第一篇：股權(quán)激勵程序和方案

(一)股票期權(quán)

1.股票期權(quán)實施程序

實施之前的審核流程：

(1)董事會薪酬與考核委員會擬定股權(quán)激勵計劃草案

(2)董事會審議股權(quán)激勵計劃草案

(3)董事審議通過后，公告董事會決議、股權(quán)激勵計劃草案摘要、獨立董事意見、律師法律意見

(4)董事會報中國證監(jiān)會備案，同時抄送證券交易所及公司所在地的證監(jiān)局

(5)證監(jiān)會自受到備案材料之日起20個工作日內(nèi)未提出異議，召開股東大會審議

(6)股東大會審議通過后實施

實施流程：

(1)激勵對象授予股票期權(quán)

(2)激勵對象等待行權(quán)

(3)行權(quán)條件成就，激勵對象申請行權(quán)，董事會審核確認(rèn)，證券交易所確認(rèn)，證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理登記結(jié)算事宜

(4)條件不成就，本期股票期權(quán)取消

2.股票期權(quán)股權(quán)激勵計劃的要點設(shè)計

(1)定人：激勵對象：

激勵對象可以包括：董事、高級管理人員、中級管理人員、核心技術(shù)(業(yè)務(wù))

人員、公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵的其他員工。

不能成為激勵對象的人：

A.獨立董事，外部董事(國有控股企業(yè))，B.監(jiān)事(備忘錄1號最新規(guī)定)

C.持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人原則上不得成為激勵對象，除非股東大會表決通過

D.激勵對象不得同時參加兩個或兩個以上的上市公司的股權(quán)激勵計劃

(2)定來源：股票來源

用于激勵的股票來源主要有：

A.公司向激勵對象定向增發(fā)股票(使用最多)：要注意：公司不得提取激勵基金資助激勵對象購買股票期權(quán)，激勵對象要自己出錢購買(備忘錄1號)

B.公司二級市場回購本公司股票：首先從公司稅后利潤中提取激勵基金，委托信托公司在二級市場回購本公司股票并代公司持有，等激勵對象行權(quán)時再過戶到激勵對象名下。

公司回購股票在新公司法頒布之前是禁止的，新公司法雖允許公司回購股份用于獎勵職工，但仍然設(shè)定了限制：第一，回購的股份不得超過本公司已發(fā)行股份總和的5%;第二，回購的股份在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。所以如果完全按照公司法的話，股權(quán)激勵操作起來有難度。所以實踐中使用不多。

C.大股東轉(zhuǎn)讓：

2008年之前：大股東可以直接將股份贈與或轉(zhuǎn)讓給激勵對象

2008年之后：股東不得直接將股權(quán)贈與或轉(zhuǎn)讓給激勵對象，必須向?qū)⒐煞葙浥c或轉(zhuǎn)讓給公司，并視為公司以零價格或特定價格向該股東定向回購股份，然后公司再將股份授予激勵對象。(備忘錄1號)。

這樣，也要哦哦遵守公司回購股票的規(guī)定，適用性也受到限制。

(3)定量：標(biāo)的股票及期權(quán)數(shù)量

標(biāo)的股票的數(shù)量(激勵對象根據(jù)授予的股票期權(quán)可以購買的股票稱為標(biāo)的股票)，標(biāo)的股票的數(shù)量與股票期權(quán)的數(shù)量是一致的。

總量：

標(biāo)的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的10%，首次實施股權(quán)激勵計劃授予的股權(quán)數(shù)量原則上應(yīng)控制在上市公司股本總額的1%以內(nèi)。

個人量：

上市公司任何一名激勵對象獲授的本公司股權(quán)累計不得超過公司股本總額的1%。高級

管理人員個人股權(quán)激勵預(yù)期收益水平，應(yīng)控制在其薪酬總水平的30%以內(nèi)。

(4)定價：行權(quán)價

行權(quán)價格不應(yīng)低于下列價格較高者：(1)股權(quán)激勵計劃草案摘要公布前一個交易日的公司標(biāo)的股票收盤價(2)股權(quán)激勵計劃草案摘要公布前30個交易日內(nèi)的公司標(biāo)的股票平均收盤價。

(5)定日期：

有效期：股權(quán)激勵計劃的最長有效時間，激勵對象必須在有效期限內(nèi)行使完所有的股份期權(quán)，逾期未行使的期權(quán)作廢。有效期根據(jù)企業(yè)所在行業(yè)的特點以及企業(yè)的發(fā)展情況，具體設(shè)定，不超過10年(辦法規(guī)定)。

限制期(等待期)：股權(quán)期權(quán)授予后，激勵對象不能馬上將股票期權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)而是要需要經(jīng)過一段時間的等待期，當(dāng)行權(quán)的條件成熟后期權(quán)持有人才可以行使股權(quán)購買權(quán)。不少于1年(辦法規(guī)定)

可行權(quán)日：等行權(quán)條件成熟后，股票期權(quán)持有人可以購買股票的日期。一般行權(quán)不是一次性的，而是分階段的。行權(quán)期一般有3-5年，然后每年可以購買一比例的股票。當(dāng)然可行權(quán)的股票數(shù)量是可以累計的，可以分次購買也可以一次購買。

(6)定條件：

A.授予條件：主要是對個人的考核

B.行權(quán)條件：

a公司: 與公司業(yè)績?yōu)橹饕獥l件：主營業(yè)務(wù)收入增長率、凈利潤增長率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率增長率

b個人:考核結(jié)果

C.變更、終止條件

退出機制：

當(dāng)發(fā)生激勵對象因觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為嚴(yán)重?fù)p害公司利益或聲譽而被公司解聘，違約辭職，非因公死亡，非因公喪失勞動能力等事由時，授予的股份期權(quán)自動失效，已經(jīng)取得的股份，繼續(xù)有效。

(二)限制性股票

1.實施程序：

審批程流程同股票期權(quán)

實施流程：

(1)公司定向增發(fā)股票，股東授權(quán)公司委托信托機構(gòu)代為持有股票(發(fā)行

價格不得低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的50%)

(2)公司業(yè)績達(dá)到預(yù)定目標(biāo)

(3)信托機構(gòu)在獲得公司提交的名單后將股票過戶給激勵對象

(4)股票禁售期：(授權(quán)之日期至少十二個月不能轉(zhuǎn)讓，控股股東、實際控制人至少三十六個月不能轉(zhuǎn)讓)

(5)解鎖期：禁售期滿后幾年內(nèi)分期解鎖：

如：解鎖期為3年，每年解鎖比例為40%，30%，30%，如果解鎖條件滿足，則當(dāng)期解鎖。解鎖的條件一般為業(yè)績條件。

如果激勵對象出現(xiàn)違法違紀(jì)，嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為，則可以停止解鎖。

2.方案要點：

三、非上市公司股權(quán)激勵計劃的操作難點及解決

(一)相對于上市公司，非上市公司操作股權(quán)激勵的難點

1.有限責(zé)任公司股權(quán)不等分(將公司資本劃分為若干虛擬股份，利用公司內(nèi)部對公司資產(chǎn)的評估與核算，對公司的資本進(jìn)行股份化)

2.行權(quán)價格如何確定(以評估的每股凈資產(chǎn)值為轉(zhuǎn)讓價)

(二)難點的解決和具體要素設(shè)計

四、律師公司股權(quán)激勵計劃操作中的作用(律師的業(yè)務(wù)切入點)

(一)代為擬定股權(quán)激勵計劃草案及相關(guān)法律文書

(二)出具法律意見書

根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》的規(guī)定：董事會審議通過股權(quán)激勵計劃后，上市公

司向中國證監(jiān)會上報備案的材料中包括律師出具的法律意見書，并且上市公司因標(biāo)的股票除權(quán)、除息或其他原因需要對股權(quán)激勵計劃中的股票期權(quán)行權(quán)價格或股票期權(quán)數(shù)量進(jìn)行調(diào)整的，需要律師就上述調(diào)整是否符合本辦法、公司章程和股票期權(quán)計劃的規(guī)定向董事會出具專業(yè)意見。

(三)作為外聘董事參與股權(quán)激勵對象的考核

不管是股份期權(quán)，還是股份增值權(quán)、限制性股票、虛擬股票等股權(quán)激勵模式，都涉及到對激勵對象的考核。考核結(jié)果不僅是確定激勵對象的依據(jù)，也是可以行權(quán)或兌現(xiàn)獎勵的依據(jù)。一般情況下，上市公司的薪酬和考核委員會為股權(quán)激勵計劃的考核機構(gòu)，為了使考核更加公平、公正，考核委員會有外部董事參與。

(四)參與股權(quán)激勵所涉糾紛的解決

股權(quán)激勵計劃實施過程中激勵對象和公司之間可能會產(chǎn)生糾紛，甚至引起仲裁或訴訟。此時律師的介入對糾紛的解決是至關(guān)重要，也是比不可少的。

第二篇：股權(quán)激勵方案

股權(quán)激勵方案

是指在年初確定一個較為合理的業(yè)績目標(biāo)，如果激勵對象到年末時達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，則公司授予其一定數(shù)量的股票或提取一定的獎勵基金購買公司股票。業(yè)績股票的流通變現(xiàn)通常有時間和數(shù)量限制。另一種與業(yè)績股票在操作和作用上相類似的長期激勵方式是業(yè)績單位，它和業(yè)績股票的區(qū)別在于業(yè)績股票是授予股票，而業(yè)績單位是授予現(xiàn)金。

（2）股票期權(quán)

是指公司授予激勵對象的一種權(quán)利，激勵對象可以在規(guī)定的時期內(nèi)以事先確定的價格購買一定數(shù)量的本公司流通股票，也可以放棄這種權(quán)利。股票期權(quán)的行權(quán)也有時間和數(shù)量限制，且需激勵對象自行為行權(quán)支出現(xiàn)金。目前在我國有些上市公司中應(yīng)用的虛擬股票期權(quán)是虛擬股票和股票期權(quán)的結(jié)合，即公司授予激勵對象的是一種虛擬的股票認(rèn)購權(quán)，激勵對象行權(quán)后獲得的是虛擬股票。

（3）虛擬股票

是指公司授予激勵對象一種虛擬的股票，激勵對象可以據(jù)此享受一定數(shù)量的分紅權(quán)和股價升值收益，但沒有所有權(quán)，沒有表決權(quán)，不能轉(zhuǎn)讓和出售，在離開企業(yè)時自動失效。

（4）股票增值權(quán)

是指公司授予激勵對象的一種權(quán)利，如果公司股價上升，激勵對象可通過行權(quán)獲得相應(yīng)數(shù)量的股價升值收益，激勵對象不用為行權(quán)付出現(xiàn)金，行權(quán)后獲得現(xiàn)金或等值的公司股票。

（5）限制性股票

是指事先授予激勵對象一定數(shù)量的公司股票，但對股票的來源、拋售等有一些特殊限制，一般只有當(dāng)激勵對象完成特定目標(biāo)（如扭虧為盈）后，激勵對象才可拋售限制性股票并從中獲益。

（6）延期支付

是指公司為激勵對象設(shè)計一攬子薪酬收入計劃，其中有一部分屬于股權(quán)激勵收入，股權(quán)激勵收入不在當(dāng)年發(fā)放，而是按公司股票公平市價折算成股票數(shù)量，在一定期限后，以公司股票形式或根據(jù)屆時股票市值以現(xiàn)金方式支付給激勵對象。

（7）經(jīng)營者/員工持股

是指讓激勵對象持有一定數(shù)量的本公司的股票，這些股票是公司無償贈與激勵對象的、或者是公司補貼激勵對象購買的、或者是激勵對象自行出資購買的。激勵對象在股票升值時可以受益，在股票貶值時受到損失。

（8）管理層/員工收購

是指公司管理層或全體員工利用杠桿融資購買本公司的股份，成為公司股東，與其他股東風(fēng)險共擔(dān)、利益共享，從而改變公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)持股經(jīng)營。

（9）帳面價值增值權(quán)

具體分為購買型和虛擬型兩種。購買型是指激勵對象在期初按每股凈資產(chǎn)值實際購買一定數(shù)量的公司股份，在期末再按每股凈資產(chǎn)期末值回售給公司。虛擬型是指激勵對象在期初不需支出資金，公司授予激勵對象一定數(shù)量的名義股份，在期末根據(jù)公司每股凈資產(chǎn)的增量和名義股份的數(shù)量來計算激勵對象的收益，并據(jù)此向激勵對象支付現(xiàn)金。

以上第一至第八種為與證券市場相關(guān)的股權(quán)激勵模式，在這些激勵模式中，激勵對象所獲收益受公司股票價格的影響。而帳面價值增值權(quán)是與證券市場無關(guān)的股權(quán)激勵模式，激勵對象所獲收益僅與公司的一項財務(wù)指標(biāo)———每股凈資產(chǎn)值有關(guān)，而與股價無關(guān)。

第三篇：國有上市公司股權(quán)激勵程序

根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》的規(guī)定，上市公司實施股權(quán)激勵的法定程序是：①董事會下設(shè)的薪酬與考核委員會擬定股權(quán)激勵計劃草案（認(rèn)為必要時聘請獨立財務(wù)顧問發(fā)表專業(yè)意見）→②提交董事會審議→③獨立董事發(fā)表獨立意見→④董事會審議通過股權(quán)激勵計劃草案后的2個交易日內(nèi)，公告董事會決議、股權(quán)激勵計劃草案摘要、獨立董事意見→⑤律師出具法律意見書→⑥報中國證監(jiān)會備案→⑦中國證監(jiān)會未提出異議的，股東大會審議并實施股權(quán)激勵計劃(必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過）→⑧信息披露、登記結(jié)算。另外，如果是國有控股上市公司，還需要遵守一道程序：“上市公司國有控股股東在股東大會審議批準(zhǔn)股權(quán)激勵計劃之前，應(yīng)將上市公司擬實施的股權(quán)激勵計劃報履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機構(gòu)或部門審核控股股東為集團(tuán)公司的由集團(tuán)公司申報經(jīng)審核同意后提請股東大會審議。

第四篇：公司股權(quán)激勵方案

公司股權(quán)激勵方案

xxxxx網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 虛擬股權(quán)激勵管理辦法 第一章 總 則 第一條 目的

為實現(xiàn)公司員工富裕的愿景，吸引和保持一支高素質(zhì)的人才隊伍，創(chuàng)造一個，提高自主管理的激勵員工實現(xiàn)目標(biāo)的工作環(huán)境，倡導(dǎo)以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的經(jīng)營理念

水平，鼓勵人才為公司長期服務(wù)，并分享公司發(fā)展和成長的收益，特制定本股權(quán)激勵辦法。

第二條 特別說明 1.法律依據(jù)

本虛擬股權(quán)激勵辦法依據(jù)《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，以及xxxxx網(wǎng)絡(luò)科技有限公司(以下簡稱“公司”)《公司章 程》制定。本辦法若遇法律法規(guī)相抵觸的按照法律法規(guī)執(zhí)行，若遇《公司 章程》相抵觸的，經(jīng)公司股東會決議可以對《公司章程》或本辦法予以修 訂。

2.股權(quán)來源與額度限制

本激勵辦法所涉及的股權(quán)是由公司股東讓渡的份額，其總份額不超過 當(dāng)期公司總股本的10%，單一個人持股總額不得超過公司總股本的3%。首次虛擬股權(quán)總數(shù)確定為50萬份，每份等于公司注冊資本金1元。3.股權(quán)授予對象資格 公司正式員工，其中: 高級管理人員(一年以上工齡)中層管理人員(兩年以上工齡)骨干員工(三年以上工齡)公司特殊引進(jìn)人才，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后不受上述條件限制。4.股權(quán)分配辦法 個人當(dāng)年有效持股總額=職位股+績效股+工齡股 職位股=本人職位股權(quán)基數(shù)

績效股=本人職位股權(quán)基數(shù)×績效達(dá)標(biāo)%×50%(最高額不超過本人職 的50%)位股權(quán)基數(shù)

工齡股=每年1000份(累計最高1萬份)5.股權(quán)及收益生效條件

。股權(quán)有效的前提是公司完成目標(biāo)任務(wù)的80% 第三條 定義

股權(quán):除本文有其他明確闡釋外，統(tǒng)指虛擬股權(quán)。

虛擬股權(quán):是一種以虛擬股權(quán)期權(quán)為思路的，以經(jīng)營團(tuán)隊創(chuàng)造的利潤為基準(zhǔn)的，優(yōu)秀員工共享公司收益的長期激勵形式。虛擬股權(quán)是一種收益權(quán)，沒有所有權(quán)、表決權(quán)和繼承權(quán)，持有者也不能轉(zhuǎn)讓、出售、抵押。虛擬股權(quán)享有的收益來源于股東對相應(yīng)股權(quán)收益的讓渡。

標(biāo)的股權(quán): 指根據(jù)本激勵辦法擬授予給激勵對象的公司股權(quán)。公司:是指xxxxx網(wǎng)絡(luò)科技有限公司。人力資源部:是指xxxxx公司人力資源部。財務(wù)中心:是指xxxxx公司財務(wù)管理中心。

股東:是指公司注冊并在工商管理部門登記的投資人。

股東會、董事會:是指xxxxx網(wǎng)絡(luò)科技有限公司股東會、董事會。激勵對象:指依照本股權(quán)激勵計劃有權(quán)獲得標(biāo)的股權(quán)的人員，包括公司 管理層人員和其他核心員工。其中:高級管理人員是指總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)級別人員;中層管理人員是指部門經(jīng)理或主管級別人員;骨干員工是指技術(shù)、銷售等崗位上表現(xiàn)突出的核心員工。

行權(quán):指激勵對象根據(jù)本激勵計劃，在規(guī)定的行權(quán)期內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件將持有的虛擬股權(quán)部分或全部份額轉(zhuǎn)換并正式受讓公司股權(quán)的行為。第四條 組織實施

人力資源部負(fù)責(zé)虛擬股權(quán)的組織管理工作。負(fù)責(zé)策劃和申報虛擬 股權(quán)授予方案，根據(jù)公司相關(guān)制度登記、考核、核實員工個人當(dāng)年有效持 股股權(quán)等相關(guān)工作。

財務(wù)中心根據(jù)公司稅后凈利潤確定虛擬股權(quán)分配方案上報公司董 事會審核;登記員工持有的虛擬股權(quán)狀況，結(jié)算年終分紅收益。公司董事會負(fù)責(zé)審核、批準(zhǔn)虛擬股權(quán)授予方案及分紅方案。第二章 虛擬股權(quán)的授予 第五條 授予人選

由人力資源部或公司總經(jīng)理提名，經(jīng)董事會批準(zhǔn)。其基本標(biāo)準(zhǔn)如下:

1、在公司的歷史發(fā)展中做出過突出貢獻(xiàn)的人員;

2、公司未來發(fā)展亟需的人員;

3、工作表現(xiàn)突出的人員;

4、其他公司認(rèn)為必要的標(biāo)準(zhǔn)。第六條 股權(quán)授予

1、授予時間

虛擬股權(quán)按授予，除首次授予時間以實際授予執(zhí)行時間外，以后授予時。間為公司本財年財務(wù)決算后的一個月內(nèi)

2、授予標(biāo)準(zhǔn)

個人當(dāng)年有效持股是由職位股、績效股、工齡股組成，由于績效股、工齡股部分規(guī)定為動態(tài)或固定分配方式，授予時僅需要對職位股予以明確。首次經(jīng)審核符合資格的對象執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn): 總經(jīng)理:12萬份 總監(jiān)/副總:10萬份 部門經(jīng)理:3萬份 骨干員工:1萬份 第七條 分紅

1、分紅收益

分紅收益總額=當(dāng)年公司稅后凈利潤-公司提留基金(公司提留基金比例遵照《公司章程》程序，根據(jù)公司發(fā)展具體情況予以確定)個人分紅收益=分紅總收益/公司總股本*個人當(dāng)年有效持股總額;

2、分紅比例與時限

為確保公司的良性發(fā)展，遵循調(diào)劑豐歉、平衡收入的原則，分紅比例原則確定為: 分紅收益總額均按照當(dāng)年85%，15%結(jié)轉(zhuǎn)入下一分紅收益總額中分紅;個人分紅收益均按照當(dāng)年90%，10%結(jié)轉(zhuǎn)入下一個人分紅收益賬戶中。

紅利分配時間為各授予單位下一財年的第六個月。第三章 虛擬股權(quán)的分紅條件 第八條 分紅條件

1、公司財務(wù)決算為盈利狀態(tài);

2、公司全年任務(wù)達(dá)標(biāo)不低于80%;

3、公司財年發(fā)生的應(yīng)收賬款比例小于20%;

4、經(jīng)股東會或董事會批準(zhǔn)的其他條件。第四章 附 則

第九條 股權(quán)激勵計劃的變更和終止

1、因公司引入戰(zhàn)略投資者、增加注冊資本、派發(fā)現(xiàn)金紅利、資本公積金轉(zhuǎn)增股權(quán)或其他原因需要調(diào)整標(biāo)的股權(quán)數(shù)量、價格和分配的，公司股東會有權(quán)進(jìn)行調(diào)整。

2、公司的實際控制人為xxxxx創(chuàng)業(yè)投資有限公司，若因任何原因?qū)е鹿镜膶嶋H控制人發(fā)生變化，可由公司董事會提出本股權(quán)期權(quán)激勵計劃變更議案，報經(jīng)公司股東會審議批準(zhǔn)。

3、公司合并、分立時，可由公司董事會提出本股權(quán)期權(quán)激勵計劃變更議案，報經(jīng)公司股東會審議批準(zhǔn)。

4、激勵對象職務(wù)發(fā)生變更，但仍在公司任職的，其所獲授的股權(quán)按照新的職位級別重新予以對應(yīng)變更。

5、激勵對象與公司的聘用合同到期，公司不再與之續(xù)約的:其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效;已授予但尚未行權(quán)和尚未授予的虛擬股權(quán)不再授予，予以作廢。

6、有下列情形之一的，其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效，但需將該股權(quán)以當(dāng)期該股權(quán)的凈資產(chǎn)價轉(zhuǎn)讓給公司的其他股東或公司根據(jù)新的激勵計劃新增的激勵對象;或由公司以上述規(guī)定價格回購;已授予但尚未行權(quán)和未授予的標(biāo)的股權(quán)不再行權(quán)和授予，予以作廢。

(1)激勵對象與公司的聘用合同到期，本人不愿與公司續(xù)約的;(2)激勵對象與公司的聘用合同未到期，激勵對象因個人績效等原因被辭退的;(3)激勵對象與公司的聘用合同未到期向公司提出辭職并經(jīng)公司同意的;

7、激勵對象與公司的聘用合同未到期，因公司經(jīng)營性原因等被辭退的:其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效，并可保留;但未經(jīng)公司股東會一致同意，該股權(quán)不得轉(zhuǎn)讓給公司股東以外的他方;已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)期權(quán)和尚未授予的股權(quán)期權(quán)不再授予，予以作廢。

8、激勵對象與公司的聘用合同未到期，未經(jīng)公司同意，擅自離職的，其已行權(quán)的股權(quán)無效，該激勵對象需無條件將已獲得的股權(quán)以購買價格回售給公司其他股東，或由公司按該價格回購;已授予但尚未行權(quán)和未授予的標(biāo)的股權(quán)不再授予，予以作廢。

9、激勵對象因公(工)喪失勞動能力的:其已行權(quán)的股權(quán)和已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效;尚未授予的股權(quán)不再授予，予以作廢;激勵對象非因公(工)喪失勞動能力的:其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效;已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)和尚未授予的標(biāo)的股權(quán)不再授予，予以作廢。

10、激勵對象退休的，其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效;尚未授予的標(biāo)的股權(quán)不再授予，予以作廢。、激勵對象死亡的，其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效;已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)11 和尚未授予的標(biāo)的股權(quán)不再授予，予以作廢。

12、在任何情況下，激勵對象發(fā)生觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為嚴(yán)重?fù)p害公司利益或聲譽的，公司董事會有權(quán)立即終止其所獲授但尚未行權(quán)的股權(quán)，對已行權(quán)的股權(quán)予以無償回購。

13、激勵對象因決策失誤等原因?qū)е鹿境霈F(xiàn)嚴(yán)重?fù)p失的，可以通過階段性免除虛擬股權(quán)的享受資格、扣除虛擬股權(quán)的方式作為經(jīng)濟上的處罰。第十條 禁止條款

在任何情況下，持有人都不得將虛擬股權(quán)進(jìn)行抵押、按揭、出售和轉(zhuǎn)讓。第十一條 股權(quán)的行權(quán)轉(zhuǎn)換

1、行權(quán)的條件(1)激勵對象對已獲得的虛擬股權(quán)持有時間累計不少于2年，并滿足本文其他規(guī)定情形時，可以最高將已獲授的虛擬股權(quán)不超過50%的份額分2個予以行權(quán)轉(zhuǎn)換，行權(quán)價享受當(dāng)期股權(quán)凈資產(chǎn)價值的9折優(yōu)惠;(2)在股權(quán)激勵計劃期限內(nèi)，行權(quán)人業(yè)績和績效考核平均達(dá)標(biāo)率不低于目標(biāo)值的80%;(3)公司引入戰(zhàn)略投資機構(gòu)或整體上市時，虛擬股權(quán)可以通過一定的對價方案轉(zhuǎn)化為股票期權(quán)，具體轉(zhuǎn)換方案由公司另行制定。

2、行權(quán)的程序

(1)激勵對象自愿向董事會提交《虛擬股權(quán)行權(quán)申請書》，提出行權(quán)申請;(2)董事會對申請人的行權(quán)資格與行權(quán)條件審查確認(rèn);(3)簽訂符合工商行政管理局股權(quán)變更登記條件的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》;(4)進(jìn)行股權(quán)變更登記，將激勵對象的名字和所持公司股權(quán)登記于工商檔案中的股東名冊。

第十二條 其他規(guī)定

1、本股權(quán)激勵計劃由公司股東會負(fù)責(zé)解釋。

2.公司股東會擁有補充、修訂、終止本方案部分或全部條款的權(quán)利。3.本激勵方案經(jīng)股東會批準(zhǔn)后生效，一旦生效，激勵對象同意享有本股權(quán)激勵計劃下的權(quán)利，即可認(rèn)為其同意接受本股權(quán)激勵計劃的約束并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。

第五篇：股權(quán)激勵方案12

股權(quán)激勵方案

第一章 總 則

第一條 目的為提高XX有限公司(下簡稱“公司”)的經(jīng)濟效益水平和市場競爭能力，吸引和保持一支高素質(zhì)的經(jīng)營管理隊伍，創(chuàng)造一個激勵員工實現(xiàn)目標(biāo)的工作環(huán)境，倡導(dǎo)以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的經(jīng)營理念，提高自主管理的水平，鼓勵經(jīng)營管理者為公司長期服務(wù)，并分享公司的發(fā)展成果，特制定本管理辦法。

第二條 原則

三個有利于原則：

1.有利于公司產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營；有利于公司產(chǎn)業(yè)的快速成長；有利于公司吸引并留住高層管理團(tuán)隊。

2.業(yè)績導(dǎo)向原則：根據(jù)崗位責(zé)任和崗位風(fēng)險的大小，確定股份分配額度，充分體現(xiàn)按勞分配的公平性原則。

3.利益共享原則：將個人利益與公司利益結(jié)合起來，促使員工注重企業(yè)的長期利益。

第二章 具體細(xì)則

第三條 定義

根據(jù)公司目前的實際情況，從長遠(yuǎn)發(fā)展眼光出發(fā)，現(xiàn)在主要采用期權(quán)+股權(quán)及贈予股權(quán)的激勵方式。待各方面條件成熟后，可以進(jìn)一步考慮實行管理層和員工持股、虛擬股權(quán)等多元化的股權(quán)激勵方式。

第四條 組織實施 由執(zhí)行董事及總經(jīng)理拿出自有部分的股權(quán)給予激勵。

第五條 人選確標(biāo)準(zhǔn)及范圍

由公司董事長提名與人力資源及行政部根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)在可選范圍內(nèi)確定具體人員名單，報經(jīng)董事會批準(zhǔn)。

確定標(biāo)準(zhǔn)：

1、在公司的歷史發(fā)展中做出過突出貢獻(xiàn)的人員；

2、公司未來發(fā)展亟需的人員；

3、工作表現(xiàn)突出的人員；

4、其他公司認(rèn)為必要的標(biāo)準(zhǔn)。

授予范圍：

1、公司高級業(yè)務(wù)經(jīng)理以上人員；

2、各部門經(jīng)理以上人員；

3、業(yè)績表現(xiàn)突出的獨立經(jīng)紀(jì)人員；

4、其他特殊人才和有特殊貢獻(xiàn)的人員。

第六條 授予時間及方式

在達(dá)到考核標(biāo)準(zhǔn)之后公司執(zhí)行董事及總經(jīng)理與其簽訂股權(quán)贈與協(xié)議或股權(quán)激勵協(xié)議。

第七條 激勵股權(quán)持有人的權(quán)利與義務(wù)：以期權(quán)＋股權(quán)激勵形式的方案有一年的考核期，待考核合格后方可進(jìn)入后期三年的期權(quán)預(yù)留期和兩年的行權(quán)期，在進(jìn)入預(yù)留期之后，行權(quán)之前，均享有按照持股比例分紅權(quán)和對公司經(jīng)營管理的建議權(quán)，行權(quán)之后，可享有股東的表決權(quán)和其他相應(yīng)權(quán)利。

如是贈予協(xié)議，則只享有分紅權(quán)和按所持股比例所得股本增值部分的收益權(quán)。

第八條 個人所得稅

被授予人因持有股份而獲得的各種收益（包括分紅及兌現(xiàn)收益），均須按國家有關(guān)規(guī)定交納個人所得稅，該項稅款由各公司代扣代繳。

第三章 附 則

根據(jù)《公司員工獎懲辦法》的規(guī)定，對于受到記過以上處分的人員，免除股權(quán)分紅權(quán)利一年。

第九條 禁止條款

在任何情況下，持有人都不得將所得股權(quán)進(jìn)行按揭、出售和轉(zhuǎn)讓。

第十條 試行、修訂及解釋

本辦法試行期為二年，試行期結(jié)束后根據(jù)執(zhí)行情況進(jìn)行修訂。

本辦法由公司人力資源管理部負(fù)責(zé)擬定、修改和解釋，由公司董事會、股東會審議通過后實施。

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