第一篇：醫(yī)院財務(wù)科工作職責

醫(yī)院財務(wù)科工作職責、執(zhí)行財經(jīng)政策，加強財務(wù)監(jiān)督，嚴格財經(jīng)紀律，范文之管理制度:醫(yī)院財務(wù)科工作職責。財會人員要以身作則，奉公守法，同一切后盜竊違法亂紀行為作斗爭。

2、嚴格執(zhí)行物價政策，合理組織收入，嚴格控制支出，杜絕預(yù)算外和計劃外開支。

3、根據(jù)醫(yī)院實際，正確編制年度財務(wù)(預(yù)算)表，加強醫(yī)院的經(jīng)濟管理，并會同有關(guān)科室做好經(jīng)濟核算管理工作。

4、一切開支須經(jīng)院長同意，并取得合法憑證(為發(fā)票帳本等)由經(jīng)手人，驗收人和院長簽字后，方能報銷。一切空白字條，不能做為正式憑據(jù)，出差或因公借支，須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。

5、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)防止拖欠，減少呆帳。

6、與有關(guān)科室配合，定期對房屋、設(shè)備、家俱、藥品、器械等醫(yī)院資產(chǎn)進行經(jīng)常監(jiān)督，及時清查庫存防止浪費和積壓。

7、每日收入現(xiàn)金按當日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經(jīng)手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。

8、原始憑證、帳本、工資清冊，財務(wù)決算等資料以及會計人員交接，均按財政部門規(guī)定辦理。

第二篇：醫(yī)院財務(wù)科各崗位工作職責

財務(wù)科會計的職責

一、在財務(wù)部門負責人的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格按照國家和醫(yī)院的各項制度和經(jīng)費開支標準對醫(yī)院的各項開支進行核算，對各種原始憑證進行審核。

二、編制記賬憑證。根據(jù)審核無誤的原始憑證等，按照醫(yī)院會計制度規(guī)定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數(shù)字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。

三、登記賬簿。按會計制度的要求設(shè)置并及時登記總分類賬、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。

四、及時、正確地編制會計報表，并對重大事項進行說明。

五、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。

六、做好往來帳款的管理。對各往來款項，要嚴格審核其真實性，并按收付單位、個人設(shè)置明細賬。嚴格執(zhí)行結(jié)算紀律，及時清理債權(quán)債務(wù)。

七、管好會計檔案。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。

八、定期或不定期與資產(chǎn)管理部門核對各類資產(chǎn)。對各類資產(chǎn)的采購、出入庫、領(lǐng)用、調(diào)撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。

財務(wù)科出納職責

一、在財務(wù)部門負責人的領(lǐng)導(dǎo)下，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴格按照國家規(guī)定，根據(jù)會計人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，并隨時記帳，每日終了向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報，做到日清月結(jié)。

二、及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制出納日報表。根據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

三、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。

四、做好各種有價證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)存根的回收保管工作。

五、每日將住院處、收款處收款入庫，并當日存入銀行。

六、經(jīng)常復(fù)核或定期抽查住院、門診的收據(jù)存根。

七、做好財務(wù)印章和空白支票的管理。保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。

財務(wù)科成本及獎金核算崗位職責

一、根據(jù)醫(yī)院成本制度與醫(yī)院全成本核算方案，結(jié)合本單位的特點和需要擬定成本核算程序。根據(jù)醫(yī)院成本支出的特點和成本管理的目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法。

二、加強成本管理的基礎(chǔ)工作。會同有關(guān)部門建立標準成本、內(nèi)部結(jié)算價格等制度，為正確計算醫(yī)院成本提供可靠的依據(jù)。

三、按成本核算的內(nèi)容、程序、方法，進行費用的歸集、分配和考核。定期分析成本費用計劃執(zhí)行情況和成本升降原因，對照本單位歷史資料和同行業(yè)的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。

四、開展科室經(jīng)濟核算。根據(jù)本單位的實際情況，在成本核算的基礎(chǔ)上，擬定科室經(jīng)濟核算的范圍及方法，并將成本核算結(jié)果作為對科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。

財產(chǎn)物資核算會計職責

一、在財務(wù)科科長領(lǐng)導(dǎo)下，主要負責財產(chǎn)物資管理及其數(shù)量、金額核算工作。

二、核算內(nèi)容要合理、合法、財產(chǎn)物資核算科目的設(shè)置要符合會計制度，不得隨意設(shè)置。

三、正確填制出入庫憑證，其數(shù)量、金額內(nèi)容要與原始憑證的內(nèi)容完全相符。

四、財務(wù)處理要及時，核算要準確，要及時，登記帳簿，做到日清月結(jié)，數(shù)字準確無誤。五、一切物資的進出、消耗、轉(zhuǎn)移都應(yīng)及時準確，并有完備的驗收手續(xù)，計價方法應(yīng)符合記帳要求。

六、物資帳要和保管定期核對，做到帳、卡、物相符。

七、每月同財務(wù)科核對財產(chǎn)物資帳，并及時報送財產(chǎn)物資出入庫及消耗報表。

藥品核算會計職責

一、在財務(wù)科科長領(lǐng)導(dǎo)下，主要負責藥品數(shù)量、金額的核算工作。

二、按照會計制度規(guī)定，正確設(shè)置和使用會計科目。

三、各種統(tǒng)計報表報送要及時，內(nèi)容要正確、完整。

四、嚴格把好藥品的購入及消耗關(guān)，及時處理帳務(wù)。

五、定期同藥庫、藥房核對庫存，同財務(wù)科核對金額，做到帳帳、帳物相符。

六、正確、及時提供藥價、藥品數(shù)量。保證門診、住院、劃價、收款工作正常進行。

七、在核算中發(fā)現(xiàn)問題，要及時處理，對重大問題要及時向領(lǐng)導(dǎo)報告。

門診、住院收費處收費員的職責

一、收費員在工作中要態(tài)度和藹，服務(wù)熱情，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的醫(yī)療收費標準，收取患者的預(yù)交金、藥費、治療費等各項費用，辦理各項退費；開出的收據(jù)要與對方或處置單上的姓名、金額、項目相符。每日終了，及時打印出門診收入日報表，住院收入日報表，及住院結(jié)算單。

二、收付現(xiàn)金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，盡量避免和杜絕現(xiàn)金收付中的差錯事故。

三、每天準備好足夠的零錢和各種收費資料，方便病人，節(jié)省時間，減少排隊。

四、收費員發(fā)現(xiàn)長、短款時，應(yīng)及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映，及時查明原因，長款退還病人或交財務(wù)部門作賬務(wù)處理，短款在認真查明原因后由短款者填寫“短款報告單”報財務(wù)科長審查處理，長、短款要嚴格分開，不能以長補短。

五、收據(jù)領(lǐng)用要嚴格按照請領(lǐng)手續(xù)辦理。領(lǐng)用收據(jù)后要妥善保管，不準丟失，不準任意作廢、涂改收據(jù)。

六、當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時交財務(wù)科出納，不得借支、不得挪用和坐支。

住院、門診收費處審核人員的職責

一、負責對收費醫(yī)囑的審核，防止多收、少收和漏收。

二、負責對結(jié)算單據(jù)的審核，防止結(jié)算錯誤。

三、負責對病人費用醫(yī)保報銷比例、自費比例等的審核；

四、負責病人退費合理性的審核。

五、根據(jù)日報表，對收費人員收取的現(xiàn)金數(shù)、支票等進行審核；

六、對收費人員領(lǐng)取的預(yù)交金收據(jù)和各種報銷單據(jù)進行審核。

第三篇：財務(wù)科工作職責

財務(wù)科工作職責

一、嚴格遵守國家有關(guān)財經(jīng)管理的法律法規(guī)和規(guī)定，對新農(nóng)合基金嚴格按基金管理辦法執(zhí)行。負責編制新農(nóng)合基金預(yù)決算。

二、認真貫徹執(zhí)行《新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金財務(wù)制度》、《新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金會計制度》。

三、熟練使用新農(nóng)合管理系統(tǒng)軟件和辦公軟件。

四、核對業(yè)務(wù)科室審核后的定點醫(yī)療機構(gòu)呈報的新農(nóng)合基金審批表、補償?shù)怯洷?、補償匯總表等財務(wù)資料，做到表表相符。

五、根據(jù)業(yè)務(wù)科室審核結(jié)果和領(lǐng)導(dǎo)審批意見申請和撥付新農(nóng)合補償資金。

六、參與對定點醫(yī)療機構(gòu)合作醫(yī)療收支的財務(wù)數(shù)據(jù)核對，確?；鸢踩褂?。

七、負責新農(nóng)合基金征收票據(jù)的管理。負責個人統(tǒng)籌繳費總資金與各鎮(zhèn)核對準確。

八、負責管理經(jīng)辦中心經(jīng)費賬務(wù)的核算，按規(guī)定編制預(yù)決算。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

新農(nóng)合基金會計崗位職責

一、協(xié)助主任管理新農(nóng)合基金，按月為領(lǐng)導(dǎo)提供基金收支信息。

二、編制新農(nóng)合基金預(yù)、決算表。

三、負責征收個人統(tǒng)籌繳費的匯總工作。

三、負責合療基金會計核算工作。

四、辦理合療基金轉(zhuǎn)賬、申請撥付業(yè)務(wù)。

五、按時完成上報基金會計結(jié)算報表及基金運行情況報告。

六、負責與財政社保部門的協(xié)作，定期核對基金各銀行賬戶的對賬工作，認真核對各級財政配套資金到位情況。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

經(jīng)費會計崗位職責

一、編制財政預(yù)、決算表。

二、熟練使用系統(tǒng)辦公軟件

三、負責辦理經(jīng)辦中心經(jīng)費收支賬務(wù)核算工作。

四、認真審核和填制原始憑證、各憑證應(yīng)內(nèi)容完整、合理合法、真實、可靠、準確。

五、根據(jù)記賬憑證登記明細賬和總賬，及時反映會計事項的變更。

六、按規(guī)定做好憑證、賬表等會計資料的立卷歸檔工作，嚴守國家的保密制度。

七、按時完成上報各類會計報表的上報工作。

八、負責各類證照的年鑒工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

出納崗位職責

一、認真做好財務(wù)管理工作，保管好庫存現(xiàn)金、財務(wù)印章、支票和其他票據(jù)。

二、根據(jù)資金的收付登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并定期與銀行對賬，對于未達賬項編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

三、票據(jù)管理經(jīng)?；?，有效開展票據(jù)管理工作，不斷提高票據(jù)管理水平。

四、出納人員不得“公款私存”，不得坐支現(xiàn)金，現(xiàn)金庫存不得超過銀行規(guī)定的限額。

五、協(xié)助基金會計做好新農(nóng)合醫(yī)療基金的管理工作，不得截留和挪用合療基金，確?；鸬陌踩c完整。

六、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

基金綜合核算員崗位職責

一、嚴格遵守國家有關(guān)財經(jīng)管理的法律法規(guī)和規(guī)定，對新農(nóng)合基金嚴格按基金管理辦法執(zhí)行。

二、核對業(yè)務(wù)科室審核后的定點醫(yī)療機構(gòu)呈報的新農(nóng)合基金審批表、補償?shù)怯洷怼⒀a償匯總表等財務(wù)資料，做到表表相符。

三、負責對參合患者報銷歷史記錄有關(guān)票據(jù)的查詢工作。

四、負責各直通車醫(yī)療機構(gòu)每月補償票據(jù)和補償明細的核對工作，確?；颊邎箐N審核審批單的補償金額和直通醫(yī)療機構(gòu)報銷審核結(jié)算單（補償匯總表）核對相符。

五、負責住院患者報銷審核審批單的復(fù)審工作，確保住院結(jié)算單（含門診票據(jù)）的張數(shù)于審批單所附注的張數(shù)相符。

六、配合基金會計做好個人繳費的收繳和票據(jù)核對工作。

七、按規(guī)定做好憑證、賬表等會計資料的立卷歸檔工作，嚴守國家的保密制度。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。

第四篇：財務(wù)科工作職責

財務(wù)科工作職責

財務(wù)科主要任務(wù)是：根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)工作的法律、法

規(guī)、政策和分公司章程，認真搞好財務(wù)管理，周密計劃，仔細運籌，合理收支，準確核算，及時分析，嚴格監(jiān)管，確保分公司資產(chǎn)和財產(chǎn)的效益和安全，保證分公司各項工作的正常進行和不斷發(fā)展。其工作職責是：

一、負責起草分公司財務(wù)管理制度和各項資金、財產(chǎn)管

理實施細則，指導(dǎo)并監(jiān)督分公司各部門嚴格執(zhí)行。

二、根據(jù)分公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，負責編制分公司財務(wù)收

支計劃、控制、核算、分析和考核工作。定期進行季度和財務(wù)情況分析，及時向總經(jīng)理全面準確地反映財務(wù)狀況，提出改進工作的意見和建議。

三、按照分公司章程的規(guī)定，合法籌集和使用分公司的資金。負責各方資助、捐助以及分公司其他業(yè)務(wù)活動的收入和所屬經(jīng)濟實體按規(guī)定上繳的利潤等經(jīng)費的收繳和管理工作。

四、負責分公司的會計核算和會計監(jiān)督。合理設(shè)置會計

核算科目，及時記帳、算帳、結(jié)帳，保證會計資料的合法，真實，準確、完整；按規(guī)定時間和要求，及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及

部門報送財務(wù)報表，接受監(jiān)督和檢查。

五、負責分公司現(xiàn)金和銀行帳戶管理。嚴格按國家現(xiàn)金

管理規(guī)定管好現(xiàn)金，實行帳錢分管，建立現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳實相符；

六、參與分公司資產(chǎn)的管理，并提出合理化建議呈領(lǐng)導(dǎo)

批準后執(zhí)行。

七、負責分公司按規(guī)定繳納各種稅金和上繳的有關(guān)經(jīng)費，正確提取和使用各項專用基金。負責分公司工作人員的工資、補貼、福利等工作。

八、負責起草財務(wù)科財務(wù)工作總結(jié)。

九、負責參與采購科、倉管科資產(chǎn)清算工作。

十、負責公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。

財務(wù)科2012年12月25日

第五篇：財務(wù)科工作職責

財務(wù)科工作職責

一、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策及本院制定的各項財務(wù)制度，加強財務(wù)監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情，誠實守信。

二、建立健全財務(wù)人員崗位責任制，切實做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作，在院長和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，做好醫(yī)院的會計核算和財務(wù)經(jīng)濟管理工作。

三、根據(jù)事業(yè)計劃，認真編制并嚴格執(zhí)行醫(yī)院預(yù)算，年終編制財務(wù)決算。

四、合理組織收入，控制不合理支出，統(tǒng)籌安排醫(yī)院資金使用。

五、做好醫(yī)院會計核算的基礎(chǔ)工作。對醫(yī)院發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須取得合法的原

始憑證，編制經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理明確、會計科目使用得當?shù)挠涃~憑證；準確清晰的登記賬??；定期編制會計報表。會計報表做到數(shù)字真實、計算準確，內(nèi)容完整，說明清楚，報送及時。

六、當好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進行經(jīng)濟活動分析，按時回報業(yè)務(wù)收支、財產(chǎn)管理、科室效益等情

況，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

七、會計人員要及時清理債權(quán)、債務(wù)，防止拖欠，減少呆賬。

八、監(jiān)督檢查醫(yī)院有關(guān)部門的財務(wù)收支及財產(chǎn)保管等情況；與有關(guān)科室配合，定期對固

定資產(chǎn)、庫存物資、藥品等國有資產(chǎn)使用情況進行檢查，做到帳帳、帳實相符，確保國有資產(chǎn)的保值與增值。

九、銀行賬號和支票不得借給任何單位和任何人。簽發(fā)支票時須嚴格登記，不得簽發(fā)空

頭支票，領(lǐng)用支票要辦理相關(guān)手續(xù)，支票領(lǐng)出不得轉(zhuǎn)讓他人，并及時交回注銷。支票填錯，不得涂改，應(yīng)加蓋作廢章以示作廢，丟失支票應(yīng)立即向銀行掛失。

十、及時核對銀行尊款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)差錯及時查詢，做到帳帳相符。

十一、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定或以“白條”頂現(xiàn)金庫存。不得挪用公款，以長補短。

出現(xiàn)差錯應(yīng)如實反映，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

十二、當日收入的現(xiàn)金應(yīng)當當日送存銀行，編制日報表。收款收據(jù)存根及時復(fù)核，并簽章。

十三、做好原始憑證、賬薄、工資清冊、財務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作，并妥善保管。

十四、不定期組織財會人員進行政治、業(yè)務(wù)學(xué)習、培訓(xùn)，提高財會人員素質(zhì)。