第一篇：財務(wù)科工作流程圖 （推薦）

財務(wù)科工作流程圖

1、物資采購報銷流程

采購人員按計劃和規(guī)定采購物資→憑發(fā)票或隨貨同行單→辦理驗收入庫手續(xù)→經(jīng)采購員、保管員、會計、分管副院長簽字確認(單價萬元以上需院長簽字同意)→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款，財務(wù)科工作流程圖。

2、差旅費報銷流程

出差人員持報銷憑證和填寫正確的報銷單→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核并計算出差補貼→出差人員持審核并計算好的報銷單(科室經(jīng)費開支)經(jīng)科教長及分管副院長或(醫(yī)院經(jīng)費開支)分管副院長簽字同意→出租車票和飛機票必須由行政副院長簽字同意→出差人員持各級領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的報銷憑證→經(jīng)審核人員確認后交制單人員編制記帳憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

3、科研課題經(jīng)費報銷流程

報銷人持經(jīng)課題負責(zé)人簽字同意的報銷憑證、經(jīng)費本→由科教科長及分管副院長按規(guī)定審批簽字→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

4、版面費報銷流程

報銷人持經(jīng)科教科長或護理部主任及分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

5、學(xué)費報銷流程

報銷人持經(jīng)科教科長和分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

6、職工醫(yī)藥費報銷流程

報銷人持醫(yī)保醫(yī)藥費收據(jù)及醫(yī)保病歷證→由保健科長審核并按規(guī)定分類填寫報銷單后加蓋保健科公章→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

7、在院病人外院檢查費用報銷流程

在院病人因醫(yī)療需要去外院檢查，憑門診收據(jù)及費用清單→主管醫(yī)生簽字→院醫(yī)保辦登記同意后蓋章并注明費用性質(zhì)→財務(wù)科物介管理員將收費項目代碼輸入電腦→到住院處記帳蓋章并注明記帳金額→憑簽字蓋章的門診收據(jù)、費用清單→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

8、業(yè)務(wù)招待費報銷流程

報銷人持寫明招待事由的正規(guī)餐飲發(fā)票→由分管副院長簽字確認→行政副院長簽字同意→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

9、保育費報銷流程

報銷人持經(jīng)人事科長和分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤并按規(guī)定計算報銷金額→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

二、空白支票的申領(lǐng)、核銷流程

1、領(lǐng)用人憑經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意的書面報告→經(jīng)財務(wù)科審核人員審核同意→由領(lǐng)用人憑審批同意的書面報告到出納處辦理空白支票領(lǐng)用手續(xù)→出納人員按規(guī)定簽發(fā)空白支票并寫明用途、日期、限額等。

2、申領(lǐng)的空白支票使用后應(yīng)及時將支票存根聯(lián)連同經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)簽字確認的發(fā)票→辦理相關(guān)手續(xù)→到財務(wù)科按規(guī)定流程辦理報銷手續(xù)→出納處辦理支票交回注銷手續(xù)。

三、申請獎金分配方案變更流程

由要求變更獎金分配方案的科室或部門到核算辦領(lǐng)取變更申請表→按表中規(guī)定內(nèi)容填寫變更理由→經(jīng)相關(guān)職能科室負責(zé)人簽署意見→經(jīng)分管副院長審批并簽字→送財務(wù)科核算辦→根據(jù)變更內(nèi)容和審批意見進行有關(guān)資料的收集、論證、測算等→由核算辦提交醫(yī)院獎金工作小組討論→對討論通過的變更申請→報送醫(yī)院黨政聯(lián)席會議通過并由院長審批→核算辦根據(jù)院長簽署的意見執(zhí)行，工作總結(jié)《財務(wù)科工作流程圖》。

四、物價工作流程

1、新增醫(yī)療項目收費價格申報流程

新增醫(yī)療項目經(jīng)醫(yī)院有關(guān)職能部門和分管副院長審批同意，由科主任填寫《新增醫(yī)療收費項目申請表》→報送財務(wù)科物價管理員進行收費價格測算并提交院長批準→按規(guī)定以醫(yī)院文件形式呈報衛(wèi)生廳、財政廳、省物價局→呈文一個月后，若無批文下發(fā)，→視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格及經(jīng)我保辦輸入電腦收費系統(tǒng)并編制收費代碼→通知申報科室執(zhí)行新的收費批準→新項目批準收費之日起科室所得的相關(guān)收入報核算辦按醫(yī)院有關(guān)新增醫(yī)療項目提成方法計算獎金。

2、醫(yī)療項目收費價格調(diào)整流程

科室對現(xiàn)行醫(yī)療項目收費標準因技術(shù)、設(shè)備、材料等原因需調(diào)整收費價格的，必須由科主任以書面形式提出調(diào)整理由和調(diào)整價格→報財務(wù)科物價管理員進行論證、確認→院長審批→物價管理員在電腦收費系統(tǒng)中對原價格進行修改，收費代碼不變。

3、開設(shè)需醫(yī)療服務(wù)項目收費價格申報流程

由科主任填寫開設(shè)特需醫(yī)療服務(wù)項目申請單→經(jīng)相關(guān)職能科室負責(zé)人和分管副院長簽署意見→物價管理員測算收費價格→提交院長批準后，以醫(yī)院文件形式呈報衛(wèi)生廳、財政廳、省物價局→呈文一個月后，若無批文下發(fā)，視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格輸入電腦收費系統(tǒng)并編制收費代碼→通知申報科室執(zhí)行新和收費標準。

五、投訴接待工作流程

1、病人對收費價格提出疑問或投訴時的接待流程

病人對醫(yī)院收費價格有疑義提出投訴并來到財務(wù)科→由物價管理員或財務(wù)科長接待→對因病人不理解而造成誤會的，給予耐心的解釋以幫助病人消除誤會→對認為是醫(yī)院亂收費而投訴的，由物價管理員核查收費標準→與有關(guān)業(yè)務(wù)科室負責(zé)人取得聯(lián)系→由執(zhí)行醫(yī)療項目的科室作進一步解釋→對查實多收費的應(yīng)立即予以退費處理。

2、住院病人出院后退費流程

由施行醫(yī)療項目的科室填寫退費申請表并由科主任簽名→到財務(wù)科登記并由財務(wù)科長簽字→憑出院收據(jù)和經(jīng)有關(guān)人員簽字同意的退費申請表→到住院處方退費手續(xù)→(若退藥費，須先到藥房退藥并由小藥房負責(zé)人簽字后，方能去住院處辦理退費手續(xù))。

3、投訴財務(wù)人員及收費人員服務(wù)質(zhì)量問題的流程

凡投訴財務(wù)及收費人員服務(wù)質(zhì)量問題→可向財務(wù)科長或總會計師反映→財務(wù)科長接到投訴，先進行調(diào)查并按不同情況作出處理：

(1)若屬誤會，解釋清楚并以此為鑒，有則改之、無則加勉;

(2)若因業(yè)務(wù)不熟練影響服務(wù)質(zhì)量造成投訴的，應(yīng)糾正錯誤，并向投訴人道歉;

(3)若給投訴人造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任人全額賠償并按規(guī)定記入《收費、住院處違紀及工作過失備忘錄》一次;

(4)因職業(yè)道德、服務(wù)質(zhì)量等原因給投訴人和醫(yī)院聲譽造成嚴重影響的，按《收費、住院處方違紀及工作過失備忘錄》的規(guī)定給予處罰，并調(diào)離現(xiàn)任崗位。

第二篇：工作流程圖

干部三科主要工作職責(zé)

1、負責(zé)全縣人才隊伍建設(shè)的宏觀指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)和督促檢查工作。

2、對全縣貫徹人才工作政策的情況及人才隊伍的基本狀況進行調(diào)查研究，提出意見和建議。

3、負責(zé)制定或參與制定全縣人才工作的規(guī)劃、規(guī)定。

4、負責(zé)縣級專業(yè)技術(shù)拔尖人才選拔、管理工作，指導(dǎo)有關(guān)部門做好學(xué)科技術(shù)帶頭人、優(yōu)秀農(nóng)村實用人才選拔管理工作。

5、會同有關(guān)部門做好省、市級優(yōu)秀專業(yè)技術(shù)人才人選推薦工作。

6、負責(zé)全縣人才信息庫管理工作。

7、負責(zé)縣委人才辦日常工作及縣委人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他工作。

人才發(fā)展規(guī)劃編制流程圖

第三篇：財務(wù)科工作職責(zé)

財務(wù)科工作職責(zé)

一、嚴格遵守國家有關(guān)財經(jīng)管理的法律法規(guī)和規(guī)定，對新農(nóng)合基金嚴格按基金管理辦法執(zhí)行。負責(zé)編制新農(nóng)合基金預(yù)決算。

二、認真貫徹執(zhí)行《新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金財務(wù)制度》、《新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金會計制度》。

三、熟練使用新農(nóng)合管理系統(tǒng)軟件和辦公軟件。

四、核對業(yè)務(wù)科室審核后的定點醫(yī)療機構(gòu)呈報的新農(nóng)合基金審批表、補償?shù)怯洷?、補償匯總表等財務(wù)資料，做到表表相符。

五、根據(jù)業(yè)務(wù)科室審核結(jié)果和領(lǐng)導(dǎo)審批意見申請和撥付新農(nóng)合補償資金。

六、參與對定點醫(yī)療機構(gòu)合作醫(yī)療收支的財務(wù)數(shù)據(jù)核對，確?；鸢踩褂谩?/p>

七、負責(zé)新農(nóng)合基金征收票據(jù)的管理。負責(zé)個人統(tǒng)籌繳費總資金與各鎮(zhèn)核對準確。

八、負責(zé)管理經(jīng)辦中心經(jīng)費賬務(wù)的核算，按規(guī)定編制預(yù)決算。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

新農(nóng)合基金會計崗位職責(zé)

一、協(xié)助主任管理新農(nóng)合基金，按月為領(lǐng)導(dǎo)提供基金收支信息。

二、編制新農(nóng)合基金預(yù)、決算表。

三、負責(zé)征收個人統(tǒng)籌繳費的匯總工作。

三、負責(zé)合療基金會計核算工作。

四、辦理合療基金轉(zhuǎn)賬、申請撥付業(yè)務(wù)。

五、按時完成上報基金會計結(jié)算報表及基金運行情況報告。

六、負責(zé)與財政社保部門的協(xié)作，定期核對基金各銀行賬戶的對賬工作，認真核對各級財政配套資金到位情況。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

經(jīng)費會計崗位職責(zé)

一、編制財政預(yù)、決算表。

二、熟練使用系統(tǒng)辦公軟件

三、負責(zé)辦理經(jīng)辦中心經(jīng)費收支賬務(wù)核算工作。

四、認真審核和填制原始憑證、各憑證應(yīng)內(nèi)容完整、合理合法、真實、可靠、準確。

五、根據(jù)記賬憑證登記明細賬和總賬，及時反映會計事項的變更。

六、按規(guī)定做好憑證、賬表等會計資料的立卷歸檔工作，嚴守國家的保密制度。

七、按時完成上報各類會計報表的上報工作。

八、負責(zé)各類證照的年鑒工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

出納崗位職責(zé)

一、認真做好財務(wù)管理工作，保管好庫存現(xiàn)金、財務(wù)印章、支票和其他票據(jù)。

二、根據(jù)資金的收付登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并定期與銀行對賬，對于未達賬項編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

三、票據(jù)管理經(jīng)?；?，有效開展票據(jù)管理工作，不斷提高票據(jù)管理水平。

四、出納人員不得“公款私存”，不得坐支現(xiàn)金，現(xiàn)金庫存不得超過銀行規(guī)定的限額。

五、協(xié)助基金會計做好新農(nóng)合醫(yī)療基金的管理工作，不得截留和挪用合療基金，確保基金的安全與完整。

六、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

基金綜合核算員崗位職責(zé)

一、嚴格遵守國家有關(guān)財經(jīng)管理的法律法規(guī)和規(guī)定，對新農(nóng)合基金嚴格按基金管理辦法執(zhí)行。

二、核對業(yè)務(wù)科室審核后的定點醫(yī)療機構(gòu)呈報的新農(nóng)合基金審批表、補償?shù)怯洷?、補償匯總表等財務(wù)資料，做到表表相符。

三、負責(zé)對參合患者報銷歷史記錄有關(guān)票據(jù)的查詢工作。

四、負責(zé)各直通車醫(yī)療機構(gòu)每月補償票據(jù)和補償明細的核對工作，確?；颊邎箐N審核審批單的補償金額和直通醫(yī)療機構(gòu)報銷審核結(jié)算單（補償匯總表）核對相符。

五、負責(zé)住院患者報銷審核審批單的復(fù)審工作，確保住院結(jié)算單（含門診票據(jù)）的張數(shù)于審批單所附注的張數(shù)相符。

六、配合基金會計做好個人繳費的收繳和票據(jù)核對工作。

七、按規(guī)定做好憑證、賬表等會計資料的立卷歸檔工作，嚴守國家的保密制度。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

第四篇：財務(wù)科工作職責(zé)

財務(wù)科工作職責(zé)

財務(wù)科主要任務(wù)是：根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)工作的法律、法

規(guī)、政策和分公司章程，認真搞好財務(wù)管理，周密計劃，仔細運籌，合理收支，準確核算，及時分析，嚴格監(jiān)管，確保分公司資產(chǎn)和財產(chǎn)的效益和安全，保證分公司各項工作的正常進行和不斷發(fā)展。其工作職責(zé)是：

一、負責(zé)起草分公司財務(wù)管理制度和各項資金、財產(chǎn)管

理實施細則，指導(dǎo)并監(jiān)督分公司各部門嚴格執(zhí)行。

二、根據(jù)分公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，負責(zé)編制分公司財務(wù)收

支計劃、控制、核算、分析和考核工作。定期進行季度和財務(wù)情況分析，及時向總經(jīng)理全面準確地反映財務(wù)狀況，提出改進工作的意見和建議。

三、按照分公司章程的規(guī)定，合法籌集和使用分公司的資金。負責(zé)各方資助、捐助以及分公司其他業(yè)務(wù)活動的收入和所屬經(jīng)濟實體按規(guī)定上繳的利潤等經(jīng)費的收繳和管理工作。

四、負責(zé)分公司的會計核算和會計監(jiān)督。合理設(shè)置會計

核算科目，及時記帳、算帳、結(jié)帳，保證會計資料的合法，真實，準確、完整；按規(guī)定時間和要求，及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及

部門報送財務(wù)報表，接受監(jiān)督和檢查。

五、負責(zé)分公司現(xiàn)金和銀行帳戶管理。嚴格按國家現(xiàn)金

管理規(guī)定管好現(xiàn)金，實行帳錢分管，建立現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳實相符；

六、參與分公司資產(chǎn)的管理，并提出合理化建議呈領(lǐng)導(dǎo)

批準后執(zhí)行。

七、負責(zé)分公司按規(guī)定繳納各種稅金和上繳的有關(guān)經(jīng)費，正確提取和使用各項專用基金。負責(zé)分公司工作人員的工資、補貼、福利等工作。

八、負責(zé)起草財務(wù)科財務(wù)工作總結(jié)。

九、負責(zé)參與采購科、倉管科資產(chǎn)清算工作。

十、負責(zé)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。

財務(wù)科2012年12月25日

第五篇：財務(wù)科工作職責(zé)

財務(wù)科工作職責(zé)

一、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策及本院制定的各項財務(wù)制度，加強財務(wù)監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情，誠實守信。

二、建立健全財務(wù)人員崗位責(zé)任制，切實做到事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作，在院長和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，做好醫(yī)院的會計核算和財務(wù)經(jīng)濟管理工作。

三、根據(jù)事業(yè)計劃，認真編制并嚴格執(zhí)行醫(yī)院預(yù)算，年終編制財務(wù)決算。

四、合理組織收入，控制不合理支出，統(tǒng)籌安排醫(yī)院資金使用。

五、做好醫(yī)院會計核算的基礎(chǔ)工作。對醫(yī)院發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須取得合法的原

始憑證，編制經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理明確、會計科目使用得當?shù)挠涃~憑證；準確清晰的登記賬?。欢ㄆ诰幹茣媹蟊?。會計報表做到數(shù)字真實、計算準確，內(nèi)容完整，說明清楚，報送及時。

六、當好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進行經(jīng)濟活動分析，按時回報業(yè)務(wù)收支、財產(chǎn)管理、科室效益等情

況，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

七、會計人員要及時清理債權(quán)、債務(wù)，防止拖欠，減少呆賬。

八、監(jiān)督檢查醫(yī)院有關(guān)部門的財務(wù)收支及財產(chǎn)保管等情況；與有關(guān)科室配合，定期對固

定資產(chǎn)、庫存物資、藥品等國有資產(chǎn)使用情況進行檢查，做到帳帳、帳實相符，確保國有資產(chǎn)的保值與增值。

九、銀行賬號和支票不得借給任何單位和任何人。簽發(fā)支票時須嚴格登記，不得簽發(fā)空

頭支票，領(lǐng)用支票要辦理相關(guān)手續(xù)，支票領(lǐng)出不得轉(zhuǎn)讓他人，并及時交回注銷。支票填錯，不得涂改，應(yīng)加蓋作廢章以示作廢，丟失支票應(yīng)立即向銀行掛失。

十、及時核對銀行尊款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)差錯及時查詢，做到帳帳相符。

十一、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定或以“白條”頂現(xiàn)金庫存。不得挪用公款，以長補短。

出現(xiàn)差錯應(yīng)如實反映，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

十二、當日收入的現(xiàn)金應(yīng)當當日送存銀行，編制日報表。收款收據(jù)存根及時復(fù)核，并簽章。

十三、做好原始憑證、賬薄、工資清冊、財務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作，并妥善保管。

十四、不定期組織財會人員進行政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高財會人員素質(zhì)。