第一篇：第六章國際貿(mào)易融資

第六章

國際貿(mào)易融資

一、單項選擇題

1．()的利率一般低于相同條件資金貸方的市場利率，利差由國家補貼。

A．進(jìn)口押匯 B．福費廷

C．出口信貸 D．保付代理

2．在保理業(yè)務(wù)中，()承擔(dān)了信貸風(fēng)險。

A．出口商 B．銀行

C．保理組織 D．進(jìn)口商

3．在()中，出口商所開的匯票需要由進(jìn)口國的金融機構(gòu)擔(dān)保。

A．買方信貸 B．福費廷

C．保理業(yè)務(wù) D．賣方信貸

4．利用買方信貸，可以從提供買方信貸的國家進(jìn)口()

A．原材料 B．機械設(shè)備

C．消費品 D．石油產(chǎn)品

5．在使用買方信貸時，出口商與進(jìn)口商所簽訂的合同應(yīng)規(guī)定()

A．即期付款 B．延期付款

C．分期付款 D．三者皆可

6．()業(yè)務(wù)中，出口商必須事先同進(jìn)口商商量，取得一致的意見。

A．貼現(xiàn) B．保付代理

C．福費廷 D．買方信貸

7.福費廷商包買票據(jù)時買斷的風(fēng)險不包括()A．商業(yè)風(fēng)險 B．市場風(fēng)險 C．匯率風(fēng)險 D．欺詐風(fēng)險

8．從性質(zhì)上看，賣方信貸和買方信貸都屬于()

A．商業(yè)信用 B．銀行信用

C．國家信用 D．無法確定

9．下列貿(mào)易融資方式中，哪一項可以免除出口商的信貸風(fēng)險?()

A．延期付款 B．賣方信貸

C．買方信貸 D．保付代理(承購應(yīng)收賬款)

10．在()形式下，出口商開具的匯票對出口商無追索權(quán)。

A．買方信貸 B．賣方信貸

C．福費廷 D．混合信貸

11.出口商利用福費廷可預(yù)知融資費用和成本，從而()A.有效地控制交易的成本收益，鎖住利潤 B.增加貿(mào)易競爭優(yōu)勢

C.增強清償能力，美化財務(wù)狀況 D．提前實現(xiàn)出口退稅

12．下列對外貿(mào)易出口融資中，屬于商業(yè)信用的是()

A．預(yù)付貨款 B．出口押匯

C．打包放款 D．透支

13．下列對外貿(mào)易出口融資中，可以為出口商提供貨物裝運前融資的是()

A．出口信用證押匯 B．出口托收押匯

C．遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) D．打包放款

14．出口信貸提供的資金數(shù)額一般占貿(mào)易合同總金額的比例是()A．15%-30% B．70%-85% C．80%-95% D．60%-75% 15．下列關(guān)于出口信貸還款期限的一般做法描述正確的是()A．每半年還本付息一次 B．每一年還本付息一次 C．每半年償還利息一次，本金到期一次償還 D．每一年償還利息一次，本金到期一次償還 16．對外貿(mào)易信貸中的“公司信貸”是指()A．預(yù)付貨款

B．出口商對進(jìn)口商提供的信貸 C．打包放款 D．進(jìn)口押匯

17．下列付款條件中，屬于買方信貸業(yè)務(wù)的進(jìn)出口商貿(mào)易合同的付款條件是()

A．見票后180天付款

B．D/P180天付款

C．交單后即期付款

D．延期付款

18．以下關(guān)于出口信貸描述錯誤的是()。

A．是一種國際信貸方式

B．是各國爭奪銷售市場的一種手段

C．國家直接給出口商資金補貼

D．通常支持的是本國大型設(shè)備的出口

19．以下關(guān)于出口信貸的特點描述不正確的是()。

A．出口信貸通常與信貸保險相結(jié)合 B．出口信貸的利率通常比市場利率低

C．出口信貸通常只支持大型設(shè)備的出口

D．我國政府指定四大國有商業(yè)銀行為我國出口信貸的主要經(jīng)營者

20．出口商有時不完全相信進(jìn)口商的支付能力，這時往往采用承兌信用(Acceptance Credit)。承兌信用是指()。

A．銀行同意承兌出口商提出的匯票

B．經(jīng)紀(jì)人同意承兌進(jìn)口商提出的匯票

C．銀行同意承兌進(jìn)口商提出的匯票

D．經(jīng)紀(jì)人同意承兌出口商提出的匯票

二、多項選擇題

1．賣方信貸與延期付款的區(qū)別()

A．當(dāng)事人不同，前者銀行與工商企業(yè)之間的關(guān)系，后者是工商企業(yè)之間的關(guān)系。

B．兩者之間伴隨的標(biāo)的物不同，前者伴隨的是貨幣資本，后者伴隨的是商品資本，C．兩者之間的信用性質(zhì)不同，前者是銀行信用，后者是商業(yè)信用。

D．以上都不正確

2．賣方信貸利率可分為()A．OCED國家利率類型 B．LIBOR類型 C． 加拿大類型 D． 美國類型

3．對外貿(mào)易短期信貸中，對出口商的信貸包括()A． 進(jìn)口商對出口商的預(yù)付款 B． 經(jīng)紀(jì)人對出口商的信貸 C．銀行對出口商的信貸 D． 買方信貸

4． 對外貿(mào)易短期信貸中，對進(jìn)口商的信貸包括()A． 出口商對進(jìn)口商提供的信貸 B．銀行對進(jìn)口商提供的信貸 C． 買方信貸 D． 賣方信貸

5．保理的特點是()A．用于大型設(shè)備貿(mào)易 B．免除出口商的信貸風(fēng)險 C．適用于一般商品貿(mào)易 D．加速出口商資金周轉(zhuǎn) E．保理機構(gòu)預(yù)付貨款 6．保理費用包括()A．代理費 B．保理手續(xù)費 C．利息 D．雜費 E．承擔(dān)費

7．有利于出口商加速資金周轉(zhuǎn)的融資方式有()A． 買方信貸 B．賣方信貸 C．保理 D．福費廷

E．進(jìn)口商預(yù)付款

8．出口信貸是一種對外貿(mào)易中長期信貸，它包括()。A．買方信貸

B．賣方信貸

C．福費庭

D．保付代理

三、判斷題

1．出口信貸是一種限制性貸款，這種貸款除了用于購買貸款國的出口商品外，不能用于購買其他國家的出口商品。()2．買方信貸一般限于資本貨物的進(jìn)口，不能進(jìn)口原材料和消費品等，一般提供貿(mào)易合同金額的15%。()3．西方國家對進(jìn)口商利用買方信貸購買資本貨物均沒有規(guī)定提供買方信貸的最低點。()4．打包放款從形式上看，屬于抵押貸款，一般由銀行一次性支付給出口商。()5．混合信貸中，政府貸款收取的利率比一般出口信貸利率更低，以利于促進(jìn)該國設(shè)備出口。()6．買方信貸就是延期付款。()7．福費廷業(yè)務(wù)的風(fēng)險最后承擔(dān)者是進(jìn)口商。()8.福費廷業(yè)務(wù)適用于采用遠(yuǎn)期付款條件(通常為中長期的分期付款)的貿(mào)易結(jié)算。()9.由于沒有二級市場,所以通過福費廷業(yè)務(wù)收購的應(yīng)收債權(quán)的流動性較差。()10.福費廷商以無追索權(quán)方式買斷的是貨物發(fā)票。()11.福費廷業(yè)務(wù)為出口商提供的是優(yōu)惠利率融資。()12．買方信貸不是全額貸款。()13．保理不會緩解出口商的外匯風(fēng)險。()14．發(fā)展中國家在從發(fā)達(dá)國家進(jìn)口設(shè)備時，一般不需要預(yù)付貨款。()15．保理業(yè)務(wù)的主要特點是出口商將賒銷后應(yīng)收賬款的信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保理組織。()

第六章 國際貿(mào)易融資答案

一、單項選擇題

1、C

2、C

3、B

4、B

5、A

6、C

7、D

8、B

9、D

10、C

11、A

12、A

13、D

14、B

15、A

16、B

17、C

18、C

19、D 20、A

二、多項選擇題

1、ABC

2、ABCD

3、ABC

4、AB

5、BCDE

6、BC

7、ACDE

8、ABC

三、判斷題

1、√

2、×

3、×

4、×

5、√

6、×

7、×

8、√

9、×

10、×

11、×

12、√

13、×

14、×

15、√

第二篇：國際貿(mào)易融資復(fù)習(xí)題及答案

單選

1電匯匯款的英文縮寫為（C）

A(D/D)B(M/T)C(T/T)D(T/D)信用證被廣泛使用到，其中有一個重要原因在于信用證對于出口商和進(jìn)口商來說有資金融通的作用，以下選項不一定是信用證對于出口商的融資方式的是（C）。A打包放款 B匯票貼現(xiàn) C押匯 D福費廷

3可轉(zhuǎn)讓信用證可以轉(zhuǎn)讓（A）次

A 1 B 3 C 10 D 不限次數(shù)

4、對進(jìn)口商不利的貿(mào)易結(jié)算匯款方式是(D)A 延期付款 B 賒銷 C 售定 D 預(yù)付貨款

5、對出口商不利的貿(mào)易結(jié)算匯款方式是(B)A 先結(jié)后出 B 賒銷 C 延期付款 D 售定

6、（A）也稱“離岸價”，實踐中的使用通常為“FOB??港（出發(fā)地）按FOB成交，由買方負(fù)責(zé)派船接運貨物，賣方應(yīng)在合同規(guī)定的裝運港和規(guī)定的期限內(nèi)，將貨物裝上買方指定的船只，并及時通知買方。貨物在裝船時越過船舷，風(fēng)險即由賣方轉(zhuǎn)移至買方。

A FOB B FIC C C&F D FOT

7、(B)到岸價格＝FOB +保險+運費（Cost,Insurance and Freight）是指在目的港當(dāng)貨物越過船舷時賣方即完成交貨。A FOB B FIC C C&F D FOT

8、SWIFT是環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會和縮寫，山西分行的SWIFT代碼是PCBCCNBJIXA，其中的PCBC代表（B）的識別碼

A 國家 B 中國建設(shè)銀行 C 地區(qū) D 分行識別碼

9、LIBOR：即London Interbank Offering Rate的英文簡稱，全稱為（B）銀行間同業(yè)拆借利率

A 上海 B 倫敦 C 歐洲 D 美聯(lián)儲

10、（A）是指代收行必須在進(jìn)口人付款后方能將單據(jù)交予進(jìn)口人的方式。即所謂的“一手交錢，一手交單”。出口人把匯票連同貨運單據(jù)交給銀行托收時，指示銀行只有在進(jìn)口人付清貨款的條件下才能交出貨運單據(jù)。這種托收方式對出口人取得貨款提供了一定程度的保證。

A 付款交單 B 承兌交單 C 電匯 D 信匯

11、（B）指在使用遠(yuǎn)期匯票收款時，當(dāng)代收行或提示行向進(jìn)口人提示匯票和單據(jù)，若單據(jù)合格進(jìn)口人對匯票加以承兌時，銀行即憑進(jìn)口人的承兌向進(jìn)口人交付單據(jù)。這種托收方式只適用于遠(yuǎn)期匯票的托收，與付款交單相比，承兌人交單為進(jìn)口人提供了資金融通上的方便，但出口人的風(fēng)險增加了

A 付款交單 B 承兌交單 C 電匯 D 信匯

12、結(jié)匯是指境內(nèi)所有企事業(yè)單位、機關(guān)和社會團體（外商投資企業(yè)除外）取得外匯收入后，按照國家外匯管理條例的規(guī)定，必須將規(guī)定范圍內(nèi)的外匯收入及時調(diào)回境內(nèi)，按照銀行掛牌匯率，全部賣給外匯指定銀行，結(jié)匯有強制結(jié)匯、意愿結(jié)匯和限額結(jié)匯等多種方式。在我國，過去是實行強制結(jié)匯制的，在2008年8月1日 新《外匯管理條例》出臺之后，目前，我國實行的是實行（B）制。A 強制結(jié)匯 B 意愿結(jié)匯 C 限額結(jié)匯 D 全額結(jié)匯

13、人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)客戶與建行同時約定某一種外幣對人民幣的（A）兌換交易，兩筆交易的外幣或人民幣金額相同、交割日不同、方向相反，其中交割日在前的為近端交易，交割日在后的為遠(yuǎn)端交易。A 一筆 B 兩筆 C 三筆 D 四筆

14、（A）是客戶與銀行約定遠(yuǎn)期匯率及交易金額，并于未來指定日期，就先前約定匯率與即期市場匯率之差價結(jié)算差額，而無須交割本金。A NDF B DF C FOB D FIC

15、（B）為企業(yè)鎖定當(dāng)期外匯成本、保值避險的金融產(chǎn)品。具體做法是客戶與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，約定未來結(jié)匯(企業(yè)將外匯賣給銀行)或售匯(銀行向企業(yè)出售外匯)的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時按照該協(xié)議約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

A NDF B DF C FOB D FIC

16、國際上最長用的信用證類型是（A）

A 不可撤消信用證 B 可撤消信用證 C 承兌信用證 D 預(yù)支信用證

17、信用證是指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按期指示承諾向第三方開立的按一定金額、一定時間內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證。其中申請人是指（B）A 出口商 B 進(jìn)口商 C 受益人 D 付款人

18、信用證軟條款是指詐騙分子要求開證行開出主動權(quán)完全操縱在開證行手中，能制約受益人，并能隨時解除付款責(zé)任的信用證。其實質(zhì)就是開出變相的（B），以詐騙出口企業(yè)和銀行

A 不可撤消信用證 B 可撤消信用證 C 承兌信用證 D 預(yù)支信用證

19、我行開立信用證的期際原則上不超過（B）天

A 60 B 90 C 180 D 365

20、屬于發(fā)貨前融資的國際貿(mào)易業(yè)務(wù)是（A）

A 打包貸款/訂單融次 B 出口議付 C 出口托收貸款 D 福費廷 保留追索權(quán)的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是（A）A 出口托收貸款 B 福費廷 C 出口直接保理 D 短期信用保險項下的應(yīng)收帳款買斷

21、信用證經(jīng)開證行開立后，可以經(jīng)由開證行以外的另一家銀行通知給受益人，這家銀行通常被稱為（B）

A 保兌行 B 通知行 C 議付行 D付款行

22、在貿(mào)易融資產(chǎn)品中適用于出口商交單前融資的是（B）A出口議付 B打包貸款 C福費廷 D保理

23、打包貸款/出口訂單融資是出口商以收到的信用證正本做為還款憑據(jù)和抵押物向銀行申請的一種裝船前融資，用于（A）項下的貨物采購、生產(chǎn)加工、裝運及其他費用的專項貸款。

A 信用證 B 合同 C 協(xié)議 D 保函

24、遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)，是指我行根據(jù)客戶（信用證受益人）的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行對遠(yuǎn)期信用證項下的匯票承兌后，對該（A）進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。

A 匯票 B 信用證 C 保函 D 信用證及單據(jù)

25、出口商業(yè)發(fā)票融資，是指出口商在T/T或D/A結(jié)算方式下，采用(B)方式向進(jìn)口商銷售貨物，并向我行轉(zhuǎn)讓出口應(yīng)收賬款債權(quán)的條件下，由我行按照出口商業(yè)發(fā)票金額的一定比例給予出口商有追索權(quán)的短期資金融通的融資服務(wù)方式。A 延期付款 B 賒銷 C 售定 D 預(yù)付貨款

26、出口托收貸款的期限是合理的寄單索匯時間，一般不超過（A）天 A 60 B 90 C 180 D 365

27、出口信用保險項下貸款產(chǎn)品是指出口商在（C）投保出口信用保險，并將保單項下賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，在貨物出運后獲得銀行按貨物價值一定比例給予的資金融通的業(yè)務(wù)

A 保兌行 B 代理行 C中國出口信用保險公司 D 國外保理商

28、出口保理是由建設(shè)銀行和（C）基于應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓而共同提供的應(yīng)收帳款催收、銷售分帳戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保及預(yù)付款融資等多項金融服務(wù)。A 開證行 B 進(jìn)口商 C 國外保理商 D 承兌行

29、我行基于信用證結(jié)算并在發(fā)貨前的進(jìn)口類貿(mào)易融資產(chǎn)品有（A）A 信用證開證 B 提化擔(dān)保 C 提單背書 D 海外代付

30、提貨擔(dān)保是指在信用證項下貨物早于提單到達(dá)港口，由建行出具的進(jìn)口商向（A）提貸的書面擔(dān)保

A 船公司 B 開證行 C 代付行 D 出口商

多選題

1、嘜頭：又稱運輸標(biāo)志，它通常是由一個簡單的幾何圖形和一些字母、數(shù)字及簡單的文字組成，其主要內(nèi)容包括：(ABCD)A 目的地的名稱或代號 B收、發(fā)貨人的代號 C 件號、批號 D 合同 產(chǎn)地 許可證號

2、結(jié)匯有(ABC)等多種方式，目前我國實行意愿結(jié)匯制

A 強制結(jié)匯 B 意愿結(jié)匯 C 限額結(jié)匯 D 自由流通

3、遠(yuǎn)期結(jié)售匯客戶與建行協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外幣幣種、金額、匯率和期限。它的特點包括（ABCD）

A 規(guī)避匯率風(fēng)險 B適用范圍廣 C交易幣種多樣 D交割靈活

4代客外匯買賣是指我行受企業(yè)、公司等客戶委托，在國際外匯市場上，按照相應(yīng)的匯率，將一種可自由兌換貨幣兌換為另一種可自由兌換貨幣的交易。主要包括(ABC))業(yè)務(wù)

A 即期外匯買賣 B遠(yuǎn)期外匯買賣業(yè) C調(diào)期外匯買賣 D 承兌外匯買賣

5、信用證的種類包括哪些種類（ABCD）

A不可撤消信用證 B 跟單信用證 C 即期信用證 D 遠(yuǎn)期信用證

6、我行開立進(jìn)口信用證，對客戶的評級要求是（ABCD）A AA B A C A-D BBB

7、在貿(mào)易融資產(chǎn)品中適用于出口商交單后融資的是（ACD）A出口議付 B打包貸款 C福費廷 D保理

8、屬于保留追索權(quán)的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有（ABCD）

A 出口議付 B 打包貸款 C 遠(yuǎn)期信用證貼現(xiàn) D 出口托收貸款

9、屬于不保留追索權(quán)的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有（ABC）

A出口直接保理 B出口船泊保理 C福費廷 D出口議付

10、信用證的特點有（ABC）

A 是純單據(jù)業(yè)務(wù) B 是銀行信用 C 與基礎(chǔ)貿(mào)易分離 D 商業(yè)信用

11、在我行開立信用證的要求有（ABCD）

A 真實的貿(mào)易背景 B BBB級以上信用等級 C 有進(jìn)口企業(yè)資質(zhì) D 還款履約能力

12、出口信用證業(yè)務(wù)的內(nèi)容包括（ABCD）

A 審核信用證的真實性 B 審核單據(jù) C 辦理議付等融資業(yè)務(wù) D 查詢追款等

13、開證行辦理信用證后還可以幫客戶辦理（ABCD）等業(yè)務(wù)

A 提貨擔(dān)保 B 依托收據(jù)貸款 C 海外代付 D 即遠(yuǎn)期外匯買賣

14、打包貸款/出口訂單融資是出口商以收到的信用證正本做為還款憑據(jù)和抵押物向銀行申請的一種裝船前融資，用于信用證項下的（ABCD）的專項貸款。A 貨物采購 B生產(chǎn)加工 C裝運 D其他費用

15、遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)，是指我行根據(jù)客戶（信用證受益人）的要求，在（AB）或其他指定銀行對遠(yuǎn)期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。

A 開證行 B 保兌行 C 議付行 D 托收行

16、福費廷又稱買斷，是建設(shè)銀行根據(jù)客戶（信用證受益人）的要求，在（AB）或其他指定銀行對信用證項下的款項做出付款承諾后，對該應(yīng)收款進(jìn)行無追索權(quán)的融資。

A 開證行 B 保兌行 C 議付行 D 托收行

17、出口商業(yè)發(fā)票融資，是指出口商在()或()結(jié)算方式下，采用賒銷（O/A）方式向進(jìn)口商銷售貨物，并向我行轉(zhuǎn)讓出口應(yīng)收賬款債權(quán)的條件下，由我行按照出口商業(yè)發(fā)票金額的一定比例給予出口商有追索權(quán)的短期資金融通的融資服務(wù)方式。(AB)A(T/T)B(D/A)C(D/P)D(T/D)

18、信用證單據(jù)審核的內(nèi)容包括（ABCD）

A 匯票 B 商業(yè)發(fā)票 C 海運提單或鐵路聯(lián)運單 D 保險、裝箱單等

19、我行在信用證項下的出口類貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有哪些（ABCD）A 打包貸款 B 出口議付 C 遠(yuǎn)期信用證貼現(xiàn) D 福費廷

20、我行對托收或賒銷方式的出口類貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)有哪些（ABCD）A 出口訂單融資 B 出口托收貸款 C 出口商業(yè)發(fā)票融資 D 直接保理

21、福費廷業(yè)務(wù)對企業(yè)有什么益處？（ABCD）

A 提前退稅 B 美化財務(wù)報表 C 規(guī)避匯率風(fēng)險 D 不占用企業(yè)授信額度

22、出口信用保險項下貸款產(chǎn)品可以提供基于（ABCD）項下的貸款。

A 賒銷（O/A）B 付款交單（D/P）C 承兌交單（D/A）D 信用證（L/C）

23、出口直接保理是由建設(shè)銀和國外保理商基于應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)讓而共同對（）（）（）（）的多項金融服務(wù)（ABCD）

A 應(yīng)由帳款催收 B 帳戶分銷管理 C 預(yù)付款融資 D 信用風(fēng)險擔(dān)保

24、我行基于信用證結(jié)算的進(jìn)口類融資產(chǎn)品有（ABCD）

A 提貨擔(dān)保 B 提單背書 C 信托收據(jù)貸款 D 海外代付

25、（）等實行信托收據(jù)期限管理的單筆業(yè)務(wù)累計期限不得超過90天。（ABC）A 海外代付 B 信托收據(jù)貸款 C 遠(yuǎn)期信用證 D

26、海外代付是根據(jù)進(jìn)口商資信，并在其出具信托收據(jù)并承擔(dān)融資費用的前提下，建行指示海外代付行代進(jìn)口商在（）等結(jié)算方式下支付進(jìn)口款項所提供的短期融資方式。（ABC）

A 信用證 B 進(jìn)口代收 C T/T D D/A

27、海外代付的特點包括（ABCD）

A 對出口商立即付款 B 進(jìn)口商成本低 C 結(jié)算方式多樣 D 適用多種貨幣

28、付款保函根據(jù)被擔(dān)保的付款方式不同，可分為（ABC）

A

即期付款保函

B延期付款保函

C分期付款保函

D 遠(yuǎn)期付款保函

29、付款保函適用于一切付款行為的（ABC）

A 商品交易 B 技術(shù)勞務(wù)貿(mào)易 C 工程項目 D 資本項目

30、我國外幣存貸款利率有什么特點（ABC）

A 完全市場化 B 以LIBOR利率為基準(zhǔn) C 定價靈活 D 以SHIBOR利率為基準(zhǔn)

判斷題:

1、通常票匯方式下收款人收妥資金的的時間比使用電匯方式要短。

（錯 電匯是最快捷的結(jié)算方式）

2、使用電匯時資金到賬速度快, 但是費用比信匯高。

（錯 電匯的費用最低）

3、結(jié)匯是指境內(nèi)企事業(yè)單位、機關(guān)、社會團體和個人因?qū)ν庵Ц缎栌猛鈪R時，可按照國家外匯管理條例規(guī)定，持有關(guān)證件、文件材料等，用人民幣到外匯指定銀行購買所需外匯。

（錯 上述定義是售匯）

4、代客戶外匯買賣可以提前交割，也可以向后展期。

（對）

5、人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)是指客戶與銀行同時約定兩筆兌換交易，兩筆交易的外幣或人民幣以相同的價格，相同的日期，相反的方向。其中交割日在前的為近端交易，交割日在后的為遠(yuǎn)端交易

（錯，不同的日期）

6、信用證是純單據(jù)業(yè)務(wù)，只要單據(jù)符合規(guī)定，開證行就須無條件付款，不以貨物為準(zhǔn)

（對）

7、遠(yuǎn)期信用證貼現(xiàn)及買入業(yè)務(wù)不占用客戶的貿(mào)易融資額度，只占用付款行或保兌行額度

（對）

8、福費廷業(yè)務(wù)屬無追索權(quán)融資，我行在辦理福費廷業(yè)務(wù)后不能向客戶追索（對）

9、打包貸款可以人民幣發(fā)放，也可以外幣發(fā)放（對）

10、在我行開立的全額質(zhì)押保證的信用證可以超過365天

（錯 不能超過365天）

11、出口托收貸款是建設(shè)銀行根據(jù)客戶（出口商）的要求，在辦理出口跟單托收業(yè)務(wù)時，將信用證項下的應(yīng)收帳款（扣除利息費用）先行解付給客戶，然后憑單據(jù)索回貨 款的融資行為。

（錯 出口托收項下）

12、遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)，是指我行根據(jù)客戶（信用證受益人）的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行對遠(yuǎn)期信用證項下的匯票承兌后，對該信用證進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。

（錯 對匯票進(jìn)行貼現(xiàn)）

13、出口議付和遠(yuǎn)期信用證項下匯票貼現(xiàn)的區(qū)別是出口議付是有條件付款，遠(yuǎn)期信用證項下的貼現(xiàn)是己經(jīng)取得了付款行無條件付款的承諾。

（對）

14、福費廷又稱買斷，是建設(shè)銀行根據(jù)客戶（信用證受益人）的要求，對信用證項下的款項進(jìn)行無追索權(quán)的融資。

（錯 是在在開證行或保兌行或其他指定銀行做無條件付款的承諾后）

15、信用證是純單據(jù)業(yè)務(wù)信用證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款

（對）

16、有美化財務(wù)報表需求的企業(yè)適用于福費廷。

（對）

17、遠(yuǎn)期結(jié)售匯可以部分提前交割，也可以向后展期交割

（對）

18、客戶在辦理福費廷業(yè)務(wù)可立即辦理退稅手續(xù)

（對）

19、出口信用保險項下貸款產(chǎn)品是將保單項下賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給建設(shè)銀行。

（對）

20、出口直接保理類貸款是無追索權(quán)類貸款、（對）

21、提貨擔(dān)保是指當(dāng)信用證項下進(jìn)口貨物早于貨運單據(jù)抵達(dá)港口時，由建行出具的用于進(jìn)口商向船公司辦理提貨手續(xù)的書面擔(dān)保。

（對）

22、進(jìn)口信用證項下的信托收據(jù)納入我行信托管理額度管理

（對）

23、進(jìn)口信勝證項下的信托收據(jù)貸款適用信用證結(jié)算于有付匯需求企業(yè)。

（對）

24、海外代付也稱買方付息貼現(xiàn)。

（對）

25、海外代付對國外出口商來說意味著立即收款，所以國內(nèi)進(jìn)口商有談判優(yōu)勢。

（對）

26、海外代付的資金用途只能用于貿(mào)易合同的對外支付，且只能付給國外出口商或國外收款銀行。

（對）

27、貿(mào)易項下的預(yù)付款不得辦理海外代付

（對）

28、付款保函適用于一切存在付款行為的商品貿(mào)易、技術(shù)勞務(wù)貿(mào)易、工程項目等

（對）

29、建設(shè)銀行根據(jù)以貨到付款或進(jìn)口代收為結(jié)算方式的進(jìn)口商資信狀況，在其出具《信托收據(jù)》的前提下，為申請人(進(jìn)口商)對外支付貨款所提供的短期融資。

（對）

30、海外融資保即內(nèi)保外貸是指境內(nèi)機構(gòu)通過建行為其境外注冊關(guān)聯(lián)公司向當(dāng)?shù)劂y行申請融資提供擔(dān)保。

（對）

第三篇：國際貿(mào)易結(jié)算融資通

國際貿(mào)易結(jié)算融資通

國際貿(mào)易結(jié)算融資通是銀行根據(jù)企業(yè)在國際貿(mào)易中所采用的信用證、托收、匯款、保理等不同結(jié)算方式的特點，以及企業(yè)的多種融資需求而提供的組合產(chǎn)品，既包括傳統(tǒng)的打包貸款、出口押匯、出口托收融資、出口TT匯款融資，減免保證金開證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保等融資業(yè)務(wù)，也包括國際保理、福費廷、出口退稅帳戶托管貸款等新興的業(yè)務(wù)品種。交通銀行通過對企業(yè)的一攬子綜合授信，最大限度的給予企業(yè)資金融通或銀行信用保證便利，促進(jìn)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展。

一、打包貸款

1、產(chǎn)品特點：

打包貸款指銀行憑境外銀行開立的有效信用證正本、按信用證金額的一定比例向出口商發(fā)放的用于信用證項下出口商品的備料、生產(chǎn)、加工及裝運的一種短期資金融通。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

對以信用證為結(jié)算方式的出口商而言，憑正本出口信用證，即可取得我行資金融通，彌補短期資金不足，用于該信用證項下出口商品的備貨、備料、生產(chǎn)、加工及裝運等；每筆打包貸款的金額最高可達(dá)信用證金額的80%，期限一般在3個月內(nèi)，最長可達(dá)6個月；出口商可以抓住商機擴大出口規(guī)模，提高經(jīng)濟效益；出口商以收回的該信用證項下款項償還我行貸款。

二、出口押匯

1、產(chǎn)品特點：

出口押匯指在出口業(yè)務(wù)中，信用證受益人（出口商）將正本信用證及其項下全套單據(jù)提交，并質(zhì)押給銀行，由銀行審核通過后，向出口商提供的短期融資并保留對出口商的追索權(quán)。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

出口商可以在貨物交付裝運后即時取得資金融通，緩解資金緊張，加速資金周轉(zhuǎn)；出口商以信用證項下單據(jù)收匯款償還我行款項。

三、出口托收融資

1、產(chǎn)品特點：

出口托收融資分為D/P（付款交單）融資和D/A（承兌交單）融資兩類。D/P融資指在出口托收付款交單方式下，出口商在委托我行代向進(jìn)口商收取貨款的同時，以提交的匯票及隨附單據(jù)作為質(zhì)押品，由我行按一定比例向出口商提供的應(yīng)收貨款短期資金融資，并保留對出口商的追索權(quán)。D/A融資指在出口托收承兌交單方式下，出口商委托我行寄出遠(yuǎn)期匯票和隨附單據(jù)向進(jìn)口商托收，在收到進(jìn)口商已承兌的遠(yuǎn)期匯票或代收行發(fā)來的承兌電（函）后，由我行按一定比例給予出口商的應(yīng)收貨款短期資金融通，并保留對出口商的追索權(quán)。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

以D/P托收方式結(jié)算的出口商在貨物發(fā)運后即可取得資金融通；以D/A托收方式結(jié)算的出口商在收到進(jìn)口商已承兌的遠(yuǎn)期匯票或代收行發(fā)來的承兌電（函）即可取得資金融通；出口商可以緩解資金緊張，加速資金周轉(zhuǎn)，擴大對資信較好的進(jìn)口商的出口規(guī)模；出口商以收妥的該出口托收款項歸還我行。

四、出口TT匯款融資

1、產(chǎn)品特點：

出口TT匯款融資指我行對采用TT匯款方式進(jìn)行出口貿(mào)易結(jié)算的出口商，憑其提供的發(fā)票

和其他有效憑證，給予一定比例的短期資金融通。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

以TT匯款方式進(jìn)行出口貿(mào)易結(jié)算可極大地提高出口商的產(chǎn)品競爭力，擴大對優(yōu)質(zhì)進(jìn)口商的出口規(guī)模；出口商在貨物交付裝運后即可向我行申請融資；出口商以收回的貨款償還我行款項。

五、減免保證金進(jìn)口開證

1、產(chǎn)品特點：

進(jìn)口開證指我行根據(jù)開證申請人（進(jìn)口商）的要求和指示，向受益人（出口商）開立的，有一定金額的，在一定期限內(nèi)，憑規(guī)定的單據(jù)，在指定的地點支付的書面保證。包括即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

我行根據(jù)進(jìn)口商的實力和信譽核定一定的減免保證金開證額度；不影響進(jìn)口商的資金周轉(zhuǎn)，即可獲得我行的開證便利。

六、進(jìn)口押匯

1、產(chǎn)品特點：

進(jìn)口押匯指進(jìn)口信用證開立后，我行在掌握進(jìn)口貨權(quán)情況下，對開證申請人對外付款時提供的短期資金融通。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

進(jìn)口商利用我行給予的資金融通對外支付該信用證項下貨款；進(jìn)口貨物款項收回后償還我行資金。

七、提貨擔(dān)保

1、產(chǎn)品特點：

提貨擔(dān)保指在進(jìn)口信用證項下貨物先于提單或其他所有權(quán)文件到達(dá)的情況下，我行應(yīng)開證申請人（進(jìn)口商）的申請，向船公司提供書面擔(dān)保用于提貨，并承諾日后補交正本提單換回有關(guān)擔(dān)保書，同時由進(jìn)口商保證負(fù)責(zé)承擔(dān)船公司應(yīng)收費用和可能遭受損失賠償。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

進(jìn)口商可在進(jìn)口單據(jù)到達(dá)前提取貨物，避免因提貨延遲而產(chǎn)生的各種風(fēng)險，減少費用支出。

八、國際保理

1、產(chǎn)品特點

國際保理指保理商（我行）向國際貿(mào)易中以賒銷、承兌交單方式銷售貨物的出口商提供包括進(jìn)口商資信調(diào)查、壞帳擔(dān)保、貨款催收、銷售分類帳管理以及貿(mào)易融資等綜合性金融服務(wù)的一項業(yè)務(wù)。

銷售分類管理：在出口方敘做保理業(yè)務(wù)后，出口保理商（我行）會根據(jù)出口方的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對帳單等資料，協(xié)助出口方進(jìn)行銷售管理。

應(yīng)收賬款的催收：進(jìn)口保理商（我行）一般有專業(yè)人員和專職律師進(jìn)行帳款催收，根據(jù)應(yīng)收帳款逾期的時間采取信函通知、電話通知、上門催款直至采取法律手段。

信用風(fēng)險控制與壞帳擔(dān)保：進(jìn)口保理商（我行）會為進(jìn)口商核定一個信用額度，并且在協(xié)議執(zhí)行過程中，根據(jù)進(jìn)口商資信情況的變化對信用額度進(jìn)行調(diào)整。對于出口方在核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，進(jìn)口保理商提供最高為100%的壞帳擔(dān)保。

貿(mào)易融資：出口保理商（我行）根據(jù)出口方申請向進(jìn)口保理商征詢，按規(guī)定程序授予出口方保理信用額度，并與出口方簽訂保理協(xié)議。出口方在協(xié)議規(guī)定時間內(nèi)發(fā)貨并提供相應(yīng)的文件，可獲得最高比例達(dá)到發(fā)票余額80%的融資。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

出口方的益處：鎖定客戶信用風(fēng)險，獲得靈活的貿(mào)易融資便利，解決因賒銷引起的現(xiàn)金流不足，加速資金周轉(zhuǎn)；以靈活的支付方式為管理手段，促進(jìn)銷售量和利潤的增長乃至公司的增長；我行給予銷售分戶帳管理的支持，不僅降低了部分非生產(chǎn)性管理費用，且有利于企業(yè)集中精力致力于生產(chǎn)與銷售。進(jìn)口方的益處：省卻開證保證金和其他結(jié)算費用，減少資金占壓，降低資金成本；通過我行授信提高自身信譽度。

九、福費廷

1、產(chǎn)品特點：

福費廷是出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中一種靈活、簡便、有效的融資方式。它以無追索權(quán)的形式為出口商貼現(xiàn)已經(jīng)承兌的，通常由進(jìn)口商方面的銀行提供擔(dān)保的遠(yuǎn)期票據(jù)，從而為出口商提供中長期貿(mào)易融資。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

客戶在貨物裝運后其可得到出口貨款且銀行對客戶無追索權(quán)。縮短客戶資金回籠周期，改善企業(yè)財務(wù)狀況，不占用客戶的綜合授信額度；提前取得出口退稅的權(quán)利。

十、出口退稅帳戶托管貸款

1、產(chǎn)品特點

向出口企業(yè)提供的以出口退稅應(yīng)收賬款作為還款保證的短期流動資金貸款。

貸款額度根據(jù)出口企業(yè)平均年退稅額度和年退稅次數(shù)確定，貸款額度期限最長為1年。在貸款額度內(nèi)，單筆出口退稅托管貸款最高金額為該筆對應(yīng)的申請出口退稅款額的70%。

2、產(chǎn)品對客戶的益處：

為客戶解決出口退稅款為能到帳而出現(xiàn)的短期資金困難，為客戶提供及時的資金融通。

趙宇 *** QQ: 350170448

第四篇：國際金融課件_第九章_國際貿(mào)易融資

*國際貿(mào)易融資概念 ――是指國際貿(mào)易各環(huán)節(jié)中對進(jìn)出口商提供的資金融通和信用支持。

*國際貿(mào)易融資方式

1.根據(jù)融資期限的不同，可分為短期對外貿(mào)易融資和中長期貿(mào)易融資2.根據(jù)融資提供方的不同，可分為商業(yè)信用和銀行信用*商業(yè)信用（Commercial Credit），在進(jìn)口商或出口商

之間互相提供的信貸屬于對外貿(mào)易商業(yè)信用。*.銀行信用（Bank Credit），如果進(jìn)口商與出

口商中一方信貸資金的獲得是由銀行或其他金融機構(gòu)提供的，就構(gòu)成對外貿(mào)易銀行信用。3.根據(jù)融資接受方的不同，可分為對出口商的融資和對進(jìn)口商的融資第一節(jié) 短期對外貿(mào)

易融資

一、短期對外貿(mào)易融資概念：――是指期限一年以內(nèi)，主要用于滿

足商品周轉(zhuǎn)快、成交金額不大的進(jìn)出口需要的貿(mào)易融資。

二、短期對外貿(mào)易融資方式

（一）對出口商的融資 1.進(jìn)口商對出口商的預(yù)付款： 預(yù)付有兩種情況，一種是作為進(jìn)口商

執(zhí)行合同的保證，稱為定金，一般預(yù)付款的期限很短，占交易金額的比重不大；另一

種是進(jìn)口商對出口商提供信貸，一般預(yù)付款期限較長，金額較大。2.經(jīng)紀(jì)人對出口商融資：

通常以無抵押采購商品貸款、貨物單據(jù)抵押貸款、承兌出口商匯票等方式提供。3.銀行對

出口商的信貸：打包放款、出口票據(jù)押匯等?！虬趴睿≒acking Credit）:起初，其抵押

對象處于打包階段，還未達(dá)到可以裝運出口程度的貨物?，F(xiàn)指銀行以國外開來的信用證為抵

押，向出口商提供裝船前的貿(mào)易融資。

（二）對進(jìn)口商的融資

1.出口商對進(jìn)口商的信貸：開立貿(mào)易賬戶融資和票據(jù)融資 2.銀行對進(jìn)口商提供的信貸：有

承兌信用、放款和提貨擔(dān)保。承兌信用（Acceptance Credi），當(dāng)出口商不完全相信進(jìn)口商的支付能力，往往提出匯票由銀行承兌的條件。此時，進(jìn)口商應(yīng)取得銀行方面承兌出口商匯

票的同意，出口商無需向進(jìn)口商提出匯票，而是向進(jìn)口商銀行提出匯票。因銀行同意承兌匯

票，所以就必須在匯票規(guī)定的期限內(nèi)兌付匯票，進(jìn)口商則于付款日前將貨款交付承兌銀行，以便后者兌付出口商開出的匯票。放款方式主要為透支和商品抵押放款?！罢呤侵搞y

行允許其關(guān)系密切的企業(yè)向銀行簽發(fā)超過其往來賬戶余額一定金額的支票； ※后者則是銀

行應(yīng)進(jìn)口商的委托，開立以出口商受益的憑貨物單據(jù)付出現(xiàn)款的信用證。出口商提交貨運單

據(jù)，成為開證行代付貨款的保證。第二節(jié)國際保理業(yè)務(wù)

一、國際保理業(yè)務(wù)概念保付代理業(yè)務(wù)（Factoring），簡稱保理業(yè)務(wù)，是指保理商從出口商處買進(jìn)以發(fā)票、表示的其

出口商的應(yīng)收款，并負(fù)責(zé)債務(wù)回收以及賒銷控制、銷售分帳戶管理等的一種綜合性金融業(yè)務(wù)。

二、保付代理業(yè)務(wù)的程序

三、保付代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容與特點

1.保理公司對出口商提供短期融資 2.保理公司承擔(dān)了信用風(fēng)險。3.保理公司負(fù)責(zé)對進(jìn)

口商的資信調(diào)查、托收、催收追賬等，乃至為出口商代辦會計業(yè)務(wù)。?四．保付代理業(yè)

務(wù)的類型1.從出口商出賣單據(jù)是否可立即得到現(xiàn)金角度劃分有： 到期保付代理業(yè)務(wù) 和預(yù)支保付代理業(yè)務(wù)2.從是否公開保理組織劃分有：公開保理組織名稱和不公開保理組織名稱3.從保付代理組織與進(jìn)出口之間的關(guān)系劃分有：雙保付代理業(yè)務(wù)、直接進(jìn)口保付代理業(yè)務(wù)、直接出口保理業(yè)務(wù)

五、保付代理組織與商業(yè)銀行的關(guān)系

※保付代理組織一般均具有獨立法人資格，但多數(shù)是由大商業(yè)銀行出資或在后者資助下建立的。保付代理業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行經(jīng)營的貼現(xiàn)、票據(jù)抵押和議付的區(qū)別：1.向出口商提供資金的基礎(chǔ)不同：保理業(yè)務(wù)是在無追索權(quán)基礎(chǔ)上購進(jìn)出口商的有關(guān)單據(jù)；而商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)是在行使追索權(quán)基礎(chǔ)上向出口商提供資金。2.考察資信的重點不同：保理業(yè)務(wù)較注意考察海外進(jìn)口商的資信情況；而商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)一般較注意考察出口商的資信情況，以保證貸款的收回。3.業(yè)務(wù)內(nèi)容不同：保理業(yè)務(wù)多樣化；而商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容為貸款融資。

六、保付代理的作用1.對出口商的好處（1）向出口商提供有關(guān)進(jìn)口商資信的信息和數(shù)據(jù)。（2）裝運貨物后，可立即獲得現(xiàn)金，加速資本周轉(zhuǎn)，促進(jìn)利潤增加。（3）信用風(fēng)險和匯價風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保理公司。（4）改善資產(chǎn)負(fù)債比率，有利于企業(yè)的有價證券上市與進(jìn)一步融資。2.對進(jìn)口商的好處

（l）減少資金積壓，降低進(jìn)口成本。（2）簡化進(jìn)口手續(xù)，節(jié)省了時間，提高了效率。（3）雖則貨價提高，但仍低于因交付開信用證押金而蒙受的利息損失。（4）對收到合格貨物有較大保證 第三節(jié)中長期對外貿(mào)易融資（出口信貸）

一、出口信貸的概念和特點1.出口信貸的概念

出口信貸（Export Credt）是國際貿(mào)易融資的一種重要形式，是指出口國政府為支持和擴大本國大型設(shè)備的出口而向出口商提供的優(yōu)惠的中長期信貸。2.、出口信貸的特點

1.出口信貸是一種官方資助的政策性金融業(yè)務(wù)。2.出口信貸的發(fā)放與出口信用保險、擔(dān)保相結(jié)合。3.出口信貸是一種相對優(yōu)惠的貸款，其貸款利率一般低于相同條件的商業(yè)銀行貸款利率，利差由國家補貼。4.出口信貸的目的是促進(jìn)本國出口。5.出口信貸要受國際協(xié)定的約束。

二、出口信貸的主要類型

（一）賣方信貸賣方信貸（Seller’s Credit）是指在大型機器裝備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款出賣設(shè)備，出口商所在地銀行對出口商提供的信貸即賣方信貸。發(fā)放信貸的程序與做法：

（二）買方信貸

1.概念：買方信貸（Buyer’s Credit），指在大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商所在地銀行給予進(jìn)口商或進(jìn)口商所在地銀行的貸款，以促進(jìn)本國設(shè)備的出口，即買方信貸。2.發(fā)放信貸的程序與做法：

3.買方信貸的優(yōu)點*對進(jìn)口方的有利因素： ①貿(mào)易合同不涉及信貸問題，價格構(gòu)成清楚。②貿(mào)易談判中處于有利地位。③手續(xù)費比賣方信貸低廉。

* 對出口方的有利因素：①可不考慮信貸問題，可集中精力。②優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)

債表，有利于提高其資信及股票上市。③有利于其資金周轉(zhuǎn)。*對銀行的有利因素：①銀行信用高于企業(yè)，可減少出口方銀行的信貸風(fēng)險。②加強對企業(yè)的控制。③為銀行資金在國外的運用開拓出路。4.買方信貸的一般貸款原則

（1）進(jìn)口商只能從發(fā)放買方信貸的國家進(jìn)口設(shè)備，貸款不能用于第三國。?（2）進(jìn)口商利用買方信貸只能限于進(jìn)口資本貨物。（3）提供買方信貸國家出口的資本貨物限于是該國制造的或大部分是該國制造的。（4）貸款只提供合同金額的 85％。（5）貸款分期償還，一般每半年還本付息一次。

（三）混合信貸

混合信貸（Mixed Credit）是指賣方信貸或買方信貸與政府貸款或贈款混合貸放的方式即為混合貸款。

（四）福費廷

1.含義：福費廷（Forfaiting）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到5、6年的遠(yuǎn)期匯票，無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行（或大金融公司），提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個類型。2.福費廷業(yè)務(wù)的基本流程：

3.“福費廷”與一般貼現(xiàn)的異同：

相似之處：都是銀行買進(jìn)持有人的遠(yuǎn)期票據(jù)扣除利息付出現(xiàn)金的融通資金業(yè)務(wù)。不同點：4.“福費廷’與保理業(yè)務(wù)的異同相同點：都是由出口商向銀行賣斷票據(jù)，銀行不能對出口商行使追索權(quán)。不同點： 5.“福費廷”對出口商與進(jìn)口商的作用 對出口商的作用：（1）提高企業(yè)資信，有利于其有價證券的發(fā)行。?（2）有利于資金融通，促進(jìn)出口發(fā)展。（3）信貸管理、票據(jù)托收的費用與風(fēng)險均轉(zhuǎn)嫁銀行。（4）不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的風(fēng)險影響。對進(jìn)口商的作用（1）利息與所有費用均計于貨價之內(nèi)，一般貨價較高，但手續(xù)較簡便。（2）要向擔(dān)保行交付一定的保費或抵押品，其數(shù)額視進(jìn)口商的資信狀況而定。

三、發(fā)達(dá)國家在提供出口信貸方面的聯(lián)合與斗爭

1976年7月，“經(jīng)濟合作與發(fā)展組織”成員國就長期出口信貸條件達(dá)成了“一致同意”的協(xié)議，即一致同意接受出口信貸的進(jìn)口商應(yīng)支付的最低現(xiàn)金額（貨價的15％）、最低利率、最長的償還期以及成員國之間有關(guān)信貸條件的商討方法，并在此基礎(chǔ)上達(dá)成千1978年4月1日開始生效的《官方支持出口信貸的指導(dǎo)原則協(xié)議》。* 第九章國際貿(mào)易融資 進(jìn) 口 商 1.賒銷--------→ ←--------3.分期付款出 口 商 2.貸款協(xié)議----------→ ←-----------

4.還本付息出口商 銀行 *

第五篇：銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作流程

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作流程

第一章 總則

第一條 為規(guī)范國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)我行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，結(jié)合我行現(xiàn)有人民幣貸款業(yè)務(wù)操作模式，特制定本操作流程。

第二條 本操作流程適用的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要包括：打包貸款、進(jìn)口信用證、保函（即備用信用證）、進(jìn)口押匯（進(jìn)口信用證或進(jìn)口代收項下）、出口押匯（出口信用證或出口托收項下）、提貨擔(dān)保、福費廷等。

第三條 辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶，原則上應(yīng)先行取得綜合授信額度，并按規(guī)定在授信期限和額度內(nèi)循環(huán)使用。

第二章 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的申請和受理

第四條 業(yè)務(wù)申請。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)由客戶提出書面申請。除需提供符合人民幣貸款業(yè)務(wù)要求的資料外，還需提供外匯登記證（如有）、進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)證明材料及能夠證明貿(mào)易背景的其他資料。

第五條 業(yè)務(wù)受理。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的受理部門為總行國際業(yè)務(wù)部、異地分行和轄內(nèi)各支行（營業(yè)部），業(yè)務(wù)受理遵循“誰營銷、誰受理、誰調(diào)查”的原則?？傂袊H業(yè)務(wù)部和異地分行受理業(yè)務(wù)時，履行支行調(diào)查應(yīng)盡的義務(wù)，調(diào)查階段等同于支行的操作 權(quán)限。

第三章 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查

第六條 受理機構(gòu)負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查。對客戶的資信狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、擬提供的擔(dān)保情況、融資用途、還款能力、風(fēng)險預(yù)測等情況的調(diào)查，可參照我行人民幣貸款的有關(guān)調(diào)查要求操作。此外，受理機構(gòu)還應(yīng)在總行國際業(yè)務(wù)部指導(dǎo)下，依據(jù)貿(mào)易單據(jù)等，重點圍繞貿(mào)易背景真實性展開調(diào)查。

第四章 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查、審批 第七條 受理機構(gòu)審查

1、受理機構(gòu)調(diào)查人員在查清客戶提供資料及相關(guān)數(shù)據(jù)真實性、準(zhǔn)確性的前提下，提出初審意見；

2、調(diào)查部門審查小組要對調(diào)查人員提出的初審意見進(jìn)行核實，并提出審查意見；

3、貸款審查委員會進(jìn)行審查，并提出審查意見，形成審貸會決議。

4、受理機構(gòu)審查通過后，填寫《國際貿(mào)易融資授信額度申請表》，撰寫申請貿(mào)易融資或貿(mào)易融資授信額度的調(diào)查報告，并由客戶簽訂《最高額綜合授信合同》及相應(yīng)的最高額擔(dān)保合同、《最高額綜合授信合同附件》等，上報總行國際業(yè)務(wù)部。

第八條 總行國際業(yè)務(wù)部審查

1、總行國際業(yè)務(wù)部主要負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的專業(yè)性審查，具體包括：

（1）客戶準(zhǔn)入條件審查。通過對客戶提供的營業(yè)執(zhí)照、外匯登記證（如有），或查詢外匯管理局提供的《進(jìn)口付匯名錄》等資料，核查客戶是否具備申請貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件。

（2）國家和地區(qū)風(fēng)險審查。審查貿(mào)易對方所在國家和地區(qū)的政治經(jīng)濟形勢，是否發(fā)生戰(zhàn)爭或即將發(fā)生戰(zhàn)爭，是否存在經(jīng)濟衰退、貿(mào)易壁壘、涉及貿(mào)易的專項政策等潛在風(fēng)險。

（3）代理行信用狀況審查。審查貿(mào)易對方代理行是否存在支付風(fēng)險和違約等不良紀(jì)錄等。

（4）客戶融資信用狀況審查。通過對客戶以往國際貿(mào)易業(yè)務(wù)歷史的審查，進(jìn)一步審查貿(mào)易背景的真實性，了解客戶在貿(mào)易往來中的信用狀況，評估客戶在貿(mào)易往來中的操作風(fēng)險。

2、總行國際業(yè)務(wù)部審查通過后，應(yīng)提供審查意見，并在《國際貿(mào)易融資授信額度申請表》上簽署審批意見，返回受理機構(gòu)（全額保證金的表外國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)依據(jù)總行國際業(yè)務(wù)部審批意見進(jìn)行操作）。

第九條 總行信貸管理部審查

總行信貸管理部主要負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)合法性、合規(guī)性審查，審查內(nèi)容參照我行人民幣貸款管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十條 對等同于人民幣貸款業(yè)務(wù)條件的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，參照人民幣貸款管理的有關(guān)規(guī)定，上報風(fēng)險論證聯(lián)席會、專家評審委員會、總行貸款審查委員會、風(fēng)險管理委員會審查、審批。第五章 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)放和收回

第十一條 表內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)放，受理機構(gòu)需取得總行綜合資金計劃部下達(dá)的《信貸規(guī)模通知單》方可進(jìn)行發(fā)放操作。

第十二條 客戶授信額度或貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批通過后，由受理機構(gòu)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中和信貸管理系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的授信額度和貸款發(fā)放操作，并登記企業(yè)征信系統(tǒng)信息。需要在國際結(jié)算系統(tǒng)中登記的，由總行國際業(yè)務(wù)部或異地分行相關(guān)部門負(fù)責(zé)操作。

第十三條 客戶授信額度或貿(mào)易融資業(yè)務(wù)收回時，由受理機構(gòu)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的授信額度和貸款發(fā)放操作。需要在國際結(jié)算系統(tǒng)中登記的，由總行國際業(yè)務(wù)部或異地分行相關(guān)部門負(fù)責(zé)操作。

第十四條 受理機構(gòu)應(yīng)按照本行貸款管理的有關(guān)規(guī)定，積極進(jìn)行到期融資的催收和議付。不能按期收回且符合展期條件的，應(yīng)盡早辦理。

第六章 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的后續(xù)管理

第十五條 貿(mào)易融資后續(xù)管理的工作責(zé)任在受理機構(gòu)。受理機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照貸后管理的要求，落實責(zé)任人制度，認(rèn)真進(jìn)行后續(xù)檢查與管理；建立貿(mào)易融資業(yè)務(wù)預(yù)警機制，對出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)及時進(jìn)行預(yù)警操作，遇重大問題及時按程序上報。第十六條 受理機構(gòu)應(yīng)按要求設(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)臺帳，并依據(jù)人民幣貸款的有關(guān)規(guī)定，建立業(yè)務(wù)檔案管理、調(diào)閱制度，按時報送相關(guān)報表。

第七章 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的授權(quán)管理

第十七條 各受理機構(gòu)可根據(jù)客戶和業(yè)務(wù)量的具體需要，向總行申請業(yè)務(wù)額度授權(quán)或單戶額度授權(quán)。對于受理機構(gòu)上報的申請，由總行國際業(yè)務(wù)部和總行信貸管理部進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查，對符合條件的機構(gòu)或客戶，以文件批復(fù)的形式授予一定額度的審批、發(fā)放權(quán)限。授權(quán)后辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行報備制度。

第八章 附則

第十八條 本操作流程自下發(fā)之日起執(zhí)行。第十九條 本操作流程的解釋、修改權(quán)在總行。