第一篇：成功營(yíng)銷(xiāo)名城專(zhuān)用存款賬戶(hù)

優(yōu)質(zhì)服務(wù)換回10億專(zhuān)用存款賬戶(hù)

——記張飛大道支行成功營(yíng)銷(xiāo)名城專(zhuān)用存款賬戶(hù)

工行張飛大道支行自成立以來(lái)，一直“以客戶(hù)為中心”為服務(wù)宗旨，不斷提升客戶(hù)滿(mǎn)意度，成功營(yíng)銷(xiāo)四川閬中名城經(jīng)營(yíng)投資有限公司開(kāi)立銀行專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

四川閬中名城經(jīng)營(yíng)投資有限公司成立于2005年3月24日，公司地址為閬中市張飛北路81號(hào)，公司類(lèi)型為有限責(zé)任公司（國(guó)有控股），公司注冊(cè)資本為14602萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍為土地開(kāi)發(fā)投資，房地產(chǎn)投資，旅游景點(diǎn)投資，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資等，其公司在我行的對(duì)公賬戶(hù)日均余額在500萬(wàn)元以上。

近日，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)與四川閬中名城經(jīng)營(yíng)投資有限公司發(fā)行公司債券的申請(qǐng)予以核準(zhǔn)，同意該公司擬發(fā)行不超過(guò)10億元的公司債券，這一消息在我市金融界如一顆響雷般傳開(kāi)，因?yàn)榘凑找?guī)定，這10億債券資金將會(huì)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，誰(shuí)能拿下該賬戶(hù)的開(kāi)立，不僅將是一筆巨大的對(duì)公存款數(shù)目，也將進(jìn)一步深化與該公司的合作深度，日后適時(shí)營(yíng)銷(xiāo)我行信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、公司理財(cái)?shù)?，進(jìn)一步提高客戶(hù)對(duì)該行的貢獻(xiàn)度和粘合度，帶動(dòng)信貸業(yè)務(wù)、儲(chǔ)蓄存款、中間收入的增長(zhǎng)，并進(jìn)一步擴(kuò)展市場(chǎng)，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力。而工行張飛大道支行的成功，不是一日之功，這與該網(wǎng)點(diǎn)長(zhǎng)期以來(lái)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)是分不開(kāi)的。2015年是我行優(yōu)質(zhì)服務(wù)年，網(wǎng)點(diǎn)文明規(guī)范服務(wù)工作取得明顯進(jìn)步，通過(guò)晨會(huì)的召開(kāi)，規(guī)范了儀容儀表，加強(qiáng)了崗前工作的準(zhǔn)備，全行服務(wù)規(guī)范得到了提升。在標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)管理方面，積極拓展、開(kāi)拓創(chuàng)新。每周三的例會(huì)和適時(shí)的案防分析會(huì)，提高員工的服務(wù)意識(shí)、加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)管理能力，打造出全行的文明規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。

在張飛大道支行，對(duì)客戶(hù)的關(guān)懷不僅是在業(yè)務(wù)方面，還要時(shí)常能為他們提供超出預(yù)期的服務(wù)。送出一份小禮品或生日禮物帶給客戶(hù)驚喜；在平日的工作中優(yōu)化服務(wù)細(xì)節(jié)，用一言一行感動(dòng)客戶(hù)；記錄重點(diǎn)客戶(hù)的投資需求和理財(cái)?shù)狡跁r(shí)間，進(jìn)行短信通知和電話(huà)營(yíng)銷(xiāo)。對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)進(jìn)行回訪(fǎng)，以多一份的關(guān)心來(lái)打動(dòng)客戶(hù)。因此，在與客戶(hù)的交往中建立了深厚的感情。如今，張飛大道支行的許多客戶(hù)會(huì)把銀行工作人員當(dāng)做朋友，甚至自己的親人一樣信任和理解。

在2016年，工行張飛大道支行將繼續(xù)打造優(yōu)質(zhì)服務(wù)的企業(yè)文化和服務(wù)品牌，進(jìn)一步提升銀行價(jià)值、核心競(jìng)爭(zhēng)力、社會(huì)形象與良好口碑等綜合效益。奔跑吧，張飛大道支行！

閬中張飛大道支行

龍江

第二篇：什么情況可以開(kāi)銀行專(zhuān)用存款賬戶(hù)

什么情況可以開(kāi)銀行專(zhuān)用存款賬戶(hù)

專(zhuān)用存款賬戶(hù)，是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)有特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

對(duì)下列資金的管理和使用，存款人可申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)：

(1)基本建設(shè)資金;

(2)更新改造資金;

(3)財(cái)政預(yù)算外資金;

(4)糧、棉、油收購(gòu)資金;

(5)證券交易結(jié)算資金;

(6)期貨交易保證金;

(7)信托基金;

(8)金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金;

(9)政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金;

(10)單位銀行卡備用金;

(11)住房基金;

(12)社會(huì)保障基金;

(13)收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金;

(14)黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi);(15)其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金。

匯兌業(yè)務(wù)的基本規(guī)定

(一)匯兌的必須記載事項(xiàng)

包括：

(1)表明“信匯”或“電匯;

(2)無(wú)條件支付的委托;

(3)確定的金額;

(4)匯款人名稱(chēng);

(5)收款人名稱(chēng);

(6)匯入地點(diǎn)、匯入行名稱(chēng);

(7)匯出地點(diǎn)、匯出行名稱(chēng);

(8)委托日期;

(9)匯款人簽章。

匯兌憑證上欠缺上列記載事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。匯兌憑證記載的匯款人名稱(chēng)、收款人名稱(chēng)，其在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的，必須記載其帳號(hào)，欠缺記載的，銀行不予受理。

委托日期必須是匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日，匯兌憑證的金額、日期和收款人不得更改，其它事項(xiàng)的更改必須由原記載人簽章證明;單位匯款人在匯兌憑證上的簽章必須是該單位預(yù)留銀行的簽章。匯款回單只能作為匯款銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人帳戶(hù)的證明。

(二)匯兌的其他規(guī)定

1.收款人未在匯入銀行開(kāi)立帳戶(hù)的，應(yīng)在匯兌憑證上注明“留行待取”字樣?！傲粜写　?的匯款，需要指定單位的收款人領(lǐng)取款項(xiàng)的，應(yīng)注明收款人的單位名稱(chēng)，信匯憑收款人簽章支取的，應(yīng)在信匯憑證上預(yù)留其簽章。

2.匯款人和收款人均為個(gè)人，需要在匯入銀行支取現(xiàn)金的，匯款人應(yīng)在匯兌憑證的“匯款金額”大寫(xiě)欄，先填寫(xiě)“現(xiàn)金”字樣，后填寫(xiě)匯款金額，未填寫(xiě)現(xiàn)金字樣的，不得支取現(xiàn)金。匯款或收款人為單位的，不得辦理現(xiàn)金匯兌。

3.匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明“不得轉(zhuǎn)匯”字樣。委托匯入銀行辦理轉(zhuǎn)匯的收款人必須是原收款人，匯入銀行必須在匯兌憑證上加蓋“轉(zhuǎn)匯”戳記。

4.轉(zhuǎn)匯行不得受理匯款人或匯出銀行對(duì)匯款的撤銷(xiāo)或退匯。

5.匯入銀行對(duì)于收款人拒絕接受的匯款或向收款人發(fā)出取款通知后，兩個(gè)月仍無(wú)法交付的，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。

借款費(fèi)用資本化金額的確定

一、專(zhuān)門(mén)借款借款費(fèi)用資本化金額的確定

為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專(zhuān)門(mén)借款的，應(yīng)當(dāng)以專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后(以下簡(jiǎn)稱(chēng)存款利息收入)的金額確定。

專(zhuān)門(mén)借款資本化金額=資本化期間的實(shí)際的利息費(fèi)用-資本化期間的存款利息收入

專(zhuān)門(mén)借款費(fèi)用化金額=費(fèi)用化期間的實(shí)際的利息費(fèi)用-費(fèi)用化期間的存款利息收入二、一般借款借款費(fèi)用資本化金額的確定

為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的:

一般借款利息費(fèi)用資本化金額=累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)×所占用一般借款的資本化率

其中：所占用一般借款的資本化率=所占用一般借款加權(quán)平均利率

=所占用一般借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息之和÷所占用一般借款本金加權(quán)平均數(shù)

其中：所占用一般借款本金加權(quán)平均數(shù)=Σ(所占用每筆一般借款本金×每筆一般借款在當(dāng)期所占用的天數(shù)/當(dāng)期天數(shù))

新準(zhǔn)則下抵債資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算

2007年1月1日，財(cái)政部頒布的新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》開(kāi)始實(shí)施。在新準(zhǔn)則體系下，抵債資產(chǎn)的會(huì)計(jì)處理發(fā)生了較大變化：抵債資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行初始計(jì)量，抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備一經(jīng)確認(rèn)不得轉(zhuǎn)回。本文擬對(duì)新準(zhǔn)則體系下金融企業(yè)抵債資產(chǎn)的確認(rèn)、計(jì)價(jià)和外幣折算等會(huì)計(jì)處理問(wèn)題做以探討。

一、抵債資產(chǎn)的入賬確認(rèn)與終止確認(rèn)

從理論上講，抵債資產(chǎn)的確認(rèn)條件非常明確：與該抵債資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；該抵債資產(chǎn)的成本或者價(jià)值能夠可靠地計(jì)量。而實(shí)際工作中，抵債資產(chǎn)的確認(rèn)入賬卻非常復(fù)雜，主要是因?yàn)橐晕锏謧马?xiàng)存在實(shí)質(zhì)與形式不同步現(xiàn)象。以物抵債過(guò)程中，無(wú)論是法院判決還是雙方協(xié)商，金融企業(yè)從判決或協(xié)議生效到實(shí)際取得所有權(quán)并占有抵債資產(chǎn)，通常時(shí)間較長(zhǎng)，甚至最終不了了之。在此情況下，金融企業(yè)對(duì)抵債資產(chǎn)入賬確認(rèn)以及對(duì)應(yīng)債權(quán)的停息、終止確認(rèn)處理莫衷一是。有的在法院判決或雙方協(xié)商生效后即確認(rèn)抵債資產(chǎn)，沖抵借款人債權(quán)本息；有的在法院判決或雙方協(xié)商生效后僅做停息處理，待實(shí)際占有、扣壓抵債資產(chǎn)后再確認(rèn)抵債資產(chǎn)，沖銷(xiāo)債權(quán)本息；有的在實(shí)際占有、扣壓抵債資產(chǎn)前不做任何處理。

在抵債資產(chǎn)的終止確認(rèn)方面，實(shí)際工作中一個(gè)比較復(fù)雜而且常見(jiàn)的問(wèn)題是，抵債資產(chǎn)處置時(shí)的分期收款或延期收款，此時(shí)是否終止確認(rèn)，如何確認(rèn)，是金融企業(yè)面臨的難題。實(shí)際做法是，有的在簽署協(xié)議收到首付款時(shí)，即沖銷(xiāo)抵債資產(chǎn)并確認(rèn)處置損益，分期付款或延期收款部分作掛賬處理；有的則在收到全部?jī)r(jià)款后才作終止確認(rèn)，對(duì)分期付款部分作預(yù)收款處理。

抵債資產(chǎn)確認(rèn)問(wèn)題的核心在于“實(shí)質(zhì)重于形式”原則的執(zhí)行與把握，即是否確認(rèn)入賬或終止確認(rèn)，關(guān)鍵應(yīng)看抵債資產(chǎn)所有權(quán)上的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬是否轉(zhuǎn)移。抵債資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有（一般為95%以上）的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已經(jīng)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)或終止確認(rèn)抵債資產(chǎn)；保留了抵債資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則不應(yīng)當(dāng)確認(rèn)或終止確認(rèn)。

按照上述原則，以物抵債行為發(fā)生時(shí)，應(yīng)在協(xié)議或法院判決生效之日，先對(duì)債務(wù)人債權(quán)本息停止計(jì)息，待取得所有權(quán)并實(shí)際收到、占管抵債資產(chǎn)后，再確認(rèn)抵債資產(chǎn)，沖抵債權(quán)本息，確認(rèn)債權(quán)損益，否則不予確認(rèn)。抵債資產(chǎn)處置時(shí)，如果金融企業(yè)不再擁有或控制抵債資產(chǎn)，抵債資產(chǎn)上的風(fēng)險(xiǎn)和收益已經(jīng)轉(zhuǎn)移對(duì)方時(shí)，應(yīng)對(duì)抵債資產(chǎn)作轉(zhuǎn)銷(xiāo)處理，分期付款或延期收款部分作應(yīng)收款處理，即將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)作應(yīng)收款，同時(shí)確認(rèn)處置損益。如果只是簽署協(xié)議，金融企業(yè)仍然擁有或控制抵債資產(chǎn)，相應(yīng)的收益和風(fēng)險(xiǎn)仍由金融企業(yè)擔(dān)負(fù)，則不終止確認(rèn)，不需進(jìn)行賬務(wù)處理，分期收款作暫收款處理。

二、抵債資產(chǎn)計(jì)價(jià)及損益處理

從被單獨(dú)作為一項(xiàng)資產(chǎn)確認(rèn)至今，抵債資產(chǎn)計(jì)價(jià)經(jīng)歷了作價(jià)、以債權(quán)成本計(jì)價(jià)和以公允價(jià)值計(jì)價(jià)三次大的變化：最初，抵債資產(chǎn)通常采用作價(jià)計(jì)量，作價(jià)方式一般不外乎債權(quán)債務(wù)雙方協(xié)商、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估、法院判決三種方式。實(shí)際工作中，通過(guò)上述三種方式產(chǎn)生的抵債資產(chǎn)價(jià)格一般都高于抵債資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。原因在于，協(xié)商計(jì)價(jià)存在較大的道德風(fēng)險(xiǎn)，金融企業(yè)經(jīng)辦人員出于滿(mǎn)足考核要求和規(guī)避個(gè)人經(jīng)辦責(zé)任目的，在定價(jià)談判中往往妥協(xié)于借款人的要求，與其形成“雙贏”的結(jié)果。而評(píng)估計(jì)價(jià)則受到評(píng)估機(jī)構(gòu)自身利益的影響，評(píng)估費(fèi)按評(píng)估價(jià)值的一定比例收取，在高估抵債資產(chǎn)價(jià)值可以迎合多方利益要求的情況下，評(píng)估價(jià)背離于實(shí)際價(jià)值也就不可避免。法院判決受地方保護(hù)的影響，也經(jīng)常出現(xiàn)有利于借款人的高判。上述情況導(dǎo)致抵債資產(chǎn)作價(jià)背離于其市場(chǎng)價(jià)值，形成抵債資產(chǎn)價(jià)值虛漲，隱藏了資產(chǎn)損失。

2004年和2005年，財(cái)政部先后出臺(tái)了《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》，將抵債資產(chǎn)的入賬價(jià)值確定為“金融企業(yè)取得抵債資產(chǎn)時(shí)，按實(shí)際抵債部分的貸款本金和已確認(rèn)的利息作為抵債資產(chǎn)的入賬價(jià)值”。這一規(guī)定實(shí)質(zhì)上是按照非貨幣性資產(chǎn)交換準(zhǔn)則，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入資產(chǎn)的成本。這一計(jì)價(jià)方式消除了因作價(jià)隨意性帶來(lái)的價(jià)值虛漲，但以換出債權(quán)的賬面價(jià)值來(lái)計(jì)價(jià)，并沒(méi)有真實(shí)地反映抵債資產(chǎn)的價(jià)值。而且以物抵債中的債權(quán)通常是貨幣性資產(chǎn)，非貨幣性資產(chǎn)交換準(zhǔn)則并不適用于以物抵債。

在新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中，以物抵債被認(rèn)定為債務(wù)重組，《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)——債務(wù)重組》第10條規(guī)定“以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債務(wù)的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)受讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)按其公允價(jià)值入賬”，據(jù)此抵債資產(chǎn)在初始計(jì)量時(shí)需按照公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量。

由于計(jì)價(jià)方式不同，金融企業(yè)在受償?shù)謧Y產(chǎn)時(shí)損益確認(rèn)差異很大。對(duì)于債權(quán)成本（本金加表內(nèi)應(yīng)收利息），在作價(jià)和公允價(jià)值計(jì)價(jià)模式下，金融企業(yè)將抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值與債權(quán)成本的差額確認(rèn)為當(dāng)期損益：入賬價(jià)值小于債權(quán)成本的，已抵消但未獲實(shí)際抵償?shù)膫鶛?quán)本金以計(jì)提減值準(zhǔn)備作核銷(xiāo)處理（多余減值準(zhǔn)備做轉(zhuǎn)回處理），未獲實(shí)際抵償?shù)谋韮?nèi)應(yīng)收利息作沖銷(xiāo)利息收入處理或以壞賬準(zhǔn)備核銷(xiāo)；入賬價(jià)值大于債權(quán)成本的作營(yíng)業(yè)外收入處理。在以債權(quán)成本計(jì)價(jià)模式下，金融企業(yè)將抵債資產(chǎn)作為原債權(quán)的轉(zhuǎn)換形式，抵債資產(chǎn)以抵償?shù)膫鶛?quán)本金和表內(nèi)利息的賬面余額入賬，不產(chǎn)生損益確認(rèn)問(wèn)題，金融企業(yè)在辦理抵債資產(chǎn)入賬的同時(shí)，一般將原計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備等債權(quán)的減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)作抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

對(duì)于表外利息，在以公允價(jià)值計(jì)價(jià)之前，金融企業(yè)對(duì)受償?shù)谋硗饫⒉蛔魇找娲_認(rèn)，待處置變現(xiàn)實(shí)際收到現(xiàn)金時(shí)再確認(rèn)。采取以公允價(jià)值計(jì)價(jià)后，按照債務(wù)重組準(zhǔn)則，金融企業(yè)應(yīng)將重組債權(quán)的賬面余額（包括本金和表內(nèi)表外利息）與受讓的抵債資產(chǎn)的公允價(jià)值之間的差額確認(rèn)損益，此時(shí)應(yīng)將表外利息確認(rèn)入賬。

在公允價(jià)值計(jì)價(jià)模式下，收取過(guò)程中的稅費(fèi)是否記入抵債資產(chǎn)價(jià)值，在實(shí)際工作中存在不同觀點(diǎn)及做法。一種認(rèn)為，收取過(guò)程中的稅費(fèi)屬于直接費(fèi)用，構(gòu)成了抵債資產(chǎn)的成本，理應(yīng)比照一般資產(chǎn)的初始確認(rèn)方法，將直接費(fèi)用記入抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值；另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，抵債資產(chǎn)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)，在已有市價(jià)或評(píng)估價(jià)值之外再將稅費(fèi)記入其入賬價(jià)值，則其價(jià)值已不公允，與公允價(jià)值計(jì)價(jià)相悖。

筆者認(rèn)為，在公允價(jià)值計(jì)價(jià)模式下，收取過(guò)程中的稅費(fèi)不應(yīng)記入抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值。一是抵債資產(chǎn)是在債務(wù)人發(fā)生財(cái)務(wù)困難的情況下，債權(quán)人被動(dòng)地作出讓步而接收的資產(chǎn)，并非其主觀意愿持有的一項(xiàng)資產(chǎn)。抵債資產(chǎn)一般會(huì)在短期內(nèi)處置，其成本費(fèi)用不在待處理期間攤銷(xiāo)，所以相關(guān)稅費(fèi)記入抵債資產(chǎn)價(jià)值予以資本化，沒(méi)有實(shí)際意義；二是在財(cái)政部有關(guān)準(zhǔn)則及會(huì)計(jì)科目和主要賬務(wù)處理中，也提出抵債資產(chǎn)以公允價(jià)值入賬，相關(guān)稅費(fèi)和債權(quán)賬面價(jià)值與抵債資產(chǎn)公允價(jià)值軋抵后的差額記入當(dāng)期損益。所以在公允價(jià)值計(jì)價(jià)模式下，收取過(guò)程中的稅費(fèi)不應(yīng)記入抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值，而應(yīng)直接確認(rèn)為當(dāng)期損益。

三、抵債資產(chǎn)的外幣折算及平盤(pán)處理

在金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，時(shí)常存在債務(wù)人無(wú)法以外匯現(xiàn)金歸還其外匯債務(wù)，金融企業(yè)被迫收取債務(wù)人實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利抵償外匯債權(quán)的情況。現(xiàn)有的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和有關(guān)外匯管理制度對(duì)此類(lèi)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)引起的幣種折算以及后續(xù)的外匯敞口平盤(pán)的處理，均沒(méi)有明確的規(guī)定。

按照現(xiàn)行政策，中國(guó)境內(nèi)抵債資產(chǎn)的原始記錄、交易計(jì)價(jià)、后續(xù)支出以及處置收入均以人民幣進(jìn)行計(jì)量，金融企業(yè)收取的抵債資產(chǎn)須以人民幣計(jì)價(jià)入賬，抵債資產(chǎn)屬于人民幣資產(chǎn)。據(jù)此，以物抵債實(shí)質(zhì)上是以人民幣資產(chǎn)抵償外幣債權(quán)，應(yīng)界定為債務(wù)人與金融企業(yè)間的一種特殊的結(jié)售匯交易行為。根據(jù)這一屬性界定，在會(huì)計(jì)處理上，接收抵債資產(chǎn)時(shí)，金融企業(yè)應(yīng)通過(guò)“外匯結(jié)售”科目辦理外匯債權(quán)的轉(zhuǎn)出和人民幣抵債資產(chǎn)的入賬處理。即，人民幣賬套借記“抵債資產(chǎn)”，貸記 “外匯結(jié)售”；外幣賬套按照當(dāng)日匯率折合為外幣沖銷(xiāo)債權(quán)，借記“外匯結(jié)售”，貸記“外匯貸款”等債權(quán)科目，差額部分確認(rèn)為外幣賬套損益。對(duì)于以人民幣資產(chǎn)抵償外幣債權(quán)交易形成的結(jié)售匯敞口，金融企業(yè)應(yīng)根據(jù)匯率變化定期進(jìn)行重估，重估形成的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

金融企業(yè)接收人民幣抵債資產(chǎn)抵償外幣債權(quán)形成的外匯敞口，在實(shí)際工作中遇到了長(zhǎng)期掛賬難以平盤(pán)的難題。按照國(guó)家外匯管理局有關(guān)政策，金融企業(yè)需以抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)收入來(lái)購(gòu)匯平盤(pán)，而抵債資產(chǎn)是金融企業(yè)在被動(dòng)作出讓步情況下接收的資產(chǎn)，質(zhì)量一般較差，變現(xiàn)率（變現(xiàn)收入/抵債資產(chǎn)賬面余額）往往很低，損失很大，用變現(xiàn)收入購(gòu)匯難以平掉外匯敞口。特別是在抵債資產(chǎn)盤(pán)虧毀損或轉(zhuǎn)為自用時(shí)，沒(méi)有變現(xiàn)收入可供購(gòu)匯平盤(pán)，外匯敞口將永遠(yuǎn)難以平掉。外匯敞口長(zhǎng)期難以平盤(pán)一方面使金融企業(yè)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使金融企業(yè)外匯結(jié)售科目掛賬長(zhǎng)期得不到清理。

接收人民幣抵債資產(chǎn)抵償外幣債權(quán)，應(yīng)視同金融企業(yè)的外匯結(jié)售，金融企業(yè)應(yīng)以抵償?shù)耐鈳艂鶛?quán)的金額申請(qǐng)購(gòu)匯平盤(pán)。在公允價(jià)值計(jì)量模式下，具體可通過(guò)以下兩種途徑平盤(pán)：一是在完成受償?shù)謧Y產(chǎn)后，以抵債資產(chǎn)公允價(jià)值購(gòu)匯平盤(pán)；二是在抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，以抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入購(gòu)匯平盤(pán)，變現(xiàn)收入與抵債資產(chǎn)公允價(jià)值的差額確認(rèn)為外幣業(yè)務(wù)損失。

按照上述兩種方案，會(huì)計(jì)賬務(wù)可以分別進(jìn)行如下處理：

以抵債資產(chǎn)公允價(jià)值購(gòu)匯平盤(pán)的，人民幣賬套以抵債資產(chǎn)公允價(jià)值等額資金購(gòu)買(mǎi)外匯資金，借記“外匯結(jié)售”科目，貸記“銀行存款”科目，外幣賬套按照購(gòu)入的外匯資金借記“銀行存款”科目，貸記“外匯結(jié)售”科目，因匯率變動(dòng)產(chǎn)生的差額（即“外匯結(jié)售”科目的余額）確認(rèn)為當(dāng)期外匯業(yè)務(wù)損益。該方案符合以人民幣資產(chǎn)抵償外幣債權(quán)的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，而且以公允價(jià)值計(jì)量，即可視同金融企業(yè)收回了等額現(xiàn)金，應(yīng)可按抵債資產(chǎn)公允價(jià)值購(gòu)匯平盤(pán)。按照該方案處理后，抵償外幣債權(quán)的抵債資產(chǎn)與一般抵債資產(chǎn)無(wú)二，其后續(xù)計(jì)量及終止確認(rèn)按照一般抵債資產(chǎn)處理即可，發(fā)生的損益確認(rèn)為人民幣賬套損益。但該方案目前仍存在政策障礙，需要外管局修改相應(yīng)結(jié)售匯政策。

以抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入購(gòu)匯平盤(pán)，在變現(xiàn)收入不小于抵債資產(chǎn)賬面余額的情況下，以“外匯結(jié)售”科目余額等額資金購(gòu)買(mǎi)外匯進(jìn)行平盤(pán)，與前述方案處理相同。但通常情況下，抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入會(huì)小于其賬面余額，以變現(xiàn)收入購(gòu)匯難以實(shí)現(xiàn)外匯敞口全部平盤(pán)。在這種情況下，比較可行的方案是通過(guò)外匯損益平盤(pán)，即把處置變現(xiàn)損失體現(xiàn)為外幣業(yè)務(wù)損失，通過(guò)外匯利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)平盤(pán)。此時(shí)的賬務(wù)處理為：人民幣賬套以收到的變現(xiàn)資金沖銷(xiāo)抵債資產(chǎn)，不足部分以外匯結(jié)售余額轉(zhuǎn)銷(xiāo)，抵債資產(chǎn)已計(jì)提減值準(zhǔn)備的作轉(zhuǎn)回處理。外幣賬套通過(guò)資產(chǎn)減值損失反映抵債資產(chǎn)處置損失，轉(zhuǎn)銷(xiāo)外匯結(jié)售科目。

第三篇：專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)材料

專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)材料：

根據(jù)開(kāi)立賬戶(hù)性質(zhì)不同應(yīng)該出具下列相關(guān)證明文件：

一、基本建設(shè)資金

應(yīng)出具主管部門(mén)批文。

二、更新改造資金

應(yīng)出具主管部門(mén)批文。

三、財(cái)政預(yù)算外資金

應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)的證明。

四、證券交易結(jié)算資金

應(yīng)出具證券公司或證券管理部門(mén)的證明。

五、期貨交易保證金

應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門(mén)的證明。

六、信托基金

應(yīng)出具政府部門(mén)的有關(guān)文件。

七、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金

應(yīng)出具金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證及雙方簽署的資金存放協(xié)議。

八、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金

應(yīng)出具主管部門(mén)批文。

九、單位銀行卡備用金

應(yīng)按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程及總行的相關(guān)規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。

十、住房基金

應(yīng)出具主管部門(mén)批文。

十一、社會(huì)保障基金

應(yīng)出具主管部門(mén)批文。

十二、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金（指可開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的單位客戶(hù)附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金）

應(yīng)出具基本存款賬戶(hù)單位客戶(hù)有關(guān)的證明。

十三、黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)

應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門(mén)的批文或證明。

這里指的工會(huì)賬戶(hù)是指不具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織。

十四、糧、棉、油收購(gòu)資金

應(yīng)出具主管部門(mén)批文。

十五、本地建筑施工單位專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金 應(yīng)出具相關(guān)的建筑施工及安裝合同。

十六、合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)和人民幣結(jié)算資金賬戶(hù)納入專(zhuān)用存款賬戶(hù)管理。申請(qǐng)開(kāi)立人民幣特殊賬戶(hù)的應(yīng)出具國(guó)家外匯管理部門(mén)的批復(fù)文件；申請(qǐng)開(kāi)立人民幣結(jié)算資金賬戶(hù)應(yīng)出具證券管理部門(mén)的證券投資業(yè)務(wù)許可證，無(wú)須出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。

十七、境外投資者依法受讓境內(nèi)不良債權(quán)，需要開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)出具國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)其從事處置受讓不良債權(quán)的有關(guān)文件，無(wú)須出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。

十八、國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法發(fā)行人民幣債券，需要開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)出具國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)其發(fā)行人民幣債券的有關(guān)文件，無(wú)須出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。

十九、企業(yè)年金受托人為企業(yè)年金理事會(huì)的，開(kāi)立企業(yè)年金賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)按照《辦法》的規(guī)定開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，其開(kāi)戶(hù)證明文件為企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、企業(yè)成立年金理事會(huì)公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章加其主要負(fù)責(zé)人或授權(quán)的經(jīng)辦人名章。賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)與預(yù)留銀行簽章一致。

受托人為符合國(guó)家規(guī)定的法人受托機(jī)構(gòu)的，開(kāi)戶(hù)證明文件以及預(yù)留銀行簽章，按照企業(yè)法人開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的規(guī)定辦理。

二十、其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金

應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)文件。

單位客戶(hù)憑上述同一證明文件，只能開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

除以上證明文件還需提供：

2.組織機(jī)構(gòu)代碼證

3.國(guó)稅

4.地稅

5.法人身份證

6.經(jīng)辦人身份證

7.授權(quán)書(shū)

8.申請(qǐng)書(shū)

9賬戶(hù)管理協(xié)議及對(duì)賬協(xié)議（由我行提供）

10.所有的印章

注：以上均需提供正本原件及A4紙大小的復(fù)印件（兩份）并加蓋單位公章，二代身份證需提供正反兩面復(fù)印件

第四篇：存款營(yíng)銷(xiāo)

許多商業(yè)銀行現(xiàn)在處于一個(gè)尷尬的境地，即投入產(chǎn)出達(dá)不到預(yù)期的目的，也就是商業(yè)銀行在產(chǎn)品和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)方面投入了大量的人力物力精力，而到

了營(yíng)銷(xiāo)這一步卻不盡如人意。

那么，如何才能做好商業(yè)銀行存款營(yíng)銷(xiāo)，把營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略貫徹到日常的工作中去呢？其實(shí)萬(wàn)變不離其宗，主要應(yīng)從以下幾方面入手。

制定合理的存款價(jià)格

存款者在考慮是否向商業(yè)銀行存入資金時(shí)，往往是“貨比三家”。一種存款能否比其他商業(yè)銀行的同類(lèi)存款更富吸引力，在很大程度上取決于能否給存款制定一個(gè)合理的價(jià)格。這種價(jià)格不光是指利息水平，還包括相關(guān)的服務(wù)費(fèi)用、補(bǔ)貼、優(yōu)惠等要素。然而，由于中國(guó)

人民銀行在利率上的嚴(yán)格監(jiān)管，商業(yè)銀行不可能在提高利率上做文章，而必須通過(guò)增加或調(diào)整其他存款價(jià)格要素的方式來(lái)刺激人們的“購(gòu)買(mǎi)”興趣。比如對(duì)網(wǎng)上銀行簽約客戶(hù)進(jìn)行抽獎(jiǎng)，對(duì)符合條件的公司客戶(hù)辦理協(xié)議存款，免費(fèi)向客戶(hù)提供查詢(xún)、兌換殘零鈔，對(duì)VIP客戶(hù)提供親情服務(wù)等，這樣做，實(shí)際上是變相提高了存款價(jià)格，既具有價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)上的隱蔽性，又

給客戶(hù)帶來(lái)了許多方便和好處。

提供多元化、高質(zhì)量服務(wù)

商業(yè)銀行要以客戶(hù)為中心，根據(jù)客戶(hù)的不同需要，向客戶(hù)提供多樣化、高質(zhì)優(yōu)效的服務(wù)。

首先，前臺(tái)人員要對(duì)每一項(xiàng)產(chǎn)品、服務(wù)內(nèi)容進(jìn)行充分的了解和掌握，這樣才能在符合客戶(hù)需要的前提下，把產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)出去。

比如，對(duì)存錢(qián)為了子女的教育的客戶(hù)，可推薦教育儲(chǔ)蓄；對(duì)投資回報(bào)要求較高而又要適當(dāng)控制風(fēng)險(xiǎn)的，推薦

錯(cuò)誤！未找到引用源。

開(kāi)放式基金；對(duì)資金周轉(zhuǎn)較困難的公司客戶(hù)，提供貼現(xiàn)；對(duì)有購(gòu)房需求的，提供

錯(cuò)誤！未找到引用源。

住房貸款；對(duì)長(zhǎng)期為銀行作出較大貢獻(xiàn)的大客戶(hù)，提供VIP服務(wù)，等等。

其次，工欲善其事，必先利其器。要想把服務(wù)工作做好，前臺(tái)人員必須在熟練掌握各項(xiàng)操作技能的基礎(chǔ)上，用心服務(wù)。要想客戶(hù)所想，急客戶(hù)所急，把客戶(hù)的事當(dāng)成自己的事來(lái)辦。向客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，是需要過(guò)硬的業(yè)務(wù)技術(shù)做保證的。質(zhì)量是效益的保證，一家商業(yè)銀行如果只是簡(jiǎn)單地增加服務(wù)品種，而不著力提高服務(wù)質(zhì)量，那就只能用“金玉其外，敗絮其中”來(lái)形容了。

做好廣告宣傳

宣傳的作用是巨大的。你產(chǎn)品再多，做得再好，若客戶(hù)不知道你的產(chǎn)品內(nèi)容、特點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)等，那也只能是剃頭挑子一頭熱。

廣告宣傳主要有兩種方法：媒體廣告和直接宣傳。前者是指通過(guò)各種公開(kāi)宣傳手段，如報(bào)紙、電臺(tái)、電視、宣傳畫(huà)、宣傳折頁(yè)等，來(lái)介紹、宣傳銀行的基本情況和所承辦的各種存款、服務(wù)項(xiàng)目等。后者是指由商業(yè)銀行工作人員在直接與客戶(hù)接觸時(shí)進(jìn)行宣傳，當(dāng)然也包括在節(jié)假日上街或者進(jìn)入社區(qū)等進(jìn)行宣傳，擴(kuò)大客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知度，鼓勵(lì)客戶(hù)到商業(yè)銀行存

款。

增設(shè)現(xiàn)代化金融工具

隨著電子技術(shù)的發(fā)展，自助銀行設(shè)備極大地方便了客戶(hù)。ATM、存折補(bǔ)登機(jī)等電子化設(shè)備對(duì)前臺(tái)必不可少，它不但減輕前臺(tái)的負(fù)擔(dān)，提高了銀行服務(wù)效率，同時(shí)也使客戶(hù)可以隨時(shí)自由地存取款項(xiàng)，從側(cè)面對(duì)存款營(yíng)銷(xiāo)

起到了一定的作用。

此時(shí)，對(duì)設(shè)備的維護(hù)就顯得特別重要。如果設(shè)備三天兩頭出故障，甚至根本取不出錢(qián)，不但是對(duì)銀行產(chǎn)品信譽(yù)的一種損傷，同時(shí)也會(huì)導(dǎo)致存款

資源的流失。

加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新

由于電子技術(shù)的應(yīng)用，大大提高了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理能力，客觀上也促使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)向“綜合化”發(fā)展。前臺(tái)存款營(yíng)銷(xiāo)離不開(kāi)技術(shù)創(chuàng)新，包括網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)，只有技術(shù)創(chuàng)新了，服務(wù)效率上去了，商業(yè)銀行柜臺(tái)的服務(wù)才能被更好地認(rèn)同。2001年發(fā)生的南京“愛(ài)立信事件”，實(shí)質(zhì)就是中資銀行與外資銀行在服務(wù)質(zhì)量和效率上的較量，所以，技術(shù)創(chuàng)新是關(guān)鍵，好的服務(wù)質(zhì)量也是稀缺資源。

改坐商為行商

“銀行比米店多”形容了如今金融競(jìng)爭(zhēng)不但有中資銀行間的競(jìng)爭(zhēng)，更有外資銀行的強(qiáng)力加入，所以不能坐等客戶(hù)上門(mén)，而是要與其他商業(yè)銀行“搶”生意。什么是“搶”，就是要走出去，利用銀行自身優(yōu)勢(shì)，利用客戶(hù)經(jīng)理的上門(mén)服務(wù)，用真誠(chéng)、真心換取那些有較大存款潛力的客戶(hù)的忠誠(chéng)。

三、工作措施

（一）強(qiáng)化公司客戶(hù)存款發(fā)展大戰(zhàn)略。

1、強(qiáng)化公司客戶(hù)存款發(fā)展大戰(zhàn)略是我經(jīng)營(yíng)的客觀需要。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，沒(méi)有存款就沒(méi)有貸款，沒(méi)有貸款就沒(méi)有銀行，這是銀行產(chǎn)生的根本所在。而且存款規(guī)模的大小，直接關(guān)系到銀行業(yè)務(wù)的盛衰、風(fēng)險(xiǎn)程度、發(fā)展?jié)摿袄麧?rùn)多少所轅知的。目前，商業(yè)銀行存款種類(lèi)較多，按照不同的角度和不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以分為不同的種類(lèi)。公司客戶(hù)存款人是商業(yè)銀行存款的一個(gè)種類(lèi)之一，是對(duì)公存款的重要組織部分，是數(shù)額大、成本低、發(fā)展快的重要資金來(lái)源，也是銀行重要的效益增長(zhǎng)點(diǎn)。因此，加快公司客戶(hù)存款發(fā)展步伐，提高公司客戶(hù)存款占比對(duì)我行的發(fā)展有

重要意義和作用。

2、強(qiáng)化公司客戶(hù)存款發(fā)展大戰(zhàn)略是商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的需要。金融競(jìng)爭(zhēng)是圍繞著資金商品占有率而展開(kāi)的，因此，存款始終是各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。同時(shí)，存款既是銀行的一種負(fù)債產(chǎn)品，又是銀行為社會(huì)和客戶(hù)提供的一種金融服務(wù)。事實(shí)上，公司客戶(hù)之所以把錢(qián)存入銀行，是因?yàn)槟撤N存款能夠滿(mǎn)足其需要。市場(chǎng)和客戶(hù)能在多大程度上接納這一金融服務(wù)，受到客戶(hù)的動(dòng)機(jī)和選擇的很大影響。在存與不存、存多存少、采取什么形式存款、在哪家銀行存款等問(wèn)題的選擇上，主動(dòng)權(quán)在客戶(hù)手中。因此，商業(yè)銀行要在負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)，在存款市場(chǎng)上占有較大的份額，就必須主動(dòng)出擊，實(shí)施有的放矢的營(yíng)銷(xiāo)策略，積極拓展優(yōu)質(zhì)存款客戶(hù)。

3、強(qiáng)化公司客戶(hù)存款發(fā)展大戰(zhàn)略是落實(shí)“三進(jìn)”發(fā)展戰(zhàn)略的需要。沒(méi)有存款就沒(méi)有貸款，存款是貸款的基礎(chǔ)，貸款是存款的衍生?！叭M(jìn)”指的是中間業(yè)務(wù)要突進(jìn)、負(fù)債業(yè)務(wù)要快進(jìn)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)要穩(wěn)進(jìn)?！叭M(jìn)”中負(fù)債業(yè)務(wù)要快進(jìn)是基礎(chǔ)，如果沒(méi)有負(fù)債業(yè)務(wù)的快進(jìn)，就不可能有充足的資金來(lái)源，沒(méi)有充足的資金來(lái)來(lái)源，就談不上資產(chǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)進(jìn)。

（二）優(yōu)化公司客戶(hù)存款機(jī)制

組織公司客戶(hù)存款是一項(xiàng)業(yè)務(wù)綜合性很強(qiáng)、涉及面很廣的工作。因此，建立公司客戶(hù)存款組織體系，是完成公司存款任務(wù)的保障。

1、領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。公司客戶(hù)存款是我行存款的重要組成部分，公司客戶(hù)存款工作是我行存款工作的重要工作，抓好公司客戶(hù)存款對(duì)我行擴(kuò)大資金來(lái)源有重要的意義。因此，各行領(lǐng)導(dǎo)，特別是各行一把手要將公司存款納入重要議事和辦事日程上來(lái)，將公司存款工作當(dāng)著重要性的業(yè)務(wù)工作親自拿在手上，落實(shí)到具體的工作上，在人力、物力、財(cái)力，以及信貸資金、通訊工具等方面進(jìn)行必要的傾斜，保證公司客戶(hù)存款健康穩(wěn)定的發(fā)展。

2、歸口管理。公司客戶(hù)存款由市分行對(duì)公存款中心牽頭管理，公司業(yè)務(wù)部門(mén)和各行信貸部門(mén)作為公司客戶(hù)存款營(yíng)銷(xiāo)主管部門(mén)，全面承擔(dān)起組織公司存款業(yè)務(wù)的責(zé)任，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)公司存款工作的政策指導(dǎo)、客戶(hù)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷(xiāo)、業(yè)務(wù)檢查與考核、信息收集與利用等，使公司

存款工作落到實(shí)處。

3、分工協(xié)作。對(duì)公存款中心是公司客戶(hù)存款的牽頭和管理部門(mén)，負(fù)責(zé)公司存款計(jì)劃的制定和管理；公司業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公司存款的組織和具體實(shí)施部門(mén)，負(fù)責(zé)公司客戶(hù)存款營(yíng)銷(xiāo)、推動(dòng)與實(shí)施；信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)貸款客戶(hù)的存款組織工作，對(duì)貸款客戶(hù)的賬戶(hù)設(shè)立、銷(xiāo)售資金歸行、產(chǎn)保證金到賬率的管理等，并在貸款項(xiàng)目審批中對(duì)存款業(yè)務(wù)提出一些限制性附加條款；會(huì)計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)高效的結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)向客戶(hù)經(jīng)理提供大額存款劃轉(zhuǎn)信息；資金營(yíng)運(yùn)部門(mén)負(fù)責(zé)加強(qiáng)對(duì)公司客戶(hù)存款資金運(yùn)作、存款結(jié)構(gòu)等變化情況的分析，搞好資金調(diào)度；科技部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)客戶(hù)提出的科技需求，及時(shí)開(kāi)發(fā)科技含量較高的產(chǎn)品和服務(wù)等。各部門(mén)要明確職責(zé)，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷(xiāo)，整體聯(lián)動(dòng)。

4、客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)?？蛻?hù)經(jīng)理是公司客戶(hù)存款的主要營(yíng)銷(xiāo)者和責(zé)任人，對(duì)自己負(fù)責(zé)的客戶(hù)存款進(jìn)行承包，通過(guò)為客戶(hù)量體裁衣、度身訂做服務(wù)方案，為客戶(hù)的業(yè)務(wù)需要提供一體化管理和全方位的“一對(duì)一”服務(wù)，促使

公司存款的增長(zhǎng)。

（三）加強(qiáng)公司客戶(hù)存款營(yíng)銷(xiāo)。

1、實(shí)行差異化服務(wù)，牢牢抓住現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。按照“二八定律”，銀行80%的客戶(hù)存款來(lái)自于20%的客戶(hù)，因此，要盡快著手開(kāi)展現(xiàn)有客戶(hù)的細(xì)分工作，逐步建立客戶(hù)分類(lèi)管理制度，按行業(yè)性質(zhì)、特點(diǎn)、對(duì)銀行的貢獻(xiàn)度大小等，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分門(mén)別類(lèi)地管理，根據(jù)不同類(lèi)型客戶(hù)的特點(diǎn)制定優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)，然后把我們的營(yíng)銷(xiāo)力量集中到最能贏利的客戶(hù)身上，盡可能地滿(mǎn)足他們的需要，提高他們的忠誠(chéng)度。

2、關(guān)注新興行業(yè)和新型企業(yè)，不斷挖掘新的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。在銀行的客戶(hù)中，部分客戶(hù)之間有著密切的聯(lián)系，有的是企業(yè)上游客戶(hù)，有的是其下游客戶(hù)，銀行有時(shí)并非清楚。通過(guò)與客戶(hù)的溝通，以老客戶(hù)介紹新客戶(hù)的途徑來(lái)拓展企業(yè)存款市場(chǎng)。同時(shí)，要深入研究行業(yè)、公司的發(fā)展趨勢(shì)，明確長(zhǎng)期的合作群體和服務(wù)群體目標(biāo)，對(duì)成長(zhǎng)性較好的新興行業(yè)和新型企業(yè)，從一開(kāi)始就與之建立良好的合作關(guān)系，通過(guò)各種金融手段把合作關(guān)系鞏固起來(lái)。如中小民營(yíng)企業(yè)，它們是我市一個(gè)快速成長(zhǎng)的新興客戶(hù)群，代表著未來(lái)的市場(chǎng)方向，因此，也是我行公司客戶(hù)存款的發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)營(yíng)

銷(xiāo)對(duì)象。

3、滿(mǎn)足優(yōu)質(zhì)客戶(hù)金融需求，構(gòu)建新型銀企關(guān)系。在產(chǎn)品策略、服務(wù)策略、公關(guān)策略和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置策略上都應(yīng)優(yōu)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，特別是要重視開(kāi)發(fā)一些具有我行獨(dú)特優(yōu)勢(shì)的金融產(chǎn)品，通過(guò)培養(yǎng)吸收企業(yè)存款的核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)吸引客戶(hù)，從而推動(dòng)公司客戶(hù)存款的穩(wěn)定增長(zhǎng)。因此，在服務(wù)上，提供手續(xù)簡(jiǎn)便、環(huán)節(jié)少、速度快、查詢(xún)便捷和高效的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。在服務(wù)品種上，提供結(jié)算、貸款、網(wǎng)上銀行、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等多樣化的品種服務(wù)，滿(mǎn)足客戶(hù)的各種需求。

（四）蔬通公司客戶(hù)存款渠道。

1、強(qiáng)化貸款牽引作用。以公司客戶(hù)提供信貸服務(wù)為切入口，與客戶(hù)建立緊密的、全方位的合作關(guān)系，擴(kuò)大公司客戶(hù)存款來(lái)源。一是對(duì)信譽(yù)高、效益好、實(shí)力強(qiáng)、第一還款來(lái)源和第二還款來(lái)源充足，并能帶來(lái)較為可觀的低成本資金的大中型公司客戶(hù)，根據(jù)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，設(shè)計(jì)符合客戶(hù)需求的系列貸款品種，以降低客戶(hù)的融資成本，及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的資金需求，擴(kuò)大客戶(hù)在我行的貸款份額。二是凡在我行貸款的公司客戶(hù)必須在我行開(kāi)立賬戶(hù)，特別是基本賬戶(hù)，并寫(xiě)進(jìn)銀企合作協(xié)議或作為貸款附加條件，做出硬性約定。三是要求公司客戶(hù)維持一定的支票賬戶(hù)存款余額，以此作為貸款定價(jià)的條件。四是對(duì)公司客戶(hù)使用銀行資產(chǎn)類(lèi)金融產(chǎn)品有關(guān)保證金（如承兌匯票、保函）的轉(zhuǎn)存率和項(xiàng)目自有資金到賬率要做出硬性約定，即必須達(dá)到100%，并寫(xiě)進(jìn)合作協(xié)議或作為貸款附加條件。五是對(duì)公司客戶(hù)的銷(xiāo)售資金歸行率做出硬性約定，并作為信貸條件之一。對(duì)本行獨(dú)家提供信貸服務(wù)的，銷(xiāo)售資金歸行率必須達(dá)到90%以上；對(duì)使用多家金融機(jī)構(gòu)貸款的，銷(xiāo)售資金歸行率不得低于我行信貸業(yè)務(wù)占比。

2、拓展結(jié)算吸存功能。通過(guò)為公司客戶(hù)提供最現(xiàn)代化的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)和結(jié)算工具，為其提供最先進(jìn)的結(jié)算服務(wù)，來(lái)吸收大量結(jié)算資金存款特別是非貸款客戶(hù)的結(jié)算資金。一是通過(guò)匯款直通車(chē)、及時(shí)通等先進(jìn)的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，在時(shí)間和空間兩個(gè)方面最大限度地滿(mǎn)足客戶(hù)的需求，將資金流動(dòng)和財(cái)務(wù)結(jié)算納入一個(gè)無(wú)地域和無(wú)時(shí)間限制的交易空間。二是提供匯兌、托收承付、委托收款、銀行匯票、本票、銀行卡、儲(chǔ)蓄旅行支票、內(nèi)部資金劃撥、資金清算、查詢(xún)查復(fù)等現(xiàn)代化、系列化的銀行結(jié)算一攬子。三是擴(kuò)大網(wǎng)上交易范圍和領(lǐng)域，通過(guò)新生科技手段吸引公司客戶(hù)存款；四是根據(jù)客戶(hù)要求

實(shí)現(xiàn)資金自動(dòng)劃撥。

3、加強(qiáng)資金源頭控制。一方面加強(qiáng)對(duì)資金集中公司客戶(hù)的存款管理，即對(duì)全系統(tǒng)（集團(tuán)）資金實(shí)行“收支兩條線(xiàn)管理”，資金收入全額上劃至集團(tuán)總部，費(fèi)用開(kāi)支、項(xiàng)目資金運(yùn)用等資金支出一律通過(guò)集團(tuán)總部下?lián)艿墓究蛻?hù)，其資金在總部。另一方面加強(qiáng)對(duì)分散式公司客戶(hù)的存款管理，即對(duì)資金管理實(shí)行分散管理的分支公司自主支配，其資金源頭在分支公司。一是廣泛收集資金信息，尋找資金源頭。實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”的系統(tǒng)戶(hù)、集團(tuán)戶(hù)的集并資金；生產(chǎn)性、商業(yè)性客戶(hù)的銷(xiāo)售資金；收費(fèi)性客戶(hù)的收費(fèi)資金；上市公司的配股資金；新成立公司的注冊(cè)資金、股本金；公司客戶(hù)的代發(fā)工資資金；基礎(chǔ)設(shè)施（國(guó)債轉(zhuǎn)貸、移民建鎮(zhèn)、技術(shù)改造、堤防建設(shè)）的項(xiàng)目資金；招商引資的外來(lái)資金；改制企業(yè)的“職工補(bǔ)償（買(mǎi)斷）”資金等。二是加大源頭資金的營(yíng)銷(xiāo)力度，建立分層、分級(jí)的開(kāi)發(fā)體系。從資金的源頭確定開(kāi)發(fā)的層次；資金源頭在孝感市的，由總行直接開(kāi)發(fā)。資金源頭在省級(jí)的，由省級(jí)分行直接開(kāi)發(fā)。資金源頭在地市級(jí)的，由二級(jí)分行直接開(kāi)發(fā)。資金源頭在縣級(jí)的由縣市支行進(jìn)行開(kāi)發(fā)。資金源頭在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的，由當(dāng)?shù)劂y行分理處開(kāi)發(fā)。以形成上下聯(lián)動(dòng)的開(kāi)發(fā)格局，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)合力。

4、擴(kuò)大以“代”引存領(lǐng)域。以“代”引存就是通過(guò)為公司客戶(hù)提供代收代付業(yè)務(wù)，實(shí)施“用戶(hù)變存戶(hù)”戰(zhàn)略，把為客戶(hù)代收和代副的各種資金款項(xiàng)變成銀行的存款資金。一是方便單位和個(gè)人的工作和生活。充分利用電腦存款業(yè)務(wù)通存通兌的優(yōu)勢(shì)，采取“繳費(fèi)一本通”或“繳費(fèi)一卡通”等方式，代客戶(hù)向多家收費(fèi)單位繳費(fèi)，減輕收付款單位或部門(mén)的工作壓力，提高工作效率。二是及時(shí)準(zhǔn)確資金清算，按照繳收雙方合同簽訂的時(shí)間及時(shí)保證進(jìn)行資金清算，保證雙方的權(quán)利和義務(wù)。三是加強(qiáng)資金集中管理。保證繳費(fèi)人的一個(gè)賬戶(hù)可繳納所有與銀行簽訂代收費(fèi)協(xié)議的收費(fèi)企業(yè)的各項(xiàng)費(fèi)用，或各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)代收的款項(xiàng)隨時(shí)集并。四是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)代收代付鎖定客戶(hù)資金，要大力營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，把自身的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)與客戶(hù)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)緊密地聯(lián)結(jié)起來(lái)，保證客戶(hù)資金全部通過(guò)我行封閉運(yùn)行。

5、實(shí)施差別化管理策略。差別化管理是指客戶(hù)經(jīng)理在拓展公司存款業(yè)務(wù)時(shí)，要根據(jù)不同客戶(hù)的特點(diǎn)開(kāi)展?fàn)I銷(xiāo)，盡量滿(mǎn)足客戶(hù)個(gè)性化的金融需求，努力搞好客戶(hù)資源深度開(kāi)發(fā)，以此來(lái)吸引公司存款。一是搞好客戶(hù)價(jià)值分類(lèi)。以客戶(hù)創(chuàng)造的存款綜合效益為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)優(yōu)質(zhì)大存款客戶(hù)全面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，劃分價(jià)值。二是掌握客戶(hù)需求類(lèi)型，根據(jù)客戶(hù)貸款需求型、結(jié)算需求型、代收代副需求型、代理理財(cái)需求型等存款客戶(hù)，提供度身訂做的服務(wù)。三是制定特色服務(wù)清單。在對(duì)客戶(hù)進(jìn)行價(jià)值和需求分類(lèi)的基礎(chǔ)上，逐一列出客戶(hù)個(gè)性化的服務(wù)需求、擬訂服務(wù)方案、開(kāi)具客戶(hù)特色服務(wù)清單，提供特色服務(wù)。四是建立銀企高層會(huì)晤機(jī)制，分管行長(zhǎng)和“一把手”行長(zhǎng)要分別與轄內(nèi)的重要優(yōu)良客戶(hù)建立固定聯(lián)系，定期會(huì)晤，以達(dá)到交流情況、聯(lián)絡(luò)情感、提升客戶(hù)關(guān)系的目的。五是為企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展提供解決“方案”，認(rèn)真研究對(duì)優(yōu)質(zhì)大客戶(hù)發(fā)展具有重大影響的新的效益增長(zhǎng)點(diǎn)、新情況及新問(wèn)題，充分利用銀行各方面的優(yōu)勢(shì)為其戰(zhàn)略發(fā)展提供完整的解決方案，不

斷深化銀企關(guān)系，增加公司存款。

6、創(chuàng)新服務(wù)方式。一是創(chuàng)造新存款品種，根據(jù)客戶(hù)需求在存款利率、期限、計(jì)息方法、附加服務(wù)、提款方式和轉(zhuǎn)讓性等構(gòu)成要素上進(jìn)行組合，開(kāi)發(fā)出新的存款產(chǎn)品。二是防止客戶(hù)流失和挽留客戶(hù)。公司業(yè)務(wù)部門(mén)、會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)和信貸部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)流失情況的監(jiān)測(cè)和檢查，并制定一系列管理措施；客戶(hù)經(jīng)理要不斷地去拜訪(fǎng)客戶(hù)，高度重視客戶(hù)動(dòng)向。所有員工在處理銀行與客戶(hù)矛盾和客戶(hù)投訴時(shí)都要主動(dòng)熱情、盡職盡責(zé)，如有特殊情況，由客戶(hù)經(jīng)理與有關(guān)部門(mén)組成專(zhuān)門(mén)小組進(jìn)行補(bǔ)救，提高服務(wù)水平、加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)能力、降低、豁免某種收費(fèi)等等，千方百計(jì)留住客戶(hù)。三是優(yōu)化柜面服務(wù)，不斷強(qiáng)化柜面服務(wù)責(zé)任，建立柜面服務(wù)獎(jiǎng)懲機(jī)制，嚴(yán)肅查處客戶(hù)投訴事件，切實(shí)提高柜面規(guī)范服務(wù)水平。不斷強(qiáng)化柜面服務(wù)責(zé)任，建立柜面服務(wù)獎(jiǎng)懲機(jī)制。嚴(yán)肅查處客戶(hù)投訴事件，切實(shí)提高柜面規(guī)范服務(wù)水平。同時(shí)，對(duì)具備一定規(guī)模效應(yīng)的中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)群所在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，要加大科技和設(shè)備的投入，及時(shí)開(kāi)通全國(guó)聯(lián)行、實(shí)時(shí)匯兌業(yè)務(wù)，以不斷增強(qiáng)市

場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

五、加強(qiáng)公司客戶(hù)存款管理。

1、加強(qiáng)公司客戶(hù)存款的計(jì)劃性和穩(wěn)定性管理。加強(qiáng)公司客戶(hù)存款的計(jì)劃性就是要加強(qiáng)對(duì)公司客戶(hù)存款的均衡性管理，保證存款的均衡的按計(jì)劃進(jìn)行，防止存款月未上升，月初下降，這既不利于存款業(yè)務(wù)的發(fā)展，更不利于我行經(jīng)理效益。因此，要加大對(duì)存款計(jì)劃執(zhí)行情況和日均存款考核的力度，保證計(jì)劃的發(fā)展。在公司存款結(jié)構(gòu)中，定期存款流動(dòng)性差，穩(wěn)定性強(qiáng)，活期存款流動(dòng)性強(qiáng)，穩(wěn)定性差；公司客戶(hù)數(shù)量越多，則存取款相互抵消的可能性越大，存款就能在動(dòng)態(tài)中保持相對(duì)的平衡，且資金流動(dòng)性較大，則存款穩(wěn)定性較差。另一方面，存款期限長(zhǎng)短也直接影響存款穩(wěn)定性，存款平均存期越長(zhǎng)，則存款穩(wěn)定性越大，反之則較差。因此，要加強(qiáng)存款結(jié)構(gòu)和客戶(hù)的管理，保證存款的穩(wěn)定性，從而擴(kuò)大存款規(guī)模。

2、建立信息反饋網(wǎng)絡(luò)。由市分行公司業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)各系統(tǒng)性、集團(tuán)性公司客戶(hù)的主辦行、協(xié)辦行、分管領(lǐng)導(dǎo)、管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理和客戶(hù)賬戶(hù)進(jìn)行明確，凡遇系統(tǒng)性、集團(tuán)性公司客戶(hù)內(nèi)企業(yè)往來(lái)關(guān)系、結(jié)算渠道、機(jī)構(gòu)設(shè)置、領(lǐng)導(dǎo)變動(dòng)及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等情況，管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理及相關(guān)行（處）都應(yīng)及時(shí)通報(bào)，以便采取相應(yīng)對(duì)策。同時(shí)，各管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)建立客戶(hù)資金收支及存款變動(dòng)登記臺(tái)賬等資料，并制定統(tǒng)一報(bào)表，按五日、旬或月報(bào)送系統(tǒng)性、集團(tuán)性重點(diǎn)公司客戶(hù)資金情況，定期召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)，研究營(yíng)銷(xiāo)策略。

3、建立行領(lǐng)導(dǎo)與客戶(hù)高層會(huì)晤制度。市分行和各行對(duì)所屬的公司客戶(hù)要建立高層會(huì)晤制定，行領(lǐng)導(dǎo)和首席客戶(hù)經(jīng)理要定期或不定期的到企業(yè)與高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行座談，了解企業(yè)生產(chǎn)、資金供求情況，以及人事變動(dòng)情況，掌握企業(yè)基本情況，增加感情。

4、建立公司存款分析制度。市分行建立存款分析例會(huì)制度，原則上次月上中旬對(duì)上月存款進(jìn)行分析，聽(tīng)取各行或大戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)公司客戶(hù)存款的分析。各行也要建立相應(yīng)的分析例會(huì)制度，聽(tīng)取各客戶(hù)經(jīng)理對(duì)全行公司客戶(hù)存款應(yīng)運(yùn)情況的分析，有針對(duì)性的制定營(yíng)銷(xiāo)方案。

5、加強(qiáng)公司客戶(hù)資金管理。各行要與公司客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售資金歸行協(xié)議、保證金存款協(xié)議等；與部分特殊企業(yè)開(kāi)立特定支付用途專(zhuān)戶(hù)的客戶(hù)簽訂專(zhuān)項(xiàng)存款管理協(xié)議；與無(wú)貸款客戶(hù)簽訂銀企合作協(xié)議等。文章

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第五篇：新西蘭留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)

2010年是新西蘭教育當(dāng)局在中國(guó)全面推廣“留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)”的第二個(gè)年頭，2010年有超過(guò)一半的中國(guó)學(xué)生，在申請(qǐng)赴新西蘭留學(xué)時(shí)選擇開(kāi)立留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)，以此作為赴新西蘭學(xué)習(xí)時(shí)的資金擔(dān)保。

“留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)”又稱(chēng)“留學(xué)保證金賬戶(hù)”，為了方便審理中國(guó)公民赴新西蘭留學(xué)12個(gè)月以上的學(xué)生簽證申請(qǐng)，從2009年開(kāi)始，新西蘭在國(guó)內(nèi)多個(gè)省區(qū)市推出了“留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)”，學(xué)生簽證申請(qǐng)人可以將留學(xué)費(fèi)用存入這個(gè)專(zhuān)用賬戶(hù)，如果簽證申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)，該賬戶(hù)下的部分留學(xué)資金將被定期匯到新西蘭的學(xué)校作為學(xué)費(fèi)，另一部分金額將被匯到一個(gè)新西蘭的銀行作為學(xué)生在新西蘭的生活費(fèi)。在新西蘭的銀行通過(guò) 每個(gè)月定額放款來(lái)管理該賬戶(hù)以供學(xué)生支付在新西蘭的生活費(fèi)用。

留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)有助提高簽證通過(guò)速度

該賬戶(hù)的優(yōu)勢(shì)是：學(xué)生父母可以監(jiān)控其子女在新西蘭的資金使用情況;比現(xiàn)有的留學(xué)貸款更經(jīng)濟(jì)實(shí)惠;比現(xiàn)有的證明經(jīng)濟(jì)實(shí)力的途徑更容易;同時(shí)可以幫助簽證官更容易評(píng)估學(xué)生申請(qǐng)中支付新西蘭留學(xué)費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)能力。由于留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)可以代替一系列資產(chǎn)擔(dān)保文件，這個(gè)舉措受到廣泛歡迎，在2010年，過(guò)半數(shù)的中國(guó)學(xué)生選擇開(kāi)立留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)，以此作為赴新西蘭留學(xué)的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保

以下我們列舉了一些留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)申請(qǐng)中經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題，并給予詳細(xì)解答：

1、誰(shuí)有資格申請(qǐng)新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)?

計(jì)劃到新西蘭留學(xué)12個(gè)月或以上，并且戶(hù)口所在地屬于新西蘭移民局北京辦公室的管轄范圍的申請(qǐng)人，可以選擇使用新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)作為其留學(xué)新西蘭的經(jīng)濟(jì)能力的證明。即申請(qǐng)人的戶(hù)口所在地可以是以下任一省市：

北京 重慶 河北 河南 湖北 湖南 黑龍江 吉林 遼寧 四川 山西 山東 天津 云南 寧夏 內(nèi)蒙 新疆 西藏 青海 陜西

計(jì)劃選擇留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)并打算在新西蘭留學(xué)12個(gè)月或以上的申請(qǐng)人，如屬于上海和香港轄區(qū)請(qǐng)直接咨詢(xún)相應(yīng)的辦公室。

2、哪個(gè)移民辦公室接受新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)?

新西蘭移民局在中國(guó)設(shè)立的三個(gè)辦公室，包括北京、上海和香港，都可以接受新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)作為學(xué)生的經(jīng)濟(jì)能力證明。其他新西蘭移民局辦公室可以接受新西蘭銀行的存款

作為生活費(fèi)的證明。

3、在哪里可以申請(qǐng)中國(guó)的新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)?

中信銀行在北京的任何一處網(wǎng)點(diǎn)，以及另外的7家支行(西安、濟(jì)南、沈陽(yáng)、大連、成都、天津和武漢各一個(gè))都可以受理留學(xué)專(zhuān)用賬號(hào)的申請(qǐng)，包括開(kāi)戶(hù)、存款和匯款。這7家中信銀行分行的聯(lián)系方式請(qǐng)見(jiàn)后附詳單。

北京轄區(qū)的中國(guó)申請(qǐng)人可以向中信銀行在北京的任何網(wǎng)點(diǎn)或者另外7家分行中的任何一家提出留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)的申請(qǐng)。上海和香港轄區(qū)的申請(qǐng)人請(qǐng)直接和相應(yīng)的辦公室聯(lián)系獲取進(jìn)一步信息。

4、在新西蘭哪家銀行可以取款?

目前只有澳新銀行，與其他新西蘭銀行的洽談仍在進(jìn)行中。

5、中信銀行新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)的最低存款額和最高匯款額是多少?

計(jì)劃在新西蘭學(xué)習(xí)一年時(shí)間需要至少存入人民幣15萬(wàn)元。以此為標(biāo)準(zhǔn)，中信銀行留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)的余額應(yīng)和最初存入賬戶(hù)的總額以及計(jì)劃用其支付在新西蘭學(xué)習(xí)的年限維持相應(yīng)的比例。比如，一筆期限為3年、金額為45萬(wàn)人民幣的留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)，在匯過(guò)第一年的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)后，其賬戶(hù)余額應(yīng)有至少30萬(wàn)人民幣，在第二年應(yīng)有至少15萬(wàn)人民幣。

使用留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)支付全部留學(xué)費(fèi)用的申請(qǐng)人, 無(wú)須提交其他銀行材料。對(duì)于計(jì)劃到新西蘭學(xué)習(xí)英語(yǔ)，再加上預(yù)科課程和文憑或?qū)W位課程的學(xué)生，大約需要50萬(wàn)到60萬(wàn)人民幣作為留學(xué)費(fèi)用。使用留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)支付部分留學(xué)費(fèi)用的申請(qǐng)人, 仍需提交其他資金材料。

6、在中信實(shí)業(yè)銀行的存款能夠獲得存款利息嗎?如何計(jì)算?

可以，在中信實(shí)業(yè)銀行新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)的存款將產(chǎn)生利息，按標(biāo)準(zhǔn)存款利率計(jì)算。

7、在該帳戶(hù)的存款需要存多久?

與計(jì)劃在新西蘭學(xué)習(xí)的時(shí)間相等。該帳戶(hù)只用于支付學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)，不用于任何其他目的，也不允許在新西蘭學(xué)習(xí)期間從該帳戶(hù)取款。

8、抵達(dá)新西蘭之前如何申請(qǐng)一個(gè)在新西蘭銀行的留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)?

在您申請(qǐng)開(kāi)立中信實(shí)業(yè)銀行新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)時(shí)，您將同時(shí)獲得一份澳新銀行賬戶(hù)申請(qǐng)表。新西蘭移民局會(huì)協(xié)助您通知澳新銀行開(kāi)立一個(gè)與您的中信銀行留學(xué)專(zhuān)用賬戶(hù)相關(guān)聯(lián)的新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)。澳新銀行屆時(shí)會(huì)直接同您聯(lián)系，確認(rèn)您的帳戶(hù)詳細(xì)信息。

9、如果學(xué)生簽證申請(qǐng)沒(méi)有成功的話(huà)，可以取出中信實(shí)業(yè)銀行新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)內(nèi)的存款嗎?

可以，學(xué)生可以憑一封由新西蘭移民局簽發(fā)的拒簽信或撤簽信，取出在中信實(shí)業(yè)銀行新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)中的存款。

10、什么時(shí)候?qū)①Y金匯到新西蘭?

在收到新西蘭移民局簽發(fā)的原則批準(zhǔn)信之后。

11、第一次匯款的最低限額是多少?

除學(xué)費(fèi)外，還需要匯紐幣12,000元到18,000元作為一年的生活費(fèi)。

12、需要多久從中國(guó)匯一次款到新西蘭?

根據(jù)新西蘭教育機(jī)構(gòu)發(fā)給您的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)付費(fèi)通知。關(guān)于生活費(fèi)，我們建議每年匯一次，每次匯一年的生活費(fèi)。

13、在新西蘭銀行的留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)的最低余額限制是多少?

同上，每年需要匯紐幣12,000元到18,000元到新西蘭銀行的留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)。

14、每個(gè)月可以從的新西蘭銀行的留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)取多少錢(qián)?

每個(gè)月可以從的新西蘭帳戶(hù)取紐幣1,000元到1,500元作為生活費(fèi)。

15、這樣是否意味著每個(gè)月我只能有紐幣1, 500元的生活費(fèi)?

盡管每個(gè)月只能從新西蘭銀行的留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)取紐幣1,000元到1,500元，但是仍然可以在新西蘭開(kāi)立其他個(gè)人帳戶(hù)。

16、新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)可以負(fù)擔(dān)什么費(fèi)用?

新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)(中信銀行)只能負(fù)擔(dān)個(gè)人的學(xué)費(fèi)和每個(gè)月最多紐幣1,500元的生活費(fèi)。

17、緊急情況下，可以從新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)取款嗎?

不可以，不能從新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)(中信銀行)取款用于其他目的。但是可以另外開(kāi)立一個(gè)帳戶(hù)以備不時(shí)之需。

18、如果決定離開(kāi)新西蘭，如何在不取消留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)的情況下取出該帳戶(hù)內(nèi)的余款?

如果已完成或結(jié)束在新西蘭的學(xué)習(xí)，可以將留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)內(nèi)的余款取出。只須向給簽發(fā)簽證的新西蘭移民局辦公室提出申請(qǐng)，然后持移民局簽發(fā)的確認(rèn)函到中信實(shí)業(yè)銀行辦理取款。

19、如果我使用留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)，我還需要提交什么資金證明材料?

請(qǐng)?zhí)貏e注意：新西蘭移民局保留在審理過(guò)程中要求進(jìn)一步提供任何他們認(rèn)為必要的材料的權(quán)利。新西蘭移民局依然要求申請(qǐng)人提供父母的職業(yè)及收入證明。選擇新西蘭留學(xué)專(zhuān)用帳戶(hù)并不意味著簽證申請(qǐng)可以自動(dòng)獲得批準(zhǔn)。(備注：文章部分內(nèi)容引自澳洲及新西蘭駐華大使館官方網(wǎng)站)