第一篇：國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

國(guó)際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國(guó)際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。貿(mào)易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)操作控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。與其他信貸業(yè)務(wù)不同的是，國(guó)際貿(mào)易融資集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無(wú)論對(duì)銀行還是對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國(guó)際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。因此，在擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易融資規(guī)模的同時(shí)，必須建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn)。而農(nóng)發(fā)行在國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方面主要還是沿用傳統(tǒng)信貸的模式，即注重企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力、擔(dān)保方式、企業(yè)規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、贏利能力、現(xiàn)金流等指標(biāo)的考核。還款來(lái)源主要是企業(yè)利潤(rùn)、綜合現(xiàn)金流、新的負(fù)債等。如何在擴(kuò)大農(nóng)發(fā)行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)占比的基礎(chǔ)上，控制風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。

一、國(guó)際貿(mào)易融資存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）國(guó)際貿(mào)易融資授信額度管理存在缺陷

農(nóng)發(fā)行目前把國(guó)際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測(cè)算的指導(dǎo)意義大打折扣?？梢钥闯觯趯?duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有跟上國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱，不能滿足業(yè)務(wù)需求。授信額度一旦核定，1 則一年內(nèi)僅僅簡(jiǎn)單的在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒(méi)有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

（二）貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前，支行客戶經(jīng)理對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱，將對(duì)貿(mào)易融資帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理辦法

農(nóng)發(fā)行尚沒(méi)有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理，在貿(mào)易融資發(fā)放后到收回期間，沒(méi)有相應(yīng)的管理措施，致使貿(mào)易融資貸后管理出現(xiàn)真空。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來(lái)源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處臵掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處臵的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過(guò)追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國(guó)際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

二、國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

（一）建立適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān) 2 注貿(mào)易過(guò)程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

1、授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測(cè)算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

2、加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過(guò)參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭(zhēng)取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡(jiǎn)單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

（二）加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流。

1、加強(qiáng)貿(mào)易融資貸前調(diào)查。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過(guò)對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況掌握得越全面，銀企間的信息不對(duì)稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理要 3 經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營(yíng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場(chǎng)行情，熟悉國(guó)內(nèi)外貿(mào)易政策以及國(guó)際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2、做好貨物和資金流監(jiān)控。國(guó)際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來(lái)把握整個(gè)貿(mào)易過(guò)程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營(yíng)狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著國(guó)際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過(guò)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過(guò)程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

（三）強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

1、在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能的保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

2、貿(mào)易融資對(duì)銀行來(lái)說(shuō)能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力物力不能及的地方，因此，可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。銀行還要考察企業(yè)本身的信用以及質(zhì)押物的變現(xiàn)能力，一旦貨物價(jià)格波動(dòng)較大，應(yīng)要求企業(yè)追加開證保證金或銀行及時(shí)處臵質(zhì)押貨物。

3、加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過(guò)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上 4 下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)，一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

第二篇：國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的分析與對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的分析與對(duì)策

摘要目前我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行主要的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)包括進(jìn)口押匯、打包放款、出口押匯、授信開證等。隨著中國(guó)加入ＷＴＯ和外貿(mào)體制改革的不斷深化，對(duì)外貿(mào)易保持了穩(wěn)定增長(zhǎng)的勢(shì)頭，為商業(yè)銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了更為廣闊的空間。通過(guò)解釋分析我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，探求了發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資的措施和方法。關(guān)鍵詞國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力貿(mào)易融資競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)發(fā)展戰(zhàn)略

入世以來(lái)，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的數(shù)量及范圍迅速擴(kuò)大，對(duì)外貿(mào)易的主體將向多層次擴(kuò)展，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算工具將呈現(xiàn)出多樣化且新業(yè)務(wù)不斷推出，與之相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資方式亦將呈現(xiàn)出前所未有的多樣化、復(fù)雜性和專業(yè)化，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷的增長(zhǎng)和變化。對(duì)于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，如何把握機(jī)遇，擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易融資、攬收國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，最大限度地獲取融資效益和中間業(yè)務(wù)，同時(shí)，又要有效地防范和控制融資風(fēng)險(xiǎn)，也是值得關(guān)注的問(wèn)題。我國(guó)商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

目前，我國(guó)商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)操作管理較粗放，還沒(méi)有完全建立各種融資業(yè)務(wù)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，開展的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以減免保證金開證、出口打包放款、進(jìn)出口押匯等基本形式為主，而像國(guó)際保理等較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比重較少，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量與市場(chǎng)提供的空間相比很不協(xié)調(diào)。因此我們必須借鑒國(guó)際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，分析融資風(fēng)險(xiǎn)的成因。

1.1 對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠

首先，商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員和相關(guān)部門對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏了解，也無(wú)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性普遍認(rèn)識(shí)較為膚淺，表現(xiàn)為兩種傾向：一是錯(cuò)誤地認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資不需要?jiǎng)佑脤?shí)際資金，只需出借單據(jù)或開出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息，是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這直接導(dǎo)致20世紀(jì)90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產(chǎn)；二是當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題后，又認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)很大，采取的措施又導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資授信比一般貸款難，審批時(shí)間長(zhǎng)，制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。

其次，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù)，國(guó)際業(yè)務(wù)的比重相對(duì)較少，在機(jī)構(gòu)、人才、客戶方面均不占優(yōu)勢(shì)，以致大部分人以為與其花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力去發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資，還不如集中精力抓好本幣業(yè)務(wù)。另外，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在提高銀行的盈利能力，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識(shí)不足、認(rèn)為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個(gè)信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少，作用不大。

1.2 銀行內(nèi)部缺乏有效的防范管理體系，風(fēng)險(xiǎn)控制手段落后

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有客戶風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)外代理風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機(jī)地聯(lián)系在一起。而目前我國(guó)銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務(wù)相互獨(dú)立運(yùn)行，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)管理，以至無(wú)法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。如融資業(yè)務(wù)由國(guó)際業(yè)務(wù)部一個(gè)部門來(lái)承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)拓展。風(fēng)險(xiǎn)控制既顯得乏力，又缺乏銀行內(nèi)部相互制約和風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)控制，面對(duì)我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)普遍經(jīng)營(yíng)虧損，擁有大量不良銀行債務(wù)的客觀實(shí)現(xiàn)，銀行的貿(mào)易融資潛伏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 融資業(yè)務(wù)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)破壞風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)間相對(duì)國(guó)外較短，市場(chǎng)尚不成熟，各種約束機(jī)制還不健全，隨著商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，各家銀行業(yè)務(wù)形式又較為單一，為爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，競(jìng)相以優(yōu)惠的條件吸引客戶，對(duì)企業(yè)客戶的資信審查和要求也越來(lái)越低，放松了對(duì)

貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制，例如有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔(dān)?；虻盅菏掷m(xù)不全的情況下對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證等等，這些做法破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 營(yíng)銷隊(duì)伍薄弱，缺乏復(fù)合型的高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，對(duì)業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)要求較高，但目前我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際貿(mào)易融資方面人才匱乏，有限的人才資源也高度集中在管理層，同時(shí)，人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一。由于各家銀行都是把國(guó)際業(yè)務(wù)當(dāng)作獨(dú)立的業(yè)務(wù)品種來(lái)經(jīng)營(yíng)，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上由國(guó)際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)國(guó)際結(jié)算和連帶的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。這就造成相關(guān)從業(yè)人員只熟悉國(guó)際結(jié)算而缺乏財(cái)務(wù)核算和信貸管理等方面的業(yè)務(wù)知識(shí)，無(wú)法從財(cái)務(wù)資料和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)準(zhǔn)確判斷和掌握客戶資信，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的全過(guò)程的每一個(gè)環(huán)節(jié)沒(méi)有充分的把握，降低了國(guó)際業(yè)務(wù)的產(chǎn)品功能和市場(chǎng)效果，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)也就缺乏了強(qiáng)有力的控制力度。

1.5 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律環(huán)境不完善

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國(guó)際金融票據(jù)、貨權(quán)、貨物的抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、信托等行為，要求法律上對(duì)各種行為的權(quán)利和責(zé)任有具體的法律界定，但是我國(guó)的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展。有些國(guó)際貿(mào)易融資的常用術(shù)語(yǔ)和做法在我國(guó)的法律上還沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)范。例如，押匯業(yè)務(wù)中銀行對(duì)貨物的單據(jù)與貨物的權(quán)利如何，銀行與客戶之間的債券關(guān)系如何，進(jìn)口押匯中常用的信托收據(jù)是否有效，遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院支付等。因此，這種不完善的法律環(huán)境，使我國(guó)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。我國(guó)商業(yè)銀行拓展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對(duì)策

2.1 更新觀念，提高對(duì)發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)

隨著我國(guó)的進(jìn)一步開放，國(guó)際貿(mào)易往來(lái)日益頻繁，進(jìn)出口總額將大幅提高，這必將為發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供極大的市場(chǎng)空間。各級(jí)商業(yè)銀行要更新觀念，提高對(duì)發(fā)展外匯業(yè)務(wù)尤其是國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)。應(yīng)從入世后面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)出發(fā)，以貿(mào)易融資業(yè)務(wù)為工具積極發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，要調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和工作思路，密切注重外資銀行的動(dòng)向。因此，商業(yè)銀行要加強(qiáng)市場(chǎng)信息搜索，采取有利于推進(jìn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的各種政策措施。

2.2 調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置，實(shí)行審貸分離原則，執(zhí)行授信額度管理

為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，銀行有必要對(duì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，重新設(shè)計(jì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式，將審貸模式進(jìn)行剝離，實(shí)行授信額度管理，達(dá)到既有效控制風(fēng)險(xiǎn)又積極服務(wù)客戶的目的。①應(yīng)明確貿(mào)易融資屬于信貸業(yè)務(wù)，必須納入全行信貸管理。由信貸部對(duì)貿(mào)易融資客戶進(jìn)行資信評(píng)估，據(jù)此初步確立客戶信譽(yù)額度。通過(guò)建立審貸分離制度，將信貸風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)由信貸部、信貸審批委員會(huì)和國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)，最終達(dá)到在統(tǒng)一綜合授信管理體系下的審貸分離，風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)控制，從而采取不同的措施，控制物權(quán)，達(dá)到防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。②授信額度應(yīng)把握以下幾點(diǎn)：一是授信額度要控制遠(yuǎn)期信用證的比例，期限越長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)越大；二是控制信用證全額免保比例，通過(guò)交納一定的保證金來(lái)加強(qiáng)對(duì)客戶業(yè)務(wù)的約束和控制；三是建立考核期；四是實(shí)行總授信額度下的分向授信額度的管理；五是建立健全內(nèi)部控制制度，跟蹤基本客戶的進(jìn)出口授信額度，加強(qiáng)部門內(nèi)部的協(xié)調(diào)和配合。

2.3 建立科學(xué)的融資貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

制定符合國(guó)際貿(mào)易融資特點(diǎn)的客戶評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，選擇從事國(guó)際貿(mào)易時(shí)間較長(zhǎng)、信用好的客戶。成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，影響國(guó)際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)很多，因此防范風(fēng)險(xiǎn)要求商業(yè)銀行人員具有信貸業(yè)務(wù)的知識(shí)以分析評(píng)價(jià)客戶的信用。從而利用人才優(yōu)勢(shì)事前防范和事后化解各種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 完善各項(xiàng)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，實(shí)施全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

（1）做好融資前的貸前準(zhǔn)備，建立貸前風(fēng)險(xiǎn)分析制度，嚴(yán)格審查和核定融資授信額度，控

制操作風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析以及對(duì)申請(qǐng)企業(yè)、開證人和開證行的資信等方面情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不利因素，采取防范措施。

（2）嚴(yán)格信用證業(yè)務(wù)管理。信用證在國(guó)際貿(mào)易中一直被認(rèn)為是一種比較可靠的結(jié)算方式。審核信用證是銀行和進(jìn)出口企業(yè)的首要責(zé)任。首先，必須認(rèn)真審核信用證的真實(shí)性、有效性、確定信用證的種類、用途、性質(zhì)、流通方式和是否可以執(zhí)行；其次，審查開證行的資信、資本機(jī)構(gòu)、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)并了解真實(shí)的授信額度；三是要及時(shí)了解產(chǎn)品價(jià)格、交貨的運(yùn)輸方式、航運(yùn)單證等情況，從而對(duì)開證申請(qǐng)人的業(yè)務(wù)運(yùn)作情況有一個(gè)綜合評(píng)價(jià)，對(duì)其預(yù)期還款能力及是否有欺詐目的有客觀的判斷；四是要認(rèn)真審核可轉(zhuǎn)讓信用證，嚴(yán)格審查開證行和轉(zhuǎn)讓行的資信，并對(duì)信用證條款進(jìn)行審核。

（3）盡快建立完善的法律保障機(jī)制，嚴(yán)格依法行事。應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)立法進(jìn)行研究，結(jié)合實(shí)際工作和未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)，找出不相適應(yīng)的地方，通過(guò)有關(guān)途徑呼吁盡快完善相關(guān)立法。利用法律武器最大限度地保障銀行利益，減少風(fēng)險(xiǎn)。

2.5 加強(qiáng)和國(guó)外銀行的合作，共同爭(zhēng)取新的客戶

在目前眾多國(guó)外投資者看好中國(guó)市場(chǎng)、對(duì)外貿(mào)易發(fā)展良好的形勢(shì)下，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這一有利時(shí)機(jī)，基于共同的利益和興趣，與國(guó)外有關(guān)銀行聯(lián)手開拓和占領(lǐng)國(guó)內(nèi)的外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)，共同爭(zhēng)取一些在國(guó)內(nèi)落戶的、利用外資的大項(xiàng)目，多方面、多層次地拓展我國(guó)商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

2.6 提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力

國(guó)際貿(mào)易融資是一項(xiàng)知識(shí)面較廣、技術(shù)性強(qiáng)、操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，對(duì)相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國(guó)開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)間短，目前急需既懂國(guó)際慣例、懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專業(yè)人才。商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)質(zhì)上是銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和人員素質(zhì)的競(jìng)爭(zhēng)。因此，提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力已成為當(dāng)務(wù)之急，應(yīng)盡快培養(yǎng)出一批熟悉國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易、法律等知識(shí)的人才。首先，要引進(jìn)高水平和高素質(zhì)的人才，可充分利用代理行技術(shù)先進(jìn)的特點(diǎn)，選擇相關(guān)課題邀請(qǐng)代理行的專家作專題講座，有條件的還可派員工到國(guó)外商業(yè)銀行學(xué)習(xí)。其次，在平時(shí)工作中，要注意案例的總結(jié)分析，及時(shí)積累經(jīng)驗(yàn)，并有意識(shí)地加強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力，以不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。三是抓好崗位培訓(xùn)，不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng)。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷提高員工識(shí)偽、防偽能力，努力防范和化解國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)徐延春.企業(yè)涉外金融實(shí)物[M].北京：中國(guó)金融出版社，2003劉姝威.如何控制國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行，2003（4）陳雨露.國(guó)際融資實(shí)物[M].北京：北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社，2002張軍.加快發(fā)展我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)策略研究[J].國(guó)際金融研究，2002（2）李明，王從華.信用證項(xiàng)目下融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及防范[J].國(guó)際金融，2002（2）周瑋，徐鐵人.進(jìn)出口貿(mào)易融資與外匯風(fēng)險(xiǎn)防范[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2001

第三篇：銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作流程

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作流程

第一章 總則

第一條 為規(guī)范國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)我行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，結(jié)合我行現(xiàn)有人民幣貸款業(yè)務(wù)操作模式，特制定本操作流程。

第二條 本操作流程適用的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要包括：打包貸款、進(jìn)口信用證、保函（即備用信用證）、進(jìn)口押匯（進(jìn)口信用證或進(jìn)口代收項(xiàng)下）、出口押匯（出口信用證或出口托收項(xiàng)下）、提貨擔(dān)保、福費(fèi)廷等。

第三條 辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶，原則上應(yīng)先行取得綜合授信額度，并按規(guī)定在授信期限和額度內(nèi)循環(huán)使用。

第二章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的申請(qǐng)和受理

第四條 業(yè)務(wù)申請(qǐng)。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)由客戶提出書面申請(qǐng)。除需提供符合人民幣貸款業(yè)務(wù)要求的資料外，還需提供外匯登記證（如有）、進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)證明材料及能夠證明貿(mào)易背景的其他資料。

第五條 業(yè)務(wù)受理。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的受理部門為總行國(guó)際業(yè)務(wù)部、異地分行和轄內(nèi)各支行（營(yíng)業(yè)部），業(yè)務(wù)受理遵循“誰(shuí)營(yíng)銷、誰(shuí)受理、誰(shuí)調(diào)查”的原則。總行國(guó)際業(yè)務(wù)部和異地分行受理業(yè)務(wù)時(shí)，履行支行調(diào)查應(yīng)盡的義務(wù)，調(diào)查階段等同于支行的操作 權(quán)限。

第三章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查

第六條 受理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查。對(duì)客戶的資信狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、擬提供的擔(dān)保情況、融資用途、還款能力、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等情況的調(diào)查，可參照我行人民幣貸款的有關(guān)調(diào)查要求操作。此外，受理機(jī)構(gòu)還應(yīng)在總行國(guó)際業(yè)務(wù)部指導(dǎo)下，依據(jù)貿(mào)易單據(jù)等，重點(diǎn)圍繞貿(mào)易背景真實(shí)性展開調(diào)查。

第四章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查、審批 第七條 受理機(jī)構(gòu)審查

1、受理機(jī)構(gòu)調(diào)查人員在查清客戶提供資料及相關(guān)數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性的前提下，提出初審意見；

2、調(diào)查部門審查小組要對(duì)調(diào)查人員提出的初審意見進(jìn)行核實(shí)，并提出審查意見；

3、貸款審查委員會(huì)進(jìn)行審查，并提出審查意見，形成審貸會(huì)決議。

4、受理機(jī)構(gòu)審查通過(guò)后，填寫《國(guó)際貿(mào)易融資授信額度申請(qǐng)表》，撰寫申請(qǐng)貿(mào)易融資或貿(mào)易融資授信額度的調(diào)查報(bào)告，并由客戶簽訂《最高額綜合授信合同》及相應(yīng)的最高額擔(dān)保合同、《最高額綜合授信合同附件》等，上報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部。

第八條 總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審查

1、總行國(guó)際業(yè)務(wù)部主要負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的專業(yè)性審查，具體包括：

（1）客戶準(zhǔn)入條件審查。通過(guò)對(duì)客戶提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、外匯登記證（如有），或查詢外匯管理局提供的《進(jìn)口付匯名錄》等資料，核查客戶是否具備申請(qǐng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件。

（2）國(guó)家和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)審查。審查貿(mào)易對(duì)方所在國(guó)家和地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，是否發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)或即將發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)，是否存在經(jīng)濟(jì)衰退、貿(mào)易壁壘、涉及貿(mào)易的專項(xiàng)政策等潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（3）代理行信用狀況審查。審查貿(mào)易對(duì)方代理行是否存在支付風(fēng)險(xiǎn)和違約等不良紀(jì)錄等。

（4）客戶融資信用狀況審查。通過(guò)對(duì)客戶以往國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)歷史的審查，進(jìn)一步審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，了解客戶在貿(mào)易往來(lái)中的信用狀況，評(píng)估客戶在貿(mào)易往來(lái)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審查通過(guò)后，應(yīng)提供審查意見，并在《國(guó)際貿(mào)易融資授信額度申請(qǐng)表》上簽署審批意見，返回受理機(jī)構(gòu)（全額保證金的表外國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)依據(jù)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批意見進(jìn)行操作）。

第九條 總行信貸管理部審查

總行信貸管理部主要負(fù)責(zé)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)合法性、合規(guī)性審查，審查內(nèi)容參照我行人民幣貸款管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十條 對(duì)等同于人民幣貸款業(yè)務(wù)條件的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，參照人民幣貸款管理的有關(guān)規(guī)定，上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)論證聯(lián)席會(huì)、專家評(píng)審委員會(huì)、總行貸款審查委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審查、審批。第五章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)放和收回

第十一條 表內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)放，受理機(jī)構(gòu)需取得總行綜合資金計(jì)劃部下達(dá)的《信貸規(guī)模通知單》方可進(jìn)行發(fā)放操作。

第十二條 客戶授信額度或貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批通過(guò)后，由受理機(jī)構(gòu)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中和信貸管理系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的授信額度和貸款發(fā)放操作，并登記企業(yè)征信系統(tǒng)信息。需要在國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)中登記的，由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部或異地分行相關(guān)部門負(fù)責(zé)操作。

第十三條 客戶授信額度或貿(mào)易融資業(yè)務(wù)收回時(shí)，由受理機(jī)構(gòu)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的授信額度和貸款發(fā)放操作。需要在國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)中登記的，由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部或異地分行相關(guān)部門負(fù)責(zé)操作。

第十四條 受理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本行貸款管理的有關(guān)規(guī)定，積極進(jìn)行到期融資的催收和議付。不能按期收回且符合展期條件的，應(yīng)盡早辦理。

第六章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的后續(xù)管理

第十五條 貿(mào)易融資后續(xù)管理的工作責(zé)任在受理機(jī)構(gòu)。受理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照貸后管理的要求，落實(shí)責(zé)任人制度，認(rèn)真進(jìn)行后續(xù)檢查與管理；建立貿(mào)易融資業(yè)務(wù)預(yù)警機(jī)制，對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警操作，遇重大問(wèn)題及時(shí)按程序上報(bào)。第十六條 受理機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求設(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)臺(tái)帳，并依據(jù)人民幣貸款的有關(guān)規(guī)定，建立業(yè)務(wù)檔案管理、調(diào)閱制度，按時(shí)報(bào)送相關(guān)報(bào)表。

第七章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的授權(quán)管理

第十七條 各受理機(jī)構(gòu)可根據(jù)客戶和業(yè)務(wù)量的具體需要，向總行申請(qǐng)業(yè)務(wù)額度授權(quán)或單戶額度授權(quán)。對(duì)于受理機(jī)構(gòu)上報(bào)的申請(qǐng)，由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部和總行信貸管理部進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查，對(duì)符合條件的機(jī)構(gòu)或客戶，以文件批復(fù)的形式授予一定額度的審批、發(fā)放權(quán)限。授權(quán)后辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行報(bào)備制度。

第八章 附則

第十八條 本操作流程自下發(fā)之日起執(zhí)行。第十九條 本操作流程的解釋、修改權(quán)在總行。

第四篇：國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題與對(duì)策（模版）

A)國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題與對(duì)策

摘 要：目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行主要的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)包括進(jìn)口押匯、打包放款、出口押匯、授信開證等。隨著我國(guó)外貿(mào)體制改革的不斷深化，對(duì)外貿(mào)易保持了增長(zhǎng)勢(shì)頭，為國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了更為廣闊的空間。通過(guò)分析我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，探求發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資的措施和方法。

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，外匯業(yè)務(wù)

近幾年來(lái)，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的數(shù)量及范圍迅速擴(kuò)大，對(duì)外貿(mào)易的主體將向多層次擴(kuò)展，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算工具將呈現(xiàn)出多樣化趨勢(shì)。與之相應(yīng)的國(guó)際貿(mào)易融資方式亦將呈現(xiàn)出前所未有的多樣化、復(fù)雜性和專業(yè)化，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)在不斷地增長(zhǎng)和變化。對(duì)于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，如何把握機(jī)遇，擴(kuò)大國(guó)際貿(mào)易融資、攬收國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，最大限度地獲取中間業(yè)務(wù)和融資效益的同時(shí)，又要有效地防范和控制融資風(fēng)險(xiǎn)，也是值得關(guān)注的問(wèn)題。

一、國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)

高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，加快了國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈的形成和電子商務(wù)及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展步伐，促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展，使得國(guó)際貿(mào)易融資在方式和市場(chǎng)組織形式上發(fā)生了一系列的深刻的變化。

（一）參與供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)，順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展趨勢(shì)

為了順應(yīng)國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈發(fā)展趨勢(shì)，一些國(guó)際大銀行已不再只是對(duì)客戶在國(guó)際貿(mào)易中的某個(gè)環(huán)節(jié)或階段進(jìn)行局部的融資，而是更加關(guān)注客戶在整個(gè)貿(mào)易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個(gè)供應(yīng)鏈中貨物及資金的走向。

（二）創(chuàng)新信用證業(yè)務(wù)，提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力

國(guó)內(nèi)貿(mào)易的特點(diǎn)和性質(zhì)上與國(guó)際貿(mào)易有很多相似之處。因此，國(guó)有商業(yè)銀行可將國(guó)際貿(mào)易融資的操作方式移植到國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資上，根據(jù)我國(guó)目前的信用環(huán)境和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，開展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。

另外，國(guó)有商業(yè)銀行也可以通過(guò)創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資來(lái)提高銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)有商業(yè)銀行可根據(jù)自身?xiàng)l件大力開展保理、福費(fèi)廷、出口商票

和出口信用保險(xiǎn)等融資業(yè)務(wù)，在具體操作過(guò)程中可采用第三方買斷、資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)參與、再擔(dān)保等方式來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而促進(jìn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）創(chuàng)新電子化管理方式，為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造條件

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，充分利用高新技術(shù)建立電子商務(wù)平臺(tái)，參與國(guó)際電子結(jié)算支付系統(tǒng)。電子商務(wù)平臺(tái)既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護(hù)，為銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司提供業(yè)務(wù)資源，為客戶獲得業(yè)務(wù)資源創(chuàng)造有利條件，同時(shí)也有效地降低國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

二、國(guó)有商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作管理比較粗放，沒(méi)有完全建立各種融資業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控體系，開展的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)以減免保證金開證、出口打包放款、進(jìn)出口押匯等基本形式為主，而像國(guó)際保理等較復(fù)雜的業(yè)務(wù)所占比重較少，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量與市場(chǎng)提供的空間相比不協(xié)調(diào)。借鑒國(guó)際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在以下問(wèn)題。

（一）對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的重要性和風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)不夠

首先，國(guó)有商業(yè)銀行的部分高級(jí)管理人員對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏了解，也無(wú)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)較為膚淺。表現(xiàn)為兩種傾向：一是錯(cuò)誤地認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資不需要?jiǎng)佑脤?shí)際資金，只需出借單據(jù)或開出信用證就可以從客戶賺取手續(xù)費(fèi)和融資利息，是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；二是當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題后，又認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)很大，采取的措施導(dǎo)致國(guó)際貿(mào)易融資授信比一般貸款難，審批時(shí)間長(zhǎng)，制約了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。其次，國(guó)有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是本幣業(yè)務(wù)，國(guó)際業(yè)務(wù)的比重相對(duì)較少，在機(jī)構(gòu)、人才、客戶方面均不占優(yōu)勢(shì)，以致認(rèn)為與其花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力去發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資，還不如集中精力抓好本幣業(yè)務(wù)。再次，對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在提高銀行的盈利能力，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在整個(gè)信貸資產(chǎn)中的數(shù)量少，作用不大，從而導(dǎo)致銀行在這其間埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系

國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)決定了其涉及的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜，但它們是可以預(yù)測(cè)和防范的。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)有客戶風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)外代理行風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的管理需要先進(jìn)的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間有機(jī)地聯(lián)系在一起。而目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行和不同的部門之間業(yè)務(wù)相互獨(dú)立運(yùn)行，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)管理，以至于無(wú)法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。

（三）國(guó)際貿(mào)易融資模式落后，融資對(duì)象比較集中

目前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍是以出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等傳統(tǒng)方式為主，約占貿(mào)易融資總量的70%，而相對(duì)于保理、福費(fèi)廷等較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。國(guó)有大中型企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，無(wú)論是國(guó)有商業(yè)銀行還是政策性銀行都傾向于將融資對(duì)象定位于大中型企業(yè)。而目前我國(guó)非國(guó)有企業(yè)即三資企業(yè)、外資企業(yè)、外貿(mào)私營(yíng)企業(yè)卻只能得到很少一部分的貿(mào)易融資，這與它們的迅速發(fā)展和在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展中所占比例的不斷提高的現(xiàn)狀不相適應(yīng)。同時(shí)，辦理融資的手續(xù)煩瑣，融資條件較為苛刻。企業(yè)在申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資的過(guò)程中，申請(qǐng)程序復(fù)雜、手續(xù)煩瑣，相應(yīng)的辦理?xiàng)l件也有很多限制，大大增加了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，使得企業(yè)產(chǎn)生畏難情緒，很多企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的需求就在這種環(huán)境中給打消了。

（四）無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)破壞了融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)金融立法滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展，違規(guī)操作的事件時(shí)有發(fā)生，法律糾紛不斷。押匯業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行對(duì)貨物的單據(jù)與貨物的權(quán)利如何，進(jìn)口押匯中常用的信托收據(jù)是否有效，遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院支付等，法律暫未作出明文規(guī)定。隨著國(guó)有商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，各家銀行為爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額，競(jìng)相以優(yōu)惠的條件吸引客戶，對(duì)企業(yè)客戶的資信調(diào)查和審查的要求越來(lái)越低，放松了對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的控制。有的國(guó)有商業(yè)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游資信情況的前期調(diào)查，將對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。有的銀行降低了開證保證金的收取比例；有的甚至采取授信開證，免收保證金；有的在保證金不足且擔(dān)?；虻盅菏掷m(xù)不全的情況下對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。這些做法破壞了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)，加劇了國(guó)有商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

三、國(guó)有商業(yè)銀行拓展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對(duì)策

為促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行、企業(yè)必須探索出解決當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在問(wèn)題的措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不斷提高國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力。

（一）增強(qiáng)發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)意識(shí)，提高防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的能力一是拓展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代國(guó)有商業(yè)銀行功能的內(nèi)在要求。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的不斷加快，社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的國(guó)際化特征日益明顯，跨境貿(mào)易和投資已成為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要引擎。一家現(xiàn)代國(guó)有商業(yè)銀行如果不能提供涵蓋本外幣的綜合性金融服務(wù)，就會(huì)在業(yè)務(wù)發(fā)展中自我設(shè)限，就不能全面、充分、有效地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。因此，國(guó)有商業(yè)銀行要認(rèn)清形勢(shì)，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，順應(yīng)時(shí)代要求，加快推進(jìn)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。二是要調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和工作思路，積極搜索市場(chǎng)信息，密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解商品行情變化，提高對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的洞察力。三是要引進(jìn)和培養(yǎng)高素質(zhì)的國(guó)際業(yè)務(wù)人才，建立懂產(chǎn)品、懂政策、懂外語(yǔ)、懂市場(chǎng)的國(guó)際貿(mào)易融資專業(yè)隊(duì)伍，不斷提高防范國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力，努力防范和化解國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，創(chuàng)新適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)控制手段

一是建立以政府為主導(dǎo)，國(guó)有商業(yè)銀行積極參與的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系。要加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，密切跟蹤國(guó)際形勢(shì)發(fā)展，收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別信息庫(kù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)布機(jī)制，及時(shí)公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取得力措施防范收匯風(fēng)險(xiǎn)，為外貿(mào)的平衡增長(zhǎng)提供保證。二是調(diào)整國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)臵，適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，有效防控國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。要將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，納入國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理，通過(guò)建立和完善審貸分離制度，將信貸風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)由信貸部、貸款審查委員會(huì)和國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)，達(dá)到在統(tǒng)一綜合授信管理體系下的審貸分離，前后臺(tái)部門各司其職，防范和控制國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的目的。三是企業(yè)要充分利用政策性出口信用保險(xiǎn)和其他規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等途徑，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。要利用國(guó)家出口信貸政策，通過(guò)合理確定結(jié)算方式、投保出口信用保險(xiǎn)，獲得類似與信用證的風(fēng)險(xiǎn)保障和融資便利，實(shí)現(xiàn)降低經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和收益水平的目標(biāo)。

（三）拓展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，培育良好的國(guó)際貿(mào)易融資環(huán)境

一是加強(qiáng)合作，爭(zhēng)取國(guó)際貿(mào)易融資新客戶。在目前眾多國(guó)外投資者看好中國(guó)市場(chǎng)、對(duì)外貿(mào)易發(fā)展較好的形勢(shì)下，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這一有利時(shí)機(jī)，與國(guó)外銀行聯(lián)手開拓和占領(lǐng)國(guó)內(nèi)的外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)，爭(zhēng)取一些在國(guó)內(nèi)落戶的外資項(xiàng)目，多方面、多層次地拓展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。二是積極創(chuàng)新國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品。根據(jù)市場(chǎng)需求，通過(guò)國(guó)際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計(jì)與貿(mào)易鏈有機(jī)結(jié)合，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務(wù)，有效地解決中小企業(yè)在采購(gòu)和銷售中的融資需求。同時(shí)，根據(jù)客戶的需求量身定做國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)方式與新的國(guó)際貿(mào)易融資方式結(jié)合起來(lái)，使國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)“增值”。三是提升科技支撐，完善系統(tǒng)支持。國(guó)有商業(yè)銀行要結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境的變化，制定金融電子化發(fā)展戰(zhàn)略，有選擇地移植先進(jìn)銀行的先進(jìn)技術(shù)，并開發(fā)適合國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)際化的電子技術(shù)，大力發(fā)展虛擬金融電子商務(wù)，通過(guò)網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行等電子銀行辦理國(guó)際業(yè)務(wù)，加快上收銀行單證業(yè)務(wù)，建立國(guó)際結(jié)算處理、貿(mào)易融資審批的分中心，統(tǒng)一處理流程和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)電子化集約經(jīng)營(yíng)和“三A”式服務(wù)。即在任何時(shí)候（Anytime）、任何地方（Anywhere）、以任何方式（Anyhow）為客戶提供金融服務(wù)。要將傳統(tǒng)意義上的“有形”經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所有效地向“虛擬化”的電子商務(wù)延伸，從而進(jìn)一步開拓國(guó)際業(yè)務(wù)的生存空間，提高國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的技術(shù)水平。

（四）完善管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，實(shí)施全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

一是完善國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的法律保障和制度約束機(jī)制。要結(jié)合當(dāng)前復(fù)雜的國(guó)際政治環(huán)境和國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展需求，分析國(guó)際慣例與我國(guó)現(xiàn)行法律之間存在的問(wèn)題，找出與新形勢(shì)不相適應(yīng)的地方和存在的漏洞，為科學(xué)立法提供依據(jù)。要完善相關(guān)規(guī)章制度，加快與國(guó)際慣例和通行做法的接軌，建立和規(guī)范國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作流程，最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。二是做好融資調(diào)查審查工作。全面調(diào)查、了解申請(qǐng)企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力、履約能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況。嚴(yán)格審查開證申請(qǐng)人的品行、開證行的資信及信用證條款，嚴(yán)格核定融資授信額度，認(rèn)真審核單證，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，把好貿(mào)易融資調(diào)查審查關(guān)，確保貿(mào)易融資業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)安全。三是要強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在線監(jiān)控功能。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)信息分析、利用，增強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的實(shí)時(shí)性、針對(duì)性、有效性和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度，強(qiáng)化有效識(shí)別和管控國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的能力。作者：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行審計(jì)局武漢分局 范建強(qiáng) 胡鐵寧 姚年勛

來(lái)源：《金融理論與實(shí)踐》2011年第12期

第五篇：銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理暫行辦法

ⅩⅩ銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范中國(guó)ⅩⅩ銀行（以下簡(jiǎn)稱ⅩⅩ銀行）國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的管理，促進(jìn)ⅩⅩ銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，防范進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中國(guó)ⅩⅩ銀行貸款管理制度》、《中國(guó)ⅩⅩ銀行客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法》及《中國(guó)ⅩⅩ銀行外匯貸款管理辦法》等有關(guān)管理辦法、制度的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，是指在辦理進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中由ⅩⅩ銀行提供的本外幣資金融通，包括減免保證金開證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、打包放款、出口押匯和出口貼現(xiàn)等。

第三條 本辦法所稱國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)經(jīng)辦行是經(jīng)國(guó)家外匯管理局和總行批準(zhǔn)可辦理外匯業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)。

第四條 ⅩⅩ銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)授信管理相結(jié)合的原則，總行對(duì)分行實(shí)行授權(quán)管理并由分行決定轉(zhuǎn)授權(quán)，辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶必須經(jīng)ⅩⅩ銀行統(tǒng)一授信。

第五條 各經(jīng)辦行在辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局及總行的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵循國(guó)際慣例。

第二章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的種類

第六條 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)分為減免保證金開證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、打包放款、出口押匯和出口貼現(xiàn)等。

（一）減免保證金開證，系指進(jìn)口商申請(qǐng)開立信用證時(shí)，ⅩⅩ銀行無(wú)須收取100％保證金，為進(jìn)口商開立信用證的一種融資方式。

（二）進(jìn)口押匯，系指進(jìn)口商以進(jìn)口貨物物權(quán)做抵押，ⅩⅩ銀行給予企業(yè)的短期資金融通。按照結(jié)算方式不同，進(jìn)口押匯可分為信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯。

（三）提貨擔(dān)保，系指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物先于單據(jù)到達(dá)目的地，進(jìn)口商向ⅩⅩ銀行申請(qǐng)開立對(duì)船運(yùn)公司出具的提貨擔(dān)保書以提取貨物的一種融資方式。

（四）出口押匯，系指出口商將全套出口單據(jù)提交ⅩⅩ銀行，由ⅩⅩ銀行買入單據(jù)并按票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)手續(xù)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種融資方式。根據(jù)結(jié)算方式的不同，出口押匯可分為信用證項(xiàng)下出口押匯和出口托收項(xiàng)下出口押匯。

（五）出口貼現(xiàn)，系指遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票經(jīng)承兌后，在到期日前，由ⅩⅩ銀行從票面金額中扣減貼現(xiàn)利息及有關(guān)手續(xù)費(fèi)用后，將余款支付給持票人的一種融資方式。

（六）打包放款，系指ⅩⅩ銀行對(duì)出口商憑其與進(jìn)口商簽訂的出口銷售合同和國(guó)外銀行開立的有效信用證正本，為出口商的備料、生產(chǎn)、定貨和裝運(yùn)等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)放的短期貸款。

第三章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對(duì)象和條件

第七條 凡經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記、已辦理年檢、實(shí)行獨(dú)立核算，并具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)，均可在ⅩⅩ銀行辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

第八條 客戶向ⅩⅩ銀行申請(qǐng)辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備

下列基本條件：

（一）在ⅩⅩ銀行開立結(jié)算賬戶；

（二）對(duì)外履約信譽(yù)好，在ⅩⅩ銀行無(wú)不良結(jié)算記錄；

（三）有經(jīng)常性、穩(wěn)定的人民幣或外匯收入來(lái)源，經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)效益良好；

（四）生產(chǎn)性企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，收付匯狀況良好；貿(mào)易性企業(yè)進(jìn)出口貨物有明確的銷路，市場(chǎng)前景良好；

（五）符合ⅩⅩ銀行各項(xiàng)貸款管理制度中其他對(duì)借款人基本條件的要求。

第四章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的期限、利率和幣種

第九條 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的期限一般不超過(guò)1年，其中打包放款、進(jìn)口押匯和出口押匯業(yè)務(wù)期限一般不超過(guò)3個(gè)月，出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。

第十條 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的利率按總行有關(guān)利率管理規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的幣種為人民幣及可自由兌換的外幣。

第五章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信額度管理

第十二條 ⅩⅩ銀行公開統(tǒng)一授信客戶，在最高綜合授信額度及期限內(nèi)，可直接辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

第十三條 ⅩⅩ銀行內(nèi)部統(tǒng)一授信客戶中與ⅩⅩ銀行有正常的業(yè)務(wù)往來(lái)，進(jìn)出口業(yè)務(wù)比較頻繁的，經(jīng)辦行可以根據(jù)客戶的實(shí)際情況，在統(tǒng)一授信額度及期限內(nèi)，為其核定國(guó)際貿(mào)易融資授信額度，并落實(shí)合法有效的擔(dān)保手續(xù)?？蛻艮k理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)可循環(huán)使用該額度。

第十四條 內(nèi)部統(tǒng)一授信客戶，未核定貿(mào)易融資授信額度的，可在內(nèi)部統(tǒng)一授信額度內(nèi)，遵循審貸分離制和部門職責(zé)分工制原則，參照本辦法具體業(yè)務(wù)流程，提供足額擔(dān)保后逐筆逐級(jí)審批辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

第十五條 貿(mào)易融資授信額度的申請(qǐng)?？蛻羯暾?qǐng)貿(mào)易融資授信額度時(shí)，除提交《中國(guó)ⅩⅩ銀行貸款操作規(guī)程（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔1998〕31號(hào)）第六條規(guī)定的有關(guān)資料外，還須提供以下材料：

（一）國(guó)際貿(mào)易融資授信額度申請(qǐng)書（附件1）。

（二）進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的有效證明文件。

（三）最近3年進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)告（包括進(jìn)出口貿(mào)易量、主要貿(mào)易產(chǎn)品、主要結(jié)算方式、內(nèi)外貿(mào)主要貿(mào)易伙伴）及本進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。非貿(mào)易型客戶進(jìn)口自用商品的需提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書。

（四）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第十六條 貿(mào)易融資授信額度的核定程序：

（一）開戶行客戶部門受理客戶申請(qǐng)后，首先根據(jù)《中國(guó)ⅩⅩ銀行客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔1999〕90號(hào)）的要求，針對(duì)客戶性質(zhì)在內(nèi)部統(tǒng)一授信額度及期限內(nèi)，依據(jù)上國(guó)際結(jié)算量及本生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，擬定貿(mào)易融資授信額度方案，交國(guó)際業(yè)務(wù)部門提出意見。

（二）信貸管理部門根據(jù)客戶部門提出的貿(mào)易融資授信額度方案及國(guó)際業(yè)務(wù)部門意見，審核其合理性、完整性及準(zhǔn)確性，提出審查意見，報(bào)有權(quán)審批人審批。

（三）對(duì)超過(guò)經(jīng)辦行授信額度審批權(quán)限的，按照規(guī)定報(bào)上級(jí)行的信貸管理部門審查，交有權(quán)審批人審批。

（四）貿(mào)易融資授信額度批準(zhǔn)通過(guò)的，開戶行客戶部門按照《中國(guó)ⅩⅩ銀行貸款擔(dān)保管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔1997〕221號(hào)）的規(guī)定，辦理最高額保證或最高額抵押擔(dān)保手續(xù)，并與客戶簽訂國(guó)際貿(mào)易融資授信合同，即使用《最高額綜合授信合同》（ABC〔2000〕5009），并注明最高綜合授信額度為“國(guó)際貿(mào)易融資授信額度”，授信種類限定為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

第十七條 除出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)外，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的其他品種均占用授信額度。

第十八條 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度的高低，排列順序一般為：提貨擔(dān)保、減免保證金開證／進(jìn)口押匯、打包放款、出口押匯、出口貼現(xiàn)。各分行可以根據(jù)具體情況，在國(guó)際貿(mào)易融資授信額度內(nèi)進(jìn)行細(xì)分，原則上高風(fēng)險(xiǎn)度業(yè)務(wù)品種不能占用低風(fēng)險(xiǎn)度品種的額度，低風(fēng)險(xiǎn)度業(yè)務(wù)品種可以占用高風(fēng)險(xiǎn)度品種的額度。

第十九條 ⅩⅩ銀行可根據(jù)國(guó)際貿(mào)易環(huán)境和市場(chǎng)變化，對(duì)客戶超過(guò)最高綜合授信額度或國(guó)際貿(mào)易融資授信額度的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)行特別授信。特別授信須按權(quán)限審批并辦理?yè)?dān)保手續(xù)，同時(shí)相應(yīng)調(diào)增最高綜合授信額度或國(guó)際貿(mào)易融資授信額度。在其有效期結(jié)束時(shí)，相應(yīng)調(diào)減該額度。

第六章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的職責(zé)分工

第二十條 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及客戶部門、信貸管理部門和國(guó)際業(yè)務(wù)部門，實(shí)行審貸部門分離制度。

（一）客戶部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)受理、前期調(diào)查、后期監(jiān)測(cè)及檔案的收集和管理等；

（二）信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶部門調(diào)查報(bào)告的審查、國(guó)內(nèi)客戶資信狀況和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定及客戶授信額度的管理、監(jiān)督等；

（三）國(guó)際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)國(guó)際結(jié)算項(xiàng)下技術(shù)條款的審查、外匯管理政策的審查及國(guó)外代理行風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定等。

第二十一條 出口貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)屬代理行風(fēng)險(xiǎn)由客戶部門受理后，直接交國(guó)際業(yè)務(wù)部門審查，報(bào)有權(quán)審批人審批后辦理，報(bào)信貸管理部門備案。

第七章 減免保證金開證／開證修改業(yè)務(wù)流程

第二十二條 客戶在貿(mào)易融資授信額度內(nèi)向ⅩⅩ銀行申請(qǐng)減免保證金開證，應(yīng)填寫《減免開證保證金申請(qǐng)書》（ABCS〔2000〕3001），并提供以下資料：

（一）《開立不可撤銷跟單信用證申請(qǐng)書／開證申請(qǐng)人承諾書》（ABCS〔2000〕3011）；

（二）進(jìn)／出口合同；

（三）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第二十三條 客戶部門受理企業(yè)減免保證金開證申請(qǐng)后，按以下

程序進(jìn)行：

（一）客戶部門按信貸調(diào)查的程序?qū)徍碎_證申請(qǐng)：

1．進(jìn)／出口合同是否合法，有效；

2．信用證是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景；

3．進(jìn)口貨物市場(chǎng)供求狀況及銷售預(yù)測(cè)，付款來(lái)源是否有保障；

4．是否有足夠的貿(mào)易融資授信額度，額度不足部分應(yīng)提交100％的保證金；

5．是否能夠繳存開證保證金。

（二）客戶部門填寫《減免保證金開證呈批表》（附件2），提出調(diào)查認(rèn)定意見，將申請(qǐng)資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

（三）國(guó)際業(yè)務(wù)部門審核客戶是否具備開證資格、開證條件及信用證條款等，并在《減免保證金開證呈批表》中提出意見。

（四）信貸管理部門提出審查意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)有權(quán)審批人審批。

（五）經(jīng)審批同意后，客戶部門與客戶簽訂《減免開證保證金合同》（ABCS〔2000〕3002），并實(shí)行臺(tái)賬登記管理制度，按信用證開證金額（剔除保證金金額）鎖定客戶貿(mào)易融資授信額度，交國(guó)際業(yè)務(wù)部門開證。

（六）國(guó)際業(yè)務(wù)部門對(duì)外開證后，將信用證副本及有關(guān)資料退客戶部門，由客戶部門對(duì)客戶實(shí)施貸后管理，同時(shí)將《減免保證金開證呈批表》復(fù)印件并信貸管理部門備案。

第二十四條 信用證開出后，客戶要求修改信用證條款的，由客

戶提交《信用證修改申請(qǐng)書／信用證修改申請(qǐng)人承諾書》（ABCS〔2000〕3012）。如果原進(jìn)／出口合同內(nèi)容發(fā)生變更的，同時(shí)提交變更后的新合同。

第二十五條 客戶部門受理客戶信用證修改申請(qǐng)后，對(duì)信用證修改部分進(jìn)行重新調(diào)查和審查，并按以下程序進(jìn)行：

（一）信用證修改涉及商品種類、信用證金額、信用證期限、信用證有效期修改的：

1．客戶部門審核信用證修改：

（1）新合同是否合法，有效；

（2）信用證修改是否具有真實(shí)貿(mào)易背景；

（3）信用證修改后的金額、期限是否有變更，是否落實(shí)了付款保證；

（4）信用證修改是否會(huì)影響企業(yè)原定的銷售計(jì)劃或生產(chǎn)計(jì)劃。

2．客戶部門填寫《信用證修改呈批表》（附件3），提出調(diào)查意見，并將申請(qǐng)資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

3．國(guó)際業(yè)務(wù)部門審查信用證修改，并填寫《信用證修改呈批表》，提出是否接受信用證修改的意見。

4．信貸部門提出審查意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)有權(quán)審批人審批。

5．經(jīng)審批同意后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)開出信用證修改，并將信用證修改副本及有關(guān)資料退客戶部門。客戶部門將《信用證修改呈批表》復(fù)印件交信貸管理部門備案。

（二）信用證修改未涉及商品種類、信用證金額、期限、有效期

修改的?？蛻舨块T將客戶的申請(qǐng)資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門，由國(guó)際業(yè)務(wù)部門審核后，直接開出信用證修改。信用證修改開出后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門將信用證修改副本及有關(guān)資料退客戶部門。

第二十六條 收到國(guó)外銀行寄來(lái)的信用證項(xiàng)下單據(jù)索匯后，按以下程序進(jìn)行：

（一）國(guó)際業(yè)務(wù)部門審單，并將審單結(jié)果填入《進(jìn)口信用證到單／付款／承兌通知書》（ABCS〔2000〕3013），連同信用證項(xiàng)下單據(jù)復(fù)印件交客戶部門；

（二）客戶部門通知客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)在《進(jìn)口信用證到單／付款／承兌通知書》上確認(rèn)是否付款／承兌；

（三）客戶部門將確認(rèn)后的《進(jìn)口信用證到單／付款／承兌通知書》退交國(guó)際業(yè)務(wù)部門；

（四）國(guó)際業(yè)務(wù)部門確定對(duì)外付款的，將全套信用證項(xiàng)下單據(jù)交客戶部門。客戶部門通知客戶拿取單據(jù)，并在信用證付款日前將款項(xiàng)劃至國(guó)際業(yè)務(wù)部門對(duì)外付款；國(guó)際業(yè)務(wù)部門確定拒付的，在對(duì)外拒付后，將結(jié)果通知客戶部門。

第二十七條 開立信用證及信用證修改，應(yīng)相應(yīng)扣減客戶的貿(mào)易融資授信額度。信用證中有縊短裝條款，在扣減額度時(shí)，以信用證上限為準(zhǔn)。信用證修改增加信用證金額的，在扣減額度時(shí)，應(yīng)扣減增加的金額；信用證修改減少信用證金額的，應(yīng)保持原有扣減額不作調(diào)整。

第二十八條 發(fā)生信用證墊付的客戶，客戶部門應(yīng)立即停止其貿(mào)易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項(xiàng)后，客戶部門

可根據(jù)客戶資信情況考慮恢復(fù)該額度的使用。

第二十九條 信用證開立后，客戶部門對(duì)客戶實(shí)行業(yè)務(wù)跟蹤管理，負(fù)責(zé)貿(mào)易融資授信額度的檔案管理、監(jiān)測(cè)使用，在信用證到期付款前督促客戶將款項(xiàng)全額繳存和信用證付款后及時(shí)恢復(fù)額度。

第八章 進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)流程

第三十條 客戶在貿(mào)易融資授信額度內(nèi)向ⅩⅩ銀行申請(qǐng)進(jìn)口押匯，應(yīng)填寫《進(jìn)口押匯申請(qǐng)書》（ABCS〔2000〕3003），客戶部門受理客戶進(jìn)口押匯申請(qǐng)后，按以下程序進(jìn)行：

（一）由客戶部門審核客戶進(jìn)口押匯申請(qǐng)：

1．進(jìn)／出口合同是否合法，有效；

2．是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景；

3．進(jìn)口貨物市場(chǎng)供求狀況及銷售預(yù)測(cè)；

4．是否有足夠貿(mào)易融資授信額度；

5．ⅩⅩ銀行需要的其他材料。

（二）客戶部門填寫《進(jìn)口押匯呈批表》（附件4），提出調(diào)查意見，并將申請(qǐng)資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

（三）國(guó)際業(yè)務(wù)部門審核客戶是否具備進(jìn)口押匯條件，在《進(jìn)口押匯呈批表》中提出意見。

（四）信貸管理部門提出審查意見，并按規(guī)定權(quán)限報(bào)有權(quán)審批人審批。

（五）經(jīng)審批同意后，客戶部門與客戶簽訂《進(jìn)口押匯合同》（ABCS〔2000〕3004），并實(shí)行臺(tái)賬登記管理制度，按信用證押匯金額鎖定

客戶貿(mào)易融資授信額度，將全套資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

（六）國(guó)際業(yè)務(wù)部門收到出口商銀行寄來(lái)的單據(jù)，對(duì)外付款，并作押匯處理。同時(shí)由客戶部門通知客戶付款贖單，并將《進(jìn)口押匯呈批表》復(fù)印件并信貸管理部門備案。

第三十一條 進(jìn)口押匯期限一般不超過(guò)3個(gè)月，進(jìn)口押匯到期一般不予辦理展期手續(xù)。

第三十二條 進(jìn)口押匯的利率按ⅩⅩ銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行，按實(shí)際貸款天數(shù)計(jì)息。

第三十三條 發(fā)生進(jìn)口押匯逾期的客戶，客戶部門應(yīng)立即停止其貿(mào)易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項(xiàng)后，客戶部門可根據(jù)客戶資信情況考慮恢復(fù)該額度的使用。

第三十四條 客戶部門須嚴(yán)格對(duì)進(jìn)口押匯進(jìn)行貸后跟蹤管理，及時(shí)掌握進(jìn)口押匯項(xiàng)下貨物的銷售及資金回籠情況，客戶清償押匯本息后及時(shí)恢復(fù)其貿(mào)易融資授信額度。

第三十五條 進(jìn)口代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯須嚴(yán)格控制辦理；遠(yuǎn)期信用證承兌到期，一般不予敘作進(jìn)口押匯。

第九章 提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

第三十六條 辦理提貨擔(dān)保的條件。

（一）限于在ⅩⅩ銀行所開立的信用證項(xiàng)下商品進(jìn)口。

（二）限于運(yùn)輸方式為海運(yùn)且信用證規(guī)定提交全套海運(yùn)提單、目的港為中國(guó)港口。

第三十七條 客戶在貿(mào)易融資授信額度內(nèi)向ⅩⅩ銀行申請(qǐng)辦理

提貨擔(dān)保時(shí)應(yīng)提交以下資料：

（一）開立提貨保函申請(qǐng)書（ABC〔2000〕5006）；

（二）信用證項(xiàng)下的已裝船提單復(fù)?。▊髡妫┘鞍l(fā)票復(fù)?。▊髡妫┘?；

（三）船運(yùn)公司的到貨通知；

（四）ⅩⅩ銀行要求提供的其他資料。

第三十八條 客戶部門受理客戶的提貨擔(dān)保申請(qǐng)后按以下程序進(jìn)行：

（一）客戶部門調(diào)查貨物的起運(yùn)港、起運(yùn)時(shí)間、貨物到港時(shí)間、到港的具體貨物、貨物的數(shù)量、貨物滯倉(cāng)費(fèi)等貨物到港情況，撰寫調(diào)查報(bào)告，填寫《提貨擔(dān)保呈批表》（附件5），將資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

（二）國(guó)際業(yè)務(wù)部門從單證及海運(yùn)常識(shí)的角度，審核資料。結(jié)合客戶以往結(jié)算記錄，填寫《提貨擔(dān)保呈批表》，提出是否同意作提貨擔(dān)保的意見。

（三）信貸管理部門嚴(yán)格審查，提出審查意見，并按規(guī)定權(quán)限報(bào)有權(quán)審批人審批。

（四）提貨擔(dān)保審批同意后，客戶部門實(shí)行臺(tái)賬登記管理制度，按提貨擔(dān)保金額鎖定客戶貿(mào)易融資授信額度，將全套資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門，由國(guó)際業(yè)務(wù)部門向船運(yùn)公司開立《提貨保函》（ABC〔2000〕5007），客戶部門同時(shí)將《提貨擔(dān)保呈批表》復(fù)印件交信貸管理部門備案。

第三十九條 收到單據(jù)后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門交客戶部門要求客戶辦妥付款或承兌手續(xù)，并要求客戶向船運(yùn)公司換回我行相應(yīng)的《提貨保函》。

第四十條 《提貨保函》換回以后，客戶部門恢復(fù)客戶貿(mào)易融資授信額度，并交國(guó)際業(yè)務(wù)部門注銷、存檔。

第四十一條 由于客戶在單據(jù)未到時(shí)已經(jīng)提貨，因此不論何種原因，客戶在我行收到信用證單據(jù)時(shí)必須贖單不得拒付。

第四十二條 客戶辦理提貨擔(dān)保造成我行的任何損失，客戶部門應(yīng)立即停止其貿(mào)易融資授信額度的使用，待客戶歸還全部逾期融資款項(xiàng)后，客戶部門可根據(jù)客戶資信情況考慮恢復(fù)該額度的使用。

第四十三條 客戶辦理提貨擔(dān)保后，客戶部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶的業(yè)務(wù)跟蹤管理，掌握貨物的銷售情況。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有損害ⅩⅩ銀行利益的行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，防范風(fēng)險(xiǎn)。

第十章 打包放款業(yè)務(wù)流程

第四十四條 客戶在貿(mào)易融資授信額度內(nèi)申請(qǐng)打包放款時(shí)，應(yīng)填報(bào)《出口打包借款申請(qǐng)書》（ABCS〔2000〕3007），并提供以下資料：

（一）國(guó)外銀行開具的有效信用證正本（在辦理出口押匯或信用證項(xiàng)下單據(jù)議付前，交ⅩⅩ銀行執(zhí)管）；

（二）與國(guó)外進(jìn)口商簽訂的出口銷售合同；

（三）出口批文或許可證；

（四）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第四十五條 客戶部門受理客戶提交的打包放款申請(qǐng)后，按以下

程序進(jìn)行：

（一）客戶部門調(diào)查客戶，了解客戶的備貨、生產(chǎn)情況，寫出調(diào)查報(bào)告，填寫《打包放款呈批表》（附件6），并將客戶的申請(qǐng)資料交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

（二）國(guó)際業(yè)務(wù)部門對(duì)信用證進(jìn)行審查，填寫《打包放款呈批表》，提出審證意見。國(guó)際業(yè)務(wù)部門的審證意見應(yīng)為同意、不同意及有條件同意。審證意見為不同意時(shí)，不得發(fā)放打包放款。審證意見為有條件同意時(shí)，客戶部門應(yīng)在條件具備的條件下考慮是否給予發(fā)放打包放款。

（三）信貸管理部門提出審查意見，并按規(guī)定權(quán)限報(bào)有權(quán)審批人審批。

第四十六條 審批同意后，客戶部門與客戶簽定《出口打包放款合同》（ABCS〔2000〕3008），發(fā)放貸款，并實(shí)行臺(tái)賬登記管理制度，按打包放款金額鎖定客戶貿(mào)易融資授信額度。

第四十七條 打包放款貸款金額一般不超過(guò)信用證金額的80％。

第四十八條 打包放款的期限從發(fā)放之日起至信用證項(xiàng)下貨款收妥結(jié)匯日或辦理出口押匯、貼現(xiàn)之日止，最長(zhǎng)不超過(guò)信用證有效期滿后21天。

第四十九條 打包放款的利率按ⅩⅩ銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行，按實(shí)際貸款天數(shù)計(jì)息。

第五十條 打包放款發(fā)放后，客戶部門在信用證正本注明“已辦理打包放款”，及時(shí)通知國(guó)際業(yè)務(wù)部門，并將《打包放款呈批表》交

信貸管理部門備案。

第五十一條 信用證項(xiàng)下收匯后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門通知客戶部門安排客戶還款。打包放款本息清償后，客戶部門恢復(fù)客戶貿(mào)易融資授信額度。

第五十二條 打包放款展期只能憑信用證有效期修改書向ⅩⅩ銀行申請(qǐng)，展期只限一次。

第五十三條 發(fā)生打包放款逾期的客戶，客戶部門應(yīng)立即停止其貿(mào)易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項(xiàng)后，客戶部門可根據(jù)客戶資信情況考慮恢復(fù)該額度的使用。

第五十四條 客戶部門須嚴(yán)格打包放款貸后管理，監(jiān)督客戶?？顚Ｓ?，及時(shí)掌握貸款去向、出口商品的生產(chǎn)進(jìn)度、商品質(zhì)量、了解其履約和出口情況；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，保障打包放款的安全回籠。

第十一章 出口押匯業(yè)務(wù)流程

第五十五條 客戶在貿(mào)易融資授信額度內(nèi)申請(qǐng)出口押匯時(shí)，應(yīng)填寫《出口押匯申請(qǐng)書》（ABCS〔2000〕3006），并提供以下資料：

（一）國(guó)外銀行開具的信用證正本及全套出口單據(jù)；

（二）與國(guó)外進(jìn)口商簽訂的出口銷售合同；

（三）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第五十六條 客戶部門接到客戶提交的出口押匯申請(qǐng)后，按以下程序進(jìn)行：

（一）客戶部門填寫《出口押匯呈批表》（附件7），提出調(diào)查意見，并將申請(qǐng)資料交國(guó)際業(yè)務(wù)部門。

（二）國(guó)際業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審證、審單工作，填寫《出口押匯呈批表》，提出審查意見。國(guó)際業(yè)務(wù)部門不同意辦理出口押匯的，不得放款。

（三）信貸管理部門提出審查意見后，按規(guī)定權(quán)限報(bào)有權(quán)審批人審批。

第五十七條 經(jīng)審批同意后，客戶部門與客戶簽訂《出口押匯合同》（ABCS〔2000〕3005），并實(shí)行臺(tái)賬登記管理制度，按信用證押匯金額鎖定客戶貿(mào)易融資授信額度，將全套資料送交國(guó)際業(yè)務(wù)部門辦理押匯，并將《出口押匯呈批表》交信貸管理部門備案。

第五十八條 出口押匯期限一般不超過(guò)3個(gè)月。

第五十九條 出口押匯的利率按ⅩⅩ銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行，按實(shí)際貸款天數(shù)計(jì)息。

第六十條 客戶出口收匯后，國(guó)際業(yè)務(wù)部門通知客戶部門安排客戶歸還押匯本息，同時(shí)恢復(fù)客戶貿(mào)易融資授信額度。

第六十一條 發(fā)生出口押匯逾期的客戶，客戶部門應(yīng)立即停止其貿(mào)易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項(xiàng)后，客戶部門可根據(jù)客戶資信情況考慮恢復(fù)該額度的使用。

第六十二條 客戶部門須嚴(yán)格出口押匯貸后管理，掌握客戶貸款去向、監(jiān)督客戶出口銷售情況。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，保障押匯本息的安全回籠。

第六十三條 出口押匯款項(xiàng)的追索。如遇開證行或進(jìn)口商拒付，按《出口押匯合同》的規(guī)定，ⅩⅩ銀行有權(quán)向客戶追索押匯款項(xiàng)及利

息。

第六十四條 ⅩⅩ銀行只辦理信用證項(xiàng)下或跟單托收即期付款交單項(xiàng)下出口押匯。跟單托收即期付款交單項(xiàng)下出口押匯應(yīng)嚴(yán)格控制辦理，須落實(shí)客戶追索或出口信用綜合險(xiǎn)。

第十二章 國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理的特別規(guī)定

第六十五條 對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資授信額度有效期內(nèi)發(fā)生的期限超過(guò)最高額擔(dān)保期間的單筆貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，ⅩⅩ銀行有權(quán)要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保。

第六十六條 融資企業(yè)有下列情況之一的，ⅩⅩ銀行有權(quán)停止客戶國(guó)際貿(mào)易融資授信額度的使用，并要求客戶歸還或提前歸還融資款項(xiàng)或依法處分抵押物、質(zhì)押物或要求保證人承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

（一）融資企業(yè)不能按期歸還額度項(xiàng)下的融資款項(xiàng)的；

（二）融資企業(yè)提供虛假文件資料，欺騙銀行，已經(jīng)或可能造成融資損失的；

（三）融資企業(yè)擅自改變?nèi)谫Y用途的；

（四）融資企業(yè)拒絕或阻撓銀行對(duì)融資使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的；

（五）融資企業(yè)有損害ⅩⅩ銀行權(quán)益的其他行為。

第十三章 附則

第六十七條 違反本辦法者，總行將依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。

第六十八條 本辦法由總行（信貸管理一部）負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第六十九條 境外分行可結(jié)合實(shí)際，制定實(shí)施細(xì)則報(bào)總行備案后

施行。

第七十條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

附件：1．國(guó)際貿(mào)易融資授信額度申請(qǐng)書（略）

2．減免保證金開證呈批表（略）

3．信用證修改呈批表（略）

4．進(jìn)口押匯呈批表（略）

5．提貨擔(dān)保呈批表（略）

6．打包放款呈批表（略）

7．出口押匯呈批表（略）