第一篇：云南省小額貸款公司經營規(guī)定

云南省小額貸款公司經營規(guī)定

1、小額貸款公司的業(yè)務范圍為：辦理縣域內各項小額貸款；為縣域的小企業(yè)的發(fā)展、管理、財務等提供咨詢服務；其它經審查的業(yè)務，不得從事經營范圍以外的其他業(yè)務；

2、小額貸款不得向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款；

3、小額貸款公司貸款的發(fā)放要堅持服務“三農”的原則，面向“三農”發(fā)放的貸款不得低于貸款總額的50%；

4、小額貸款公司對同一借款人的貸款余額，不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，未經省金融辦批準，最高貸款額度不得超過200萬；

5、小額貸款公司自主確定貸款利率，上限不得超過人民銀行公布貸款基準利率的4倍，下限不得低于人民銀行公布貸款基準利率的0.9倍；

6、未經省金融辦批準，小額貸款公司不得跨縣（市、區(qū)）經營業(yè)務；

7、小額貸款公司不得在本縣（市、區(qū)）外設立分支機構，不得從事委托貸款業(yè)務和結算業(yè)務；

8、小額貸款公司應當遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金。

監(jiān)督舉報電話：0871-3137936

云南省人民政府金融工作辦公室

武定縣廣發(fā)小額貸款有限責任公司

風險管理崗位責任制

1、對借款人的合規(guī)性、貸前調查資料的真實性、完整性進行審查、核實。

2、對審批意見落實情況的監(jiān)督。重點監(jiān)督貸款擔保落實情況，一是采取抵押擔保的，須辦理低押登記；二是采取質押擔保的，須按規(guī)定對質物進行核押和有效凍結；三是采取保證擔保的，保證人及其法定代表人須在保證合同中簽字蓋章，企業(yè)股東會或董事會必須出具同意提供擔保的書面文件。

3、對貸款發(fā)放過程的監(jiān)督。貸款發(fā)放后，風險管理人員要核驗貸款資料是否完整合規(guī)、合同要件是否準確一致、擔保資料是否齊全，貸款是否劃入了合同約定賬戶等。若發(fā)現(xiàn)問題，要將存在的問題的貸款檔案退回貸款經辦部門，并發(fā)出《整改通知書》，提出限期整改。

4、貸款發(fā)放后，對貸款資金流向進行跟蹤檢查，監(jiān)督借款人是否按約定用途使用貸款、是否按規(guī)定支付貸款利息、企業(yè)經營狀況是否發(fā)生重大改變、保證人代償能力變化情況及其他需要了解的情況，預防風險貸款的發(fā)生。

5、對貸款損失責任認定和處理情況進行核實檢查，組織監(jiān)督公司的常規(guī)貸后管理工作，組織實施各種信貸檢查，負責公司信貸資產質量考核工作；負責公司信貸業(yè)務動態(tài)風險評級的具體實施及復核認定工作；負責公司信貸業(yè)務風險信號識別、預警、報告及問題貸款提出，針對問題客戶進行認定和制定解決方案跟蹤落實；負責組織落實中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、云南省人民政府金融管理辦公室有關風險管理的各項工作安排和決定。

6、實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作人員及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關規(guī)定追究相關責任人的責任，構成犯罪的，交司法部門追究其法律責任。

武定縣廣發(fā)小額貸款有限責任公司

信貸員崗位職責

1、遵守國家相關法律法規(guī)，嚴格貸款操作，防范貸款風險；

2、認真進行貸前調查，深入貸款客戶，準確了解其生產經營情況；

3、整理貸款資料，認真簽訂貸款合同；

4、根據(jù)貸款合同信息及時準確地建立貸款臺帳；

5、按時進行貸款本息摧收，對到（逾）期貸款及時發(fā)送《到（逾）期貸款催收通知書》，以保證訴訟時效的連續(xù)性；

6、進行貸后檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關領導匯報并采取有效措施解決，努力防范貸款風險；

7、對貸款資料進行整理歸檔；

8、及時準確完整地填報各類信貸業(yè)務報表；

9、完成經營管理層交辦的其他事項。

武定縣廣發(fā)小額貸款有限責任公司

記賬員崗位職責

1、按會計制度要求審查票據(jù)要素，準確編制會計分錄；

2、記賬做到要素齊全，內容完整，不串戶，不透支；

3、帳務核算做到日清月結；

4、負責銀行對賬工作，有未達賬款及時查找，保證帳務準確無誤；

5、堅持按季或按月結算，做到利息核算正確；

6、及時準確編報各類財務會計報表，做好會計資料的整理、裝訂、歸檔工作。

7、完成經營管理層交辦的其他工作。

武定縣廣發(fā)小額貸款有限責任公司

出納人員崗位職責

1、出納人員要認真執(zhí)行《出納管理制度》、《現(xiàn)金管理暫行條例》和《現(xiàn)金管理條例實施細則》規(guī)定，依法進行現(xiàn)金計劃控制、款項收付、現(xiàn)金保管、整點交付工作；

2、根據(jù)限額核定庫存現(xiàn)金，登記好現(xiàn)金賬簿，嚴格按操作規(guī)程辦事。收款業(yè)務先收款、后記賬，付款業(yè)務先記賬、后付款，做到現(xiàn)金收付無差錯；

3、必須嚴格堅持雙人收、付款，錢賬分管制度，不得違章操作，做好保衛(wèi)、保密工作，確?，F(xiàn)金安全無事故；

4、票幣整點達到“五好標準”，必須有識別假鈔能力，做到防假、打假，保護人民幣；

5、因事離崗時必須由管理人員批準，認真辦理現(xiàn)金、鑰匙、印章交接手續(xù)，填好交接登記簿，不得私自離崗。

6、每日營業(yè)終了，必須與總賬核對庫存現(xiàn)金，做到帳帳、帳據(jù)、帳款、帳實相符，嚴禁挪用和白條抵庫。

武定縣廣發(fā)小額貸款有限責任公司

復核員崗位責任

1、對記賬憑證，逐筆逐項復核，做到要素正確、合規(guī)；

2、對記賬憑證進行逐筆核對后在“復核”處蓋章；

3、認真保管和使用各類會計印章，做到日期及時更換，印章經常清洗，保證字跡清晰；

4、認真學習《現(xiàn)金管理條例》，保證各項現(xiàn)金支出合理合規(guī)，庫存現(xiàn)金在限額以內；

5、對各類財務會計報表進行復核，做到數(shù)據(jù)準確，內容真實、完整；

6、提高核算質量，降低差錯的發(fā)生，爭取把差錯率減少到最低程度；

7、愛崗敬業(yè)，積極完成經營管理層交辦的其他各項任務。

第二篇：云南省小額貸款公司規(guī)定理解和應用

云南省小額貸款公司管理辦法（試行）規(guī)定的解讀和應用

一、公司名稱

景洪小額貸款有限責任公司

二、設置條件

1、注冊資本1000萬元以上貨幣資金1次足額繳足，不得抽走。

2、高級管理人員符合任職資格。擬任人員除符合《公司法》規(guī)定的條件外，董事長、副董事長應從事相關經濟工作5年以上或從事銀行業(yè)工作2年以上，具備大專以上(含大專)學歷;總經理、副總經理應從事銀行業(yè)工作4年以上或從事相關經濟工作5年以上(共中從事銀行業(yè)工作2年以上)，具備大專以上(含大專)學歷;董事應具備與其履行職責相適應的知識、經驗及能力。

3、50個以下股東。

4、具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經驗的工作人員，其中包括熟悉農業(yè)農村經濟工作的人員。（經營管理人員需參加省金融辦組織的專業(yè)培訓經考核合格，方可上崗）

5、公司章程（標識省金融辦設立的舉報電話）和必要的內部組織機構、管理制度。

6、營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。

三、公司主要發(fā)起人相關條件（通過招投標方式確定）

1、民營企業(yè)，條件：合法經營、實力雄厚；上年末凈資產為出資額的2倍以上，且資產負債率不高于70%。還有：

(一)在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。

(二)企業(yè)法定代表人應無犯罪記錄。

(三)企業(yè)應無偷逃抗騙稅行為和不良信用記錄。

(四)財務狀況良好，入股前3個連續(xù)盈利。

(五)有較強的經營管理能力和資金實力。

(六)入股資金來源合法，不得以借貸資金和他人委托資金入股。自然人，條件：

(一)有完全民事行為能力。

(二)無犯罪記錄和不良信用記錄。

(三)有較強的抗風險能力和資金實力。

(四)具備一定的經濟金融知識。

(五)入股資金來源合法，不得以借貸資金和他人委托資金入股。

2、主要發(fā)起人持股比例不高于注冊資本總額的30%（3年內不得轉讓），其余單個股東不超過注冊資本總額的10%（2年內不得轉讓）。

成立1年后，可申請增資擴股。

董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓、質押。

三、申辦程序

1、向市政府提交申請材料，經市政府逐級審核，簽署意見后，報省政府金融辦審核。申請材料包括：

①、設立小額貸款公司申請書。包括擬設立名稱、組織形式、業(yè)務范圍、注冊資本和住所，當?shù)亟洕鹑诎l(fā)展情況和小額貸款需求分析，企業(yè)經營方針及未來發(fā)展規(guī)劃。

②、股東基本情況。主發(fā)起人和其他出資人情況介紹及出資比例，是否符合投資條件;股東名冊，包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等;自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例等。并附經工商部門年檢營業(yè)執(zhí)照復印件，自然人股東的簡歷和身份證復印件。

③、出資人承諾書。承諾內容：自覺遵守國家、省有關小額貸款公司的相關規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金和他人委托資金入股。④、出資人協(xié)議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協(xié)議。⑤、出資人(除自然人以外)經審計的近3個的財務會計報告。⑥、章程草案。合規(guī)經營和風險防范的相關內容寫入章程。⑦、法定驗資機構出具的驗資報告。

⑧、擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書，擬任董事長、總經理簡歷。（經省金融辦審查同意后方可任職）

⑨、職能部門設置、公司治理結構及主要管理制度。

⑩、公司住所所有權或使用權證明材料。

⑾、律師事務所出具的有關股東關聯(lián)情況的法律意見書。⑿、審批機關認為需要提供的其他材料。

2、取得省金融辦審核同意的文件后，到市工商局辦理注冊登記、領取營業(yè)執(zhí)照后5個工作日內向州市公安局、銀監(jiān)局、人行報送相關資料。30內進行稅務登記。

3、在省選定的合作銀行開立賬戶，于正式掛牌開業(yè)前一周，將注冊資金轉入合作銀行，存入資金只能發(fā)放小額貸款，不得挪作他用。

四、經營（業(yè)務）范圍

①、辦理市內各項小額貸款。

②、為市內小企業(yè)發(fā)展、管理、財務等提供咨詢服務。③、其他經審查的業(yè)務。

五、經營過程中相關要求：

1、不得向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款，資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，及不超過2個銀行業(yè)金融機構的融入資金。從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不超過資本凈額的50%。

2、堅持服務“三農”的原則，貸款的投向主要用于支持農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展，面向“三農”貸款不低于貸款總額的50%。

3、發(fā)放貸款要堅持“小額、分散”的原則。同一借款人的貸款余額，不得超過資本凈額的5%，最高貸款額度不得超過200萬元。

4、市場化經營，自主確定貸款利率，但上限不超過人民銀行公布貸款基準利率的4倍，下限不低于人民銀行公布貸款基準利率的0.9倍。具體利率、期限和償還條款等合同內容，由雙方協(xié)商確定。

5、不得跨市經營，不得在市外設立分支機構，不得從事委托貸款業(yè)務和結算業(yè)務。

6、遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金。貸款發(fā)放和回收主要通過轉賬或銀行卡等結算渠道，減少現(xiàn)金交易。

7、每月10日前向省金融辦和當?shù)卣鞴懿块T報送上月資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、銀行對賬單及貸款明細表、貸款發(fā)放情況匯總表等業(yè)務報表。

根據(jù)監(jiān)管需要，省金融辦可委托具有相應業(yè)務資格的中介機構，進行專項審計或稽核，有關費用由公司承擔。

六、落實風險防范機制：

1、按《公司法》建立健全公司治理結構，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，加強內部控制，提高治理的有效性。

2、建立嚴格的貸款評估制度，配備或聘請經濟、法律、技術等方面的專業(yè)人才，采用項目評估系統(tǒng)，提高評估能力。加強對貸款項目的風險評估審查和跟蹤檢查，完善對貸款企業(yè)或個人的事前、事中、事后管理，控制和防范風險。

3、參照商業(yè)銀行貸款5級分類的辦法，建立審慎規(guī)范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

4、參照《金融企業(yè)會計制度》和《云南省地方金融企業(yè)財務規(guī)則實施辦法》，建立健全財務會計制度。

5、信息披露制度，定期向股東、主管部門、提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構，披露經中介機構審計的財務報表和業(yè)務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時向社會披露。

6、向注冊地人民銀行分支機構申領貸款卡。提供融資的銀行，應將融資信息及時報送小額貸款公司所在地的縣級人民政府監(jiān)管部門、人民銀行分支機構和中國銀監(jiān)會派出機構，并應跟蹤監(jiān)督融資的使用情況。

七、變更和終止的相關要求

1、下列變更事項之一的，經當?shù)卣夂螅瑘笫〗鹑谵k審查：

(一)變更公司名稱、法定代表人、公司住所、公司章程、組織形式的事項。

(二)因增資擴股、原有股東之間股份轉讓、主發(fā)起人發(fā)生變化等引起的注冊資本、股東、股權變更事項。

(三)確有需要，貸款超過最高額度和在縣域范圍外發(fā)放貸款的事項。

(四)更換高級管理人員的事項。

(五)其他規(guī)定的相關變更事項。

2、終止，包括解散和破產2種情況。解散，按《公司法》、《公司登記管理條例》進行清算。清算結束后，向公司登記機關申請辦理注銷登記。破產的，依照企業(yè)破產的法律實施破產清算。

可以解散的原因：

(一)章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或其他解散事由出現(xiàn)。

(二)股東大會決議解散。

(三)因合并或者分立需要解散。

(四)被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷。

(五)法院依法宣布公司解散。

終止前，應向省金融辦提出申請，由省金融辦受理、審查并決定。

八、發(fā)展前景：

被省金融辦與云南銀監(jiān)局優(yōu)先推薦，按照有關規(guī)定改制為村鎮(zhèn)銀行。

第三篇：小額貸款公司經營報告

XX小額貸款有限公司經營情況的報告

XX小額貸款有限公司成立于2009年12月，是我市縣區(qū)成立的較早小額貸款公司。

公司以靈活的貸款額度、靈活的貸款期限、多樣的貸款方式、有競爭力的貸款利率、以最貼心的優(yōu)質服務，立足XX、致力于XX地方經濟發(fā)展。為當?shù)匦⌒推髽I(yè)，廣大農戶提供優(yōu)質的貸款服務。在這一年多來，為XX地方經濟建設做了微簿的貢獻。就小額貸款公司的業(yè)務發(fā)展及經營情況做一簡單匯報，有不妥之處請多提寶貴意見和建議。

一、公司基本情況

小額貸款公司于2009年11月籌備，12月正式成立。在職員工9人；公司下設：信貸管理部、風險管理部、財務部、綜合事務部。

二、主要做法

小額貸款公司的主要做法是：科學把握貸款投放節(jié)奏，積極支持農村地方經濟發(fā)展；

1、在投放節(jié)奏上，要做到“有快有慢”。

根據(jù)小企業(yè)在生產過程中急需流動資金的需求量和農業(yè)

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生產季節(jié)性特點及農副產品生產銷售周期，大力支持春耕備耕等特定時點貸款需求，在保證核心法律、法規(guī)要素齊備的前提下，簡化審批流程，縮短審批時間，確?？鞂徔旆牛貏e對農戶小額貸款要隨用隨貸，確保不誤農時。

2、在投放順序上，要做到“有先有后”。

要把農戶、農村小企業(yè)作為信貸優(yōu)先支持的重點，把農民工、農機大戶、種糧大戶、農民專業(yè)合作社及農業(yè)產業(yè)化龍頭列入優(yōu)先支持對象；把糧食生產、小城鎮(zhèn)建設、節(jié)能減排、農村科技創(chuàng)新作為重點支持領域，全方位加強對農業(yè)生產鏈各鏈條和環(huán)節(jié)的信貸支持，優(yōu)先涉農貸款的投放。

3、在投放結構上，要做到“有進有退”。

要進一步加大對農村節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)保項目的金融支持，支持發(fā)展低碳經濟。大力發(fā)展農戶小額信用貸款、不予支持不符合國家產業(yè)政策規(guī)定和市場準入標準，達不到國家環(huán)評和排放要求的項目。不予支持對高耗能、高排放和產能過剩行業(yè)的流動貸款。

三、主要成績

我縣小額貸款公司，在市委、市政府，縣委、縣政府的大力支持下，人民銀行的專業(yè)指導下，于2009年12月份掛

牌營業(yè)。經過一年多的運營，截止到2010年12月底貸款余額為XX萬元，其中：小企業(yè)貸款XX萬元，農戶貸款XX萬元；上繳稅金XX萬元，利潤XX萬元。2011年3月底貸款余額XX萬元，其中：小企業(yè)貸款XX萬元，農戶貸款XX萬元。上繳稅金XX萬元，利潤XX萬元。目前，公司運行效果良好，公司下設機構全部到位，各項規(guī)章制度建立健全，內部管理步入正規(guī)化。在資金安全的情況下，資金運用率達到90%以上。

四、小額貸款公司所面臨的困難及建議

1、風險控制較難，建議接入人民銀行征信系統(tǒng)。

小額貸款公司至今未實現(xiàn)和人民銀行征信系統(tǒng)的對接，無法及時查詢企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，造成了小額貸款公司和貸款客戶之間的信息不對稱，直接導致風險控制難度加大，經營風險上升。建議盡快實現(xiàn)與人民銀行征信系統(tǒng)的對接，有效解決小額貸款公司和貸款客戶之間信息不對稱的情況，降低經營風險。

2、稅收負擔過重，建議減免或降低稅收

小額貸款公司屬于服務業(yè)領域，目前須承擔5%的營業(yè)稅以及25%的所得稅，小額貸款公司屬于高風險行業(yè)，給小額貸款公司的發(fā)展帶來了困難。應考慮小額貸款公司屬于新型的服務型企業(yè)，建議制定涉及營業(yè)稅和所得稅的優(yōu)惠政策或地方財政給予補貼，給小額貸款公司予以扶持。

年

日月

第四篇：小額貸款公司經營案例

案例1：毛某為經營地板生意，向某小額貸款公司借款10萬元，約定借期6個月，月息為銀行利息的3.5倍，到期本息一起付清。至還款期屆滿，毛某因虧損已無支付能力。小額貸款公司經了解得知，毛某數(shù)年前曾借給其妻弟方某6萬元作經營資金，現(xiàn)本息已達10萬余元。便催促毛某向方某要債。但毛某一直推脫親戚難以張口。小額貸款公司可采取何種法律手段？

答：小額貸款公司可依據(jù)法律規(guī)定，行使代位權向方某提起訴訟。

案例2：甲公司與乙小額貸款公司簽訂了一份借款合同。雙方在合同中約定：甲公司向小額貸款公司貸款人民幣100萬元用于技術改造，借款期限為1年，借款用途為技術改造。乙小額貸款公司為了控制風險，在未把該款項交與甲公司之前，就預先將利息20萬元從本金中扣除。事后，由于種種問題的出現(xiàn)，導致雙方產生了糾紛。

1、如果借款合同沒有采用書面形式是否有效？答：有效

2、乙小額貸款公司將利息從本金中扣除是否合法？如何處理？答：不合法，應給甲實際貸款額算利息。

3、如果甲公司擅自改變借款用途，乙小額貸款公司如何處理。答小貸公司停止發(fā)放貸款，提前收回貸款或解除合同。

案例3：某個體戶張某向某小額貸款公司貸款10萬元，由張某的朋友王某以自有房產一套為其提供擔保，雙方還去辦理了抵押權登記。后張某無錢還款，小額貸款公司要求以王某的房屋折價或變賣、拍賣的價款受償。王某的妻子劉某向法院提起訴訟，認為房產屬于夫妻共同財產，設定抵押應經夫妻雙方同意。而該房產抵押擔保的事實自己并不知曉，更談不上同意，因此，請求法院確認抵押合同應屬無效

案例4：2009年10月23日，蒼南聯(lián)信小額貸款股份有限公司與陳德領簽訂了一份保證借款合同。合同約定：被告陳德領向原告借款10萬元，借款月利率為16.2‰，按季結息，每季末的20日為結息日，次日為付息日，還款日期為2010年4月22日，逾期利息按約定利率加收30%計算。董希語為該借款提供連帶保證擔保，保證期間自借款期限屆滿之日起二年。同日，原告將10萬元轉入陳德領在中國銀行的帳戶。之后，陳德領僅支付自借款之日起至2009年12月20日止的利息。聯(lián)信公司于2010年6月7日提起訴訟，請求判令：陳德領償還原告借款本金及其利息，董希語對上述款項承擔連帶償還責任。

原、被告之間簽訂的保證借款合同，系雙方當事人的真實意思表示，除了逾期利息的約定超過借貸行為發(fā)生時中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率四倍，其超過部分無效外，其余部分合法有效。

原告要求被告陳德領償還借款本金并支付利息，理由正當，應予支持。

被告董希語作為連帶責任保證人，依法應在法律規(guī)定的范圍內承擔連帶保證責任，但其在承擔保證責任后，有權向被告陳德領追償。

案例5：2010年2月7日，蔣某向某小額貸款公司借款6000元，約定2010年7月7日還款，并由王某作為擔保人在借據(jù)上簽字，并注明為一般保證。到期后，蔣某因沒錢還債而下落不明，小額貸款公司無奈之下于2011年9月13日起訴擔保人王某。

一般擔保的當事人沒有約定保證期間，則保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月；如主債務人下落不明，保證人不得行使先訴抗辯權。

例如6：甲之車先后抵押給乙丙丁擔保債權，其中抵押給丙時辦理了抵押登記，而乙丁未辦理抵押登記。同時甲還欠戊債務?，F(xiàn)以上債務均到期，而甲均不能清償，甲之車變價后該如何清償？

甲之房產先后抵押給乙丙丁擔保債權，其中抵押給丙時辦理了抵押登記，而乙丁未辦理抵押登記。同時甲還欠戊債務?，F(xiàn)以上債務均到期，而甲均不能清償，甲之房產變價后該如何清償。

答：丙獲優(yōu)先受償權，乙，丁戊享有一般受償權。

案例7：王某向某小額貸款公司借款，雙方簽訂協(xié)議。趙先生做擔保人，并以城區(qū)的一座房屋作抵押。當日，趙先生將房產證交付小額貸款公司，但未到房地產管理部門辦理抵押登記。王某到期未按約還款，小額貸款公司能否就趙先生的房屋價款優(yōu)先受償？趙先生應當承擔什么責任？

答，1不能優(yōu)先受償.2趙先生應當承擔一般保證責任。

案例8：甲公司因經營需要，從某小額貸款公司貸款100萬元，由乙為該債務提供保證擔保，但是合同中未約定保證方式。同時，甲公司法定代表人丙以其房屋為該債務提供抵押擔保。但合同簽訂后，雙方未辦理抵押登記。后甲公司經營不善不能清償貸款，小額貸款公司要求乙承擔代為清償?shù)呢熑巍５艺J為，小額貸款公司應當先起訴甲公司并在強制執(zhí)行仍不能獲得清償時，自己才承擔代償責任。

（1）乙就該項貸款承擔的是何種保證責任？請說明理由。（2）乙和小額貸款公司的觀點哪一個可以獲得法律支持？為什么？（3）小額貸款公司就丙的房屋是否享有抵押權？為什么

答：1，乙是一般擔保不負連帶責任。2，乙獲法律支持，一般擔保法律規(guī)定甲公司資產清理償還貸款，不足部分由乙承擔。3 不享有抵押權，因未辦理抵押登記。

案例分析：甲、乙、丙、丁擬在河南省境內某縣共同組建某小額貸款有限責任公司公司，注冊資本4000萬元，其中，甲企業(yè)法人是主發(fā)起人（第一大股東，凈資產額2500萬元，資產負債率是70%）出資貨幣資本2000萬，乙出資1000萬元（乙曾經在2005年因犯盜竊罪被判3年有期徒刑，現(xiàn)刑滿釋放3年）；丙出資30萬；丁以實物出資，經評估機構評估970萬元。根據(jù)上述材料，分析某小額貸款有限責任公司公司在設立過程中，其注冊資本、股東的出資額、股東資格和出資方式等存在哪些不符合法律規(guī)定之處？并說明理由。

答：1甲，凈資產沒有達到3000萬，且資產負債率高于60%，不符合法律規(guī)定。2，乙有犯罪記錄，不符合法律規(guī)定。3，丙出資30萬，不足1%，不符合不得低于1%的法律規(guī)定。4，丁以實物出資，不符合貨幣資本的法律規(guī)定

案例：

甲系丙與乙的婚生子女，乙與丙離婚后與丁結婚，1996年，乙、丁和戊分別出資25萬元、25·5萬元、5000元設立了有限責任公司，該公司章程未對股東去世后其出資如何處理做出規(guī)定。1998年5月，乙因車禍不治身亡。甲得知其父死亡的消息后，向人民法院起訴要求繼承其父在有限責任公司的財產。因甲在外地，不愿參與公司經營，甲遂請求人民法院判令將乙的股份轉讓給丁，轉讓所得現(xiàn)金歸自己所有。審理中，丁同意甲與自己共同繼承乙的股份，但拒絕購買乙的股份。

（1）甲可否繼承其父乙的股份并當然取得股東身份？為什么？

（2）法院可否判令丁購買甲應繼承的股份？為什么？

（3）由于甲與 丁就乙的股份處理達不成一致意見，法院能否應甲的請求將公司解散進行清算，隨后甲、丁依繼承法的規(guī)定予以繼承？為什么？

（1）答：甲可以繼承乙的股份并取得股東資格，依據(jù)《公司法》76條，自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

（2）答：不可以，《公司法》72條，經股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權。本案中戊也有優(yōu)先購買的權利。

（3）答：不能，本案不符合《公司法》181條規(guī)定的解散事由

第五篇：小額貸款公司經營方面的政策性規(guī)定精要

小額貸款公司經營方面的政策性規(guī)定精要

1，市級主管部門要每年至少2次對轄區(qū)內小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。必要時可由聯(lián)席會議各部門聯(lián)合開展檢查。開展現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人。非現(xiàn)場監(jiān)管工作的內容包括信息收集與核實、風險分析與報告、風險處置與整改、文件歸檔與管理等方面。

2，重大違法違規(guī)問題：

（一）非法集資或變相吸收公眾存款；

（二）違反規(guī)定融入資金；

（三）貸款利率超過司法解釋規(guī)定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍；

（四）抽逃注冊資本；

（五）使用非法手段催債；

（六）擅自開展新業(yè)務或跨縣域經營。

（1-2條源于《山東省小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法》）3，省工商行政管理局負責全省小額貸款公司的登記管理指導工作。市、縣（市）工商行政管理局負責轄區(qū)內小額貸款公司的登記管理工作。

4，小額貸款公司在向審批機關申請審核前，應當按規(guī)定向公司登記機關申請名稱預先核準登記。

5，小額貸款公司名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)和組織形式依次組成。

行政區(qū)劃是指小額貸款公司所在的縣（市）行政區(qū)劃的名稱；小額貸款公司設立在設區(qū)的市轄區(qū)的，其行政區(qū)劃應當由設區(qū)的市行政區(qū)劃名稱與市轄區(qū)名稱連用。行業(yè)是指“小額貸款”。組織形式是指“有限責任公司（有限公司）”或“股份有限公司（股份公司）”。小額貸款公司不得冠省行政區(qū)劃名稱和直接冠市行政區(qū)劃名稱。

6，小額貸款公司股東一般應為公司所在縣（市、區(qū)）的企業(yè)法人（不含外商投資企業(yè)）、自然人或其他經濟組織。，小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主發(fā)起人的股份自小額貸款公司成立之日起3年內不得轉讓，其他股東2年內不得轉讓。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。以上內容應在公司章程中載明

8，小額貸款公司的登記事項發(fā)生變更的，應當依法向原登記機關申請變更登記，并提交下列文件：

（一）公司法定代表人簽署的《公司變更登記申請書》；

（二）公司簽署的《指定代表或者共同委托代理人的證明》；

（三）公司營業(yè)執(zhí)照正、副本；

（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定應當提交的其他文件。

變更注冊資本、股東和經營范圍的，還應當提交省金融辦的審核文件。

（3-8條源于源于《山東小額貸款公司登記管理辦法》）

9，小額貸款公司不得進行任何形式的集資和吸收公眾存款。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內，小額貸款公司可從不超過兩個銀行業(yè)金融機構融入資金，融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司不得向其股東發(fā)放貸款，不得跨縣域經營業(yè)務。

堅持本地化經營原則，小額貸款公司原則上不得跨區(qū)域經營。設立在設區(qū)市市區(qū)的小額貸款公司，本區(qū)行政區(qū)累計放貸額及貸款余額占比均不得低于80%，但不得超越市區(qū)范圍經營。

本縣（市、區(qū)）客戶認定標準，參照上述“本縣（市、區(qū)）股東認定標準”執(zhí)行。個人客戶是個體工商戶的，除以其身份證住所所在地、戶口所在地為準進行認定外，也可按照其個體工商營業(yè)執(zhí)照住所所在地進行認定。[根據(jù)魯政辦發(fā)〔2010〕18號山東省人民政府辦公廳關于進一步推進小額貸款公司試點工作有關問題的通知]）

（第九條源于《山東省人民政府辦公廳關于開展小額貸款公司試點工作的意見》）

10，小額貸款公司的注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人一次足額繳納。真正服務“三農”和小企業(yè)、依法合規(guī)經營的小額貸款公司，設立1年后可增資擴股，增資擴股方案經當?shù)卣夂髨笫〗鹑谵k審定。

11，小額貸款公司的股份可依法轉讓。主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內不得轉讓，其他股東2年內不得轉讓。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。

12，小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主發(fā)起人發(fā)生變化、股份轉讓比例超過5%的，經當?shù)卣夂髨笫〗鹑谵k審定。

13，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過2個銀行業(yè)金融機構的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。

14，小額貸款公司在堅持為“三農”和小企業(yè)服務的原則下自主選擇貸款對象。鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。

15，小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。貸款發(fā)放和回收主要通過轉賬或銀行卡等結算渠道，減少現(xiàn)金交易。小額貸款公司70%的資金應發(fā)放給貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余30%資金的單戶貸款余額不得超過資本金的5%。（小額貸款公司貸款經營堅持“小額、分散”的原則。注冊資本在1億元以上（含1億元）的小額貸款公司，小額貸款的限定標準由50萬元提高到100萬元。[根據(jù)魯政辦發(fā)〔2010〕18號山東省人民政府辦公廳關于進一步推進小額貸款公司試點工作有關問題的通知]）

16，小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規(guī)范。小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款。小額貸款公司不得跨縣域經營業(yè)務。

17，小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

18，小額貸款公司應建立審慎規(guī)范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

19，人民銀行分支機構對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫。小額貸款公司應定期向人民銀行企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業(yè)務信息。

20，從銀行業(yè)金融機構融資，小額貸款公司應向注冊地人民銀行分支機構申領貸款卡 21，省金融辦會同省工商局、公安廳、經貿委、山東銀監(jiān)局和人民銀行濟南分行等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規(guī)經營、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，在股東自愿的基礎上向銀監(jiān)部門推薦按有關規(guī)定規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。

（10-21條源于《山東省小額貸款公司試點暫行管理辦法》）22，分類評級原則上按照第二章分類依據(jù)計算得分確定，共分Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ五個等級：得分90分以上（含90分，下同）為Ⅰ級，80-90分的為Ⅱ級，70-80分的為Ⅲ級，60-70分的為Ⅳ級，60分以下為Ⅴ級。其中，Ⅴ級又細分為Ⅴ（1）級和Ⅴ（2）級。

（22條源于《山東省小額貸款公司分類評級辦法(試行)-2011年》）23，小額貸款公司向銀行融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

24。，額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構，并應跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

25，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內，可以參考小額貸款公司所在地經濟狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

（24-25條源于《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行

關于小額貸款公司試點的指導意見》）