第一篇：財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)
財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)
第一部分財(cái)務(wù)部勞動(dòng)紀(jì)律
一、遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，不遲到、不早退，工作時(shí)間不做與工作無關(guān)的事情。
二、工作時(shí)間不得擅離職守，按規(guī)定外出登記，有事要請(qǐng)假。
三、因公出差或因病、因事不能上班者，事先要將工作安排好，并與代理人做好臨時(shí)工作交接，以
便本部門工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
四、為了公司的聲譽(yù)和整體形象，我們財(cái)務(wù)部全體人員不論是對(duì)本公司員工，還是對(duì)來公司辦事的客戶，都要熱情主動(dòng)服務(wù)，和氣禮貌待人。
五、下班時(shí)請(qǐng)將桌上的財(cái)務(wù)單據(jù)全部整理放好，并保持辦公室內(nèi)及桌面干凈、整潔。
六、下班時(shí)將保險(xiǎn)柜、文件柜鎖好，服務(wù)器關(guān)機(jī)，辦公室的門、窗、燈關(guān)好。
第二部分財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制
以下是財(cái)務(wù)部員工的崗位責(zé)任制，要求本部在崗的員工認(rèn)真執(zhí)行：在完成本崗位工作的同時(shí)，協(xié)助其他崗位同志的工作是我們財(cái)務(wù)部的美德；“樹立良好的財(cái)務(wù)形象，創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)的服務(wù)意識(shí)，營(yíng)造優(yōu)質(zhì)的服務(wù)品牌”是我們財(cái)務(wù)部全體同志的奮斗目標(biāo)。讓財(cái)務(wù)部真正以優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)精神展現(xiàn)在公司前面。
（公司、報(bào)關(guān)行出納，付款核銷）雷玉美
一、負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金項(xiàng)目的提取、報(bào)銷，帳、庫的管理
1、負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行現(xiàn)金的提取、發(fā)放，并保證其安全。
2、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在報(bào)銷單據(jù)手續(xù)完整的情況下，負(fù)責(zé)辦理公司、報(bào)關(guān)行費(fèi)用的報(bào)銷，并在當(dāng)日整理清楚送會(huì)計(jì)填制憑證。
3、對(duì)現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，保證帳庫相符，月末做到帳實(shí)相符，不得白條抵庫。
4、不得任意挪用現(xiàn)金，若發(fā)現(xiàn)將按有關(guān)規(guī)定處理。
二、負(fù)責(zé)支票的領(lǐng)用、簽發(fā)管理，銀行單據(jù)交換
1、負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行支票的購(gòu)買、領(lǐng)用、簽發(fā)、銷帳。
2、負(fù)責(zé)辦理公司、報(bào)關(guān)行支票押付碼頭，及清理、追討，保證支票的完整。
3、銀行單據(jù)的交換，保證銀行單據(jù)及時(shí)取送，對(duì)收到的銀行收款單據(jù)應(yīng)及時(shí)送管理發(fā)票的人員整理后并簽收。
4、開出的轉(zhuǎn)帳支票如有誤應(yīng)及時(shí)追回，否則應(yīng)付完全責(zé)任。
三、負(fù)責(zé)銀行存款日記帳的管理
1.負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行日常業(yè)務(wù)銀行存款的支付、記帳、清對(duì)工作，保證帳證、帳帳相符。
2.月終負(fù)責(zé)對(duì)各開戶銀行的對(duì)帳工作，于每月10日之前制作出上月銀行余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)處理未達(dá)帳，對(duì)跨月未達(dá)帳，及時(shí)查清原因，減少資金風(fēng)險(xiǎn)。
3.通過網(wǎng)銀及時(shí)反饋銀行進(jìn)出帳的情況，及時(shí)了解資金的運(yùn)作流向。
負(fù)責(zé)未達(dá)帳項(xiàng)的查找、催報(bào)、登記工作，當(dāng)月發(fā)生的未達(dá)帳應(yīng)于次月內(nèi)查明原因，并清理完畢。
四、負(fù)責(zé)其他貨幣資金的帳目管理。
五、負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行、空運(yùn)部及保稅物流部的工資核對(duì)發(fā)放，業(yè)務(wù)員提成、加班費(fèi)及過節(jié)費(fèi)等發(fā)放。
六、負(fù)責(zé)審核公司、報(bào)關(guān)行出納憑證并簽字，負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)行收銀員上交日?qǐng)?bào)表的核對(duì)、簽收。
七、負(fù)責(zé)對(duì)公司?？章?lián)運(yùn)荊藝的付款進(jìn)行及時(shí)核銷并定期核對(duì)。
（發(fā)票管理、收款核銷、船代出納）阮素美
一、負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買、領(lǐng)用、保管、開具、核銷及驗(yàn)舊管理
1、負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行、船代廈門分公司與稅務(wù)主管部門的協(xié)調(diào)工作，及時(shí)了解稅務(wù)政策，按要求 1
填報(bào)財(cái)務(wù)資料。
2、根據(jù)公司、空運(yùn)部、保稅物流部、報(bào)關(guān)行、船代的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，做好發(fā)票的申請(qǐng)購(gòu)買、領(lǐng)用的登記、歸檔與核銷工作。
3、負(fù)責(zé)對(duì)公司、報(bào)關(guān)行、船代廈門分公司已使用的發(fā)票進(jìn)行網(wǎng)上驗(yàn)舊，做到驗(yàn)舊購(gòu)新，確保發(fā)票的及時(shí)供給。
4、根據(jù)業(yè)務(wù)部門送達(dá)的收款單在內(nèi)容齊全有效的情況下，打印運(yùn)輸發(fā)票、貨代發(fā)票、船代發(fā)票，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、清晰。
5、負(fù)責(zé)管理的發(fā)票不得丟失或轉(zhuǎn)借給他人，如發(fā)現(xiàn)將按稅務(wù)部門的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
二、負(fù)責(zé)公司荊藝系統(tǒng)收款帳目的核銷
1、根據(jù)銀行進(jìn)帳單和出納簽收的收款紅單，對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行逐筆核銷并力求及時(shí)準(zhǔn)確。
2、核銷時(shí)發(fā)現(xiàn)間隔較長(zhǎng)的未收款，要及時(shí)提醒相關(guān)部門的操作人員催款，保證貨款的回收。
3、銀行帳單找不到紅單配對(duì)的在電腦上輸入銀行帳單明細(xì)資料供業(yè)務(wù)部門確認(rèn)。如到月底還未能
確認(rèn)客戶先掛帳，待下月業(yè)務(wù)部門確認(rèn)轉(zhuǎn)出后進(jìn)帳。
三、負(fù)責(zé)船代出納工作
1、在報(bào)銷單據(jù)手續(xù)完整的情況下，負(fù)責(zé)費(fèi)用的現(xiàn)金報(bào)銷，并在當(dāng)日整理清楚后送會(huì)計(jì)填制憑證。
2、負(fù)責(zé)核對(duì)船代現(xiàn)金及銀行存款，做到帳實(shí)、帳帳相符。
（公司賬套管理、報(bào)表處理）吳玉璇
一、負(fù)責(zé)公司憑證制作、月末成本計(jì)提、費(fèi)用攤消、各項(xiàng)稅金的計(jì)提
1、根據(jù)手續(xù)完整有效合法的單據(jù)進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證制作，并保證所制憑證摘要簡(jiǎn)潔、明了，科目準(zhǔn)確，附件齊全、相符。
2、負(fù)責(zé)月末工資結(jié)轉(zhuǎn)、各部門費(fèi)用攤消，計(jì)提福利費(fèi)、工會(huì)費(fèi)、職教費(fèi)、壞賬準(zhǔn)備、折舊及憑證的制作。
3、負(fù)責(zé)月末營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育附加費(fèi)、印花稅的計(jì)提，季度、年度所得稅的計(jì)提、申報(bào)、繳
納；房產(chǎn)稅、車船稅等其他稅項(xiàng)的計(jì)提；并制作憑證。
4、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)帳套的核算，做到賬賬相符；
5、負(fù)責(zé)公司內(nèi)部往來對(duì)帳，負(fù)責(zé)客戶往來賬款的清理；
6、負(fù)責(zé)審核公司憑證，月末結(jié)帳、對(duì)帳，做到帳帳相符；
7、負(fù)責(zé)月末編制公司資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表；
8、負(fù)責(zé)編制年度決算報(bào)表；
9、負(fù)責(zé)公司食堂的日常核算和報(bào)表編制；
二、負(fù)責(zé)車隊(duì)的財(cái)務(wù)工作
1、負(fù)責(zé)車隊(duì)收付款及往來款（應(yīng)收帳款）的核算、清理工作，包括：查詢、核對(duì)、清理、兩清、疑難問題的解決。
2、根據(jù)審核、簽字、付款的完整有效合法的單據(jù)進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證制作，并保證所制憑證摘要簡(jiǎn)潔、明了，科目準(zhǔn)確，附件齊全、相符。
三、負(fù)責(zé)提供公司各部門的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并做好公司分析及財(cái)務(wù)部布置的工作
（報(bào)關(guān)行、保稅物流賬套、船代帳套）白秋輝
一、負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)行的財(cái)務(wù)核算工作
1、負(fù)責(zé)審核報(bào)關(guān)行的付款申請(qǐng)書附件以及各項(xiàng)費(fèi)用是否合法、簽字是否齊全、付費(fèi)是否合理。
2、根據(jù)出納審核無誤的付款單及簽收的報(bào)關(guān)行日?qǐng)?bào)表，制作憑證。
3、負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)行各點(diǎn)的成本、費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)、計(jì)提、攤銷，計(jì)提各項(xiàng)稅金并制作憑證。
4、負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)行所有往來款項(xiàng)的核對(duì)、清理、疑難問題的解決等。
5、每月根據(jù)總公司要求編制：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表，并做好財(cái)務(wù)分析。
二、負(fù)責(zé)保稅物流部的財(cái)務(wù)核算。
1、負(fù)責(zé)審核保稅物流部的付款申請(qǐng)書附件是否合法、簽字是否齊全、付費(fèi)是否合理。
2、負(fù)責(zé)保稅物流部的往來帳目清對(duì)，督促業(yè)務(wù)人員及時(shí)結(jié)算、及時(shí)清欠。
3、負(fù)責(zé)保稅物流部收入、成本、利潤(rùn)及各項(xiàng)費(fèi)用憑證制作。
4、每月根據(jù)總公司要求編制：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表，并做好財(cái)務(wù)分析。
5、每月負(fù)責(zé)對(duì)未收款的客戶列表送財(cái)務(wù)經(jīng)理及相關(guān)各部門經(jīng)理一份
三、負(fù)責(zé)船代的財(cái)務(wù)核算工作
1、根據(jù)審核無誤的業(yè)務(wù)及費(fèi)用報(bào)銷單填制憑證、期末進(jìn)行費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)、計(jì)提各項(xiàng)稅金及各項(xiàng)費(fèi)用并
制作憑證。
2、負(fù)責(zé)船代所有往來款項(xiàng)的核對(duì)、清理、疑難問題的解決等。
3、負(fù)責(zé)船代的往來帳目清對(duì)，督促業(yè)務(wù)人員及時(shí)結(jié)算、及時(shí)清欠。
4、每月根據(jù)總公司要求編制：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表，并做好財(cái)務(wù)分析。
四、負(fù)責(zé)帳簿的打印、裱糊、裝訂、存檔
1、負(fù)責(zé)帳簿憑證的打印工作，要求打印及時(shí)、裱糊裝訂整潔、清楚、明了。
2、歸檔及時(shí)，并保證保存安全，查找方便。
（公司賬套、發(fā)票協(xié)管、合并報(bào)表）陳誠(chéng)
一、負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)核算工作
1、根據(jù)手續(xù)完整有效合法的單據(jù)進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證制作，并保證所制憑證摘要簡(jiǎn)潔、明了，科目準(zhǔn)確，附件齊全、相符。
2、負(fù)責(zé)月底核對(duì)公司與報(bào)關(guān)行、公司與空運(yùn)部、公司與金融物流部往來帳的對(duì)帳。
3、每月根據(jù)總公司要求匯總福建本部、報(bào)關(guān)行、空運(yùn)部、金融物流部的會(huì)計(jì)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表、現(xiàn)金流量表。
二、負(fù)責(zé)車隊(duì)的財(cái)務(wù)核算工作
1、負(fù)責(zé)車隊(duì)收付款及往來款（應(yīng)收帳款）的核算、清理工作，包括：查詢、核對(duì)、清理、兩清、疑難問題的解決；
2、負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)部完善對(duì)車隊(duì)的財(cái)務(wù)管理工作，包括對(duì)業(yè)務(wù)流程的熟悉、業(yè)務(wù)軟件的掌握、財(cái)務(wù)
流程的規(guī)范；
三、發(fā)票協(xié)助管理
1、協(xié)助阮素美做好發(fā)票開具等工作；
2、定期做好臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票的開具；
四、負(fù)責(zé)帳簿的打印、裱糊、裝訂、存檔
1、負(fù)責(zé)帳簿憑證的打印工作，要求打印及時(shí)、裱糊裝訂整潔、清楚、明了。
2、歸檔及時(shí)，并保證保存安全，查找方便。
（國(guó)地稅申報(bào)、金融物流、員工社保及公積金）財(cái)務(wù)部副經(jīng)理蔡細(xì)輝
一、員工社保及公積金
1、每月根據(jù)公司、報(bào)關(guān)行、船代人員變動(dòng)情況表進(jìn)行社保及公積金增減員申報(bào)及變更手續(xù)辦理；
2、根據(jù)公司、報(bào)關(guān)行、船代社保及公積金申報(bào)表分部門明細(xì)制作清單提供給各賬套填制憑證及制作
工資表；
3、及時(shí)提供報(bào)關(guān)人員辦理報(bào)關(guān)報(bào)檢證所需的社保證明；
4、每年根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)社保及公積金年度變動(dòng)進(jìn)行測(cè)算并匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審定；
5、及時(shí)了解社保及公積金相關(guān)變動(dòng)規(guī)定，并做好宣傳與更新工作。
二、國(guó)地稅申報(bào)、報(bào)表報(bào)送
1、每月10日前，根據(jù)金融物流賬表申報(bào)增值稅并辦理抄稅等手續(xù)；
2、每月15日前，根據(jù)賬表匯總申報(bào)貿(mào)易及運(yùn)輸印花稅，公司、報(bào)關(guān)行、船代營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教
育費(fèi)附加、地方教育附加及個(gè)人所得稅；
3、每月20日前，根據(jù)人員社保變動(dòng)情況表整理后申報(bào)公司、報(bào)關(guān)行、船代社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；
4、每月25日前，根據(jù)人員公積金變動(dòng)情況表填具付款申請(qǐng)單繳交公司及船代住房公積金；
5、季度后15日內(nèi)，按國(guó)地稅要求報(bào)送地稅季報(bào)表，國(guó)稅季報(bào)表并預(yù)報(bào)企業(yè)所得稅；
6、第3、6、9月20日前網(wǎng)上申報(bào)勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，年終按勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)局要求紙報(bào)年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表；
7、第3、9月25日前申報(bào)公司、報(bào)關(guān)行、船代房產(chǎn)稅及城鎮(zhèn)土地使用稅；
8、核算各部門年終獎(jiǎng)個(gè)人所得稅并網(wǎng)上申報(bào)明細(xì)；
9、每年3月根據(jù)年度勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、總公司工資批文及上年度工資手冊(cè)提交工資審核及工資手冊(cè)額
度的核定；
10、每年8月根據(jù)公司殘障人數(shù)及公司從業(yè)人員總數(shù)申報(bào)報(bào)關(guān)行、船代、公司殘障金；
11、年終，根據(jù)審計(jì)報(bào)告報(bào)送國(guó)地稅會(huì)計(jì)相關(guān)報(bào)表，匯總申報(bào)公司、報(bào)關(guān)行、船代企業(yè)所得稅并打
印留底；
12、做好各項(xiàng)稅、費(fèi)申報(bào)單證的歸檔與保存；
13、學(xué)習(xí)國(guó)稅、地稅新出臺(tái)的政策及規(guī)定，同時(shí)做好宣傳及溝通工作。
三、審核并填制船代、散貨部、防城港、汕頭辦、內(nèi)貿(mào)物流部及集裝箱業(yè)務(wù)憑證，并定期統(tǒng)計(jì)各
部門的收付款情況表、業(yè)務(wù)代墊及利潤(rùn)情況表；
四、審核報(bào)關(guān)行、金融物流部的憑證，核對(duì)社保及公積金的憑證明細(xì)；
五、核算集裝箱部、船代、散貨部、防城港、汕頭辦、內(nèi)貿(mào)物流部的業(yè)績(jī)統(tǒng)計(jì)表；
六、根據(jù)業(yè)務(wù)部需要，權(quán)衡各銀行的優(yōu)點(diǎn)及公司的利益，申請(qǐng)開具銀行保函；
七、負(fù)責(zé)金融物流部的財(cái)務(wù)工作，如貼現(xiàn)、出口收匯、退稅、增值稅票管理、網(wǎng)銀收付款等；
八、負(fù)責(zé)?？章?lián)運(yùn)荊藝系統(tǒng)財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)的維護(hù)并做好與業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的溝通；
九、協(xié)助報(bào)關(guān)行、車隊(duì)完善荊藝系統(tǒng)，并規(guī)范相關(guān)的財(cái)務(wù)流程；
十、負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理做好本部門崗位設(shè)置、人員調(diào)整、業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。
十一、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理完成公司下達(dá)的任務(wù)，并配合上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)優(yōu)化財(cái)務(wù)流程、提升財(cái)務(wù)人員素質(zhì)、提
高工作效率。
葉麗萍
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家政策法規(guī)，遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)章制度，宣傳解釋有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法律法規(guī)，努力做
到合法經(jīng)營(yíng)、依法納稅，接受各方面的檢查和指導(dǎo)。
二、負(fù)責(zé)公司集資車隊(duì)的全面財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算工作，并進(jìn)行年終股利分配工作。
三、負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理做好本部門崗位設(shè)置、人員調(diào)整、業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。
四、負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)關(guān)行各收銀員領(lǐng)用票據(jù)進(jìn)行消號(hào)核對(duì)，預(yù)防漏洞。
五、負(fù)責(zé)公司憑證審核，并審核報(bào)表。
六、負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)員業(yè)績(jī)核算
1、每月20-25日，根據(jù)空運(yùn)部、海運(yùn)部、報(bào)關(guān)行等部門提供的業(yè)務(wù)員完成的業(yè)績(jī)，按公司規(guī)定的核算制度，填業(yè)務(wù)員的業(yè)績(jī)表。
2、審核業(yè)務(wù)員按一定比例給以報(bào)銷費(fèi)用，并做好明細(xì)登記
3、每月和泉州辦事處核對(duì)費(fèi)用報(bào)銷和提成數(shù)字，同時(shí)核對(duì)余額
4、在業(yè)務(wù)員確認(rèn)業(yè)績(jī)無誤的情況下，制作業(yè)務(wù)員業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金提成表，交總經(jīng)理簽批。
七、負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行、廈門船代、保稅物流園區(qū)的工資表制做
1、每月8日前，根據(jù)經(jīng)辦室提供的考勤表制作公司、空運(yùn)部、報(bào)關(guān)行、船代廈門分公司、物流園
區(qū)工資表。
2、負(fù)責(zé)臨時(shí)工工資表的制和發(fā)放。
八、負(fù)責(zé)車隊(duì)單車一覽表的制做（包括收入、成本、費(fèi)用的核算），并核算駕駛員工資。
九、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理不定期對(duì)下屬收銀員和出納進(jìn)行帳實(shí)盤查，做好內(nèi)部監(jiān)控工作。
十、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等方面關(guān)系的協(xié)調(diào)工作。
十一、負(fù)責(zé)向總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并對(duì)其所從事的工作向公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)
部經(jīng)理負(fù)責(zé)。
十二、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交給的工作。
財(cái)務(wù)部經(jīng)理 鄭虹
認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家政策法規(guī)，遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)章制度，宣傳解釋有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法律法規(guī)，努力做到合法經(jīng)營(yíng)、依法納稅，接受各方面的檢查和指導(dǎo)。
一、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作
二、負(fù)責(zé)組織、運(yùn)籌、使用好企業(yè)資金
三、負(fù)責(zé)組織制定本公司的財(cái)務(wù)管理制度，并組織貫徹執(zhí)行和檢查。
四、負(fù)責(zé)組織編制公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算
五、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置，人員調(diào)整，業(yè)務(wù)指導(dǎo)
六、負(fù)責(zé)五礦船代廈門分公司的全面財(cái)務(wù)管理工作
七、負(fù)責(zé)公司、報(bào)關(guān)行、廈門船代分公司、保稅物流園區(qū)付款項(xiàng)目的審核、簽字工作。
八、負(fù)責(zé)復(fù)核后記帳憑證的主審工作。
九、根據(jù)總公司要求審核財(cái)務(wù)報(bào)表及各類表格，做好財(cái)務(wù)分析
十、不定期對(duì)下屬分公司及收銀員和出納進(jìn)行帳實(shí)盤查，做好內(nèi)部監(jiān)控工作。
十一、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等方面關(guān)系的協(xié)調(diào)工作。
十二、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目、下屬公司、合資公司財(cái)務(wù)方面的宏觀管理，并通過檢查工作，進(jìn)行微觀指導(dǎo)。
十三、負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)部門對(duì)外簽訂合同的審核。
十四、負(fù)責(zé)電腦及用友軟件維護(hù)工作。
十五、負(fù)責(zé)向本公司領(lǐng)導(dǎo)及總公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并對(duì)其所從事的工作向公司總經(jīng)理及總公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。
十六、及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)布置的工作。
福建物流（福建）有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)部
2009年01月01日
第二篇：財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)
主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、服從總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，主持公司財(cái)務(wù)部工作。
2、嚴(yán)格票據(jù)報(bào)銷手續(xù)，負(fù)責(zé)公司所有票據(jù)的審核工作，杜絕不合理的財(cái)務(wù)支出。
3、編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，搞好財(cái)務(wù)預(yù)決算，依法合理籌集資金，保證公司資金的正常運(yùn)營(yíng)。
4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，落實(shí)好財(cái)務(wù)印鑒分離制度，推行財(cái)務(wù)人員相互制約的運(yùn)行機(jī)制。
5、嚴(yán)格固定資產(chǎn)購(gòu)置的報(bào)批手續(xù)，實(shí)行固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算報(bào)告和審批制度。
6、強(qiáng)化應(yīng)收款項(xiàng)的清收工作，督促相關(guān)部門及時(shí)回收貨款及其它往來款項(xiàng)，保證公司資金的安全。
7、負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)收支日?qǐng)?bào)表以及納稅事宜。
8、嚴(yán)格執(zhí)行賬務(wù)管理制度及各項(xiàng)法律法規(guī)。
9、審核原始憑證，記好會(huì)計(jì)總賬明細(xì)賬等。
11、填寫記賬憑證，記好會(huì)計(jì)總賬明細(xì)賬等。
12、編寫會(huì)計(jì)報(bào)表，建立會(huì)計(jì)檔案。
13、做好更替賬的轉(zhuǎn)結(jié)工作。
14、做好工資報(bào)表，獎(jiǎng)金的審核發(fā)放工作。
15、職工獎(jiǎng)金審發(fā)工作，調(diào)動(dòng)人員、離退休人員工資辦理及工資調(diào)整；
現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、服從主辦會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)，具體負(fù)責(zé)公司出納工作。
2、及時(shí)解繳公司所有的現(xiàn)金收入，出具有效、合法的憑證，準(zhǔn)確記載現(xiàn)金帳務(wù)，嚴(yán)禁公款私存。
3、協(xié)助主辦會(huì)計(jì)審核各類支出票據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)報(bào)告。
4、按管理中心、公司、金融部門的規(guī)定備存現(xiàn)金，確保庫存現(xiàn)金的安全。
5、每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金、銀行存款報(bào)主辦會(huì)計(jì)。
6、嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān)憑證。
7、及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。
8、及時(shí)與銀行定期對(duì)賬。
9、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。
10、配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作。
11、管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。
12、完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。
第三篇：酒店財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)
酒店財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
■財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
1.財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
1.1在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行酒店的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理的實(shí)施。
1.2負(fù)責(zé)組織全酒店的財(cái)務(wù)預(yù)算管理和經(jīng)濟(jì)核算工作，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算。
1.3負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員做好會(huì)計(jì)核算，正確及時(shí)完整的記帳、算帳、報(bào)帳。
1.4按照國(guó)家稅法規(guī)定按期報(bào)稅，誠(chéng)信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。
1.5負(fù)責(zé)組織酒店的內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)收支情況，制定費(fèi)用控制,確保經(jīng)濟(jì)效益。
1.6定期督促檢查、盤點(diǎn)酒店固定資產(chǎn)，低值易耗品等財(cái)產(chǎn)物資的使用、保管情況。
1.7負(fù)責(zé)本部門員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育工作，抓好本部門內(nèi)部管理工作。
1.8堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按規(guī)定開支商務(wù)酒店費(fèi)用，認(rèn)真審核原始單據(jù)，把好費(fèi)用報(bào)銷關(guān)。
1.9加強(qiáng)成本管理，嚴(yán)格控制采購(gòu)成本和生產(chǎn)加工成本，有權(quán)對(duì)高于定價(jià)或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。
1.10按規(guī)定認(rèn)真編制和及時(shí)向股東各方報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。
1.11有權(quán)對(duì)商務(wù)酒店所有人員違反財(cái)經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止；有權(quán)對(duì)給商務(wù)酒店造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任提出處理意見。
1.12妥善保管和按規(guī)定使用酒店財(cái)務(wù)專用章。
1.13接受股東及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計(jì)、考評(píng)等。
1.14每月參加經(jīng)營(yíng)狀況分析會(huì)，有義務(wù)向總經(jīng)理提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，但財(cái)務(wù)資料不能提出財(cái)務(wù)室。
2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2.1協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理編制酒店各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，以及財(cái)務(wù)預(yù)算和短期預(yù)測(cè)，處理財(cái)務(wù)部財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)。
2.2嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，核查原始憑證（單據(jù)）是否完整、準(zhǔn)確；將單據(jù)分類整理，做好有關(guān)帳務(wù)處理，提供有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。
2.3根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)科目、編制記賬憑證。
2.4負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳，及時(shí)辦理記帳登記手續(xù)。
2.5按時(shí)完成記帳工作，按要求及時(shí)查找有關(guān)數(shù)據(jù)信息。
2.6正確及時(shí)編制、上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
2.7及時(shí)了解、審核酒店原材料、商品、物資的進(jìn)出情況，催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理出入庫手續(xù)，并建立明細(xì)帳進(jìn)行明細(xì)核算。
2.8不定期詢查廚房原材料、倉(cāng)庫物料用品和吧臺(tái)商品的價(jià)格情況。
2.9月底組織統(tǒng)一進(jìn)行倉(cāng)庫、廚房和吧臺(tái)原材料、庫存商品盤點(diǎn)，并負(fù)責(zé)相關(guān)賬務(wù)處理。如發(fā)現(xiàn)吧臺(tái)原材料、庫存商品與帳面數(shù)不符，及
時(shí)查找原因并上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及相關(guān)負(fù)責(zé)人。
2.10及時(shí)核算原材料成本率，如發(fā)現(xiàn)指標(biāo)波動(dòng)幅度較大，上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及相關(guān)負(fù)責(zé)人。及時(shí)完成成本項(xiàng)目的憑證編制和記賬工作，并按月將有關(guān)科目與總賬核對(duì)。
2.11及時(shí)與采購(gòu)員、廚師長(zhǎng)、餐飲部經(jīng)理溝通，以便能更好的查找原因、控制成本。
2.12按時(shí)完成上級(jí)交辦的其他工作。
3.財(cái)務(wù)出納員崗位職責(zé)
3.1執(zhí)行酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和工作紀(jì)律，按時(shí)上下班，工作時(shí)不擅離職守，負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)部的清潔衛(wèi)生工作
3.2酒店所有現(xiàn)金收入的清點(diǎn)、送存、日常報(bào)銷；管理酒店所有銀行存款以及各種方式的銀行收付款業(yè)務(wù)，銀行日記帳的核對(duì)。
3.3對(duì)酒店各項(xiàng)收入進(jìn)行稽核、堵塞漏洞，確保營(yíng)業(yè)收入金額如數(shù)上繳。
3.4按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、酒店財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.5根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)帳單相符。
3.6核對(duì)現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
3.7審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷有關(guān)規(guī)定辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，做到手續(xù)完備、單證齊全。
3.8妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、銀行票據(jù)和收據(jù)等。
3.9收銀員完成的各種報(bào)表，檢查收銀員所做報(bào)表與電腦報(bào)表是否一致。
3.10確地登記、保管外欠帳單，確保帳單金額與應(yīng)收帳款金額相符。
4.采購(gòu)員崗位職責(zé)
4.1熟悉市場(chǎng)行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定，努力降低物品采購(gòu)成本，為酒店提供價(jià)格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。
4.2熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動(dòng)態(tài)，會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，合理、科學(xué)地編制、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃。
4.3制訂物資采購(gòu)程序，建立各項(xiàng)物資采購(gòu)管理制度，提出對(duì)物資采購(gòu)工作責(zé)任制和考核的獎(jiǎng)懲措施。
4.4主動(dòng)協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對(duì)物資采購(gòu)工作的意見，及時(shí)改進(jìn)采購(gòu)工作。
4.5加強(qiáng)采購(gòu)合同的管理，嚴(yán)格合同條款的把關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟(jì)合同的合法履行。
4.6負(fù)責(zé)審核所有采購(gòu)申請(qǐng)單、訂貨單，并將審核意見報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。
5.倉(cāng)管員崗位職責(zé)
5.1有效地管理庫房，具體負(fù)責(zé)酒店商品和物品的保管和供應(yīng)工作。
5.2負(fù)責(zé)物料及商品的入庫驗(yàn)收工作，入庫物品必須嚴(yán)格根據(jù)采購(gòu)單按量驗(yàn)收，并根據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額填寫驗(yàn)收單或收據(jù)，不符合的貨物退回，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)上報(bào)，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。在驗(yàn)收過程中，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量、數(shù)量等與申購(gòu)單不相符的，及時(shí)辦理退、換、補(bǔ)等有關(guān)手續(xù)。
5.3驗(yàn)收后的物資，必須按類分別，根據(jù)物品的性質(zhì)、數(shù)量、固定位置堆放，合理使用倉(cāng)位，做到整齊美觀。并注意留有通道，便于收發(fā)、檢驗(yàn)、盤點(diǎn)、清查并填寫貨物卡，把貨物卡掛放在顯眼的位置。
5.4物料商品進(jìn)出倉(cāng)庫，要做到先進(jìn)先出、后進(jìn)后出，防止商品變質(zhì)、霉壞，盡量減少損耗。
5.5倉(cāng)庫要保持通風(fēng)干燥，根據(jù)倉(cāng)庫的環(huán)境、通風(fēng)條件、氣溫變化，調(diào)節(jié)干濕度和恰當(dāng)?shù)臏囟取Ｒ跈z查、勤晾曬，防止蟲蛀鼠咬霉?fàn)€變質(zhì)。
5.6嚴(yán)格執(zhí)行出入庫手續(xù)，每日匯總票據(jù)及時(shí)輸入電腦.定期盤點(diǎn)，按時(shí)填寫報(bào)表，做到賬表清楚，賬物相符。
5.7熟悉貨物，明確負(fù)責(zé)保管貨物的范圍。
5.8嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫的安全制度，庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，上下班前后，對(duì)倉(cāng)庫的門窗、貨垛、電源、消防器材等進(jìn)行安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理，保證庫房和物資的安全。
5.9嚴(yán)格執(zhí)行酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和工作紀(jì)律，按時(shí)上下班，工作時(shí)不擅離職守，負(fù)責(zé)做好倉(cāng)庫的清潔衛(wèi)生工作。
6.收銀員崗位職責(zé)
6.1收銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)部指導(dǎo)，行政上屬于前廳領(lǐng)導(dǎo)。
6.2按照前廳人員填寫的點(diǎn)菜單、加菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數(shù)量、準(zhǔn)確輸入電腦，及時(shí)核對(duì)。
6.3對(duì)結(jié)賬單記載的金額準(zhǔn)確、及時(shí)、快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。
6.4每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點(diǎn)菜單、結(jié)賬單一起于次日交財(cái)務(wù)室審核。
6.5無權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號(hào)，報(bào)廢結(jié)算單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后也一并交財(cái)務(wù)室審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。
6.6對(duì)營(yíng)業(yè)額的準(zhǔn)確性、安全性負(fù)責(zé)。妥善保管營(yíng)業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。
6.7保守經(jīng)營(yíng)秘密，不得隨意透露酒店經(jīng)營(yíng)秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。
6.8遵守前廳相關(guān)制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。
6.9保持吧臺(tái)及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈、整潔，與前廳要求一致。
6.10及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)任務(wù)。
第四篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
一、結(jié)算崗位：A、整車方面：
財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)
1、先交定金后交全款的客戶
? 客戶繳納定金時(shí)必須開具定金收據(jù)，車展期間開具的收據(jù)必須清楚注明為車展定金，同時(shí)填寫整車結(jié)算單，注明客戶姓名和繳款方式、金額。繳納定金必須附上銷售合同，同時(shí)結(jié)算員審核銷售合同限價(jià)。
? 客戶繳納剩余車款時(shí)，結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
? 結(jié)算員依據(jù)銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車結(jié)算單填寫完善，包括車型、刷卡手續(xù)費(fèi)、銷售限價(jià)、繳款方式、出庫費(fèi)、PDI檢測(cè)費(fèi)等，同時(shí)開具整車出門證。
2、直接繳納全款的客戶
? 結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
? 結(jié)算員依據(jù)銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車結(jié)算單填寫完善，包括車型、銷售限價(jià)、繳款方式等，同時(shí)開具整車出門證。
3、分期付款的客戶
? 結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
? 詢問銷售顧問客戶繳納首付款金額、貸款銀行、年限、管理費(fèi)金額后收取客戶車款時(shí)填寫整車結(jié)算單，客戶上牌抵押時(shí)開具移庫單，待收到客戶車輛抵押登記證書復(fù)印件時(shí)方可開具車輛出門證。
4、政府采購(gòu)的客戶
? 結(jié)算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，有總經(jīng)理和吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方
可開具發(fā)票，同時(shí)政府采購(gòu)單位出具蓋有公章的欠條時(shí)方可開具整車出門證
5、欠款的客戶
? 結(jié)算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，必須有總經(jīng)理、吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方可開具整車發(fā)票，同時(shí)客戶必須出具親筆簽字的欠條，欠條上應(yīng)注明欠款金額、還款時(shí)間、聯(lián)系電話，欠款審核完畢后方可開具整車出門證。
6、整車發(fā)票開具
? 銷售顧問填寫齊全的整車開票通知書，通知書必須有銷售顧問、銷售經(jīng)理、計(jì)劃員簽字確認(rèn)，若銷售經(jīng)理不在由總經(jīng)理簽字，若總經(jīng)理和銷售經(jīng)理都不在由展廳經(jīng)理簽字，結(jié)算員依據(jù)開票通知書確認(rèn)客戶車款是否繳納齊全或是否符合開票條件，同時(shí)收回客戶手中的收據(jù)，若客戶收據(jù)遺失在身份證復(fù)印件上填寫遺失聲明，注明所遺失收據(jù)的單號(hào)、金額，遺失聲明必須有客戶本人親筆書寫。
7、整車銷售移交單據(jù)
? 結(jié)算員移交給出納的單據(jù)：現(xiàn)金繳納單、進(jìn)賬單、刷卡單、銷售合同、整車結(jié)算單、發(fā)票、收據(jù)、欠條、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書復(fù)印件、開票費(fèi)用通知書、掛賬審批單。
? 銷售合同包括大小合同必須簽字齊全，銷售合同上金額必須符合公司限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷顧問限價(jià)的由銷售經(jīng)理簽字，超出銷售總監(jiān)的由總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)由董事會(huì)簽字。
8、整車結(jié)算單一式兩份，白聯(lián)移交，紅聯(lián)存檔。
9、發(fā)票存根聯(lián)直接移交給總賬，記賬聯(lián)、抵扣聯(lián)移交給出納。
10、銷售顧問交車時(shí)單據(jù)：現(xiàn)金繳款單、進(jìn)賬單、刷卡單、收據(jù)、欠條、合作單位代付款購(gòu)車申請(qǐng)表、墊付證明、遺失申請(qǐng)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書復(fù)印件一并移交給結(jié)算員
B、售后維修方面
1、繳納維修款客戶
? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書：是否預(yù)約客戶？單據(jù)上優(yōu)惠金額是否符合前臺(tái)接待工時(shí)費(fèi)9.5折權(quán)限，總經(jīng)理、售后經(jīng)理工時(shí)費(fèi)9折權(quán)限，若相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)外出需電話確認(rèn)后方
可辦理結(jié)算，差領(lǐng)導(dǎo)簽字的需三天內(nèi)補(bǔ)齊。
? 當(dāng)月促銷活動(dòng)的方案必須有集團(tuán)總經(jīng)理簽字確認(rèn)，同時(shí)促銷方案交財(cái)務(wù)存檔方可執(zhí)行，結(jié)算員審核無誤后開具維修出門證。
? 若客戶用公司的優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵抵用維修款，結(jié)算員收回優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵，審核是否符合抵用日期、維修項(xiàng)目、金額，原則上公司優(yōu)惠活動(dòng)不能與其他活動(dòng)同時(shí)享受。
2、協(xié)議掛帳單位
? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書，送修單和客戶聯(lián)作為欠條，結(jié)算單上客戶簽字必須清楚，送修單和客戶聯(lián)在每天交帳時(shí)由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。根據(jù)協(xié)議掛帳單位的合作協(xié)議審核結(jié)算單據(jù)是否按協(xié)議折扣結(jié)算，是否提供送修單。如未提供送修單需由經(jīng)辦人打欠條后開出門證，經(jīng)辦人需在清欠專員開票收帳之前上交所欠送修單。
3、個(gè)人欠款或免單客戶
? 欠款客戶需注明還款時(shí)間，必須由吳總在結(jié)算單上簽字同意掛帳。免單客戶需由董事會(huì)成員簽字確認(rèn)，結(jié)算員審核后開具出門證。未開發(fā)票的客戶聯(lián)作為欠條由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。各專營(yíng)店領(lǐng)導(dǎo)無權(quán)免單和同意欠款，若董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)同意欠款需由經(jīng)辦人填寫應(yīng)收帳款掛帳單報(bào)吳總簽字，掛帳單上需注明還款期限后結(jié)算員可開出門證。
4、廠家免保和索賠結(jié)算
? 結(jié)算員收到兩份免保和索賠結(jié)算單時(shí)（注：一聯(lián)結(jié)算員留存，一聯(lián)交成本會(huì)計(jì)掛廠家?guī)ぃ?，審核是否符合免?；蛩髻r條件，免保的需有免保單據(jù)或首?？ǎ髻r的需由索賠員簽字，審核無誤后在專營(yíng)店系統(tǒng)結(jié)算開出門證，并在交接本上登記免?；蛩髻r信息與成本會(huì)計(jì)交接。
5、預(yù)收款客戶結(jié)算
? 結(jié)算員根據(jù)客戶提供的預(yù)收款收據(jù)查找結(jié)算流水帳記錄本，確認(rèn)后需要結(jié)算單上注明收款日期及本次抵用金額，未開過發(fā)票的需以據(jù)換票。客戶遺失收據(jù)的需在本人身份證復(fù)印件上書寫遺失申明，注明遺失收據(jù)的日期、收據(jù)號(hào)、金額。
? 預(yù)收維修款先開發(fā)票后抵用，結(jié)算員在收款開票后，在流水帳記錄本上做好登記，下次抵用時(shí)在結(jié)算單注明收款日期，同時(shí)在記錄本上注明已維修金額。
6、事故維修結(jié)算
? 事故車維修結(jié)算時(shí)事故專員提供事故定損單和維修結(jié)算單交結(jié)算員核對(duì)維修材料和工時(shí)，正常事故車不得存在有材料無工時(shí)或有工時(shí)無材料的結(jié)算單。如暫未提供定損單的可先結(jié)算但月底必須上交定損單。事故車結(jié)算單一式兩份，每月單獨(dú)裝訂便于抽查。
7、維修結(jié)算匯總表
? 結(jié)算員次日上班后從系統(tǒng)中打出前一天維修結(jié)算匯總表。結(jié)算單按順序排好，并在匯總結(jié)算表的明細(xì)后填寫收款方式（現(xiàn)金或刷卡）、折扣原因、發(fā)票號(hào)碼、收據(jù)號(hào)。? 對(duì)匯總結(jié)算表上反映未收款、未結(jié)算、欠結(jié)算單的及時(shí)找經(jīng)辦人找明原因。
? 與出納交帳時(shí)需在匯總表上填寫當(dāng)天維修總金額，首?？偨痤~，索賠總金額、欠款總金額、免單總金額、現(xiàn)金繳款單金額、刷卡金額、收據(jù)號(hào)、發(fā)票號(hào)。C、其他業(yè)務(wù)
? 由結(jié)算員發(fā)放的續(xù)保或公司贈(zèng)送的各種優(yōu)惠劵，必須根據(jù)相應(yīng)的促銷方案嚴(yán)格執(zhí)行。發(fā)放優(yōu)惠劵時(shí)注明車牌號(hào)、發(fā)放日期。續(xù)保的需有商業(yè)險(xiǎn)發(fā)票復(fù)印件，讓客戶在復(fù)印件上簽名確認(rèn)收到。其他優(yōu)惠劵讓客戶在贈(zèng)送明細(xì)表上簽名確認(rèn)收到。結(jié)算員及時(shí)登記優(yōu)惠劵贈(zèng)送明細(xì)表及附件的存檔備查。
? 月底廠家首保、索賠確認(rèn)開票時(shí)及時(shí)在系統(tǒng)里做結(jié)算收款。協(xié)議掛帳單位已開票的及時(shí)在系統(tǒng)做結(jié)算收款
8、維修結(jié)算移交單據(jù)：
? 匯總結(jié)算表、維修結(jié)算單、委托書、首?？?、裝璜審批表、配件銷售單、送修單、現(xiàn)金繳款單、刷卡單、進(jìn)帳單、收據(jù)、發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、欠條、墊付證明、遺失申明、以抵用的優(yōu)惠劵、事故定損單。
二、出納崗位
A、銀行匯款：
1、出納每天上班后先查尋各帳戶中余額，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)一安排匯款。
? 出納稅根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理安排簽字手續(xù)齊全的匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單匯款。簽字人包括：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如簽字不全或帳號(hào)、開戶行不清的可暫不匯款。如匯款退回的是經(jīng)辦人提供的帳號(hào)有誤，手續(xù)費(fèi)由經(jīng)辦人承擔(dān)。如出納匯錯(cuò)費(fèi)用由出納承擔(dān)。
? 出納在網(wǎng)銀制單后憑匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單的原件送吳總復(fù)核。匯款后由吳總在網(wǎng)銀匯款單據(jù)上簽字確認(rèn)。如未打印網(wǎng)銀匯款單據(jù)或未簽字，出納要及時(shí)送吳總簽字，不得私自做為憑證附件。
? 出納可先根據(jù)匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單和網(wǎng)銀的匯款單據(jù)一一對(duì)應(yīng)做帳，但月底必須到銀行取回有經(jīng)辦行蓋章的回單附憑證后。B、整車接帳
? 全款提車：接帳時(shí)需有整車結(jié)算單、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、定金紅收據(jù)、大小合同白聯(lián)、開票通知書紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。出納按當(dāng)月限價(jià)表核對(duì)后看是否在各崗位權(quán)限內(nèi)，如超出總經(jīng)理限價(jià)必須有董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)簽字。手續(xù)齊全和限價(jià)核檢查無誤后出納在整車結(jié)算單接受人上簽名。否則退還結(jié)算員補(bǔ)齊手續(xù)后再接帳。如收據(jù)和開票名稱不符時(shí)需有墊付證明。收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫的遺失申明。
? 貸款提車：現(xiàn)金會(huì)計(jì)核對(duì)整車結(jié)算單上的貸款年限、首付款金額、限價(jià)，交接時(shí)有首付款收據(jù)或定金收據(jù)、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、分期付款計(jì)算表、大小合同白聯(lián)、開票通知書紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開票名稱不符時(shí)需有墊付證明，收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫的遺失申明。
? 欠款提車：現(xiàn)金會(huì)計(jì)接帳時(shí)：整車結(jié)算單、合作單位代付款購(gòu)車申請(qǐng)表、吳總簽字同意的欠款協(xié)議原件、（注：?jiǎn)挝坏男柙谇房顓f(xié)議上蓋公章）大小合同白聯(lián)、開票通知書紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開票名稱不符時(shí)需有墊付證明。單位墊付的需蓋公章。C、售后接帳
? 出納每天接維修時(shí)，贈(zèng)送裝璜的需有財(cái)務(wù)經(jīng)理簽過字的裝璜審批表和配件部的銷售清單一一對(duì)應(yīng)。維修結(jié)算單上有優(yōu)惠金額的檢查是否在各崗位權(quán)限、預(yù)約匯總表是否有名單。是否享受促銷政策，有抵用劵的查看是否蓋有公司公章、抵用劵有效期、金額、抵用項(xiàng)目。
? 索賠和首保的單據(jù)需有經(jīng)辦人簽字由出納或結(jié)算員轉(zhuǎn)交成本會(huì)計(jì)在維修匯總表上簽字或在交接本上簽字。
? 協(xié)議單位維修欠款的需有送修單、接賬后送修單和結(jié)算單一聯(lián)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理在維修匯總表上簽字，如先開票的需有簽字齊全的應(yīng)收帳款掛帳單。? 非協(xié)議單位維修欠款的需有吳總在應(yīng)收帳款掛帳單上簽字同意。
? 出納核對(duì)維修匯總表上現(xiàn)金繳款金額、刷卡金額、首保金額、索賠金額、掛帳金額、免單金額等、結(jié)算單和維修匯總表一致后在接受人上簽字，按發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、收據(jù)和刷卡單、繳款單、進(jìn)帳單做維修憑證。D、銀行、廠家金融公司對(duì)賬
? 每月底必須到各開戶行取回單并打印銀行對(duì)帳單，與財(cái)務(wù)軟件核對(duì)賬戶余額。如與公司賬戶余額不符的立即查明原因，記錄銀行存款余額調(diào)接表備查。有金融貸款需自已登錄金融網(wǎng)站打印相關(guān)單據(jù)入帳，月底與金融公司對(duì)帳。
三、成本會(huì)計(jì)：
A、每天給集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理發(fā)送庫存車占用資金、現(xiàn)金車資金、配件庫存金額和利息情況。B、整車方面: ? 成本會(huì)計(jì)每天根據(jù)現(xiàn)金會(huì)計(jì)交來的整車結(jié)算單、開票通知書、大小合同、結(jié)轉(zhuǎn)整車成本。在整車結(jié)算單上填上贈(zèng)送或銷售精品的成本、商業(yè)險(xiǎn)的金額交財(cái)務(wù)經(jīng)理核算銷售員績(jī)效。
? 每天及時(shí)登記整車進(jìn)銷帳報(bào)表，根據(jù)入庫單登記車輛來源、資金性質(zhì)。根據(jù)庫存時(shí)間核算好單車金融利息，根據(jù)整車結(jié)算單上的填寫明細(xì)記錄一車一檔明細(xì)表。
? 每月至少對(duì)整車實(shí)行盤點(diǎn)兩次，向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)情況表。核對(duì)網(wǎng)點(diǎn)是否按合作協(xié)議提供展車數(shù)量，是否有網(wǎng)點(diǎn)提車單。C、維修方面
? 每天按配件部上交的配件出庫單核對(duì)配件領(lǐng)料匯總表，發(fā)現(xiàn)與匯總表不符及時(shí)查明原因。核對(duì)后按前臺(tái)接待姓名或維修性質(zhì)錄入分類結(jié)轉(zhuǎn)成本。
? 每天核對(duì)結(jié)算員上交的首保和索賠單據(jù)與系統(tǒng)是否一致，并時(shí)登記首保和索賠電子臺(tái)帳。廠家未賠款的及時(shí)查明原因，責(zé)任到人并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。對(duì)廠家已付款的首保和索賠單據(jù)在電子臺(tái)帳中及時(shí)核銷。每月底對(duì)索賠的配件進(jìn)行盤點(diǎn)，與索賠電子臺(tái)帳核對(duì)未賠配件明細(xì)是否一致。并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供索賠盤點(diǎn)情況表。
? 每周對(duì)配件部庫存進(jìn)行局部盤點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)情況表。每半年對(duì)配件部進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)情況表、分析原因。
? 每月底從系統(tǒng)中導(dǎo)出未結(jié)算或在修車輛明細(xì)，到車間檢查在修車輛是否與系統(tǒng)一致差異的寫明原因，每月3號(hào)之前上交檢查情況表于財(cái)務(wù)經(jīng)理。D.其他方面
? 成本會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)帳發(fā)票、配件銷售清單、供貨方送貨單、本公司入庫單、及時(shí)登記預(yù)付、應(yīng)付款往來帳。發(fā)生退貨的根據(jù)退貨單據(jù)及時(shí)進(jìn)行退貨處理。每月底主動(dòng)跟應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)付款單位對(duì)賬追要未入帳發(fā)票。
? 每周到辦公用品倉(cāng)庫收領(lǐng)料單，及時(shí)準(zhǔn)確登記辦公用品進(jìn)銷存報(bào)表。對(duì)辦公用品庫存或領(lǐng)用異常的及時(shí)上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。
? 定期對(duì)公司固定資產(chǎn)、工具、機(jī)器設(shè)備、辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)清查，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)表。
五、總帳崗位
1、審核憑證
? 總帳根據(jù)會(huì)計(jì)填制的憑證仔細(xì)、認(rèn)真的審核每張憑證有關(guān)內(nèi)容：憑證科目、金額、附件張數(shù)、日期、憑證附件的手續(xù)是否完善，并核對(duì)手工憑證是否和財(cái)務(wù)軟件一致。? 匯款單、費(fèi)用報(bào)銷單、借據(jù)、需要簽字的：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。
? 差旅費(fèi)報(bào)銷單上簽字的：報(bào)銷人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總、總經(jīng)理。如培訓(xùn)報(bào)帳的需有行政經(jīng)理簽字確認(rèn)培訓(xùn)通過，總經(jīng)理報(bào)帳的需有王總簽字。
? 退款單簽字的：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如車定金退款或惠民補(bǔ)貼的需由計(jì)劃員或信息員簽字確認(rèn)無資源或惠民資料齊全。
? 審核維修憑證時(shí)核對(duì)維修匯總表上的刷卡、現(xiàn)金額繳款單、進(jìn)帳單金額、是否與當(dāng)天收款一致。欠款的是否有應(yīng)收賬款掛帳單、收據(jù)換票是否提供收據(jù)紅聯(lián)、預(yù)收帳款是否開收據(jù)或發(fā)票、收據(jù)遺失是否提供遺失申明，收據(jù)和發(fā)票名稱不符時(shí)需提供墊付證明。維修憑證審核無誤后在維修匯總表上簽名。
? 審核整車全款開票時(shí)：交過定金或全款的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身
份證復(fù)印件上填寫遺失申明。收據(jù)和發(fā)票名稱不符時(shí)需提供墊付證明。
? 審核貸款車開票時(shí)根據(jù)分期付款計(jì)算表核對(duì)首付款金額、管理費(fèi)收入、貸款金額。先交首付款后開票的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫遺失申明。
? 審核政府采購(gòu)整車憑證時(shí)需有吳總簽字的整車應(yīng)收帳款掛帳單。
? 審核合作單位代付款購(gòu)車時(shí)需有合作單位代付款購(gòu)車申請(qǐng)表、蓋有公章的欠款協(xié)議和代付款證明。代付款購(gòu)車申請(qǐng)表需有經(jīng)辦人、總經(jīng)理、銷售經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總簽字。審核無誤后注明憑證號(hào)交財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。
? 對(duì)報(bào)廢或出售固定資產(chǎn)（如：試乘試駕車）及時(shí)進(jìn)行清理和帳務(wù)處理。A、報(bào)表、稅務(wù)
? 每月及時(shí)銷繳發(fā)票，作廢發(fā)票必須全部收回，按發(fā)票號(hào)裝訂。提前購(gòu)買維修和整車發(fā)票。? 次月5號(hào)之前結(jié)帳，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，在規(guī)定的時(shí)間上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，月底填制廠家所需報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表。
? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理各部門費(fèi)用明細(xì)表、便于財(cái)務(wù)經(jīng)理準(zhǔn)確核算各部門利潤(rùn)。? 準(zhǔn)確計(jì)算月度各項(xiàng)稅款、合理籌劃增值稅，所得稅。按時(shí)申報(bào)，按期繳納稅款。? 每月底檢查應(yīng)收、應(yīng)付，預(yù)收、預(yù)付，其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款科目余額表。對(duì)余額進(jìn)行分析和跟進(jìn)。10號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和集團(tuán)財(cái)務(wù)。A、裝訂保管
? 每月上班從門衛(wèi)處回收前一天維修和整車出門證。核對(duì)出門證是否齊全。差出門證及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。
? 月底結(jié)帳后裝訂憑證、國(guó)，地稅各項(xiàng)報(bào)表、維修結(jié)算匯總表、出門證。保管好各項(xiàng)財(cái)務(wù)檔案。
六、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位
A、資金安排
? 每天上班后了解當(dāng)天資金情況上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。合理安排當(dāng)天匯款單據(jù)。B、外欠帳
? 每天及時(shí)登記維修外欠帳。次月5日之前完成維修欠款單位、整車欠款的歸納。并上報(bào)
集團(tuán)財(cái)務(wù)。對(duì)未還款的及時(shí)跟進(jìn)責(zé)任到人。? 工資、季度留底
? 每月初各部門經(jīng)理向財(cái)務(wù)經(jīng)理遞交紀(jì)總簽過字的當(dāng)月績(jī)效方案存檔。財(cái)務(wù)經(jīng)理及時(shí)、清楚的了解考核方案。
? 每月12日之前完成各部門績(jī)效考核后轉(zhuǎn)交行政造工資表，財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)工資表各項(xiàng)無誤后15號(hào)之前準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資。每季度的次月25日之前完成季度發(fā)放。
? 每月底對(duì)系統(tǒng)未結(jié)算或未結(jié)款單據(jù)進(jìn)行分析，如15日之前還未結(jié)算和結(jié)款的暫扣經(jīng)辦人上月工資。C、財(cái)務(wù)分析
? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)分析。財(cái)務(wù)分析含整車?yán)麧?rùn)、維修利潤(rùn)、費(fèi)用明細(xì)等、庫存情況及占用資金情況。
? 每月對(duì)總帳提供的科目余額表進(jìn)行了解、分析并及時(shí)做好帳務(wù)處理，存在疑問的及時(shí)查明原因，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。D、抽查財(cái)務(wù)部各崗位情況
? 不定期檢查結(jié)算員結(jié)算單據(jù)是否符合公司要求，各項(xiàng)單據(jù)是否齊全、手續(xù)是否完善，對(duì)不符合公司要求的及時(shí)改進(jìn)。對(duì)大修理的事故車進(jìn)行抽查和核對(duì)。
? 不定期檢查出納匯款后的單據(jù)簽字是否齊全、附件是否完整、每天是否按時(shí)結(jié)帳。? 檢查成本會(huì)計(jì)的一車一檔記錄是否完善，相關(guān)數(shù)字是否準(zhǔn)確核算。是否對(duì)配件進(jìn)行不定期盤點(diǎn)，對(duì)整車進(jìn)行定期盤點(diǎn)。檢查二網(wǎng)提車單是否齊全。
? 審核總帳會(huì)計(jì)做的憑證，檢查總帳提供的各部門費(fèi)用明細(xì)表，對(duì)出門證進(jìn)行抽查。
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