第一篇：財務部門與非財務部門的工作責任關(guān)系（本站推薦）

財務部門與非財務部門的工作責任關(guān)系

財務部門的工作和其他部門的工作都是全面財務管理的一個環(huán)節(jié)，而不是全部。當某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題時，下一個環(huán)節(jié)就會反映（監(jiān)督）出來，特別是財務部門是最終反映監(jiān)督的部門，都是事后才能知道的，這個時候有跨部門管理權(quán)限的領(lǐng)導就要承擔管理的責任，去協(xié)調(diào)妥善處理這些問題，甚至追究相關(guān)人員的責任，而要避免責怪下一環(huán)節(jié)（監(jiān)督部門）的責任，否則傷了人心，傷了人氣。所以，作為總經(jīng)理一定要很清晰的認識到，財務管理工作僅僅依托財務部門已經(jīng)適應不了企業(yè)發(fā)展管理的需要，應當明確各部門負責人的工作范圍包括本轄范圍的財務管理工作，并提倡“各部門負責人都是‘財務經(jīng)理’”的管理理念，以期提高各部門負責人承擔財務管理責任。

財務部門應當承擔“大局”的財務管理責任（比如：報表的真實性、資金存貨往來的安全性等），而涉及到的細節(jié)管理（比如：費用控制、成本控制、貨款催收、臺賬管理等）則由各部門按照財務部門的要求負責管理，由財務部門進行監(jiān)控和反饋。

第二篇：財務部門負責人責任

培訓管理資料大全《商務智庫》整理

財務部門負責人



一、職務

1.在廠長和總會計師領(lǐng)導下，負責全廠資金調(diào)配、成本核算和財務管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。

4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經(jīng)濟核算工作，促進工廠經(jīng)濟效益逐年提高。

5.負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。

6.嚴格執(zhí)行國家價格政策，搜集整理價格資料，負責制訂廠內(nèi)勞務、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關(guān)部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。

7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

8.負責對全廠重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保工廠利益不受損害。

9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標展開要求，負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。11.負責完成廠商臨時布置的各項任務。

培訓管理資料大全《商務智庫》整理

第三篇：財務部門與各部門的關(guān)系

財務部門與各部門的關(guān)系

一、財務部與總經(jīng)辦協(xié)調(diào)關(guān)系

1、控制資金先使用審核各部門的設(shè)備物資、計劃和酒店開支計劃，并在報總經(jīng)理批準后，監(jiān)督貫徹實施，維護酒店經(jīng)濟利益。

2、審核酒店的收益報告和利益分配報告；監(jiān)督財稅計劃和貫徹實施按期上交國家稅費，協(xié)調(diào)酒店同銀行、稅務等有關(guān)部門的關(guān)系。

3、定期向總經(jīng)理提出預算和決算報告，資產(chǎn)負債表給總經(jīng)理審核同意后，組織貫徹實施。

二、財務部與其他各部門的關(guān)系

一、倉庫

1、倉庫應了解各部門對物品的要求和建議及時將信息反饋給成本部門和采購部門。

2、收到各部門送來的領(lǐng)料單，倉庫主管要檢查領(lǐng)料單的簽名是否有效及完整，已經(jīng)批準的領(lǐng)料單，不允許增加品種和數(shù)量，領(lǐng)料單需部門經(jīng)理級別人員簽字方可領(lǐng)取。

3、領(lǐng)用人領(lǐng)取物品后，由倉管員簽名，領(lǐng)用部門取回一聯(lián)作為部門文員記錄之用，另一聯(lián)由倉庫按月裝訂，作為便查簿，以備檢查；

4、倉庫保管員接到領(lǐng)料單檢查部門所需之物品倉庫是否有貨，如斷貨物品到位，應立即通知使用部門領(lǐng)用。

二、出納

1、總出納負責酒店各部門的現(xiàn)金報銷，掌握各類費用開支標準，嚴格把關(guān)。報 銷時認真審核發(fā)票的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、印章及單位全稱，審 核經(jīng)辦人員是否已按酒店規(guī)定的“申請用款及報銷操作程序”經(jīng)各有關(guān)領(lǐng)導 簽名批準辦妥報銷手續(xù)。如發(fā)現(xiàn)疑問應立即查明原因及時予以糾正。審核無誤方可付款。

2、一切費用要在核定批準的費用定額范圍內(nèi)開支，超支部門須經(jīng)酒店主管領(lǐng)導 批準方可向財務部報銷

3、已經(jīng)取得原始發(fā)票的只要填制報銷憑證，由經(jīng)辦人驗收或證明人簽章、領(lǐng)導簽字即可報銷，已批準的費用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導人簽字，定額外的由酒店主管領(lǐng)導簽字；

4、未取得原始發(fā)票而要先付款時，可以先到財務部辦理借款，經(jīng)領(lǐng)導批準（已經(jīng)批準的費用定額內(nèi)的由部門領(lǐng)導簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字）一周之內(nèi)辦理報銷手續(xù)，同時撤回借款單第三聯(lián)。

三、成本會計

1、根據(jù)收款員收入日報、已輸入電腦的領(lǐng)料單和鮮活直送品驗收單及各吧臺飲品進銷存日報表，每周編報餐飲成本報告，分別送達餐飲部經(jīng)理、行政總廚、財務部經(jīng)理、分管領(lǐng)導、財務總監(jiān)和總經(jīng)理，以掌握成本動態(tài)，控制成本支出。

2、參與餐飲部直送鮮活食品原材料的市場調(diào)查，協(xié)助餐飲部嚴格把好進貨關(guān)。

稽核人員與各部門關(guān)系。

四、稽核

1、月末根據(jù)鮮活直送倉庫材料匯總表，核對供應商結(jié)算聯(lián)與發(fā)票是否準確，審批手續(xù)是否按照“申請用款及報銷操作程序”辦理完備，復核無誤后簽名并知會財務部付款結(jié)帳。

2、月末會同倉庫保管員對食品原材料庫存物品進行抽查盤點、督促各廚師長如實反映廚房在產(chǎn)品，發(fā)揮成本監(jiān)控作用保證成本核算的準確性。

五、應收帳款

1、到欠款旅行社（單位）支票或匯款，開具正式發(fā)票發(fā)送給有關(guān)付款單位。對收到的款項須及時核對，逐筆核銷，并編制應收帳款記帳憑證。如有差異立即與有關(guān)部門（營銷或擔保人）聯(lián)系，共同查找差異原因，收回欠款。

2、每月編制應收帳款帳齡分析表，上報總經(jīng)理、分管領(lǐng)導、和財務部經(jīng)理。

六、采購

1、酒店各部門用于辦公所需的筆、紙張、筆墨、計算器具、賬冊、憑證以及其 他辦公用品，每季度月初編報領(lǐng)用計劃，統(tǒng)一由財務部購進，交倉庫保管，各部門按月領(lǐng)用。

2、酒店的辦公用品除個別零星急需外，各部門不得自行采購和復印。

第四篇：財務部門負責人工作責任制度

財務部門負責人工作責任制度

一、職務

1.在廠長和總會計師領(lǐng)導下，負責全廠資金調(diào)配、成本核算和財務管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。

4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經(jīng)濟核算工作，促進工廠經(jīng)濟效益逐年提高。

5.負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。

6.嚴格執(zhí)行國家價格政策，搜集整理價格資料，負責制訂廠內(nèi)勞務、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關(guān)部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。

7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

8.負責對全廠重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保工廠利益不受損害。

9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標展開要求，負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。11.負責完成廠商臨時布置的各項任務。

二、職權(quán)

1.對廠內(nèi)各項基金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。在權(quán)根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調(diào)整方案。

2.對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律的收、支款項有權(quán)勸阻、制止和向上級反映。3.對廠部集中審編的有關(guān)財經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見。

4.有權(quán)對各倉庫和工程項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。

5.有權(quán)組織召開經(jīng)濟活動分析會，并向各部門索取有關(guān)資料和報表。

6.有權(quán)要求有關(guān)部門提供編制年、季、月度財務成本計劃所需的各種有關(guān)資料。



三、職責

1.對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策、制度不嚴或處理財會業(yè)務不當，造成違章、罰款、浪費等現(xiàn)象負責。

2.對工廠的有關(guān)成本、利潤、資金等方面的經(jīng)濟效益指標因措施不力完不成計劃負責。3.對由于資金計劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴、影響生產(chǎn)工作負責。

4.對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來帳款、在途資金等帳戶造成損失負責。

5.對國家規(guī)定的財務檔案資料整理歸檔不及時，管理不嚴、出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負責。

6.對成本資金、價格控制管理不嚴，經(jīng)濟活動分析不及時，影響工廠經(jīng)濟效益指標完成負責。

7.根據(jù)工廠方針目標展開要求，未能及時對本部門方針目標展開、檢查、診斷、落實負責。

第五篇：財務部門負責人工作責任制度

財務部門負責人工作責任制度



1.在廠長和總會計師領(lǐng)導下，負責全廠資金調(diào)配、成本核算和財務管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務。

4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經(jīng)濟核算工作，促進工廠經(jīng)濟效益逐年提高。

5.負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。

6.嚴格執(zhí)行國家價格政策，搜集整理價格資料，負責制訂廠內(nèi)勞務、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關(guān)部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。

7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

8.負責對全廠重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保工廠利益不受損害。

9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標展開要求，負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。 11.負責完成廠商臨時布置的各項任務。