第一篇：中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法

【發(fā)布單位】中國人民銀行 【發(fā)布文號】公告〔2017〕第18號 【發(fā)布日期】2017-12-13 【生效日期】2018-01-29 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國人民銀行

中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法 中國人民銀行公告〔2017〕第18號

為規(guī)范自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，提高支付清算效率，防范支付清算風(fēng)險，中國人民銀行制定了《中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法》，現(xiàn)予公布，自2018年1月29日起施行?！吨袊嗣胥y行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國人民銀行公告〔2005〕第25號）同時廢止。

中國人民銀行

2017年12月13日

中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法

第一條為規(guī)范自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，提高支付清算效率，防范支付清算風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，是指成員機構(gòu)清算賬戶日間頭寸不足清算時，通過自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)向人民銀行質(zhì)押債券融入資金，待資金歸還后自動解押債券的行為。

第三條本辦法所稱成員機構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立并辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的存款類金融機構(gòu)法人，以及人民銀行認可的其他金融機構(gòu)法人。

第四條本辦法所稱自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)，是指辦理成員機構(gòu)債券自動質(zhì)押、融資、還款、債券自動解押等業(yè)務(wù)的應(yīng)用系統(tǒng)。

第五條本辦法所稱質(zhì)押債券，包括記賬式國債、中央銀行票據(jù)、開發(fā)性和政策性銀行金融債券，以及人民銀行認可的地方政府債券及其他有價證券。

第六條申請成為成員機構(gòu)的金融機構(gòu)法人應(yīng)具備以下條件：

（一）是大額支付系統(tǒng)直接參與者；

（二）為銀行間市場甲類或乙類結(jié)算成員；

（三）在人民銀行指定的債券登記托管結(jié)算機構(gòu)（以下簡稱債券登記托管結(jié)算機構(gòu)）開立債券托管賬戶；

（四）人民銀行規(guī)定的其他條件。

第七條金融機構(gòu)法人向人民銀行申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)應(yīng)提交以下材料：

（一）辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)申請書；

（二）經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)開戶確認書（均為復(fù)印件）；

（三）上年末實收資本金額（不含附屬資本，下同）；

（四）人民銀行要求的其他材料。

第八條全國性銀行申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)由人民銀行總行受理，其他金融機構(gòu)法人申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)應(yīng)向法人所在地人民銀行分支機構(gòu)提出申請，由人民銀行分支機構(gòu)初審后報人民銀行總行受理。

本辦法所稱人民銀行分支機構(gòu)包括人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行。

第九條經(jīng)人民銀行受理，符合自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)辦理條件的金融機構(gòu)，應(yīng)與人民銀行簽署《自動質(zhì)押融資主協(xié)議》。

第十條國家開發(fā)銀行、政策性銀行、國有商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行自動質(zhì)押融資余額不超過其上年末實收資本的4%；全國性股份制商業(yè)銀行自動質(zhì)押融資余額不超過其上年末實收資本的10%；其他金融機構(gòu)自動質(zhì)押融資余額不超過其上年末實收資本的15%。人民銀行可根據(jù)宏觀審慎管理需要調(diào)整上述比例，并根據(jù)成員機構(gòu)信用狀況和流動性管理情況調(diào)整其自動質(zhì)押融資余額上限。

第十一條成員機構(gòu)開展自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)須足額質(zhì)押債券。人民銀行根據(jù)宏觀審慎管理需要和市場情況確定和調(diào)整質(zhì)押債券范圍及質(zhì)押率等要素，并通知成員機構(gòu)。

第十二條成員機構(gòu)辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)原則上應(yīng)于當日償還資金，最長期限不超過隔夜。如當日未能足額償還資金本息的，成員機構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法第八條規(guī)定的業(yè)務(wù)受理范圍向人民銀行總行或所在地人民銀行分支機構(gòu)說明情況。

第十三條日間和隔夜自動質(zhì)押融資利率統(tǒng)一按業(yè)務(wù)發(fā)生時的人民銀行隔夜常備借貸便利（SLF）利率確定。

第十四條日間自動質(zhì)押融資利息按照實際融資金額和時間、以小時為單位計算，不足1小時按照1小時計算，利息計算公式為：日間自動質(zhì)押融資利息=（融資金額×融資時間×融資利率）/（360×24）

第十五條隔夜自動質(zhì)押融資利息按日計算，計算公式為：隔夜自動質(zhì)押融資利息=（融資金額×實際占款天數(shù)×融資利率）/360

第十六條自動質(zhì)押融資須逐筆融資、逐筆歸還，成員機構(gòu)須在還款時點一次性還本付息；還款時點資金不足時順延至下一還款時點重新計息后還本付息。

自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的還款時點由人民銀行在自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)置，并通知成員機構(gòu)。

第十七條隔夜未足額償還自動質(zhì)押融資資金本息的視為逾期，人民銀行對逾期未償還資金部分額外加3個百分點按日收取利息。

第十八條逾期超過3天仍未足額償還自動質(zhì)押融資應(yīng)計本息的視為違約，人民銀行將按照市場慣例和相關(guān)法律法規(guī)處理。

第十九條自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的金額單位為萬元人民幣，小數(shù)點后保留兩位。單筆融資最低金額為50萬元人民幣。

第二十條債券登記托管結(jié)算機構(gòu)經(jīng)人民銀行授權(quán)，根據(jù)本辦法及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則為成員機構(gòu)辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)提供服務(wù)，維護和保障自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常運行。

債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法制定自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作細則及應(yīng)急方案。

第二十一條成員機構(gòu)出現(xiàn)違約，或債券登記托管結(jié)算機構(gòu)未充分履行自身職責(zé)，導(dǎo)致質(zhì)押、融資、還款、解押等環(huán)節(jié)延誤或中斷，給有關(guān)各方造成損失的，應(yīng)各自承擔相應(yīng)責(zé)任。

第二十二條成員機構(gòu)如出現(xiàn)違約或繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)可能影響人民銀行資金安全等情形，人民銀行可暫停該機構(gòu)的自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。第二十三條因不可抗力造成自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法正常運行，使質(zhì)押、融資、還款、解押等環(huán)節(jié)延誤或中斷，有關(guān)當事人均有及時排除障礙和采取補救措施的義務(wù)，但不承擔賠償責(zé)任。

第二十四條本辦法由人民銀行負責(zé)解釋。

第二十五條本辦法自2018年1月29日起施行?！吨袊嗣胥y行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國人民銀行公告〔2005〕第25號）同時廢止。

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第二篇：中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)知識手冊

中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)知識手冊

一、中國人民銀行支付清算系統(tǒng)建設(shè)的重大進展

近年來，為適應(yīng)我國經(jīng)濟金融改革發(fā)展要求，中國人民銀行加快了支付清算系統(tǒng)建設(shè)步伐。在中國人民銀行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，人民銀行總行、各分支行及各銀行業(yè)金融機構(gòu)團結(jié)協(xié)作、密切配合，我國支付清算系統(tǒng)建設(shè)取得重大進展。2005年6月,完成大額支付系統(tǒng)在全國的推廣應(yīng)用，實現(xiàn)了跨行資金清算的零在途；同步開發(fā)建設(shè)的小額批量支付系統(tǒng)將于2006年6月底前完成在全國的推廣應(yīng)用。依托中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，中國人民銀行不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù)功能，改善支付清算服務(wù)。2004年2月25日和11月3日，香港和澳門人民幣清算行分別接入大額支付系統(tǒng)，辦理個人人民幣匯款及存款、兌換和銀行卡業(yè)務(wù)的資金清算，為香港和澳門人民幣回流及旅游消費提供了便利； 2004年10月18日，城市商業(yè)銀行匯票處理系統(tǒng)接入大額支付系統(tǒng)，依托大額支付系統(tǒng)辦理其銀行匯票資金移存和兌付的資金清算，解決了城市商業(yè)銀行銀行匯票結(jié)算及通匯難問題； 2004年11月8日，中國銀聯(lián)信息處理系統(tǒng)接入大額支付系統(tǒng)，實現(xiàn)了銀聯(lián)卡跨行業(yè)務(wù)的即時轉(zhuǎn)帳清算，提高了銀行卡資金清算的效率和控制資金清算風(fēng)險的能力； 2004年11月8日，中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)接入大額支付系統(tǒng)，我國的債券交易及其資金清算采用了國際證券業(yè)的標準結(jié)算模式-“付款交割（DVP）”方式，并為中央銀行公開市場操作業(yè)務(wù)提供即時清算。

支付清算系統(tǒng)的建設(shè)和發(fā)展，標志著以現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心，商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)交換系統(tǒng)和卡基支付系統(tǒng)并存的支付清算體系初步形成，我國金融基礎(chǔ)設(shè)施進一步完善，銀行業(yè)整體服務(wù)水平顯著提高。

為進一步提高金融服務(wù)水平，中國人民銀行將進一步加快支付清算系統(tǒng)建設(shè)，完善金融基礎(chǔ)設(shè)施。一是在2006年6月底前，完成小額支付系統(tǒng)在全國范圍的推廣應(yīng)用，并鼓勵和引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)通過小額支付系統(tǒng)提供的支付清算平臺辦理業(yè)務(wù)，不斷改善金融服務(wù)。二是建設(shè)以影像技術(shù)為支撐的全國支票影像交換系統(tǒng)，通過實行支票截留，改革支票清算模式，實現(xiàn)支票全國通用。2006年底前建成京（津、冀）、滬、粵支票互通試點，2007年6月底前完成系統(tǒng)在全國的推廣應(yīng)用。三是開發(fā)建設(shè)支付管理信息系統(tǒng)及業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)，采集、分析支付系統(tǒng)蘊藏的大量數(shù)據(jù)信息，為貨幣政策和金融穩(wěn)定提供服務(wù)。四是加快中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)會計核算業(yè)務(wù)處理和數(shù)據(jù)管理的全國集中，提高中央銀行會計核算的質(zhì)量和效率，改進對商業(yè)銀行的服務(wù)水平。五是加快支付清算系統(tǒng)災(zāi)備系統(tǒng)建設(shè)，提高系統(tǒng)應(yīng)對危機事件的處置能力，保障支付系統(tǒng)的安全、高效、穩(wěn)定運行。

為提高支付系統(tǒng)的清算效率，便于銀行機構(gòu)的流動性管理，中國人民銀行決定自2006年5月8日起啟用大額支付系統(tǒng)自動質(zhì)押融資機制。

二、什么是自動質(zhì)押融資？

自動質(zhì)押融資是指銀行業(yè)金融機構(gòu)在支付系統(tǒng)清算賬戶日間頭寸不足時，通過自動質(zhì)押融資系統(tǒng)向人民銀行質(zhì)押債券融入資金彌補頭寸，待資金歸還后將質(zhì)押債券自動解押的行為。自動質(zhì)押融資是各國中央銀行向支付清算系統(tǒng)提供融資便利普遍采用的一種機制，是提高支付清算效率、防范流動性風(fēng)險的重要措施。

自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)是指以中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（以下簡稱“支付系統(tǒng)”）、中央銀行會計集中核算系統(tǒng)（以下簡稱“會計系統(tǒng)”）、中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)（以下簡稱“債券系統(tǒng)”）為依托，實現(xiàn)債券自動質(zhì)押、融資、還款、解押的應(yīng)用系統(tǒng)。

中國人民銀行負責(zé)自動質(zhì)押融資的業(yè)務(wù)管理。為便于銀行業(yè)金融機構(gòu)的操作和管理，自動質(zhì)押融資系統(tǒng)提供自動觸發(fā)和人工觸發(fā)兩種處理模式。其中，自動觸發(fā)模式是指清算賬戶缺款時由系統(tǒng)自動發(fā)起融資指令，啟動質(zhì)押融資機制。人工觸發(fā)模式是指商業(yè)銀行清算賬戶不足支付時，通過債券系統(tǒng)客戶端人工發(fā)起融資指令，啟動質(zhì)押融資機制。

三、為什么要啟用自動質(zhì)押融資機制？

流動性管理是影響支付系統(tǒng)清算效率的重要因素。流動性過低，清算賬戶余額不足支付，將會影響支付業(yè)務(wù)的及時處理和社會資金的周轉(zhuǎn)；流動性過高，清算賬戶保留大量余額，將會增加參與者的資金運用成本，影響商業(yè)銀行的獲利水平及社會資金的運用。因此，在支付系統(tǒng)建設(shè)過程中，世界各國都強調(diào)中央銀行在支付清算系統(tǒng)中的責(zé)任和義務(wù)，注重為系統(tǒng)參與者提供日間融資便利，一般采用質(zhì)押融資或日間透支兩種機制，其中質(zhì)押融資因有資產(chǎn)擔保，為各國中央銀行所普遍采用。

中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)作為中國支付清算體系的核心，是社會資金匯劃的主動脈。隨著系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)的不斷增加，其在經(jīng)濟金融中的地位日益突出，而系統(tǒng)參與者的流動性水平也愈來愈成為影響支付清算效率的重要因素。目前，由于支付系統(tǒng)采取了嚴格的流動性風(fēng)險控制機制，對清算賬戶不足支付的業(yè)務(wù)，采取日間排隊或日終退回處理。一方面，系統(tǒng)參與者日間流動性不足時，通常采用從上級行調(diào)撥資金、同業(yè)拆借或向人民銀行申請臨時貸款等方式解決，融資效率相對較低，對支付系統(tǒng)清算效率造成一定的影響；另一方面，為避免流動性不足，銀行業(yè)金融機構(gòu)需要在中央銀行存放大量的超額準備金，相應(yīng)增加其資金運用的成本，同時也減少了社會可用資金量，影響了資金的使用效率。這就要求中央銀行完善支付系統(tǒng)流動性管理機制，為系統(tǒng)參與者提供日間融資便利。

近年來，隨著債券市場的發(fā)展，所有全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)及大部分地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)已具有銀行間債券市場結(jié)算資格。截至2006年2月，各銀行業(yè)金融機構(gòu)共持有債券5.7萬億元，為啟動自動質(zhì)押融資機制提供了必要條件。目前，在各部門的共同努力下，各項業(yè)務(wù)、技術(shù)和環(huán)境準備工作業(yè)已就緒。

因此，中國人民銀行決定啟用自動質(zhì)押融資機制。這將大大增強支付系統(tǒng)的流動性，有利于提高支付系統(tǒng)的清算效率，防范流動性風(fēng)險；擴大銀行業(yè)金融機構(gòu)實時支付能力，方便客戶證券交易，促進資本市場發(fā)展。同時，銀行業(yè)金融機構(gòu)不必保留大量的超額儲備，可以方便其靈活運用資金，有利于降低資金運營成本。自動質(zhì)押融資機制的啟用，超額準備金的降低，還可以增加社會可用資金，有利于暢通貨幣政策傳導(dǎo)機制，提高貨幣政策實施的效果。

四、辦理自動質(zhì)押融資的機構(gòu)應(yīng)具備哪些條件？

根據(jù)《中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)同時具備以下條件：

（一）為存款類金融機構(gòu)法人，其分支機構(gòu)辦理自動質(zhì)押融資須由法人授權(quán)，并經(jīng)人民銀行同意；

（二）為中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的直接參與者；

（三）為中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立債券賬戶的甲類或乙類結(jié)算成員；

（四）最近三年在銀行間市場無不良記錄。

目前，中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)共有開立清算賬戶的直接參與者831家，其中691家有條件申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，占開戶直接參與者的83%。

五、農(nóng)村信用社如何辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)？

目前，全國共有695家農(nóng)村信用社法人機構(gòu)為中央國債公司的結(jié)算成員，截至2006年3月，共持有債券1551億元。由于農(nóng)村信用社法人機構(gòu)一般通過其省級管理機構(gòu)集中接入支付系統(tǒng)，是支付系統(tǒng)的間接參與者，無法直接辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。

針對農(nóng)村信用社的不同情況，為便于其辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，防范流動性風(fēng)險，可分別采取以下措施：一是對于符合規(guī)定條件的農(nóng)村信用社法人機構(gòu)，鼓勵其申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)；二是對于作為支付系統(tǒng)直接參與者但不具有自營債券資格的農(nóng)村信用社法人機構(gòu)，鼓勵其積極創(chuàng)造條件成為中央國債公司甲類或乙類結(jié)算成員，并申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)；三是對于作為支付系統(tǒng)間接參與者且具有自營債券資格的農(nóng)村信用社法人機構(gòu)，若其直接參與者不具備辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的條件，可以由人民銀行當?shù)胤种袇f(xié)調(diào)其與直接參與者簽訂協(xié)議，約定直接參與者在缺款時可以使用間接參與者的債券進行質(zhì)押融資。

六、可用于自動質(zhì)押融資債券的種類

按照《中國人民銀行自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，可用于自動質(zhì)押融資的債券為已由政府、中央銀行、政策性銀行等部門和單位發(fā)行，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司托管的政府債券、中央銀行債券、政策性金融債券，以及經(jīng)人民銀行認可，可用于質(zhì)押的其他有價證券。

為防范市場風(fēng)險，中國人民銀行根據(jù)各類債券的信用度和市場價值等因素確定其債券質(zhì)押率，即通過自動質(zhì)押融資融入的資金與質(zhì)押債券面額的比率，原則上各類債券的質(zhì)押率最高不超過90%。

七、自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的處理流程

自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)依托中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）、中央銀行會計集中核算系統(tǒng)（ABS）和中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)（CBGS），實現(xiàn)債券自動質(zhì)押、融資、還款和解押。

例1：中國工商銀行北京市分行具備辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的條件，采用自動發(fā)起模式進行質(zhì)押融資。其處理流

程圖示如下：

1、工行北京分行清算賬戶不足支付時，NPC自動發(fā)送融資需要指令至CBGS；

2、CBGS檢查工行北京分行的融資資格及債券余額，檢查通過后對其債券進行質(zhì)押，并發(fā)送融資支付指令至NPC；

3、NPC進行融資轉(zhuǎn)賬并通知工行北京市分行和中國人民銀行營業(yè)管理部ABS系統(tǒng)。

例2：工行北京分行采用人工發(fā)起模式進行質(zhì)押融資。其處理流程圖示如下：

1、工行北京分行清算賬戶不足支付時，通過CBGS發(fā)起融資申請指令至NPC；

2、NPC檢查工行北京分行清算賬戶缺款后自動發(fā)送融資需要指令CBGS；

3、CBGS檢查工行北京分行的債券余額，檢查通過后對其債券進行質(zhì)押，并發(fā)送融資支付指令至NPC；

4、NPC進行融資轉(zhuǎn)賬并通知工行北京市分行和中國人民銀行營業(yè)管理部ABS系統(tǒng)。

例3：工行北京分行進行還款解押。其處理流程圖示如下：

1、CBGS在央行規(guī)定的扣款時點計算工行北京分行融資本息后,發(fā)送還款指令至NPC；

2、NPC對工行北京分行清算賬戶扣款后，發(fā)送回執(zhí)至CBGS，并將扣款轉(zhuǎn)賬通知發(fā)送工行北京市分行和中國人民銀行營業(yè)管理部ABS系統(tǒng)；

3、CBGS對相應(yīng)的債券進行解押。

八、如何計算自動質(zhì)押融資的利息？ 目前各國中央銀行對支付系統(tǒng)參與者提供的日間融資便利一般不計收利息，但對隔夜還款的要計收懲罰性利息。我國在開辦自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)初期，為引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)改進流動性管理，鼓勵通過自身努力解決流動性資金，人民銀行將對自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)計收利息，未來根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和管理需要可對計息標準適當調(diào)整。

自動質(zhì)押融資利率由中國人民銀行確定，目前日間融資利率為2.97%。自動質(zhì)押融資實際使用資金時間以小時為單位，不足1小時按照1小時計算。由于自動質(zhì)押融資旨在解決金融機構(gòu)清算賬戶的日間流動性不足，為約束金融機構(gòu)在日間及時歸還資金，減少隔日還款對央行貨幣政策的影響，對隔日還款的金融機構(gòu)加收懲罰性利息，確定隔夜融資利率為10.44%。

自動質(zhì)押融資利息按照金融機構(gòu)實際使用資金金額和時間，并分別按照相應(yīng)的融資利率計算。其計算公式為：自動質(zhì)押融資利息 =（融資金額×融資時間×融資利率）/（360×24）。

九、如何申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)？

全國性銀行機構(gòu)法人辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)向人民銀行總行提出申請；地方性銀行機構(gòu)法人辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)應(yīng)向所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民銀行分行或省會（首府）城市中心支行提出申請；非法人機構(gòu)辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)應(yīng)由其法人授權(quán)，并由法人統(tǒng)一向人民銀行提出申請。

銀行機構(gòu)向人民銀行申請辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時應(yīng)提交以下材料：一是辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)申請書；二是經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證、支付系統(tǒng)直接參與者的批復(fù)、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開戶確認書（均為復(fù)印件），成員行為分支機構(gòu)的，需要提交法人授權(quán)辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的證明；三是上年末法人機構(gòu)的會計報表；四是自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)申請表。

人民銀行對法人機構(gòu)報送的自動質(zhì)押融資申請材料審查同意后，將《主協(xié)議》一式兩份寄送申請單位；申請單位簽署后將《主協(xié)議》一式兩份寄回人民銀行；人民銀行簽署后將《主協(xié)議》寄送申請單位。申請單位開辦自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的具體時間，由人民銀行授權(quán)中央國債登記結(jié)算有限公司公告。

十、自動質(zhì)押融資的限額如何確定？

為合理控制自動質(zhì)押融資的總體規(guī)模，協(xié)調(diào)貨幣政策操作，人民銀行對各支付系統(tǒng)參與者設(shè)置自動質(zhì)押融資限額，即參與者在單日任何時點的自動質(zhì)押融資最高余額。自動質(zhì)押融資限額可以依據(jù)法人機構(gòu)實收資本金、信用狀況或流動性管理情況進行設(shè)定或調(diào)整。

在自動質(zhì)押融資機制啟用初期，暫定國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行自動質(zhì)押融資最高額度不超過其實收資本金的2%；城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社的自動質(zhì)押融資最高額度不超過其實收資本金的5%。在此比例范圍內(nèi)，人民銀行根據(jù)成員行的資信情況，按照不同的比例檔次核定自動質(zhì)押融資最高限額。另外，人民銀行還可根據(jù)金融宏觀調(diào)控需要，直接設(shè)定成員行辦理自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的額度。隨著自動質(zhì)押融資業(yè)務(wù)發(fā)展，中國人民銀行將進一步研究融資限額管理的改進完善措施。

第三篇：貨物質(zhì)押融資業(yè)務(wù)（范文）

服務(wù)創(chuàng)造價值

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貨物質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

一、業(yè)務(wù)簡介

貨物質(zhì)押融資業(yè)務(wù)是指銀行以出質(zhì)人所擁有的貨物為質(zhì)押對象，以流動資金貸款、銀行承兌匯票、國際貿(mào)易融資等形式發(fā)放的、用于滿足授信申請人經(jīng)營活動資金需求的授信業(yè)務(wù)。

二、功能及特點

1、以動產(chǎn)質(zhì)押方式，將已購入的庫存商品、原材料為質(zhì)押物，利于盤活企業(yè)資金；

2、適應(yīng)面廣，適用于貿(mào)易公司和生產(chǎn)企業(yè)；

3、質(zhì)押物的數(shù)量可根據(jù)授信量的變化進行調(diào)整，質(zhì)押物種類可以進行調(diào)換；

4、融資形式多樣。

三、質(zhì)押貨物的基本條件

1、貨物未設(shè)立質(zhì)押，不存在爭議、訴訟（仲裁）等瑕疵；

2、貨物有成熟交易市場，有通暢銷售渠道和良好流通變現(xiàn)能力，市場價格易于確定，價格波動能夠合理預(yù)測；

3、貨物易于存放、保管，質(zhì)量穩(wěn)定，便于檢驗，不易變質(zhì)、毀損，有形及無形損耗均能合理預(yù)測；

4、貨物規(guī)格明確，數(shù)量便于計量。

四、合作的物流倉儲公司

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五、操作流程

1、客戶向銀行提出貨物質(zhì)押融資申請，并提交相關(guān)資料；

2、貨物存入銀行認可的物流倉儲公司、倉儲公司出具倉單；

3、銀行進行授信調(diào)查、審批；

4、銀行、申請人簽訂授信合同和質(zhì)押合同；銀行、貨主、倉儲公司三方簽訂貨物監(jiān)管協(xié)議；

5、倉儲公司對貨物進行監(jiān)管、銀行發(fā)放授信。

服務(wù)創(chuàng)造價值

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六、案例

貨物質(zhì)押解“燃眉之急”

石材公司的張總最近挺著急。到年底，董事會給他下了明年的經(jīng)營任務(wù)： 市場份額要比今年增加30%，利潤目標也要同比增長。要提高市場占有率，就得有價格戰(zhàn)的準備，可利潤目標又不低，石材是有限資源，國外礦山即使在大量采購時給的折扣也不高，那只好再從海運、港口、堆場環(huán)節(jié)打些主意了?？梢獌涑渥愕拇尕?，需要不菲的資金，如何在公司現(xiàn)有狀況下完成董事會的任務(wù)呢？

正在“上火”呢，銀行的小鷺打電話來了：“張總嗎，我們總行喬遷新址了，有空過來坐哦?！?張總愁眉不展地說：“是想來坐坐。我正為錢的事發(fā)愁呢！”就把他的苦惱告訴了小鷺。小鷺聽完說：“其實，堆場的石材就是您的資金來源啊。”

小鷺說：

您可以用銀行的特色業(yè)務(wù)——貨物質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，來解您的燃眉之急。所謂貨物質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，就是指銀行以出質(zhì)人所擁有的貨物為質(zhì)押對象，以流動資金貸款、銀行承兌匯票、國際貿(mào)易融資等形式發(fā)放的、用于滿足授信申請人經(jīng)營活動資金需求的授信業(yè)務(wù)。

通俗一點說，您可以這樣辦：用您堆場上的石材向銀行提出貨物質(zhì)押融資申請，并提交公司及石材的相關(guān)資料；貨物由銀行認可的物流倉儲公司監(jiān)管；銀行進行授信調(diào)查、審批；銀行、申請人簽訂授信合同和質(zhì)押合同；銀行、貨主、倉儲公司三方簽訂貨物監(jiān)管協(xié)議；倉儲公司替銀行幫您看貨，銀行發(fā)放貸款。您看，這錢不就來了嗎？

七、秘籍

一、貨物質(zhì)押融資的好處：

1.適應(yīng)面廣，適用于貿(mào)易公司和生產(chǎn)企業(yè)；

2.質(zhì)押物的數(shù)量可根據(jù)授信量的變化進行調(diào)整，質(zhì)押物種類可以進行調(diào)換；3.融資形式多樣。

二、質(zhì)押貨物的基本條件

貨物未設(shè)立質(zhì)押，不存在爭議、訴訟（仲裁）等瑕疵；貨物有成熟交易市場，有通暢銷售渠道和良好流通變現(xiàn)能力，市場價格易于確定，價格波動能夠合理預(yù)測；貨物易于存放、保管，質(zhì)量穩(wěn)定，便于檢驗，不易變質(zhì)、毀損，有形及無形損耗均能合理預(yù)測；貨物規(guī)格明確，數(shù)量便于計量。如鋼材、紙張、紙漿、糧油、化工、紡織原料、有色金屬、未上牌汽車、食糖、石材荒料等等。

第四篇：工商銀行動產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

工商銀行動產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人以其擁有合法處置權(quán)的動產(chǎn)作為質(zhì)押，向銀行申請辦理融資的業(yè)務(wù)。具有以下特點：

１、質(zhì)押物范圍廣：目前在我行可辦理動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)的質(zhì)押物種類包括鋼鐵類、有色金屬類、能源類、化工品類、紡織品類、農(nóng)產(chǎn)品類、紙漿、汽車等七大類100多個品種，并且根據(jù)客戶需求不斷增補。２、質(zhì)押方式靈活：辦理質(zhì)押時可采取靜態(tài)質(zhì)押和動態(tài)質(zhì)押兩種模式，更全面地滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的需求；可以通過交付保證金提取質(zhì)物，或采用以貨換貨的方式提取質(zhì)物，不影響企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。

３、融資形式多樣：利用動產(chǎn)質(zhì)押企業(yè)可以在我行辦理流動資金貸款、銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證、保函、進口信用證、進出口押匯等各種融資業(yè)務(wù)。

４、手續(xù)簡單快捷：對借款人進行信用評級后，直接根據(jù)質(zhì)押物價值為借款人核定授信額度，監(jiān)管公司進駐現(xiàn)場對質(zhì)物實施監(jiān)管后即可發(fā)放貸款，從申請之日起7個工作日內(nèi)貸款便可到位。

動產(chǎn)質(zhì)押盤活了企業(yè)資產(chǎn)，拓寬了融資擔保方式，加快了企業(yè)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)，使企業(yè)原來只能用于生產(chǎn)和經(jīng)營環(huán)節(jié)的資金占用具備了融資功能。

第五篇：融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法

融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為了根植公司的信貸文化，使員工熟悉金融租賃的政策、規(guī)定，掌握業(yè)務(wù)技巧，不斷提升判斷能力，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)操作程序，改善業(yè)務(wù)管理水平，防范與化解金融租賃風(fēng)險，制定本管理辦法。

第二條 本辦法所稱租賃業(yè)務(wù)主要指金融租賃，金融租賃是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃。所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。包括如下主要形式：直接租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、杠桿租賃。

一、本辦法所稱直接租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買物件，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的交易。

二、本辦法中所稱回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂一份融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的租賃形式?；刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的特殊融資租賃方式。

三、本辦法中所稱轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指以同一物件為標的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的的租賃形式。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。

四、本辦法中所稱委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。在租賃期內(nèi)租賃標的物的所有權(quán)歸委托人，除租人只收取手續(xù)費，不承擔風(fēng)險。

五、本辦法中所稱杠桿租賃也即衡平租賃，在杠桿租賃中，租賃公司只付出租賃投資的20-40%，其余大部分采取對外舉債的辦法，由銀行、保險、證券等金融機構(gòu)提供貸款，并以租賃物為貸款抵押，出租人將租賃物使用權(quán)出租給承租人使用的一種租賃形式。第三條 本辦法適用于公司業(yè)務(wù)部門及辦事處的金融租賃業(yè)務(wù)。

第二章 租賃對象和基本條件

第四條 租賃對象（承租人），主要是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。

第五條 申請租賃應(yīng)當具備下列基本條件：

一、持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；

二、符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；

三、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，技改、基建項目批準立項列入國家或地方計劃；

四、取得有關(guān)部門建筑許可證，投資許可證、開工許可證或進口批文；

五、生產(chǎn)工藝成熟，技術(shù)過關(guān)，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品產(chǎn)銷對路，符合環(huán)保、消防等監(jiān)控要求，在國內(nèi)、國際市場上有競爭能力，項目竣工后能正常生產(chǎn)，有較好的社會效益和經(jīng)濟效益；

六、企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能按期支付租金、手續(xù)費、租息及殘值轉(zhuǎn)讓費，有承擔租賃風(fēng)險的可靠保證，能落實具有法人資格、有償還能力、實行獨立核算的企業(yè)進行保證或提供財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押作為償還債務(wù)的擔保；

七、承租人對外的股本權(quán)益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%；

八、承租人的所有者權(quán)益與項目投資額的比例不得超過國家規(guī)定比例。第六條 下列情況，不予租賃：

一、未列入國家或本地區(qū)投資計劃，自籌資金不落實，資金有缺口；

二、未取得有關(guān)部門建筑、投資、開工許可證或有關(guān)批準文件的；

三、國家明文限制發(fā)展的企業(yè)及產(chǎn)品；

四、用租賃設(shè)備從事股本權(quán)益性投資（另有規(guī)定的除外）；

五、套用租賃資金，相互借貸，牟取非法收入；

六、提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表及損益表的；

七、投資項目違反環(huán)境保護規(guī)定。

第三章 金融租賃基本程序

第七條 工作部門：

一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門為公司租賃業(yè)務(wù)部

（一）、對申請租賃的客戶進行初審，確定是否達到基本條件，決定是否受理；

（二）、收集申請人提供的有關(guān)材料，審核材料的真實性和完整性；

（三）、租賃前調(diào)查，編寫詳細、客觀、全面的調(diào)查報告，提出初審意見，報項目審核委員會（以下簡稱委核會）審批，對調(diào)查結(jié)果負責(zé)；

（四）、對未獲批準的項目，及時向企業(yè)說明情況，對獲批準的，辦理租賃合同，并確保合同簽訂符合法律要求；

（五）、辦理公證、保險及抵（質(zhì)）押物權(quán)利登記，落實有效登記，取回權(quán)利憑證并妥善保管；

（六）、監(jiān)督設(shè)備租賃款按合同約定用途使用，制定具體監(jiān)控措施；

（七）、定期對租賃項目進行監(jiān)督檢查，跟蹤租賃設(shè)備使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，采取對策；

(八)、定期報送租賃統(tǒng)計報表（含逾期項目本金、欠息）；

（九）、參與項目竣工驗收，及時了解項目建設(shè)情況；

（十）、及時掌握企業(yè)資金狀況，按時收回到期租金；

（十一）、對申請租賃展期的客戶，調(diào)查展期理由是否充分，客觀真實，驗收展期資料是否真實；

（十二）、對逾期租金采取各種有效措施進行催收，及時發(fā)出“逾期租金催收通知書”，取得回執(zhí)，交業(yè)務(wù)員員歸檔保管，保證訴訟時效的延續(xù)；

（十三）、初審擬核銷租賃項目是否符合條件，收集有關(guān)資料，審核材料的真實性，撰寫呆賬核銷申請報告；

（十四）、租賃項目檔案保存要完整并設(shè)置租金明細臺賬，隨時記錄租金的動態(tài)；

（十五）、租賃本息收回后，對項目進行總評價，編寫項目總結(jié)，報公司管理部門。

二、審查、評估部門為綜合管理部

（一）、審查租賃項目資料的完整性、有效性；

（二）、審查項目立項手續(xù)的完整性；

（三）、審查項目資金，配套條件是否落實；

（四）、對項目前景、還租金能力進行評估；

（五）、對項目敏感性問題，盈虧平衡點進行評估；

（六）、審查還款來源的可靠性、充足性；

（七）、編寫客觀、詳細的項提請審批意見書

（八）、根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的項目總評價材料，進行租賃評估前后對比、分析、總結(jié)經(jīng)驗和提出改進意見；

（九）、法律顧問對合同條款的完整性、合法性、合規(guī)性、合理性等進行審核；(十)、如個別客戶對公司已擬訂合同文本有異議，綜合管理部提出修改意見。

三、協(xié)辦部門為公司資產(chǎn)管理部、財務(wù)部

（一）、資產(chǎn)管理部

1、協(xié)助租賃業(yè)務(wù)部門清收不良資產(chǎn)，特別是通過法律手段收貸；

2、租賃合同結(jié)束時，對租賃物品殘值變賣進行處理。(二)、財務(wù)部

1、負責(zé)租賃款發(fā)放、回收、計收租息等賬務(wù)處理；

2、及時向業(yè)務(wù)人員提供客戶還本付息和結(jié)算信息；

3、參與公司重大租賃項目評估。第八條 基本程序

根據(jù)融資租賃的特殊性，將基本工作程序劃分為十一個基本環(huán)節(jié)（正常環(huán)節(jié)）和三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）。十一個基本環(huán)節(jié)：

1、租賃申請受理；

2、租賃項目調(diào)查；

3、租賃項目初審；

4、項目審查評估；

5、租賃項目審批；

6、租賃合同簽訂；

7、抵押及擔保；

8、租賃款支付；

9、租賃后檢查；

10、租金回收；

11、租賃項目終結(jié)管理。三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）：

1、租賃展期；

2、逾期催收；

3、呆賬核銷。

第九條 基本操作環(huán)節(jié)

一、租賃申請的受理

（一）、業(yè)務(wù)部門熱情接待來訪客戶，并指定分管業(yè)務(wù)員負責(zé)具體租賃項目申請。租賃申請受理的前提是項目建議書已經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準，有可行性研究報告和設(shè)計文件；租賃項目投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟政策，產(chǎn)品適銷對路；項目自籌資金不低于總投資的30%。

（二）、審閱申請書主要內(nèi)容的要素是否齊全。包括企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)固定資產(chǎn)、企業(yè)近年效益、項目名稱、主要產(chǎn)品和規(guī)模、總投資和自籌資金、申請租賃額和預(yù)計效益、租賃期限、還款資金來源、擔保方式。

（三）、收集申請人提供的有關(guān)資料并進行核實。包括：

1、營業(yè)執(zhí)照（驗看原件、收受復(fù)印件）；

2、法定代表人及授權(quán)委托證明文件；

3、公司章程與合同；

4、凡設(shè)立董事會的企業(yè)還須提供董事會關(guān)于租賃的決議書、授權(quán)書；

5、經(jīng)會計師事務(wù)所核準的以往三個經(jīng)營財務(wù)報表及申請租賃時近期財務(wù)報表；

6、租賃擔保的有關(guān)證明和文件；

7、項目可行性研究報告，項目設(shè)計及批準文件，總的和分階段的投資計劃，施工合同或進口合同，有關(guān)批準文件等；

8、申請人與擔保人雙方的貸款證；

9、法人代碼復(fù)印件。

二、租賃項目調(diào)查 主要內(nèi)容有：

（一）、業(yè)務(wù)員在信貸登記咨詢系統(tǒng)上查詢申請人信用狀況，核實負債；

（二）、申請人近三年來的生產(chǎn)、經(jīng)營情況，產(chǎn)品、商品的銷售情況及財務(wù)狀況；

（三）、申請租賃項目的批準單位是否屬于有權(quán)批準單位；可行性研究報告的內(nèi)容是否真實 準確；項目建設(shè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，有無良好的經(jīng)濟效益；水電氣和主要原材料是否落實；設(shè)計、施工條件與租賃項目要求是否適應(yīng)；項目總投資及資金來源，自籌資金是否落實到位；

（四）、對項目開發(fā)的必要性，資金使用的合理性，工程技術(shù)、財務(wù)預(yù)算、市場預(yù)測、經(jīng)濟效益的可行性和歸還租金的可靠性，風(fēng)險程度以及保證人的資信實力，抵押保證的抵押物，質(zhì)押保證的質(zhì)押物，權(quán)利足值變現(xiàn)的可能性做出調(diào)查；

（五）、調(diào)查完成后，業(yè)務(wù)員根據(jù)實際情況認為可行的，組織編寫客觀、詳細的調(diào)查報告；

（六）、調(diào)查報告包括四部分：被調(diào)查企業(yè)基本情況、擬調(diào)查項目基本情況、基本經(jīng)濟指標、基本印象，祥見表格。

三、租賃項目初審

（一）、業(yè)務(wù)部門在調(diào)查報告基礎(chǔ)上，安排項目初審，并在7天內(nèi)做出初審報告；

（二）、初審報告包括六部分：申請人財務(wù)指標分析、申請人非財務(wù)因素分析、項目可行性報告分析、租賃收益測算表、租賃收益與風(fēng)險比較分析、初審結(jié)論，祥見表格；

（三）、業(yè)務(wù)部門對初審報告的內(nèi)容應(yīng)認真填寫；

（四）、初審結(jié)論應(yīng)力求全面、具體。

四、項目審查、評估

（一）、綜合管理部對業(yè)務(wù)部門提供上述有關(guān)租賃申請人資料的完備性、數(shù)據(jù)準確性以及業(yè)務(wù)操作手續(xù)合規(guī)性進行符合性測試；

（二）、對資料不完備、數(shù)據(jù)計算不準確以及業(yè)務(wù)操作手續(xù)不符合本辦法規(guī)定等問題，交業(yè)務(wù)部門完善后，將資料返回業(yè)務(wù)部門。綜合管理部門審查、評估重點為：

（一）、租賃項目檔案的完整性和有效性；

（二）、項目立項手續(xù)是否完善有效；

（三）、項目可行性研究報告的已經(jīng)是否充分、合理；

（四）、項目產(chǎn)品市場前景；

（五）、項目配套條件是否落實，目前的工程進度；

（六）、對項目的財務(wù)狀況、經(jīng)濟效益、工藝技術(shù)等方面進行分析、測算，能否在租賃期內(nèi)還清本息；

（七）、項目是否對預(yù)測可能發(fā)生的突發(fā)性風(fēng)險做出充分評估及相應(yīng)的應(yīng)對措施；

（八）、進行盈虧平衡點和敏感性分析，提出存在問題、方案選擇和項目決策建議；

（九）、對租賃項目還款來源分析；

（十）、保證人分析：

1、對其信譽、經(jīng)營獲利能力進行審核；

2、保證人提供的以我公司為受益人的保證金額。要注意以下方面：

1、無保證資格的保證人保證；

2、越權(quán)保證；

3、超出保證人自身資產(chǎn)實力做出的多頭保證；

4、相互保證，尤其“互?！被颉斑B環(huán)?！?；

5、低質(zhì)保證：即小企業(yè)為大企業(yè)保證，子公司為母公司保證，資產(chǎn)少的為負債多的保證，自然人為企（事）業(yè)法人保證等。

（十一）、抵（質(zhì)）押物的分析：

1、抵（質(zhì)）押物的驗證。驗證申請人所提供的產(chǎn)權(quán)證明文件的數(shù)據(jù)和資料是否與其董事會等部門出具的抵（質(zhì)）押物承諾函的內(nèi)容相符。

2、抵（質(zhì)）押物的估值是否合適。

3、抵（質(zhì)）押率是否符合我公司要求。

4、抵（質(zhì)）押權(quán)利登記的可行性。要特別注意以下抵（質(zhì)）押類型：

1、同一抵（質(zhì)）押物的分割抵（質(zhì)）押物；

2、共有財產(chǎn)的抵（質(zhì)）押，應(yīng)確保取得共有權(quán)人的書面同意；

3、第三方財產(chǎn)抵（質(zhì)）押應(yīng)取得第三方的書面同意。

綜合管理部根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、項目前景及掌握的其他信息等，進行分析和判斷，提出明確的評估審查報告。

六、租賃項目審批

（一）、公司審查會，依據(jù)項目評估報告，各項批復(fù)文件和資金條件集體審議、表決。

（二）、堅持實事求是原則，廣泛聽取各方面意見，體現(xiàn)公正性、客觀性、可靠性和科學(xué)性。

（三）、由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理根據(jù)審議、表決結(jié)果簽署明確的審批結(jié)論。注意事項：

（一）、公司審批會應(yīng)定期開會（至少每月開會依次），對業(yè)務(wù)部門提交的調(diào)查報告與初審報告進行項目綜合評估，必要時結(jié)合專家意見（由專家專門提出書面意見）；

（二）、審核會須做好會議記錄，并形成會議紀要，由參會人員簽字認同；

（三）、審核會在會后2天內(nèi)做出評估決定，以審核意見書的形式通知業(yè)務(wù)部門及其他部門；

（四）、審核意見書須由委員會成員根據(jù)會談紀要編制，并經(jīng)公司總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理簽字（審核意見書一式兩份）。

六、租賃合同簽訂

(一)、業(yè)務(wù)部門在收到審核會批準的審核意見書后，具體組織實施。

1、與承租企業(yè)簽訂租賃委托書：

租賃委托書是我公司與承租人簽訂的租賃委托協(xié)議，主要內(nèi)容包括承租人基本情況、經(jīng)濟狀況、委托要求、受理意見及委托租賃明細表，租賃委托書是租賃合同重要組成部分。

2、與供貨商洽談并簽訂供貨合同：（1）、業(yè)務(wù)員根據(jù)租賃委托書承租人委托租賃的要求，向有關(guān)供貨商發(fā)送詢價單；對擬購買的供貨商至少要有三家在價格、性能、科技含量、人員培訓(xùn)、零配件供應(yīng)、售后服務(wù)和環(huán)境保護等方面進行綜合比較，最終由承租人選定最優(yōu)廠商。（2）、業(yè)務(wù)員制定商務(wù)談判方案并組織洽談，必要時還要進行實地商務(wù)考察。（3）、租賃公司以商務(wù)談判為主，承租人以技術(shù)談判為主。（4）、租賃公司和承租人共同與供貨商簽訂供貨合同。

3、與承租企業(yè)簽訂租賃合同； 合同的內(nèi)容要點：（1）、租賃物件名稱、型號規(guī)格、數(shù)量、制造廠商、交貨條件、租賃物件設(shè)置場所、租賃期限、租金支付方式、租金總額、雙方義務(wù)和違約責(zé)任、抵（質(zhì)）押物位置、價值等。（2）、涉及法律效力的簽訂日期，法人代表簽名、公章、法定代表人授權(quán)書等是否真實、準確無誤。（3）、合同內(nèi)容的填制要準確、清晰、不得涂改。（除非債權(quán)人與債務(wù)人共同確認）。

4、與財務(wù)部明確購貨時間、金額，擬定付款通知書，交財務(wù)部執(zhí)行。一般情況下，要求客戶盡量使用我公司擬定的統(tǒng)一合同格式。如個別客戶對我公司擬定的合同有異議，應(yīng)盡早將有關(guān)修改內(nèi)容及草擬的合同文本一并交綜合管理部審核，以綜合管理部的意見為準。

七、抵押及擔保

（一）、經(jīng)審查，符合我公司擔保條件（詳見第四章），為申請人提供擔保的保證人，在租賃合同簽字蓋章。業(yè)務(wù)人員要對擔保人的營業(yè)執(zhí)照、法人資格、大小印鑒和授權(quán)書的真?zhèn)芜M行驗證。

（二）、抵（質(zhì)）押物到有關(guān)的登記部門辦理抵（質(zhì)）押權(quán)利登記或登記備案手續(xù)，落實有效登記并取回權(quán)利憑證，入檔保管。

八、租賃款支付

（一）、把簽章生效的租賃合同存檔一份，同時將其他合同分送承租人、擔保單位（各執(zhí)一份），公司財務(wù)部一份。

（二）、在貸款證(卡)上登記金額和擔保金額。

（三）、填制用款通知單，一式四聯(lián)，由業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，交送公司總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理簽批后，轉(zhuǎn)交財務(wù)部付款。

（四）、業(yè)務(wù)員核對付款金額以確認款項的正確發(fā)放并登記臺帳。

（五）、對租賃標的物標明權(quán)屬。

（六）、分戶設(shè)立及登記臺帳（一戶設(shè)一帳）。

九、租賃后檢查

（一）、檢查重點內(nèi)容：

1、檢查承租方是否按合同約定使用資金。

2、檢查項目施工進度和存在問題，及時協(xié)助解決或向上級報告。

3、檢查資金使用效果和財務(wù)狀況，預(yù)測總投資結(jié)余還是超支，能否按期投產(chǎn)，能否按期收回投資。

4、要求承租人每月提供財務(wù)報表，業(yè)務(wù)員作好財務(wù)數(shù)據(jù)的積累和分析。

5、檢查承租設(shè)備的安裝、調(diào)試、使用、維修情況。

6、了解企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理情況和問題，及時幫助解決。業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強租賃過程的監(jiān)督管理，定期現(xiàn)場回訪客戶，對實施過程的還款信息及時反饋，對合同履行情況加強臺帳管理。

（二）、租賃后檢查的處理：

1、認真做好檢查記錄；

2、對發(fā)現(xiàn)問題及時查清原因，提出處理和改進意見；

3、將檢查情況和意見及時反饋給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員；

4、資金挪作它用或不按約定使用，限期要求糾正，并按人民銀行規(guī)定處以罰息；

5、對違反合同約定、不按照租賃合同支付租金情節(jié)嚴重又不聽勸阻的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準，可采取必要的措施，如：終止合同、提前收回租賃款、提請訴訟等；

6、每月業(yè)務(wù)員填制租金回收統(tǒng)計報表，并附必要的文字說明，報送公司領(lǐng)導(dǎo)。

十、租金回收

（一）、業(yè)務(wù)員催收到期租金。租金到期日前十五天，由分管業(yè)務(wù)員發(fā)送到期租金通知書催收。業(yè)務(wù)員須在租金到期日前三天電話落實還款事宜，并做電話記錄。

（二）、租金按時到賬，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時開具等額租賃發(fā)票，一式三聯(lián)，一聯(lián)用掛號信郵寄給承租人，一聯(lián)送交財務(wù)部，一聯(lián)入租賃合同備查。業(yè)務(wù)員還應(yīng)及時登記臺帳。

（三）、租金未按時到賬，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時與承租人、擔保人聯(lián)系，詢問情況，加緊催收。

（四）、租金回收情況及時核對，每月最后一個工作日，業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門通過臺帳匯總表方式對賬，保證帳帳相符。

（五）、全部租金、名義貨價結(jié)清后，注銷租賃合同，歸檔保管，同時在企業(yè)貸款證上登記租金償還和擔保解除情況。

十一、租賃項目終結(jié)管理

（一）、租賃項目結(jié)束時，業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人員應(yīng)及時做好終結(jié)管理工作；

（二）、辦理租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，結(jié)束租賃關(guān)系；

（三）、檔案資料清理；

（四）、做好終結(jié)報告；

（五）、辦理檔案移交，項目檔案交公司檔案室統(tǒng)一管理。第十條 特殊處理

一、租賃展期

（一）、租賃到期，由于客觀情況發(fā)生變化，承租人經(jīng)過努力仍不能還清租金的，可在租金合同到期前一個月向公司提出租賃展期書面申請，說明展期的理由和期限，并提供原保證人、抵押人、出質(zhì)人同意展期的書面證明，交經(jīng)辦部門受理。

（二）、業(yè)務(wù)部門審核申請展期理由是否客觀真實，展期內(nèi)還款是否可行，驗收企業(yè)董事會和原保證人同意展期函件無誤，抵押權(quán)認定繼續(xù)生效后，呈綜合管理部審查、評估后，報審核會審批。

（三）、業(yè)務(wù)員部門按審批的意見辦理。若同意的，簽定租賃展期合同

二、逾期催收

（一）、設(shè)立“逾期租金明細臺帳”，進行專項重點管理。

（二）、對已到期（含展期后）仍未清償?shù)淖饨穑皶r發(fā)出“逾期租金催收通知書”，并將經(jīng)企業(yè)法定代表人簽收的“回執(zhí)”交業(yè)務(wù)員歸檔保管。

（三）、業(yè)務(wù)部門按規(guī)定計收罰息，并做逾期資產(chǎn)備查登記。

（四）、月末填制逾期報表，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審核后逐級上報。

（五）、對逾期超過一年或業(yè)務(wù)部門認為確實難以清理，向公司提出申請，經(jīng)批準后移交給資產(chǎn)管理部。

（六）、采取經(jīng)濟、行政、法律等各種手段向包括第三方保證人在內(nèi)的債務(wù)人強收租金（采取法律手段前，必須報總經(jīng)理批準后，才履行法律訴訟程序）。

（七）、通過法律訴訟、保全、扣劃等手段執(zhí)行承租人在其他金融機構(gòu)的存款。(八)、抵押品拍賣，抵償租金，或作價入賬處理。

三、呆賬核銷

（一）、租賃資產(chǎn)核銷須執(zhí)行公司呆壞賬核銷管理辦法。

（二）、由經(jīng)辦部門在會計決算前三個月初審擬核銷租金是否符合條件，并負責(zé)調(diào)查、收集有關(guān)資料。

（三）、業(yè)務(wù)員按戶逐筆撰寫呆賬租金核銷申請報告，由經(jīng)辦部門負責(zé)簽署意見后上報資產(chǎn)管理部。

（四）、資產(chǎn)管理部復(fù)審核銷租金是否符合條件，并會簽審計部、財務(wù)部、審核會，經(jīng)總經(jīng)理辦公室研究審批。

（五）、持批準的呆賬租金核銷文件，通知財務(wù)部門辦理銷賬手續(xù)。

（六）、租賃檔案另行保管，同時仍竭力設(shè)法追索，并按有關(guān)獎懲制度兌現(xiàn)。

第四章 租賃合同的擔保

第十一條 擔保是以確保債務(wù)清償為目的而設(shè)立的權(quán)利。擔保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

第十二條 保證和抵、質(zhì)押合同，隨租賃主合同由業(yè)務(wù)部門負責(zé)簽訂、保管。第十三條 租賃保證管理

一、保證是指保證人和債權(quán)人的約定，當債權(quán)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔責(zé)任的行為。

二、保證人必須具備以下條件：

（一）、在國家工商行政管理部門注冊登記的法人。如企業(yè)分支機構(gòu)，必須有總部法人書面授權(quán)，并在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證；

（二）、具有清償債務(wù)的經(jīng)濟能力，其凈資產(chǎn)規(guī)模應(yīng)超過擔保金額，生產(chǎn)（經(jīng)營）狀況較好；

（三）、本著平等、自愿、公平、誠實信用的原則，必須出具自愿承擔連帶擔保責(zé)任的承諾書：

1、保證合同須以書面形式訂立。公司與擔保人所簽訂的保證合同必須為連帶責(zé)任保證。

2、保證合同的主要條款應(yīng)包括：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、保證方式、保證擔保的范圍、期限。

3、保證擔保的范圍應(yīng)包括以下內(nèi)容：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費用。

4、保證期間，公司許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓或續(xù)簽債務(wù)時，必須取得保證人書面同意后方可進行。公司與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，也必須取得保證人書面同意。

5、業(yè)務(wù)部門要了解、跟蹤保證人資產(chǎn)變化以及經(jīng)營生產(chǎn)情況，防止擔保落空。如保證人失去擔保資格和能力，或發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)時，承租人應(yīng)變更保證人并重新辦理擔保手續(xù)。

6、對債務(wù)人提起訴訟或申請仲裁的，必須在保證人保證期限內(nèi)。保證期限適用訴訟時效中斷的規(guī)定。

第十四條 租賃抵押管理

一、抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法將財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。

二、具有變現(xiàn)能力和良好使用價值的房屋可以進行抵押，抵押人必須擁有該房屋使用權(quán)和所有權(quán)，并具有國有土地使用證。

三、抵押人所擔保的債權(quán)不得超過其抵押物價值的40%。房屋的價值評估可請房地產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估。在評估的基礎(chǔ)上雙方可進行協(xié)調(diào)，評估費用由抵押人承擔。

四、必須與抵押人以書面形式訂立抵押合同。抵押合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：

1、被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額

2、債務(wù)人履行債務(wù)期限、抵押擔保的范圍

3、抵押物清單。

五、訂立抵押合同時，應(yīng)辦理財產(chǎn)抵押登記，以房屋等建筑物抵押的，由市以上房地產(chǎn)管理部門進行登記，房屋抵押必須辦理他項權(quán)證，實行房產(chǎn)及土地抵押。

六、抵押擔保的范圍與保證擔保的范圍相同。

七、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)檢查抵押人對抵押物的財產(chǎn)保險情況，確保在抵押期內(nèi)足額擔保，且投保期長于抵押貸款期。加強對抵押物的跟蹤管理，一旦發(fā)現(xiàn)抵押人的行為足以使抵押物價值減少的，應(yīng)立即采取必要的補救措施。

八、債務(wù)履行期滿，而公司未受清償?shù)?，可以與抵押人協(xié)議以抵押物折價或以拍賣、變賣該抵押物所得的價款受償。協(xié)議不成的，可向人民法院提起訴訟。第十五條 租賃質(zhì)押管理

一、公司辦理下列權(quán)利質(zhì)押：

（一）、匯票、支票、本票；

（二）、國家債券、財政部特種債券；

（三）、經(jīng)公司認可的證券營業(yè)部實行指定交易的股票。

二、以上述權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)當由業(yè)務(wù)部門首先驗證票證的真實性、合規(guī)性。在部門初驗的基礎(chǔ)上，再向有關(guān)出票行、證券登記機構(gòu)進行書面查詢。

三、在合同簽訂生效日起至合同約定的期限內(nèi)，應(yīng)將權(quán)利憑證交付公司財務(wù)部保管。

四、以載明兌換日期的匯票、本票、國家債券等，兌換日期先于債務(wù)履行期的，公司可與出質(zhì)人協(xié)議，并經(jīng)背書在債務(wù)履行期屆滿前兌現(xiàn)，并將兌現(xiàn)的價款用于提前清償所擔保的債權(quán)。

五、以依法可以轉(zhuǎn)讓的其他有價證券出質(zhì)的，公司應(yīng)與其訂立書面合同，并向有權(quán)機關(guān)辦理出質(zhì)登記。

第五章 金融租賃風(fēng)險管理

第十六條 租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類管理

一、租賃資產(chǎn)分類涵義

（一）、租賃資產(chǎn)分類的基本涵義。租賃資產(chǎn)分類是公司的信貸分析和管理人員、或監(jiān)管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)租賃資產(chǎn)的風(fēng)險程度對租賃資產(chǎn)質(zhì)量做出評價。其實質(zhì)是一套對公司的租賃資產(chǎn)質(zhì)量進行評價并對公司抵御損失的能力進行評估的系統(tǒng)方法。

租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類是公司信貸管理的重要組成部分，是信貸風(fēng)險管理中重要的內(nèi)部控制系統(tǒng)，它為管理層提供對資產(chǎn)價值和全公司業(yè)績的現(xiàn)實看法，以及與國內(nèi)、國際同業(yè)更好的可比性。

租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類法為管理層提供了一個良好的機會來重新評價或制定員工系統(tǒng)和框架，根據(jù)業(yè)務(wù)增長、盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量來獎勵業(yè)績良好者。這樣的方法將幫助員工注重對企業(yè)業(yè)績的貢獻，并鼓勵好的資本和資產(chǎn)的增長。

（二）、租賃資產(chǎn)分類的目標

1、揭示租賃資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)反映租賃資產(chǎn)質(zhì)量；

2、發(fā)現(xiàn)租賃資產(chǎn)發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良租賃資產(chǎn)管理中存在的問題，加強信貸管理；

3、為判斷租賃資產(chǎn)損失準備金是否充足提供依據(jù)。

（三）、五類租賃資產(chǎn)的核心定義

1、正常：承租人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑租金不能按時足額償還。

2、關(guān)注：盡管承租人目前有能力償還租金，但存在一些可能對租金償還產(chǎn)生不利影響的因素。

3、次級：承租人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定的損失。

4、可疑：承租人無法足額償還租金，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

5、損失：在采取所以可能的措施和一切必要的法律程序之后，租金仍然無法收回，或只能收回極少的部分。

五級分類的前兩類租賃資產(chǎn)稱為正常租賃資產(chǎn)，后三類稱為不良租賃資產(chǎn)。租賃資產(chǎn)分類工作程序

三、租賃資產(chǎn)分類工作程序

（一）、租賃業(yè)務(wù)人員進行初分

1、審閱承租人資料（1）、閱讀租賃項目檔案，填寫項目狀況報告表

A、閱讀租賃項目檔案，判斷租賃項目檔案信息是否完整 B、填寫項目狀況報告表。

2、審查租賃資產(chǎn)基本情況（1）審查的基本內(nèi)容

A、審查租賃目的，判斷租賃資產(chǎn)實際用途與合同用途是否一致； B、分析企業(yè)現(xiàn)實的資金來源與原合同約定的是否一致； C、分析資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；

D、判斷租賃期限是否合理；

E、判斷租賃目的與還款來源是否穩(wěn)定、可靠；

F、審查還款記錄，判斷承租人的還款意愿及信用狀況。（2）初步判斷分類結(jié)果

A、若承租人未按規(guī)定用途使用租賃款，則至少應(yīng)劃為關(guān)注類；

B、若承租人還款意愿較差，不與公司積極合作，則租賃資產(chǎn)至少分為關(guān)注類。

3、確定還款可能性（1）財務(wù)分析

A、分析企業(yè)短期償債能力； B、分析企業(yè)長期償債能力；

C、分析企業(yè)財務(wù)趨勢及償債趨勢； D、初步判斷分類結(jié)果。

當承租人的主要財務(wù)指標低于行業(yè)的平均水平或有較大地下降，則租賃資產(chǎn)至少劃分為關(guān)注類。(2)現(xiàn)金流量

A、分析企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量； B、分析企業(yè)投資活動的現(xiàn)金流量； C、分析企業(yè)融資活動的現(xiàn)金流量； D、初步判斷分類結(jié)果；

a、用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，且現(xiàn)金流量是正值，是穩(wěn)定的，應(yīng)劃分為正常類； b、用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，且現(xiàn)金流量是正值，但不穩(wěn)定，應(yīng)劃分為關(guān)注類； c、不能用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，通過出售證券投資或減少固定資產(chǎn)維修、甚至對外融資還款，應(yīng)劃分為次級類；

d、如果投資及融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流仍不足以償還租金，應(yīng)劃分為可疑類； e、如果投資及融資活動的現(xiàn)金流不能夠償還租金，應(yīng)劃分為損失類。（3）信用支持分析

A、對抵（質(zhì)）押品的有效性和充分性進行分析； B、對保證人資格及履約能力等進行分析； C、初步判斷分類結(jié)果：

a、當?shù)盅何飪r值下降，公司對抵押物失去控制，保證人的財務(wù)狀況出疑問，一般應(yīng)列為關(guān)注類；

b、通過拍賣抵押物還款或履行擔保還款，一般應(yīng)列為次級類； c、以信用支持作為第二還款來源，租金仍然無法全額收回，一般應(yīng)列為可疑類； d、通過第二還款來源，租金仍然無法收回，一般應(yīng)列為損失類。（4）非財務(wù)因素分析

A、對承租人行業(yè)的分析； B、對承租人經(jīng)營風(fēng)險的分析； C、對承租人管理風(fēng)險的分析；

D、對承租人自然社會因素的分析； F、對承租人還款意愿的分析； G、初步判斷分類結(jié)果：

a、財務(wù)分析結(jié)論是判斷分類的基礎(chǔ)；

b、非財務(wù)因素分析對財務(wù)分析的結(jié)論進行修正，并對未來情況進行預(yù)測； c、對影響租金歸還的因素進行綜合分析，判斷租金還款可能性。

4、確定租賃資產(chǎn)分類結(jié)果

5、分類人員將初分結(jié)果報業(yè)務(wù)部門負責(zé)人

（二）、業(yè)務(wù)部門初審

1、負責(zé)人審核分類結(jié)果；

2、負責(zé)人對有疑異的分類結(jié)果提出意見；

3、分類人員與負責(zé)人對分類進行討論，確定分類結(jié)果；

4、業(yè)務(wù)部門將確定的分類結(jié)果、信貸狀況表及相關(guān)報表報審核會。

（三）、審核會認定分類結(jié)果

1、審核會審定人員對業(yè)務(wù)部門的分類結(jié)果進行審查認定；

2、審定人員對有疑異的分類結(jié)果提出意見；

3、審核會審定人員與業(yè)務(wù)部對分類進行討論，確定分類結(jié)果；

4、審核會對審定人員認定的分類結(jié)果進行審查認定。第十七條 主要的租賃資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警（非財務(wù)因素部分）

一、行業(yè)風(fēng)險方面

1、行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)。

2、出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。

3、政府對行業(yè)有嚴格的限制。

4、經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響。

5、國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟政策變化，如匯率或利率的調(diào)整。

6、顧客需求發(fā)生變化。

7、法律變化。

8、多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對進出口的限制和保護。

二、經(jīng)營風(fēng)險方面

1、經(jīng)濟活動發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)。

2、業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標或習(xí)慣做法改變。

3、主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不良的變動或趨勢。

4、兼管不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。

5、不能適應(yīng)市場變化或顧客需求的變化。

6、持有一比大額訂單，如果不能較好的履行合約，可能引起巨額損失。

7、產(chǎn)品較為單一。

8、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降。

9、對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴。

10、在供應(yīng)鏈中的地位的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度。

11、購貨商減少采購。

12、企業(yè)的地點發(fā)生不同的變化或分支機構(gòu)分布不合理。

13、收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，收購只是基于財務(wù)動機，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系。

14、出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。

15、廠房和設(shè)備未得到很好的維護。

16、建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目都工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整。

17、承租人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)下降。

18、遇到臺風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難。

三、管理風(fēng)險方面

1、承租人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等。

2、管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)較為遲緩。

3、高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧。

4、最高管理者獨裁，聽不進不同意見或者周圍圍繞的都是說好話的人。

5、管理層品行低下、缺乏修養(yǎng)。

6、高級管理層或董事會成員變動頻繁。

7、管理層的核心人物突然死亡、生病或辭職，沒有相應(yīng)的繼任者。

8、中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。

9、管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，或者計劃沒有實施及無法實施。

10、管理層缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，如有的只有財務(wù)專長而沒有技術(shù) 操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力。

11、管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守。

12、董事會和高級管理人員以利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，以及主要管理人員涉及法律問題。

15、承租人還款意愿差，對公司抱有傲慢不合作的態(tài)度。

16、管理層對公司的態(tài)度發(fā)生改變，即變得冷淡或不友善。

17、承租人提供虛假的財務(wù)報表或其他信息、資料。

18、突然更換注冊會計師或結(jié)算戶銀行，或?qū)ζ渌y行或當前的注冊會計師有不滿的言行。

19、外部機構(gòu)對承租人的評級進行調(diào)整。

20、承租人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其他對外債務(wù)。

21、承租人以非正常途徑或不合理的條件從其他銀行取得融資。

22、承租人向其他銀行的信貸申請被拒絕。

23、承租人的存款余額和結(jié)算量不斷下降。

24、接到許多其他銀行的資信咨詢調(diào)查。

25、承租人拖延支付租賃款的本金、利息或費用。

26、承租人不能提供公司所要求的信息資料，如供銷合同、項目進展報告。

27、承租人拒絕銀行與其注冊會計師、資產(chǎn)評估師進行接觸。

28、承租人提出再融資或重組租賃款。

四、公司信貸管理方面

1、違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的租賃款，如以貸收息、借新還舊、違規(guī)展期、違反國家外匯管理規(guī)定、違反利率規(guī)定以及承租人不具備《貸款通則》所規(guī)定的資格和條件的租賃資產(chǎn)。

2、對關(guān)系人的信用租賃資產(chǎn)，或以優(yōu)于同類租賃資產(chǎn)條件向關(guān)系人發(fā)放的擔保租賃資產(chǎn)。

3、承租人采取欺詐收到騙取租賃資產(chǎn)，或套取租賃款用于牟取非法收入。

4、承租人未按規(guī)定用途使用租賃資產(chǎn)。

5、償付來源與租賃目的不一致。

6、違反公司信貸政策和租賃資產(chǎn)審批程序發(fā)放的租賃資產(chǎn)。

7、租賃合同等文件存在法律性方面的問題。

8、信貸檔案不齊全，重要文件遺失，對租金償還有實質(zhì)性的影響。

9、公司對租賃資產(chǎn)缺乏有效的監(jiān)督，不了解租賃資產(chǎn)實際使用情況和還款來源。

10、租賃資產(chǎn)抵押品價值下降或公司對抵押品失去控制。

11、公司無法與承租人進行正常的聯(lián)絡(luò)。

12、公司不能取得財務(wù)報表或報表延遲。

13、租賃資產(chǎn)需要重組或已經(jīng)進行過重組。

14、公司已付諸法律來清收租賃資產(chǎn)。第十八條 租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險控制點

1、凡在我公司申請租賃項目的客戶，業(yè)務(wù)人員必須對其所提供的申請文件、材料的真實性、有效性和完整性進行驗證。

2、業(yè)務(wù)調(diào)查人員要對承租人經(jīng)營作風(fēng)、信用狀況、管理能力、經(jīng)營業(yè)績、所處行業(yè)地位、財務(wù)狀況、承擔風(fēng)險能力，保證人、抵（質(zhì)）押物等情況進行全面調(diào)查，調(diào)查報告內(nèi)容要真實、詳細、客觀、公正。

3、對租賃資產(chǎn)發(fā)放的合法性、合規(guī)性和合理性進行審核。

4、對租賃資產(chǎn)發(fā)放的風(fēng)險及風(fēng)險控制措施進行評估。

5、對租賃資產(chǎn)次要還款來源（擔保）作充分的分析與評估，把握次要還款來源的可靠性。

6、租賃合同的填制內(nèi)容要準確、清晰，不得涂改（除非出租人與承租人共同確認，并加蓋經(jīng)辦人印章）。

7、租賃合同的簽訂，盡量使用公司擬定的統(tǒng)一格式。

8、租賃合同必須由各當事人法定代表人或其授權(quán)代表簽署，加蓋公章。

9、抵押物權(quán)證正本、質(zhì)押物和保險單據(jù)（正本）移交我公司保管。

10、租賃抵（質(zhì)）押物在有關(guān)登記部門辦妥抵（質(zhì)）押權(quán)利登記或登記備案手續(xù)后才放款。

11、在對逾期、呆滯、呆賬租賃款清收起見，業(yè)務(wù)部門要按法律規(guī)定的訴訟時效，定期向承租人、保證人發(fā)送“催收通知書”。并取得回執(zhí)，以防止中斷訴訟時效。

12、對租賃資產(chǎn)進行分類，必須以各類租賃資產(chǎn)的核心定義為確定分類結(jié)果的最終依據(jù)。

13、在租賃資產(chǎn)初分工作中，分類人員與經(jīng)辦員不能是同一人。

14、審核會的認定程序與初分的工作程序相同。

第十九條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。