第一篇：醫(yī)院庫存物資管理制度

庫存物資管理制度

第一條 各科室、部門所需的各類財產(chǎn)物資（除藥品、圖書、有價證券、醫(yī)療設(shè)備、器材外），均由后勤科統(tǒng)一負(fù)責(zé)采購、印制、調(diào)撥、供應(yīng)、管理和維修。

第二條 后勤科所管理的財產(chǎn)，物資應(yīng)建立健全賬目，由專（兼）職物資管理員、采購員、保管員負(fù)責(zé)管理、采購、保管，定期或不定期清點實物，核對賬目，做到賬物相符，既保證臨床所需，又不積壓、損壞、變質(zhì)、霉?fàn)€。后勤科應(yīng)指定專人經(jīng)常深入臨床科室了解所需，并指導(dǎo)和協(xié)助科室管好、用好各類物資。

第三條 各科室所需的物資，于每月將物資計劃報庫房，經(jīng)物資保管員、后勤科長審核，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按計劃供回。

第四條 凡屬以舊換新的物品，必須嚴(yán)格按規(guī)定交舊領(lǐng)新，盡可能做到修舊利廢、物盡其用。

第五條 無舊品交納的到期更換物品按原價30%收費。未到期物品按使用年限折價處理。

第六條 各類物品的報廢，要及時按程序辦理報廢手續(xù)。后勤科對報廢物資應(yīng)妥善處理。各科室的貴重財產(chǎn)（500元以上）物資的報廢、報損變價、轉(zhuǎn)讓或優(yōu)價調(diào)撥，應(yīng)經(jīng)相關(guān)科室評估，報領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第七條 醫(yī)院的各類物資、財產(chǎn)任何人不得占為已有，違者按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

第八條 各科的物資、財產(chǎn)必須建立物資財產(chǎn)帳，并指定專人負(fù)責(zé)清領(lǐng)、保管及注銷工作。

第二篇：庫存物資.藥品管理制度

庫存物資和藥品管理規(guī)定

為加強(qiáng)庫存物資和藥品的申購、使用及保管管理，提高流動資產(chǎn)利用效率，規(guī)范我院庫存物資和藥品核算，依據(jù)《醫(yī)院財務(wù)制度》和醫(yī)院實際情況，特制定本規(guī)定。

一、建立資產(chǎn)管理體制

建立“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的管理體制。

庫存物資和藥品由醫(yī)院統(tǒng)一采購，并對納入政府采購和藥品集中采購范圍的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

明確庫存物資和藥品的歸口管理部門職責(zé)權(quán)限及審批程序。

建立健全庫存物資和藥品崗位責(zé)任制，不相容崗位相互分離，加強(qiáng)制約和監(jiān)督。

藥材科負(fù)責(zé)藥品的申購和保管工作。

醫(yī)療設(shè)備處負(fù)責(zé)衛(wèi)生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申購和保管工作。

總務(wù)處負(fù)責(zé)總務(wù)低值易耗品、總務(wù)其他材料的申購和保管工作。

檢驗科負(fù)責(zé)血液制品的申購和保管工作。

科室設(shè)立二級庫，科室領(lǐng)入的物資和藥品納入二級庫管理?？剖以O(shè)立核算員一名，負(fù)責(zé)二級庫的詳細(xì)登記和盤點工作。

二、制定科學(xué)規(guī)范的庫存物資及藥品管理流程。明確計劃編制、審批、取得、驗收入庫、付款、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出與處置等環(huán)節(jié)的控制要求,設(shè)置相應(yīng)憑證,完備請購手續(xù)、采購合同、驗收證明、入庫憑證、發(fā)票等文件和憑證的核對工作,確保全過程得到有效控制。

（一）、加強(qiáng)庫存物資及藥品采購業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。具有請購權(quán)的歸口管理部門按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請購手續(xù)。對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，歸口管理部門按規(guī)定追加預(yù)算后再辦理請購手續(xù)。

（二）、明確庫存物資及藥品采購審批權(quán)限，審批人不得超越權(quán)限審批。重大或重要采購業(yè)務(wù)由院“工程項目及物品采購招標(biāo)管理領(lǐng)導(dǎo)小組”集體研究決定。根據(jù)庫存物資及藥品的用量和性質(zhì),加強(qiáng)安全庫存量與儲備定額管理,根據(jù)供應(yīng)情況及業(yè)務(wù)需求確定批量采購或零星采購:

1、確定安全存量，實行儲備定額計劃控制；

2、加強(qiáng)采購量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟(jì)采購量；

3、批量采購由歸口管理部門、財務(wù)部門、審計監(jiān)督部門及使用部門共同參與，確保采購過程公開透明，切實降低采購成本；

4、小額零星采購由經(jīng)授權(quán)的部門對價格、質(zhì)量、供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查、篩選,按規(guī)定審批。

（三）、嚴(yán)格庫存物資和藥品驗收入庫管理。根據(jù)驗收 入庫制度和經(jīng)批準(zhǔn)的合同等采購文件，由保管員對品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等內(nèi)容進(jìn)行驗收并及時入庫；所有物資和藥品必須經(jīng)過驗收入庫才能領(lǐng)用，不驗收入庫，一律不準(zhǔn)辦理資金結(jié)算。所有退貨都有準(zhǔn)確記錄，注明品名、型號、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

財務(wù)處對驗收手續(xù)及批準(zhǔn)的計劃、合同、協(xié)議、發(fā)票的真實性、完整性、合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核無誤后及時記賬，每月定期與醫(yī)療設(shè)備處、檢驗科、總務(wù)處、藥材科核對賬目，保證賬賬、賬實相符。對會計期末物資、藥品已到，發(fā)票未到的，可暫估入賬，下月收到票據(jù)據(jù)實調(diào)整。

(四)、庫存物資及藥品的儲存與保管要實行限制接觸控制。指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用,制定領(lǐng)用限額或定額;建立高值耗材、低值易耗品的領(lǐng)、用、存輔助賬。由醫(yī)療設(shè)備處會計、總務(wù)處會計記賬。各科室定額領(lǐng)用低值易耗品，在定額內(nèi)領(lǐng)有低值易耗品，需以舊換新。

醫(yī)療設(shè)備處界定高值衛(wèi)生材料和普通衛(wèi)生材料，高值衛(wèi)生材料一般是指單位價值在300元以上，一次性使用的衛(wèi)生材料。對由收費項目的高值耗料執(zhí)行“以用定領(lǐng)”的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。

科室的核算員對當(dāng)月物資的使用情況進(jìn)行登記，并制作盤點表。其中詳細(xì)記載高值耗材的使用情況，并注明住 院號、姓名等，每月的盤點表在科內(nèi)進(jìn)行公示。

（五）、加強(qiáng)藥品處置管理，明確處置權(quán)限。規(guī)范處置程序：

1、藥房藥品退庫時，須填寫“藥品退庫申請單”，藥庫保管員復(fù)核曾經(jīng)發(fā)貨藥品的批號、數(shù)量，經(jīng)藥材科主任批準(zhǔn)后，通知藥房保管員退回藥品。藥庫保管員認(rèn)真核對“藥品退庫申請單”所列藥品品名、批號，規(guī)格和有效期后簽字收貨。拒收非藥庫發(fā)出的藥品，情況上報藥材科主任。

2、過期藥品退貨時，需填寫“藥品過期失效報告表”，交藥庫保管員與實物核對。藥庫保管員填寫“藥品退庫申請單”并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫手續(xù)。藥庫會計和財務(wù)處會計按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。

不合格藥品報損處理時，保管員填寫“報損藥品清單”，報經(jīng)藥材科主任審核后，上報主管院長、財務(wù)處處長、院長審批，財務(wù)處進(jìn)行賬務(wù)處理。批準(zhǔn)報損的藥品專人、專區(qū)管理。對于不合格藥品，藥材科應(yīng)查明原因，及時糾正，采取預(yù)防措施。非正常原因報損，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任，由科室當(dāng)月獎金中全額扣除。

（六）、嚴(yán)格實行醫(yī)院成本核算制度。加強(qiáng)管理、堵塞漏洞，降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、物資消耗。

每月末由庫存物資管理會計及藥材科會計打印出月末 庫存物資及藥品的賬目同實物一一核對，做到了賬實、賬賬相符；打印出各科室領(lǐng)取物資、藥品匯總表，以便科室核對；打印出采購的各供貨單位物品的匯總表，便于與各供貨單位清算結(jié)賬；醫(yī)院成本核算部門準(zhǔn)確及時取得各科室領(lǐng)取物資、藥品的金額，提高了成本核算工作人員的工作效率和核算的準(zhǔn)確性

三、完善庫存物資及藥品盤點制度，由醫(yī)療設(shè)備處?？倓?wù)處、財務(wù)處、藥材科、檢驗科、紀(jì)檢委等科室組成監(jiān)盤組，分組到各科室進(jìn)行盤點。對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，及時查明原因，報請科主任、主管院長及財務(wù)院長審批后，按規(guī)定處理，調(diào)整賬務(wù)，達(dá)到帳實相符。如屬非正常損失，由科室當(dāng)月獎金中全額扣除。

行政后勤科室領(lǐng)用的物資也由科室一人詳細(xì)登記物資用途，月底同樣匯總登記并接受監(jiān)盤，非正常損失扣罰科室獎金。

以上自規(guī)定之日起執(zhí)行。

第三篇：庫存物資管理制度

庫存物資管理制度

一、目的

為了加強(qiáng)物資材料的倉儲管理，提高物資使用效率，確保庫存物資數(shù)量準(zhǔn)確、保管完好，特制定本辦法。

二、適用范圍

此項制度適用于項目剩余物資的管理。

三、職責(zé)劃分

1、項目部：負(fù)責(zé)將項目剩余物資送達(dá)公司倉庫，并組織倉庫管理員和財務(wù)人員進(jìn)行驗收及盤點，辦理入庫手續(xù)；對物資的實用性進(jìn)行檢驗。

2、倉庫管理員(現(xiàn)階段由采購員兼任)：協(xié)助項目部和采購部辦理出入庫，對庫存物資進(jìn)行定期盤點，妥善保管庫存物資；負(fù)責(zé)定期將剩余物資明細(xì)發(fā)送給技術(shù)部、采購部及工程部，實現(xiàn)信息共享。

3、采購部：負(fù)責(zé)組織技術(shù)部、工程部及運營部對現(xiàn)有物資的實用性進(jìn)行檢驗；負(fù)責(zé)辦理出庫手續(xù)。

4、技術(shù)部：負(fù)責(zé)庫存物資的消化處理，設(shè)計時，將庫存物資考慮進(jìn)去。

5、財務(wù)人員：負(fù)責(zé)監(jiān)督庫存物資的驗收及盤點。

四、管理內(nèi)容

1、剩余物資的處理原則

（1）原材料類：項目剩余下腳料由項目經(jīng)理就地處理，成品由項目經(jīng)理運到公司倉庫并辦理入庫；

（2）設(shè)備類：合格品由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)運到公司倉庫并辦理入庫，不合格品由項目經(jīng)理就地處理；

（3）閥門管件類：閥門管件類，合格品由采購部負(fù)責(zé)退回廠家或由項目經(jīng)理運到倉庫并辦理入庫，不合格品由項目經(jīng)理就地處理。

2、入庫

項目完成后，對于確定入庫的物資，由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理入庫手續(xù)，項目經(jīng)理組織技術(shù)部和運營部對入庫物資進(jìn)行驗收，組織倉庫管理員和財務(wù)人員進(jìn)行盤點，完成入庫；帳外物資單獨入庫，詳見附件入庫單。

3、出庫

根據(jù)需要，采購部負(fù)責(zé)辦理出庫手續(xù)，領(lǐng)取庫存物資，倉庫管理員予以備案，財務(wù)人員進(jìn)行監(jiān)督，詳見附件出庫單。

4、庫存物資的消化

庫存物資明細(xì)每次更新后2日內(nèi)，由倉庫管理員發(fā)送給技術(shù)部、采購部、工程部及運營部全體人員，達(dá)到信息共享。項目設(shè)計階段，設(shè)計人員負(fù)責(zé)結(jié)合庫存物資進(jìn)行設(shè)計，采購部負(fù)責(zé)在每次設(shè)計前，組織設(shè)計人員、項目經(jīng)理及運營部經(jīng)理對可選用物資進(jìn)行檢驗；采購階段，采購部負(fù)責(zé)領(lǐng)取可用物資，辦理出庫手續(xù)。

5、庫存物資的盤點與更新

庫存物資的盤點于每年的12月31日前完成，由倉庫管理員負(fù)責(zé)進(jìn)行盤點；每次辦理出庫或入庫后一周內(nèi)，倉庫管理員負(fù)責(zé)將庫存進(jìn)行更新，盤點及更新結(jié)果發(fā)送給技術(shù)部、采購部、工程部及運營部全體人員，詳見附件庫存物資明細(xì)表。

6、報廢處理

（1）出庫前報廢：每次設(shè)計工作開始前及每年一次的盤點，采購部都會組織相關(guān)部門專業(yè)工程師對庫存物資進(jìn)行檢驗，對于不合格品，采購部負(fù)責(zé)在每年6月份進(jìn)行集中處理。

（2）出庫后報廢：在物資進(jìn)行到貨驗收后，項目部發(fā)現(xiàn)物資不合格時，由采購部組織相關(guān)部門專業(yè)工程師進(jìn)行現(xiàn)場檢驗，不合格品由項目經(jīng)理就地處理，處理結(jié)果抄送給設(shè)計人員、采購部經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。

7、獎懲機(jī)制 懲罰：

（1）庫存有而未被利用：設(shè)計人員忽略的情況，由設(shè)計人員承擔(dān)可用物資采購價的20%的責(zé)任，技術(shù)部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任；設(shè)計文件中有，采購部忽略的情況，采購員承擔(dān)20%的責(zé)任，采購部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任。

（2）物資丟失：因倉庫管理員疏忽造成物資丟失的情況，倉庫管理員承擔(dān)丟失物資采購價的20%的責(zé)任；物資失竊，損失由公司承擔(dān)。獎勵：

庫存得到消化后，所消化物資采購價的20%用以獎勵相關(guān)人員，由采購部負(fù)責(zé)此項資金的分配。

第四篇：庫存物資盤點管理制度

物資盤點管理制度

第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數(shù)量及狀態(tài)，準(zhǔn)確核算產(chǎn)品成本和消耗定額，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。

第二條 物資盤點的內(nèi)容

(一)盤點物資實際庫存量和明細(xì)帳是否相符。(二)查清物資盤盈盤虧的原因。(三)查明有無超期儲存的物資。第三條 物資盤點的方法

(一)動態(tài)盤點法：在物資發(fā)生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數(shù)額相核對。

(二)重點盤點法：對進(jìn)出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經(jīng)常進(jìn)行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產(chǎn)的全部物資，在規(guī)定的日期全面進(jìn)行賬實清點的方法。

第四條 盤點前的準(zhǔn)備

(一)所有進(jìn)出庫單據(jù)已于盤點前登錄完畢。(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續(xù)的貨物，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標(biāo)識牌。

(四)財務(wù)部提前發(fā)出當(dāng)月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發(fā)相關(guān)盤點表單。第五條 盤點工作分工

(一)財務(wù)部門：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)庫存盤點工作，包括下發(fā)盤點通知、分發(fā)及收取盤點表單、監(jiān)督盤點過程、抽查復(fù)核盤點結(jié)果、匯總盤點報告及賬務(wù)處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區(qū)域，指定專人進(jìn)行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產(chǎn)部門：清點在產(chǎn)品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機(jī)廠核對異地庫房產(chǎn)品，清理退廢、返工產(chǎn)品。

第六條 盤點工作要求

(一)月度盤點時間為當(dāng)月26日，盤點時間為12月31日(節(jié)假日照常盤點)。原則上盤點當(dāng)日8-10點停產(chǎn)，庫房閉庫盤存。如確有生產(chǎn)任務(wù)，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應(yīng)至少提前一天進(jìn)行自盤，自盤后至盤點時的物資收發(fā)及時調(diào)整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，于盤點日第二天交財務(wù)部門。

(三)生產(chǎn)部門在財務(wù)部門領(lǐng)取盤點卡，由各生產(chǎn)工段(小組)制品人員負(fù)責(zé)清點本工段(小組)在制產(chǎn)品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務(wù)部門在盤點日當(dāng)天重點復(fù)盤生產(chǎn)部門，指定專人到生產(chǎn)部門收取盤點卡，同時對盤點情況進(jìn)行復(fù)盤。生產(chǎn)部門復(fù)盤完成后再對各庫房進(jìn)行復(fù)盤。

(五)復(fù)盤人員由自盤人員陪同進(jìn)行實物盤點，復(fù)盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數(shù)量大、收發(fā)頻繁的項目進(jìn)行。

(六)復(fù)盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經(jīng)確認(rèn)有誤的，由自盤人員在復(fù)盤表上對應(yīng)欄目簽字。復(fù)盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復(fù)盤完畢，財務(wù)部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務(wù)賬進(jìn)行核對，填寫盤點匯總表。

(八)盤點完成后10日內(nèi)，財務(wù)部門需編寫《盤點總結(jié)報告》(內(nèi)容主要包括盤點情況說明、差異情況和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等)，并報公司辦公會審閱。第七條 盤點后續(xù)工作

(一)差異查找：盤點結(jié)束后，如有盤點數(shù)據(jù)與財務(wù)賬簿不符的情況，財務(wù)部門應(yīng)組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應(yīng)提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責(zé)，應(yīng)對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應(yīng)由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結(jié)報告》一并上報集團(tuán)財務(wù)審計部，待集團(tuán)同意后方可調(diào)整財務(wù)賬或?qū)嵨飵ぁ?/p>

(三)資料整理：所有盤點資料由財務(wù)部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進(jìn)行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以2000元罰款，直接責(zé)任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現(xiàn)象的部門，對其部門領(lǐng)導(dǎo)處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數(shù)量與帳面數(shù)量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應(yīng)予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監(jiān)守自盜、違法違規(guī)的，追究法律責(zé)任。

第九條 本制度由財務(wù)審計部解釋、修訂，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：藥品及庫存物資管理制度

藥品及庫存物資管理制度

藥品及庫存物資請購審批管理

藥品是指醫(yī)院為開展醫(yī)療活動而儲存的西藥、中藥、中成藥、針劑、麻醉藥品、精神藥品、醫(yī)療用毒性藥品和放射性藥品等。

庫存物資是指醫(yī)院為開展業(yè)務(wù)活動及其他活動而儲存的各種材料、燃料、包裝物和低值易耗品等，包括衛(wèi)生材料、其他材料、五金材料、日用雜品等。

一、醫(yī)院對藥品及庫存物資實行歸口管理，明確歸口管理部門的職責(zé)權(quán)限，授予歸口管理部門相應(yīng)的請購權(quán)。所有藥品及庫存物資必須由單位統(tǒng)一采購，只有被授權(quán)的歸口管理部門才能進(jìn)行藥品及庫存物資的采購，其他任何部門不得私自采購。

二、歸口管理部門應(yīng)設(shè)立專職管理人員進(jìn)行實物管理。出、人庫管理人員與采購人員崗位相互分離，落實崗位責(zé)任。

三、藥品及庫存物資的采購應(yīng)納入預(yù)算管理，對于預(yù)算內(nèi)采購項目，歸口管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請購手續(xù);對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，歸口管理部門應(yīng)按規(guī)定程序追加預(yù)算后再辦理請購手續(xù)。

四、建立藥品及庫存物資請購與審批制度。歸口管理部門應(yīng)以使用部門的申購單為基礎(chǔ)，并根據(jù)庫存情況及實際使用量編制請購單。各級管理人員在審批藥品和庫存物資請購之前應(yīng)論證庫存量和需求情況，當(dāng)?shù)陀诨蚪咏鼛齑嫦揞~時，方可簽發(fā)審批書。

五、明確藥品和庫存物資采購審批權(quán)限，結(jié)合業(yè)務(wù)性質(zhì)、范圍和采購量，分別規(guī)定歸口管理部門和管理人員不同的審批權(quán)限，慎重授權(quán)批準(zhǔn)。審批人不得超越權(quán)限審批，重大或重要采購業(yè)務(wù)應(yīng)由集體研究決定，不能由一人審批。

藥品及庫存物資采購管理

一、藥品和庫存物資由醫(yī)院具有請購權(quán)的部門統(tǒng)一采購。納入政府采購和藥品集中招標(biāo)采購范圍的，必須按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、制定藥品及庫存物資采購管理流程。明確采購計劃編制、審批、購入、取得、驗收入庫、付款、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出與處置等環(huán)節(jié)的控制要求，設(shè)置相應(yīng)藥品及庫存物資臺賬，認(rèn)真核對請購手續(xù)、采購合同、驗收證明、入庫憑證、貨物發(fā)票等憑證，確保采購過程得到有效控制。

三、醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體藥品及庫存物資的性質(zhì)及其供應(yīng)情況確定采購方式。政府采購和藥品集中招標(biāo)采購范圍以外的批量藥品及庫存物資應(yīng)通過招標(biāo)統(tǒng)一采購或合同訂貨等方式，小額零星的庫存物資的采購可以采用直接購買等方式，確保采購過程的透明化。

四、醫(yī)院應(yīng)當(dāng)制定突發(fā)事件、緊急需求情況下，特殊采購的工作流程。

五、根據(jù)藥品及庫存物資的用量和性質(zhì)，加強(qiáng)安全庫存量與儲備定額的管理，根據(jù)供應(yīng)情況以及業(yè)務(wù)需求確定批量采購或零星采購計劃:(一)確定安全庫存量，實行儲備定額計劃控制;(二)加強(qiáng)采購量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟(jì)采購量;(三)批量采購由采購部門、歸口管理部門、財務(wù)部門、審計監(jiān)督部門、專業(yè)委員會以及使用部門共同參與，確保采購過程公開透明，切實降低采購成本;(四)小額零星采購由經(jīng)授權(quán)的部門對價格、質(zhì)量和供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查和篩選，按規(guī)定審批。

六、醫(yī)院采購部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核供應(yīng)商的資質(zhì)，充分了解和掌握供應(yīng)商的信譽、合法證件以及供貨能力等有關(guān)情況，采取由采購和使用等部門共同參與比質(zhì)比價的程序，并按規(guī)定的授權(quán)批準(zhǔn)程序確定供應(yīng)商。小額零星采購也應(yīng)由被授權(quán)的管理部門進(jìn)行審查。

藥品及庫存物資驗收管理

一、藥品及庫存物資的入庫驗收工作，應(yīng)由醫(yī)院被授權(quán)的管理部門完成。驗收工作要由獨立于請購、采購的庫管人員擔(dān)任。

二、藥品及庫存物資的驗收入庫，應(yīng)由驗收人員根據(jù)合法有效的采購合同和購貨發(fā)票，對所購藥品和庫存物資進(jìn)行驗收，并對采購驗收情況作詳細(xì)記錄。

三、驗收人員應(yīng)認(rèn)真核對藥品及庫存物資的品種、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價、金額以及供應(yīng)商(廠家)等，對驗收合格的，辦理驗收入庫手續(xù)，庫存保管人員填制入庫單并加蓋經(jīng)辦人員的戳記。對驗收不合格的，應(yīng)及時反饋采購人員或供應(yīng)商(廠家)予以處理，不得辦理入庫手續(xù)。其中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格的，應(yīng)作退貨處理。嚴(yán)格控制購迸藥品及庫存物資的質(zhì)量。

四、庫存保管人員應(yīng)準(zhǔn)確記錄驗收入庫的貨物品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、金額以及供應(yīng)商(廠家)。

五、藥品及庫存物資采購，均應(yīng)符合有關(guān)質(zhì)量技術(shù)要求，發(fā)票與采購訂單(合同)要一致。

六、所有退貨都要有準(zhǔn)確記錄，應(yīng)注明退貨品名、型號、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批;沒有辦理驗收入庫的物品，不準(zhǔn)辦理結(jié)算。

七、庫存保管人員對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)及時向有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)報告;有關(guān)部門應(yīng)及時查明原因，并作相應(yīng)處理。

八、具有請購權(quán)的部門對藥品及庫存物資驗收入庫后，憑發(fā)票和入庫清單到財務(wù)部門報銷(辦理結(jié)算)。提供的票據(jù)需由采購人員、驗收入庫人員、歸口管理部門負(fù)責(zé)人以及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字;財務(wù)部門對批準(zhǔn)的預(yù)算計劃、驗收入庫手續(xù)、貨物發(fā)票等有關(guān)原始憑據(jù)審核無誤后進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。

九、如遇特殊醫(yī)療事件急需物資，驗收人員無法第一時間到場驗收的應(yīng)在事后補辦驗收手續(xù)。

十、未辦理驗收入庫手續(xù)的物品不得辦理出庫領(lǐng)用手續(xù)。

藥品及庫存物資限制接觸管理

一、醫(yī)院應(yīng)建立藥品及庫存物資限制接觸管理制度，加強(qiáng)對藥品及庫存物資的日常管理，嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸藥品及庫存物資，特別是對于貴重、特殊藥品和庫存物資應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)控制措施。

二、應(yīng)設(shè)置藥品及庫存物資設(shè)置專用庫房，庫房必須牢固、獨立，具有防盜功能，符合物資儲存的要求。

三、配備專職倉儲管理人員，明確崗位職責(zé)。制定倉儲保管制度。倉庫保管部門應(yīng)建立領(lǐng)用人、領(lǐng)用科室、審批人的筆跡卡和印鑒卡檔案，領(lǐng)用時需認(rèn)真核對。

四、設(shè)定領(lǐng)用權(quán)限，領(lǐng)用部門指定專人領(lǐng)用，專人管理，非指定領(lǐng)用人員或超出領(lǐng)用權(quán)限不得領(lǐng)用。領(lǐng)用的物資由專人保管，建立高值耗材輔助賬，記錄領(lǐng)、用、存情況。

五、物資管理部門制定領(lǐng)用限額，應(yīng)根據(jù)部門成本消耗情況制定合理的藥品及庫存物資的領(lǐng)用限額，通過定額使用量控制，厲行節(jié)約，努力控制成本支出。

六、制定領(lǐng)用范圍，任何部門只能領(lǐng)用與本部門所開展業(yè)務(wù)有關(guān)的物資，特殊情況，應(yīng)說明原因，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后領(lǐng)用。

七、加強(qiáng)高值耗材管理，相關(guān)部門應(yīng)對高值耗材進(jìn)行備查賬管理，定期核對領(lǐng)、用、存情況。對有收費項目的高值耗材執(zhí)行“以用定領(lǐng)”的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。

藥品及庫存物資處置管理

一、藥品退貨

(一)藥庫發(fā)出的藥品退回管理。

1、藥房保管員填寫“藥品退庫申請單”，藥庫保管員復(fù)核曾經(jīng)發(fā)貨的批號和數(shù)量，經(jīng)藥品管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，通知藥房保管員退回藥品。

2、藥品退回到藥庫，保管員和驗收員應(yīng)核對“藥品退庫申請單”的藥品名稱、數(shù)量、規(guī)格、批號、原購貨日期和有效期后簽字確認(rèn)收貨。如非藥庫發(fā)出的藥品應(yīng)拒收，并上報質(zhì)量管理員處理解決。

3、驗收員按進(jìn)貨驗收的程序逐批號驗收。(二)過期藥品退回管理。

1、每月檢查藥品有效朔，了解藥品積壓情況，發(fā)現(xiàn)過期失效藥品應(yīng)填寫《藥品過期失效報告表》交藥庫保管員與實物核對。

2、藥庫保管員填寫“藥品退庫申請單”并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫手續(xù)。

3、藥庫和財務(wù)部門按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。藥庫保管員詳細(xì)填寫退出藥品記錄。

二、不合格藥品的確認(rèn)、處理、報損、銷毀工作流程

(一)藥品在任何環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)不合格的均首先應(yīng)停止院內(nèi)流通使用。并及時通知藥品質(zhì)量管理員，同時通知采購部門與供貨方聯(lián)系。(二)藥品管理人員在例行的檢查中發(fā)現(xiàn)不合格藥品和過期藥品垃立即通知藥庫保管員和采購員按規(guī)定的程序處理。

(三)上級藥監(jiān)稽查部門抽查檢驗，或上級藥檢部門公告通知查處的不合格藥品，應(yīng)及時通知庫房保管員停止出庫。質(zhì)量管理員通知藥庫藥房的保管員對在庫不合格藥品進(jìn)行清查;保管員應(yīng)根據(jù)藥品監(jiān)督管理部門的要求處理同批號藥品。

(四)不合格藥品的報損和銷毀按以下規(guī)定執(zhí)行:

1、不合格藥品的報損。保管員按月填寫“報損藥品清單”，上報質(zhì)量管理員，由質(zhì)量管理員填寫“藥品報損審批表”，報藥品管理部門負(fù)責(zé)人審核，由財務(wù)部門、審計部門審核后，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。批準(zhǔn)報損的藥品要專人、專賬并劃定專區(qū)管理。

2、報損需銷毀處理的藥品。質(zhì)量管理員填寫“報廢藥品銷毀表”，報請藥品管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，在質(zhì)量管理、采購、財務(wù)、審計等有關(guān)部門共同監(jiān)督下進(jìn)行銷毀，并登記了“藥品銷毀記錄”。藥品監(jiān)督管理部門抽檢查處的不合格藥品，按照藥品監(jiān)督管理部門通知要求辦理。

3、對于不合格藥品，質(zhì)量管理員應(yīng)查明原因、分清責(zé)任，及時采取糾正和預(yù)防措施。每月進(jìn)行一次匯總，上報藥品管理部門負(fù)責(zé)人。

(五)質(zhì)量管理員對確認(rèn)的不合格藥品建立不合格藥品臺賬。臺賬中應(yīng)明確寫明不合格藥品的確認(rèn)、報損、處理、銷毀全過程，藥品及庫存物資盤點管理

一、加強(qiáng)藥品及庫存物資核對管理。財務(wù)部門要根據(jù)審核無誤的驗收入庫單和發(fā)票、批準(zhǔn)的采購計劃、合同協(xié)議等相關(guān)證明及時辦理支付，并及時入賬報賬;每月與歸口管理部門核對賬日，保證賬賬相符、賬實相符。

二、建立定期盤點制度，成立由單位領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部門、審計部門和歸口管理部門組成的清查盤點小組，定期對藥品及庫存物資進(jìn)行監(jiān)查盤點，貴重藥品每月至少盤點一次，其他藥品每季至少盤點一次。

三、盤點時應(yīng)由盤點人依實際盤點數(shù)詳實記錄“盤點統(tǒng)計表”。

四、盤點報告。各歸口管理部門根據(jù)盤點結(jié)果，填制“財產(chǎn)物資盤點報告表”，一式四份，并填寫差異原因及處理辦法，按程序報醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)審批，歸口管理部門、財務(wù)部門、審計部門、分管領(lǐng)導(dǎo)各一份。

五、財務(wù)部門依據(jù)審批后的盤點報告進(jìn)行賬務(wù)處理，以確保賬賬相符、賬實相符。

六、藥品及庫存物資的缺損、報廢和失效應(yīng)及時分析原因，使用部門填寫報損、報廢單，經(jīng)過技術(shù)部門鑒定，歸口管理部門簽署意見，經(jīng)審計部門和財務(wù)部門審核，主管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦理銷賬手續(xù)。專職庫房管理人員對醫(yī)院的藥品及庫存物資的保管負(fù)全責(zé)。