第一篇：銀行存款質(zhì)押業(yè)務申請書

附件3

《銀行存款質(zhì)押申請書》

致：

我自愿參加****通信有限公司分公司辦理“銀行存款質(zhì)押租用WCDMA手機業(yè)務”活動并簽訂了《銀行存款質(zhì)押租用WCDMA手機業(yè)務客戶入網(wǎng)協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議內(nèi)容我自愿于年月日將客戶名稱為：，賬號為：（存單／憑證號：），金額￥元，存款期限為個月的存單在貴行做質(zhì)押。

請辦理。

申請人：

年月日

第二篇：商業(yè)銀行存款業(yè)務法律制度

商業(yè)銀行存款業(yè)務法律制度

存款業(yè)務法律制度

一、存款概述

（一）存款的概念

存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時支付存款本息的一種信用業(yè)務。它是銀行最主要、最基本的負債業(yè)務。存款也指指客戶（存款人）在其商業(yè)銀行帳戶上存入的貨幣資金?？蛻粼谏虡I(yè)銀行的存款，事實上是與銀行形成一種存款合同關(guān)系。

（二）存款的種類

1、儲蓄存款、單位存款。

在中國的金融法律中，按照存款人身份的不同將存款劃分為儲蓄與單位存款（對公存款）兩大部分。單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、部隊和社會團體等單位在金融機構(gòu)辦理的人民幣存款。在單位存款業(yè)務中，允許存款人在銀行開立帳戶，并且可以申請使用支票，辦理托收等業(yè)務。這個帳戶一般被稱為往來帳戶。儲蓄存款主要針對的是個人，他們將貨幣存入銀行，銀行開具存折作為憑證，儲戶憑存折支取存款的本金和利息。儲蓄客戶一般不能開立支票。

2、本幣存款、外幣存款。

這是按存款幣種的不同所作的分類。

3、活期存款、定期存款、個人通知存款等。

這是按存款的穩(wěn)定性不同，所作的分類?；钇诖婵睿哼@是客戶可隨時存取，不限定存期的存款。定期存款：這是客戶事先約定有償還期的存款。定期存款中的定期儲蓄存款按存期細分，可分為三個月、六個月、一年、兩年、三年、五年等期限，利率根據(jù)期限長短而高低不等。個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款。個人通知存款不論存期多長，按存款人提前通知支取存款的期限長短，分為一天通知和七天通知兩種，存款利息也僅按一天通知和七天通知兩種利率標準進行結(jié)算。個人通知存款最低起存、支取金額均為5萬元人民幣。存款人需一次存入，可一次或分次支取。通知存款利率一天0.88%；七天1.485%。

（三）存款法律規(guī)范

我國目前沒有統(tǒng)一的存款管理法。有關(guān)存款的法律規(guī)范有：《民法通則》、《商業(yè)銀行法》、《儲蓄管理條例》（1992年12月11日國務院令第107號發(fā)布）、《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理條例〉的若干規(guī)定》（1993年1月12日中國人民銀行發(fā)布）、《人民幣利率管理規(guī)定》（1999年3月2日中國人民銀行發(fā)布）、《人民幣單位存款管理辦法》（1997年11月15日中國人民銀行發(fā)布）、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》（2000年3月20日國務院發(fā)布）、《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》（法釋［1997］8號）等。

二、存款合同

（一）存款合同特征

1、存款合同屬于格式合同。

2、存款合同一旦成立，存款所有權(quán)就不屬于存款人，而是屬于銀行。

3、銀行無主動還債的義務。

4、銀行根據(jù)存款人的書面命令，在營業(yè)時間內(nèi)還款。

5、存款合同是實踐合同。

6、存款合同是有償合同。

7、銀行以自己的信用作為還款保證。

8、存款合同是無名合同。

（二）存款合同中銀行的義務

存款合同中銀行的義務包括法定義務和附隨義務。附隨義務是指當事人依誠實信用原則，為保護契約雙方人身、財產(chǎn)安全所應負擔的通知、協(xié)助、保護、保密、忠實等義務。一些學者則認為，附隨義務是法律無明文規(guī)定，當事人亦無明確約定，但為維護對方當事人的利益，并依社會的一般交易觀念，當事人應負擔的義務?！逗贤ā返诹畻l第二款規(guī)定“當事人應當遵循誠實信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習慣履行通知、協(xié)助、保密等義務。”

1、對存款人身份的審查義務。

2、對存單、存折的審查義務。

3、銀行對存款人的安全保障義務。就銀行存款合同而言，銀行應注重對存款人人身、財產(chǎn)的安全保障?！肚謾?quán)責任法》第三十七條：賓館、商場、銀行、車站、娛樂場所等公共場所的管理人或者群眾性活動的組織者，未盡到安全保障義務，造成他人損害的，應當承擔侵權(quán)責任。

4、銀行的告知義務。告知義務又稱通知義務，是指銀行負有對涉及存款人利益的重大事項的通知義務。按照我國《合同法》、《商業(yè)銀行法》及《儲蓄管理條例》等的規(guī)定，銀行的告知義務的具體情形應包括以下幾種：（1）存款合同締約時，應就存款合同有關(guān)條款的具體含義告知存款人。銀行作為專業(yè)金融機構(gòu)，對于關(guān)乎儲戶切身利益的內(nèi)部業(yè)務規(guī)定，負有告知儲戶的義務。如銀行未向儲戶履行告知義務，當雙方對于儲蓄合同相關(guān)內(nèi)容的理解產(chǎn)生分歧時，應當按照一般社會生活常識和普遍認知對合同相關(guān)內(nèi)容作出解釋，不能片面依照銀行內(nèi)部業(yè)務規(guī)定解釋合同內(nèi)容。（2）銀行應告知存款人營業(yè)時間。（3）銀行應告知存款人存款利率的變動情況。（4）其他依據(jù)誠實信用原則應當履行的附隨義務。

5、銀行對存款人的保密義務。

《商業(yè)銀行法》第二十九條第一款：“商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。” 《商業(yè)銀行法》第二十九條第二款：對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。第三十條：對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

6、銀行對存款人的保證支付義務

《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！?/p>

（三）銀行違反存款合同的歸責原則

《合同法》第107條規(guī)定：“當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定的，應當承擔繼續(xù)履行、采取補救措施或者賠償損失等違約責任”。在我國《合同法》中，嚴格責任規(guī)定在總則中，過錯責任規(guī)定在分則中。嚴格責任是一般規(guī)定，過錯責任是對于例外情況的補充。只有在法律有特別規(guī)定的時候，才可以適用過錯責任，其他情況下一律適用于嚴格責任。存款合同為無名合同，沒有具體規(guī)定在《合同法》分則中。

《合同法》124條規(guī)定：本法分則或者其他法律沒有明文規(guī)定的合同，適用本法總則的規(guī)定，并可以參照本法分則或者其他法律最相類似的規(guī)定。因此對于違反存款合同義務的歸責原則，如果適用合同法總則的規(guī)定，應適用嚴格責任原則。既使參照與其最為相似的借款合同的相關(guān)規(guī)定，也應適用嚴格責任原則。

2000年10月，最高人民法院副院長李國光在《當前民事審判工作中亟待明確的法律政策問題——在全國民事審判工作會議上的講話》中指出：“人民法院應當堅持依法維護儲蓄機構(gòu)信用，保護存款人合法權(quán)益，按照嚴格責任原則，準確認定儲蓄機構(gòu)的責任承擔?！?/p>

《合同法》第120條規(guī)定：當事人雙方都違反合同的，應當各自承擔相應的責任。

王永勝訴中國銀行股份有限公司南京河西支行儲蓄存款合同糾紛案

【裁判摘要】

犯罪分子利用商業(yè)銀行對其自助柜員機管理、維護上的疏漏，通過在自助銀行網(wǎng)點門口刷卡處安裝讀卡器、在柜員機上部安裝攝像裝置的方式，竊取儲戶借記卡的卡號、信息及密碼，復制假的借記卡，將儲戶借記卡賬戶內(nèi)的錢款支取、消費的，應當認定商業(yè)銀行沒有為在其自助柜員機辦理交易的儲戶提供必要的安全、保密的環(huán)境，構(gòu)成違約。儲戶訴訟請求商業(yè)銀行按照儲蓄存款合同承擔支付責任，商業(yè)銀行以儲戶借記卡內(nèi)的資金短少是由于犯罪行為所致，不應由其承擔民事責任為由進行抗辯的，對其抗辯主張人民法院不予支持。

三、金融實名制研究

（一）金融實名制的概念

金融實名制就是要求個人或法人在與金融機構(gòu)的金融往來中，使用真實姓名進行金融活動的一項制度。

（二）實行金融實名制的意義

1、有利于從源頭上遏制貪污受賄、偷逃騙稅、金融詐騙、洗錢等違法犯罪活動，促進社會信用體系建設(shè)和反洗錢工作開展，維護正常的經(jīng)濟金融秩序。

2、是有利于金融機構(gòu)健全內(nèi)部控制機制，降低經(jīng)營風險。

3、是有利于切實保護存款人利益。

（三）國際經(jīng)驗

目前全世界有91個國家和地區(qū)都已實施金融實名制。國外金融實名制在要求存款人使用真實姓名的同時，還賦予每個人一個獨一無二的號碼。歐洲國家稱之為社會信用號，美國稱之為社會保障號。美國在20世紀二三十年代開始實行實名制。每個美國公民都有一個社會保障號。個人在銀行開戶、申請工作、支取工資、租房、納稅等，都要出示和登記這個社會保障號。根據(jù)美國《銀行保密法》，金融機構(gòu)對超過1萬美元的現(xiàn)金交易必須報告。在亞洲，韓國、日本、新加坡等國及我國香港、臺灣地區(qū)均已實行金融實名制。1993年8月12日，韓國總統(tǒng)金泳三以總統(tǒng)緊急命令的方式，突然宣布實行金融實名制。其內(nèi)容包括：從總統(tǒng)緊急命令發(fā)布之日起，一切金融交易、存取款必須以實名進行。沒有按實名開戶的金融財產(chǎn)必須在“命令”發(fā)布之日起的兩個月內(nèi)更改為實名，更改的同時對過去偷稅部分要補繳；改為實名的金融達到一定數(shù)額，要接受資金來源調(diào)查。超過兩個月改為實名的假名、借名存款60%要交公，并視其超過的時間長短課以不同比例的滯納金稅。金大中繼任總統(tǒng)之后，繼續(xù)推行了這一制度，并授權(quán)金融監(jiān)督委員會在對銀行監(jiān)督檢查過程中，發(fā)現(xiàn)假名、借名賬戶時，無論數(shù)量多少，可在3年之內(nèi)進行追查，除交罰金外，還要追究法律責任。超過3年無人認領(lǐng)的假名、借名賬戶一律上繳國庫。金融實名制對韓國的社會經(jīng)濟產(chǎn)生了深遠影響。

（四）我國的金融實名制

1、有關(guān)立法

2000年3月20日國務院發(fā)布《個人存款賬戶實名制規(guī)定》（下稱《規(guī)定》），以行政法規(guī)的形式正式確立個人銀行賬戶實名制度。該規(guī)定共十二條，自2000年4月1日起施行。2003年，中國人民銀行發(fā)布《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，以部門規(guī)章形式進一步明確單位銀行賬戶實名制。2006年10月31日第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議通過《反洗錢法》，以國家法律形式確立了金融實名制。第十六條規(guī)定：“金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記?？蛻粲伤舜磙k理業(yè)務的，金融機構(gòu)應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構(gòu)還應當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。”

2、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》有關(guān)內(nèi)容

（1）實名的概念

《規(guī)定》第五條第一款：本規(guī)定所稱實名，是指符合法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名。

（2）實名證件

《規(guī)定》第五條第二款：“下列身份證件為實名證件：

（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；

（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；

（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；

（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

（五）外國公民，為護照。”

《關(guān)于〈個人存款賬戶實名制規(guī)定〉施行后有關(guān)問題處置意見的通知》（銀發(fā)［2000］126號）

一、關(guān)于實名身份證件

（一）居住在境內(nèi)的16周歲以上的中國公民，在有關(guān)金融機構(gòu)開立個人存款賬戶或在原賬戶上辦理第一筆存款時，其實名身份證件除居民身份證或者臨時居民身份證外，還包括戶口簿、護照?！?/p>

三、其他有關(guān)問題的說明

（一）學生證、機動車駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復印件不能作為實名證件使用。

（3）在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的法定要求

《規(guī)定》第七條：在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機構(gòu)應當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機構(gòu)應當要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機構(gòu)不得為其開立個人存款賬戶。

（4）《規(guī)定》的不足

《規(guī)定》第十條：本規(guī)定施行前，已經(jīng)在金融機構(gòu)開立的個人存款賬戶，按照本規(guī)定施行前國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；本規(guī)定施行后，在原賬戶辦理第一筆個人存款時，原賬戶沒有使用實名的，應當依照本規(guī)定使用實名。

3、完善我國金融實名制的思考

（1）落實金融賬戶實名制、建立統(tǒng)一的社會信用代碼制度。中國擬2015年啟用公民社會信用統(tǒng)一代碼制：每人有唯一信用統(tǒng)一代碼。

（2）限制現(xiàn)金的使用，實現(xiàn)支付手段的票據(jù)化、電子化。

（3）制定《金融機構(gòu)保密法》。

（4）借鑒國外的相關(guān)制度，建立、健全公職人員的家庭財產(chǎn)申報制度。家庭財產(chǎn)申報制度結(jié)合金融實名制，形成預防經(jīng)濟犯罪的兩道防火墻，有效阻斷非法收入通過銀行轉(zhuǎn)為合法收入的途徑。

四、儲蓄存款合同研究

（一）儲蓄存款合同的概念

儲蓄存款合同是指個人將人民幣或外幣存入儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)根據(jù)存款人的請求支付本金和利息的合同。實務中，儲蓄機構(gòu)開具的存單、存折或其他儲蓄憑證均為儲蓄存款合同的表現(xiàn)形式。

（二）銀行對存單、存折的審查義務

銀行對存單、存折的審查是其合同默示義務。問題的關(guān)鍵是，銀行對此應盡到何種審查義務?形式審查還是實質(zhì)審查?形式審查，即從存單、存折表面形式上來判斷真假。實質(zhì)審查即實質(zhì)判斷存單、存折的真假?，F(xiàn)行的法律法規(guī)及中國人民銀行的規(guī)章對此問題均無涉及。實踐中，銀行方面認為其對存折或存單的審查僅僅是形式審查。我認為，銀行對存折存單真實性的審查應是一種實質(zhì)審查，而不是形式審查，銀行應對自己簽發(fā)的存單或存折應盡到絕對的審查義務。以假存單或存折對外付款的行為不應該消滅銀行依據(jù)真實的存款合同關(guān)系所應負的付款付息義務。

2012年8月7日，廣東省高級人民法院民二庭有關(guān)負責人專門就當前社會關(guān)注的克隆卡民事糾紛中涉及的熱點問題回答了記者的提問。

記者：法院是如何確定克隆卡民事案件中的責任的 ? 答：銀行未識別克隆卡，應當承擔不少于50％的責任，當然，如果持卡人對卡被偽造有過錯的，銀行可以減輕責任。

（三）銀行對身份證件的審查義務

在我國，除了密碼之外，身份證件代替簽名成為銀行鑒別存款人身份的主要方式。而對身份證件的審查又有形式審查、實質(zhì)審查兩種方式。

1、形式審查、實質(zhì)審查的概念

形式審查，即審查身份證件所用材料和記載的內(nèi)容在表面上是否符合身份證件管理部門的規(guī)定及身份證件的姓名與存單存折上的姓名是否一致。實質(zhì)審查即審查身份證件的真假以及是否與持證人一致。銀行對身份證件的審查應是形式審查還是實質(zhì)審查 ?

2、有關(guān)規(guī)定

中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》第十七條規(guī)定“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶椋瑢卧?、變造的票?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要交驗的個人有效身份證件，未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的，對出票人或付款人不再承擔受委托付款的責任，對持票人或收款人不再承擔付款的責任?！?/p>

中國人民銀行《關(guān)于儲蓄存單、存折更換手續(xù)有關(guān)問題的批復》

銀復（1999）44號（1999年3月2日）

中國人民銀行上海分行：

“……儲蓄機構(gòu)對儲戶提供的身份證明只進行形式審查，即審查身份證明所用材料和記載的內(nèi)容在表面上是否符合身份證明管理部門的規(guī)定。儲蓄機構(gòu)不負有鑒別身份證明真?zhèn)蔚呢熑??！?/p>

根據(jù)上述規(guī)定，銀行沒有向發(fā)證機關(guān)查對身份證明的權(quán)利和義務，國內(nèi)的發(fā)證機關(guān)亦沒有期限答復儲蓄機構(gòu)查詢身份證件信函的義務，因此銀行在辦理儲蓄業(yè)務時應當履行的是形式上的審查義務。

2000年11月14日頒布的《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第69條規(guī)定：“付款人或者代理付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者身份證件而錯誤付款，屬于票據(jù)法第五十七條規(guī)定的重大過失，給持票人造成損失的，應當依法承擔民事責任。付款人或者代理付款人承擔責任后有權(quán)向偽造者、變造者依法追償?！备鶕?jù)上述司法解釋，商業(yè)銀行在辦理票據(jù)業(yè)務時，對身份證件、票據(jù)、以及印章的審核負有實質(zhì)性審核的義務，即負有審查真假的義務。

3、銀行對身份證件的審查義務取決于身份證件的種類

在儲蓄存款業(yè)務中銀行應對身份證件進行形式審查還是實質(zhì)審查一直以來都頗有爭議。我認為銀行對身份證件的審查義務取決于身份證件的種類：

（1）銀行對第二代居民身份證負有實質(zhì)審查義務。

在2007年6月29日，聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)建成運行，全國各銀行業(yè)金融機構(gòu)都加入到了這個系統(tǒng)。銀行機構(gòu)可以通過登錄聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，做到方便、快捷地驗證客戶出示的居民身份證信息的真實性。修訂后的《居民身份證法》于2012年1月1日開始實施。修訂后的《居民身份證法》規(guī)定，依照《中華人民共和國居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證（即一代證），自2013年1月1日起停止使用。

第二代身份證在技術(shù)上有了質(zhì)的飛躍，內(nèi)置數(shù)字防偽系統(tǒng)，采用密碼技術(shù)防止身份證芯片內(nèi)存的數(shù)據(jù)信息非法寫入或篡改，從而有效防止身份證件被偽造、變造。通過專用的第二代身份證讀卡機具，銀行等金融機構(gòu)可以直接讀取存儲在芯片中的居民身份信息，從而驗證身份證的真?zhèn)巍?/p>

（2）銀行對其他身份證件的審查只負有有形式審查義務

其他身份證件包括：軍人身份證件；武裝警察身份證件；港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；外國公民的護照等。根據(jù)《中國人民銀行營業(yè)管理部關(guān)于規(guī)范軍人和武裝警察開立個人銀行賬戶有關(guān)事項的通知》，從2013年7月1日起，軍人和武裝警察均應使用居民身份證開立銀行賬戶。

4、銀行在以下儲蓄業(yè)務中應審查身份證件：

（1）開立賬戶?！秱€人存款賬戶實名制規(guī)定》第七條對此明確規(guī)定。

（2）提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性大額金融服務。

2007年6月21日，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會制定、發(fā)布《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》?！掇k法》第七條：政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)和從事匯兌業(yè)務的機構(gòu)，在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務關(guān)系，為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。

（3）大額現(xiàn)金存取業(yè)務。

《辦法》第八條：商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。1997年9月1日，中國人民銀行發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于加強金融機構(gòu)個人存取款業(yè)務管理的通知》（銀發(fā)[1997]363號）?！锻ㄖ芬?guī)定：辦理個人存取款業(yè)務的金融機構(gòu)對一日一次性從儲蓄賬戶提取現(xiàn)金5萬元(不含5萬元)以上的，儲蓄機構(gòu)柜臺人員必須要求取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構(gòu)負責人審核后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬元(含20萬元)以上的，要求取款人必須至少提前1天以電話等方式預約，以便銀行準備現(xiàn)金。中國人民銀行在2000年12月14日作出銀辦函[2000]816號《關(guān)于個人存取款業(yè)務管理有關(guān)問題的批復》，對銀發(fā)[1997]363號通知中關(guān)于審核含義不清的問題予以了明確，即“審核是指取款人提供的身份證件姓名是否與存單、存折姓名一致”。

（4）提前支取

《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理條例〉的若干規(guī)定》（下稱《若干規(guī)定》）第三十四條：儲戶支取未到期的定期儲蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲戶憑護照、居住證）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無效，特殊情況的處理，可由儲蓄機構(gòu)業(yè)務主管部門自定?！度舾梢?guī)定》第三十五條：儲蓄機構(gòu)對于儲戶要求提前支取定期存款，在具備上述第三十四條條件下，驗證存單開戶人姓名與證件姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

（5）掛失 《若干規(guī)定》第三十七條：儲戶的存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時間、種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，書面向原儲蓄機構(gòu)正式聲明掛失止付。儲蓄機構(gòu)在確認該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲戶需與儲蓄機構(gòu)約定時間，辦理補領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。如儲戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲戶不能辦理書面掛失手續(xù)，而用電話、電報、信函掛失，則必須在掛失五天之內(nèi)補辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲蓄機構(gòu)不負責任。

《中國人民銀行關(guān)于辦理存單掛失手續(xù)有關(guān)問題的復函》(1997年11月7日，銀函[1997]520號)：儲戶遺失存單后，委托他人代為辦理掛失手續(xù)只限于代為辦理掛失申請手續(xù)。掛失申請手續(xù)辦理完畢后，儲戶必須親自到儲蓄機構(gòu)辦理補領(lǐng)新存單(折)或支取存款手續(xù)。

（四）密碼

1、密碼的概念及特點

密碼是隨著電子商務的迅速發(fā)展而出現(xiàn)的新的交易手段。一般認為，密碼相當于紙面交易中的簽名，故名“電子簽名”，此種認識系學術(shù)界之通說?！峨娮雍灻ā罚?004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十一次會議通過）第二條規(guī)定：本法所稱電子簽名，是指數(shù)據(jù)電文中以電子形式所含、所附用于識別簽名人身份并表明簽名人認可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。本法所稱數(shù)據(jù)電文，是指以電子、光學、磁或者類似手段生成、發(fā)送、接收或者儲存的信息。密碼具有私有性、唯一性、秘密性等特點。

2、密碼基本功能及法律效力

由密碼私有性、唯一性、秘密性等特點決定，密碼的使用表明對交易者身份的鑒別及對交易內(nèi)容的確認，從而起到數(shù)字簽名（電子簽名）的功能。密碼的使用效力規(guī)則——本人行為原則。所謂本人行為原則，是指只要客觀上在個人電子銀行交易中使用了私人密碼，如無免責事由，則視為交易者本人使用私人密碼從事了交易行為，本人對此交易應承擔相應的責任。在使用密碼作為身份鑒別的場合，銀行的義務在于確認臨柜客戶提供的密碼與存款人預設(shè)的密碼相符合，在密碼一致的情況下銀行遵從指示對外付款，視為銀行義務履行完畢。

《銀行卡業(yè)務管理辦法》[銀發(fā)（1999）17號]第五十二條規(guī)定：“發(fā)卡銀行的義務：……

（六）發(fā)卡銀行應當在有關(guān)卡的章程或使用說明中向持卡人說明密碼的重要性及丟失的責任。”

《中國工商銀行借記卡章程》（2012年6月18日起正式施行）第七條第一款：申請借記卡必須設(shè)定密碼。持卡人使用借記卡辦理消費結(jié)算、取款、轉(zhuǎn)賬匯款等業(yè)務須憑密碼進行。凡使用密碼進行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為。依據(jù)密碼等電子信息辦理的各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄均為該項交易的有效憑據(jù)。第二款：持卡人須妥善保管借記卡和密碼。因持卡人保管不當而造成的損失，發(fā)卡銀行不承擔責任。第三款：借記卡只限經(jīng)發(fā)卡銀行批準的持卡人本人使用。持卡人委托他人代為辦理業(yè)務的，須符合發(fā)卡銀行相關(guān)業(yè)務的代辦規(guī)定。但在下列情形下，本人行為原則不予適用：（1）私人密碼使用涉及的軟件密級程度過低；（2）失竊、失密后及時向銀行掛失。（3）操作系統(tǒng)受到黑客攻擊。

《電子銀行業(yè)務管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2006年第5號)第八十九條第一款規(guī)定：“金融機構(gòu)在提供電子銀行服務時，因電子銀行系統(tǒng)存在安全隱患、金融機構(gòu)內(nèi)部違規(guī)操作和其他非客戶原因等造成損失的，金融機構(gòu)應當承擔相應責任。”第八十九條第二款規(guī)定：“因客戶有意泄漏交易密碼，或者未按照服務協(xié)議盡到應盡的安全防范與保密義務造成損失的，金融機構(gòu)可以根據(jù)服務協(xié)議的約定免于承擔相應責任，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。”

廣東省高級人民法院答記者問

記者：社會上有種說法稱“銀行卡不設(shè)置密碼反而更有利”，因為一旦設(shè)置密碼，銀行就有可能把責任都推給持卡人。這種說法準確嗎 ?法院是如何確定克隆卡民事案件中的責任的 ? 答：對設(shè)置了密碼的銀行卡，持卡人對密碼的泄露沒有過錯的，對銀行卡賬戶內(nèi)資金損失一般不承擔責任。持卡人用卡不規(guī)范足以導致密碼泄露的，一般應當在50%的范圍內(nèi)承擔責任。對于未設(shè)密碼的銀行卡被偽造后交易的，發(fā)卡行如辦卡過程中履行了不設(shè)定密碼后果和風險的提示義務，持卡人在不超過卡內(nèi)資金損失50%的范圍內(nèi)承擔責任。

3、密碼掛失

所謂密碼掛失，是指儲戶因遺忘密碼而導致無法在銀行取款時，通過對密碼辦理掛失手續(xù)進行確權(quán)的一種救濟方式。2011年3月，包括央行、銀監(jiān)會、發(fā)改委在內(nèi)的三部委聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)免除部分服務收費的通知》，要求各大銀行自7月1日起免除人民幣個人賬戶的11類34項收費，其中包括開戶、銷戶的手續(xù)費，工資卡醫(yī)保卡等特殊種類卡的年費，密碼重置費等。

（五）信用卡簽名

按照國際慣例，使用信用卡交易時僅需憑借簽名確認就能完成消費。這一方式在進入我國時，由于消費習慣的不同而受到了抵制，因此國內(nèi)的信用卡給持卡人提供了僅憑簽名、僅憑密碼和憑借密碼+簽名三種方式。在憑“簽名”進行信用卡交易時，特約商戶對持卡人消費的簽名審查義務是實質(zhì)審查還是一般形式審查 ? 中國人民銀行《銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合業(yè)務規(guī)范》【銀發(fā)(2001)76號】第三章3.3節(jié)c項規(guī)定：“持卡人將銀行卡交特約商戶收銀員；特約商戶收銀員在POS上刷卡，輸入交易金額，要求持卡人通過密碼鍵盤輸入6位個人密碼，如發(fā)卡行不要求輸入密碼的，由收銀員直接按確認鍵。交易成功，打印交易單據(jù)，收銀員核對單據(jù)上打印交易賬號和卡號是否相符后交持卡人簽名確認，并對信用卡交易核對簽名與卡片背面簽名是否一致后，將銀行卡、簽購單回單聯(lián)等交持卡人；交易不成功，收銀員應就提示向持卡人解釋?！?/p>

問題在于，對于這個“一致”的理解，目前不同的法院有不同的判斷。代表性的觀點：成都市中級人民法院在示范案例說明中指出：特約商戶收銀員對持信用卡消費者的刷卡消費簽名筆跡負有形式上的一般審查核對義務，只需核對持卡人在POS機消費憑證上的簽名與信用卡背面預留的簽名是否一致，其核對的內(nèi)容僅為漢字拼音是否相同，文字是否相同，書寫形態(tài)是否大致相符。

五、關(guān)于審理存單糾紛案件的司法解釋

（一）存單糾紛案件法律適用的學說

關(guān)于存單糾紛案件的法律適用，我國有適用適用票據(jù)法說，合同法說，銀行法說等學說。票據(jù)法說：《美國統(tǒng)一商法典—商業(yè)票據(jù)》中規(guī)定存單為存款證，是流通票據(jù)的一種。由于存單在性質(zhì)上屬于合同憑證，其是表明存款人與金融機構(gòu)之間存款關(guān)系的重要證據(jù)，因此，我國司法解釋一方面采用了合同法說觀點。由于存款業(yè)務是金融機構(gòu)的主要業(yè)務，所以對該類案件的審理也應適用《商業(yè)銀行法》等的相關(guān)規(guī)定，因此，我國司法解釋另一方面也采用了銀行法說觀點。

（二）關(guān)于審理存單糾紛案件的司法解釋

1997年11月25日，最高人民法院審判委員會第946次會議通過《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》（法釋［1997］8號）?！度舾梢?guī)定》第一條：“存單糾紛案件的范圍

（一）存單持有人以存單為重要證據(jù)向人民法院提起訴訟的糾紛案件；

（二）當事人以進帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的糾紛案件；

（三）金融機構(gòu)向人民法院起訴要求確認存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的糾紛案件；

（四）以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛案件。”

《若干規(guī)定》第五條：對一般存單糾紛案件的認定和處理

“

（一）認定。當事人以存單或進帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構(gòu)向人民法院提起的確認存單或進帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。”

“

（二）處理。人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應審查存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實性外，還應審查持有人與金融機構(gòu)間存款關(guān)系的真實性，并以存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實性以及存款關(guān)系的真實性為依據(jù)，作出正確處理?！?/p>

“

1、持有人以上述真實憑證為證據(jù)提起訴訟的，金融機構(gòu)應當對持有人與金融機構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負舉證責任。如金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機構(gòu)交付上述憑證所記載的款項的，人民法院應當認定持有人與金融機構(gòu)間不存在存款關(guān)系，并判決駁回原告的訴訟請求?！?/p>

“

2、持有人以上述真實憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實的證據(jù)，或僅以金融機構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進行抗辯的，人民法院應認定持有人與金融機構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機構(gòu)應當承擔兌付款項的義務。”

第三篇：銀行存款掛失業(yè)務管理辦法

中國銀行儲蓄存款掛失業(yè)務管理辦法（試行）

[2007年02月09日 14:33]

中銀零[2000]第142號

2000年8月29日

各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行：

為規(guī)范操作，堵塞漏洞，有效控制風險，保障儲戶存款和銀行資金的安全，總行根據(jù)國務院第107號令(93)《儲蓄管理條例》中有關(guān)掛失管理的規(guī)定，特制定《中國銀行儲蓄存款掛失業(yè)務管理辦法(試行)》發(fā)送各行，請遵照執(zhí)行，但暫不對外宣傳。

由于儲蓄系統(tǒng)的電腦平臺正在轉(zhuǎn)換過程中，有關(guān)掛失憑證及掛失登記簿等暫不作統(tǒng)一規(guī)定，各行可預留1年用量(文到之日起)。

執(zhí)行中如有問題或建議應由省分行統(tǒng)一報送總行研究回復，地、市行如有問題或建議直接請示省分行研究回復。

本管理辦法自文到之日起執(zhí)行。

附：

中國銀行儲蓄存款掛失業(yè)務管理辦法(試行)

為加強管理，有效控制風險，規(guī)范儲蓄存款掛失業(yè)務操作，特制定本管理辦法。

一、掛失的范圍

儲戶遺失存單、存折、預留印鑒的印章、賬戶的密碼、通信存款的寄存證、個人支票等均可到銀行辦理掛失。

二、掛失的條件

1.儲戶辦理掛失時，必須持本人身份證件，并提供姓名、存款時間、種類、金額、賬號及住址等有關(guān)情況；代辦掛失須同時提供代辦人的身份證件。

2.銀行根據(jù)儲戶提供的資料，確認存款未被支取和未被凍結(jié)止付后，方可受理申請。

3.銀行在受理掛失申請(包括臨時掛失和正式掛失)前賬戶內(nèi)的儲蓄存款已被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負賠償責任。

4.不記名式的存單、存折，銀行不受理掛失。

5.密碼掛失不得委托他人代辦。

6.正式掛失必須到原開戶行辦理。

三、臨時掛失

1.儲戶在特殊情況下，以口頭、電話、電報、信函等方式申請的掛失，均視為臨時掛失。

2.儲戶可在聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)申請辦理存單(折)的臨時掛失；非聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)儲蓄存款的臨時掛失，以及印鑒、個人支票、通信存款寄存證、憑證式國債等的臨時掛失，儲戶只能到原開戶行辦理。

3.儲戶必須在辦理臨時掛失后的5天之內(nèi)，到原開戶行辦理正式掛失手續(xù)，否則掛失失效。

4.柜員要做好臨時掛失登記記錄，交復核員審核后保存，并調(diào)整儲戶賬戶凍結(jié)狀態(tài)。

5.臨時掛失不收手續(xù)費。

四、存單(折)掛失業(yè)務的處理

(一)掛失業(yè)務的手續(xù)

1.柜員根據(jù)儲戶提供的有關(guān)資料，認真核對儲戶的身份證件及賬戶的各項內(nèi)容，確認無誤后，先凍結(jié)賬戶，再辦理其他掛失手續(xù)。

2.指導儲戶填寫掛失申請書，在“證件內(nèi)容”欄，要填寫身份證件的名稱、號碼、住址、簽發(fā)單位等；代辦掛失時，要同時注明代辦人身份證件的上述相關(guān)內(nèi)容。

3.辦理正式掛失時，申請人需在掛失申請書上簽字。憑印鑒支取者，在掛失申請書上加蓋原預留印鑒。憑密碼支取者，則由儲戶輸入密碼。

4.對掛失金額較大的(按地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展程度的不同，由各省行自定金額的限度)，要影印其身份證件作附件備查。

5.存單、印鑒、普通活折等收取掛失手續(xù)費1元，定、活期一本通收取掛失手續(xù)費5元。

6.復核員審核各項內(nèi)容無誤后，加蓋印章，將掛失申請書第三聯(lián)、手續(xù)費收據(jù)和身份證件交儲戶。儲戶7天后憑掛失申請書換取新存單(折)或支取存款。

7.柜員應在掛失登記簿上詳細登記有關(guān)要素，并將掛失申請書的第一聯(lián)專夾保管；掛失申請書第二聯(lián)作手續(xù)費傳票的附件送事后監(jiān)督審核。

8.事后監(jiān)督對次日電腦打出的日結(jié)報表中的凍結(jié)和解凍賬戶清單進行核對并蓋章。

(二)掛失業(yè)務的核實

柜員受理掛失后，應對掛失的存款進行調(diào)查核實，調(diào)查方式可分為：

1.根據(jù)儲戶提供的內(nèi)容與開戶資料核對，并通過電話與存款人取得聯(lián)系，證實掛失確屬存款人申請辦理。

2.存單(折)掛失金額較大的(按地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展程度的不同，由各省行自定上門調(diào)查核實掛失金額的限度，并報備總行零售業(yè)務部)，應根據(jù)儲戶留存的地址上門調(diào)查核實，并由掛失申請人在調(diào)查書上簽章認可，調(diào)查員填寫調(diào)查結(jié)果，交主管審核，若調(diào)查結(jié)果屬實，則在掛失7天后予以辦理解付、補發(fā)新存單(折)或轉(zhuǎn)存等手續(xù)，調(diào)查書作為掛失申請書第一聯(lián)的附件，永久保管。

3.對掛失人身份證件的核實，可向證件簽發(fā)機構(gòu)發(fā)查詢調(diào)查函，根據(jù)查詢回復時間酌情延長解付、補發(fā)新存單(折)和轉(zhuǎn)存時間，但原則不超過1個月(特殊情況除外)。

4.對外地戶口、核定身份有困難的儲戶，可采用所在單位證明及擔?；蛘冶臼袘艨诘木用駬５绒k法處理。但受理掛失的開戶行必須對擔保單位或個人進行上門調(diào)查，核實擔保人的可靠性和是否有經(jīng)濟擔保能力。對掛失金額較大的(按地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展程度的不同，由各省行自定，但最高擔保額不能高于人民幣20萬元)存款，銀行不受理掛失擔保，只能進一步核實原存款人的身份證件并確認后，方予辦理掛失的解掛處理手續(xù)。

5.掛失申請人無論是本地或異地，遇有疑問都應作進一步核實；若發(fā)現(xiàn)申請掛失人是假冒，應立即報保衛(wèi)部門及公安部門查處。

(三)掛失業(yè)務的解掛處理

1.儲戶7天后持掛失申請書的第三聯(lián)來銀行辦理補領(lǐng)新存單(折)或支取存款等手續(xù)時，必須由原存款人辦理，他人不得代辦。代辦掛失的，應由原存款人和代辦人來銀行辦理，并在掛失申請書的第三聯(lián)上簽字。

2.柜員審核申請書第一、三聯(lián)上的簽字一致后，根據(jù)儲戶的要求辦理補發(fā)新存單(折)或取現(xiàn)等手續(xù)。

3.核銷掛失登記簿，將掛失申請書的第一、三聯(lián)和凍結(jié)止扣單送事后監(jiān)督審核后，第一聯(lián)永久保管，第三聯(lián)作存折表外傳票附件(如果取消掛失沒有傳票的，則作為當日凍結(jié)和解凍賬戶清單的附件)。

五、特殊業(yè)務處理

(一)通信存款的客戶寄存證掛失

客戶寄存證的掛失，可來函辦理?？蛻魜砗k理掛失，須提供本人出具的寄存證丟失聲明、身份證件影印件及約定取款方式所確定的印鑒/簽字，銀行審核無誤后按存單(折)掛失業(yè)務的處理規(guī)定辦理。

(二)個人支票的掛失

1.儲戶應憑本人有效身份證件，填寫掛失止付申請書交支票付款行辦理掛失，付款行查明申請掛失的支票確未付款后，暫停支付。申請暫停支付后，儲戶應向支票付款地人民法院申請公示催告或提起訴訟，并向支票付款行提供已經(jīng)申請公示催告或提起訴訟的證明。暫停支付的有效期為12天，當12天期滿支票付款行未收到人民法院停止支付通知時，銀行將視同自動取消掛失。

2.在支票丟失后未通知銀行而直接向法院申請辦理公示催告或訴訟手續(xù)的，銀行憑法院止付通知書辦理止付手續(xù)，在銀行未接到法院止付通知書前，支票被冒領(lǐng)的，銀行概不負責。

3.個人支票經(jīng)法院公示后不能再辦理撤銷掛失手續(xù)。

(三)印鑒掛失

1.儲戶遺失印鑒要求掛失時，應出示原存款憑證及本人身份證件，并提供印鑒式樣、字體等情況，經(jīng)查實無誤后方可受理。

2.其他掛失手續(xù)與存單(折)掛失業(yè)務處理手續(xù)相同。

(四)密碼掛失

1.儲戶忘記密碼要求掛失時，應出示原存款憑證及本人身份證件方可辦理。

2.密碼掛失不得委托他人代辦。

3.密碼掛失的賬戶余額在3萬元以上(各行可根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展程度自定金額)或等值外幣的，將視同存單(折)掛失業(yè)務處理。

4.密碼掛失的賬戶余額在3萬元以下(各行可根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展程度自定金額)或等值外幣的，各行可根據(jù)當?shù)貙嶋H情況適當延長或縮短凍結(jié)辦理時間，其他手續(xù)參照存單(折)掛失業(yè)務處理。

5.密碼掛失不收手續(xù)費。

(五)憑證式國債的掛失視同存單(折)掛失業(yè)務辦理。

六、實行逐級授權(quán)制度

(一)柜員辦理掛失業(yè)務，無論金額大小，都應經(jīng)過授權(quán)。

(二)凡存單(折)或密碼掛失：

1.金額在3萬元以下或等值外幣，由復核員審核授權(quán)；

2.金額在20萬元以下或等值外幣，必須經(jīng)業(yè)務主管審核授權(quán)；

3.金額在100萬元以下或等值外幣，必須經(jīng)分理處主任一級的領(lǐng)導審核授權(quán)；

4.金額在100萬元以上或等值外幣，必須經(jīng)支行業(yè)務主管行長一級的領(lǐng)導審核授權(quán)。

(三)各行亦可按地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展程度的不同，制定各級主管授權(quán)金額的最高權(quán)限，并報備總行零售業(yè)務部。

七、撤銷掛失

1.儲戶辦理儲蓄存款掛失后，在掛失的7天之內(nèi)找到了原存單(折)、預留印鑒的印章，可以要求撤銷掛失。

2.撤銷掛失需由儲戶本人或原代辦人持有效身份證件及原掛失申請書的回單聯(lián)，到原掛失的開戶行辦理。

3.銀行收回儲戶的掛失申請書，并要求儲戶在銀行掛失申請書的留底聯(lián)批注“×年×月×日撤銷掛失”字樣和簽名。

4.復核員復核無誤后，解除掛失凍結(jié)，并在掛失登記簿處理欄內(nèi)注明“撤銷掛失”字樣。

5.如系撤銷非正式掛失，應在掛失臨時止付記錄單上加蓋“注銷”戳記。

6.掛失人用函電要求撤銷掛失申請的(通信存款寄存證掛失除外)，銀行不予辦理。

7.撤銷掛失，已收的掛失手續(xù)費不退回儲戶。

八、掛失憑證的管理

對掛失申請書及掛失、更改印鑒登記簿等業(yè)務檔案的管理，要保管20年，并請參照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部、國家檔案局“關(guān)于印發(fā)〈會計檔案管理辦法〉的通知”的通知》(中銀財(1999)29號)中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

九、附則

1.本管理辦法所需儲戶提供的身份證件，按實名制規(guī)定的身份證件界定。

2.自本管理辦法實施之日起，原有關(guān)文件規(guī)定如與本管理辦法有抵觸的，概以本管理辦法為準。

3.本管理辦法由中國銀行總行負責制定、修改和解釋。

第四篇：信托公司股權(quán)質(zhì)押業(yè)務

信托公司股權(quán)質(zhì)押業(yè)務

1.股權(quán)含義

股權(quán)就是投資人由于向公民合伙和向企業(yè)法人投資而享有的權(quán)利,向合伙組織投資，股東承擔的是無限責任,向法人投資，股東承擔的是有限責任。所以二者雖然都是股權(quán)，但兩者之間仍有區(qū)別。股權(quán)投資是企業(yè)購買的其他企業(yè)的股票或以貨幣資金、無形資產(chǎn)和其他實物資產(chǎn)直接投資于其他單位。長期股權(quán)投資的最終目的是為了獲得較大的經(jīng)濟利益，這種經(jīng)濟利益可以通過分得利潤或股利獲取，也可以通過其他方式取得，如被投資單位生產(chǎn)的產(chǎn)品為投資企業(yè)生產(chǎn)所需的原材料，在市場上這種原材料的價格波動較大，且不能保證供應。在這種情況下，投資企業(yè)通過所持股份，達到控制或?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響，使其生產(chǎn)所需的原材料能夠直接從被投資單位取得，而且價格比較穩(wěn)定，保證其生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行。但是，如果被投資單位經(jīng)營狀況不佳，或者進行破產(chǎn)清算時，投資企業(yè)作為股東，也需要承擔相應的投資損失。

與長期股權(quán)投資不同，債權(quán)投資也叫債券投資，長期債權(quán)投資是企業(yè)購買的各種一年期以上的債券，包括其他企業(yè)的債券、金融債券和國債等。債權(quán)投資不是為了獲取被投資單位的所有者權(quán)益，債權(quán)投資只能獲取投資單位的債權(quán)，債權(quán)投資自投資之日起即成為債務單位的債權(quán)人，并按約定的利率收取利息，到期收回本金。

我們在閱讀資產(chǎn)負責表時應當明確：長期股權(quán)投資的目的是為長期持有被投資單位的股份，成為被投資單位的股東，依所持股份額享有股東的權(quán)利并承擔相應的義務，一般情況下不能隨意抽回投資。長期期權(quán)投資相對于長期債權(quán)投資而言，投資風險較大。2質(zhì)押和抵押關(guān)系 2.1質(zhì)押含義

質(zhì)押是債務人或第三人將其動產(chǎn)或者權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，當債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)賣得價金優(yōu)先受償。具有一切擔保物權(quán)具有的共同特征。質(zhì)權(quán)的標的是動產(chǎn)和可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利，不動產(chǎn)不能設(shè)定質(zhì)權(quán)。質(zhì)權(quán)因此分為動產(chǎn)質(zhì)權(quán)和權(quán)利質(zhì)權(quán)。金錢經(jīng)特定化后也可以出質(zhì)：債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔保，債務人不履行債務時，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。2.2抵押含義 抵押是債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移某些財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，抵押是建立在某些特定的物之上的，是一種債的擔保形式，保障債權(quán)人在債務中不履行債務時有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而這一優(yōu)先受償權(quán)是以設(shè)置抵押的實物形態(tài)變成值來實現(xiàn)的，所以抵押是以抵押人所有的實物形態(tài)為抵押主體，以不轉(zhuǎn)移所有權(quán)和使用權(quán)為方式作為債務擔保的一種法律保障行為。2.3質(zhì)押與抵押關(guān)系

質(zhì)押屬于擔保物權(quán)中的一種。抵押與質(zhì)押最大的區(qū)別就是抵押不轉(zhuǎn)移抵押物，而質(zhì)押必須轉(zhuǎn)移占有質(zhì)押物，否則就不是質(zhì)押而是抵押。第二個大區(qū)別就是，質(zhì)押無法質(zhì)押不動產(chǎn)(如房產(chǎn))，因為不動產(chǎn)的轉(zhuǎn)移不是占有，而是登記。

抵押與質(zhì)押是經(jīng)濟活動中兩種常見的擔保方式。但實踐中常常有人將二者混同，例如本是質(zhì)押，卻在合同中寫成抵押。要知道，抵押與質(zhì)押是兩種不同的擔保方式，其法律后果是不同。

抵押是指債務人或第三人不轉(zhuǎn)移對其特定財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為對債權(quán)的擔保，在債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法就該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣的價金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。抵押權(quán)有法定和約定兩種，法定的無論是否約定必須依照規(guī)定；法律允許當事人約定的，可以協(xié)商解決。

抵押物必須是可以轉(zhuǎn)讓的抵押人所有的財產(chǎn)，凡是法律規(guī)定禁止流通的或當事人不享有的不得作為抵押物。抵押擔保應當簽訂書面合同，合同內(nèi)容還包括被擔保的主債務種類、數(shù)額，債務人履行債務的期限，抵押物的名稱、數(shù)量、所在地、權(quán)屬、抵押范圍等內(nèi)容。按照法律規(guī)定，抵押擔保應當辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效，抵押登記受理機關(guān)應當是該財產(chǎn)的管理機關(guān)，如土地使用權(quán)的抵押登記為土地管理機關(guān)、船舶、車輛的抵押登記機關(guān)為運輸工具的登記部門等。質(zhì)押是指債務人或第三人將其特定財產(chǎn)移交給債權(quán)人占有、作為債權(quán)的擔保，在債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依法以該財產(chǎn)折價或拍賣、變賣該財產(chǎn)的價金優(yōu)先受償?shù)奈餀?quán)。

3.股權(quán)質(zhì)押業(yè)務流程 3.1股權(quán)質(zhì)押對象

股權(quán)質(zhì)押的對象有著特殊的要求，現(xiàn)階段中對上市公司的股權(quán)質(zhì)押中的股票本金質(zhì)押率要求不高于50%，中小版，股票本金質(zhì)押率不高于40%，創(chuàng)業(yè)版股票本金質(zhì)押率不高于30%，超過這個范圍的股票質(zhì)押都是本公司業(yè)務所不能夠承擔的。結(jié)合公司發(fā)展的實際要求，在股權(quán)質(zhì)押中對上市公司的流通股、上市公司的限售股以及金融公司非上市股權(quán)進行質(zhì)押，這樣能夠在實際發(fā)展中不斷提升公司的經(jīng)營業(yè)務，滿足經(jīng)濟快速發(fā)展需求的同時，為本公司的發(fā)展創(chuàng)造一個良好的環(huán)境。

3.2股權(quán)質(zhì)押要求

股權(quán)質(zhì)押是將其擁有的公司股權(quán)為自己或他人的債務提供擔保的行為。簡單而言，是指出質(zhì)人以其所擁有的股權(quán)作為質(zhì)押標的物而設(shè)立的質(zhì)押。按照目前世界上大多數(shù)國家有關(guān)擔保的法律制度的規(guī)定，質(zhì)押以其標的物為標準，可分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押就屬于權(quán)利質(zhì)押的一種，因設(shè)立股權(quán)質(zhì)押而使債權(quán)人取得對質(zhì)押股權(quán)的擔保物權(quán)，為股權(quán)質(zhì)押。

股權(quán)質(zhì)押在質(zhì)押期間，出質(zhì)投資者作為企業(yè)投資者的身份不變，未經(jīng)出質(zhì)投資者企業(yè)其他投資者同意，質(zhì)權(quán)人不得轉(zhuǎn)讓出質(zhì)股權(quán);未經(jīng)質(zhì)權(quán)人同意，出質(zhì)投資者不得將已出質(zhì)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓或再質(zhì)押。以有限責任公司的股份出質(zhì)的，首先要適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定，如向本公司股東以外的人設(shè)定質(zhì)權(quán)，必須經(jīng)全體股東的過半數(shù)同意;有限責任公司的股東以其股份出質(zhì)的，應向質(zhì)權(quán)人轉(zhuǎn)移股東出資證明書的占有。質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。

對于有限公司來說，股權(quán)質(zhì)押既不屬于公司登記事項，也不屬于備案事項的范圍，因此無需辦理備案登記。質(zhì)押合同并非要式合同，工商登記不是質(zhì)押合同生效的要件，質(zhì)押合同自簽訂之日起生效，工商部門不需要出具生效證明文件。

以股份有限公司的股份出質(zhì)的，首先要適用公司法有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，公司法中有關(guān)不得轉(zhuǎn)讓股份的規(guī)定也同樣適用于質(zhì)押。質(zhì)押合同生效時間區(qū)分上市公司和非上市公司做了不同規(guī)定：以上市公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效;以非上市股份有限公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。

從質(zhì)押的程序來說，國有股東授權(quán)代表單位以國有股進行質(zhì)押，必須事先進行充分的可行性論證，明確資金用途，制訂還款計劃，并經(jīng)董事會(不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會)審議決定;其次，以國有股質(zhì)押的，國有股東授權(quán)代表單位在質(zhì)押協(xié)議簽訂后，按照財務隸屬關(guān)系報省級以上主管財政機關(guān)備案;最后，根據(jù)省級以上主管財政機關(guān)出具的《上市公司國有股質(zhì)押備案表》，按照規(guī)定到證券登記結(jié)算公司辦理國有股質(zhì)押登記手續(xù)。從質(zhì)押的目的來說，國有股東授權(quán)代表單位持有的國有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押。從質(zhì)押股份的數(shù)量上來說，國有股東授權(quán)代表單位用于質(zhì)押的國有股數(shù)量不得超過其所持該上市公司國有股總額的50%。3.3股權(quán)質(zhì)押操作流程

在實際操作過程中，要對相關(guān)的流程進行梳理，這樣可以有效的開展各種類型的質(zhì)押業(yè)務，首先要了解出質(zhì)人及擬質(zhì)押股權(quán)的有關(guān)情況，仔細審查有限責任公司章程中是否有對股東禁止股權(quán)質(zhì)押和時間上的特殊規(guī)定。在公司章程中核實出質(zhì)人的身份名稱、出資方式、金額等相關(guān)信息以及出質(zhì)人應出具對擬質(zhì)押的股權(quán)未重復質(zhì)押的證明。出質(zhì)人應提供有會計事務所對其股權(quán)出資而出具的驗資報告。出質(zhì)人的出資證明書。

在完成上述工作之后，出質(zhì)人的股權(quán)須有該公司股東過半數(shù)以上同意出質(zhì)的決議，出質(zhì)人簽訂股權(quán)質(zhì)押合同，并將出資證明書交給質(zhì)押權(quán)人，將該股權(quán)已經(jīng)質(zhì)押，不能再轉(zhuǎn)讓和重復質(zhì)押股權(quán)，注明在公司章程和記載于股東名冊中，并到工商行政管理部門辦理股權(quán)出質(zhì)登記。

在具體的質(zhì)押過程中，要提供相關(guān)的資料作為作為實際依據(jù)，在實際中需提供的文件和材料有；申請人簽署的《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請書》、記載有出質(zhì)人姓名及其出資額的有限責任公司股東名冊復印件或者出質(zhì)人持有的股份公司股票復印件、質(zhì)權(quán)合同、出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份證明復印件、申請股權(quán)出質(zhì)注銷登記，應當提交申請人簽字或者蓋章的《股權(quán)出質(zhì)注銷登記申請書》、指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應當提交申請人指定代表或者共同委托代理人的證明。4.信托方案及風險控制 4.1信托方案 4.1.1營銷策劃

（1）營銷思路。任何一款產(chǎn)品的營銷過程都是很復雜的。我們不能僅僅為了營銷而營銷，而是應該將信托產(chǎn)品的營銷看成是一個大營銷的概念。應該實現(xiàn)整體經(jīng)營戰(zhàn)略和營銷戰(zhàn)略的協(xié)同、應該實現(xiàn)信托產(chǎn)品和其他傳統(tǒng)產(chǎn)品的滾動推進、應該實現(xiàn)短期營銷行為和長期營銷戰(zhàn)略的相互匹配。

信托產(chǎn)品的營銷要在全行整體營銷戰(zhàn)略的管控之下進行，必須服務于全行整體的發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營戰(zhàn)略。在整體營銷戰(zhàn)略的協(xié)調(diào)下，才能夠有效的協(xié)調(diào)資源、配備力量。信托產(chǎn)品的營銷目的就是幫助實現(xiàn)整個銀行的經(jīng)營目標。因此，信托產(chǎn)品項目的營銷行為不能夠沖擊、影響銀行其他項目的正常運營，特別是年末的存款新增。

（2）營銷目標。本次營銷方案最基本的目標就是擴大本行的影響面，吸引大量行外客戶，為今年的存款新增任務做好準備。作為銀行理財產(chǎn)品，可以通過各種層面影響客戶。我們通過營銷行為，即使不能達到成功銷售產(chǎn)品，但也讓客戶群、潛在客戶群對本行的經(jīng)營理念和產(chǎn)品理念獲得認知和認同，這也達到了本次營銷過程的最低目標。

4.1.2營銷策略分析

（1）客戶拓展?？蛻敉卣狗矫?，要根據(jù)客戶群體進行細分、科學管理。依托現(xiàn)有柜面存取業(yè)務進行宣傳、發(fā)現(xiàn)客戶，做大客戶規(guī)模、做實客戶質(zhì)量。尤其是要通過拓展新客戶、擴大本行的影響力。同時，各網(wǎng)點負責人、客戶經(jīng)理應當積極走出網(wǎng)點開展營銷活動。通過走訪網(wǎng)點附近企事業(yè)單位和大客戶，做好前期營銷活動的宣傳工作。在日常柜面存取業(yè)務中要主動發(fā)現(xiàn)客戶，積極向客戶介紹理財產(chǎn)品，通過客戶經(jīng)理和個人業(yè)務顧問與潛在客戶群體近距離溝通，使客戶進一步了解信托產(chǎn)品的優(yōu)勢，激發(fā)客戶的購買欲，積極走出網(wǎng)點，深入走訪網(wǎng)點附近或者有合作關(guān)系的企事業(yè)單位，通過介紹信托產(chǎn)品，加強網(wǎng)點內(nèi)的宣傳，突出信托產(chǎn)品的收益高和風險低的特點，營造一種銷售火爆的氣氛。

通過贈送一些禮品或者給予一定現(xiàn)金獎勵讓客戶幫助你尋找新的客戶，干銀行營銷這一行，需要別人的幫助。每個客戶都有大量的自己的關(guān)系資源，如果能夠有效發(fā)動現(xiàn)有的客戶幫助介紹一些新客戶，將會大大縮短營銷的時間，極大提升營銷的效率?，F(xiàn)有客戶的關(guān)系介紹，或者協(xié)助營銷，將可以大大縮短新客戶接受你的考察時間，可以直接步入主題，促進信托產(chǎn)品銷售。

（2）員工激勵。為有效促進個人存款穩(wěn)存增存工作的開展，將理財產(chǎn)品績效收入與存款掛鉤，對理財產(chǎn)品銷售額排名前六名的網(wǎng)點機構(gòu)績效獎勵按照3‰考核，對理財產(chǎn)品銷售額排名從第七名至第二十一名的網(wǎng)點機構(gòu)績效獎勵按照2‰考核，對理財產(chǎn)品銷售額排名后六名的網(wǎng)點機構(gòu)績效獎勵按照1.5‰考核，同時對完成全年存款任務的網(wǎng)點，產(chǎn)品考核上浮20%，未完成全年存款任務的網(wǎng)點，產(chǎn)品考核下調(diào)20%。4.2風險控制

為了有效應對各種類型的信托風險，在經(jīng)營管理過程中從公司發(fā)展的實際需求出發(fā)，不斷完善相關(guān)的風險防控措施，這樣可以有效應對不同的經(jīng)營管理風險。

1.實物抵押。在信托管理中，為了確保各項工作的順利開展，需要一定的實物作為抵押，這樣能夠有效降低企業(yè)經(jīng)營發(fā)展管理風險，不斷提升企業(yè)應對各種風險的能力和水平。來保障信托產(chǎn)品的安全。抵押物的都是通過專門的評估機構(gòu)來定價，一般都不是全額抵押，都是打了折扣，一般4折左右的折扣率，10億的實物給4億元的信托做抵押擔保。

2.股票質(zhì)押。為了保障信托的安全，很多融資方也會做股票質(zhì)押，一般股票都是上市的股票，以流通股為最佳，有些是限售股，有些是未解禁的股票，也有一些是未上市的原始股權(quán)來做質(zhì)押。上市的流通股可以很快的變賣，直接變現(xiàn)，是所有信托風險管控措施里面變現(xiàn)最快，最直觀的，也是很多最喜歡的風險管控措施。

股票會隨著市場而波動，很多人擔心到時候股價會跌到較低的位置，從而影響信托的安全。所以信托產(chǎn)品在設(shè)計的時候，一般都會有一個警戒線，比如說補倉預警線、強行平倉線。所以股票質(zhì)押的安全性相對較高，資金變現(xiàn)能力最強，是很多最喜歡的風險管控方式。大家在買信托的時候，注意股票的折扣率和警戒線，就可以知道該信托的安全性如何了。

3.股權(quán)質(zhì)押。有些融資方會把股權(quán)100%質(zhì)押給信托，這樣信托就可以100%控股融資方，一般都會派專人監(jiān)管融資方的財務章，公章及銀行賬戶，所有的資金的使用都得經(jīng)過其同意，這樣就可以很大程度上面避免融資方的信用風險，比如說挪用資金，到期后不按時給付等。本身很多融資方的股權(quán)也可以通過轉(zhuǎn)讓等方式來處理，也可以通過這樣的方式來保障的本金和收益的安全。

4.第三方擔保。擔保擔保和個人連帶責任擔保，第三方擔保有2種情況：一種是擔保，一種是個人擔保。擔保里又分為2種：第三方擔保和擔保擔保。相對來說，擔保擔保是風險最低的，因為擔保本身就是給個人、企業(yè)貸款等業(yè)務做擔保的，而且的財務狀況相對于個人來說比較透明，在一些銀行都有一定的授信額度。擔保以AA級的擔保和國有控股的擔保為最佳。第三方擔保的話，主要得看該的實力如何，一般來說，上市比較好，因為上市的實力相對一般來說要好，本身賬務狀況也比較透明，可以知道實力如何。個人擔保很多都覺得有了和沒有一個樣，其實不然。個人要給一個項目擔保，其凈資產(chǎn)肯定是要大于該信托的募集資金的。以一個募集5億元的信托為例，個人要做無限連帶責任擔保，其凈資產(chǎn)一般都是要大于8億以上的，這才能夠降低信托的風險。

5.銷售回款。很多信托給付給的本金及收益都是靠產(chǎn)品最后的銷售回款，比如說房地產(chǎn)信托，給的本金和收益很多都是靠銷售樓盤的回款;以藝術(shù)品、茶、酒為掛鉤物的信托產(chǎn)品最后也是要靠銷售這些產(chǎn)品的回款來給本金和收益。但是這些標的物最后的受市場因素的影響，使得銷售回款存在著一定的風險。投資以藝術(shù)品、茶、酒為掛鉤物的信托產(chǎn)品，一定要選好信托，好的信托有專門的投資團隊，對于市場的前景，真品的辨別均考驗著投資團隊的能力，所以選好信托很重要。如果對于這些還不太了解的話，就不建議投資這一領(lǐng)域的產(chǎn)品。5.標的股票分析

關(guān)于股權(quán)的內(nèi)容，傳統(tǒng)公司理論一般將股權(quán)區(qū)分為共益權(quán)和自益權(quán)。自益權(quán)均為財產(chǎn)性權(quán)利，如分紅權(quán)、新股優(yōu)先認購權(quán)、剩余財產(chǎn)分配權(quán)、股份(出資)轉(zhuǎn)讓權(quán)；共益權(quán)不外乎公司事務參與權(quán)，如表決權(quán)、召開臨時股東會的請求權(quán)、對公司文件的查閱權(quán)等。而在一人公司中，共益權(quán)已無存身之地，股東權(quán)利均變成一體的自益權(quán)。

股權(quán)從其本質(zhì)來講，是股東轉(zhuǎn)讓出資財產(chǎn)所有權(quán)于公司，即股東的投資行為，而獲取的對價的民事權(quán)利不論股東投資的直接動機如何，其最后的目的在于謀求最大的經(jīng)濟利益，換言之，股東獲取股權(quán)以謀得最大的經(jīng)濟利益為終極關(guān)懷。既然股東因其出資所有權(quán)的轉(zhuǎn)移而不能行使所有權(quán)的方式直接實現(xiàn)其在公司中的經(jīng)濟利益，那么就必須在公司團體內(nèi)設(shè)置一些作為保障其實現(xiàn)終極目的的手段的權(quán)利，股東財產(chǎn)性權(quán)利與公司事務參與權(quán)遂應運而生，即兩者分別擔當目的權(quán)利和手段權(quán)利的角色。

而且，兩種權(quán)利終極目的的相同性決定了兩者能夠必然融合成一種內(nèi)在統(tǒng)一的權(quán)利，目的權(quán)益就成為缺乏有效保障的權(quán)利，目的權(quán)利與手段權(quán)利有機結(jié)合而形成股權(quán)。可以說，股權(quán)中的自益權(quán)與共益權(quán)或財產(chǎn)性權(quán)利與公司事務參與權(quán)或目的權(quán)與手段權(quán)利，只是對股權(quán)具體內(nèi)容的表述。實質(zhì)上這些權(quán)利均非指獨立的權(quán)利，而屬于股權(quán)的具體權(quán)能，正如所有權(quán)之對占有、使用、收益和處分諸權(quán)能一樣。正是由于這些所謂的權(quán)利和權(quán)能性，方使股權(quán)成為一種單一的權(quán)利而非權(quán)利的集合或總和。

作為質(zhì)權(quán)標的的股權(quán)，決不可強行分割而只承認一部分是質(zhì)權(quán)的標的，而無端剔除另一部分。其次，股權(quán)作為質(zhì)權(quán)的標的，是以其全部權(quán)能做為債權(quán)的擔保。在債權(quán)屆期不能受到清償時，按照法律的規(guī)定，得處分作為質(zhì)押物的股權(quán)以使債權(quán)人優(yōu)先受償。對股權(quán)的處分，自然是對股權(quán)的全部權(quán)能的一體處分，其結(jié)果是發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力。如果認為股權(quán)質(zhì)押的標的物僅為股權(quán)中的財產(chǎn)性權(quán)利，而股權(quán)質(zhì)押權(quán)的實現(xiàn)也僅能處分股權(quán)中的財產(chǎn)性權(quán)利，而不可能處分未作為質(zhì)押標的物的公司事務參與權(quán)。這顯然是極其荒謬的。

股權(quán)是股東以其向公司出資而對價取得的權(quán)利。在有限責任公司中，股東擁有股權(quán)是以其對公司的出資為表現(xiàn)，出資比例的多寡決定并且反映股權(quán)范圍的大小。在股份有限公司中，股東擁有股權(quán)是以其擁有的股份為表現(xiàn)，股份額的多寡決定并且反映股權(quán)范圍的大小。在有限責任公司中，股東的出資證明書是其擁有股權(quán)和股權(quán)大小的證明，但出資證明與股票不同，它不是流通證券。在股份有限公司中，股權(quán)的證明是股票，股東持有的股票所載明的份額數(shù)證明股東擁有的股權(quán)的大小。

股票是股權(quán)的載體，即股票本身不過是一張紙，只是由于這張紙上附載了股權(quán)方成為有價證券，具有經(jīng)濟價值，股權(quán)才是股票的實質(zhì)內(nèi)容。股票是流通證券，股票的轉(zhuǎn)讓引起股權(quán)的轉(zhuǎn)讓。所以，對有限責任公司，股權(quán)轉(zhuǎn)讓又常常用出資轉(zhuǎn)讓或出資份額轉(zhuǎn)讓的稱謂來代替，而對股份有限公司，股權(quán)轉(zhuǎn)讓則多以股份轉(zhuǎn)讓或股票轉(zhuǎn)讓的稱謂來代替。因此，股權(quán)質(zhì)押，對有限責任公司，又常被稱為出資質(zhì)押或出資份額質(zhì)押，對股份有限責任公司則稱股份質(zhì)押或股份質(zhì)押。

6.結(jié)論與風險評估

信托運作管理過程中存在著一定的風險，這些風險的存在對企業(yè)的發(fā)展造成了一定的不利影響，在實際中發(fā)現(xiàn)，公司在市場經(jīng)營管理過程中存在著以下幾種風險，通過風險評估可以有效降低企業(yè)在發(fā)展中的成本支出，不斷提高企業(yè)經(jīng)營收益。

（1）政策風險。政策因素是企業(yè)在發(fā)展過程中的政治性因素，主要是財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等發(fā)生變化而給信托業(yè)務帶來的風險。財政政策、貨幣政策對資本市場、貨幣市場影響顯著，產(chǎn)業(yè)政策則對實業(yè)投資領(lǐng)域有明顯作用。在我國，市場化程度還并不充分，政策因素很多時候?qū)δ骋恍袠I(yè)或市場的發(fā)展具有決定性的影響。這種政策因素可能直接作用于信托投資公司，也可以通過信托業(yè)務涉及的其他當事人間接作用于信托投資公司。

（2）法律風險。對信托業(yè)務來說，其法律風險主要是指信托法律及其配套制度的不完善或修訂而對信托業(yè)務的合法性、信托財產(chǎn)的安全性等產(chǎn)生的不確定性。我國現(xiàn)行的法律體系同以衡平法為基礎(chǔ)的信托法之間存在一定的沖突，且信托登記制度、信托稅收制度、信息披露制度等大量信托配套法規(guī)尚不健全，在這種情況下，信托業(yè)務的法律風險就更為明顯。

（3）信用風險。對信托投資公司而言，主要指信托財產(chǎn)運作當事人的信用風險。信托財產(chǎn)在管理運用過程中會產(chǎn)生信托財產(chǎn)的運作當事人，形成新的委托代理關(guān)系，從而也會產(chǎn)生新的信用風險，該風險主要來自于以下幾個方面：一是在業(yè)務運作前，信托財產(chǎn)的實際使用方（融資方）向信托投資公司提供虛假的融資方案與資信證明材料、提供虛假擔保等，騙取信托財產(chǎn)，最終造成信托財產(chǎn)損失；二是在運作過程中，信托財產(chǎn)的實際使用方或控制方為了自身的利益的最大化，未嚴格按合同約定使用信托資金，或?qū)⑿磐匈Y金投向其它風險較高的項目，造成信托財產(chǎn)損失； 三是在信托業(yè)務項目結(jié)束后，信托財產(chǎn)的實際使用方或控制方不按照合同約定，向信托投資公司及時、足額返還信托財產(chǎn)及收益，或擔保方不承擔擔保責任等，造成信托財產(chǎn)損失。

（4）流動性風險。這里的流動性風險指信托財產(chǎn)、信托受益權(quán)或以信托財產(chǎn)為基礎(chǔ)開發(fā)的具體信托產(chǎn)品的流動性不足導致的風險。流動性要求信托財產(chǎn)、信托受益權(quán)或信托業(yè)務產(chǎn)品可以隨時得到償付，能以合理的價格在市場上變現(xiàn)出售，或能以合理的利率較方便地融資的能力。目前，信托投資公司主要將募集的資金以貸款的方式投入到資金需求方，信托財產(chǎn)的流動性主要由資金的需求方控制，信托投資公司不能對其流動性進行主動設(shè)計，加之現(xiàn)行政策法規(guī)中對信托產(chǎn)品的流動性制度安排本來就存在缺陷，結(jié)果造成流動性風險在當前的信托業(yè)務中普遍存在。

第五篇：股權(quán)質(zhì)押申請書

股權(quán)質(zhì)押申請書 質(zhì) 押 事 項

股權(quán)所在公司名稱： 股權(quán)所在公司注冊號：

出質(zhì)人姓名（名稱）及證照號碼：

質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）及證照號碼： 申 報 事 項

出質(zhì)股權(quán)數(shù)額

萬股

被擔保債權(quán)金額

萬元

借款利率

年

質(zhì)押期限

****年**月**日至

****年**月**日止

股權(quán)類型

□有限公司股權(quán)

□股份公司股權(quán)

出質(zhì)人類型

□ 公司

□非公司企業(yè)法人

□合伙企業(yè) □ 個人獨資企業(yè)

□農(nóng)民專業(yè)合作社

□自然人 □ 其他

質(zhì)權(quán)人類型

□ 銀行

□非銀行金融機構(gòu)

□ 非金融業(yè)企業(yè)

□自然人

□其他 申 請 人 聲 明

質(zhì)權(quán)人已對上述股權(quán)作必要審查，并自愿接受其作為出質(zhì)標的。

申請人申請股權(quán)出質(zhì)登記，已閱知下列內(nèi)容：

1.申請人應當對申請材料的真實性、質(zhì)權(quán)合同的合法性有效性負責。

2.出質(zhì)股權(quán)所在公司為有限責任公司或者股權(quán)未在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股份有限公司。

3.出質(zhì)股權(quán)應當是依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，且權(quán)能完整，未被人民法院依法凍結(jié)。截至質(zhì)押登記申請日，出質(zhì)人未曾就該宗股權(quán)設(shè)立任何擔保并且未受凍結(jié)查封或其他限制。

4.出質(zhì)股權(quán)所在公司為有限責任公司的，公司應當將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機關(guān)登記；登記事項發(fā)生變更的，應當辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。

5.公司不得接受本公司的股權(quán)作為質(zhì)押權(quán)的標的。

6.公司為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對擔保的總額及單項擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。

7、出質(zhì)人承諾質(zhì)押股權(quán)不存在代持情形，并承諾因提交材料實質(zhì)內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)和公司章程的相關(guān)規(guī)定，產(chǎn)生的經(jīng)濟糾紛和法律責任，由申請人負責，與齊魯股權(quán)交易中心有限公司無關(guān)。

出質(zhì)人簽字（蓋章）

質(zhì)權(quán)人簽字（蓋章）

****年**月**日

****年**月**日

股 權(quán) 質(zhì) 押 審 核 表 股權(quán)質(zhì)押編號： 股權(quán)所在公司名稱

股權(quán)所在公司注冊號

出質(zhì)人姓名（名稱）及證照號碼：

質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）及證照號碼：

出質(zhì)股權(quán)數(shù)額

萬股

被擔保債權(quán)金額

萬元 提出申請日期

受 理 意 見

受理人員簽字：

****年**月**日 審 核 意 見

審核人員簽字：

****年**月**日 通知書 文號

指定代表或者共同委托代理人證明

出質(zhì)人：

質(zhì)權(quán)人：

指定代表或者委托代理人：

委托事項：

指定代表或者委托代理人更正有關(guān)材料的權(quán)限：

1.同意□不同意□修改文件材料的文字錯誤；

2.同意□不同意□修改有關(guān)表格的填寫錯誤；

3.其他有權(quán)更正的事項：

委托有效期限自

年

月

（指定代表或者委托代理 人身份證復印件粘貼處）出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人蓋章或簽字：

日至

年 月 日

****年**月**日 注：1.出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人是法人和其他組織的由其蓋章，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人是自然人的由其簽字。

2.指定代表或者委托代理人更正有關(guān)材料的權(quán)限，選擇“同意”或“不同意”并在□中打√；第3項按授權(quán)內(nèi)容自行填寫。

股權(quán)質(zhì)押所需提交的文件

序號 文件名稱 說明 1 申請人簽字或者蓋章的《股權(quán)質(zhì)押申請書》 原件 2 指定代表或者共同委托代理人證明 原件 3 質(zhì)押股權(quán)數(shù)量超過5%時需提交董事會決議 原件 4 記載有出質(zhì)人姓名（名稱）證券賬戶卡 原件 5 可以證明出質(zhì)人有權(quán)設(shè)定質(zhì)押權(quán)的證明材料（出質(zhì)人出具的截止質(zhì)押登記申請日止未曾以該宗股權(quán)設(shè)立任何擔保并且未受凍結(jié)查封或其他限制的書面承諾函）原件 6 借款合同和質(zhì)押合同 原件 7 出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份證明復印件（出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人屬于自然人的由本人簽名，屬于法人的加蓋法人印章）營業(yè)執(zhí)照副本原件及復印件，稅務登記證原件及復印件，組織機構(gòu)代碼證原件及復印件，經(jīng)辦人身份證原件及復印件（以上均需加蓋公司印章）齊魯股權(quán)交易中心有限公司要求提交的其他材料