第一篇：財務物資管理制度

財務物資管理制度

一、學校物資由專人保管，做到賬物、賬據(jù)、賬賬相符。如有散失、霉爛、損壞，由保管人員負責追回或賠償，如非人為造成損壞，需報損的，要經(jīng)有關(guān)人員核定，報學校領(lǐng)導審批。

二、凡購進的物資，都必須先入庫，后領(lǐng)用，不得不入庫就領(lǐng)用或邊購邊用。

三、私人借用學校公物，要經(jīng)學校領(lǐng)導同意，辦好借用手續(xù)，如確歸還日期后方可借用。如有損壞，照價賠償。

四、學校公物不得占為已月，不得損壞改制，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，視情節(jié)輕重，處以二倍以上處罰。

五、凡調(diào)出人員需還所借公物，結(jié)清一切賬目，方可辦理調(diào)出手續(xù)。

六、各班級所使用的課桌凳（椅）、講臺、黑板、書籍、門窗、玻璃等，如有人為損壞的，由各班負責賠償或修理。

七、教學用品的領(lǐng)用做到計劃使用，節(jié)約使用，先登記后領(lǐng)用。

八、學校公物每學期進行一次盤點清查，貴重的教學儀器和基建材料要經(jīng)常進行核對。

第二篇：公司物資采購財務管理制度

工程物資采購財務管理制度

目 錄

第一章 總則

第二章 采購原則

第三章 物資采購價格管理

第四章 合同簽訂與內(nèi)部審核

第五章 采購物資入庫及出庫管理

第六章 資金付款及報賬管理

第七章 有關(guān)責任

第八章 附則

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第1 頁

一、總則

為了進一步規(guī)范物資采購行為，加強物資采購監(jiān)督管理，根據(jù)國家要求，為提高公司經(jīng)濟效益，特制訂本制度。

本制度是對公司購買材料、工具、配件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資的財務行為的基本規(guī)范。

二、采購原則

2.1 物資采購按照采購金額的大小，實行分級分權(quán)管理。

2.2 除項目施工有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余每一物資采購均應選擇三家以上的供貨單位實行比質(zhì)比價，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價格，同等價格比信譽，嚴格價格和質(zhì)量監(jiān)督。

供貨單位選擇和采購價格的確定，應做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。

三、物資采購價格管理

3.1 公司對大宗原輔材料、定點采購材料應逐步實行招標采購管理。選點定點原則及具體做法按公司財務管理制度文件執(zhí)行。

公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應盡量實行招標采購。

3.2 公司成立專門的招標評審工作機構(gòu)，由采購、質(zhì)量、技術(shù)、財務部門及相應的副總經(jīng)理共同負責招標工作。各部門在招標管理中的職責如下：

3.2.1 采購部門負責提供招標單位資料，擬定招標方案。

3.2.2 工程、設(shè)計部門依據(jù)采購部門提供的招標單位資料，從技術(shù)、質(zhì)量角度對招標單位的物資（產(chǎn)品）能否符合要求進行論證，并做出鑒定意見。

3.2.3 財務部門著重進行價格論證，在滿足技術(shù)、質(zhì)量要求的前提下，選擇最低價位的供應商。

共6頁

第2 頁 3.3 經(jīng)相應部門論證后，招標金額在10萬元以下的物資采購，由招標評審機構(gòu)集體討論確定中標單位，招標金額在10萬元以上的，由招標評審機構(gòu)提議交總經(jīng)理辦公會議批準實施。

3.4 各責任部門應加強對中標單位管理，如發(fā)現(xiàn)中標單位擅自更改技術(shù)、質(zhì)量要求和價格，必須及時向分管副總報告，后果嚴重的，應取消定點資格。

3.5 為確保采購物資優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，公司對已經(jīng)定點采購的單位，也必須每年進行審定，不搞終身制。需要對招標采購單位和招標采購物資作調(diào)整的，由采購部門及相關(guān)部門提出調(diào)整意見，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。

3.6 對不具備招標條件的物資采購、非定點的物資采購、零星采購物資按采購金額的大小，重點進行價格控制與管理：

3.6.1 同一型號規(guī)格一次采購金額在1萬元以下或年累計采購金額在10萬元以下的物資,由采購部門負責人批準后采購。

3.6.2 同一型號規(guī)格年累計采購金額在10--20萬元的物資，由采購部門提出三個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務部門價格會審后，確定采購價格。當意見不一致時，由分管財務副總經(jīng)理最終決定。

3.6.3 同一型號規(guī)格年累計采購金額在20萬元以上的物資，由采購部門提出三個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務部門價格會審后，報財務副總經(jīng)理批準后采購。

3.6.4 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕螅韶攧崭笨偨?jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準實施。

3.7 為了保證物資采購工作及時、正常進行，凡價格方案應由總經(jīng)理辦公會議確定的，則應在一周內(nèi)給予答復；其余的則應在三天內(nèi)給予答復；財務部門應與各采購部門認真配合，確保及時采購。

四、合同簽訂與內(nèi)部審核

4.1 凡已進行招標采購的物資必須簽訂合同；非招標采購物資、非定點采購物資、零星采購物資在同一供貨單位年內(nèi)采購金額滿20萬元以上的，也應簽訂合同。如事先不能確定的，應及時與財務部門溝通，并在事后補辦相應手續(xù)。

4.2 合同由采購部門負責對外簽訂，但在簽訂之前，必須執(zhí)行公司內(nèi)部的合同簽訂審批規(guī)定。即由采購部門填制內(nèi)部合同審批單，內(nèi)容包括供貨單位名稱、共6頁

第3 頁 采購物資名稱、型號、規(guī)格、單價、總金額等，采購部門按照管理權(quán)限逐級送審、簽字，經(jīng)批準后方能對外簽訂合同。

4.3 合同正本其中一份應由財務部門保留。

五、采購物資入庫及出庫管理

5.1 物資到場后必須由采購部門組織相關(guān)使用部門進行聯(lián)合驗收，合格后方可入庫。

5.2 對不合格物資，采購部門必須與供貨商進行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。

5.3 對收存入庫物資進行核算、清點后，由倉庫管理員出具入庫或收料單。入庫單或收料單一式三聯(lián)，倉庫留存一聯(lián)作為登記倉庫帳用、交采購人員或送貨人員一聯(lián)作為采購或供貨部門請款報銷憑證、交財務一聯(lián)作為付款記帳用。

5.4 循環(huán)使用物資入庫填寫入庫單，消耗性使用物資入庫填寫收料單。5.5循環(huán)使用物資出庫填寫出庫單，消耗性使用物資入庫填寫領(lǐng)料單。

5.6物料出庫必須要有出庫單或領(lǐng)料單，出庫單或領(lǐng)料單由領(lǐng)用人填寫，經(jīng)部門經(jīng)理復核，倉庫核量，財務審核，總經(jīng)理批準，所有字簽完以后交由倉庫發(fā)貨。

5.7出庫單或領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用部門自己留存一聯(lián)作為部門留底，供領(lǐng)雙方在確認出庫物料的品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量后把余下二聯(lián)交倉庫，一聯(lián)作為倉庫出庫記賬用，另一聯(lián)由倉庫交財務作為倉庫出料發(fā)貨憑證用。

5.8 領(lǐng)料人于物料出庫時發(fā)現(xiàn)問題，未及時當場處理的，則該物料視為合格。5.9以舊換新的物資一律交舊領(lǐng)新；

5.10對于各部門領(lǐng)用的各種工具、辦公用具、設(shè)備，倉庫均要做“各部門在用工具、辦公用具、設(shè)備臺賬”，記錄各使用部門在用情況，并于每年年底盤點一次相互核對。

5.11銷耗性物資損失或循環(huán)使用物資報廢時，倉庫須填寫“銷耗性物資損失報告單”或“循環(huán)使用物資損失報告單”，經(jīng)有關(guān)技術(shù)人員進行查驗并在“銷耗性物資損失報告單”或“循環(huán)使用物資損失報告單”上簽字認可后，入庫并做好記錄和標識?！颁N耗性物資損失報告單”或“循環(huán)使用物資損失報告單”一式兩份，倉庫留存一份作倉庫報損銷帳用，報財務一份作為財務報損銷帳用。

共6頁

第6 頁 5.12對消耗性物資有消耗定額的，倉庫保管員應協(xié)調(diào)相關(guān)部門控制發(fā)放，物資管理部門（如財務部）應嚴格控制簽字。

六、資金付款及報帳管理

6.1 根據(jù)采購資金用款的特殊性，采購部門可在規(guī)定的資金使用計劃內(nèi)，先向財務部門申請用款。待該項物資發(fā)票報帳時，再進行審核。

6.2 財務部門在報帳時，應當對原始單據(jù)進行審核，經(jīng)審核無誤后方能報帳。具體審核內(nèi)容如下：

6.2.1 有無書面合同。

6.2.2 合同是否有授權(quán)簽訂的批準手續(xù)。

6.2.3 報帳發(fā)票的單位、物資名稱，數(shù)量，單價等是否與合同規(guī)定相符。6.2.4 無合同的付款事項是否符合公司相應的規(guī)定。

6.3 對審核不符合規(guī)定的付款，財務部門可以拒絕報帳。財務人員在報帳中發(fā)現(xiàn)問題的，應及時報告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴格制度，落實責任。

6.4 財務和物資采購部門應同時對報帳物資進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購物資的型號規(guī)格、供應商、采購單價等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機管理，為比價采購積累資料。

6.5 審計部門應負責對重要采購事項進行監(jiān)督審計，審計報告直接對董事長（總經(jīng)理）負責。

七、有關(guān)責任

7.1 公司經(jīng)營者及其高級管理人員應當認真執(zhí)行本規(guī)定，支持公司采購部門、價格監(jiān)督部門履行職責。

7.2 公司責任部門、責任人員、及責任部門負責人應當按照本制度要求，結(jié)合公司實際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價采購管理。

7.3 凡違反本制度，損害公司利益，造成公司資產(chǎn)流失的部門和人員應當承擔相應的責任：給公司造成直接經(jīng)濟損失的，應依法賠償；對弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評、記過、調(diào)離崗位、解聘、除名等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

八、附則

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第6 頁 8.1 本制度適用于公司本部，全資、控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應管理規(guī)定，經(jīng)批準后實施。

8.2 本制度由公司財務部門負責解釋。

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第三篇：股份公司物資采購財務管理制度

股份公司物資采購財務管理制度總則

為了進一步規(guī)范物資采購行為，加強物資采購監(jiān)督管理，根據(jù)國家要求，為提高公司經(jīng)濟效益，特制訂本制度。

本制度是對公司購買原材料、燃料、輔料、備品備件（含進口）、工具（含進口）、油化、包裝、產(chǎn)配件、外購外協(xié)件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資及勞務協(xié)作過程中所發(fā)生的財務行為的基本規(guī)范。采購原則

2.1 物資采購按照采購金額的大小，實行分級分權(quán)管理。

2.2 除公司生產(chǎn)經(jīng)營有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余每一物資采購均應選擇兩個以上的供貨單位實行比質(zhì)比價，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價格，同等價格比信譽，嚴格價格和質(zhì)量監(jiān)督。

供貨單位選擇和采購價格的確定，應做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。物資采購價格管理

3.1 公司對大宗原輔材料、定點采購材料應逐步實行招標采購管理。選點定點原則及具體做法按TS16949“采購控制程序”文件執(zhí)行。

公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應盡量實行招標采購。

3.2 公司成立專門的招標評審工作機構(gòu)，由采購、質(zhì)量、技術(shù)、財務部門及相應的副總經(jīng)理共同負責招標工作。各部門在招標管理中的職責如下：

3.2.1 采購部門（包括物資供應、工程部門、工具部門、設(shè)備制造部門）負責提供招標單位資料，擬定招標方案。

3.2.2 技術(shù)、質(zhì)量部門依據(jù)采購部門提供的招標單位資料，從技術(shù)、質(zhì)量角度對招標單位的物資（產(chǎn)品）能否符合公司要求進行論證，并做出鑒定意見。

3.2.3 財務部門著重進行價格論證，在滿足技術(shù)、質(zhì)量要求的前提下，選擇最低價位的供應商。

3.3 經(jīng)相應部門論證后，招標金額在100萬元以下的物資采購，由招標評審機構(gòu)集體討論確定中標單位，招標金額在100萬元以上的，由招標評審機構(gòu)提議共3頁第1 頁

交總經(jīng)理辦公會議批準實施。

3.4 各責任部門應加強對中標單位管理，如發(fā)現(xiàn)中標單位擅自更改技術(shù)、質(zhì)量要求和價格，必須及時向分管副總報告，后果嚴重的，應取消定點資格。

3.5 為確保采購物資優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，公司對已經(jīng)定點采購的單位，也必須每年進行審定，不搞終身制。需要對招標采購單位和招標采購物資作調(diào)整的，由采購部門及相關(guān)部門提出調(diào)整意見，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。

3.6 對不具備招標條件的物資采購、非定點的物資采購、零星采購物資按采購金額的大小，重點進行價格控制與管理：

3.6.1 同一型號規(guī)格一次采購金額在1萬元以下或年累計采購金額在10萬元以下的物資,由采購部門負責人批準后采購。

3.6.2 同一型號規(guī)格年累計采購金額在10--20萬元的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務部門價格會審后，確定采購價格。當意見不一致時，由分管財務副總經(jīng)理最終決定。

3.6.3 同一型號規(guī)格年累計采購金額在20萬元以上的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務部門價格會審后，報財務副總經(jīng)理批準后采購。

3.6.4 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕?，由財務副總?jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準實施。

3.7 公司委托子公司對外采購物資，采購價格按上述相應權(quán)限審核，經(jīng)批準后采購。財務部門負責制定對內(nèi)銷售加價率。

3.8 為了保證物資采購工作及時、正常進行，凡價格方案應由總經(jīng)理辦公會議確定的，則應在一周內(nèi)給予答復；其余的則應在三天內(nèi)給予答復；財務部門應與各采購部門認真配合，確保及時采購。合同簽訂與內(nèi)部審核

4.1 凡已進行招標采購的物資必須簽訂合同；非招標采購物資、非定點采購物資、零星采購物資在同一供貨單位年內(nèi)采購金額滿20萬元以上的，也應簽訂合同。如事先不能確定的，應及時與財務部門溝通，并在事后補辦相應手續(xù)。

4.2 合同由采購部門負責對外簽訂，但在簽訂之前，必須執(zhí)行公司內(nèi)部的合同簽訂審批規(guī)定。即由采購部門填制內(nèi)部合同審批單，內(nèi)容包括供貨單位名稱、采購物資名稱、型號、規(guī)格、單價、總金額等，采購部門按照管理權(quán)限逐級送審、簽字，經(jīng)批準后方能對外簽訂合同。

4.3 合同正本其中一份應由財務部門保留。資金付款及報帳管理

5.1 根據(jù)采購資金用款的特殊性，采購部門可在規(guī)定的資金使用計劃內(nèi)，先向財務部門申請用款。待該項物資發(fā)票報帳時，再進行審核。

5.2 財務部門在報帳時，應當對原始單據(jù)進行審核，經(jīng)審核無誤后方能報帳。具體審核內(nèi)容如下：

5.2.1 有無書面合同。

5.2.2 合同是否有授權(quán)簽訂的批準手續(xù)。

5.2.3 報帳發(fā)票的單位、物資名稱，數(shù)量，單價等是否與合同規(guī)定相符。

5.2.4 無合同的付款事項是否符合公司相應的規(guī)定。

5.3 對審核不符合規(guī)定的付款，財務部門可以拒絕報帳。財務人員在報帳中發(fā)現(xiàn)問題的，應及時報告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴格制度，落實責任。

5.4 財務和物資采購部門應同時對報帳物資進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購物資的型號規(guī)格、供應商、采購單價等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機管理，為比價采購積累資料。

5.5 審計部門應負責對重要采購事項進行監(jiān)督審計，審計報告直接對董事長（總經(jīng)理）負責。有關(guān)責任

6.1 公司經(jīng)營者及其高級管理人員應當認真執(zhí)行本規(guī)定，支持公司采購部門、價格監(jiān)督部門履行職責。

6.2 公司責任部門、責任人員、及責任部門負責人應當按照本制度要求，結(jié)合公司實際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價采購管理。

6.3 凡違反本制度，損害公司利益，造成公司資產(chǎn)流失的部門和人員應當承擔相應的責任：給公司造成直接經(jīng)濟損失的，應依法賠償；對弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評、記過、調(diào)離崗位、解聘、除名等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。附則

7.1 本制度適用于公司本部，全資、控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應管理規(guī)定，經(jīng)批準后實施。

7.2 本制度由公司財務部門負責解釋。

第四篇：公司物資采購財務管理制度

公司物資采購財務管理制度 1 總則

為了進一步規(guī)范物資采購行為，加強物資采購監(jiān)督管理，根據(jù)國家要求，為提高公司經(jīng)濟效益，特制訂本制度。

本制度是對公司購買原材料、燃料、輔料、備品備件（含進口）、工具（含進口）、油化、包裝、產(chǎn)配件、外購外協(xié)件、五金電器、勞保用品、辦公用品等物資及勞務協(xié)作過程中所發(fā)生的財務行為的基本規(guī)范。2 采購原則

2.1 物資采購按照采購金額的大小，實行分級分權(quán)管理。2.2 除公司生產(chǎn)經(jīng)營有特殊要求或僅有唯一供貨單位外，其余每一物資采購均應選擇兩個以上的供貨單位實行比質(zhì)比價，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價格，同等價格比信譽，嚴格價格和質(zhì)量監(jiān)督。

供貨單位選擇和采購價格的確定，應做到公開、公平、公正，不搞個人特權(quán)和人情交易。3 物資采購價格管理

3.1 公司對大宗原輔材料、定點采購材料應逐步實行招標采購管理。選點定點原則及具體做法按TS16949“采購控制程序”文件執(zhí)行。

公司對非定點采購材料、零星采購材料，年累計采購金額較大的，也應盡量實行招標采購。3.2 公司成立專門的招標評審工作機構(gòu)，由采購、質(zhì)量、技術(shù)、財務部門及相應的副總經(jīng)理共同負責招標工作。各部門在招標管理中的職責如下：

3.2.1 采購部門（包括物資供應、工程部門、工具部門、設(shè)備制造部門）負責提供招標單位資料，擬定招標方案。

3.2.2 技術(shù)、質(zhì)量部門依據(jù)采購部門提供的招標單位資料，從技術(shù)、質(zhì)量角度對招標單位的物資（產(chǎn)品）能否符合公司要求進行論證，并做出鑒定意見。

3.2.3 財務部門著重進行價格論證，在滿足技術(shù)、質(zhì)量要求的前提下，選擇最低價位的供應商。

3.3 經(jīng)相應部門論證后，招標金額在100萬元以下的物資采購，由招標評審機構(gòu)集體討論確定中標單位，招標金額在100萬元以上的，由招標評審機構(gòu)提議

交總經(jīng)理辦公會議批準實施。

3.4 各責任部門應加強對中標單位管理，如發(fā)現(xiàn)中標單位擅自更改技術(shù)、質(zhì)量要求和價格，必須及時向分管副總報告，后果嚴重的，應取消定點資格。

3.5 為確保采購物資優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，公司對已經(jīng)定點采購的單位，也必須每年進行審定，不搞終身制。需要對招標采購單位和招標采購物資作調(diào)整的，由采購部門及相關(guān)部門提出調(diào)整意見，按同樣的決策程序和管理權(quán)限執(zhí)行。

3.6 對不具備招標條件的物資采購、非定點的物資采購、零星采購物資按采購金額的大小，重點進行價格控制與管理：

3.6.1 同一型號規(guī)格一次采購金額在1萬元以下或年累計采購金額在10萬元以下的物資,由采購部門負責人批準后采購。

3.6.2 同一型號規(guī)格年累計采購金額在10--20萬元的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務部門價格會審后，確定采購價格。當意見不一致時，由分管財務副總經(jīng)理最終決定。

3.6.3 同一型號規(guī)格年累計采購金額在20萬元以上的物資，由采購部門提出兩個以上供貨單位，進行比質(zhì)比價，并做出傾向性意見，經(jīng)財務部門價格會審后，報財務副總經(jīng)理批準后采購。

3.6.4 同一型號規(guī)格年累計采購金額超過100萬元的物資，按上述程序?qū)徍撕?，由財務副總?jīng)理提交總經(jīng)理辦公會議決定，批準實施。

3.7 公司委托子公司對外采購物資，采購價格按上述相應權(quán)限審核，經(jīng)批準后采購。財務部門負責制定對內(nèi)銷售加價率。

3.8 為了保證物資采購工作及時、正常進行，凡價格方案應由總經(jīng)理辦公會議確定的，則應在一周內(nèi)給予答復；其余的則應在三天內(nèi)給予答復；財務部門應與各采購部門認真配合，確保及時采購。合同簽訂與內(nèi)部審核

4.1 凡已進行招標采購的物資必須簽訂合同；非招標采購物資、非定點采購物資、零星采購物資在同一供貨單位年內(nèi)采購金額滿20萬元以上的，也應簽訂合同。如事先不能確定的，應及時與財務部門溝通，并在事后補辦相應手續(xù)。4.2 合同由采購部門負責對外簽訂，但在簽訂之前，必須執(zhí)行公司內(nèi)部的合同簽訂審批規(guī)定。即由采購部門填制內(nèi)部合同審批單，內(nèi)容包括供貨單位名稱、采購物資名稱、型號、規(guī)格、單價、總金額等，采購部門按照管理權(quán)限逐級送審、簽字，經(jīng)批準后方能對外簽訂合同。4.3 合同正本其中一份應由財務部門保留。

資金付款及報帳管理

5.1 根據(jù)采購資金用款的特殊性，采購部門可在規(guī)定的資金使用計劃內(nèi)，先向財務部門申請用款。待該項物資發(fā)票報帳時，再進行審核。

5.2 財務部門在報帳時，應當對原始單據(jù)進行審核，經(jīng)審核無誤后方能報帳。具體審核內(nèi)容如下：

5.2.1 有無書面合同。

5.2.2 合同是否有授權(quán)簽訂的批準手續(xù)。

5.2.3 報帳發(fā)票的單位、物資名稱，數(shù)量，單價等是否與合同規(guī)定相符。5.2.4 無合同的付款事項是否符合公司相應的規(guī)定。

5.3 對審核不符合規(guī)定的付款，財務部門可以拒絕報帳。財務人員在報帳中發(fā)現(xiàn)問題的，應及時報告或協(xié)調(diào)處理，以便嚴格制度，落實責任。

5.4 財務和物資采購部門應同時對報帳物資進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，將每一采購物資的型號規(guī)格、供應商、采購單價等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列入微機管理，為比價采購積累資料。5.5 審計部門應負責對重要采購事項進行監(jiān)督審計，審計報告直接對董事長（總經(jīng)理）負責。6 有關(guān)責任

6.1 公司經(jīng)營者及其高級管理人員應當認真執(zhí)行本規(guī)定，支持公司采購部門、價格監(jiān)督部門履行職責。

6.2 公司責任部門、責任人員、及責任部門負責人應當按照本制度要求，結(jié)合公司實際情況，在執(zhí)行中不斷完善物資比價采購管理。

6.3 凡違反本制度，損害公司利益，造成公司資產(chǎn)流失的部門和人員應當承擔相應的責任：給公司造成直接經(jīng)濟損失的，應依法賠償；對弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予通報批評、記過、調(diào)離崗位、解聘、除名等處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。7 附則

7.1 本制度適用于公司本部，全資、控股公司可參照本制度制定適合本企業(yè)的相應管理規(guī)定，經(jīng)批準后實施。

第五篇：物資管理制度

山東德州20MWp分布式

光伏發(fā)電項目

物資管理制度

編 制：

審 核：

批 準：

山東德州20MWp分布式光伏發(fā)電項目部

目錄

一、編制依據(jù)...................................................二、物資分類...................................................三、倉庫保管員崗位職責.........................................四、材料驗收...................................................五、物資的標識、貯存和收發(fā).....................................六、倉庫防火管理...............................................七、倉庫防盜管理...............................................一、編制依據(jù)

本公司倉庫管理規(guī)定。

二、物資分類

1、主要物資：構(gòu)成工程的關(guān)鍵和主要部分，且直接影響工程交付后的使用或安全性能的物資和施工安全防護用品、設(shè)施，主要有：支架、組件、電纜、逆變器、變壓器、配電柜等以及項目特殊要求補充規(guī)定的物資。

2、一般物資：構(gòu)成工程實體的其他材料。如鋼材、工具等。

3、周轉(zhuǎn)物資：用于工程施工的輔助材料。如:鋼模板、扣件等。

三、倉庫保管員崗位職責

1、樹立為生產(chǎn)服務、為公司服務的觀點，愛護公司財產(chǎn)，終于職守，廉潔奉公，熱愛倉庫工作，樹立高度責任感，認真鉆研業(yè)務，不斷提高管理水平。

2、在項目經(jīng)理領(lǐng)導下，負責倉庫的物料保管、驗收、入庫、出庫等工作。

3、及時編制采購計劃、物料添加計劃，及時匯報與生產(chǎn)、發(fā)貨有關(guān)的材料、成品的庫存情況,確保生產(chǎn)、發(fā)貨的正常執(zhí)行。

4、嚴格執(zhí)行公司倉庫保管制度及其先進先出的原則，堵絕少裝、混裝、防止收發(fā)貨物差錯的出現(xiàn)。入庫要及時登帳；出庫時手續(xù)不全不發(fā)貨，特殊情況須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導簽批。

5、合理安排物料在倉庫內(nèi)的存放次序，按物料種類、規(guī)格、等級分區(qū)堆碼，卡片內(nèi)容登記齊全，不得混和亂堆，保持庫區(qū)的整潔。

6、重視倉儲成本管理，不斷降低倉儲成本。妥善保管好剩料、廢舊包裝的收集，做好回收工作。用具、貨板等妥善保管、細心使用,促使延長使用壽命。

7、各類物資分類賬目齊全,進出清楚,做到有據(jù)可尋,負責定期對倉庫物料盤點清倉，做到帳、卡、物三者相符，對報廢產(chǎn)品及時清理。

8、負責倉庫管理中的入、出庫單、驗收單等原始資料、賬冊的收集、整理和建檔工作，每月月底及時編制相關(guān)的統(tǒng)計報表。

9、負責倉庫區(qū)域內(nèi)的治安、防盜、消防工作，發(fā)現(xiàn)事故隱患及時上報，對意外事件及時處置。

10、負責將物料的存貯環(huán)境調(diào)節(jié)到最適條件，經(jīng)常關(guān)注溫度、濕度、通風、鼠害、蟲害、腐蝕等因素，并采取相應措施。

11、做到以公司利益為重，愛護公司財產(chǎn)，不得監(jiān)守自盜。

四、材料驗收

1、外觀驗收：

1)包裝、出廠標識的檢查、核對； 2)規(guī)格、型號的查驗； 3)外觀質(zhì)量的觀察、檢查。

2、計量驗收：

1)過秤、檢尺、理算或點數(shù)； 2)核對供貨計量碼單。

3、質(zhì)量保證書驗收：

1)核對物資數(shù)量、規(guī)格、型號、生產(chǎn)批號、生產(chǎn)爐號； 2)核對技術(shù)指標（特殊技術(shù)指標由技術(shù)質(zhì)量部門配合）； 3)核對質(zhì)保書印簽。

4、記錄驗收結(jié)果，填寫《物資供應管理臺帳》。

5、物資檢驗的內(nèi)容：

1)國家、行業(yè)和地方標準、規(guī)范、條例規(guī)定的檢驗內(nèi)容； 2)業(yè)主、監(jiān)理要求檢驗的內(nèi)容； 3)現(xiàn)場確定有疑義物資的檢驗內(nèi)容； 4)物資的檢驗由使用單位負責；

5)使用單位對國家、行業(yè)、地方標準、規(guī)范、條例規(guī)定需進行復驗的材料，按規(guī)定取樣（應有監(jiān)理見證）、送檢；

6)未經(jīng)檢驗和檢驗不合格的物資，不得用于工程； 7)檢驗報告單必須經(jīng)物資使用單位技術(shù)負責人判定； 8)檢驗結(jié)論出現(xiàn)不合格時，執(zhí)行四.6條款規(guī)定。

6、不合格物資的處置。

1)不合格物資的處置執(zhí)行《物資管理程序》相關(guān)條款。

2)物資使用單位負責復驗階段不合格物資的判定、標識和處置，填寫《不合格品處置記錄》，物資采購部門予以配合。3)不合格物資的處置方式：

a)退貨：存在嚴重內(nèi)在質(zhì)量問題的物資、更換后仍然存在同類質(zhì)量問題的物資及提出更換要求供方不予配合的；

b)更換：出現(xiàn)外觀質(zhì)量問題的物資或存在偶發(fā)質(zhì)量問題的物資；

1)物資部門依據(jù)到貨憑證，使用單位依據(jù)領(lǐng)用憑證辦理接收手續(xù)； 2)發(fā)出物資必須使用正式憑證，不準使用白條、借條； 3)各種憑證、手續(xù)完備，印鑒齊全后，方可收發(fā)物資；

4)收發(fā)物資后，及時記帳登卡，做到帳、物、卡相符，堅持日清月結(jié)、定期盤點；

5)收發(fā)過程中發(fā)生的丟失和損壞，應及時上報、處理； 6)物資的質(zhì)量保證資料必須隨貨同行。

六、倉庫防火管理

1、庫房內(nèi)物品儲存要分類、分堆，堆垛與堆垛之間應當留出必要的通道，主要通道的寬度一般不應少于兩米。根據(jù)庫存物品的不同性質(zhì)、類別確定垛距。庫房必須規(guī)定儲存限額。

2、露天存放物品應當分類、分堆。易燃、可燃物品堆場與建筑物的防火間距應當符合《建筑設(shè)計防火規(guī)范》第五十一條表19的規(guī)定。

3、易燃、可燃物品在入庫前，應當有專人負責檢查，對可能帶有火險隱患的物品，應當存放到觀察區(qū)，經(jīng)檢查確無危險后，方準入庫或歸垛。

4、儲存易燃和可燃物品的庫房、露天堆垛附近，不準進行試驗、分裝、封焊、維修、動用明火等可能引起火災的作業(yè)。如因特殊需要進行這些作業(yè)，事先必須經(jīng)倉庫防火負責人批準，并采取安全措施，調(diào)配專職或義務消防隊員進行現(xiàn)場監(jiān)護，備有充足的滅火器材。作業(yè)結(jié)束后，應當對現(xiàn)場認真進行檢查，切實查明未留火種后，方可離開現(xiàn)場。

5、庫房內(nèi)不準設(shè)辦公室、休息室，不準住人，不準用可燃材料搭建擱層。

6、在庫房或露天堆垛的防火間距內(nèi)，不準堆放可燃物品和搭建貨棚。

7、庫房內(nèi)一般不應當安裝采暖設(shè)備，如物品防凍必須采暖，可用暖氣采暖。散熱器與可燃物品堆垛應當保持安全距離。

8、庫區(qū)和庫房內(nèi)要經(jīng)常保持整潔。對散落的易燃、可燃物品和庫區(qū)的雜草應當及時清除。用過的油棉紗、油抹布、沾油的工作服、手套等用品，必須放在庫房外的安全地點，妥善保管或及時處理。

七、倉庫防盜管理

1、嚴禁閑雜人員進入庫房。庫管員在離開庫房時，要關(guān)好窗、鎖好門。

2、庫房鑰匙由庫管員負責保管，庫管員不得委托其他任何人代管鑰匙。

3、庫管員必須檢查庫房門窗是否牢固可靠，發(fā)現(xiàn)問題及時向主管匯報，共同采取措