第一篇：總公司財(cái)務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)
總公司財(cái)務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)
一、負(fù)責(zé)主持公司財(cái)務(wù)部門(mén)日常工作。
二、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營(yíng)管理。
三、負(fù)責(zé)管理集團(tuán)下屬各企業(yè)財(cái)務(wù)部日常業(yè)務(wù)及進(jìn)行工作指導(dǎo)。
四、負(fù)責(zé)監(jiān)督資金流向，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)提供集團(tuán)下屬各企業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、指標(biāo)數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)
核算及財(cái)務(wù)管理分析報(bào)表。
五、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)紀(jì)律。
六、負(fù)責(zé)指導(dǎo)總公司財(cái)務(wù)部日常業(yè)務(wù)。
七、負(fù)責(zé)培訓(xùn)集團(tuán)下屬各企業(yè)財(cái)務(wù)人員，并對(duì)其工作進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)與評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估
結(jié)果做出人員任免決定或提出人員任免建議經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。
八、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
擬定/日期：審核/日期：批準(zhǔn)/日期：
第二篇：財(cái)務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，并執(zhí)行公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。
2.編制公司財(cái)務(wù)制度，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果,按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。
3.負(fù)責(zé)公司經(jīng)濟(jì)合同的建檔，設(shè)置經(jīng)濟(jì)合同臺(tái)賬，結(jié)合各部門(mén)的工作進(jìn)展情況，核準(zhǔn)合同款項(xiàng)的總額、應(yīng)付款項(xiàng)的方式以及付款明細(xì)臺(tái)賬的工作。
4.組織會(huì)計(jì)核算，會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的回收及管理。
5.負(fù)責(zé)公司的融資及資本運(yùn)營(yíng)。
6.定期編制資金使用計(jì)劃，統(tǒng)籌安排資金的調(diào)度工作。
7.定期組織對(duì)各部門(mén)的費(fèi)用定額及分公司承包定額的核定和考核工作。
8.負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理，定期組織資產(chǎn)清查。
9.負(fù)責(zé)各種稅款的計(jì)算工作,依法繳納稅
10.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管好各種票據(jù)、單證。
11.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案資料建檔和保管工作。
12.日常各種費(fèi)用開(kāi)支的審核、報(bào)銷(xiāo)工作，以及員工工資核算和獎(jiǎng)金福利發(fā)放工作。
13.參與各種經(jīng)濟(jì)合同的簽訂。
14.負(fù)責(zé)公司各開(kāi)發(fā)項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)算、開(kāi)發(fā)前期的準(zhǔn)備工作、成本核算、銷(xiāo)售回籠款收取、銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)、銀行按揭手續(xù)的辦理以及盈虧分析。
15.負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、工商、銀行、關(guān)聯(lián)單位等部門(mén)(公司)的聯(lián)系與溝通工作。
16.維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防止有違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事件發(fā)生。
17.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
第三篇：總公司財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
總公司財(cái)務(wù)部工作職責(zé)
一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營(yíng)管理。
二、負(fù)責(zé)管理集團(tuán)公司下屬各企業(yè)財(cái)務(wù)部日常業(yè)務(wù)及進(jìn)行工作指導(dǎo)。
三、監(jiān)督資金流向，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)提供集團(tuán)下屬各企業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、指標(biāo)數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)核算及
財(cái)務(wù)管理分析報(bào)表。
四、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)紀(jì)律。
五、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
擬定/日期：審核/日期：批準(zhǔn)/日期：
第四篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
一、結(jié)算崗位：A、整車(chē)方面：
財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
1、先交定金后交全款的客戶(hù)
? 客戶(hù)繳納定金時(shí)必須開(kāi)具定金收據(jù)，車(chē)展期間開(kāi)具的收據(jù)必須清楚注明為車(chē)展定金，同時(shí)填寫(xiě)整車(chē)結(jié)算單，注明客戶(hù)姓名和繳款方式、金額。繳納定金必須附上銷(xiāo)售合同，同時(shí)結(jié)算員審核銷(xiāo)售合同限價(jià)。
? 客戶(hù)繳納剩余車(chē)款時(shí)，結(jié)算員先審核銷(xiāo)售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷(xiāo)售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
? 結(jié)算員依據(jù)銷(xiāo)售合同核算客戶(hù)需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車(chē)結(jié)算單填寫(xiě)完善，包括車(chē)型、刷卡手續(xù)費(fèi)、銷(xiāo)售限價(jià)、繳款方式、出庫(kù)費(fèi)、PDI檢測(cè)費(fèi)等，同時(shí)開(kāi)具整車(chē)出門(mén)證。
2、直接繳納全款的客戶(hù)
? 結(jié)算員先審核銷(xiāo)售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷(xiāo)售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
? 結(jié)算員依據(jù)銷(xiāo)售合同核算客戶(hù)需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車(chē)結(jié)算單填寫(xiě)完善，包括車(chē)型、銷(xiāo)售限價(jià)、繳款方式等，同時(shí)開(kāi)具整車(chē)出門(mén)證。
3、分期付款的客戶(hù)
? 結(jié)算員先審核銷(xiāo)售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷(xiāo)售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
? 詢(xún)問(wèn)銷(xiāo)售顧問(wèn)客戶(hù)繳納首付款金額、貸款銀行、年限、管理費(fèi)金額后收取客戶(hù)車(chē)款時(shí)填寫(xiě)整車(chē)結(jié)算單，客戶(hù)上牌抵押時(shí)開(kāi)具移庫(kù)單，待收到客戶(hù)車(chē)輛抵押登記證書(shū)復(fù)印件時(shí)方可開(kāi)具車(chē)輛出門(mén)證。
4、政府采購(gòu)的客戶(hù)
? 結(jié)算員審核銷(xiāo)售合同，銷(xiāo)售顧問(wèn)填寫(xiě)掛賬審批單，有總經(jīng)理和吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方
可開(kāi)具發(fā)票，同時(shí)政府采購(gòu)單位出具蓋有公章的欠條時(shí)方可開(kāi)具整車(chē)出門(mén)證
5、欠款的客戶(hù)
? 結(jié)算員審核銷(xiāo)售合同，銷(xiāo)售顧問(wèn)填寫(xiě)掛賬審批單，必須有總經(jīng)理、吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方可開(kāi)具整車(chē)發(fā)票，同時(shí)客戶(hù)必須出具親筆簽字的欠條，欠條上應(yīng)注明欠款金額、還款時(shí)間、聯(lián)系電話(huà)，欠款審核完畢后方可開(kāi)具整車(chē)出門(mén)證。
6、整車(chē)發(fā)票開(kāi)具
? 銷(xiāo)售顧問(wèn)填寫(xiě)齊全的整車(chē)開(kāi)票通知書(shū)，通知書(shū)必須有銷(xiāo)售顧問(wèn)、銷(xiāo)售經(jīng)理、計(jì)劃員簽字確認(rèn)，若銷(xiāo)售經(jīng)理不在由總經(jīng)理簽字，若總經(jīng)理和銷(xiāo)售經(jīng)理都不在由展廳經(jīng)理簽字，結(jié)算員依據(jù)開(kāi)票通知書(shū)確認(rèn)客戶(hù)車(chē)款是否繳納齊全或是否符合開(kāi)票條件，同時(shí)收回客戶(hù)手中的收據(jù)，若客戶(hù)收據(jù)遺失在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)遺失聲明，注明所遺失收據(jù)的單號(hào)、金額，遺失聲明必須有客戶(hù)本人親筆書(shū)寫(xiě)。
7、整車(chē)銷(xiāo)售移交單據(jù)
? 結(jié)算員移交給出納的單據(jù)：現(xiàn)金繳納單、進(jìn)賬單、刷卡單、銷(xiāo)售合同、整車(chē)結(jié)算單、發(fā)票、收據(jù)、欠條、新車(chē)廠(chǎng)內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書(shū)復(fù)印件、開(kāi)票費(fèi)用通知書(shū)、掛賬審批單。
? 銷(xiāo)售合同包括大小合同必須簽字齊全，銷(xiāo)售合同上金額必須符合公司限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷(xiāo)顧問(wèn)限價(jià)的由銷(xiāo)售經(jīng)理簽字，超出銷(xiāo)售總監(jiān)的由總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)由董事會(huì)簽字。
8、整車(chē)結(jié)算單一式兩份，白聯(lián)移交，紅聯(lián)存檔。
9、發(fā)票存根聯(lián)直接移交給總賬，記賬聯(lián)、抵扣聯(lián)移交給出納。
10、銷(xiāo)售顧問(wèn)交車(chē)時(shí)單據(jù)：現(xiàn)金繳款單、進(jìn)賬單、刷卡單、收據(jù)、欠條、合作單位代付款購(gòu)車(chē)申請(qǐng)表、墊付證明、遺失申請(qǐng)、新車(chē)廠(chǎng)內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書(shū)復(fù)印件一并移交給結(jié)算員
B、售后維修方面
1、繳納維修款客戶(hù)
? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書(shū)：是否預(yù)約客戶(hù)？單據(jù)上優(yōu)惠金額是否符合前臺(tái)接待工時(shí)費(fèi)9.5折權(quán)限，總經(jīng)理、售后經(jīng)理工時(shí)費(fèi)9折權(quán)限，若相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)外出需電話(huà)確認(rèn)后方
可辦理結(jié)算，差領(lǐng)導(dǎo)簽字的需三天內(nèi)補(bǔ)齊。
? 當(dāng)月促銷(xiāo)活動(dòng)的方案必須有集團(tuán)總經(jīng)理簽字確認(rèn)，同時(shí)促銷(xiāo)方案交財(cái)務(wù)存檔方可執(zhí)行，結(jié)算員審核無(wú)誤后開(kāi)具維修出門(mén)證。
? 若客戶(hù)用公司的優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵抵用維修款，結(jié)算員收回優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵，審核是否符合抵用日期、維修項(xiàng)目、金額，原則上公司優(yōu)惠活動(dòng)不能與其他活動(dòng)同時(shí)享受。
2、協(xié)議掛帳單位
? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書(shū)，送修單和客戶(hù)聯(lián)作為欠條，結(jié)算單上客戶(hù)簽字必須清楚，送修單和客戶(hù)聯(lián)在每天交帳時(shí)由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。根據(jù)協(xié)議掛帳單位的合作協(xié)議審核結(jié)算單據(jù)是否按協(xié)議折扣結(jié)算，是否提供送修單。如未提供送修單需由經(jīng)辦人打欠條后開(kāi)出門(mén)證，經(jīng)辦人需在清欠專(zhuān)員開(kāi)票收帳之前上交所欠送修單。
3、個(gè)人欠款或免單客戶(hù)
? 欠款客戶(hù)需注明還款時(shí)間，必須由吳總在結(jié)算單上簽字同意掛帳。免單客戶(hù)需由董事會(huì)成員簽字確認(rèn)，結(jié)算員審核后開(kāi)具出門(mén)證。未開(kāi)發(fā)票的客戶(hù)聯(lián)作為欠條由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。各專(zhuān)營(yíng)店領(lǐng)導(dǎo)無(wú)權(quán)免單和同意欠款，若董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)同意欠款需由經(jīng)辦人填寫(xiě)應(yīng)收帳款掛帳單報(bào)吳總簽字，掛帳單上需注明還款期限后結(jié)算員可開(kāi)出門(mén)證。
4、廠(chǎng)家免保和索賠結(jié)算
? 結(jié)算員收到兩份免保和索賠結(jié)算單時(shí)（注：一聯(lián)結(jié)算員留存，一聯(lián)交成本會(huì)計(jì)掛廠(chǎng)家?guī)ぃ?，審核是否符合免?；蛩髻r條件，免保的需有免保單據(jù)或首保卡，索賠的需由索賠員簽字，審核無(wú)誤后在專(zhuān)營(yíng)店系統(tǒng)結(jié)算開(kāi)出門(mén)證，并在交接本上登記免保或索賠信息與成本會(huì)計(jì)交接。
5、預(yù)收款客戶(hù)結(jié)算
? 結(jié)算員根據(jù)客戶(hù)提供的預(yù)收款收據(jù)查找結(jié)算流水帳記錄本，確認(rèn)后需要結(jié)算單上注明收款日期及本次抵用金額，未開(kāi)過(guò)發(fā)票的需以據(jù)換票。客戶(hù)遺失收據(jù)的需在本人身份證復(fù)印件上書(shū)寫(xiě)遺失申明，注明遺失收據(jù)的日期、收據(jù)號(hào)、金額。
? 預(yù)收維修款先開(kāi)發(fā)票后抵用，結(jié)算員在收款開(kāi)票后，在流水帳記錄本上做好登記，下次抵用時(shí)在結(jié)算單注明收款日期，同時(shí)在記錄本上注明已維修金額。
6、事故維修結(jié)算
? 事故車(chē)維修結(jié)算時(shí)事故專(zhuān)員提供事故定損單和維修結(jié)算單交結(jié)算員核對(duì)維修材料和工時(shí)，正常事故車(chē)不得存在有材料無(wú)工時(shí)或有工時(shí)無(wú)材料的結(jié)算單。如暫未提供定損單的可先結(jié)算但月底必須上交定損單。事故車(chē)結(jié)算單一式兩份，每月單獨(dú)裝訂便于抽查。
7、維修結(jié)算匯總表
? 結(jié)算員次日上班后從系統(tǒng)中打出前一天維修結(jié)算匯總表。結(jié)算單按順序排好，并在匯總結(jié)算表的明細(xì)后填寫(xiě)收款方式（現(xiàn)金或刷卡）、折扣原因、發(fā)票號(hào)碼、收據(jù)號(hào)。? 對(duì)匯總結(jié)算表上反映未收款、未結(jié)算、欠結(jié)算單的及時(shí)找經(jīng)辦人找明原因。
? 與出納交帳時(shí)需在匯總表上填寫(xiě)當(dāng)天維修總金額，首?？偨痤~，索賠總金額、欠款總金額、免單總金額、現(xiàn)金繳款單金額、刷卡金額、收據(jù)號(hào)、發(fā)票號(hào)。C、其他業(yè)務(wù)
? 由結(jié)算員發(fā)放的續(xù)?；蚬举?zèng)送的各種優(yōu)惠劵，必須根據(jù)相應(yīng)的促銷(xiāo)方案嚴(yán)格執(zhí)行。發(fā)放優(yōu)惠劵時(shí)注明車(chē)牌號(hào)、發(fā)放日期。續(xù)保的需有商業(yè)險(xiǎn)發(fā)票復(fù)印件，讓客戶(hù)在復(fù)印件上簽名確認(rèn)收到。其他優(yōu)惠劵讓客戶(hù)在贈(zèng)送明細(xì)表上簽名確認(rèn)收到。結(jié)算員及時(shí)登記優(yōu)惠劵贈(zèng)送明細(xì)表及附件的存檔備查。
? 月底廠(chǎng)家首保、索賠確認(rèn)開(kāi)票時(shí)及時(shí)在系統(tǒng)里做結(jié)算收款。協(xié)議掛帳單位已開(kāi)票的及時(shí)在系統(tǒng)做結(jié)算收款
8、維修結(jié)算移交單據(jù)：
? 匯總結(jié)算表、維修結(jié)算單、委托書(shū)、首?？?、裝璜審批表、配件銷(xiāo)售單、送修單、現(xiàn)金繳款單、刷卡單、進(jìn)帳單、收據(jù)、發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、欠條、墊付證明、遺失申明、以抵用的優(yōu)惠劵、事故定損單。
二、出納崗位
A、銀行匯款：
1、出納每天上班后先查尋各帳戶(hù)中余額，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)一安排匯款。
? 出納稅根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理安排簽字手續(xù)齊全的匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單匯款。簽字人包括：經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如簽字不全或帳號(hào)、開(kāi)戶(hù)行不清的可暫不匯款。如匯款退回的是經(jīng)辦人提供的帳號(hào)有誤，手續(xù)費(fèi)由經(jīng)辦人承擔(dān)。如出納匯錯(cuò)費(fèi)用由出納承擔(dān)。
? 出納在網(wǎng)銀制單后憑匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單的原件送吳總復(fù)核。匯款后由吳總在網(wǎng)銀匯款單據(jù)上簽字確認(rèn)。如未打印網(wǎng)銀匯款單據(jù)或未簽字，出納要及時(shí)送吳總簽字，不得私自做為憑證附件。
? 出納可先根據(jù)匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單和網(wǎng)銀的匯款單據(jù)一一對(duì)應(yīng)做帳，但月底必須到銀行取回有經(jīng)辦行蓋章的回單附憑證后。B、整車(chē)接帳
? 全款提車(chē)：接帳時(shí)需有整車(chē)結(jié)算單、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、定金紅收據(jù)、大小合同白聯(lián)、開(kāi)票通知書(shū)紅聯(lián)、新車(chē)廠(chǎng)內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。出納按當(dāng)月限價(jià)表核對(duì)后看是否在各崗位權(quán)限內(nèi)，如超出總經(jīng)理限價(jià)必須有董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)簽字。手續(xù)齊全和限價(jià)核檢查無(wú)誤后出納在整車(chē)結(jié)算單接受人上簽名。否則退還結(jié)算員補(bǔ)齊手續(xù)后再接帳。如收據(jù)和開(kāi)票名稱(chēng)不符時(shí)需有墊付證明。收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)的遺失申明。
? 貸款提車(chē)：現(xiàn)金會(huì)計(jì)核對(duì)整車(chē)結(jié)算單上的貸款年限、首付款金額、限價(jià)，交接時(shí)有首付款收據(jù)或定金收據(jù)、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、分期付款計(jì)算表、大小合同白聯(lián)、開(kāi)票通知書(shū)紅聯(lián)、新車(chē)廠(chǎng)內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開(kāi)票名稱(chēng)不符時(shí)需有墊付證明，收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)的遺失申明。
? 欠款提車(chē)：現(xiàn)金會(huì)計(jì)接帳時(shí)：整車(chē)結(jié)算單、合作單位代付款購(gòu)車(chē)申請(qǐng)表、吳總簽字同意的欠款協(xié)議原件、（注：?jiǎn)挝坏男柙谇房顓f(xié)議上蓋公章）大小合同白聯(lián)、開(kāi)票通知書(shū)紅聯(lián)、新車(chē)廠(chǎng)內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開(kāi)票名稱(chēng)不符時(shí)需有墊付證明。單位墊付的需蓋公章。C、售后接帳
? 出納每天接維修時(shí)，贈(zèng)送裝璜的需有財(cái)務(wù)經(jīng)理簽過(guò)字的裝璜審批表和配件部的銷(xiāo)售清單一一對(duì)應(yīng)。維修結(jié)算單上有優(yōu)惠金額的檢查是否在各崗位權(quán)限、預(yù)約匯總表是否有名單。是否享受促銷(xiāo)政策，有抵用劵的查看是否蓋有公司公章、抵用劵有效期、金額、抵用項(xiàng)目。
? 索賠和首保的單據(jù)需有經(jīng)辦人簽字由出納或結(jié)算員轉(zhuǎn)交成本會(huì)計(jì)在維修匯總表上簽字或在交接本上簽字。
? 協(xié)議單位維修欠款的需有送修單、接賬后送修單和結(jié)算單一聯(lián)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理在維修匯總表上簽字，如先開(kāi)票的需有簽字齊全的應(yīng)收帳款掛帳單。? 非協(xié)議單位維修欠款的需有吳總在應(yīng)收帳款掛帳單上簽字同意。
? 出納核對(duì)維修匯總表上現(xiàn)金繳款金額、刷卡金額、首保金額、索賠金額、掛帳金額、免單金額等、結(jié)算單和維修匯總表一致后在接受人上簽字，按發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、收據(jù)和刷卡單、繳款單、進(jìn)帳單做維修憑證。D、銀行、廠(chǎng)家金融公司對(duì)賬
? 每月底必須到各開(kāi)戶(hù)行取回單并打印銀行對(duì)帳單，與財(cái)務(wù)軟件核對(duì)賬戶(hù)余額。如與公司賬戶(hù)余額不符的立即查明原因，記錄銀行存款余額調(diào)接表備查。有金融貸款需自已登錄金融網(wǎng)站打印相關(guān)單據(jù)入帳，月底與金融公司對(duì)帳。
三、成本會(huì)計(jì)：
A、每天給集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理發(fā)送庫(kù)存車(chē)占用資金、現(xiàn)金車(chē)資金、配件庫(kù)存金額和利息情況。B、整車(chē)方面: ? 成本會(huì)計(jì)每天根據(jù)現(xiàn)金會(huì)計(jì)交來(lái)的整車(chē)結(jié)算單、開(kāi)票通知書(shū)、大小合同、結(jié)轉(zhuǎn)整車(chē)成本。在整車(chē)結(jié)算單上填上贈(zèng)送或銷(xiāo)售精品的成本、商業(yè)險(xiǎn)的金額交財(cái)務(wù)經(jīng)理核算銷(xiāo)售員績(jī)效。
? 每天及時(shí)登記整車(chē)進(jìn)銷(xiāo)帳報(bào)表，根據(jù)入庫(kù)單登記車(chē)輛來(lái)源、資金性質(zhì)。根據(jù)庫(kù)存時(shí)間核算好單車(chē)金融利息，根據(jù)整車(chē)結(jié)算單上的填寫(xiě)明細(xì)記錄一車(chē)一檔明細(xì)表。
? 每月至少對(duì)整車(chē)實(shí)行盤(pán)點(diǎn)兩次，向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)情況表。核對(duì)網(wǎng)點(diǎn)是否按合作協(xié)議提供展車(chē)數(shù)量，是否有網(wǎng)點(diǎn)提車(chē)單。C、維修方面
? 每天按配件部上交的配件出庫(kù)單核對(duì)配件領(lǐng)料匯總表，發(fā)現(xiàn)與匯總表不符及時(shí)查明原因。核對(duì)后按前臺(tái)接待姓名或維修性質(zhì)錄入分類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)成本。
? 每天核對(duì)結(jié)算員上交的首保和索賠單據(jù)與系統(tǒng)是否一致，并時(shí)登記首保和索賠電子臺(tái)帳。廠(chǎng)家未賠款的及時(shí)查明原因，責(zé)任到人并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。對(duì)廠(chǎng)家已付款的首保和索賠單據(jù)在電子臺(tái)帳中及時(shí)核銷(xiāo)。每月底對(duì)索賠的配件進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，與索賠電子臺(tái)帳核對(duì)未賠配件明細(xì)是否一致。并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供索賠盤(pán)點(diǎn)情況表。
? 每周對(duì)配件部庫(kù)存進(jìn)行局部盤(pán)點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)情況表。每半年對(duì)配件部進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)情況表、分析原因。
? 每月底從系統(tǒng)中導(dǎo)出未結(jié)算或在修車(chē)輛明細(xì)，到車(chē)間檢查在修車(chē)輛是否與系統(tǒng)一致差異的寫(xiě)明原因，每月3號(hào)之前上交檢查情況表于財(cái)務(wù)經(jīng)理。D.其他方面
? 成本會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)帳發(fā)票、配件銷(xiāo)售清單、供貨方送貨單、本公司入庫(kù)單、及時(shí)登記預(yù)付、應(yīng)付款往來(lái)帳。發(fā)生退貨的根據(jù)退貨單據(jù)及時(shí)進(jìn)行退貨處理。每月底主動(dòng)跟應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)付款單位對(duì)賬追要未入帳發(fā)票。
? 每周到辦公用品倉(cāng)庫(kù)收領(lǐng)料單，及時(shí)準(zhǔn)確登記辦公用品進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表。對(duì)辦公用品庫(kù)存或領(lǐng)用異常的及時(shí)上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。
? 定期對(duì)公司固定資產(chǎn)、工具、機(jī)器設(shè)備、辦公用品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤(pán)點(diǎn)表。
五、總帳崗位
1、審核憑證
? 總帳根據(jù)會(huì)計(jì)填制的憑證仔細(xì)、認(rèn)真的審核每張憑證有關(guān)內(nèi)容：憑證科目、金額、附件張數(shù)、日期、憑證附件的手續(xù)是否完善，并核對(duì)手工憑證是否和財(cái)務(wù)軟件一致。? 匯款單、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、借據(jù)、需要簽字的：經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。
? 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單上簽字的：報(bào)銷(xiāo)人、部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總、總經(jīng)理。如培訓(xùn)報(bào)帳的需有行政經(jīng)理簽字確認(rèn)培訓(xùn)通過(guò)，總經(jīng)理報(bào)帳的需有王總簽字。
? 退款單簽字的：經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如車(chē)定金退款或惠民補(bǔ)貼的需由計(jì)劃員或信息員簽字確認(rèn)無(wú)資源或惠民資料齊全。
? 審核維修憑證時(shí)核對(duì)維修匯總表上的刷卡、現(xiàn)金額繳款單、進(jìn)帳單金額、是否與當(dāng)天收款一致。欠款的是否有應(yīng)收賬款掛帳單、收據(jù)換票是否提供收據(jù)紅聯(lián)、預(yù)收帳款是否開(kāi)收據(jù)或發(fā)票、收據(jù)遺失是否提供遺失申明，收據(jù)和發(fā)票名稱(chēng)不符時(shí)需提供墊付證明。維修憑證審核無(wú)誤后在維修匯總表上簽名。
? 審核整車(chē)全款開(kāi)票時(shí)：交過(guò)定金或全款的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身
份證復(fù)印件上填寫(xiě)遺失申明。收據(jù)和發(fā)票名稱(chēng)不符時(shí)需提供墊付證明。
? 審核貸款車(chē)開(kāi)票時(shí)根據(jù)分期付款計(jì)算表核對(duì)首付款金額、管理費(fèi)收入、貸款金額。先交首付款后開(kāi)票的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫(xiě)遺失申明。
? 審核政府采購(gòu)整車(chē)憑證時(shí)需有吳總簽字的整車(chē)應(yīng)收帳款掛帳單。
? 審核合作單位代付款購(gòu)車(chē)時(shí)需有合作單位代付款購(gòu)車(chē)申請(qǐng)表、蓋有公章的欠款協(xié)議和代付款證明。代付款購(gòu)車(chē)申請(qǐng)表需有經(jīng)辦人、總經(jīng)理、銷(xiāo)售經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總簽字。審核無(wú)誤后注明憑證號(hào)交財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。
? 對(duì)報(bào)廢或出售固定資產(chǎn)（如：試乘試駕車(chē)）及時(shí)進(jìn)行清理和帳務(wù)處理。A、報(bào)表、稅務(wù)
? 每月及時(shí)銷(xiāo)繳發(fā)票，作廢發(fā)票必須全部收回，按發(fā)票號(hào)裝訂。提前購(gòu)買(mǎi)維修和整車(chē)發(fā)票。? 次月5號(hào)之前結(jié)帳，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，在規(guī)定的時(shí)間上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，月底填制廠(chǎng)家所需報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表。
? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理各部門(mén)費(fèi)用明細(xì)表、便于財(cái)務(wù)經(jīng)理準(zhǔn)確核算各部門(mén)利潤(rùn)。? 準(zhǔn)確計(jì)算月度各項(xiàng)稅款、合理籌劃增值稅，所得稅。按時(shí)申報(bào)，按期繳納稅款。? 每月底檢查應(yīng)收、應(yīng)付，預(yù)收、預(yù)付，其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款科目余額表。對(duì)余額進(jìn)行分析和跟進(jìn)。10號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和集團(tuán)財(cái)務(wù)。A、裝訂保管
? 每月上班從門(mén)衛(wèi)處回收前一天維修和整車(chē)出門(mén)證。核對(duì)出門(mén)證是否齊全。差出門(mén)證及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。
? 月底結(jié)帳后裝訂憑證、國(guó)，地稅各項(xiàng)報(bào)表、維修結(jié)算匯總表、出門(mén)證。保管好各項(xiàng)財(cái)務(wù)檔案。
六、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位
A、資金安排
? 每天上班后了解當(dāng)天資金情況上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。合理安排當(dāng)天匯款單據(jù)。B、外欠帳
? 每天及時(shí)登記維修外欠帳。次月5日之前完成維修欠款單位、整車(chē)欠款的歸納。并上報(bào)
集團(tuán)財(cái)務(wù)。對(duì)未還款的及時(shí)跟進(jìn)責(zé)任到人。? 工資、季度留底
? 每月初各部門(mén)經(jīng)理向財(cái)務(wù)經(jīng)理遞交紀(jì)總簽過(guò)字的當(dāng)月績(jī)效方案存檔。財(cái)務(wù)經(jīng)理及時(shí)、清楚的了解考核方案。
? 每月12日之前完成各部門(mén)績(jī)效考核后轉(zhuǎn)交行政造工資表，財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)工資表各項(xiàng)無(wú)誤后15號(hào)之前準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資。每季度的次月25日之前完成季度發(fā)放。
? 每月底對(duì)系統(tǒng)未結(jié)算或未結(jié)款單據(jù)進(jìn)行分析，如15日之前還未結(jié)算和結(jié)款的暫扣經(jīng)辦人上月工資。C、財(cái)務(wù)分析
? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)分析。財(cái)務(wù)分析含整車(chē)?yán)麧?rùn)、維修利潤(rùn)、費(fèi)用明細(xì)等、庫(kù)存情況及占用資金情況。
? 每月對(duì)總帳提供的科目余額表進(jìn)行了解、分析并及時(shí)做好帳務(wù)處理，存在疑問(wèn)的及時(shí)查明原因，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。D、抽查財(cái)務(wù)部各崗位情況
? 不定期檢查結(jié)算員結(jié)算單據(jù)是否符合公司要求，各項(xiàng)單據(jù)是否齊全、手續(xù)是否完善，對(duì)不符合公司要求的及時(shí)改進(jìn)。對(duì)大修理的事故車(chē)進(jìn)行抽查和核對(duì)。
? 不定期檢查出納匯款后的單據(jù)簽字是否齊全、附件是否完整、每天是否按時(shí)結(jié)帳。? 檢查成本會(huì)計(jì)的一車(chē)一檔記錄是否完善，相關(guān)數(shù)字是否準(zhǔn)確核算。是否對(duì)配件進(jìn)行不定期盤(pán)點(diǎn)，對(duì)整車(chē)進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)。檢查二網(wǎng)提車(chē)單是否齊全。
? 審核總帳會(huì)計(jì)做的憑證，檢查總帳提供的各部門(mén)費(fèi)用明細(xì)表，對(duì)出門(mén)證進(jìn)行抽查。
淮安雨田投資集團(tuán)有限公司
點(diǎn)擊咨詢(xún) 