第一篇：專項資金管理辦法

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關(guān)于*********專項資金使用管理辦法

為加強專項資金管理，確保專項資金安全、合理、高效使用，根據(jù)基本建設(shè)財務(wù)管理制度等法律、法規(guī)，特制訂本辦法。

1，必須做到?？顚Ｓ?、安全、有效，嚴禁擠占、挪用、浪費、滯納。

2，資金必須由專人負責、專賬管理，按規(guī)定和批復(fù)的資金用途使用資金。

3，要規(guī)范進行賬務(wù)處理。記賬憑證所附原始憑證應(yīng)完整，使用正規(guī)發(fā)票，簽字手續(xù)要完備；嚴禁白條入賬；嚴禁大額現(xiàn)金支付工程等款項。

4，按相關(guān)會計制度規(guī)范使用會計科目。如收到財政部撥付資金時：借計“銀行存款”，貸記“專項應(yīng)付款”等科目；支出資金時，按資金用途進行，如有工程支出應(yīng)設(shè)置“在建工程”和相關(guān)明細科目進行核算。

5，申請撥付專項資金時，應(yīng)向財政部門報送撥付資金申請、用途。

6，建設(shè)的基建項目應(yīng)在竣工后三個月內(nèi)完成竣工財務(wù)決算編制工作，并經(jīng)財政局認可的有資質(zhì)的中介機構(gòu)進行審核。

7，財政部門將按規(guī)定對項目執(zhí)行情況、項目資金使用情況進行專項稽核、績效評價。

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****年**月**日

第二篇：專項資金管理辦法

福?？h安居富民工程建設(shè)補助資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為了提高全縣安居富民房防災(zāi)減災(zāi)水平，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全，加強安居富民工程建設(shè)補助資金的管理，充分發(fā)揮資金的使用效益，制定本辦法。

第二條 安居富民工程建設(shè)補助資金主要用于我縣各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）危舊房屋改造，低收入貧困戶和其他安居富民房建房戶，補助資金發(fā)放原則上一視同仁。

第三條 安居富民工程建設(shè)資金實行政府補助與群眾自籌相結(jié)合，以群眾自籌為主的原則，堅持多渠道籌資，大力倡導(dǎo)村民互助、親友互幫。

第四條 安居富民工程建設(shè)補助資金實行專戶管理，?？顚Ｓ茫瑖澜魏涡问降臄D占、挪用。

第五條 安居富民工程建設(shè)補助資金的使用必須堅持公開、公正、公平的原則，自覺接受群眾監(jiān)督。

第二章 資金籌集及使用范圍

第六條 資金的籌集方式：

（一）縣財政在預(yù)算中安排的專項資金；

（二）自治區(qū)、自治州專項補助的安居富民工程建設(shè)資金；

（三）其他資金

第七條 安居富民工程建設(shè)補助資金的使用范圍主要包括:

（一）城鄉(xiāng)居民建安居富民房材料補助；

（二）不符合抗震標準的城鄉(xiāng)居民危舊房屋改造和加固補助。

第三章 補助資金的申請與撥付

第八條 福?？h安居富民工程項目填表申請工作由各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）安居富民工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責填報。符合條件的群眾應(yīng)以戶為單位提出建房或改造房屋申請報告。

第九條 各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）安居富民工程辦公室對村、鎮(zhèn)逐級上報的申請表格審核無誤后，上報縣安居富民工程辦公室。

第十條 縣安居富民工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）上報材料內(nèi)容進行審核后，制定全縣安居富民工程實施計劃，報送縣委、政府審核同意后正式下達資金補助計劃。

第十一條 縣財政局根據(jù)資金補助計劃將資金撥付到縣建設(shè)局開設(shè)的“安居富民工程建設(shè)資金專戶”，工程完工后，由安居辦組織成員單位驗收，質(zhì)量合格的建房戶補助資金由縣建設(shè)局及時撥付到各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）設(shè)立的“安居富民工程建設(shè)資金專戶”，由各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）將補助資金以戶為對象及時發(fā)放到群眾個人手中。驗收時質(zhì)量不合格的工程，待整改驗收合格后，再發(fā)放補助資金。

第四章 資金的監(jiān)督管理

第十二條 縣監(jiān)察、財政、審計部門及安居辦共同負責我縣安居富民工程建設(shè)資金的監(jiān)督管理工作。

第十三條 安居富民工程建設(shè)補助資金必須嚴格按照規(guī)定用途使用，不得擠占、挪用，不得擅自改變和擴大使用范圍。

第十四條 縣財政部門、安居辦工作人員應(yīng)嚴格遵守各項廉政規(guī)定，堅決杜絕工作中克扣群眾及吃、拿、卡、要等腐敗行為，違反規(guī)定者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予從嚴從重處理。

第十五條 安居富民工程建設(shè)補助資金的安排使用情況應(yīng)以村為單位，實行張榜公布，自覺接受群眾監(jiān)督。

第十六條 縣監(jiān)察、財政、審計部門及安居辦每年對資金使用情況進行定期或不定期檢查，對檢查出的各類違規(guī)問題，將視情節(jié)輕重按國家和我縣有關(guān)規(guī)定予以嚴肅處理。

第五章 附則

第十七條 本辦法由福?？h安居富民工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責解釋。

第十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：專項資金管理辦法

蘭州威特焊材科技股份有限公司 專項資金管理辦法

為合理、有效、規(guī)范使用專項資金, 完善專項資金管理流程, 確保財政性資金的安全合理使 用,根據(jù)國家專項資金管理有關(guān)制度及公司 相關(guān)資金管理辦法,特制定本規(guī)定,請各部門及分子公司遵照執(zhí)行。

一、專項資金的概念: 專項資金指公司從特定資金來源形成的, 或向國家、省、市相關(guān)職能部門進行具有特定用途 的專項申請,獲得批復(fù)或批準,并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項資金的類別: 專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。

三、專項資金的管理要求:

1、各專項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。

2、對各種專項資金要單獨核算,劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限,不得互相占用。

3、建立專項資金使用管理責任制,明確專項資金的管理部門,提高使用效率。

4、在資金使用上,堅持?？顚Ｓ?量入為出的原則,使各項專用資金正確達到預(yù)期目的。

5、建立好專項資金使用臺賬,加強資金的財務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。

四、專項資金各管理部門職責:

1、財務(wù)部負責專項資金的銀行開戶、劃撥審核、支付,資金預(yù)算、決算的編制,負責專項 資金使用的審批、監(jiān)督與審查,以及各項專用資金的匯總與分析。

2、項目申請單位:根據(jù)項目歸口部門,負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制, 負責專項資金項目備案、申請及報批工作, 負責專項資金對應(yīng)項目評價、驗收與對外對上匯 報工作,負責對項目 承擔單位專項資金的申請進行指導(dǎo),提供技術(shù)支持等。

3、項目承擔單位: 負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗生產(chǎn)運營及相關(guān)管理工作,負責資金使 用臺賬的建立及情況說明, 進行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計, 負責項目運行各階段的總結(jié) 及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作,做好項目驗收準備工作。

4、其他各相關(guān)部門: 根據(jù)歸口及部門職責, 負責專項資金項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目 材料采購、證照申辦、運營管理等。

五、專項資金的管理流程:

1、論證:密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息,對符合國家、省、市有關(guān)專項資金管理 辦法的項目, 由項目申請單位牽頭, 組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論 證,就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。

2、申請 /報批:由項目申請單位會同相關(guān)部門組織申報材料,形成專項資金申請報告,報送 相關(guān)歸口管理部門, 并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤, 定時向公司匯報進展, 對獲批項目 及時移交公司財務(wù)及項目執(zhí)行單位。

3、劃撥 /審批:財務(wù)部在接到相關(guān)批復(fù)文件后,負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定賬戶, 按照專項資金申報項目,由專項資金項目使用部門按公司規(guī)定程序進行資金申請,投入項目運營。

4、使用:專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行,公司自有資金同步配套,按比例使用,不得優(yōu)先使用專項資金。財務(wù)部負責專項資金的管理,指定專人建立臺賬,并跟蹤、監(jiān) 控專項資金的全程使用定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程(或試驗)完畢 及時按規(guī)定辦理工程決算與財務(wù)結(jié)算,保證專項資金的使用安全、完整。

5、監(jiān)督:公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門,有權(quán)及有責任對專項資金的審批與使用進行監(jiān)督。

6、驗收:專項資金項目要達到申請報告中預(yù)期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標, 同時由項目申請單位會同承擔單位、財務(wù)部及相關(guān)部門, 開展項目竣工(結(jié)體)驗收工作,對項目進行專項評價,并組織開展工程結(jié)算與財務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料,接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查,保證資金轉(zhuǎn)款專用,維護公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

蘭州威特焊材科技股份有限公司 2016年12月7日

第四篇：專項資金管理辦法

重慶北泉溫泉開發(fā)有限公司專項資金管

理辦法

為合理、有效、規(guī)范使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請各部門遵照執(zhí)行。

一、專項資金的概念：

專項資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關(guān)職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批復(fù)或批準，并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項資金的類別：

專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。

三、專項資金的管理要求：

1、各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關(guān)直屬部門管理規(guī)定。

2、對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限，不得互相占用。

3、建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。

4、在資金使用上，要堅持?？顚Ｓ茫咳霝槌龅脑瓌t，使各項專用資金正確使用并達到預(yù)期目的。

5、建立好專項資金使用臺賬，加強專項資金的財務(wù)管理及使用

監(jiān)督管理。

四、專項資金各管理部門職責：

1、財務(wù)處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項專用資金的匯總與分析。

2、項目申請單位：根據(jù)項目歸口部門，負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應(yīng)項目評價、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專項資金的申請進行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等。

3、項目承擔單位：

負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗、生產(chǎn)運營及相關(guān)管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計，負責項目運行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，做好項目驗收準備工作。

4、其他各相關(guān)部門：

根據(jù)歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配合工作，包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。

五、專項資金的管理流程：

1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關(guān)專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。

2、申請/報批：由項目申請單位會同相關(guān)部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關(guān)歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批項目及時移交公司財務(wù)及項目執(zhí)行單位。

3、劃撥/審批：財務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進行資金申請，投入項目運營。

4、使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項資金。財務(wù)處負責專項資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程（或試驗）完畢及時按規(guī)定辦理工程決算與財務(wù)結(jié)算，保證專項資金的使用安全、完整。

5、監(jiān)督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門，有權(quán)及有責任對專項資金的審批與使用進行監(jiān)督。同時公司審計處定期、不定期對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報告。對檢查中出現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。

6、驗收：專項資金項目要按申請計劃推進，按時完成建設(shè)（或試驗）任務(wù)，達到申請報告中預(yù)期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標，同時由項目

申請單位會同項目承擔單位、財務(wù)處及其他相關(guān)部門，開展項目竣工（結(jié)體）驗收工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結(jié)算與財務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ茫S護公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

重慶北泉溫泉開發(fā)有限公司

二〇〇九年一月八日

第五篇：專項資金管理辦法

XX公司

財政專項資金管理辦法

為合理、有效、規(guī)范使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請各部門及分子公司遵照執(zhí)行。

一、專項資金的概念：

專項資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關(guān)職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批復(fù)或批準，并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項資金的類別：

專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。

三、專項資金的管理要求：

1、各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關(guān)直屬部門管理規(guī)定。

2、對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限，不得互相占用。

3、建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。

4、在資金使用上，要堅持?？顚Ｓ茫咳霝槌龅脑瓌t，使各項專用資金正確使用并達到預(yù)期目的。

5、建立好專項資金使用臺賬，加強專項資金的財務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。

四、專項資金各管理部門職責：

1、財務(wù)處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項專用資金的匯總與分析。

2、項目申請單位：根據(jù)項目歸口部門，負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應(yīng)項目評價、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專項資金的申請進行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等。

3、項目承擔單位：

負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗、生產(chǎn)運營及相關(guān)管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計，負責項目運行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，做好項目驗收準備工作。

4、其他各相關(guān)部門：

根據(jù)歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配合工作，包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。

五、專項資金的管理流程：

1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關(guān)專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。

2、申請/報批：由項目申請單位會同相關(guān)部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關(guān)歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批項目及時移交集團公司財務(wù)及項目執(zhí)行單位。

3、劃撥/審批：財務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進行資金申請，投入項目運營。

4、使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項資金。財務(wù)處負責專項資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程（或試驗）完畢及時按規(guī)定辦理工程決算與財務(wù)結(jié)算，保證專項資金的使用安全、完整。

5、監(jiān)督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門，有權(quán)及有責任對專項資金的審批與使用進行監(jiān)督。同時公司審計處定期、不定期對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報告。對檢查中出現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。

6、驗收：專項資金項目要按申請計劃推進，按時完成建設(shè)（或試驗）任務(wù)，達到申請報告中預(yù)期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標，同時由項目申請單位會同項目承擔單位、財務(wù)處及其他相關(guān)部門，開展項目竣工（結(jié)體）驗收工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結(jié)算與財務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ?，維護公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

XX公司

二〇一一年六月八日