第一篇：出納員崗位責任制

出納員崗位責任制

1．按規(guī)定辦理現(xiàn)金和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2．熟練掌握運用本行業(yè)會計制度和有關(guān)政策規(guī)定。

3．負責審核各種原始憑證，做到支票、現(xiàn)金的收付準確無誤，各部門報銷的憑證要有經(jīng)手人，負責人的簽字，手續(xù)不全，拒絕付款。

4．負責各種原始憑證的處理，填制，定期向會計人員傳遞憑證。

5．負責銀行現(xiàn)金的記賬，結(jié)賬，做到日清月結(jié)，掌握銀行存款的余額，控制現(xiàn)金庫存流量。

6．負責工程款及其它款項的收取。

7．認真執(zhí)行支票領(lǐng)用的審批制度，做好支票領(lǐng)用的登記工作。

8．負責保管空白支票、收據(jù)和其它有關(guān)的有效證件。

9．按公司制度制定，每月31日前發(fā)放臨時工和職工工資。

10．每日核對現(xiàn)金，銀行存款，按期做未達帳項調(diào)節(jié)表，對未達款項要及時查詢，做到帳帳相符，帳實相符。

11．負責記錄正式職工工資統(tǒng)計臺帳的工作。

12．負責勞動工資，建筑業(yè)統(tǒng)計報表及登記臺帳的工作。

13．負責公司辦公用品的保管、發(fā)放、登記庫存明細帳的工作。

（已修改確認）

負責人：項目經(jīng)理：

2009年月日2009年月日

第二篇：出納員崗位責任制

出納員崗位責任制

1、認真執(zhí)行財務(wù)政策，做好各種票據(jù)記賬，做到日清月

結(jié)，及時和會計對賬。

2、每日將門診處方和各項消費金額核算準確后，經(jīng)院長

簽字后方可入賬。

3、凡醫(yī)院采購的藥品、材料和各類物品，必須取得會計

原始憑證、發(fā)貨票收據(jù)、由經(jīng)手人簽字、經(jīng)院長批準簽字、方可報銷結(jié)算。

4、庫存現(xiàn)金不準超過銀行規(guī)定金額，如丟失則現(xiàn)金員負

責自理。

5、不經(jīng)院長批準，不準隨意或亂動現(xiàn)金和提款轉(zhuǎn)賬。

大通鄉(xiāng)衛(wèi)生院

第三篇：出納員崗位責任制

出納員崗位責任制

1． 熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準。要堅決抵制不合理收費及支出。

2． 認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的要拒絕辦理。對有偽造單據(jù)、涂改憑證、虛報冒領(lǐng)款項的行為應(yīng)及時報請領(lǐng)導(dǎo)處理。

3． 根據(jù)合法的原始憑證登入現(xiàn)金賬，做帳時要做到數(shù)字準確，摘要清楚，書寫整潔，逐日登記。

4． 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超定額，不支、更不得私自挪用現(xiàn)金。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準的借條和白條單據(jù)不得抵消庫存現(xiàn)金，要經(jīng)常保持庫存現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金帳面數(shù)的一致。

5． 貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度。

6． 負責辦理經(jīng)費領(lǐng)撥、支付，及時或者按期與有關(guān)往來單位辦理現(xiàn)金往來結(jié)算。

7． 根據(jù)不同時期現(xiàn)金支付情況，進行分類匯集，分析比較，編造每月現(xiàn)金支付計劃，分清資金渠道，有計劃地領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

8． 嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金，有價票證、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其它證券，如因違反制度而造成損失，則由出納員負責。

第四篇：財務(wù)科長出納員崗位責任制

財務(wù)科長崗位責任制

一、負責全面的財務(wù)工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，編制財務(wù)收支計劃，進行財務(wù)分析，當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。

二、編報財務(wù)成本計劃，組織編報月、季、會計報表。

三、組織開展班組、車間經(jīng)濟核算，進行經(jīng)濟活動分析，并按季上報書面分析材料。

四、正確核算車間產(chǎn)品成本和人工成本。

五、加強財產(chǎn)物資管理，參與物資財產(chǎn)的清查盤點。

六、加強獎金管理，如期完成與財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。

出納員崗位責任制

一、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理與銀行結(jié)算制度，執(zhí)行財務(wù)開支制度，認真做好收支憑證的審查，及時編制會計憑證，保證會計資料的完整無缺。

二、根據(jù)批準的預(yù)算及范圍，嚴格執(zhí)行費用計劃及支出標準開支。

三、按日登記、記帳，做到日清月結(jié)，帳款相符，帳單相符。

四、對應(yīng)收、應(yīng)付款項進行檢查，做到筆筆落實，對疑難問題提出處理意見，交科長研究解決。

五、加強收支分析，及時向廠長、科長匯報。

六、認真執(zhí)行各項規(guī)章制度，服從領(lǐng)導(dǎo)，聽從分配，完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)。

第五篇：公司出納員崗位責任制

一、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證，進行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：

1、收付款時，認真復(fù)查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。

2、收付時，要當面點清，以防差錯，數(shù)額大時，一定有要人復(fù)核。

二、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄：

1、現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。

2、日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。

3、文字和數(shù)字必須整潔清晰、準確無誤，如有改動，必須按會計制度執(zhí)行。

三、負責每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。

四、按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記帳憑證。

五、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。

六、銀行帳務(wù)和支票辦理：

1、及時將部門收回的支票送交銀行進帳。收到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時交會計沖帳，并重新更換支票。

2、每月15號前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”，認真核對清查每筆未到帳的原因，如有錯帳及時更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內(nèi)。

3、憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤，由財務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。

4、空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。

七、會計憑證的匯總與管理：

1、每日下午4:30開始匯總當日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少于15張者，可酌情推至次日匯總。

2、匯總時應(yīng)負責審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號大、小金額是否正確。

3、每月月初應(yīng)將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。

4、所有會計憑證、會計報表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進行保管，并做到出入庫皆有登記。

出納員崗位責任制

? 嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴密手續(xù)，加強防范，保證安全。

? 負責學院所有現(xiàn)金收支，工作認真負責，忠于職守，力爭消滅收支差錯。

? 認真審核現(xiàn)金收支的原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤，拒絕付款。

? 負責管理和使用好現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金支票和現(xiàn)金收付訖章。

? 不坐支挪用，不得以借據(jù)、未作憑單的單據(jù)，收據(jù)抵沖現(xiàn)金；庫內(nèi)不準代保管私人或未作憑證的現(xiàn)金。

? 按照會計制度要求及時清查現(xiàn)金庫存，做到日清月結(jié)，掌握現(xiàn)金不準超過庫存規(guī)定限額，以免現(xiàn)金丟失。

? 取款時必須兩人同行，大額現(xiàn)金必須由學院保衛(wèi)部門隨行，付款時對不熟悉的領(lǐng)款人，要驗證后才能付款，以免發(fā)生意外。

? 保險柜的鑰匙不能隨意放置，更不能由他人保管，保險柜密碼下班時必須打亂。

? 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時工作。