第一篇：個人理財形考答案

一、判斷題

1、客戶提出理財?shù)囊笾饕Ｍ攧諣顩r的增值。錯誤

2、目前，證券公司的個人理財服務形式主要以代客進行投資操作為主。錯誤

3、個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。錯誤

4、在通貨膨脹條件下，固定利率資產(chǎn)貶值。正確

5、定期存款屬于個人資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)。正確

6、對未來生活預期屬于判斷性信息。正確

7、客戶負債中起止年限3~5年的為中期負債。錯誤

8、對于現(xiàn)金流量表的分析可以作為估計未來收入支出的基礎。正確

9、客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃,則該銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益。正確

10、境內(nèi)外資銀行推出的指數(shù)型外匯個人理財產(chǎn)品適合有較高流動性需求的個人投資者購買。錯誤

11、證券投資基金是一種間接的證券投資方式。正確

12、股票投資的收益等于股利所得。錯誤

13、注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是收入型基金。錯誤

14、管理人對基金運營收益承擔投資風險。錯誤

15、萬能壽險是一種保費繳納靈活，保單的保險金額可以調(diào)整的壽險。正確

16、保險合同當事人即參與訂立合同的主體，包括保險人和受益人。錯誤

17、保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不可替代的投資功能。錯誤

18、美元對日元升值10%，則日元對美元貶值10%。錯誤

19、商業(yè)銀行在外匯市場中的經(jīng)營活動包括代客買賣和自營業(yè)務。正確 20、期權(quán)費是指期權(quán)的執(zhí)行價格。錯誤

21、在外匯理財產(chǎn)品中，浮動收益類產(chǎn)品是指將基礎產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復合產(chǎn)品。錯誤

22、只要具備權(quán)利能力，即可成為受益人。正確

23、信托關系已經(jīng)成立，受托人就取得了信托財產(chǎn)的所有權(quán)。錯誤

24、個人信托選擇的客戶通常是有一定財富積累的人群。正確

25、等額本金還款法與等額本息還款法相比，前者前期還款壓力較小。錯誤

26、一般來說，市場利率上升會引起房地產(chǎn)市場走低.正確

27、物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。正確

28、子女教育儲蓄屬于理財目標中的短期目標。錯誤

29、根據(jù)教育對象不同，教育可分為義務教育和非義務教育。錯誤

30、采用教育信托基金的方式能夠起到防止子女養(yǎng)成不良嗜好的作用。正確

31、各資產(chǎn)收益的相關性會影響組合的預期收益，不會影響組合的風險。錯誤

32、社會保障主要指政府舉辦的養(yǎng)老社會保險計劃和企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃。正確

33、一個完整的退休規(guī)劃包括退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資設計兩部分。錯誤

34、收藏品通常是升值性資產(chǎn)。錯誤

35、收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。錯誤

36、根據(jù)我國的相關法律，私人收藏文物是違法的。錯誤

37、在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個人所得稅。正確

38、個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔的低位選擇。正確

39、對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。錯誤 40、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款可以免征個人所得稅。正確

41、商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的專業(yè)特點。錯誤

42、理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平。錯誤

43、銀行理財人員向客戶提供理財顧問服務后,客戶根據(jù)理財顧問服務來管理和運用資金所產(chǎn)生的權(quán)益和風險由銀和客戶共同承擔。錯誤

44、在個人/家庭資產(chǎn)負債表中，提前償還房貸不能使凈資產(chǎn)值上升。正確

45、客戶通過理財規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標或滿足的期望是理財目標。正確

46、不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式只有最低收益率。錯誤

47、在客戶信息收集方法中，采用數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于初級信息收集方法。正確

48、保險公司經(jīng)營個人保險理財產(chǎn)品的盈余主要來源于保險費的死差益、利差益和費差益。錯誤

49、某基金的資產(chǎn)配置長期地維持在如下水平：股票75%，債券20%，現(xiàn)金5%，則基本上可以判斷，該基金是平衡性基金。錯誤 50、與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比，現(xiàn)代的保險產(chǎn)品一定程度上降低了收益性.錯誤

51、封閉式基金可以在證券交易所按市價買賣。正確

52、我國匯率的標價不使用間接標價法。正確

53、某投資組合含有60%股票，20%債券，20%活期存款。這一組合最適合中年時期。錯誤

54、投機獲取資本利得是國內(nèi)外消費者購買住宅的原因之一。正確

55、在我國，企業(yè)年金繳費由企業(yè)來負擔。錯誤

56、面積大小是影響房價最重要的因素。正確

二、單項選擇題

1、個人理財?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財者的資產(chǎn)狀況與風險（D）來實現(xiàn)需求與目標。偏好

2、個人理財?shù)睦碚摶A來自于（B）?，F(xiàn)代理財學

3、(A)是個人理財最基礎的理論。生命周期理論

4、（A）最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。威廉姆斯

5、“我不希望在我的投資計劃中采用股票投資”是（B）信息類型。判斷性

6、客戶談話的風格相當個性話，在性格特征模型中，該客戶是（B）。創(chuàng)造主義者

7、商談中的大忌不包括（B）。向?qū)Ψ奖砻髡\意

8、以下屬于開放式問題的是（B）。央行在上周又上調(diào)存款準備金了，對此您怎么看？

9、銀行的理財產(chǎn)品與一般物質(zhì)經(jīng)營企業(yè)的產(chǎn)品的根本區(qū)別，就在于銀行個人理財產(chǎn)品本質(zhì)上是一種（D）。服務

10、如果個人銀行理財產(chǎn)品執(zhí)行的是固定利率，當物價上漲率（B）銀行理財產(chǎn)品的稅后收益率時，個人投資者產(chǎn)生實際損失。超過

11、（B）是個人證券理財?shù)母咀饔?。獲取收益

12、依據(jù)基金法律形式，我國目前設立的基金為（A）基金。契約性

13、對于股債平衡型基金，股票投資配置比例的中值與債券資產(chǎn)的配置比例的中值之間的差異一般不超過（D）。5%

14、從個人證券理財產(chǎn)品的風險看，債券類理財產(chǎn)品的特有風險主要是（D）。違約風險

15、個人保險理財?shù)淖畲筇攸c，是將保險的（C）功能和資金增值的功能有機結(jié)合起來?；颈Ｕ?/p>

16、年金保險是一種（B）保險產(chǎn)品。傳統(tǒng)型人壽保險

17、在投資連接保險中，投資部分的盈虧風險由（B）承擔。被保險人

18、個人外匯結(jié)構(gòu)性存款的一個典型特征是（B）有權(quán)提前終止存款。銀行

19、兩得寶是投資者（A）期權(quán)。賣出

20、資金規(guī)模中等的保守型投資者，在儲蓄和信托品種的基礎上，可將（D）的資金交給銀行專業(yè)理財規(guī)劃。50%

21、下列關于信托的說法，不正確的是：(C)信托財產(chǎn)的受益人只能是委托人本人

22、下列關于房地產(chǎn)投資信托理財產(chǎn)品的說法，不正確的是：（D）一般有政府財政保障

23、與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是(B)。信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。

24、影響城市土地價格的一般因素是指對整個社會和地區(qū)的地價水平具有（C）影響的宏觀因素。決定性

25、一座200床位的普通醫(yī)院，九年前花費785.3萬元建成（不包括土地、動產(chǎn)、場地改良的成本）。該類房地產(chǎn)建筑成本指數(shù)表明，自九年前至今醫(yī)院建筑成本已增長68.3%，指數(shù)調(diào)整法評估的重置成本為：（A）1321.66萬元

26、由于經(jīng)營策劃失敗，造成實際投資收益低于預期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風險為（B）風險。非系統(tǒng)風險

27、教育財政獨立是（D）教育財政的特點。美國

28、根據(jù)我國經(jīng)濟承受力和我國教育事業(yè)發(fā)展的實際需要以及參照有關國家的歷史水平，到20世紀末國家財政性教育經(jīng)費支出占國民生產(chǎn)總值比例應達到（B），教育經(jīng)費要占年度財政支出（B）。4%，15%

29、教育儲蓄是國家規(guī)定的儲蓄項目，具有免利息稅、零存整取并以（D）方式計息。整存整取 30、自（B）年，我國逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險體系。1991年

31、職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險是我國多層次養(yǎng)老保險體系的一個組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機構(gòu)的一種（C）保險形式。補充

32、按照國家對基本養(yǎng)老保險制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險目標替代率為（D）。58.50%

33、藝術(shù)品市場最早出現(xiàn)于經(jīng)濟發(fā)達的西方，距今大約有（B）多年的歷史。250

34、我國古錢幣收藏的蓬勃興起是在改革開放后，文物交易的解禁首先從（D）開始。古錢幣

35、（A）歷來是藝術(shù)品市場的中堅力量。企業(yè)投資者

36、按照我國稅率的基本規(guī)定，勞務報酬所得適用的比例稅率為（D）。20%

37、根據(jù)我國有關規(guī)定，下列征收個人所得稅的是（C）。中國鐵路建設債券

38、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（B）。5%~45%

39、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權(quán)的勞動分紅應按照（A）項目征收個人所得稅。工資薪金所得 40、(C)是理財規(guī)劃師較為適當?shù)淖龇?。不就投資規(guī)劃做出收益保證

41、個人理財業(yè)務是建立在（B）基礎之上的銀行業(yè)務。委托代理關系

42、標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟：I、收集客戶資料及個人理財目標

II、綜合理財計劃的策略整合III、客戶關系的建立

IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況

V、提出理財計劃

VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為（D）。III，I，IV，II，V，VI

43、生命周期理論認為，人們更加偏好什么樣的消費模式？（C）

消費水平在人的一生中保持相當?shù)钠椒€(wěn)

44、（B）屬于客戶財務信息。收支狀況

45、某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品(一年按360天計算)，該理財產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當LIBOR處于2％一2．75％區(qū)間時。給予高收益率6％；若任何一天LIBOR超出2％一2．75％區(qū)間，則按低收益率2％計算。若實際一年中LIBOR在2％--2．75％區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（B）美元。1500

46、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（B）計算的。當前市場價格

47、同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的（A）。實際風險承受能力

48、下列金融資產(chǎn)中，風險從低到高排列的順序是（A）。銀行存款、國債、公司債券、股票

49、保險合同條款由保險人事先擬定，投保人只需填寫投保申請，由保險人確認，保險合同即成立。因此我們說保險合同是一種（B）合同。條件性

50、我國個人實盤外匯買賣是（C）的買賣。外幣與外幣之間

51、在外匯理財產(chǎn)品中，（A）是指將基礎產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復合產(chǎn)品。結(jié)構(gòu)類投資工具

52、目前國內(nèi)各商業(yè)銀行采用的住房貸款還款方式主要為等額本息還款法和（A）。等額本金還款法

53、為調(diào)控房地產(chǎn)市場投資過熱的情況，（B）不屬于中國人民銀行的調(diào)控措施。降低房貸基準利率

54、一般來說，處于（D）的投資人的理財理念是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。退休養(yǎng)老期

55、為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實施的理財規(guī)劃是（B）。退休養(yǎng)老規(guī)劃

56、某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至

2001 年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年11月20日離華回國，則該納稅人（A）。2001年度為我國居民納稅人，2002年度為我國非居民納稅人

三、多項選擇題

1、對個人理財?shù)陌l(fā)展產(chǎn)生影響的外部環(huán)境主要有：（ABC）。社會環(huán)境 經(jīng)濟環(huán)境 金融環(huán)境

2、下列對生命周期各個階段的特征的陳述正確的是（BCD）。銀行存款比較適合少年成長期的客戶存放富余的消費資金 處于青年發(fā)展期的理財客戶通常的理財理念是追求快速增加資本積累 老年養(yǎng)老期的客戶在理財時應當注重于資產(chǎn)價值的穩(wěn)定性而非增長性

3、一般情況下，在經(jīng)濟增長放緩，處于衰退同期時，個人和家庭不采取的措施包括(ABCD).減持固定收益類產(chǎn)品.買入對周期波動敏感的行業(yè)的資產(chǎn).增加股票，房產(chǎn)等資產(chǎn)的配置.減少防御性低收益資產(chǎn)

4、下列關于理財目標對應正確的有（AB）。休假----短期目標 建立退休基金----長期目標

5、以下屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是(ABD)。接受別人的禮品 收藏品 按揭房產(chǎn)

6、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列(CD)屬于流動負債。信用卡貸款 消費貸款

7、以下有關個人/家庭資產(chǎn)負債的論述正確的是（CD）。對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。

8、面對不同客戶時，下列應對技巧中恰當?shù)氖牵˙CD）。對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動權(quán)，充滿自信地運用公關語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語 對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調(diào)，腳踏實地地去證明、引導 對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視

9、目前我國商業(yè)銀行個人理財?shù)幕緲I(yè)務包括：（ABCD）?；?人民幣理財產(chǎn)品 外匯理財產(chǎn)品 卡類理財產(chǎn)品

10、將金融產(chǎn)品以某種標準進行通常狀況下的排序。則下列說法不正確的是（ABC）。按金融產(chǎn)品的風險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券 按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單 按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品

11、下列(ABC)能作為債券發(fā)行主體。中央政府 企業(yè)組織 金融機構(gòu)

12、下列（ACD）不屬于國債投資的特征。收益率高 免稅待遇 流動性強

13、以下屬于債券和股票共有的特點說法錯誤的是（AD）。收益率不會影響 都有規(guī)定的償還期限

14、（BDE）屬于開放式基金特點?；饍r格以基金凈資產(chǎn)價值為計算依據(jù) 基金單位可以贖回 不限定存續(xù)期

15、以下關于債券的分類正確的是（ABD）。按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等 按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等 按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動產(chǎn)抵押債券、擔保債券等轉(zhuǎn)

16、如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢，一般不會選擇的是（ACD）。財產(chǎn)保險 基金 股票

17、下列關于投資型保險產(chǎn)品的說法，不正確的是：(ABD)保費中的投資保費進入儲蓄賬戶 保費中的投資保費由基金管理公司進行運作 保單持有人無法獲得分紅

18、外匯理財產(chǎn)品按照產(chǎn)品設計思路和運用金融工具的不同，可以分為（ABCD）個人外匯存款類

實盤操作類

浮動收益類

結(jié)構(gòu)投資類

19、對于外匯期權(quán)的購買者表述不正確的是（AB)。風險是無限的，收益也是無限的風險是有限的，收益也是有限的 20、從長期來看，影響匯率走向的因素中包括（BCD）。國際收支

通貨膨脹率 利率

21、外匯市場產(chǎn)生的原因包括（ACD）。投機 貿(mào)易和投資 對沖

22、（AC）可以擔任信托受托人。專業(yè)信托投資公司 具有完全民事行為能力自然人

23、（ABC）屬于信托基本要素。信托行為 信托關系人 信托目的

24、關于信托的表述中正確的是（CD）。凡是具有簽訂合同能力的人均可成為受托人

受托人負有對信托財產(chǎn)進行分別管理的義務

25、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點包括(ABD）。具有分散投資的效應 能抵御通脹 可運用財務杠桿

26、個人購買住房可能涉及的稅收有（ABCDE）。營業(yè)稅 印花稅 契稅 個人所得稅 土地增值稅

27、關于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，不正確的是（ACD）。按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 按照等額本金還款法，月供金額每期相等

28、在確定子女教育目標時應該考慮的因素有（ABCD）。學校的特點 學費的高低 子女的興趣愛好 子女的學習能力

29、下列關于教育投資策劃的說法正確的是（ABCD）。教育費用無法事先確切預測 教育投資策劃方案要注意根據(jù)實際情況調(diào)整 教育投資策劃要注意與子女溝通 在子女的不同年齡段，應選擇不用的投資產(chǎn)品 30、子女教育投資與購房投資的不同在于（BC）。沒有時間彈性 費用無法準確預測

31、下列關于我國企業(yè)補充養(yǎng)老保險說法不正確的是（AC）。由國家統(tǒng)一立法，強制實施 企業(yè)補充養(yǎng)老保險不需要稅收優(yōu)惠

32、下列關于退休規(guī)劃說法不正確的是（BCD）。規(guī)劃期應當在五年左右 投資應當極其保守 對投資和風險應當相當樂觀

33、現(xiàn)實生活中，對個人的退休生活帶來影響的因素包括（ABCD）。預期壽命的延長

提前退休

市場利率波動

家庭成員的健康狀況

34、以下屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是（ABCD）。收藏品 接受別人的禮品 按揭房產(chǎn) 應稅債券

35、以下屬于藝術(shù)品投資特點的是（AB).風險小 不受政治的影響

36、世界公認的效益最好的三大投資項目包括(ABD)。金融證券投資 房地產(chǎn)投資 藝術(shù)品投資

37、（ABCE）等所得項目中需繳納個人所得稅。股票形式股息紅利 股票賬戶中的資金所獲利息 投資于開放式基金的價差收入 股票轉(zhuǎn)讓所得

38、我國個人所得稅采用的稅率形式有（AD）。比例稅率 定額稅率

39、下列稅收種類中，納稅主體包括自然人的是（ABC）。財產(chǎn)稅類 資源稅類 行為稅類

40、下列（BCD）不可以作為合理稅收籌劃方法。用發(fā)票沖抵費用 以多人名義分領勞務報酬 盡量采用現(xiàn)金交易

41、對理財顧問服務的理解不恰當?shù)氖牵˙C）。財務規(guī)劃是理財顧問服務的核心內(nèi)容 為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時只推介所在銀行的產(chǎn)品

42、從業(yè)人員的以下行為 與信息保密準則的精神發(fā)生沖突的是（BCD）。任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露 與本機構(gòu)同事談論客戶的社會地位 將長期沒有業(yè)務往來的客戶名單透露給其他機構(gòu)

43、以下國內(nèi)機構(gòu)中可以提供理財服務的是（ABC）.基金公司 保險公司 信托公司

44、不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，下列選項中，屬于商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式的有：（ABCD）。

固定收益率 最低收益率 預期最高收益率 浮動收益率

45、在溝通前準備工作中，需要研究收集的客戶信息有（ABD）?？蛻舻膫€性特征，家庭情況 客戶目前遇到的相關問題和特殊需求 掌握與客戶興趣相關的知識

46、債券投資的風險因素有：（ABCD）。利率風險 通貨膨脹風險 違約風險 提前償付風險

47、下列屬于人身保險的是（ABC）。人壽保險 意外傷害保險 健康保險

48、下列屬于保險理財產(chǎn)品風險的是(AC)。經(jīng)營管理風險 政策風險

49、在購買保險理財產(chǎn)品時，要堅持的原則包括（AB)。轉(zhuǎn)移風險 量力而行 50、（BDE）屬于開放式基金特點?；饍r格以基金凈資產(chǎn)價值為計算依據(jù) 可以贖回 不限定存續(xù)期

51、以下有關外匯期權(quán)交易的說法正確的是（ABC）。

外匯期權(quán)的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權(quán)利。

期權(quán)的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。期權(quán)賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權(quán)費。

52、下列金融服務中，（BCD）的作用不是緩解住房支出帶來的經(jīng)濟壓力。個人住房按揭貸款 公積金貸款 個人住房裝修貸款

53、房地產(chǎn)的投資方式包括：（ABCD）房地產(chǎn)購買 房地產(chǎn)租賃 房地產(chǎn)信托 申請房地產(chǎn)抵押貸款

54、企業(yè)年金計劃可以給企業(yè)帶來一些好處，這些好處表現(xiàn)在可以（ABCD）。吸引人才 為基本養(yǎng)老保險提供輔助性作用 樹立企業(yè)的良好形象

為企業(yè)帶來稅收優(yōu)惠

55、下列關于養(yǎng)老保險特點的說法正確的是（AC）。養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的 養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源

56、稅收規(guī)則應當遵循的原則是（ABCD）。綜合性原則 規(guī)劃性原則 可調(diào)性原則 合法性原則

第二篇：個人理財形考作業(yè)答案

《個人理財》形考作業(yè)一

一、名詞解釋

1、個人理財--------是指專業(yè)理財人員根據(jù)個人（或家庭）所確定的階段性的生活與投資目標，按照個人（或家庭）的生活、財務狀況，圍繞個人（或家庭）的收入和消費水平、預期目標、風險承受能力、心里偏好等情況，形成一套以個人（或家庭）的資產(chǎn)效益最大化為原則的，人生不同階段個人財務安排，并在財務安排過程中提供有針對性的、綜合化的、差異性的理財產(chǎn)品和理財服務的過程。

2、個人保險理財------就是針對人生中各個階段所面臨的風險，定量分析財務報章需求額度，并利用保險方式作出適當?shù)呢攧瞻才?，以避免風險發(fā)生時給生活帶來的沖擊，從而擁有高品質(zhì)生活的一種財務籌劃活動。

3、個人證券理財-------指個人投資者買賣股票、債券、基金等證券類理財產(chǎn)品，以實現(xiàn)個人貨幣資產(chǎn)保值和增值的行為。

4、資產(chǎn)分配策略-------是指財務策劃師根據(jù)客戶的目標和風險偏好，確定客戶總資產(chǎn)在各類投資產(chǎn)品之間的合理分配比例。

5、退休養(yǎng)老保險------是指勞動者在達到法定退休年齡退休后，從政府和社會得到一定的經(jīng)濟補償、物資幫助和服務的一項社會保險制度。

二、填空題

1、個人理財?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財者的（資產(chǎn)狀況）與（風險偏好）來實現(xiàn)需求與目標。

2、個人理財追求的目標是使客戶在整個人生過程中（合理分配財富），達到（人生的效用最大化）。

3、個人銀行理財產(chǎn)品具有（收益穩(wěn)定，風險較小）、（同質(zhì)性）、（綜合性與多樣性）等方面的特點。

4、目前我國保險市場常見的個人保險理財產(chǎn)品主要有（分紅保險）、（投資連接保險）、（萬能壽險）、（投資型家庭財產(chǎn)保險）等。

5、當前，我國的個人外匯理財手段主要有：（銀行個人外匯理財產(chǎn)品）、（個人外匯交易）、（B股）、（外匯信托產(chǎn)品）等。

三、單項選擇題

1.經(jīng)濟處于收縮階段時，個人和家庭在資產(chǎn)的行業(yè)配置中應考慮更多投資于（D）行業(yè)。

A、房地產(chǎn) B、建材 C、汽車 D、電力

2.當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避（A），以對自己的資產(chǎn)進行保值。A、股票 B、浮動利率資產(chǎn) C、固定利率資產(chǎn) D、外匯 3.LIBOR指的是（B）。

A、美國聯(lián)邦基金利率 B、倫敦銀行同業(yè)拆借利率 C、香港銀行同業(yè)拆借利率 D、上海銀行同業(yè)拆借利率 4.下列金融市場中，（B）不是金融期貨交易市場。A、芝加哥國際貨幣市場 B、紐約股票交易市場 C、倫敦國際金融期貨市場 D、新加坡國際期貨交易所 5.房地產(chǎn)的投資方式不包括（D）。

A、房地產(chǎn)購買B、房地產(chǎn)租賃C、房地產(chǎn)信托D、申請房地產(chǎn)抵押貸款 6.以下金融產(chǎn)品中，（D）的風險通常最高。A、國債B、普通股C、可轉(zhuǎn)換債券D、期貨

7.在自由競價的股票市場中，引起股票價格變動的直接原因是（D）。A、公司盈利水平B、公司資產(chǎn)凈值C、宏觀經(jīng)濟因素D、供求關系

8.一般來說，在面對通貨膨脹壓力的情況下，（C）具有保值增值的作用。A、固定收益證券B、現(xiàn)金C、黃金D、儲蓄

四、多項選擇題

1.對個人而言，利率水平的變動會影響（ABCDE）。A、對存款收益的預期 B、消費支出和投資決策的意愿 C、從銀行獲取的各種信貸的融資成本 D、現(xiàn)在貸款買房還是將來攢夠錢買房的決策 E、購買股票還是購買債券的決定

2.預期未來經(jīng)濟增長比較快，處于景氣周期，則應采取的個人理財策略有（BCE）。

A、增加銀行儲蓄 B、減少國庫券的配置 C、增加在股票市場上的投資 D、適當減少在房地產(chǎn)市場上的投資 E、適當增加基金的購買量

3.金融市場可以分為貨幣市場和資本市場，其中貨幣市場具有（ABD）的特點。A、資金融通期限短B、高流動性C、高收益性D、低風險E、交易量小 4.基金的當事人包括（BCD）。

A、證券交易所B、基金投資人C、基金管理人D、基金托管人E、證監(jiān)會 5.投資型保險產(chǎn)品具有（AB）功能。A、保障B、投資C、投機D、套期保值E、定價 6.債券投資的風險有（ABCDE）。

A、利率風險B、再投資風險C、債券贖回風險D、通貨膨脹風險E、提前償付風險

五、判斷題

1.如果物價水平是處于變動之中的狀態(tài)，則名義利率能夠反映理財產(chǎn)品的真實收益水平。（X）

2.在經(jīng)濟增長放緩、處于收縮階段時，個人和家庭應該買如對周期波動比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以獲取經(jīng)濟波動帶來的收益。（X）

3.投資基金按受益憑證是否可贖回分為公司型基金和契約型基金。（X）4.個人所獲得的保險賠款免征個人所得稅。（√）5.公司發(fā)行新股一定會造成股價下跌。（X）

6.若本幣大幅貶值，則持有一定比例的外匯資產(chǎn)可以減少本幣貶值的影響。（√）7.研究表明，較低的“托賓Q”系數(shù)是一個企業(yè)管理完善或被高估的標志，托賓Q”系數(shù)越低于1，他就越無并購價值。（X）

8.個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。（X）

六、論述題

什么是個人保險理財產(chǎn)品規(guī)劃，其包括哪些內(nèi)容？

（1）個人保險理財規(guī)劃是指投資者個人依據(jù)自身財務能力，通過識別面臨的各種風險，進而制定出合理可行的保險方案并購買合適的保險理財產(chǎn)品，以實現(xiàn)保險理財目標的行為。

（2）一個完整的個人保險理財規(guī)劃，應該包括以下一些內(nèi)容： A、個人理財?shù)幕灸繕? B、個人的投資能力 C、保險理財產(chǎn)品品種 D、保險理財產(chǎn)品期限 E、保險機構(gòu)

F、推敲保險理財產(chǎn)品條款

《個人理財》形考作業(yè)二

一、名詞解釋

1、基本養(yǎng)老保險--------亦稱國家基本養(yǎng)老保險，它是國家為保障廣大離退休人員基本生活需要統(tǒng)一政策規(guī)定并強制實施的一種養(yǎng)老保險制度。

2、外匯結(jié)構(gòu)性存款-----是指在普通外匯存款的基礎上嵌入某種金融衍生工具，通過與利率、匯率、指數(shù)等的波動掛鉤或與某實體的信用情況掛鉤，從而使存款人在一定風險的基礎上獲得較高收益的外匯儲蓄存款產(chǎn)品。

3、個人銀行理財產(chǎn)品------是商業(yè)銀行以個人（自然人）為服務對象、提供一種或多種金融服務過程的結(jié)果，是個人銀行理財活動的具體實現(xiàn)形式。

4.客戶市場劃分-------是指按照客戶的需求或特征將客戶市場分成若干個次市場，并針對不同的次市場設計個性化銷售組合的過程。

5.年金保險------是指保險人在約定的期限內(nèi)或在指定人的生存期內(nèi)，按照一定的周期給付年金領取者一定數(shù)額保險金的一種傳統(tǒng)人壽保險產(chǎn)品。

二、填空題

1、個人外匯期權(quán)分為（買方期權(quán)）和（賣方期權(quán)），其代表產(chǎn)品是（兩得寶）和（期權(quán)寶）。

2、個人信托產(chǎn)品主要包括四種，即（財產(chǎn)處理信托產(chǎn)品）、（財產(chǎn)監(jiān)護信托產(chǎn)品）、（人壽保險信托產(chǎn)品）和（特定贈與信托產(chǎn)品）。

3、世界各國的養(yǎng)老保險模式主要有三種類型：（投保資助型（傳統(tǒng)型）養(yǎng)老保險）、（強制儲蓄型（公積金型）養(yǎng)老保險）、（國家統(tǒng)籌型（福利型）養(yǎng)老保險）。

4、從風險和收益關系考慮，比較適合退休養(yǎng)老理財?shù)墓ぞ哂校海▋π睿ⅲɑ穑?、（債券）、（銀行短期理財產(chǎn)品）以及一些針對老年人的保險。

三、單項選擇題

9.下列關于藝術(shù)品投資的說法，不正確的是（A）。A、流通性好B、保管難C、價格波動大D、一般是中長期投資 10.下列收藏品種，最適合普通投資者進行投資的是（D）。A、名家字畫B、唐宋古董C、古代玉器D、郵票

11.（A）是指客戶通過理財規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標或滿足的期望。A、理財目標 B、投資目標 C、理財目的 D、投資目的

12.（D）是指個人理財者購買理財產(chǎn)品時使用后比為人民幣，到其所獲收益為外幣。

A、卡類理財產(chǎn)品 B、外匯理財產(chǎn)品

C、人民幣投資人民幣收益理財產(chǎn)品 D、人民幣投資外幣收益理財產(chǎn)品 13.中年段個人證券理財?shù)馁Y產(chǎn)配置策略建議是（D）。A、基金50%，股票40%，國債10% B、基金50%，股票30%，國債20% C、基金40%，股票20%，國債40% D、基金40%，股票40%，國債20% 14.以下有關當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是（B）。A、外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。B、外匯市場系統(tǒng)風險小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。

D、國際外匯市場24小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資場所。

15.房地產(chǎn)投資的風險不包括（D）。

A、交易風險 B、意外風險 C、利率風險 D、信用風險 16.書畫的交易占藝術(shù)品成交額的（D）以上。

A、50% B、60% C、70% D、80%

四、多項選擇題

9.在我國，證券投資基金的發(fā)行方式主要有（AD）。

A、上網(wǎng)發(fā)行方式B、行政分配方式C、招標拍賣發(fā)行方式D、網(wǎng)下發(fā)行方式E、私募定向發(fā)行方式

10.目前在我國，（ABC）需要征收個人所得稅。A、獎金B(yǎng)、津貼C、年終加薪D、保險金E、國債利息收入

11.人的理財目標無論做何種分類，無非是集中在哪幾個方面：（ABCD）A、消費支出的合理 B、個人財富的增加 C、生活期望的滿足 D、個人財務的安全 E、退休和身后財產(chǎn)的積累

12.從個人理財產(chǎn)品的收益和風險的角度思考，境內(nèi)外資銀行推出的指數(shù)型外匯個人理財產(chǎn)品有（ABCD）顯著特點。

A、獲利空間大 B、本金有保障 C、流動性差 D、對專業(yè)知識要求高 13.證券投資基金按組織形式可分為（BC）。

A、封閉型投資基金 B、契約型投資基金 C、公司型投資基金 D、開放型投資基金 14.退休養(yǎng)老投資渠道有（ABCDE）。

A、儲蓄投資 B、基金投資 C、房產(chǎn)投資 D、保險投資 E、信托投資 15.國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括（ABCD）。

A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 16.稅務籌劃的特點包括（ACD）。

A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性

五、判斷題

9.目前股票依然是我國居民個人進行財富積累的主要方式。（X）

10.我國現(xiàn)行有關政策規(guī)定，個人只能進行虛盤外匯買賣，不能進行實盤外匯交易。（X）11.終身教育是以人為本的教育，把教育的社會功利性作為最終教育目標。（X）12.藝術(shù)品投資是一種市場行為，藝術(shù)品投資取決與投資者的經(jīng)濟實力。（X）13.投資連結(jié)險的風險完全由保戶自己承擔，而分紅險的風險是由保戶和保險人共同承擔的。（√）

14.物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。（√）15.不同證券理財產(chǎn)品的風險與收益特征差別較大。按收益與風險由高到低排序，依次是股票、基金、債券。（√）

16.個人理財?shù)睦碚摶A來自于現(xiàn)代投資學。（√）

六、論述題

2、簡述房地產(chǎn)投資風險控制策略的內(nèi)容？ 要點：

（1）選擇風險較小的項目進行投資；（2）加強市場調(diào)查研究；（3）通過投資組合來分散風險；（4）通過良好的管理控制風險；（5）轉(zhuǎn)嫁風險；

（6）通過“期權(quán)”交易控制風險

《個人理財》形考作業(yè)三

一、名詞解釋

11.藝術(shù)品投資-----是通過藝術(shù)品的交易買賣使資本得以增值的一種投資行為。12.稅收策劃------是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項做出事先安排，以達到少納稅和遞延交納目標的一系列謀劃活動。

13.個人外匯理財規(guī)劃------是指外匯理財投資者在專業(yè)理財策劃人員的建議下，在明確個人外匯理財目標、分析自身外匯資金狀況和風險承受能力的前提下，制定切實可行的方案，以實現(xiàn)個人外匯資最大產(chǎn)收益化。

14.個人證券理財規(guī)劃-------是指個人投資者依據(jù)自身的投資收益預期目標及風險承受能力，在對證券市場走勢和證券理財產(chǎn)品未來的風險、收益進行分析判斷的基礎上，而對證券投資過程的主要環(huán)節(jié)進行籌劃的行為。

15.個人保險理財產(chǎn)品-------是指適合以個人或家庭作為投保人或被保險人并且能夠滿足其保險保障和投資需求的保險產(chǎn)品（險種）。

二、填空題

11、證券組合通?？梢苑譃椋ㄊ杖胄妥C券組合）、（增長型證券組合）和（混合型證券組合）。

12.客戶投資在各種資產(chǎn)類別之間的分配比例主要取決于三個因素：（客戶的風險偏好）、（客戶的投資策略）、（經(jīng)濟前景）。

13.（藝術(shù)品投資）、（房地產(chǎn)投資）和（金融證券投資）是世界上公認的效益最好的三大投資項目。

14.進行房地產(chǎn)投資要按照一定的步驟制定（投資決策），要對個人買房的（支付能力）作恰當?shù)脑u價。

15.在購買保險理財產(chǎn)品時，要堅持（轉(zhuǎn)移風險）的原則和（量力而行）的原則。

三、單項選擇題 17.客戶提出理財?shù)囊螅粌H希望增加收益改善財務狀況，而且要保證財務狀況的（A）。

A、安全 B、增加 C、穩(wěn)定 D、增值

18.制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 19.股票類理財產(chǎn)品的收益主要來源于（C）。

A、利息收益和價差收益 B、紅利收益和價差收益 C、股利和資本損益 D、利息收益和資本損益 20.開放式基金的交易價格主要取決于（C）。

A、基金總資產(chǎn) B、供求關系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負債 21.投資連結(jié)險的特點中不包括（B）。A、具有保障和投資理財?shù)碾p重功能 B、有一個最低的現(xiàn)金價值 C、保費結(jié)構(gòu)和資金流向公開透明

D、投資賬戶資金由保險公司的理財專家經(jīng)營管理

22.（D）是銀行與存款人以協(xié)議方式約定存款額度、期限、利率等內(nèi)容，由銀行按協(xié)議約定計付存款利息的一種外幣儲蓄品種。

A、傳統(tǒng)的外幣儲蓄存款 B、外匯結(jié)構(gòu)性存款 C、外幣定期存款 D、外幣協(xié)議儲蓄

23.教育消費根據(jù)對象不同分為（A）和子女教育消費兩種。A、個人教育消費 B、親人教育消費 C、企業(yè)教育消費 D、老人教育消費

24.某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至2001年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年11月20日離華回國，則該納稅人（A）。

A、2001為我國居民納稅人，2002為我國非居民納稅人 B、2000為我國居民納稅人，2001為我國非居民納稅人 C、2001和2002均為我國非居民納稅人 D、2000和2001均為我國居民納稅人

四、多項選擇題 17.某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至2001年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年11月20日離華回國，則該納稅人（A）。

A、2001為我國居民納稅人，2002為我國非居民納稅人 B、2000為我國居民納稅人，2001為我國非居民納稅人 C、2001和2002均為我國非居民納稅人 D、2000和2001均為我國居民納稅人

18.以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有（ABD）。A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值

C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性

D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 19.外匯市場產(chǎn)生的原因包括(ACD)。

A、投機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 20.世界通行的黃金投資方式中包括(ABD)。

A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權(quán) 21.保險的功能包括(BCD)。

A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 22.根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有(ABCD)。

A、最大誠信原則 B、可保利益原則 C、補償原則 D、近因原則 23.相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有(BCD)。A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 24.證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在(ABCD)。A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同

五、判斷題

17.個人保險理財產(chǎn)品最顯著的特點是投資功能。（X）18.銀行理財產(chǎn)品的收益，始終是投資者個人關注的問題。（X）19.合法性是稅收籌劃區(qū)別于偷稅、逃稅、欠稅、抗稅、騙稅行為的重要特征。（√）20.個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔的低位選擇。（√）

21.對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（X）22.最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（X）23.總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（√）

24.理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平。（X）25.稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的惟一目標。（X）

六、論述題

從個人投資角度如何看待證券理財產(chǎn)品之間的區(qū)別？

從個人投資角度看，三類證券理財產(chǎn)品之間存在一些明顯的差別：（1）投資對象單一話和投資對象多元化的差別；（2）直接投資和間接投資的差別；（3）價格構(gòu)成方式的差別。

《個人理財》形考作業(yè)四

一、名詞解釋

16.年金保險------是指保險人在約定的期限內(nèi)或在指定人的生存期限內(nèi)，按照一定的周期給付年金領取者一定數(shù)額保險金的一種傳統(tǒng)人壽保險產(chǎn)品。

17.個人外匯理財-----是指個人外匯資產(chǎn)通過銀行專業(yè)的理財服務實現(xiàn)保值增值的過程。

18.個人信托-----是指委托人（指自然人）基于財產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)予受托人（一般為金融信托公司），使受托人依信托契約的本旨為受益人的利益或特定目的，管理或處分信托財產(chǎn)的行為。

19.個人教育投資策劃---是指為支付教育費用所定的計劃。包括個人教育投資策劃和子女教育投資策劃兩種。

二、填空題

16.財務策劃師所確定的最優(yōu)資產(chǎn)組合應當是包括（經(jīng)濟資源）和（人力資本）在內(nèi)的綜和資產(chǎn)組合。

17.影響客戶財務狀況的宏觀經(jīng)濟因素主要有兩類：（市場參與者）和（影響客戶財務狀況的因素）。

18.個人證券理財產(chǎn)品的收益主要有（價差收益）和（利息收益）。

19.國內(nèi)提供開辦個人實盤外匯交易的銀行主要的交易方式有：（柜臺交易）、（電話交易）、（自助交易）、（網(wǎng)上交易）等形式。

三、單項選擇題

1.公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權(quán)的勞動分紅應按照（A）項目征收個人所得稅。

A、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得

2.一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（D）。

A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 3.對于客戶的中期投資目標，應（C）。

A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品

C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大

D、視具體目標而確定投資策略

4.與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是（B）。

A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。

B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。

C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。

D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。5.國際資本流動的根本動力是（B）。

A、擴大商品銷售 B、獲得較高利潤 C、調(diào)節(jié)國際收支 D、緩和個別國家內(nèi)部矛盾 6.我國人民幣升值有利于（B）。

A、出口 B、進口 C、對外貸款 D、國內(nèi)旅游創(chuàng)匯 7.（C）的投資份額是可以不固定的。

A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開放式基金 D、公司型基金

8.保險人在約定的期限內(nèi)或在指定人的生存期限內(nèi)，按照一定的周期給付年金領取者一定數(shù)額保險金的一種傳統(tǒng)人壽保險產(chǎn)品是指（A）。

A、年金保險 B、分紅保險 C、投資連接保險 D、萬能人壽保險

四、多項選擇題

1.證券投資基金的當事人主要有(ACD)。

A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 2.證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價證券記載著權(quán)利人的財產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的(ABCD)的權(quán)利。

A、占有 B、使用 C、收益 D、處置

3.保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是(ABD)。A、以實際損失為限 B、以保險金額為限

C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 4.一個人的財務安全，主要有這些內(nèi)容：（ABCD）

A、是否有穩(wěn)定、充足的收入； B、個人是否有發(fā)展的潛力； C、是否有充足的現(xiàn)金準備； D、是否有適當?shù)淖》浚?/p>

5.人的理財目標無論做何種分類，無非是集中在哪幾個方面：（ABCD）

A、消費支出的合理 B、個人財富的增加 C、生活期望的滿足 D、個人財務的安全 E、退休和身后財產(chǎn)的積累

6.只有了解宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體走向，才能順應經(jīng)濟發(fā)展趨勢，做出正確的理財決策；只有密切關注各種宏觀經(jīng)濟因素，關注哪些比率變化，才能抓住有利的理財機會：（ABD）

A、利率 B、匯率 C、通貨膨脹率 D、稅率 7.影響匯率變化的基本因素有（ABCD）。

A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D、央行干預

五、判斷題

1.黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點，是對付通貨膨脹的有效手段。（√）2.個人實盤黃金買賣的投資者在需要時可以向銀行申請辦理黃金的實物交割。（X）3.已參加社會醫(yī)療保險者，投保津貼型保險比投保費用型保險更劃算。（√）4.投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開設的證券交易柜臺或通過電話和網(wǎng)絡買賣股票。（√）

5.期貨交易買賣的直接對象是期貨合約，而不是商品本身。（√）

6.目前我國保險市場常見的個人保險理財產(chǎn)品主要有:分紅保險、投資連接保險、萬能壽險、投資性家庭財產(chǎn)保險等。（√）

7.個人/家庭管理純粹風險的工具包括商業(yè)保險、社會保險和雇主提供的雇員團體保險。（√）

8.預期收益率相同的投資項目，其風險也必定相同。（X）

六、論述題

試述境內(nèi)外資銀行與中資銀行外匯理財服務的比較？（1）客戶選擇定位；（2）理財產(chǎn)品品種和設計；（3）收費標準；

（4）個人銀行理財人員素質(zhì)。

第三篇：個人理財形成性考試答案

１、避稅是收到稅單后不去交稅。（X）

2、理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平（X）

3、個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務發(fā)生之前 在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔的低位選擇。（Y）

4、對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（X）

5、理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時需了解多方信息（Y）

6、理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時，應直接切入主題，話題不應涉及客戶太多的個人或家庭問題。（X）

7、在與外向型客戶進行溝通時，應做到：態(tài)度熱情、多傾聽，與對方建立非正式關系，切忌態(tài)度冷淡。（Y）1.理財顧問業(yè)務的第一步是（D）

A.確定客戶財務目標

B.資產(chǎn)管理目標分析

C.風險分析

D.基本資料收集.以下各項屬于個人資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)的是（A）

A.定期存款

B.房地產(chǎn)

C.股票

D.債券

3.描述過去一段時間內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務報表是（C）

A.資產(chǎn)負債表

B.損益表

C.現(xiàn)金流量表

D.成本明細表 4.收集客戶個人信息的方法，不包括（C）

A.填寫登記表

B.與客戶交談

C.向第三人打聽

D.使用心理測試問卷.5.對客戶拒絕的理解不恰當?shù)氖牵―）

A.拒絕是客戶的習慣性動作

B.客戶之所以拒絕，有可能是心理有顧慮

C.客戶的拒絕行為也能為從業(yè)人員提供有意義的提示

D.客戶提出拒絕，從業(yè)人員就沒有回旋的余地

6、屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（A）

A、資產(chǎn)負債表

B、損益表

C、現(xiàn)金流量表

D、利潤分配表.當客戶對理財產(chǎn)品的風險產(chǎn)生疑慮而進一步向從業(yè)人員深究時，從業(yè)人員應當本著（B）的原則回答客戶的問題。

A.銀行利益最大化

B.誠實信用

C.坦白真誠

D.毫不隱瞞.我國《個人所得稅法》規(guī)定：工資、薪金所得、以每月收入額減除費用（D）后的余額，為應納稅所得額。

A.800元

B.1500元

C.1600元

D.2000元

9.我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務報酬所得，適用比例稅率，稅率為（A）

A.20%

B.30%

C.40%

D.45%

10、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（B）A、5%~50%

B、5%~45%

C、5%~40%

D、5%~35%

11、我國個人所得稅中稿酬所得適用（C）

A、14%的實際比例稅率

B、適用5~35%的五級超額累進稅率

C、20%的比例稅率

D、適用20%~40%的三級超額累進稅率

12、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（D）

A、發(fā)表論文取得的報酬

B、提供著作的版權(quán)而取得的報酬

C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

13、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（A）

A、超額累進稅率 B、全額累進稅率

C、超率累進稅率

D、超倍累進稅率

14、王某取得稿酬20000元，講課費4000元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為20%，并按應納稅額減征30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為20%。王某應納個人所得稅額為（B）元。20000-20000*20%=16000*14%=2240 4000-800=3200*20%=640 2240+640=2880

A、2688

B、2880

C、3840

D、4800

15、對以下（A）征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。A、偶然所得

B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得

D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

16、個人理財客戶最基本的需求是（D）

A、服務需求

B、體驗需求

C、關系需求

D、產(chǎn)品需求

17、以下不屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是（D）

A、收藏品

B、接受別人的禮品

C、按揭房產(chǎn)

D、租借的房屋

18、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（B）計算的。A、購置價

B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得

D、視情況而定

19、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？（D）

A、汽車貸款

B、教育貸款

C、住房抵押貸款

D、信用卡貸款

20、作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此（D）不能作為現(xiàn)金等價物。A 活期儲蓄

B 貨幣市場基金

C 各類銀行存款 D 股票

21、預期未來經(jīng)濟增長較快、處于景氣周期，相應的理財措施是(C)A.增加儲蓄產(chǎn)品的配置 B.增加債券產(chǎn)品的配置 C.增加股票產(chǎn)品的配置 D.適當減少房產(chǎn)的配置

22、在個人生命周期中的退休期，投資組合應以（C）為主。

A.期權(quán) B.外匯 C.固定收益投資工具 D.股票

23、在預測客戶未來支出的時候，理財規(guī)劃人員首先應該考慮客戶所在地區(qū)的（C）的高低。

A.就業(yè)率 B.經(jīng)濟增長率 C.通貨膨脹率 D.貨幣升值空間

24、“基金定投”是一種（D）。

A 消極投資策略

B 積極投資策略

C 多元化投資策略

D平衡投資策略

25、（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。（A）原油期貨（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成長型股票

四、多選題

１、關于宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財策略的影響描述中，正確的有（A、B、E）A.在經(jīng)濟增長比較快時，個人和家庭應考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn) B.在經(jīng)濟擴張階段，特別是成長性、高投機性股票價值表現(xiàn)良好 C 當經(jīng)濟處于景氣周期時，個人和家庭應考慮增持固定收益類產(chǎn)品 D.當經(jīng)濟增長較快時，應減持股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟波動造成損失 E.當經(jīng)濟衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市

2.處于中年穩(wěn)健期的理財客戶的特征是（B、C、D）A.理財理念是增加消費、減少負債 B.風險厭惡程度提高、追求穩(wěn)定收益 C.適度增加財富是其理財目標

D.在資產(chǎn)組合中選擇低風險的股票、高等級的債券、優(yōu)先股等

E.盡力保全自己已積累的財富，厭惡風險

3、稅務籌劃的特點包括（A、C、D）

A、風險性

B、隱藏性

C、合法性

D、專業(yè)性

4、下列哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)？（A、C）A、投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值

B、增加消費

C、將投資收益進行再投資

D、利用自動轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支 5.獲得良好的第一印象的主要方法有（A、B、C、D）

A.微笑、開朗的表情

B.誠懇的態(tài)度

C.干凈利落的動作

D.周到細致的服務建議書 6關于投訴處理，以下說法正確的是（A、D、E）

A.積極面對，對投訴的客戶懷有感恩的心

B.滿足所有投訴客戶的所有需求

C.積極與客戶展開辯論，維護公司產(chǎn)品的形象

D.制定個人理財業(yè)務應急計劃 E.及時處理客戶投訴

7、理財規(guī)劃師要對客戶現(xiàn)行財務狀況進行分析，其分析的主要內(nèi)容包括（A、B）。A 客戶家庭資產(chǎn)負債表分析

B 客戶家庭現(xiàn)金流量表分析 C 客戶投資冒險心理分析

D 客戶婚姻狀況分析

E 對客戶子女的身體狀況進行分析

8、客戶資產(chǎn)通?？煞譃槿悾?A、B、C)A現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

B其他金融資產(chǎn)C個人資產(chǎn)

D 股票

E.家具

五、問答題。

1、學完《個人理財》這門課程，你有何感受？談談你對個人理財?shù)睦斫狻?/p>

學習個人理財后，我覺得，個人理財是正面的，積極向上的，它是對人一生開支和盈利的規(guī)劃，同時也是對個人對家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時伴隨著風險，而保障伴隨著信用危機，所以必須謹慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹記每一種產(chǎn)品的收益和風險都不同，應該組合投資分散風險，任何理財產(chǎn)品都有風險，應該保證基本生活，余錢投資。

2、個人理財規(guī)劃師在提供服務的過程中要收集哪一些信息？這些信息對理財規(guī)劃有何影響？

個人理財規(guī)劃師提供服務過程中要收集

1、客戶的個人信息

2、宏觀經(jīng)濟信息 其中

1、客戶的個人信息包括財務信息和非財務信息

2、宏觀經(jīng)濟信息包括：宏觀經(jīng)濟狀況、宏觀經(jīng)濟政策、金融市場、個人稅收制度、社會保障制度、國家教育、住房、醫(yī)療等影響個人或家庭財務安排的制度和改革方向

這些信息對理財規(guī)劃的影響

1、收集信息時根本，沒有信息就無法規(guī)劃

2、完整可靠準確的信息保證財務建議的有效性

3、如無完整或正確的信息，將影響理財計劃和建議的質(zhì)量

4、如無正確信息或關鍵性內(nèi)容，終止提供服務，以避免出現(xiàn)責任糾紛

3、為了降低投資風險，有人說不要將雞蛋放在一個籃子里，你認為這話對嗎？當你只有5－10個雞蛋時會如何做決策呢？

不要將雞蛋放在一個籃子里，是為了分擔風險這時對的，但是如果你已經(jīng)做好風險保障投資后（比如已經(jīng) 3 做好預留現(xiàn)金、意外險、重大疾病保險后），在盈利投資方面如果你的投資不多的話，沒必要這樣，因為盈利性投資就是為了賺錢，渠道多了風險小了但是利潤也變小了，如果我只有5-10個雞蛋，雞蛋太少，有把握的話，那不如放在一起，謀取最大的利潤

六、計算

王某一次取得勞務報酬收入1萬元，計算其應繳納的個人所得稅；若王某一次取得勞務報酬收入4萬元，其應繳納的個人所得稅應為多少？

1、收入1萬元

應納稅所得額=10000-10000*20%=8000元

應納個人所得稅稅額=8000*20%=1600元

2、收入4萬元

應納稅所得額=40000-40000*20%=32000元

應納個人所得稅稅額=32000*30%-2000=7600元

七、案例分析題：

李先生夫妻兩人都是40歲，職業(yè)是教師和醫(yī)生，高級職稱，均為全額撥款單位。父母已退休，都有退休金和醫(yī)保。孩子上小學。目前他們兩人月工資合計為11000元，每月必需生活費（柴米油鹽、水電、煤氣、物業(yè)費等）3000元，零用錢1500元?，F(xiàn)在住的房子是2006年購買的新房，130平方米。家有市值5萬元的股票，現(xiàn)金8000元，沒有購買商業(yè)保險。

請你試用個人理財相關知識為李先生一家進行簡單的理財規(guī)劃。

1、預留現(xiàn)金3個月生活費15000元，其中5000元為信用卡，10000元銀行3個月定期存款

2、為李先生購買意外險，為李先生購買重大疾病保險，為小孩購買醫(yī)保社保

3、為以后小孩上大學做準備，每月2000元基金定投

4、剩下的錢，由于李先生抗風險能力較高，又有炒股經(jīng)驗，所以建議投入股票市場，謀取相對較高的回報

第四篇：2013個人理財電大第一次形考測試

2013年個人理財電大答案

第一次形考測試

一、判斷題

（√）1.在個人/家庭資產(chǎn)負債表中，提前償還房貸不能使凈資產(chǎn)值上升。（√）2.客戶通過理財規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標或滿足的期望是理財目標。（√）3.在通貨膨脹條件下，固定利率資產(chǎn)貶值。

（√）4.對于現(xiàn)金流量表的分析可以作為估計未來收入支出的基礎。（×）5.客戶負債中起止年限3~5年的為中期負債。

（×）6.定期存款屬于個人資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)。

（×）7.不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式只有最低收益率。

（√）8.客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃,則該銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益。（×）9.對未來生活預期屬于判斷性信息。

（√）10.境內(nèi)外資銀行推出的指數(shù)型外匯個人理財產(chǎn)品適合有較高流動性需求的個人投資者購買。

（√）11.在客戶信息收集方法中，采用數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于初級信息收集方法。（×）12.個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。（√）13.目前，證券公司的個人理財服務形式主要以代客進行投資操作為主。（√）14.客戶提出理財?shù)囊笾饕Ｍ攧諣顩r的增值。

二、單選題:14道,每道3分,總分42

1.如果個人銀行理財產(chǎn)品執(zhí)行的是固定利率，當物價上漲率（B）銀行理財產(chǎn)品的稅后收益率時，個人投資者產(chǎn)生實際損失。

A、低于 B、超過 C、等于 D、沒有關系

2.(A)是個人理財最基礎的理論。

A、生命周期理論 B、資產(chǎn)組合理論 C、資本資產(chǎn)定價理論 D、期權(quán)定價理論

3.（A）最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。

A、威廉姆斯 B、夏普 C、馬科維茨 D、莫迪利亞尼

4.生命周期理論認為，人們更加偏好什么樣的消費模式？（C）

A、年輕時多消費，年老時少消費 B、年輕時少消費，年老時多消費

C、消費水平在人的一生中保持相當?shù)钠椒€(wěn) D、每個人的愛好不同，沒有統(tǒng)一的模式

5.（B）屬于客戶財務信息。

A、投資偏好 B、收支狀況 C、風險承受能力 D、年齡

6.客戶談話的風格相當個性話，在性格特征模型中，該客戶是（B）。

A、完美主義者 B、創(chuàng)造主義者 C、歡欣主義者 D、挑戰(zhàn)主義者

7.“我不希望在我的投資計劃中采用股票投資”是（B）信息類型。

A、事實性 B、判斷性 C、推論性 D、財務信息

8.個人理財?shù)睦碚摶A來自于（B）。

A、經(jīng)濟學 B、現(xiàn)代理財學 C、金融市場學 D、投資學

9.銀行的理財產(chǎn)品與一般物質(zhì)經(jīng)營企業(yè)的產(chǎn)品的根本區(qū)別，就在于銀行個人理財產(chǎn)品本質(zhì)上是一種（D）。

A、貨幣儲蓄 B、銀行轉(zhuǎn)帳 C、銀行咨詢 D、服務

10.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品(一年按360天計算)，該理財產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當LIBOR處于2％一2．75％區(qū)間時。給予高收益率6％；若任何一天LIBOR超出2％一2．75％區(qū)間，則按低收益率2％計算。若實際一年中LIBOR在2％--2．75％區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（B）美元。

A、750 B、1500 C、2500 D、3000

11.商談中的大忌不包括（B）。

A、打斷別人的話 B、向?qū)Ψ奖砻髡\意 C、抓住對方過失攻擊對方 D、說法太多

12.個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（B）計算的。

A、購置價 B、當前市場價格 C、平均購置價 D、視情況而定

13.個人理財?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財者的資產(chǎn)狀況與風險（D）來實現(xiàn)需求與目標。

A、狀況 B、大小 C、預測 D、偏好

14.以下屬于開放式問題的是（B）。

A、要不要在資產(chǎn)組合中加入XX股票？

B、行在上周又上調(diào)存款準備金了，對此您怎么看？

C、能否告訴我您的年齡？

D、打算到50歲再開始規(guī)劃退休，這會不會太遲了？

三、多選題:10道,每道3分,總分30多選題:10道,每道3分,總分30

1.以下有關個人/家庭資產(chǎn)負債的論述正確的是（CD）。

A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。

B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。

C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。

D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。

2.目前我國商業(yè)銀行個人理財?shù)幕緲I(yè)務包括：（ABCD）。

A、基金 B、人民幣理財產(chǎn)品 C、外匯理財產(chǎn)品 D、卡類理財產(chǎn)品

3.一般情況下，在經(jīng)濟增長放緩，處于衰退同期時，個人和家庭不采取的措施包括(ABCD).A、減持固定收益類產(chǎn)品.B、買入對周期波動敏感的行業(yè)的資產(chǎn)

C、增加股票，房產(chǎn)等資產(chǎn)的配置.D、減少防御性低收益資產(chǎn)

4.在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列(CD)屬于流動負債。

A、汽車貸款 B、教育貸款 C、信用卡貸款 D、消費貸款

5.將金融產(chǎn)品以某種標準進行通常狀況下的排序。則下列說法不正確的是（ABC）。

A、按金融產(chǎn)品的風險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券

B、按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單

C、按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品

D、按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款

6.不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，下列選項中，屬于商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式的有：（ABCD）。

A、固定收益率 B、最低收益率 C、預期最高收益率 D、浮動收益率

7.下列對生命周期各個階段的特征的陳述正確的是（BCD）。

A、當理財客戶處于中年成熟期時，其理財策略是最保守的B、銀行存款比較適合少年成長期的客戶存放富余的消費資金

C、處于青年發(fā)展期的理財客戶通常的理財理念是追求快速增加資本積累

D、老年養(yǎng)老期的客戶在理財時應當注重于資產(chǎn)價值的穩(wěn)定性而非增長性

8.在溝通前準備工作中，需要研究收集的客戶信息有（ABD）。

A、客戶的個性特征，家庭情況

B、客戶目前遇到的相關問題和特殊需求

C、收集與理財產(chǎn)品相關的資料

D、掌握與客戶興趣相關的知識

9.面對不同客戶時，下列應對技巧中恰當?shù)氖牵˙CD）。

A、對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說

B、對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動權(quán)，充滿自信地運用公關語言不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語

C、對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調(diào)，腳踏實地地去證明、引導

D、對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視

10.對個人理財?shù)陌l(fā)展產(chǎn)生影響的外部環(huán)境主要有：（ABC）。

A、社會環(huán)境 B、經(jīng)濟環(huán)境 C、金融環(huán)境 D、技術(shù)環(huán)境

第五篇：2018秋浙江電大【個人理財】形考答案修正準確版

個人理財-0001 試卷總分：100

判斷題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 1.(3分)個人理財?shù)娘L險承擔能力較弱，在進行風險、收益權(quán)衡時，安全性一般放在收益性前面考慮。

√ × 2.(3分)個人資產(chǎn)負債表是指報告?zhèn)€人在某段時間內(nèi)資產(chǎn)和負債狀況的財務報表。

√ × 3.(3分)現(xiàn)代意義的個人理財其實就是單純的儲蓄、消費或者投資。

√ × 4.(3分)資產(chǎn)－負債余額＝凈資產(chǎn)

√ × 5.(3分)在現(xiàn)值和利率一定的情況下，計息期數(shù)越少，則復利終值越大。

√ × 6.(3分)個人或家庭持有的現(xiàn)金總額可以小于各種動機所需現(xiàn)金總額之和。√ × 7.(3分)如果家庭開支穩(wěn)定，意外大項支出較少，也可以少留現(xiàn)金。

√ × 8.(3分)穩(wěn)健型理財模式適合經(jīng)濟實力強、收入豐厚、閑置資金充裕、抗風險能力較強的家庭。

√ × 9.(3分)個人理財起源于20世紀30年代的美國。

√ × 10.(3分)風險偏好低的家庭，可以預留較少現(xiàn)金。

√ × 單選題(共20題,共40分)開始說明： 結(jié)束說明： 11.(2分)下列描述凈現(xiàn)金流量錯誤的是（）。

A、若凈現(xiàn)金流量＜0，說明個人日常有一定的積累 B、若凈現(xiàn)金流量＞0，說明個人日常有一定的積累

C、若凈現(xiàn)金流量=0，說明個人日常收入與支出平衡，日常無積累 D、若凈現(xiàn)金流量＜0，說明個人日常入不敷出，要動用原有的積蓄或舉債 12.(2分)屬于反映個人或家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（）。

A、資產(chǎn)負債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤分配表

13.(2分)資產(chǎn)負債表報告資產(chǎn)和負債狀況，反映的是個人的（）。

A、動態(tài)資產(chǎn)數(shù)據(jù) B、風險水平C、收益能力 D、靜態(tài)資產(chǎn)數(shù)據(jù)

14.(2分)劉某的存款帳戶上有1000元，假設現(xiàn)在的年利率為4％，按單利計算，第二年末帳戶上的錢應該是（）。

A、1060元 B、1090元 C、1080元 D、1050元

15.(2分)影響理財計劃的因素有經(jīng)濟因素、社會變化因素和（）。

A、環(huán)境因素 B、地域因素 C、個人因素 D、其他因素

16.(2分)下列（）不屬于現(xiàn)金等價物。

A、活期儲蓄 B、貨幣市場基金 C、各類銀行存款 D、股票

17.(2分)下列關于現(xiàn)金規(guī)劃概念的說法，錯誤的是（）。

A、現(xiàn)金規(guī)劃是為滿足個人或家庭短期需求而進行的對日常的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物及短期融資活動進行管理和安排的過程

B、現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價物是指流動性比較強的儲蓄賬戶、貨幣市場賬戶等 C、短期需求可以通過各種類型的儲蓄或短期投、融資工具來滿足，預期的或者將來的需求則可以用手頭的現(xiàn)金來滿足

D、現(xiàn)金規(guī)劃既要使所擁有的資產(chǎn)具有一定的流動性，以滿足個人或家庭支付日常家庭費用的需要，又要使流動性較強的資產(chǎn)保持一定的收益 18.(2分)（）就是對個人的開支、消費、投資的目標達到什么樣的狀況進行統(tǒng)籌安排。

A、記錄財務活動 B、編制個人現(xiàn)金流量表 C、編制個人資產(chǎn)負債表 D、個人預算規(guī)劃

19.(2分)現(xiàn)金流量表的評價指標主要是（）。

A、收入 B、支出 C、凈現(xiàn)金流量 D、收支比率

20.(2分)下列理財工具中，流動性最強的是（）。

A、現(xiàn)金 B、股票 C、債券 D、基金

21.(2分)劉某的存款帳戶上有1000元，假設現(xiàn)在的年利率為4％,按復利計算，第二年末帳戶上的錢應該是（）。

A、1100元 B、1081元 C、1081.6元 D、1090元

22.(2分)個人理財?shù)牡谝徊绞牵ǎ?/p>

A、明確個人現(xiàn)在的財務狀況 B、了解個人的投資風險偏好 C、設定理財目標 D、制訂并實施理財計劃

23.(2分)（）理財模式適合財務目標較高、家庭負擔不大、愿意承擔較大風險并且希望能夠盡快改善財富狀況的家庭。

A、保守型 B、穩(wěn)健型 C、積極進取型 D、冒險型

24.(2分)風險性、收益性和兌現(xiàn)性都較低的投資工具是（）。

A、保險 B、外匯 C、股票 D、儲蓄

25.(2分)王先生某月末的資產(chǎn)是50萬元，負債是10萬元，則其凈資產(chǎn)為（）。

A、60萬元 B、40萬元 C、30萬元 D、20萬元 26.(2分)個人理財起源于（）。

A、中國 B、英國 C、美國 D、法國

27.(2分)以下不屬于個人理財規(guī)劃內(nèi)容的是（）。

A、保險規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、儲蓄規(guī)劃

28.(2分)我國最早出現(xiàn)個人理財業(yè)務的銀行是（）。

A、招商銀行 B、工商銀行 C、農(nóng)業(yè)銀行 D、中信銀行

29.(2分)金融資產(chǎn)的流動性與收益性呈（）變化。A、反方向 B、同方向 C、不相關 D、不確定

30.(2分)個人資產(chǎn)負債表是反映個人在某一時點（）的財務報表。

A、權(quán)益變動情況 B、財務狀況 C、經(jīng)營成果 D、現(xiàn)金流量 多選題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 31.(3分)下列項目中，屬于交易動機的有（）。

A、購買股票 B、償還按揭款 C、支付電話費

D、支付家庭汽車的汽油費 E、支付子女教育費 32.(3分)預留多少現(xiàn)金，主要可以根據(jù)（）因素。

A、風險偏好程度 B、持有現(xiàn)金的機會成本 C、現(xiàn)金收入來源及穩(wěn)定性 D、現(xiàn)金支出渠道及穩(wěn)定性 E、非現(xiàn)金資產(chǎn)的流動性 33.(3分)屬于個人理財基本原則的有（）。

A、量入為出原則 B、經(jīng)濟效益原則 C、安全性原則 D、變現(xiàn)原則 E、個性化原則 34.(3分)以下（）屬于資產(chǎn)項目。

A、現(xiàn)金 B、住房現(xiàn)值 C、股票 D、汽車貸款 E、住房按揭 35.(3分)以下描述個人資產(chǎn)負債表和個人現(xiàn)金流量表之間的關系中，正確的是（）。

A、兩者是互為結(jié)果的 B、兩者沒有聯(lián)系

C、兩個時點之間資產(chǎn)負債表凈資產(chǎn)變化的原因，正是通過該時期現(xiàn)金流量表來揭示 D、當現(xiàn)金流出大于現(xiàn)金流入時，則凈資產(chǎn)縮小 E、當現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出時，則凈資產(chǎn)提高 36.(3分)利率依據(jù)借貸期內(nèi)是否調(diào)整，分為（）。

A、名義利率 B、實際利率 C、固定利率 D、浮動利率 E、長期利率 37.(3分)個人財務報表包括（）。

A、資產(chǎn)負債表 B、現(xiàn)金流量表 C、利潤表 D、損益表 38.(3分)個人理財?shù)淖饔冒ǎǎ?/p>

A、平衡現(xiàn)在和未來的收支 B、提高生活水平C、增強自信心 D、提高理財水平E、規(guī)避風險和災害 39.(3分)良好預算具有的特征為（）。

A、良好的計劃性 B、現(xiàn)實性 C、靈活性 D、充分的溝通 40.(3分)個人理財?shù)哪繕酥饕校ǎ?/p>

A、賺取財富 B、現(xiàn)有資產(chǎn)的管理 C、保證生活所需 D、保證資金安全

個人理財試卷2-0002 試卷總分：100

判斷題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 1.(3分)債務支付收入占比=月還債收入÷月凈支出。

√ × 2.(3分)儲蓄存款利率由國家統(tǒng)一規(guī)定，由各商業(yè)銀行掛牌公告。

√ × 3.(3分)狹義的儲蓄概念指的是居民個人在銀行或者其他金融機構(gòu)的存款。

√ × 4.(3分)大多數(shù)銀行只要持卡人有一部分錢在還款期內(nèi)沒有還，就不能享受免息待遇。

√ × 5.(3分)廣義上的儲蓄概念是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)國民收入中未被消費的部分。

√ × 6.(3分)銀行應該按中央銀行規(guī)定的存款利率計付利息。

√ × 7.(3分)所謂匹配原則，就是貸款期限與貸款消費的商品的生命周期相匹配。

√ × 8.(3分)消費信貸最廣泛、人們最熟悉的形式是分期付款。

√ × 9.(3分)個人通知儲蓄是指在存入款項時不約定存期，支取時事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個人存款方式。

√ × 10.(3分)用卡期間，多多刷卡消費，銀行的信息系統(tǒng)會統(tǒng)計你的刷卡頻率和額度，在半年左右就會自動提高你的信用額度。

√ × 單選題(共20題,共40分)開始說明： 結(jié)束說明： 11.(2分)個人通知儲蓄的起存點為（）元。

A、2萬 B、3萬 C、5萬 D、4萬

12.(2分)利率不包括下列哪種形式（）。

A、年利率 B、月利率 C、日利率 D、季利率

13.(2分)下列哪一項不是個人儲蓄的動機（）。

A、投資動機 B、積累動機 C、增值動機 D、謹防動機

14.(2分)最低還款額是持卡人每月需要繳納的最低金額，首月最低還款額為當月欠款額的（）。

A、8% B、9% C、10% D、11% 15.(2分)以下不屬于非銀行機構(gòu)信貸的是（）。

A、典當融資貸款 B、開放式信貸 C、消費金融公司貸款 D、保險公司貸款

16.(2分)人民幣整存整取定期存款分為（）檔次。

A、1個 B、2個 C、3個 D、5個

17.(2分)活期儲蓄以（）元為起存點，多存不限。

A、1 B、2 C、3 D、4 18.(2分)消費信貸按擔保的不同進行分類，不屬于的有（）。

A、抵押貸款 B、質(zhì)押貸款 C、保證貸款 D、賣方信貸

19.(2分)（）是對購買消費品的消費者發(fā)放的貸款，如個人旅游貸款、個人綜合消費貸款、個人短期信用貸款等。

A、抵押貸款 B、質(zhì)押貸款 C、買方信貸 D、賣方信貸

20.(2分)王先生于3月27日刷卡透支消費1000元，其賬單將于4月10日出立，銀行指定還款日期為4月30日，如果王先生于4月30日前還款就可以享受免息，免息期為（）。

A、32 B、33 C、34 D、35 21.(2分)（）就是要以財物作質(zhì)押，有償有期借貸融資的一種方式。

A、消費金融公司 B、保險公司 C、典當 D、同業(yè)拆借

22.(2分)個人汽車貸款金額最高一般不超過所購汽車售價的80%，貸款期限一般為1—3年，最長不超過（）年。

A、4 B、5 C、6 D、7 23.(2分)下列不是儲蓄的特點是（）。

A、安全性高 B、變現(xiàn)性好 C、操作簡易 D、收益較高

24.(2分)（）是居民儲蓄存款中最基本和最重要的一種形式。

A、活期儲蓄 B、定期儲蓄 C、通知存款 D、整存整取

25.(2分)開戶時約定存期、分次每月固定存款金額、到期一次支取本息的一種個人存款，是指（）儲蓄。

A、整存零取定期儲蓄 B、零存整取定期儲蓄 C、定活兩便儲蓄 D、個人通知儲蓄

26.(2分)一般我們可以用（）這一指標來衡量自己的信貸能力。

A、月總支配收入 B、月總基本開支 C、債務支付收入占比 D、最低還款額

27.(2分)根據(jù)貸款的方式，消費信貸可分為（）和開放式信貸。

A、銀行信貸 B、非銀行信貸 C、封閉式信貸 D、保證信貸

28.(2分)通常建議，債務支付收入占比不超過（），這樣才不會影響日常支付和生活質(zhì)量。

A、10% B、20% C、30% D、40% 29.(2分)以下屬于信用卡特點的是（）。

A、先存款后使用 B、沒有免息期 C、負債業(yè)務 D、存款不計息

30.(2分)根據(jù)典型調(diào)查推算，1元消費信貸可以帶動（）的商品消費，對促進消費、拉動經(jīng)濟增長起到了積極作用。

A、1.4元 B、1.5元 C、1.6元 D、1.7元

多選題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 31.(3分)儲蓄規(guī)劃的原則包括（）。A、留足支付日常開支的現(xiàn)金 B、建立理財目標 C、儲蓄優(yōu)先原則 D、連續(xù)性和長期性原則 E、利率比較原則 32.(3分)利息收入的大小主要是由（）所確定。

A、存款類型 B、存款額 C、存期 D、利率 E、儲蓄機構(gòu) 33.(3分)下列屬于非銀行機構(gòu)信貸的是（）。

A、典當融資貸款 B、消費金融公司貸款 C、保險公司貸款 D、小額貸款公司貸款 34.(3分)教育儲蓄的特點是（）。

A、儲戶特定 B、存期靈活 C、總額控制 D、利率優(yōu)惠 E、利息免稅 35.(3分)個人通知存款按存款人選擇的提前通知的期限長短分為（）二種。

A、一天通知存款 B、三天通知存款 C、五天通知存款 D、七天通知存款 E、一個月通知存款 36.(3分)要提高申請消費信貸額度，必須準備（）等各種資產(chǎn)證明。

A、收入證明 B、房屋產(chǎn)權(quán)證明 C、按揭購房證明 D、銀行存款證明 E、汽車產(chǎn)權(quán)證明 37.(3分)以下屬于銀行信貸中封閉式信貸的有（）。

A、個人汽車貸款 B、個人旅游貸款 C、國家助學貸款 D、保險公司貸款 E、消費金融公司貸款 38.(3分)信用卡一般免息還款期由（）三個因素決定。

A、客戶刷卡消費日期 B、第一全額還款 C、銀行出立對賬單日期 D、非現(xiàn)金交易 E、銀行指定還款日期 39.(3分)銀行辦理儲蓄業(yè)務必須遵循下列原則（）。

A、存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、為儲戶保密 E、任意提高利率 40.(3分)一般常用的還貸方式有（）。

A、到期一次還本付息法 B、等額本息還款法 C、等額本金還款法 D、中期還款法 E、長期還款法

個人理財-0006 試卷總分：100 判斷題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 1.(3分)銀行理財產(chǎn)品按標價貨幣分類分為保證收益類和非保證收益類。

√ × 2.(3分)等額本金還款方式適合公務員、教師等收入和工作機會相對穩(wěn)定的群體。

√ × 3.(3分)投資根據(jù)對象不同，分為實物投資和金融投資兩大類。

√ × 4.(3分)股票作為一種投資工具，其風險性較高，而收益性較低。

√ × 5.(3分)設計投資組合時，必須遵循的原則：在風險一定的條件下，保證組合收益的最大化；在收益一定的條件下，保證組合風險的最小化。

√ × 6.(3分)根據(jù)投資目標劃分，投資基金可分為契約型基金和公司型基金。

√ × 7.(3分)房產(chǎn)信托一般可分為房產(chǎn)投資信托和房產(chǎn)租賃信托，是當前比較新穎的房地產(chǎn)投資方式。

√ × 8.(3分)影響房地產(chǎn)價格的因素主要有一般因素、地域因素、個別因素和個人愛好因素。

√ × 9.(3分)房地產(chǎn)作為不動產(chǎn)，最大的優(yōu)點是流動性較好。

√ × 10.(3分)等額本息還款方式是每月還給銀行固定金額，但還款額中的本金比重逐月遞增，利息比重逐月遞減。

√ × 單選題(共20題,共40分)開始說明： 結(jié)束說明： 11.(2分)基金發(fā)起人在設立基金時，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌集到這個總額后，基金即宣告成立，并進行封閉，在一定時期不再接受新的投資。該種基金稱為（）。

A、開放式基金 B、封閉式基金 C、契約基金 D、股票基金 12.(2分)房地產(chǎn)由于其自身特點即位置的（）和不可移動性，在經(jīng)濟學上又被稱為不動產(chǎn)。

A、增值性 B、固定性 C、投資性 D、出租性

13.(2分)將股票分為國有股、法人股和個人股是按照（）來分的。

A、股東的權(quán)利 B、股票持有者 C、票面形式 D、發(fā)行范圍

14.(2分)房地產(chǎn)投資的優(yōu)點包括（）。

A、流動性相對較差 B、投資金額較大 C、可獲得相對較高的收益 D、投資回收期較長

15.(2分)投資者只需支付房款10%左右，待到建成一半時，再支付10%，當房屋完全建成交付使用時，再交納余下的房款。這種投資是（）。

A、房地產(chǎn)證券 B、以房換房 C、買賣樓花 D、直接購房

16.(2分)以下不屬于房地產(chǎn)投資優(yōu)點的是（）。

A、可獲得相對較高的收益 B、易于獲得金融機構(gòu)的支持 C、能抵消通貨膨脹的影響 D、投資回收期較長

17.(2分)以下不屬于創(chuàng)新型還款方式的是（）。

A、雙周供 B、按期付息還本 C、本金歸還計劃 D、等額本息還款

18.(2分)（）是指市價與每股凈值之比，即每股凈資產(chǎn)的價格。

A、每股凈資產(chǎn) B、凈資產(chǎn)收益率 C、市盈率 D、市凈率

19.(2分)期貨可以大致分為兩大類，即商品期貨和（）。

A、金屬期貨 B、利率期貨 C、股指期貨 D、金融期貨

20.(2分)選取風險差異較大的兩類投資產(chǎn)品進行組合，投資組合兼有兩類投資產(chǎn)品的某些優(yōu)點，同時能夠回避某些市場波動帶來的損失，適合沒有多少投資經(jīng)驗的初級投資者,該種投資策略屬于（）。

A、金字塔式投資 B、固定比例投資法 C、固定金額投資法 D、啞鈴式投資法 21.(2分)（）屬于金融投資的內(nèi)容。

A、土地 B、機器設備 C、廠房 D、債券

22.(2分)我國股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股股票稱為（）。

A、A股 B、B股 C、H股 D、F股

23.(2分)影響房地產(chǎn)價格的地域因素是（）。

A、社會因素 B、經(jīng)濟因素 C、行政因素

D、房地產(chǎn)所在地區(qū)、城市、區(qū)位、地段等因素 24.(2分)同時買進和賣出兩張不同種類的期貨合約是指（）。

A、套期保值 B、套利 C、套匯 D、投機 25.(2分)以下屬于個人總資產(chǎn)的是（）。

A、按揭貸款 B、汽車消費貸款 C、自用住宅 D、短期借款

26.(2分)以下（）不是影響債券收益的因素。

A、債券的利率

B、債券價格與面值的差額 C、債券的發(fā)行價格 D、債券的還本期限

27.(2分)債券的票面價值包括兩點，一是幣種，二是（）。

A、價格 B、償還期限 C、債券的利率 D、債券的數(shù)量

28.(2分)在進行居住的決策時，選擇租房的優(yōu)點是（）。

A、遷徙自由度較大 B、保值，能夠?qū)雇?C、滿足擁有房產(chǎn)的心理效用 D、強迫儲蓄積累財富

29.(2分)我國內(nèi)地注冊的公司在中國香港發(fā)行并在香港聯(lián)合交易所上市的普通股股票稱為（）。

A、A股 B、B股 C、H股 D、F股

30.(2分)股票可以自由的進行交易是指股票的（）。

A、流動性 B、永久性 C、參與性 D、波動性

多選題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 31.(3分)適合個人和家庭的外匯投資方式有（）。

A、外幣儲蓄 B、外匯理財產(chǎn)品 C、期權(quán)型存款 D、外匯匯率投資 E、外匯期權(quán)交易 32.(3分)期貨投資的方式有（）。

A、套期保值 B、套利 C、套匯 D、投機 E、外匯匯率投資 33.(3分)在進行居住的決策時，選擇購房的優(yōu)點是（）。

A、遷徙自由度較大 B、保值，能夠?qū)雇?C、滿足擁有房產(chǎn)的心理效用 D、強迫儲蓄積累財富 E、有信用增強效果 34.(3分)房地產(chǎn)價格的基本構(gòu)成要素有（）。

A、土地成本

B、勘察設計和前期工程費用 C、建安工程費及相關稅費 D、開發(fā)商支付的交易稅費 E、利潤 35.(3分)房地產(chǎn)投資的方式，主要有（）。

A、直接購房 B、以租代購 C、以租養(yǎng)貸 D、以房換房 E、房產(chǎn)信托 36.(3分)房地產(chǎn)投資的優(yōu)點，包括（）。A、獲得相對較高的收益 B、易于獲得金融機構(gòu)的支持 C、能抵消通貨膨脹的影響 D、投資金額較大 E、投資回收期較長 37.(3分)債券按發(fā)行主體的不同，可分為（）。

A、國內(nèi)債券 B、國際債券 C、政府債券 D、金融債券 E、公司債券 38.(3分)以下屬于開放式基金和封閉式基金區(qū)別的有（）。

A、存續(xù)期限不同 B、基金規(guī)模不同 C、交易途徑不同 D、投資策略不同 E、價格形成方式不同 39.(3分)基金的當事人主要包括（）。

A、基金持有人 B、基金管理人 C、基金托管人 D、基金承銷機構(gòu) E、基金投資顧問 40.(3分)個人投資房產(chǎn)的動機主要有以下幾個方面（）。

A、自己居住 B、對外出租 C、投機獲利 D、減免稅收 E、不可移動 個人理財-0004 試卷總分：100

判斷題(共10題,共30分)開始說明： 結(jié)束說明： 1.(3分)在一定條件下，將工資、薪金所得與勞務報酬所得分開、合并或轉(zhuǎn)化，就可以達到節(jié)稅的目的。

√ × 2.(3分)健康保險的基本類型包括醫(yī)療保險和生存保險。

√ × 3.(3分)汽車保險的保險標的就是汽車?！?× 4.(3分)出租汽車經(jīng)營單位將出租車所有權(quán)轉(zhuǎn)移給駕駛員的，出租車駕駛員從事客貨運營取得的收入，比照“工資、薪金所得”項目征稅。

√ × 5.(3分)人身意外傷害保險特點是交費少，保障高。

√ × 6.(3分)進行納稅規(guī)劃是沒有風險的。

√ × 7.(3分)納稅人有依據(jù)法律進行稅款繳納的義務，但也有依據(jù)法律合理安排以實現(xiàn)盡量少負擔稅款的權(quán)利。

√ × 8.(3分)財產(chǎn)保險的范圍僅限于有客觀實體的“物”。

√ × 9.(3分)納稅人有權(quán)對自己的稅收實務做必要的安排，只要這種安排沒有違反稅法?！?× 10.(3分)受益人指人身保險中特有的一種身份，由被保險人或者投保人指定，在被保險人因死亡不能申領保險金時，受益人則享有申領的權(quán)利，類似于遺產(chǎn)繼承人的角色。

√ × 單選題(共20題,共40分)開始說明： 結(jié)束說明： 11.(2分)個人面臨的風險主要包括人身風險和（）。

A、責任風險 B、道德風險 C、財產(chǎn)風險 D、信用風險

12.(2分)某畫家2013年8月將其精選的書畫作品交由某出版社出版，從出版社取得報酬10萬元。該筆報酬在繳納個人所得稅時適用的稅目是（）。

A、工資薪金所得 B、稿酬所得 C、勞務報酬所得 D、特許權(quán)使用費所得

13.(2分)以下所得中，應按“工資、薪金所得”繳納個人所得稅的是（）。

A、個人提供擔保取得的收入 B、個人兼職取得的收入

C、個人對其任職公司投資取得的股息 D、個人取得的季度獎

14.(2分)陳某當月取得工資收入6000元，當月個人承擔住房公積金、基本養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金、失業(yè)保險金共計800元，費用扣除額為3500元，則陳某當月應納稅所得額為（）。

A、1000元 B、2000元 C、2500元 D、1700元

15.(2分)根據(jù)稅法的規(guī)定，個人所得稅的納稅義務人不包括（）。

A、個體工商戶 B、個人獨資企業(yè)投資者 C、有限責任公司

D、在中國境內(nèi)有所得的外籍個人

16.(2分)購買保險產(chǎn)品和服務需要支付的價格，由投保人交納，保險人收取。這一解釋針對（）。

A、投保人 B、保險金 C、保險費 D、保險人

17.(2分)人身保險包括人壽保險、人身意外傷害保險和（）。

A、健康保險 B、信用保險 C、責任保險 D、財產(chǎn)損失保險 18.(2分)以下（）不屬于醫(yī)療保險。

A、住院保險 B、手術(shù)保險 C、人身意外傷害保險 D、住院津貼保險

19.(2分)王先生購買福利彩票中獎獲得1萬元，則他應繳納的個人所得稅為（）。

A、2000元 B、1500元 C、500元 D、2500元

20.(2分)下列各項中，符合現(xiàn)行個人所得稅特點的是（）。

A、計算復雜

B、定額稅率與比例稅率并用 C、費用扣除額較窄 D、實行分類征收

21.(2分)產(chǎn)品因質(zhì)量問題給消費者造成了人身傷害或財產(chǎn)損失，生產(chǎn)企業(yè)將承擔相應的民事賠償責任，這屬于（）。

A、財產(chǎn)損失風險 B、道德風險 C、信用風險 D、責任風險

22.(2分)保險規(guī)劃的第一步是（）。

A、確定保險需求 B、選擇保險產(chǎn)品 C、確定保險金額 D、確定保險期限

23.(2分)下列屬于工資、薪金所得項目的是（）。

A、獨生子女補貼 B、投資分紅 C、年終獎金 D、托兒補助費

24.(2分)2011年修訂的《個人所得稅實施條例》規(guī)定的工資、薪金收入的起征額是（）元。

A、800元 B、1600元 C、2000元 D、3500元

25.(2分)下列個人所得中，應繳納個人所得稅的是（）。

A、國債利息 B、退休工資 C、保險賠償 D、出租房屋所得

26.(2分)不去進行某項理財活動，從而避免其后果的風險處理方式是（）。

A、預防 B、回避 C、轉(zhuǎn)移 D、分散

27.(2分)銀行將貸款貸出后，就面臨著借款人可能不還款或拖延還款的風險，這種風險屬于（）。

A、財產(chǎn)損失風險 B、道德風險 C、信用風險 D、責任風險

28.(2分)機械設備由于折舊、更新等原因?qū)е碌馁H值等屬于（）。

A、財產(chǎn)損失風險 B、道德風險 C、信用風險 D、責任風險

29.(2分)死亡保險是指在保險有效期內(nèi)（）死亡，保險公司給付保險金的保險。

A、投保人 B、被保險人 C、受益人 D、保險人

30.(2分)李經(jīng)理本月取得的下列收入中，直接按20%的稅率計算繳納個人所得稅的項目是（A、本公司工資收入1.5萬元 B、體育彩票中獎收入5萬元 C、承包商場經(jīng)營收入30萬元 D、兼職單位工資和獎金收入2萬元 多選題(共10題,共30分)開始說明：）。

結(jié)束說明： 31.(3分)對個人所得稅的納稅人進行納稅籌劃的方法有（）。

A、利用納稅人身份認定進行納稅規(guī)劃 B、利用分次申報納稅 C、選擇不同的所得形式 D、利用非貨幣支付方式 32.(3分)個人理財風險處理方法有（）。

A、預防 B、回避 C、分散 D、轉(zhuǎn)移 E、補償 33.(3分)下列表述中屬于我國現(xiàn)行個人所得稅特點的有（）。

A、計算復雜

B、累進稅率與比例稅率并用 C、實行分類征收

D、采用源泉扣繳和自行申報兩種征收方法 34.(3分)廣義財產(chǎn)保險包括（）。

A、財產(chǎn)損失保險 B、責任保險 C、意外傷害保險 D、信用保險 35.(3分)保險規(guī)劃的原則有（）。

A、根據(jù)需求購買 B、量力而行 C、足額投保 D、重視高額損失 E、綜合投保 36.(3分)個人面臨的財產(chǎn)風險包括（）。

A、活得太長的風險 B、活得太短的風險 C、財產(chǎn)損失風險 D、責任風險 E、信用風險 37.(3分)以下屬于責任保險的有（）。

A、公眾責任保險 B、產(chǎn)品責任保險 C、雇主責任保險 D、職業(yè)責任保險 E、第三者責任保險 38.(3分)根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項所得中，應當繳納個人所得稅的有（）。

A、個人因其作品以圖書、報刊形式出版、發(fā)表而取得的所得 B、個人房產(chǎn)租賃所得

C、個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得 D、個人股票轉(zhuǎn)讓所得 39.(3分)根據(jù)個人所得稅法律制度規(guī)定，下列個人所得計算所得稅時收入可以扣除20%費用的收入包括（）。

A、工資、薪金所得4000元 B、財產(chǎn)租賃所得3800元 C、勞務報酬所得4200元 D、稿酬所得5000 40.(3分)適用于20%稅率的應稅項目有（）。

A、稿酬所得 B、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 C、特許權(quán)使用費所得 D、財產(chǎn)租賃所得 E、利息、股息、紅利所得