第一篇：小貸公司會(huì)計(jì)核算工作流程

小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算流程

--因?yàn)閷I(yè)，所以一流 貸款采用逐筆核貸方式發(fā)放。所謂逐筆核貸，是借款單位根據(jù)借款合同，逐筆填寫借據(jù)，經(jīng)信貸人員逐筆審核，一次發(fā)放，約定期限，一次或分次歸還的一種貸款方式。發(fā)放時(shí)，貸款應(yīng)一次轉(zhuǎn)入借款單位的銀行結(jié)算賬戶，收回時(shí)，由借款單位開(kāi)具支票，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬辦理。貸款利息一般按月（季）計(jì)收，個(gè)別為利隨本清（即還本時(shí)同時(shí)結(jié)清利息）。

一、貸款發(fā)放的核算。

借款人申請(qǐng)貸款時(shí)，首先向公司提交借款申請(qǐng)書，經(jīng)調(diào)查、審查、審批及貸審會(huì)審議通過(guò)后，雙方商定貸款的額度、期限、用途、利率等，并簽訂借款合同。

借款合同簽訂后，借款人應(yīng)填寫一式四聯(lián)借款憑證。其中：第一聯(lián)客戶，第二聯(lián)借方憑證，第三聯(lián)信貸部門留存，第四聯(lián)借據(jù)。客戶在在第二聯(lián)、第四聯(lián)上加蓋預(yù)留銀行印鑒。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部門審查并有權(quán)人簽字，送會(huì)計(jì)部門憑以辦理貸款的發(fā)放手續(xù)。

會(huì)計(jì)部門接到借款憑證后，應(yīng)認(rèn)真審查各欄填寫是否正確，大寫小寫金額是否一致，印鑒是否合規(guī)，有無(wú)相關(guān)審批意見(jiàn)。審核無(wú)誤后，應(yīng)作如下處理：填制轉(zhuǎn)賬支票交與客戶（網(wǎng)銀匯款或到銀行柜面辦理匯款轉(zhuǎn)賬），依據(jù)相關(guān)憑證作賬務(wù)處理，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：短期貸款――××貸款戶

貸：銀行存款（現(xiàn)金）

第四聯(lián)“借據(jù)”由會(huì)計(jì)部門留存，按到期日排列保管，據(jù)以按到期日收回貸款。

二、到期收回貸款的核算。

貸款的及時(shí)收回是貸款會(huì)計(jì)核算的重要內(nèi)容。會(huì)計(jì)部門應(yīng)經(jīng)常查看借款借據(jù)的到期情況，在貸款快到期時(shí)，應(yīng)與信貸部門聯(lián)系，由信貸部門通知借款人準(zhǔn)備還款資金以備按期還款。客戶將還款支票（或現(xiàn)金）交至?xí)?jì)部門，若為支票，會(huì)計(jì)人員收到后先給客戶打收據(jù)一張，標(biāo)明“今收到××交來(lái)還款轉(zhuǎn)賬支票一份，出票人××，金額××，支票號(hào)碼××”，及時(shí)將支票存入開(kāi)戶銀行，待支票到賬后方能予以結(jié)清貸款處理。據(jù)此填制一式三聯(lián)收款憑證，其中：第一聯(lián)信貸部 1

門，第二聯(lián)會(huì)計(jì)記賬，第三聯(lián)交客戶，備注欄注明“歸還×年×月×日，第×號(hào)貸款”的字樣。及時(shí)對(duì)相關(guān)賬務(wù)進(jìn)行處理，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：銀行存款（現(xiàn)金）

貸：短期貸款――××貸款戶

記賬后，應(yīng)根據(jù)借款收回憑證內(nèi)容，抽出原留存的“借據(jù)”，屬于按分次還款計(jì)劃還款的，應(yīng)在借據(jù)“分次還款記錄”欄批注×月×日償還本金數(shù)，結(jié)計(jì)還欠金額，經(jīng)辦人員蓋章后，借據(jù)繼續(xù)保管；屬于一次還清借款的，應(yīng)將原借據(jù)退借款人。

三、貸款展期的核算。

借款人因故不能按期歸還貸款時(shí)，短期貸款必須在到期日以前，向信貸部門提出展期申請(qǐng)。但每一筆貸款只能展期一次，短期貸款展期不得超過(guò)原貸款的期限。對(duì)展期貸款，全部以展期合同約定的貸款利率為準(zhǔn)計(jì)息。展期申請(qǐng)經(jīng)信貸部門審查同意后，借貸雙方簽訂展期協(xié)議，信貸員填制一式三聯(lián)《貸款展期憑證》，借款人簽章并經(jīng)公司內(nèi)部有權(quán)人簽字后，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，其余兩?lián)作貸款展期通知交會(huì)計(jì)部門辦理貸款展期手續(xù)。

會(huì)計(jì)部門接到《貸款展期憑證》后，應(yīng)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審查：有關(guān)簽章、簽字是否齊全；展期貸款金額與借款憑證上的金額是否一致；展期時(shí)間是否超過(guò)規(guī)定期限，是否第一次展期；展期利率的確定是否正確。審查無(wú)誤后，將一聯(lián)貸款展期憑證退借款人收存，另一聯(lián)貸款展期申請(qǐng)書附在原借據(jù)之后，按展期后的還款日期排列保管，無(wú)需辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

四、逾期貸款的核算。

借款人借款到期不申請(qǐng)延期或申請(qǐng)延期未經(jīng)同意，不按期歸還借款，則為逾期貸款，銀行應(yīng)將貸款轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。在借款憑證上注明“××年×月×日轉(zhuǎn)入逾期貸款”的字樣后，另行保管。從逾期之日起至款項(xiàng)還清前一日止，除按規(guī)定利率計(jì)算利息外，還應(yīng)按實(shí)際逾期天數(shù)和合同約定罰息率計(jì)收罰息。

五、貸款利息的核算。

公司對(duì)企業(yè)、單位、個(gè)人發(fā)放的各種貸款，均應(yīng)按規(guī)定計(jì)收利息。貸款利息的計(jì)算，分為定期結(jié)息和利隨本清兩種。

㈠、定期結(jié)息。

定期結(jié)息按季（月）計(jì)息，每季末月（月）20日為結(jié)息日，會(huì)計(jì)人員分戶按貸款金額及實(shí)際使用天數(shù)計(jì)算計(jì)息基數(shù)，即：分戶計(jì)息基數(shù)＝貸款金額×實(shí)際使用天數(shù)。依照計(jì)息基數(shù)分戶計(jì)算利息。其計(jì)算公式為：

應(yīng)收利息=計(jì)息積數(shù)×（月利率÷30）

利息計(jì)算出后，編制一式三聯(lián)利息計(jì)算清單。其中：第一聯(lián)作借款賬戶的借方憑證，第二蓋蓋章后作借款人賬戶的支款通知，第三聯(lián)代替“利息收入”科目貸方憑證辦理轉(zhuǎn)賬，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：應(yīng)收利息——××貸款戶

貸：利息收入——××貸款利息收入

借：銀行存款（現(xiàn)金）

貸：應(yīng)收利息——××貸款戶

㈡、利隨本清。

利隨本清，也稱逐筆結(jié)息方式。貸款到期，借款人還款時(shí)，應(yīng)計(jì)算自放款之日起至還款之日前一天止的貸款天數(shù)，然后利用下列公式計(jì)算利息。

應(yīng)收利息=還款金額×天數(shù)×日利率（月利率／30）

借款人若在貸款到期前歸還本息的，其利率仍按原借款合同中規(guī)定的利率計(jì)算，但期限應(yīng)按實(shí)際借款期限計(jì)算。

㈢、逾期貸款利息的計(jì)算。

對(duì)逾期貸款利息應(yīng)分段計(jì)算，即從貸款發(fā)放之日起至貸款到期日止為一段計(jì)息期，這段利息既算頭也算尾，按借款時(shí)所定利率計(jì)息；從貨款到期日的次日開(kāi)始，到收回貨款日止，這段日期是算頭不算尾，但要按一定百分比加計(jì)罰息，加收的罰息也計(jì)入利息收入科目，但應(yīng)與正常利息分開(kāi)；對(duì)已產(chǎn)生利息遲交的，按合同約定計(jì)收復(fù)息，會(huì)計(jì)處理等同于罰息。

六、貸款呆賬準(zhǔn)備金與壞賬準(zhǔn)備金

㈠、貸款呆賬準(zhǔn)備金。

1、貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取范圍。

貸款呆賬準(zhǔn)備金是金融企業(yè)按國(guó)家規(guī)定，依企業(yè)年初貸款余額的一定比例提取形成的一種專項(xiàng)補(bǔ)償基金。根據(jù)國(guó)際慣例，所有貸款包括抵押貸款在內(nèi)都具有一定風(fēng)險(xiǎn)，因此提取的范圍是各種貸款。

2、貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取比例。

貸款呆賬準(zhǔn)備按年初貸款額的1%實(shí)行差額提取，年初呆賬準(zhǔn)備金賬面余額高于應(yīng)按貸款余額計(jì)算提取的呆賬準(zhǔn)備金的，應(yīng)沖減呆賬準(zhǔn)備金；年初呆賬準(zhǔn)備金賬面余額低于應(yīng)按貸款余額計(jì)算提取的呆賬準(zhǔn)備金的，應(yīng)補(bǔ)提呆賬準(zhǔn)備金。企業(yè)計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金列入成本。

3、貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取與核銷。

企業(yè)提取呆賬準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)設(shè)置“貸款呆賬準(zhǔn)備”賬戶，該賬戶是各種貸款的抵減賬戶，貸方登記提取數(shù)，借方登記沖銷數(shù)，余額在貸方表示已提未核銷數(shù)，若余額在借方表示核銷數(shù)大于提取數(shù)。按規(guī)定提取貸款呆賬準(zhǔn)備金時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用

貸：貸款呆賬準(zhǔn)備

沖減呆賬準(zhǔn)備金時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：貸款呆賬準(zhǔn)備

貸：逾期貸款

已確認(rèn)轉(zhuǎn)銷的貸款呆賬，以后年度又收回來(lái)時(shí)，應(yīng)按收回的金額增加呆賬準(zhǔn)備金，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：逾期貸款

貸：貸款呆賬準(zhǔn)備

同時(shí)：

借：銀行存款（現(xiàn)金）

貸：逾期貸款

4、貸款呆賬核銷條件及報(bào)批手續(xù)。

計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金，應(yīng)按規(guī)定的條件和報(bào)批手續(xù)報(bào)批后，才能予以核銷。核銷條件是：

①借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后仍未還清的貸款。

4②借款人死亡，或依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤和死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后未能還清的貸款。

③借款式遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)賠款，確實(shí)不能償還的部分或全部貸款，或經(jīng)保險(xiǎn)賠款清償后未能還清的貸款。

④借款人依法處置貸款抵押物所得價(jià)款不足以補(bǔ)償?shù)馁J款部分。

⑤經(jīng)公司董事會(huì)決議批準(zhǔn)核銷的貸款。

對(duì)借款人有經(jīng)濟(jì)償還能力、但因某些原因不能按期償還貸款，不得列作呆賬，應(yīng)積極組織催收。因工作人員瀆職或其他違法行為造成貸款無(wú)法收回的，不得列作呆賬，除追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任外，應(yīng)在公司的利潤(rùn)留成中逐年沖銷。

對(duì)于需要核銷的呆賬，要按規(guī)定的程序辦理，申請(qǐng)核銷呆賬損失時(shí)，應(yīng)填報(bào)“核銷呆賬損失申報(bào)表”，并附詳細(xì)說(shuō)明，按規(guī)定的核銷程序上報(bào)公司董事會(huì)審查。董事會(huì)收到“核銷呆賬損失申報(bào)表”后，應(yīng)組織相關(guān)人員審查并簽署意見(jiàn)。如符合規(guī)定條件，方可沖減呆賬準(zhǔn)備金。

㈡、壞賬準(zhǔn)備

壞賬是指由于各種原因而無(wú)法收回的應(yīng)收賬款。公司的壞賬主要是指應(yīng)收而無(wú)法收回的貸款利息。公司可按年末應(yīng)收利息余額的3‰提取壞賬準(zhǔn)備金，并計(jì)入當(dāng)期成本，用于核銷銀行的壞賬損失。

公司按規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備金時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為：

借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用

貸：壞賬準(zhǔn)備

一般來(lái)講，當(dāng)發(fā)生呆賬貸款時(shí)，其貸款本金和應(yīng)收利息應(yīng)分開(kāi)處理。本金從“貸款呆賬準(zhǔn)備”科目中處理，形成的“應(yīng)收利息”應(yīng)作為壞賬損失沖減“壞賬準(zhǔn)備”。其會(huì)計(jì)分錄為：

借：壞賬準(zhǔn)備

貸：應(yīng)收利息——應(yīng)收××貸款利息

若已確認(rèn)并轉(zhuǎn)銷的壞賬損失以后又收回時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：

借：應(yīng)收利息——應(yīng)收××貸款利息

貸：壞賬準(zhǔn)備

同時(shí)：

借：銀行存款（現(xiàn)金）

貸：應(yīng)收利息——應(yīng)收××貸款利息

第二篇：小貸公司信貸操作流程

信貸操作流程

辦理企業(yè)貸款基本程序：客戶申請(qǐng)、貸款受理、貸款調(diào)查、貸款審議與審批、簽訂信貸合同、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款的收回。

一、客戶申請(qǐng)貸款：

客戶要以書面形式提出貸款申請(qǐng)，書面申請(qǐng)的內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請(qǐng)貸款的種類、貸款金額、貸款期限、貸款用途、擔(dān)保方式以及還款來(lái)源等。

二、貸款業(yè)務(wù)的受理：

客戶經(jīng)理接受客戶申請(qǐng)貸款，并對(duì)客戶基本情況、信用等級(jí)、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性以及項(xiàng)目可行性等情況進(jìn)行初步審查，對(duì)照借款人的條件，確認(rèn)客戶是否具備貸款發(fā)放的基本條件。根據(jù)初步確認(rèn)的結(jié)果，決定是否受理客戶申請(qǐng)貸款，受理人員要向客戶介紹貸款的信貸條件及有關(guān)規(guī)定，協(xié)商信貸業(yè)務(wù)事宜，對(duì)不符合規(guī)定的，應(yīng)進(jìn)行解釋。對(duì)同意受理的貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的種類，通知客戶填寫統(tǒng)一制式的《借款申請(qǐng)書》，并提供相關(guān)資料。

三、收到客戶申請(qǐng)材料后：

清點(diǎn)材料是否收集齊全，并對(duì)材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行初步審查，對(duì)客戶填制的統(tǒng)一制式的《借款申請(qǐng)書》和提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)調(diào)查，貸款調(diào)查實(shí)行A、B角客戶經(jīng)理制，貸款的受理時(shí)間應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)完成。

四、貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查：

受理客戶申請(qǐng)后進(jìn)入調(diào)查評(píng)價(jià)階段，調(diào)查評(píng)價(jià)包括對(duì)客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)。根據(jù)借款人的實(shí)際情況，不單純依賴財(cái)務(wù)報(bào)表、商業(yè)計(jì)劃或書面文件，應(yīng)注重現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，深入企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷售現(xiàn)場(chǎng)，通過(guò)實(shí)地調(diào)查和與企業(yè)管理人員交流等方式了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和資信情況，收集企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息。對(duì)企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)情況以及抵押、質(zhì)押物權(quán)屬等進(jìn)行調(diào)查，評(píng)估價(jià)值是否與市場(chǎng)行情相符，分析貸款需求和還款方案。從正式受理到評(píng)價(jià)結(jié)束的時(shí)間，應(yīng)控制在3個(gè)工作日內(nèi)。

五、貸款發(fā)放：

貸款業(yè)務(wù)按規(guī)定的審批手續(xù)結(jié)束后，通過(guò)審批的貸款要通知借款人簽定借款合同、擔(dān)保合同，落實(shí)貸款條件、辦理相關(guān)手續(xù)?？蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)外簽訂借款合同，借款合同必須經(jīng)法定代表人或授權(quán)簽字人簽署后才能生效。借款合同、擔(dān)保合同必須按規(guī)定使用省聯(lián)社統(tǒng)一制式的合同文本，填寫和簽章應(yīng)符合要求。經(jīng)辦人填制好上述合同后，交有權(quán)簽字人簽章,審查無(wú)誤后，將借款合同、擔(dān)保合同交營(yíng)業(yè)部柜面辦理?？蛻艚?jīng)理要隨同借款人辦理一切貸款手續(xù)，包括評(píng)估、登記、保險(xiǎn)等手續(xù)。所有手續(xù)辦理完畢后，在柜面辦理借款手續(xù)。柜面農(nóng)貸會(huì)計(jì)應(yīng)審查信貸業(yè)務(wù)借款憑證要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，審查無(wú)誤后，辦理貸款業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，將辦理抵押、質(zhì)押登記手續(xù)的權(quán)利憑證、清單等登記入庫(kù)保管。

六、貸款的收回：

貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理承擔(dān)貸后檢查、監(jiān)督的主要責(zé)任，應(yīng)加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)可能影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的要及時(shí)采取措施，督促客戶履行合同約定以及按期還款。同時(shí)客戶經(jīng)理承擔(dān)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類工作。

貸款調(diào)查及調(diào)查報(bào)告

貸款調(diào)查是信貸業(yè)務(wù)管理中最重要的環(huán)節(jié)，也是防范風(fēng)險(xiǎn)最重要的環(huán)節(jié)。貸款調(diào)查要講究方法和策略。首先要關(guān)注借款主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況；其次是通過(guò)與法人代表及管理人員的交談，了解其管理能力和素質(zhì)等情況；第三是進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分析；第四是非財(cái)務(wù)分析；第五是擔(dān)保分析。

一、貸款調(diào)查的程序

（一）、客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符。

1、查驗(yàn)客戶提供的企（事）業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；

2、查驗(yàn)客戶法定代表人或委托代理人身份證明是否真實(shí)、有效；

3、查驗(yàn)客戶申請(qǐng)書的內(nèi)容是否真實(shí)、齊全、完整；

4、查驗(yàn)客戶在信用社開(kāi)立帳戶情況。

（二）調(diào)查客戶信用及品行狀況。

1、客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否合法、正常。

2、了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供的擔(dān)保情況，對(duì)外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等；

3、了解客戶的法定代表人及財(cái)務(wù)、銷售等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理能力和業(yè)績(jī)，是否有個(gè)人不良記錄等。

（三）對(duì)客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)前景情況進(jìn)行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。

1、查閱客戶及其擔(dān)保人財(cái)務(wù)報(bào)告、帳簿等資料，對(duì)客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤(rùn)等情況進(jìn)行分析；

2、分析客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場(chǎng)占有率及市場(chǎng)前景等情況；

3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實(shí)性、合法性；

4、查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性、合法性；

5、分析還款來(lái)源和還款時(shí)間的可能性；

6、判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力；

7、測(cè)算貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

（四）依據(jù)企業(yè)客戶信用等級(jí)的評(píng)定辦法，測(cè)評(píng)企業(yè)的信用等級(jí)。按照統(tǒng)一授信管理辦法的規(guī)定，測(cè)算客戶最高綜合授信額度。

（五）調(diào)查人員必須撰寫貸款調(diào)查報(bào)告，調(diào)查報(bào)告主要內(nèi)容為：客戶基本情況及主體資格；申請(qǐng)貸款的種類、金額、期限、用途、還款方式、擔(dān)保方式和限制性的條款；客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益及市場(chǎng)分析；貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議；還應(yīng)填制貸款調(diào)查表。

二、貸款調(diào)查的方法

（一）一般方法：

1、約見(jiàn)借款人

2、審查借款人提交的相關(guān)資料和財(cái)務(wù)報(bào)表

3、到借款企業(yè)實(shí)地調(diào)查

4、查閱借款企業(yè)在本社辦理業(yè)務(wù)的記錄

5、通過(guò)公眾信息對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行了解

（二）特別方法：

在貸款營(yíng)銷過(guò)程中，我們有時(shí)會(huì)拘泥于借款人提供的資料，而造成貸前調(diào)查失實(shí)。在貸前調(diào)查中，除了按以上一般的調(diào)查方式對(duì)借款人進(jìn)行必要的調(diào)查外，還可以從以下幾個(gè)方面對(duì)借款人的有關(guān)情況進(jìn)行深入的核查和分析，以摸清借款人的真實(shí)背景。

1、對(duì)企業(yè)真實(shí)性的調(diào)查

需到工商行政管理部門核查企業(yè)的登記記錄、年檢記錄，了解企業(yè)的歷史由來(lái)、出資人、出資額，確認(rèn)企業(yè)的真實(shí)身份。

2、法人代表及高級(jí)管理人員的基本情況調(diào)查

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有關(guān)法人代表和其他高級(jí)管理人員的基本情況調(diào)查應(yīng)以工商部門登記為準(zhǔn)，不要一味聽(tīng)從企業(yè)介紹的情況，對(duì)借款人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人學(xué)識(shí)水平的憑證應(yīng)以原件為準(zhǔn)。對(duì)其個(gè)人品行的調(diào)查應(yīng)面向借款人的員工和客戶，并要了解他們?cè)谙嚓P(guān)企業(yè)任高級(jí)職員以來(lái)的情況。

3、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理能力調(diào)查

一要查看借款人近兩年各項(xiàng)指標(biāo)增長(zhǎng)率、增長(zhǎng)幅度，尤其是市場(chǎng)占有率的變化更能反應(yīng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的變化。

二要查看借款人近兩年應(yīng)收帳款的數(shù)額、增減率、帳齡，防止企業(yè)虛增銷售額和利潤(rùn)額，也可以向其上游企業(yè)了解拖欠借款人款項(xiàng)的原因，從而側(cè)面了解借款人的產(chǎn)品質(zhì)量、競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)前景。

三要通過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用、資金周轉(zhuǎn)率、銷售利潤(rùn)率、單位產(chǎn)品毛利率、管理費(fèi)用等指標(biāo)來(lái)判斷借款人管理能力的變化。

四要通過(guò)借款人交納電費(fèi)、水費(fèi)的變化情況來(lái)了解其生產(chǎn)量和開(kāi)工率的變化情況，一般企業(yè)的生產(chǎn)量與能源消耗成正比，這樣可以避免只聽(tīng)借款人的一面之辭。

4、盈利能力的調(diào)查

目前比較簡(jiǎn)便的辦法是到稅務(wù)部門了解借款人所得稅的交納情況，這樣借款人的凈利潤(rùn)額一目了然；如果借款人提供給信用社的會(huì)計(jì)報(bào)表與提供給稅務(wù)部門的報(bào)表不一致，則可與稅務(wù)部門、借款人一起分析原因，以便信用社能清楚地知道借款人真正的盈利能力。

5、負(fù)債真實(shí)性的調(diào)查

部分企業(yè)的銀行借款不放在相應(yīng)的科目核算，以調(diào)整自己的資產(chǎn)負(fù)債率，還有的企業(yè)將應(yīng)付票據(jù)如銀行承兌匯票，不進(jìn)行帳務(wù)處理；也有企業(yè)對(duì)提供擔(dān)保的情況根本不作登記，給信用社貸前調(diào)查帶來(lái)許多假象。目前相對(duì)可行的辦法是查詢央行信貸登記系統(tǒng)。

6、借款人的信用道德、信用品行的調(diào)查

一方面要調(diào)查借款人的應(yīng)付款帳簿、明細(xì)帳，了解借款人拖欠他人的明細(xì)帳項(xiàng)、拖欠時(shí)間長(zhǎng)短； 另一方面可向被拖欠企業(yè)電話或發(fā)函，調(diào)查借款人拖欠他人貨款的原因，從而摸清企業(yè)的一貫信用道德和償債能力。

7、擔(dān)保情況調(diào)查

抵押貸款要到實(shí)地驗(yàn)證、核實(shí)抵押物的真實(shí)性和全法性； 保證貸款要到擔(dān)保單位核實(shí)確認(rèn)其擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。

三、貸款調(diào)查報(bào)告內(nèi)容 調(diào)查報(bào)告的基本要求是：

調(diào)查全面、情況屬實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、意見(jiàn)具體、態(tài)度明朗。

（一）客戶基本情況

1、企業(yè)概況：企業(yè)相關(guān)情況，企業(yè)法定代表人、領(lǐng)導(dǎo)班子人員情況

2、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況：主要包括企業(yè)的性質(zhì)、實(shí)收資本、主要股東及股權(quán)構(gòu)成、職工情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)、行業(yè)、信用評(píng)定結(jié)果、關(guān)聯(lián)情況等。企業(yè)的法人代表或?qū)嶋H控制人情況，個(gè)人從業(yè)經(jīng)歷、管理水平、信譽(yù)品行情況等。

（二）企業(yè)借款原因及合理性分析 企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃等； 政策的關(guān)聯(lián)情況； 市場(chǎng)前景、預(yù)計(jì)效益情況； 自有資金情況，資金缺口情況，成本收回周期等；

企業(yè)還款計(jì)劃和來(lái)源情況進(jìn)行說(shuō)明。

（三）企業(yè)管理情況分析

1、客戶管理情況。管理組織構(gòu)架、管理人員情況、內(nèi)控制度、員工隊(duì)伍和企業(yè)文化等；

2、客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?？蛻舻臍v史經(jīng)營(yíng)、銷售、利潤(rùn)以及變化發(fā)展情況；

3、客戶上、下游企業(yè)情況；

4、客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，產(chǎn)品和服務(wù)的特色，設(shè)備的先進(jìn)性和產(chǎn)品的替代性等情況。

四、企業(yè)還款能力分析

根據(jù)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析、其他分析等分析企業(yè)的還款能力和風(fēng)險(xiǎn)。

（一）財(cái)務(wù)和現(xiàn)金流量分析 對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)記錄的真實(shí)性、客觀性、連續(xù)性、謹(jǐn)慎性進(jìn)行判斷。通過(guò)內(nèi)部比較，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的目前水平與過(guò)去狀況和預(yù)期未來(lái)的的變化進(jìn)行分析； 通過(guò)外部比較，分析企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況； 通過(guò)技術(shù)性的計(jì)算、處理和數(shù)據(jù)闡釋來(lái)分析企業(yè)的財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。

A、財(cái)務(wù)報(bào)表體系

反映資產(chǎn)狀況 資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表 反映損益狀況 損益表 反映損耗狀況 成本與費(fèi)用類報(bào)表 反映控制狀況 預(yù)算與分析類報(bào)表 三大活動(dòng)

融資、經(jīng)營(yíng)、投資 三大報(bào)表

資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

B、需要重點(diǎn)分析的數(shù)據(jù)：

資產(chǎn)類：短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形及遞延資產(chǎn)； 負(fù)債類：短期借款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款、其他應(yīng)付款、未交稅金、長(zhǎng)期借款； 所有者權(quán)益類：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)； 損益類：銷售收入、費(fèi)用指標(biāo)、投資收益、利潤(rùn)。

C、財(cái)務(wù)比率分析：

通過(guò)對(duì)流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率、利息保障倍數(shù)、凈資產(chǎn)收益率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等比率分析，對(duì)借款人的短期償債能力、長(zhǎng)期償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等方面進(jìn)行單值分析和綜合分析，從而對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況有更全面、更深入的了解，為是否發(fā)放貸款，提供可靠的重要的決策依據(jù)。

D、現(xiàn)金流量分析

一是進(jìn)行現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析，觀察總現(xiàn)金流量變化是因?yàn)槟姆N活動(dòng)現(xiàn)金流量引起的。分別進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量分析、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析。對(duì)現(xiàn)金凈流量的構(gòu)成進(jìn)行綜合分析，揭示企業(yè)的還款來(lái)源和經(jīng)營(yíng)變化動(dòng)態(tài)。

二是進(jìn)行現(xiàn)金流量趨勢(shì)分析，選取最近幾期數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，分析企業(yè)現(xiàn)金流量變化趨勢(shì)。三是將現(xiàn)金流量表與損益表、資產(chǎn)負(fù)債表中相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行比較，分析企業(yè)利潤(rùn)質(zhì)量、現(xiàn)金來(lái)源和發(fā)展健康狀況。

E、重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）

2、資產(chǎn)負(fù)債率。必須小于70%，最好低于55%。

3、流動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在150%~200%較好。

4、動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在100%左右較好，對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%。

5、擔(dān)保比例。企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn)。一般講，比例小于0.5為宜

6、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上

7、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。

8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率。一般講，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8%，說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期。如果該比率低于-5%，說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。

9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。一般企業(yè)應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。

10、存貸周轉(zhuǎn)速度，一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)。

11、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，該指標(biāo)表示全年?duì)I業(yè)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。一般來(lái)講，該指標(biāo)應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。

12、凈資產(chǎn)收益率，目前對(duì)中小企業(yè)來(lái)講應(yīng)大于 5%。一般情況下，該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。

（二）非財(cái)務(wù)分析

關(guān)鍵是掌握借款人和擔(dān)保人的信息； 重點(diǎn)分析影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素； 區(qū)別對(duì)待借款主體。

A、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析： 從行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)生命周期、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期關(guān)系、行業(yè)依賴性、產(chǎn)品替代性、行業(yè)政策和法律等方面對(duì)同一行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)共性進(jìn)行識(shí)別。

B、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析： 進(jìn)行借款人經(jīng)營(yíng)特征分析、采購(gòu)環(huán)節(jié)分析、生產(chǎn)環(huán)節(jié)分析、銷售環(huán)節(jié)分析、投融資和繳稅環(huán)節(jié)分析等，分析借款人經(jīng)營(yíng)特征及采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售等重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)程度，分析借款人的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)。

C、管理風(fēng)險(xiǎn)分析： 從借款人的組織形式、法人治理、管理者素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、管理層的穩(wěn)定性、員工隊(duì)伍、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)管理水平、法律糾紛、自然社會(huì)等方面進(jìn)行分析。

D、還款意愿分析： 一是依據(jù)借款人信貸檔案所記錄的還本付息情況和借款合同的履約記錄； 二是關(guān)注其對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)（信貸登記咨詢系統(tǒng)）、供應(yīng)商等債權(quán)人的合同履行與還款記錄；

三是輔助參考貸款人和借款人之間的合作態(tài)度與關(guān)系，分析借款人是否將信用社債務(wù)列為優(yōu)先償還順序。

（三）擔(dān)保分析

圍繞擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性進(jìn)行分析：

屬于保證擔(dān)保的貸款，要認(rèn)定保證人的擔(dān)保資格，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來(lái)源等。

屬于抵押擔(dān)保的貸款，要認(rèn)定抵押物的合法性，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等。

屬于質(zhì)押擔(dān)保的貸款，要認(rèn)定質(zhì)物的合法性，寫清質(zhì)物的名稱、權(quán)屬情況、評(píng)估價(jià)值等，是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，還要分析質(zhì)物價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等。

（四）其他分析 借款企業(yè)在農(nóng)村信用社開(kāi)立帳戶情況，企業(yè)開(kāi)戶以來(lái)的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來(lái)一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。

（五）綜合調(diào)查意見(jiàn)： 綜合企業(yè)的財(cái)務(wù)和現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析結(jié)果，采用比較、趨勢(shì)、指標(biāo)分析方式進(jìn)行總體分析評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)；客觀計(jì)算、評(píng)估第一還款來(lái)源的強(qiáng)弱或可靠程度，計(jì)算還款期限；客觀評(píng)價(jià)第二還款來(lái)源的保障性。

調(diào)查結(jié)論：

1、五級(jí)分類結(jié)果

2、貸與不貸；

3、貸款方式；

4、貸款金額；

5、貸款期限；

6、貸款利率以及利率定價(jià)的理由；

7、還款方式；

8、責(zé)任人。

拒絕貸款：友善和明確的態(tài)度、正面通知、不能誤導(dǎo)客戶、下次合作的機(jī)會(huì)。

第三篇：小貸公司信貸操作流程

信貸操作流程

辦理企業(yè)貸款基本程序：客戶申請(qǐng)、貸款受理、貸款調(diào)查、貸款審議與審批、簽訂信貸合同、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款的收回。

一、客戶申請(qǐng)貸款：

客戶要以書面形式提出貸款申請(qǐng)，書面申請(qǐng)的內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請(qǐng)貸款的種類、貸款金額、貸款期限、貸款用途、擔(dān)保方式以及還款來(lái)源等。

二、貸款業(yè)務(wù)的受理：

客戶經(jīng)理接受客戶申請(qǐng)貸款，并對(duì)客戶基本情況、信用等級(jí)、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性以及項(xiàng)目可行性等情況進(jìn)行初步審查，對(duì)照借款人的條件，確認(rèn)客戶是否具備貸款發(fā)放的基本條件。根據(jù)初步確認(rèn)的結(jié)果，決定是否受理客戶申請(qǐng)貸款，受理人員要向客戶介紹貸款的信貸條件及有關(guān)規(guī)定，協(xié)商信貸業(yè)務(wù)事宜，對(duì)不符合規(guī)定的，應(yīng)進(jìn)行解釋。對(duì)同意受理的貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的種類，通知客戶填寫統(tǒng)一制式的《借款申請(qǐng)書》，并提供相關(guān)資料。

三、收到客戶申請(qǐng)材料后：

清點(diǎn)材料是否收集齊全，并對(duì)材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行初步審查，對(duì)客戶填制的統(tǒng)一制式的《借款申請(qǐng)書》和提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)調(diào)查，貸款調(diào)查實(shí)行A、B角客戶經(jīng)理制，貸款的受理時(shí)間應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)完成。

四、貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查：

受理客戶申請(qǐng)后進(jìn)入調(diào)查評(píng)價(jià)階段，調(diào)查評(píng)價(jià)包括對(duì)客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)。根據(jù)借款人的實(shí)際情況，不單純依賴財(cái)務(wù)報(bào)表、商業(yè)計(jì)劃或書面文件，應(yīng)注重現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，深入企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷售現(xiàn)場(chǎng)，通過(guò)實(shí)地調(diào)查和與企業(yè)管理人員交流等方式了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和資信情況，收集企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息。對(duì)企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)情況以及抵押、質(zhì)押物權(quán)屬等進(jìn)行調(diào)查，評(píng)估價(jià)值是否與市場(chǎng)行情相符，分析貸款需求和還款方案。從正式受理到評(píng)價(jià)結(jié)束的時(shí)間，應(yīng)控制在3個(gè)工作日內(nèi)。

五、貸款發(fā)放：

貸款業(yè)務(wù)按規(guī)定的審批手續(xù)結(jié)束后，通過(guò)審批的貸款要通知借款人簽定借款合同、擔(dān)保合同，落實(shí)貸款條件、辦理相關(guān)手續(xù)?？蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)外簽訂借款合同，借款合同必須經(jīng)法定代表人或授權(quán)簽字人簽署后才能生效。借款合同、擔(dān)保合同必須按規(guī)定使用省聯(lián)社統(tǒng)一制式的合同文本，填寫和簽章應(yīng)符合要求。經(jīng)辦人填制好上述合同后，交有權(quán)簽字人簽章,審查無(wú)誤后，將借款合同、擔(dān)保合同交營(yíng)業(yè)部柜面辦理?？蛻艚?jīng)理要隨同借款人辦理一切貸款手續(xù)，包括評(píng)估、登記、保險(xiǎn)等手續(xù)。所有手續(xù)辦理完畢后，在柜面辦理借款手續(xù)。柜面農(nóng)貸會(huì)計(jì)應(yīng)審查信貸業(yè)務(wù)借款憑證要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，審查無(wú)誤后，辦理貸款業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，將辦理抵押、質(zhì)押登記手續(xù)的權(quán)利憑證、清單等登記入庫(kù)保管。

六、貸款的收回：

貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理承擔(dān)貸后檢查、監(jiān)督的主要責(zé)任，應(yīng)加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)可能影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的要及時(shí)采取措施，督促客戶履行合同約定以及按期還款。同時(shí)客戶經(jīng)理承擔(dān)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類工作。

貸款調(diào)查及調(diào)查報(bào)告

貸款調(diào)查是信貸業(yè)務(wù)管理中最重要的環(huán)節(jié)，也是防范風(fēng)險(xiǎn)最重要的環(huán)節(jié)。貸款調(diào)查要講究方法和策略。首先要關(guān)注借款主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況；其次是通過(guò)與法人代表及管理人員的交談，了解其管理能力和素質(zhì)等情況；第三是進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分析；第四是非財(cái)務(wù)分析；第五是擔(dān)

保分析。

一、貸款調(diào)查的程序

（一）、客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符。

1、查驗(yàn)客戶提供的企（事）業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；

2、查驗(yàn)客戶法定代表人或委托代理人身份證明是否真實(shí)、有效；

3、查驗(yàn)客戶申請(qǐng)書的內(nèi)容是否真實(shí)、齊全、完整；

4、查驗(yàn)客戶在信用社開(kāi)立帳戶情況。

（二）調(diào)查客戶信用及品行狀況。

1、客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否合法、正常。

2、了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供的擔(dān)保情況，對(duì)外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等；

3、了解客戶的法定代表人及財(cái)務(wù)、銷售等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理能力和業(yè)績(jī)，是否有個(gè)人不良記錄等。

（三）對(duì)客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)前景情況進(jìn)行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。

1、查閱客戶及其擔(dān)保人財(cái)務(wù)報(bào)告、帳簿等資料，對(duì)客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤(rùn)等情況進(jìn)行分析；

2、分析客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場(chǎng)占有率及市場(chǎng)前景等情況；

3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實(shí)性、合法性；

4、查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性、合法性；

5、分析還款來(lái)源和還款時(shí)間的可能性；

6、判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力；

7、測(cè)算貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

（四）依據(jù)企業(yè)客戶信用等級(jí)的評(píng)定辦法，測(cè)評(píng)企業(yè)的信用等級(jí)。按照統(tǒng)一授信管理辦法的規(guī)定，測(cè)算客戶最高綜合授信額度。

（五）調(diào)查人員必須撰寫貸款調(diào)查報(bào)告，調(diào)查報(bào)告主要內(nèi)容為：客戶基本情況及主體資格；申請(qǐng)貸款的種類、金額、期限、用途、還款方式、擔(dān)保方式和限制性的條款；客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益及市場(chǎng)分析；貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議；還應(yīng)填制貸款調(diào)查表。

二、貸款調(diào)查的方法

（一）一般方法：

1、約見(jiàn)借款人

2、審查借款人提交的相關(guān)資料和財(cái)務(wù)報(bào)表

3、到借款企業(yè)實(shí)地調(diào)查

4、查閱借款企業(yè)在本社辦理業(yè)務(wù)的記錄

5、通過(guò)公眾信息對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行了解

（二）特別方法：

在貸款營(yíng)銷過(guò)程中，我們有時(shí)會(huì)拘泥于借款人提供的資料，而造成貸前調(diào)查失實(shí)。在貸前調(diào)查中，除了按以上一般的調(diào)查方式對(duì)借款人進(jìn)行必要的調(diào)查外，還可以從以下幾個(gè)方面對(duì)借款人的有關(guān)情況進(jìn)行深入的核查和分析，以摸清借款人的真實(shí)背景。

1、對(duì)企業(yè)真實(shí)性的調(diào)查需到工商行政管理部門核查企業(yè)的登記記錄、年檢記錄，了解企業(yè)的歷史由來(lái)、出資人、出資額，確認(rèn)企業(yè)的真實(shí)身份。

2、法人代表及高級(jí)管理人員的基本情況調(diào)查?????

有關(guān)法人代表和其他高級(jí)管理人員的基本情況調(diào)查應(yīng)以工商部門登記為準(zhǔn)，不要一味聽(tīng)從企

業(yè)介紹的情況，對(duì)借款人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人學(xué)識(shí)水平的憑證應(yīng)以原件為準(zhǔn)。對(duì)其個(gè)人品行的調(diào)查應(yīng)面向借款人的員工和客戶，并要了解他們?cè)谙嚓P(guān)企業(yè)任高級(jí)職員以來(lái)的情況。

3、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理能力調(diào)查

一要查看借款人近兩年各項(xiàng)指標(biāo)增長(zhǎng)率、增長(zhǎng)幅度，尤其是市場(chǎng)占有率的變化更能反應(yīng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的變化。

二要查看借款人近兩年應(yīng)收帳款的數(shù)額、增減率、帳齡，防止企業(yè)虛增銷售額和利潤(rùn)額，也可以向其上游企業(yè)了解拖欠借款人款項(xiàng)的原因，從而側(cè)面了解借款人的產(chǎn)品質(zhì)量、競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)前景。

三要通過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用、資金周轉(zhuǎn)率、銷售利潤(rùn)率、單位產(chǎn)品毛利率、管理費(fèi)用等指標(biāo)來(lái)判斷借款人管理能力的變化。

四要通過(guò)借款人交納電費(fèi)、水費(fèi)的變化情況來(lái)了解其生產(chǎn)量和開(kāi)工率的變化情況，一般企業(yè)的生產(chǎn)量與能源消耗成正比，這樣可以避免只聽(tīng)借款人的一面之辭。

4、盈利能力的調(diào)查

目前比較簡(jiǎn)便的辦法是到稅務(wù)部門了解借款人所得稅的交納情況，這樣借款人的凈利潤(rùn)額一目了然；如果借款人提供給信用社的會(huì)計(jì)報(bào)表與提供給稅務(wù)部門的報(bào)表不一致，則可與稅務(wù)部門、借款人一起分析原因，以便信用社能清楚地知道借款人真正的盈利能力。

5、負(fù)債真實(shí)性的調(diào)查

部分企業(yè)的銀行借款不放在相應(yīng)的科目核算，以調(diào)整自己的資產(chǎn)負(fù)債率，還有的企業(yè)將應(yīng)付票據(jù)如銀行承兌匯票，不進(jìn)行帳務(wù)處理；也有企業(yè)對(duì)提供擔(dān)保的情況根本不作登記，給信用社貸前調(diào)查帶來(lái)許多假象。目前相對(duì)可行的辦法是查詢央行信貸登記系統(tǒng)。

6、借款人的信用道德、信用品行的調(diào)查

一方面要調(diào)查借款人的應(yīng)付款帳簿、明細(xì)帳，了解借款人拖欠他人的明細(xì)帳項(xiàng)、拖欠時(shí)間長(zhǎng)短； 另一方面可向被拖欠企業(yè)電話或發(fā)函，調(diào)查借款人拖欠他人貨款的原因，從而摸清企業(yè)的一貫信用道德和償債能力。

7、擔(dān)保情況調(diào)查

抵押貸款要到實(shí)地驗(yàn)證、核實(shí)抵押物的真實(shí)性和全法性； 保證貸款要到擔(dān)保單位核實(shí)確認(rèn)其擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。

三、貸款調(diào)查報(bào)告內(nèi)容 調(diào)查報(bào)告的基本要求是：

調(diào)查全面、情況屬實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、意見(jiàn)具體、態(tài)度明朗。

（一）客戶基本情況

1、企業(yè)概況：企業(yè)相關(guān)情況，企業(yè)法定代表人、領(lǐng)導(dǎo)班子人員情況

2、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況：主要包括企業(yè)的性質(zhì)、實(shí)收資本、主要股東及股權(quán)構(gòu)成、職工情況、主營(yíng)業(yè)務(wù)、行業(yè)、信用評(píng)定結(jié)果、關(guān)聯(lián)情況等。企業(yè)的法人代表或?qū)嶋H控制人情況，個(gè)人從業(yè)經(jīng)歷、管理水平、信譽(yù)品行情況等。

（二）企業(yè)借款原因及合理性分析 企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃等； 政策的關(guān)聯(lián)情況； 市場(chǎng)前景、預(yù)計(jì)效益情況； 自有資金情況，資金缺口情況，成本收回周期等；企業(yè)還款計(jì)劃和來(lái)源情況進(jìn)行說(shuō)明。

（三）企業(yè)管理情況分析

1、客戶管理情況。管理組織構(gòu)架、管理人員情況、內(nèi)控制度、員工隊(duì)伍和企業(yè)文化等；

2、客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。客戶的歷史經(jīng)營(yíng)、銷售、利潤(rùn)以及變化發(fā)展情況；

3、客戶上、下游企業(yè)情況；

4、客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，產(chǎn)品和服務(wù)的特色，設(shè)備的先進(jìn)性和產(chǎn)品的替代性等情況。

四、企業(yè)還款能力分析

根據(jù)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析、其他分析等分析企業(yè)的還款能力和風(fēng)險(xiǎn)。

（一）財(cái)務(wù)和現(xiàn)金流量分析 對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)記錄的真實(shí)性、客觀性、連續(xù)性、謹(jǐn)慎性進(jìn)行判斷。通過(guò)內(nèi)部比較，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的目前水平與過(guò)去狀況和預(yù)期未來(lái)的的變化進(jìn)行分析； 通過(guò)外部比較，分析企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況； 通過(guò)技術(shù)性的計(jì)算、處理和數(shù)據(jù)闡釋來(lái)分析企業(yè)的財(cái)務(wù)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。

A、財(cái)務(wù)報(bào)表體系

反映資產(chǎn)狀況 資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表 反映損益狀況 損益表 反映損耗狀況 成本與費(fèi)用類報(bào)表 反映控制狀況 預(yù)算與分析類報(bào)表 三大活動(dòng)融資、經(jīng)營(yíng)、投資 三大報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

B、需要重點(diǎn)分析的數(shù)據(jù)：

資產(chǎn)類：短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形及遞延資產(chǎn)； 負(fù)債類：短期借款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款、其他應(yīng)付款、未交稅金、長(zhǎng)期借款； 所有者權(quán)益類：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)； 損益類：銷售收入、費(fèi)用指標(biāo)、投資收益、利潤(rùn)。

C、財(cái)務(wù)比率分析：

通過(guò)對(duì)流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率、利息保障倍數(shù)、凈資產(chǎn)收益率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等比率分析，對(duì)借款人的短期償債能力、長(zhǎng)期償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等方面進(jìn)行單值分析和綜合分析，從而對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況有更全面、更深入的了解，為是否發(fā)放貸款，提供可靠的重要的決策依據(jù)。

D、現(xiàn)金流量分析

一是進(jìn)行現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析，觀察總現(xiàn)金流量變化是因?yàn)槟姆N活動(dòng)現(xiàn)金流量引起的。分別進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量分析、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析。對(duì)現(xiàn)金凈流量的構(gòu)成進(jìn)行綜合分析，揭示企業(yè)的還款來(lái)源和經(jīng)營(yíng)變化動(dòng)態(tài)。

二是進(jìn)行現(xiàn)金流量趨勢(shì)分析，選取最近幾期數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，分析企業(yè)現(xiàn)金流量變化趨勢(shì)。三是將現(xiàn)金流量表與損益表、資產(chǎn)負(fù)債表中相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行比較，分析企業(yè)利潤(rùn)質(zhì)量、現(xiàn)金來(lái)源和發(fā)展健康狀況。

E、重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率。必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）

2、資產(chǎn)負(fù)債率。必須小于70%，最好低于55%。

3、流動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在150%~200%較好。

4、動(dòng)比率。一般情況下，該指標(biāo)越大，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，通常該指標(biāo)在100%左右較好，對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%。

5、擔(dān)保比例。企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn)。一般講，比例小于0.5為宜

6、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上

7、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。

8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率。一般講，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8%，說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期。如果該比率低于-5%，說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。

9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。一般企業(yè)應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。

10、存貸周轉(zhuǎn)速度，一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)。

11、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，該指標(biāo)表示全年?duì)I業(yè)收入的盈利水平，反映企業(yè)的綜合獲利能力。一般來(lái)講，該指標(biāo)應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。

12、凈資產(chǎn)收益率，目前對(duì)中小企業(yè)來(lái)講應(yīng)大于 5%。一般情況下，該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高，股東們收益水平也就越高。

（二）非財(cái)務(wù)分析

關(guān)鍵是掌握借款人和擔(dān)保人的信息； 重點(diǎn)分析影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素； 區(qū)別對(duì)待借款主體。

A、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析： 從行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)生命周期、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期關(guān)系、行業(yè)依賴性、產(chǎn)品替代性、行業(yè)政策和法律等方面對(duì)同一行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)共性進(jìn)行識(shí)別。

B、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析： 進(jìn)行借款人經(jīng)營(yíng)特征分析、采購(gòu)環(huán)節(jié)分析、生產(chǎn)環(huán)節(jié)分析、銷售環(huán)節(jié)分析、投融資和繳稅環(huán)節(jié)分析等，分析借款人經(jīng)營(yíng)特征及采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售等重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)程度，分析借款人的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)。

C、管理風(fēng)險(xiǎn)分析： 從借款人的組織形式、法人治理、管理者素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、管理層的穩(wěn)定性、員工隊(duì)伍、關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)管理水平、法律糾紛、自然社會(huì)等方面進(jìn)行分析。

D、還款意愿分析： 一是依據(jù)借款人信貸檔案所記錄的還本付息情況和借款合同的履約記錄； 二是關(guān)注其對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)（信貸登記咨詢系統(tǒng)）、供應(yīng)商等債權(quán)人的合同履行與還款記錄；

三是輔助參考貸款人和借款人之間的合作態(tài)度與關(guān)系，分析借款人是否將信用社債務(wù)列為優(yōu)先償還順序。

（三）擔(dān)保分析

圍繞擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性進(jìn)行分析：

屬于保證擔(dān)保的貸款，要認(rèn)定保證人的擔(dān)保資格，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來(lái)源等。屬于抵押擔(dān)保的貸款，要認(rèn)定抵押物的合法性，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等。屬于質(zhì)押擔(dān)保的貸款，要認(rèn)定質(zhì)物的合法性，寫清質(zhì)物的名稱、權(quán)屬情況、評(píng)估價(jià)值等，是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，還要分析質(zhì)物價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等。

（四）其他分析 借款企業(yè)在農(nóng)村信用社開(kāi)立帳戶情況，企業(yè)開(kāi)戶以來(lái)的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來(lái)一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。

（五）綜合調(diào)查意見(jiàn)： 綜合企業(yè)的財(cái)務(wù)和現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保分析結(jié)果，采用比較、趨勢(shì)、指標(biāo)分析方式進(jìn)行總體分析評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)；客觀計(jì)算、評(píng)估第一還款來(lái)源的強(qiáng)弱或可靠程度，計(jì)算還款期限；客觀評(píng)價(jià)第二還款來(lái)源的保障性。

調(diào)查結(jié)論：

1、五級(jí)分類結(jié)果

2、貸與不貸；

3、貸款方式；

4、貸款金額；

5、貸款期限；

6、貸款利率以及利率定價(jià)的理由；

7、還款方式；

8、責(zé)任人。

拒絕貸款：友善和明確的態(tài)度、正面通知、不能誤導(dǎo)客戶、下次合作的機(jī)會(huì)。

第四篇：小貸公司工作心得

工作心得

我是一名會(huì)計(jì)人員，來(lái)到XXX小貸公司后才開(kāi)始接觸信貸業(yè)務(wù)，在短短的幾個(gè)月時(shí)間里，成功放款40筆，發(fā)放貸款達(dá)1168萬(wàn)元，而且所有貸款均屬于正常類貸款。在信貸路上從零開(kāi)始的艱辛跋涉過(guò)程中，有以下幾點(diǎn)體會(huì)：

面對(duì)一個(gè)全新的崗位，開(kāi)始我還真有些膽怯。從2006年畢業(yè)后參加工作以來(lái)，本人一直從事會(huì)計(jì)工作，在企業(yè)內(nèi)部既服務(wù)于企業(yè)，同時(shí)又管理企業(yè)，從財(cái)務(wù)角度控制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，在企業(yè)外部主要與稅務(wù)及銀行部門溝通，基本上不直接面對(duì)客戶，不需要對(duì)外拓展業(yè)務(wù)。而新的工作需要三天兩頭跑到客戶家中，實(shí)地了解客戶的基本情況、經(jīng)營(yíng)信息，調(diào)查掌握客戶的貸款用途、還款意愿，分析客戶的還款能力。這些對(duì)于不善與人交流的我來(lái)說(shuō)，實(shí)在是太難了。起初的一個(gè)月里，我總在心里想，把錢放出去還不上怎么辦？有時(shí)打起了退堂鼓，覺(jué)得還是繼續(xù)干老本行比較好。

公司領(lǐng)導(dǎo)了解到信貸員們的普遍心態(tài)后，及時(shí)和大家座談，讓大家解放思想，放下包袱，說(shuō)：“還沒(méi)干就不要輕易否定自己，你們一定會(huì)慢慢地喜歡上信貸這個(gè)崗位的?！鳖I(lǐng)導(dǎo)的耐心開(kāi)導(dǎo)和對(duì)發(fā)展前景的描繪，使大家對(duì)自己的工作漸漸鼓起了勇氣。思想顧慮消除了，整個(gè)隊(duì)伍開(kāi)始有了活力。我和大家一樣，也受到了很大鼓舞，下定決心從零開(kāi)始學(xué)起。

通過(guò)專業(yè)化的培訓(xùn)和自學(xué)，漸漸地掌握了小額貸款業(yè)務(wù)和操作流 1

程。

通過(guò)公司前期的大力宣傳，陸續(xù)有一些有需求的客戶開(kāi)始上門咨詢，但我在與客戶溝通及介紹公司貸款相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，發(fā)現(xiàn)不能與客戶進(jìn)行有效地溝通，經(jīng)常是沒(méi)聊幾句客戶就主動(dòng)告辭，我還沒(méi)能對(duì)客戶有個(gè)基本的了解，這讓我受到了很大的打擊，經(jīng)過(guò)認(rèn)真分析我找到了答案，問(wèn)題不在客戶，完全是自己根本不會(huì)跟客戶交流，才造成了尷尬局面。

捫心自問(wèn)，如果總是這樣不善于與客戶交流溝通，以后誰(shuí)還敢來(lái)找我貸款？不行，必須改，從頭練！從此，每天上班后就和同事們一起練習(xí)介紹貸款業(yè)務(wù)；下班后還走親訪友，介紹小額貸款，把他們當(dāng)成練習(xí)對(duì)象。功夫不負(fù)有心人。現(xiàn)在我自認(rèn)為交流技巧有了很大提高。

經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)的溝通，公司決定下鄉(xiāng)到西艾力村為農(nóng)戶辦理貸款業(yè)務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)決定讓我來(lái)主要做這次的業(yè)務(wù)，我當(dāng)時(shí)非常激動(dòng)，但同時(shí)也非常忐忑，害怕在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)什么失誤。6月1日，我懷著復(fù)雜的心情，與同事們坐了半小時(shí)的車來(lái)到了西艾力村，為西艾力村的農(nóng)戶辦理貸款業(yè)務(wù)。這些客戶都是農(nóng)戶，有十多年的農(nóng)耕歷史，對(duì)市場(chǎng)非常了解。我們?cè)谖靼Υ宕逦瘯?huì)為農(nóng)民辦理的貸款業(yè)務(wù)，在辦理過(guò)程中，嚴(yán)格按照公司的貸款流程為農(nóng)戶辦理貸款業(yè)務(wù)，在領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)下，在信貸部門同事的共同努力和支持下，工作有條不紊的進(jìn)行著，最終成功的為14戶農(nóng)戶辦理了貸款業(yè)務(wù)。

我非常感謝領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，也非常感謝同事們多我的幫助，讓我在信貸的崗位上成功的邁出了第一步。兩個(gè)月的工作時(shí)間并不長(zhǎng)，工作業(yè)績(jī)也不理想，但我深感自己的工作離不開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)和信貸部團(tuán)隊(duì)對(duì)我的關(guān)心和支持；同時(shí)，更感激一直默默無(wú)聞在背后支持我工作的家人。我要用“舍小家顧大家”的敬業(yè)精神，努力工作爭(zhēng)起做源源小額貸款公司一名合格的信貸員。

第五篇：小貸公司設(shè)立條件及流程

小貸公司設(shè)立條件及流程

條件：

1、主發(fā)起人為企業(yè)法人，注冊(cè)地在上海，凈資產(chǎn)不少于5000萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，連續(xù)三年贏利且利潤(rùn)總額在1500萬(wàn)元以上。

2、發(fā)起人不少于3人

3、初始注冊(cè)資本不少于1億

流程：

1、主發(fā)起人向擬注冊(cè)區(qū)政府提交設(shè)立申請(qǐng)材料。

2、區(qū)政府向市金融辦遞交材料。

3、市金融辦出具同意籌建批復(fù)并組織商管談話，從業(yè)人員任前培訓(xùn)，工商登記

4、小貸公司開(kāi)業(yè)驗(yàn)收，市金融辦出同意開(kāi)業(yè)批復(fù)。