況等。
第六條 黨政辦公室應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)崗位，明確崗位職責(zé),確保政府采購預(yù)算的編制和審定、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、政府采購合
同簽訂與驗收、付款審批與付款執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
第三章 政府采購預(yù)算與計劃管理
第七條 在政府采購業(yè)務(wù)中，應(yīng)當(dāng)遵循“先預(yù)算、后計劃、再采購”的工作原則，實現(xiàn)預(yù)算控制計劃，計劃控制采購，采購控制支付。
第八條 黨政辦公室應(yīng)當(dāng)建立與各科室（部門）之間的溝通協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)部門之間信息共享，合理安排有限資源，發(fā)揮現(xiàn)有資源的效益。
第九條 各科室（部門）應(yīng)當(dāng)按照工作需求，提出下政府采購預(yù)算建議數(shù)，經(jīng)黨政辦公室對采購合理性的審核，財政所從預(yù)算指標(biāo)額度控制的角度進(jìn)行匯總平衡后，上報政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。
第四章 采購活動管理
第十條 各科室（部門）根據(jù)政府采購預(yù)算批復(fù)，按照工作計劃提出采購需求申請，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審批，財政所完成政府采購管理系統(tǒng)錄入后，黨政辦公室方可組織實施政府采購活動。
第十一條 黨政辦公室組織各科室（部門）對招標(biāo)文件進(jìn)行確認(rèn)，將確認(rèn)無誤的招標(biāo)文件提交區(qū)政府采購中心。
第十二條 區(qū)政府采購中心根據(jù)中標(biāo)結(jié)果發(fā)布中標(biāo)公告，黨政辦公室應(yīng)當(dāng)進(jìn)行中標(biāo)結(jié)果登記。政府采購合同訂立環(huán)節(jié)，黨政辦公室應(yīng)按合同管理制度執(zhí)行。
第十三條 黨政辦公室應(yīng)當(dāng)將政府采購合同原件提交財政所作為
首次資金支付的依據(jù)。
第五章 采購項目驗收
第十四條 依法自行組織采購的，由單位按照政府采購合同的約定自行組織驗收；依法委托政府采購代理機構(gòu)組織采購的，由單位或其委托的政府采購代理機構(gòu)按照政府采購合同約定組織驗收；大型或復(fù)雜的政府采購項目，由單位或其委托的政府采購代理機構(gòu)邀請國家認(rèn)可的質(zhì)量檢測機構(gòu)辦理驗收。
第十五條 驗收工作結(jié)束后，由驗收小組出具驗收證明，驗收證明和合同復(fù)印件是申請資金支付的依據(jù)。
第六章 政府采購相關(guān)業(yè)務(wù)
第十六條 黨政辦公室做好政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料的收集、整理工作，建立政府采購合同檔案并按照國家規(guī)定的保管期限妥善保管。
第十七條 對于涉密政府采購項目，黨政辦公室應(yīng)當(dāng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購中介機構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款，明確規(guī)定涉密政府采購項目的信息管理職責(zé)。
第十八條 黨政辦公室定期對政府采購業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分類統(tǒng)計，并在單位內(nèi)部進(jìn)行通報。
資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度
第一章 總則
第一條 資產(chǎn)是單位正常履行職能和開展業(yè)務(wù)活動的物質(zhì)基礎(chǔ)。單位的資產(chǎn)按照資產(chǎn)的形態(tài)，主要分為貨幣資金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、對外投資和其他資產(chǎn)。為加強單位資產(chǎn)控制，特制定本制度。
第二章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)控制目標(biāo)
第二條 貨幣資金是指單位擁有的現(xiàn)金、銀行存款、零余額賬戶用款額度和其他貨幣資金等。貨幣資金的控制目標(biāo)包括：
（一）確保貨幣資金和相關(guān)印章、票據(jù)保管和使用符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，銀行賬戶的開立和管理符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
（二）確保單位貨幣資金安全完整，避免貨幣資金被盜竊、貪污和挪用等情況的發(fā)生。
（三）賬實相符，不存在白條抵庫等情況，確保銀行、出納和會計三方賬務(wù)調(diào)節(jié)平衡，會計記錄清楚，能夠如實反映貨幣資金各項收支活動。
（四）貨幣資金運轉(zhuǎn)管理有效，不存在流動性風(fēng)險，提高貨幣資金的使用效率。
第三條 實物資產(chǎn)是指由單位占有、使用的，在法律上確認(rèn)為國家所有、能以貨幣計量的各種固定資產(chǎn)、物料用品或低值易耗品等。實物資產(chǎn)的控制目標(biāo)包括：
（一）實物資產(chǎn)的配置應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分合理，符合國家規(guī)定的資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，決策和審批符合程序規(guī)定。
（二）堅持誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)的原則，規(guī)范國有資產(chǎn)使用行為，落實使用責(zé)任，對所占有、使用的國有資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)定期清查盤點，定期對賬，做到家底清楚，賬、卡、實相符，防止國有資產(chǎn)流失，保證資產(chǎn)安全完整。
（三）通過內(nèi)部調(diào)劑、出租、出借等，合理配置和有效利用閑置資產(chǎn)，避免實物資產(chǎn)閑置或浪費，促進(jìn)實物資產(chǎn)使用效率的提高。
（四）實物資產(chǎn)的價值核算、處置等會計處理方法應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，對實物資產(chǎn)實施定期盤點，財務(wù)部門和資產(chǎn)管理部門實行定期對賬，確保賬實相符、賬賬相符。
第四條 對外投資是指單位以購買股票、債券等有價證券方式或以現(xiàn)金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等方式向單位以外的其他經(jīng)濟(jì)實體進(jìn)行投資。對外投資的控制目標(biāo)包括：
（一）確保對外投資活動的合法合規(guī)。事業(yè)單位開展對外投資應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定，以不影響事業(yè)單位正常開展為前提。
（二）確保投資行為的科學(xué)性、合理性，提高投資的經(jīng)濟(jì)效益。
（三）確保對外投資資產(chǎn)的安全、完整。單位對外投資活動應(yīng)當(dāng)經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策通過，防止個人決策的隨意或者舞弊行為。加強對投資項目的追蹤管理，及時、全面、準(zhǔn)確的記錄對外投資的價值變動和投資收益情況，避免投資項目失去控制。
（四）建立責(zé)任追究制度，對在對外投資中出現(xiàn)重大決策失誤或者管理不善的，追究相應(yīng)責(zé)任。
第三章 資產(chǎn)管理的組織機構(gòu)及職責(zé)
第五條 貨幣資金的管理機構(gòu)及崗位職責(zé)
（一）貨幣資金控制主要在財政所內(nèi)部進(jìn)行，涉及出納、會計、稽核、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人等崗位和具有相關(guān)職能的業(yè)務(wù)部門。
（二）不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，確保貨幣資金支付審批和執(zhí)行、貨幣資金的保管和收支核算、貨幣資金的保管和盤點、貨幣資金的會計記錄和審計監(jiān)督等不相容崗位相互分離。
第六條 實物資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的管理機構(gòu)及崗位職責(zé)
（一）根據(jù)單位實際情況設(shè)立資產(chǎn)管理部門，由黨政辦公室對資產(chǎn)實施歸口管理。其職能一般包括：一是根據(jù)國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定、單位的實際情況，制定單位資產(chǎn)內(nèi)部管理制度；二是負(fù)責(zé)資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)記錄、日常保管、清查盤點、統(tǒng)計分析等工作，協(xié)調(diào)處理資產(chǎn)權(quán)屬糾紛；三是提供資產(chǎn)增減變動和存量信息，配合財政所開展政府采購預(yù)算和計劃的編制及審核工作；四是督促業(yè)務(wù)部門按照資產(chǎn)內(nèi)部管理制度的規(guī)定使用資產(chǎn)，定期檢查資產(chǎn)使用情況，確保資產(chǎn)得到有效使用；五是按照國家有關(guān)規(guī)定辦理資產(chǎn)處置工作；六是負(fù)責(zé)對投資項目的追蹤管理；七是定期與財政所等相關(guān)部門核對資產(chǎn)信息，確保資產(chǎn)安全完整。
（二）黨政辦公室負(fù)責(zé)土地、房屋、交通工具、音像設(shè)備、低值易耗品等需要控管的一切資產(chǎn)。計算機硬件設(shè)備包括服務(wù)器、計算機及外設(shè)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、安全設(shè)備、存儲設(shè)備、機房設(shè)備設(shè)施、大廳便民信息設(shè)備等。計算機軟件產(chǎn)品包括操作系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、開發(fā)工具、應(yīng)用軟件、殺毒軟件等。
第七條 對外投資的相關(guān)機構(gòu)及崗位職責(zé)
（一）對外投資的決策機構(gòu)由領(lǐng)導(dǎo)班子組成，其主要負(fù)責(zé)對對外投資項目進(jìn)行集體研究并確定投資方案。
（二）財政所負(fù)責(zé)詳細(xì)記錄投資決策過程、各方面意見，與可行性論證報告等相關(guān)資料一同交由辦公室歸檔保管，以便落實投資決策責(zé)任。
第四章 資產(chǎn)管理控制
第八條 貨幣資金管理
（一）加強對出納人員的管理。擔(dān)任出納的人員應(yīng)當(dāng)有會計從業(yè)資格證，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。出納崗位不得由臨時人員擔(dān)任。
（二）加強印章管理。印章是明確責(zé)任、表明業(yè)務(wù)執(zhí)行及完成情況的標(biāo)記。嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。財務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配備單獨的保險柜等保管設(shè)備，并做到人走柜鎖。
（三）加強貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)審批控制。按照規(guī)定需要簽字或蓋章的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
第九條 加強對銀行賬戶的管理
（一）嚴(yán)格銀行賬戶開立程序。所有銀行賬戶的開立應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定的要求，不得隨意開立，不得違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。
（二）財政所應(yīng)當(dāng)對已開立未使用或長期不使用的賬戶及時做出銷戶處理，銀行賬戶銷戶按規(guī)定操作，經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)并正確反映在會計
記錄中。對已銷戶的銀行賬戶，應(yīng)在辦理銷戶后一個月再由經(jīng)辦人員以外的會計人員向銀行核實銷戶情況，確保銷戶已得到執(zhí)行。
（三）財政所應(yīng)當(dāng)做好銀行賬戶開戶、銷戶情況的記錄。定期與銀行核對，確保所記錄的銀行賬戶與實際相符。
（四）加強銀行預(yù)留印鑒管理。銀行預(yù)留印鑒應(yīng)當(dāng)分開由不同人員保管，嚴(yán)禁一人保管所有支付預(yù)留印鑒，防范網(wǎng)上銀行支付風(fēng)險。
第十條 加強貨幣資金的核查控制
（一）盤點和清查庫存現(xiàn)金
出納人員應(yīng)當(dāng)每天清點庫存現(xiàn)金，登記庫存現(xiàn)金日記賬，做到賬實相符、賬賬相符。
單位應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金清查制度。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會計人員定期和不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查盤點，重點關(guān)注：賬款是否相符；有無白條抵庫；有無私借挪用公款；有無賬外資金。如果發(fā)現(xiàn)賬款不符，應(yīng)當(dāng)及時查明原因，做出相應(yīng)處理，如果由于一般工作失誤造成的，可由財政所負(fù)責(zé)人按照規(guī)定做出處理；如果屬于違法行為，應(yīng)當(dāng)向單位負(fù)責(zé)人報告，并按照規(guī)定依法移交相關(guān)部門處理。
（二）加強與銀行的對賬工作
單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，按開戶銀行或其他金融機構(gòu)、存款種類及幣種等，分別設(shè)置“銀行存款日記賬”，由出納人員根據(jù)收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)生順序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額?！般y行存款日記賬”應(yīng)當(dāng)定期與“銀行對賬單”核對，至少每月核對一次。月度終了，單位銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因并進(jìn)行處理，按月編制“銀行存款余
額調(diào)節(jié)表”，調(diào)節(jié)相符。
第十一條 實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的管理
（一）加強對資產(chǎn)處置的控制。
對于重大的資產(chǎn)處置，單位應(yīng)當(dāng)建立集體議事決策機制，國家有規(guī)定的，還應(yīng)當(dāng)聘請具有資質(zhì)的中介機構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。資產(chǎn)處置涉及產(chǎn)權(quán)變更的，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)。單位資產(chǎn)的調(diào)劑、出租、出借、對外投資、處置等按照規(guī)定的程序和權(quán)限報批執(zhí)行后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)增減變化情況對資產(chǎn)記錄進(jìn)行調(diào)整，有關(guān)合同和文件應(yīng)當(dāng)同時提交財政所進(jìn)行賬務(wù)處理。
（二）建立資產(chǎn)臺賬，加強資產(chǎn)的實物管理
一是應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)臺賬，詳細(xì)登記資產(chǎn)信息。例如，建立固定資產(chǎn)目錄和卡片，固定資產(chǎn)目錄列明固定資產(chǎn)編號、名稱、種類、所在地點、使用部門、負(fù)責(zé)人、使用年限等內(nèi)容；固定資產(chǎn)卡片詳細(xì)記錄各項固定資產(chǎn)的來源、驗收情況、使用地點、責(zé)任人、維護(hù)情況、增減變動情況等。
二是應(yīng)當(dāng)定期清查盤點資產(chǎn)，確保資產(chǎn)安全完整。進(jìn)行定期清查盤點，根據(jù)盤點結(jié)果填寫實物資產(chǎn)盤點表，并與資產(chǎn)臺賬記錄核對，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時查明原因。資產(chǎn)清查盤點工作完成后應(yīng)當(dāng)形成盤點報告，由相關(guān)工作人員簽字確認(rèn)。清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時報告單位分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。對于盤盈、盤虧情況，財政所應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理。
三是辦公室應(yīng)當(dāng)與財政所、資產(chǎn)使用部門定期對賬，至少每年核對一次，包括資產(chǎn)臺賬與財務(wù)賬相核對，資產(chǎn)總賬和明細(xì)賬相核對，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時查明原因，落實責(zé)任。
第十二條 對外投資管理
（一）單位中進(jìn)行或處置對外投資都屬于重大經(jīng)濟(jì)事項，應(yīng)當(dāng)由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，必要時組織專家或者聘請中介機構(gòu)參與論證。
（二）投資方案確定后，財政所負(fù)責(zé)編制投資計劃，嚴(yán)格按照計劃確定的項目、進(jìn)度、時間、金額和方式投出資產(chǎn)。
（三）辦公室對投資項目進(jìn)行追蹤管理。嚴(yán)格按照計劃確定的項目、進(jìn)度、時間、金額和方式投出資產(chǎn)。對于股權(quán)投資，及時掌握被投資單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況，特別是對被投資單位的重大經(jīng)營事項和問題，及時向本單位負(fù)責(zé)人、分管財務(wù)和資產(chǎn)的負(fù)責(zé)人匯報；對于債權(quán)投資，及時關(guān)注發(fā)行債券單位的財務(wù)信用狀況和投資債券的風(fēng)險情況；加強對投資收益收取的控制，及時足額收取投資收益。
（四）財政所妥善保管對外投資的權(quán)益證書，建立詳細(xì)的記錄。定期檢查有關(guān)權(quán)益證書的保管情況，確保權(quán)益證書的安全完整。同時，加強對審批文件、投資合同或協(xié)議、投資計劃書、對外投資處置等文件資料的管理。
（五）財政所按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，及時、全面、準(zhǔn)確地記錄對外投資的價值變動和投資收益情況。
（六）建立責(zé)任追究制度。對在對外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對外投資業(yè)務(wù)的部門及人員，追究相應(yīng)的責(zé)任。
建設(shè)項目管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范建設(shè)項目投資行為，加強建設(shè)項目管理和監(jiān)督，控制建設(shè)成本，提高社會效益，根據(jù)《會計法》、《國有建設(shè)單位會計制度》、《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的規(guī)定，結(jié)合單位的實際情況，制定本制度。
第二條 目標(biāo)是項目立項科學(xué)合理，決策過程合法合規(guī)，建設(shè)過程控制有效。
第三條 合理設(shè)置建設(shè)項目相關(guān)管理崗位，明確崗位的職責(zé)，確保項目可行性研究與決策、概預(yù)算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。
第二章 審核管理
第四條 建立建設(shè)項目的資料審核機制。應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核可行性研究報告、初步設(shè)計方案、投資概算、工程設(shè)計方案、施工圖、工程變更申請、項目進(jìn)度報告及計算申請、竣工決算報告等資料。
第五條 辦公室根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的審計機構(gòu)對建設(shè)項目相關(guān)資料及其事項進(jìn)行審核，出具評審意見。
第六條 辦公室負(fù)責(zé)定期收集施工單位、工程監(jiān)理和跟蹤審計等單位的評審意見，通過聯(lián)席會議，現(xiàn)場通報合同執(zhí)行進(jìn)度、工程評審結(jié)果和設(shè)備投入等情況。
第七條 辦公室指派專人詳細(xì)記錄議事決策過程和每位議事成員的意見，形成書面決策紀(jì)要，并妥善保管。
第三章 工程概算和變更管理
第八條 工程概算應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行審核和審批程序，按照國家有關(guān)規(guī)定報有關(guān)部門批準(zhǔn)，報經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整工程概算。
第九條 工程需要變更的，建設(shè)項目歸口管理部門應(yīng)當(dāng)會同委托的工程監(jiān)理機構(gòu)進(jìn)行審核，嚴(yán)格履行有關(guān)審批程序。
第四章 資金管理
第十條 建設(shè)項目歸口管理部門根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理機構(gòu)對建設(shè)項目進(jìn)度和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控。監(jiān)理人員要具備相應(yīng)的資質(zhì)和良好的職業(yè)道德水平，客觀公正執(zhí)行各項監(jiān)理任務(wù)。
第十一條 建設(shè)項目歸口管理部門按照有關(guān)部門下達(dá)的投資計劃和預(yù)算對建設(shè)項目資金實行專款專用，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)開支，嚴(yán)禁截留、挪用和超批復(fù)內(nèi)容使用資金。實行國庫集中支付的建設(shè)項目，單位應(yīng)當(dāng)按照國庫集中支付的要求辦理資金支付等相關(guān)事宜。
第十二條 因工程變更等原因造成價款金額發(fā)生變動的，在審核工程價款支付時，建設(shè)項目歸口管理部門應(yīng)當(dāng)提供完整的書面文件和其他相關(guān)資料，作為財務(wù)核算的要件。
第五章 竣工決算管理
第十三條 建設(shè)項目竣工后，建設(shè)項目歸口管理部門依據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定及時組織審核竣工決算。財政人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核建設(shè)項目相關(guān)手續(xù)，根據(jù)審核無誤的有關(guān)單據(jù)，及時歸集建設(shè)項目成本，并進(jìn)行賬務(wù)處理。
第十四條 建設(shè)項目歸口管理部門應(yīng)當(dāng)及時組織審計驗收，對審計驗收合格的建設(shè)項目及建設(shè)期間購置的辦公設(shè)備，及時與辦事處資產(chǎn)管理部門辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，并加強對資產(chǎn)管理。未經(jīng)竣工決算審計的建設(shè)項目，不得辦理資產(chǎn)驗收和移交手續(xù)。
第六章 檔案管理
第十五條 建設(shè)項目檔案的歸檔工作應(yīng)當(dāng)與項目建設(shè)同步，有關(guān)部門及時做好建設(shè)項目文件、材料的收集、編制和整理工作，交由辦公室歸檔保管。
第十六條 建設(shè)項目竣工后，辦公室應(yīng)當(dāng)將建設(shè)項目相關(guān)的文字材料、圖紙、文件等收集齊全，按照國家規(guī)定進(jìn)行分類、整理，形成建設(shè)項目檔案，統(tǒng)一歸檔保管。
經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險評估制度
第一條 按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，單位開展經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險評估,應(yīng)當(dāng)建立健全工作機制，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。
第二條 成立經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評估工作小組，由單位負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)科室（部門）配合風(fēng)險評估工作。由財政所、辦公室、組織科和相關(guān)業(yè)務(wù)科室（部門）負(fù)責(zé)人為小組成員，負(fù)責(zé)計劃、組織和安排具體評估工作，對單位經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險進(jìn)行評估，梳理各類經(jīng)濟(jì)活動業(yè)務(wù)流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險，確定風(fēng)險點，據(jù)此選擇控制方法和措施以有效的應(yīng)對風(fēng)險。
第三條 單位層面的風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注：內(nèi)部控制工作的組織情況；內(nèi)部控制機制的建設(shè)情況；內(nèi)部管理制度的完善情況；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況；財務(wù)信息的編報情況。
第四條 業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注：預(yù)算管理情況；收支管理情況；政府采購管理情況；資產(chǎn)管理情況；建設(shè)項目管理情況；合同管理情況。
第五條 經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)每年進(jìn)行一次。第一次風(fēng)險評估要盡可能全面、細(xì)化，業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險評估完成后，形成業(yè)務(wù)流程圖，確定關(guān)鍵風(fēng)險點，剖析風(fēng)險存在的原因及導(dǎo)致?lián)p失的可能性。后續(xù)的風(fēng)險評估工作，可以定期進(jìn)行，主要側(cè)重于經(jīng)濟(jì)活動的變化部分。
第六條 評估工作完成后，風(fēng)險評估工作小組應(yīng)當(dāng)做好匯總、整理和分析工作，形成書面報告，上報單位負(fù)責(zé)人，作為完善內(nèi)部控制
的依據(jù)。單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)安排評估小組以風(fēng)險評估結(jié)果為基礎(chǔ),根據(jù)國家有關(guān)的規(guī)定,結(jié)合本單位的實際情況,選擇風(fēng)險應(yīng)對策略、確定解決方案，建立健全內(nèi)部控制機制和完善內(nèi)部管理制度。
經(jīng)濟(jì)活動議事決策制度
第一條 議事決策機制是單位經(jīng)濟(jì)活動科學(xué)決策、民主決策的重要保證，事關(guān)單位經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)先配置。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，結(jié)合本單位實際情況,制定本制度。
第二條 議事決策成員由單位領(lǐng)導(dǎo)班子組成?！叭匾淮蟆睒I(yè)務(wù)是指單位經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的重大決策、重大事項、重要人事任免及大額資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)實行領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。
第三條 議事決策范圍包括大額資金使用、大宗資產(chǎn)采購、基本建設(shè)項目、重要資產(chǎn)處置、信息化建設(shè)以及預(yù)算調(diào)整等。
第四條 對重大經(jīng)濟(jì)事項的內(nèi)部決策，形成書面決策紀(jì)要，如實反映議事過程以及每位議事成員的意見。將不同的意見記錄在案，分清責(zé)任。同時，在做好記錄的基礎(chǔ)上，要求議事成員進(jìn)行核實簽字，并將決策紀(jì)要及時歸檔、妥善保管。
內(nèi)部控制監(jiān)督制度
第一章 總則
第一條 內(nèi)部監(jiān)督是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系的重要組成部分，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》要求，結(jié)合本單位實際情況，特制定本制度。
第二章 內(nèi)部監(jiān)督的主體
第二條 為了保證內(nèi)部監(jiān)督檢查的客觀性和公正性，內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制的建立和實施保持相對獨立。成立內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，紀(jì)工委、辦公室、組織科、財財政所等負(fù)責(zé)人為小組成員（詳見《關(guān)于成立內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》）。內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對內(nèi)部控制建立與實施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價。
第三章 內(nèi)部監(jiān)督的內(nèi)容
第三條 對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督的主要內(nèi)容是從行政事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動出發(fā)檢查內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行是否有效。
第四條 檢查單位層面內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況主要包括： 1.單位經(jīng)濟(jì)活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離；權(quán)責(zé)是否對等；議事決策機制是否建立；重大經(jīng)濟(jì)事項的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否確定而且一貫地執(zhí)行。
2.內(nèi)部管理制度是否符合國家有關(guān)規(guī)定尤其是國家明確的標(biāo)準(zhǔn)、范圍和程序；是否符合本單位的實際情況。
3.授權(quán)審批的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任是否明確；授權(quán)審批手續(xù)是否健全；是否存在未經(jīng)授權(quán)審批就辦理業(yè)務(wù)的情形；是否存在越權(quán)審批、隨意審批情形。
4.崗位責(zé)任制是否建立并得到落實；是否存在不相容崗位混崗的現(xiàn)象。
5.內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員是否具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。
第五條 檢查業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況主要包括 ： 1.預(yù)算業(yè)務(wù)重點檢查：財政所、辦公室、組織科、各業(yè)務(wù)科室（部門）之間的溝通協(xié)調(diào)機制是否建立并得到有效執(zhí)行；預(yù)算執(zhí)行分析機制是否建立并得到有效執(zhí)行；預(yù)算與決算相互反映、相互促進(jìn)的機制是否建立并得到有效執(zhí)行；全過程的預(yù)算績效管理機制是否建立并得到有效執(zhí)行等。
2.收支業(yè)務(wù)重點檢查：收支是否實施歸口管理并得到有效執(zhí)行；印章和票據(jù)的使用、保管是否存在漏洞；相關(guān)憑據(jù)的審核是否符合要求等。
3.政府采購業(yè)務(wù)重點檢查：政府采購活動是否實施歸口管理并得到有效執(zhí)行；辦公室與財政所、各業(yè)務(wù)科室（部門）之間是否建立溝通協(xié)調(diào)機制并得到有效執(zhí)行；政府采購申請的審核是否嚴(yán)格；是否妥善保管政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料等。
4.資產(chǎn)管理重點檢查：各類資產(chǎn)是否實施歸口管理并得到有效執(zhí)行；是否按規(guī)定建立資產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點和賬實核對等財產(chǎn)保護(hù)控制措施并得到有效執(zhí)行等。
5.建設(shè)項目管理重點檢查：與建設(shè)項目相關(guān)的議事決策機制和審核機制是否建立并得到有效執(zhí)行；項目設(shè)計變更是否履行相應(yīng)的審批程序；工程款項的支付是否符合有關(guān)要求；是否按規(guī)定辦理竣工決算、組織竣工決算審計等。
6.合同管理重點檢查：是否對合同實施歸口管理并得到有效執(zhí)行；合同訂立的范圍和條件是否明確；對合同履行情況是否實施有效監(jiān)控等。
第四章 內(nèi)部監(jiān)督的范圍和頻率
第六條 根據(jù)內(nèi)部控制全面性原則的要求，內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的范圍應(yīng)當(dāng)涵蓋單位經(jīng)濟(jì)活動中所有業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)，還應(yīng)當(dāng)包括單位內(nèi)部管理制度和機制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等。
第七條 在單位內(nèi)部控制體系建設(shè)初期，單位每6個月進(jìn)行一次全面性監(jiān)督檢查和自我評價，以及時促進(jìn)內(nèi)部體制體系建立和執(zhí)行的改進(jìn)與完善。
第八條 因外部環(huán)境重大變化、單位經(jīng)濟(jì)活動重大調(diào)整和管理要求提高等引起內(nèi)部控制體系發(fā)生重大變動，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價。
第九條 在單位內(nèi)部控制體系建立和執(zhí)行情況逐步穩(wěn)定后，單位應(yīng)當(dāng)每年至少進(jìn)行一次全面性監(jiān)督檢查和自我評價。此外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)單位的具體情況不定期地對內(nèi)部控制開展各項專項檢查、抽查等監(jiān)督檢查工作。
第五章 內(nèi)部監(jiān)督的程序
第十條 制定監(jiān)督檢查工作方案。監(jiān)督檢查工作方案應(yīng)當(dāng)明確檢查的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式、實施計劃、人員構(gòu)成等相關(guān)內(nèi)容。監(jiān)督檢查工作方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)過單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。
第十一條 實施監(jiān)督檢查。首先，獲取與內(nèi)部控制建立相關(guān)的文件和資料，了解內(nèi)部控制在建立上的情況。根據(jù)了解的經(jīng)濟(jì)活動業(yè)務(wù)流程，確定監(jiān)督檢查的范圍和重點，開展現(xiàn)場檢查測試。記錄測試結(jié)果，分析查找內(nèi)部控制缺陷。
第十二條 對內(nèi)部控制的自我評價。財務(wù)審計部門在實施監(jiān)督檢查，分析查找出內(nèi)部控制缺陷后，對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評價，提出內(nèi)部控制改進(jìn)意見或建議，并出具單位內(nèi)部控制自我評價報告。
第十三條 完成內(nèi)部控制自我評價報告。單位內(nèi)部控制自我評價報告是內(nèi)部監(jiān)督工作成果的最終體現(xiàn)。財務(wù)審計部門應(yīng)當(dāng)客觀、公正、完整地編制內(nèi)部控制自我評價報告。
第十四條 提交內(nèi)部控制自我評價報告。財務(wù)審計部門完成內(nèi)部控制自我評價報告后，可以征求內(nèi)部紀(jì)檢部門的意見，最后提交單位負(fù)責(zé)人，由單位負(fù)責(zé)人對擬采取的整改計劃和措施作出決定，以改進(jìn)單位內(nèi)部控制體系。
第十五條 內(nèi)部控制自我評價結(jié)果應(yīng)用。內(nèi)部控制自我評價的結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為單位完善內(nèi)部控制的依據(jù)和考核評價相關(guān)工作人員的依據(jù)。
內(nèi)部審計制度
第一章 總則
第一條 為了加強內(nèi)部審計工作，建立健全內(nèi)部審計制度，促進(jìn)內(nèi)部審計工作發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。
第二條 內(nèi)部審計的目標(biāo)是促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效益和管理水平。
第二章 內(nèi)部審計機構(gòu)及其職責(zé)與權(quán)限
第三條 授權(quán)本單位審計所作為內(nèi)審機構(gòu)履行內(nèi)部審計職責(zé)，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)在本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下開展審計并向其報告工作。
第四條 內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照單位主要負(fù)責(zé)人的要求，主要履行下列職責(zé)：
（一）對單位財政財務(wù)收支情況進(jìn)行審計；
（二）對單位內(nèi)部控制情況進(jìn)行評審；
（三）有關(guān)規(guī)定和單位主要負(fù)責(zé)人要求辦理的其他事項。
第五條 內(nèi)部審計機構(gòu)履行職責(zé)時享有下列權(quán)限：
（一）要求被審計對象及時提供財政財務(wù)收支計劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財務(wù)會計報告、工作計劃、工作總結(jié)、業(yè)務(wù)檔案及其他有關(guān)資料；
（二）參加或者列席本單位及所屬單位召開的重大投資、資產(chǎn)處
置、財政財務(wù)收支預(yù)算、決算及其他與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的會議等；
（三）檢查財務(wù)、會計及經(jīng)濟(jì)活動的資料、文件和與審計事項有關(guān)的計算機管理信息系統(tǒng)及相關(guān)電子數(shù)據(jù)；
（四）對被審計對象的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行現(xiàn)場觀察、調(diào)查和記錄；
（五）對審計事項中的有關(guān)問題，向有關(guān)單位和個人開展調(diào)查和詢問，取得相關(guān)證明材料；
（六）對審計發(fā)現(xiàn)的違反國家規(guī)定或者單位內(nèi)部規(guī)定的行為予以制止，提出處理違法違規(guī)行為的意見和改善管理、完善治理的建議。
第三章 對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督
第六條 依法對所屬單位內(nèi)部審計工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，主要履行下列職責(zé)：
（一）推動建立健全內(nèi)部審計制度，指導(dǎo)所屬單位內(nèi)部審計工作的開展；
（二）監(jiān)督所屬單位內(nèi)部審計工作質(zhì)量；
（三）定期組織內(nèi)審人員參加培訓(xùn)。
（四）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
第四章 法律責(zé)任
第七條 被審計所屬單位有下列情形之一的，由本單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)令改正，并對所屬單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員給予處理：
（一）拒絕接受或者不配合內(nèi)部審計工作的；
（二）拒絕、拖延提供與內(nèi)部審計事項有關(guān)的資料，或者提供資料不真實、不完整的；
（三）拒絕執(zhí)行審計處理意見的。
第八條 內(nèi)部審計機構(gòu)有下列情形之一，由本單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)令改正，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任：
（一）未按規(guī)定實施審計導(dǎo)致重大問題未被發(fā)現(xiàn)的；
（二）隱瞞審計查出的問題或者提供虛假審計報告的；
（三）泄露國家秘密或者泄露被審計對象商業(yè)秘密的；
（四）濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的；
（五）違反國家規(guī)定或者單位內(nèi)部規(guī)定的其他情形。
第九條 內(nèi)部審計人員因履行職責(zé)受到打擊、報復(fù)、陷害的，本單位應(yīng)當(dāng)及時給予保護(hù)，并對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處理處分。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
預(yù)算業(yè)務(wù)管理流程
一、預(yù)算編制流程
1.財政所根據(jù)區(qū)財政部門預(yù)算編制要求，及時通知各業(yè)務(wù)科室（部門）明確預(yù)算編制完成時間。
2.各業(yè)務(wù)科室（部門）應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)財政資金安排和下工作計劃，進(jìn)行合理測算，提出預(yù)算建議數(shù)，連同申報數(shù)據(jù)和文字等材料，經(jīng)各業(yè)務(wù)科室（部門）負(fù)責(zé)人簽字，上報分管領(lǐng)導(dǎo)審核。
二、預(yù)算審批流程
1.各業(yè)務(wù)科室（部門）將下預(yù)算建議數(shù)交財政所進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，進(jìn)行分類匯總和綜合平衡后，上報預(yù)算管理委員會審定。
2.黨政辦公室負(fù)責(zé)政府采購（辦公設(shè)備購置）預(yù)算編制，由各業(yè)務(wù)科室（部門）提出辦公設(shè)備購置需求，辦公室根據(jù)設(shè)備使用情況，提出下政府采購計劃，上報預(yù)算管理委員會審定。
3.財政所根據(jù)預(yù)算管理委員會審定的預(yù)算數(shù)據(jù)和文字材料，形成單位預(yù)算編制說明，錄入部門預(yù)算管理系統(tǒng)，按時將預(yù)算數(shù)據(jù)上報區(qū)財政部門，完成預(yù)算編制工作。
4.財政所根據(jù)區(qū)財政部門下達(dá)預(yù)算的控制指標(biāo)，通知各業(yè)務(wù)科室（部門）完善單位預(yù)算編制說明和文字材料，修改部門預(yù)算管理系統(tǒng)參數(shù)，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，按時將預(yù)算數(shù)據(jù)上報區(qū)財政部門。
5.財政所根據(jù)區(qū)財政部門的預(yù)算批復(fù)，進(jìn)一步細(xì)化分解預(yù)算控制數(shù)，上報預(yù)算管理委員會和政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批后，及時通知各業(yè)務(wù)科室（部門）執(zhí)行。
三、預(yù)算執(zhí)行流程
1.各業(yè)務(wù)科室（部門）根據(jù)工作進(jìn)度，提出預(yù)算執(zhí)行資金申請，上報單位負(fù)責(zé)人審批。
2.財政所核實預(yù)算批復(fù)，填寫預(yù)算資金申請表，上報區(qū)財政部門審批。
3.財政所定期向單位負(fù)責(zé)人報告各業(yè)務(wù)科室（部門）的預(yù)算執(zhí)行情況。
4.遇需要調(diào)整預(yù)算時，各業(yè)務(wù)科室（部門）應(yīng)提出書面申請，詳細(xì)說明調(diào)整原因和建議方案，經(jīng)財政所審核后，上報預(yù)算管理委員會審批后，報區(qū)財政部門審批。
5.財政所應(yīng)當(dāng)按照區(qū)財政部門審批意見，通知各業(yè)務(wù)科室（部門）執(zhí)行。
收支業(yè)務(wù)流程
一、收入業(yè)務(wù)控制流程
1.各業(yè)務(wù)科室（部門）收到外單位交來現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬支票時,經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)日交財政所,辦理相關(guān)手續(xù)。
2.出納人員當(dāng)面清點現(xiàn)金或查看轉(zhuǎn)賬支票，經(jīng)核實無誤后出具相關(guān)收款票據(jù)，并及時辦理報賬手續(xù)。
3.出納人員收取的現(xiàn)金，當(dāng)日存入單位的銀行賬戶；收取的轉(zhuǎn)賬支票，立即填寫收款人信息,并在有效期內(nèi)存入單位的銀行賬戶。
二、支出業(yè)務(wù)控制流程
（一）日常費用開支審批和報銷流程
1.各業(yè)務(wù)科室（部門）發(fā)生日常費用開支前,經(jīng)辦人應(yīng)填寫借款單和差旅費審批單,由科室（部門）負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字, 上報單位負(fù)責(zé)人簽批。
2.各業(yè)務(wù)科室（部門）發(fā)生日常費用開支后，報銷單據(jù)應(yīng)先由經(jīng)辦人和科室（部門）負(fù)責(zé)人簽字，上報分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后上報單位負(fù)責(zé)人簽批。
3.報銷單據(jù)超過2張時，經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一要求進(jìn)行粘貼整理，填制費用支出匯總表，審批流程同上。
4.出納人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)單位負(fù)責(zé)人簽批的單據(jù)，錄入國庫集中支付系統(tǒng)，并及時辦理報銷手續(xù)。
（二）職工工資、規(guī)范補貼、遺屬生活補助和發(fā)放審批流程
1、工資管理員在每月10日前，根據(jù)上月在職人員工資發(fā)放情況和當(dāng)月組織科提供的規(guī)范工資變動情況，完成當(dāng)月職工工資發(fā)放表的
編制工作。
2、工資管理員在每月10日前，根據(jù)上月退休補貼發(fā)放情況和當(dāng)月組織科提供的補貼變動情況，完成當(dāng)月退休人員補貼發(fā)放表的編制工作。
3、工資管理員在每月10日前，根據(jù)上月遺屬等其他人員補貼發(fā)放情況和當(dāng)月組織科提供的補貼變動情況，完成當(dāng)月遺屬等其他人員補貼發(fā)放表的編制工作。
4、出納人員根據(jù)單位負(fù)責(zé)人簽批后上述發(fā)放表，每月15日前辦理發(fā)放手續(xù)。
合同業(yè)務(wù)流程
第一條 合同的調(diào)查。合同的調(diào)查人員審查合同對方的證明原件，在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上評價主體。對合同對方進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，實地了解全面評估和分析其合同履行能力。了解其生產(chǎn)經(jīng)營、商業(yè)信譽、履約能力等情況。
第二條 合同的談判。組建合同談判團(tuán)隊，組織進(jìn)行合同談判。第三條 合同的起草。單位業(yè)務(wù)承辦部門起草合同文本，由辦公室組織審核。由簽約對方起草的合同，辦公室應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確反映單位訴求和談判達(dá)成的一致意見。
第四條 合同的審核。審核人員對合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行重點審核。對影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，由法律顧問會審。
第五條 合同的簽訂。辦公室或相關(guān)部門的工作人員首先根據(jù)單位負(fù)責(zé)人出具的授權(quán)委托書，按照規(guī)定的權(quán)限和程序與對方當(dāng)事人簽署合同。
第六條 合同的履行。單位根據(jù)合同約定履行合同，辦公室負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況。在臨近結(jié)算期限的合理時間向財政所進(jìn)行資金結(jié)算提示。
第七條 合同的歸檔管理。辦公室對合同檔案進(jìn)行登記管理，定期對合同進(jìn)行統(tǒng)計、分類。
點擊咨詢 