第一篇：前臺(tái)放車(chē)收款制度

前臺(tái)放車(chē)收款制度

為規(guī)范前臺(tái)放車(chē)和收款，特制定以下制度：

一、收現(xiàn)金的維修車(chē)輛：

1、公司的維修車(chē)輛，除合同單位和公司有協(xié)議的保險(xiǎn)公司的維修車(chē)輛外，其它車(chē)輛在接車(chē)時(shí)必須付款提車(chē)。

2、因公司領(lǐng)導(dǎo)特殊關(guān)系需免收的維修車(chē)輛，原則上必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可放行。若遇電話通知的，事后也必須補(bǔ)辦齊簽字手續(xù)，以上免收單據(jù)須統(tǒng)一備檔。

二、合同單位的維修車(chē)輛

1、只有簽了正式合作合同的維修單位才視為維修合同單位。

2、合同單位的車(chē)輛到我廠維修，需要合同單位送派修單的必須見(jiàn)單維修。特殊情況由合同單位車(chē)管領(lǐng)導(dǎo)通電話也可報(bào)修。

3合同單位由前臺(tái)專(zhuān)人負(fù)責(zé)收款，收款時(shí)間按合同規(guī)定的時(shí)限和維修金額執(zhí)行。

備注：在維修車(chē)輛接車(chē)時(shí)，負(fù)責(zé)接待的人員必須將客戶帶入辦公室收銀處結(jié)算與支付維修費(fèi)。必須由出納負(fù)責(zé)收銀，出納不在時(shí)由白瑪負(fù)責(zé)收銀，如為按照制度收款一切損失由收銀員負(fù)責(zé)賠償。

第二篇：交通事故放車(chē)協(xié)議書(shū)

協(xié) 議 書(shū)

甲方：***

乙方：***

****年**月**日，**方駕駛車(chē)輛（車(chē)牌號(hào)：******）和**方發(fā)生接觸，造成******受傷住院。事故發(fā)生后，交通警察按規(guī)定將**方車(chē)輛扣押。**方因家中有老人行動(dòng)不便需要車(chē)輛接送，特向交警部門(mén)申請(qǐng)暫時(shí)將車(chē)輛借出使用，**方對(duì)此予以同意。甲乙雙方約定，待***痊愈出院后再按照相關(guān)法律協(xié)商解決本次事故。

甲方：乙方：

****年**月**日

第三篇：現(xiàn)金收款制度

現(xiàn)金收款制度

第一章

總則

第一條 為了規(guī)范開(kāi)發(fā)公司、物業(yè)公司現(xiàn)金收款管理，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金的流動(dòng)性、安全性，控制公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及有關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。

第二條 本制度所稱(chēng)收款，是指企業(yè)在銷(xiāo)售房產(chǎn)、辦理進(jìn)戶、收取物業(yè)費(fèi)用后收取的結(jié)算款項(xiàng)，包括現(xiàn)金、銀行存款等有效貨幣資金。

第三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)款項(xiàng)的收取核算，公司負(fù)責(zé)人對(duì)公司貨幣資金內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施以及貨幣資金的安全完整負(fù)責(zé)。

第二章 收款人員的管理

第四條 收款人員是指開(kāi)發(fā)公司銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)收取房款和進(jìn)戶費(fèi)的出納人員、公司機(jī)關(guān)收取房款和進(jìn)戶費(fèi)的財(cái)務(wù)人員，物業(yè)公司江南、江北收取物業(yè)費(fèi)、包燒費(fèi)的收費(fèi)員和公司機(jī)關(guān)收取各項(xiàng)費(fèi)用的出納人員。除公司財(cái)務(wù)出納人員及其他公司指定收款人員外，任何人不得接觸公司資金，包括現(xiàn)金、支票及其他有效貨幣資金。

第五條 對(duì)于公司指定的收款人員，公司綜合考慮其工作服務(wù)年限、戶口、個(gè)人信用、家庭基本背景等要素。明確挪用資金、私吞款項(xiàng)等損害公司權(quán)益的法律責(zé)任。

第六條 出納人員及其他指定人員外出收款時(shí)，須有相關(guān)人員協(xié)同收款，確?？铐?xiàng)的準(zhǔn)確、安全收回。在江北收取房款、進(jìn)戶費(fèi)、物業(yè)費(fèi)的財(cái)務(wù)收款人員每天收取現(xiàn)金時(shí)必須當(dāng)天及時(shí)存進(jìn)企業(yè)賬戶，保證資金安全完整。第七條 收款人的部門(mén)負(fù)責(zé)人有責(zé)任對(duì)收款人的收款情況進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)于相關(guān)人的過(guò)失承擔(dān)連帶責(zé)任。第三章 相關(guān)票據(jù)、財(cái)務(wù)印鑒的管理

第八條 收款業(yè)務(wù) 公司所有收款業(yè)務(wù)是由公司出具蓋上財(cái)務(wù)印鑒的相關(guān)票據(jù)（包括發(fā)票、往來(lái)收據(jù)和小三聯(lián)單等）交給付款人，付款人將現(xiàn)金或銀行存款交付我公司財(cái)務(wù)出納人員或其他公司指定收款人員的業(yè)務(wù)。第九條 相關(guān)票據(jù)的管理 相關(guān)票據(jù)（包括發(fā)票、往來(lái)收據(jù)和小三聯(lián)單等）由會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)、登記、審核及保管，公司財(cái)務(wù)出納人員及其他公司指定收款人員每次領(lǐng)取票據(jù)時(shí)在票據(jù)登記簿上簽字并標(biāo)記日期后領(lǐng)取，使用完后返回時(shí)，主管會(huì)計(jì)審核票據(jù)后公司財(cái)務(wù)出納人員及其他公司指定收款人員同樣在票據(jù)登記簿簽字并標(biāo)記日期后返回，然后領(lǐng)取下一本票據(jù)。第十條 財(cái)務(wù)印鑒的管理 公司財(cái)務(wù)印鑒兩枚，其中財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由主管會(huì)計(jì)保管，財(cái)務(wù)印鑒名章由出納保管?，F(xiàn)金收訖、轉(zhuǎn)賬收訖章由主管會(huì)計(jì)保管。當(dāng)公司財(cái)務(wù)出納人員及其他公司指定收款人員領(lǐng)取票據(jù)后，主管會(huì)計(jì)應(yīng)在空白票據(jù)上蓋上財(cái)務(wù)印鑒。第四章 收款業(yè)務(wù)管理

第十一條 銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的財(cái)務(wù)人員在收取房款及進(jìn)戶費(fèi)時(shí)，要求業(yè)主將現(xiàn)金通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬形式直接存入企業(yè)賬戶，銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的財(cái)務(wù)人員及時(shí)將收款票據(jù)返回公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)接到出納返回的收款票據(jù)和銀行進(jìn)賬單后進(jìn)行登記賬冊(cè)。如果業(yè)主帶現(xiàn)金交房款，財(cái)務(wù)人員將收取的房款交到指定的銀行折上，及時(shí)將存折和收款票據(jù)轉(zhuǎn)給公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將存折提現(xiàn)金后轉(zhuǎn)存到企業(yè)賬戶上，然后根據(jù)收款人員返回的收款票據(jù)和銀行進(jìn)賬單進(jìn)行登記賬冊(cè)。公司機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)人員收取房款及進(jìn)戶費(fèi)時(shí)，直接將房款和進(jìn)戶費(fèi)存進(jìn)企業(yè)賬戶，根據(jù)收款票據(jù)和銀行進(jìn)賬單登記賬冊(cè)。第十二條 當(dāng)銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的財(cái)務(wù)人員和公司機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)人員票據(jù)使用完后返回票據(jù)時(shí)，主管會(huì)計(jì)逐頁(yè)審核，款項(xiàng)收到時(shí)，在票據(jù)存根聯(lián)上簽署自己的名字，如果票據(jù)已簽出未收到款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)追繳票據(jù)的去向，保證資金及時(shí)、安全入賬。如果沒(méi)有問(wèn)題，允許銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的財(cái)務(wù)人員和公司機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)人員將票據(jù)返回，在登記簿上簽字并標(biāo)記返回日期。

第十三條 物業(yè)收費(fèi)員首先領(lǐng)取相關(guān)票據(jù)，在收取物業(yè)服務(wù)費(fèi)、包燒費(fèi)及其他有償服務(wù)費(fèi)時(shí)，物業(yè)收費(fèi)員在收取現(xiàn)金或銀行存款的同時(shí)，給客戶開(kāi)具相關(guān)票據(jù)，并在收款票據(jù)上簽署自己的名字。

江南收費(fèi)員每天下班前將一天收取的費(fèi)用交到出納員手中，出納員審核票據(jù)后收取現(xiàn)金，然后再收費(fèi)員票據(jù)存根聯(lián)上簽署自己的名字并標(biāo)記日期。出納員將收到的現(xiàn)金及時(shí)存到企業(yè)賬戶上，每天連同票據(jù)財(cái)務(wù)記賬聯(lián)和銀行進(jìn)賬單登記賬冊(cè)。

江北收費(fèi)人員同樣在收取各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，給客戶開(kāi)具相關(guān)票據(jù)，并在收款票據(jù)上簽署自己的名字，然后每天將收到的款項(xiàng)存進(jìn)公司指定的銀行折上，及時(shí)將存折及繳款票據(jù)交給出納員，出納員收到存折后提現(xiàn)金后將現(xiàn)金轉(zhuǎn)存到企業(yè)賬戶。然后出納員根據(jù)收費(fèi)員返回的相關(guān)票據(jù)和銀行進(jìn)賬單登記賬冊(cè)，出納員在收到票據(jù)的存根聯(lián)上簽署自己的名字并標(biāo)記日期。

出納員及公司財(cái)務(wù)人員收取各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，直接將費(fèi)用存進(jìn)企業(yè)賬戶上，根據(jù)收款票據(jù)和銀行進(jìn)賬單登記賬冊(cè)。

每天出納員都要將收款票據(jù)及銀行進(jìn)賬單交給主管會(huì)計(jì)進(jìn)行審核。第十四條 當(dāng)物業(yè)收費(fèi)人員返回相關(guān)票據(jù)時(shí)，主管會(huì)計(jì)逐頁(yè)審核票據(jù)，款項(xiàng)收到時(shí)，在票據(jù)存根聯(lián)上簽署自己的名字，如果票據(jù)已簽出未收到款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)追繳票據(jù)的去向，保證資金及時(shí)、安全入賬。如果沒(méi)有問(wèn)題，允許物業(yè)收費(fèi)員和出納員將票據(jù)返回，在登記簿上簽字并標(biāo)記返回日期。第十五條 出納人員在收妥款項(xiàng)后，需及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)編制收款憑證，附齊業(yè)務(wù)單據(jù)、收款收據(jù)等原始文件，主管會(huì)計(jì)對(duì)收款憑證進(jìn)行簽字復(fù)核。

第五章 附則

第十五條 本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并立即對(duì)本制度進(jìn)行修訂。

2010年12月10日

第四篇：其他應(yīng)收款制度

應(yīng)收款項(xiàng)的管理

應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款（包括備用金）和預(yù)付賬款，是企業(yè)的主要流動(dòng)資產(chǎn)之一，其管理狀況直接影響著企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力。

一、其他應(yīng)收款的概念

其他應(yīng)收款（備用金）是各部門(mén)或經(jīng)辦人員由于日常零星開(kāi)支或出差、在職或離退體職工中非參保人員住院治療而向財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借的備用款項(xiàng)。

二、其他應(yīng)收款臺(tái)帳管理制度

財(cái)務(wù)科設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)其他應(yīng)收款的總賬及明細(xì)賬管理，按照客戶設(shè)立其他應(yīng)收款明細(xì)賬臺(tái)帳，詳細(xì)反映企業(yè)內(nèi)部以及各個(gè)客戶其他應(yīng)收款的發(fā)生、增減變動(dòng)、期末余額及其每筆款項(xiàng)的帳齡等具體的財(cái)務(wù)信息，加強(qiáng)合同管理，對(duì)債務(wù)人執(zhí)行合同情況進(jìn)行跟蹤分析，防止壞帳風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、其他應(yīng)收款的借款、報(bào)銷(xiāo)程序

（一）其他應(yīng)收款的借款

1、日常零星開(kāi)支備用金借款：由各部門(mén)經(jīng)辦人員填寫(xiě)“借款單”一式兩份，注明款項(xiàng)用途和金額，蓋章齊全經(jīng)所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批后到財(cái)務(wù)科資金組辦理借款手續(xù)。

2、差旅費(fèi)借款：由出差人員或經(jīng)辦人員填寫(xiě)“借款單”一式兩份、“出差借款申請(qǐng)單”一份（鋼筆填寫(xiě)），按借款單及申請(qǐng)單要求認(rèn)真填寫(xiě)各項(xiàng)內(nèi)容，蓋章齊全并分別經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)、主管礦長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)科資金組辦理借款手續(xù)。

3、非參保人員住院借款：由非參保人員所在單位經(jīng)辦人員填制“借款單”一式兩份，蓋章齊全并持所住醫(yī)院催款單及杜兒坪分院“轉(zhuǎn)外就醫(yī)轉(zhuǎn)診單”經(jīng)

杜兒坪分院行政副院長(zhǎng)審批后，到各職能管理部門(mén)（安監(jiān)處為在職及離退人員中工傷職工的職能管理部門(mén)、計(jì)生辦為矽肺職工、女職工及獨(dú)生子女的職能管理部門(mén)、勞動(dòng)保險(xiǎn)辦為按<83>3#文件退休職工的職能管理部門(mén)、組干科為離休干部的職能管理部門(mén)）審核蓋章后連同住院費(fèi)用每日清單，經(jīng)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批、專(zhuān)職人員登記后到財(cái)務(wù)科資金組辦理借款手續(xù)，同時(shí)按借款金額的10%交住院自負(fù)部分押金。

4、2004年6月1日以后發(fā)生的新工傷人員住院借款：由新工傷人員所在單位經(jīng)辦人員填制“借款單”一式兩份，蓋章齊全（并持所住醫(yī)院催款單及杜兒坪分院“轉(zhuǎn)外就醫(yī)轉(zhuǎn)診單”）后到安監(jiān)處蓋章，經(jīng)勞動(dòng)保險(xiǎn)辦主任審核、辦事人員登記后（并將住院費(fèi)用每日清單交給辦事人員），經(jīng)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審批、專(zhuān)職人員登記后到財(cái)務(wù)科資金組交一定比例住院押金后辦理借款手續(xù)。

（二）其他應(yīng)收款的報(bào)銷(xiāo)

對(duì)于各項(xiàng)借款報(bào)銷(xiāo)，借款人按規(guī)定程序?qū)徟蟮截?cái)務(wù)科報(bào)銷(xiāo)平帳，對(duì)于違反用途或不符合規(guī)定的開(kāi)支，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。

1、日常零星開(kāi)支備用金報(bào)銷(xiāo)：經(jīng)辦人員將發(fā)票等報(bào)銷(xiāo)憑證整齊地迭壓粘貼在“杜兒坪礦單據(jù)粘貼單”上，由“部門(mén)負(fù)責(zé)人與報(bào)銷(xiāo)人”蓋章，同時(shí)出具礦內(nèi)部支票經(jīng)營(yíng)辦蓋章后到財(cái)務(wù)科報(bào)銷(xiāo)，及時(shí)平帳。

2、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：出差借款應(yīng)于出差返回后七天內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。出差人員將出差車(chē)票、住宿費(fèi)等費(fèi)用憑證整齊粘貼在粘貼單上連同出差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單一并蓋章齊全后到財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，出差人員所在部門(mén)按財(cái)務(wù)人員審核后的可報(bào)金額出具礦內(nèi)部支票、經(jīng)營(yíng)辦蓋章后交財(cái)務(wù)科，出差費(fèi)用按借款多退少補(bǔ)，余額全部交回財(cái)務(wù)科。

3、非參保人員住院費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：非參保人員住院借款應(yīng)于每月25日前后辦

理中途結(jié)算，報(bào)銷(xiāo)程序與借款程序基本上一致，將費(fèi)用結(jié)算單粘貼好連同醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單一并由所在單位負(fù)責(zé)人與借款報(bào)銷(xiāo)人蓋章，經(jīng)杜兒坪分院行政副院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核后到財(cái)務(wù)科辦理報(bào)銷(xiāo)平帳手續(xù)，并由各職能管理部門(mén)按財(cái)務(wù)人員審核后的可報(bào)金額出具礦內(nèi)部支票、經(jīng)營(yíng)辦蓋章后，交財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。

4、2004年6月1日以后發(fā)生的新工傷人員住院費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：由新工傷人員所在單位經(jīng)辦人員在借款的同時(shí)將住院費(fèi)用每日清單交給勞動(dòng)保險(xiǎn)辦，由勞動(dòng)保險(xiǎn)辦統(tǒng)一到保險(xiǎn)公司辦理保險(xiǎn)賠款，最后將賠款交回財(cái)務(wù)科予以平賬。

四、其他應(yīng)收款的催收制度

企業(yè)對(duì)到期的應(yīng)收款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)專(zhuān)職人員應(yīng)及時(shí)提醒客戶依約付款，對(duì)單位或內(nèi)部職工的借款及時(shí)清理，限期報(bào)銷(xiāo)交回。對(duì)逾期的應(yīng)收款項(xiàng)，采取工資表內(nèi)扣款、轉(zhuǎn)賬等形式進(jìn)行催收。

對(duì)于電力管理中心的外轉(zhuǎn)供電電費(fèi)掛帳業(yè)務(wù)，電管中心經(jīng)辦人員應(yīng)主動(dòng)向用戶催收，當(dāng)年掛帳數(shù)必須當(dāng)年清收，按總公司債權(quán)清理指標(biāo)要求按年初掛帳余額的20%比例清收以前的電費(fèi)掛帳數(shù)。

財(cái)務(wù)部門(mén)專(zhuān)職人員定期編制其他應(yīng)收款明細(xì)表，反映其他應(yīng)收款形成原因、期末余額等信息，及時(shí)分析其他應(yīng)收款的管理情況，提請(qǐng)有關(guān)責(zé)任部門(mén)采取相應(yīng)措施，減少企業(yè)資產(chǎn)損失。

五、年終往來(lái)確認(rèn)

到年末，由財(cái)務(wù)部門(mén)專(zhuān)職人員填寫(xiě)往來(lái)款項(xiàng)“徇證函”，交與各單位經(jīng)辦人員辦理往來(lái)款項(xiàng)的確認(rèn)，由債務(wù)方認(rèn)可蓋章后交回財(cái)務(wù)科，以便順利進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的年終決算工作。

第五篇：收款收據(jù)的制度

銷(xiāo)售部票據(jù)及收款管理制度

為了加強(qiáng)企業(yè)資金的安全與及時(shí)回籠，避免銷(xiāo)售部門(mén)坐支資金現(xiàn)象，特制定此規(guī)定：

1、財(cái)務(wù)票據(jù)設(shè)專(zhuān)人保管，收款收據(jù)要有指定人員統(tǒng)一填寫(xiě)，相關(guān)銷(xiāo)售人員簽字確認(rèn)。原則上當(dāng)天到款當(dāng)天確認(rèn)，銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)人員必須將當(dāng)天所收到的款項(xiàng)及時(shí)存入財(cái)務(wù)部指定的銀行，如遇特殊情況要及時(shí)與財(cái)務(wù)說(shuō)明原因。如果截止下午5點(diǎn)不能按時(shí)將款項(xiàng)存入指定銀行，銷(xiāo)售部相關(guān)負(fù)責(zé)人員應(yīng)在次日12點(diǎn)以前，將所收到的款項(xiàng)存入銀行，違者將對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)的處罰。

2收據(jù)要連續(xù)使用，不得隔本、跳號(hào)、斷號(hào)使用，誤填作廢要收齊三聯(lián)并加蓋作廢戳記（或手寫(xiě)作廢）一式三聯(lián)粘貼原號(hào)位一并保存。

3、據(jù)一式三聯(lián)填寫(xiě)要規(guī)范，字跡要清晰，人民幣大、小寫(xiě)要相符。

4、銷(xiāo)售人員應(yīng)將客戶的相關(guān)信息詳細(xì)填寫(xiě)，票據(jù)客戶名稱(chēng)要與售房合同客戶名稱(chēng)保持一致，不得隨意改變用戶名稱(chēng)。

5、銷(xiāo)售部票據(jù)專(zhuān)管員每周定期到財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算。

6、本收據(jù)使用完了要在收據(jù)封面寫(xiě)明自×年×月×日×號(hào)止；并且隨時(shí)整理交回歸檔，在登記薄上要寫(xiě)清交回歸檔時(shí)間以便查找。

※※※※※※公司2011年12月20日