第一篇：財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)論文報(bào)告
用友財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用分析
摘要：本文通過(guò)對(duì)“用友財(cái)務(wù)軟件ERP”的學(xué)習(xí)，談?wù)勗趯W(xué)習(xí)中獲得的體會(huì)和啟發(fā)，并對(duì)一些重要操作板塊作分析，希望通過(guò)認(rèn)真的學(xué)習(xí)和深入的分析，能更加理解用友財(cái)務(wù)軟件在學(xué)習(xí)和工作中的意義。并真正區(qū)分會(huì)計(jì)電算化和用友軟件的本質(zhì)區(qū)別。
關(guān)鍵詞：用友財(cái)務(wù)軟件 體會(huì)和啟發(fā)會(huì)計(jì)電算化
正文：
對(duì)于會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的我們來(lái)說(shuō)，實(shí)訓(xùn)是必須的過(guò)程！學(xué)校為了幫助學(xué)生對(duì)所學(xué)專(zhuān)業(yè)獲得直觀(guān)的感受，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)熱情和興趣，開(kāi)展了ERP實(shí)訓(xùn)課,這不僅能更進(jìn)一步的了會(huì)計(jì)，還能提高我們的學(xué)習(xí)興趣。首先談?wù)勎覍?duì)ERP起初的認(rèn)識(shí)，剛開(kāi)始對(duì)它的含義在腦海中第一反映就是會(huì)計(jì)電算化，以這樣的認(rèn)識(shí)聽(tīng)了第一節(jié)課后才知道，其實(shí)ERP標(biāo)準(zhǔn)的定義來(lái)自于其英文原意，即企業(yè)資源規(guī)劃(Enterprise Resource Planning)。它是一個(gè)對(duì)企業(yè)資源進(jìn)行有效共享與利用的系統(tǒng)。從本質(zhì)上講，ERP是一套信息系統(tǒng)，也是一種工具。
ERP在系統(tǒng)設(shè)計(jì)中可集成某些管理思想與內(nèi)容，可幫助企業(yè)提升管理水平。但是，ERP本身不是管理，它不可以取代管理，企業(yè)的管理問(wèn)題只能由管理者自己去解決。ERP只是管理者解決企業(yè)管理問(wèn)題的一種工具。也許對(duì)我們很多人來(lái)說(shuō)，ERP就像是最熟悉的陌生人，常常把他理解成“會(huì)計(jì)電算化”。所以在我們的學(xué)習(xí)或生活中，都要養(yǎng)
成一種了解事物的全面性，這也是我們?nèi)松牡谝徊健?/p>
ERP課程及實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：掌握ERP的基本理論知識(shí)，并對(duì)ERP的整個(gè)系統(tǒng)有較深刻的認(rèn)識(shí)。
1．系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。這是最基礎(chǔ)的一步，讓我們熟悉用戶(hù)、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程。
具體操作：①增加用戶(hù)；②建立賬套；③設(shè)置權(quán)限；④賬套修改；⑤啟動(dòng)系統(tǒng)；⑥基礎(chǔ)檔案設(shè)置。⑦賬套備份保存。
常見(jiàn)的一些問(wèn)題：①各系統(tǒng)時(shí)間的設(shè)置。很多同學(xué)啟用的系統(tǒng)時(shí)間往往到后面的實(shí)訓(xùn)審核憑證的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)＂不能超前建賬時(shí)間＂或＂不能滯后建賬時(shí)間＂，這一錯(cuò)誤的根源在于啟動(dòng)總賬系統(tǒng)時(shí)間時(shí)，必須大于或等于賬套的啟用時(shí)間。②權(quán)限的設(shè)置。每一個(gè)用戶(hù)（除賬套主管外）的權(quán)限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶(hù)權(quán)限，用戶(hù)才能行使他的職責(zé)。如果沒(méi)有設(shè)置用戶(hù)權(quán)限，在后面的操作中用戶(hù)就不能進(jìn)入賬套。③單據(jù)設(shè)計(jì)。當(dāng)打開(kāi)單據(jù)設(shè)置時(shí)，沒(méi)有出現(xiàn)應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理等分類(lèi)，只有啟動(dòng)相應(yīng)的系統(tǒng)才會(huì)有相應(yīng)的單據(jù)分類(lèi)，此時(shí)在系統(tǒng)啟用中啟動(dòng)應(yīng)付和應(yīng)收，再進(jìn)入單據(jù)設(shè)置就會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收和應(yīng)付款管理。
２．總賬系統(tǒng)。該節(jié)學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置項(xiàng)目檔案、輸入期初余額、設(shè)置憑證類(lèi)別、填制憑證，審核憑證等。具體操作，對(duì)于不同的設(shè)置步驟不需要依次完成，但是對(duì)于我們初學(xué)者來(lái)說(shuō)，應(yīng)該一步一個(gè)腳印的做下去！常見(jiàn)的一些問(wèn)題：
①會(huì)計(jì)科目設(shè)置這是一步關(guān)鍵的設(shè)置，也是容易忽略的地方。剛
填制的幾張憑證，到了賬套主管審核那里就會(huì)出現(xiàn)“沒(méi)有符合的憑證”，出現(xiàn)這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。其實(shí)這就是沒(méi)有指定會(huì)計(jì)科目的原因，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問(wèn)題就可以解決了。
②憑證類(lèi)別設(shè)置。在填制憑證中會(huì)出現(xiàn)“不符合憑證必有”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類(lèi)別的設(shè)置。
3．工資管理系統(tǒng)。這一章節(jié)需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎(chǔ)設(shè)置、設(shè)置計(jì)算公式、月末處理等。剛開(kāi)始時(shí)由于對(duì)該軟件的不熟悉，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)里面找不到工資管理，還認(rèn)為是軟件的問(wèn)題，后面才知道是自己的操作問(wèn)題，需要啟動(dòng)工資管理系統(tǒng)。有先前幾章的操練，這章除了啟動(dòng)工資管理外，基本沒(méi)什么難度。
4．固定資產(chǎn)系統(tǒng)。固定資產(chǎn)看似簡(jiǎn)單，其實(shí)還是有點(diǎn)難度的。有了工資管理的教訓(xùn)，現(xiàn)在就不會(huì)盲目勒到處找了。首先啟動(dòng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)。這一章主要了解固定資產(chǎn)卡片的錄入及修改、增加或減少固定資產(chǎn)、計(jì)提折舊、批量制單等操作。常見(jiàn)的一些問(wèn)題：
①對(duì)賬。當(dāng)對(duì)賬時(shí)，如果固定資產(chǎn)賬套累計(jì)折舊小于160448.40（資料上提供的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)），那么說(shuō)明固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的憑證生成了，但還沒(méi)記賬。如果固定資產(chǎn)賬套原值小于1224000，那么說(shuō)明漏增加了固定資產(chǎn)卡片。
②計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。需要修改電腦的時(shí)間到2月份，計(jì)提2月份的固定資產(chǎn)折舊
5．應(yīng)收和應(yīng)付款管理系統(tǒng)。應(yīng)收和應(yīng)付款系統(tǒng)的功能較為全面，需要花很多的時(shí)間在上面，實(shí)訓(xùn)的重點(diǎn)主要在設(shè)置基礎(chǔ)科目、設(shè)置開(kāi)戶(hù)銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)等。常見(jiàn)的問(wèn)題：設(shè)置基礎(chǔ)科目。錄入應(yīng)收科目時(shí)出現(xiàn)“本科目應(yīng)為應(yīng)收受控科目”，處理這樣的現(xiàn)象需設(shè)置應(yīng)收科目其輔助核算內(nèi)容為“客戶(hù)往來(lái)”，并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”，否則不能被選中。同理，在應(yīng)付款管理中也需要設(shè)置。
６．總賬期末業(yè)務(wù)處理。目的是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對(duì)帳，期末結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)帳，結(jié)帳等業(yè)務(wù)處理流程。熟悉UFO報(bào)表系統(tǒng)中自定義報(bào)表和模板生成報(bào)表的基本原理，掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)，公式設(shè)置，報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算等操作方法。
①資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一個(gè)特定日期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表，是根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”，在資產(chǎn)負(fù)債表中，有時(shí)表中的“資產(chǎn)≠負(fù)債+所有者權(quán)益”，一般出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象在于沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用和期間損益所造成的。
②利潤(rùn)表：反映了企業(yè)在一定期間經(jīng)營(yíng)成果實(shí)現(xiàn)情況的會(huì)計(jì)報(bào)表。是根據(jù)“收入－費(fèi)用＝利潤(rùn)”。一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況可以從利潤(rùn)表中可見(jiàn)。每做一次實(shí)訓(xùn)，感覺(jué)自己的收獲總會(huì)不少。做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問(wèn)題的能力。在實(shí)訓(xùn)的過(guò)程中，我深深感覺(jué)到自身所學(xué)知識(shí)的有限。有些題目書(shū)本上沒(méi)有提及，所以我就沒(méi)有去研究過(guò)，做的時(shí)候突然間覺(jué)得自己真的有點(diǎn)無(wú)知，雖所現(xiàn)
在去看依然可以解決問(wèn)題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過(guò)程中不斷的完善自我。另外一點(diǎn),也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。所謂“當(dāng)局者迷,旁觀(guān)者清”，有些東西感覺(jué)自己做的是時(shí)候明明沒(méi)什么錯(cuò)誤，偏偏對(duì)賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其它同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說(shuō)，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。
另外，通過(guò)此次實(shí)訓(xùn)，我還明白了，無(wú)論學(xué)習(xí)什么，貴在堅(jiān)持，如果想取得更好的成績(jī)，還要做到：觀(guān)察、思考、剖析以及勤于練習(xí)，這在我們以后的工作或生活中也是關(guān)鍵的。我希望即將面臨畢業(yè)的我們，都把此次實(shí)訓(xùn)當(dāng)成一次歷練，不僅是學(xué)會(huì)怎樣操作用友，更要學(xué)會(huì)從操作中，獲得更深層次的道理，那就是做人的道理。
第二篇：財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)報(bào)告
實(shí)訓(xùn)一
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8系統(tǒng)賬套的建立
實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年9月6日
實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心
實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8
同組成員：
一、實(shí)訓(xùn)目的1、撐握如何增加用戶(hù)
2、掌握如何建立賬套
3、掌握如何給用戶(hù)設(shè)置權(quán)限
二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備
方正電腦、用友U8軟件
三、實(shí)訓(xùn)原理
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理
四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容
1、增加用戶(hù)
2、建立賬套
3、給用戶(hù)設(shè)置權(quán)限
五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)
掌握了如何增加用戶(hù)、如何建立賬套、如何給用戶(hù)設(shè)置權(quán)限
實(shí)訓(xùn)二
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8總賬系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理
實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年9月20日
實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心
實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8
同組成員：
一、實(shí)訓(xùn)目的1、掌握總賬系統(tǒng)的初始化
2、掌握錄入、修改、刪除憑證
3、掌握出納管理
4、掌握U8的期末業(yè)務(wù)處理
5、二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備
方正電腦、用友U8軟件
三、實(shí)訓(xùn)原理
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理
四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容
1、總賬系統(tǒng)的初始化
2、錄入憑證
3、修改憑證
4、刪除憑證
5、出納管理
6、期末業(yè)務(wù)處理
五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)
掌握了總賬系統(tǒng)的初始化，以及總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理
實(shí)訓(xùn)三
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8UFO報(bào)表處理系統(tǒng)
實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年10月4日
實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心
實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8
同組成員：
一、實(shí)訓(xùn)目的1、掌握UFO報(bào)表模的設(shè)計(jì)
2、掌握UFO報(bào)表公式定義
3、掌握UFO報(bào)表的數(shù)據(jù)處理
二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備
方正電腦、用友U8軟件
三、實(shí)訓(xùn)原理
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理
四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容
1、生成報(bào)表模板
2、定義報(bào)表公式
3、會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)生成4、報(bào)表數(shù)據(jù)導(dǎo)入與導(dǎo)出
五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)
掌握UFO報(bào)表模的設(shè)計(jì)、報(bào)表公式定義、UFO報(bào)表的數(shù)據(jù)處理
實(shí)訓(xùn)四
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：金蝶K//3總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理
實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年10月18日
實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心
實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8
同組成員：
一、實(shí)訓(xùn)目的1、掌握金蝶K/3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理
2、掌握金蝶K/3憑證管理
3、掌握金蝶K/3出納管理
4、掌握金蝶K/3賬簿管理
二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備
方正電腦、金蝶K/3軟件
三、實(shí)訓(xùn)原理
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理
四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容
1、總賬系統(tǒng)的初始化
2、錄入憑證
3、審核憑證
4、出納簽字
5、記賬
6、期末業(yè)務(wù)處理
五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)
掌握金蝶K/3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、憑證管理、出納管理、賬簿管理
實(shí)訓(xùn)五
實(shí)訓(xùn)四
實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：管家婆進(jìn)銷(xiāo)存管理系統(tǒng)
實(shí)訓(xùn)時(shí)間：2010年11月1日
實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心
實(shí)訓(xùn)課時(shí)：8
同組成員：
一、實(shí)訓(xùn)目的1、掌握管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝
2、掌握管家婆系統(tǒng)賬套的建立
3、掌握管家婆系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理
4、掌握管家婆系統(tǒng)數(shù)據(jù)的查詢(xún)
二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備
方正電腦、管家婆財(cái)貿(mào)雙全軟件
三、實(shí)訓(xùn)原理
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)與會(huì)計(jì)信息處理
四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容
1、管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝
2、管家婆系統(tǒng)賬套的建立
3、錄入訂貨單
4、錄入銷(xiāo)售單
5、錄入憑證
6、期末庫(kù)存查詢(xún)
五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)
掌握了管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝，賬套的建立、日常業(yè)務(wù)處理以及數(shù)據(jù)的查詢(xún)
第三篇：金蝶財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)報(bào)告
實(shí)用財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)
一、總結(jié)
會(huì)計(jì)核算軟件是專(zhuān)門(mén)用于會(huì)計(jì)核算工作的電子計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件，包括采用各種計(jì)算機(jī)語(yǔ)言編制的用于會(huì)計(jì)核算工作的計(jì)算機(jī)程序，從而替代人工，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算任務(wù)。會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)是以賬務(wù)處理功能為核心，包括多種功能的有機(jī)組合體。大部分的會(huì)計(jì)核算軟件將會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)按功能劃分為若干個(gè)相對(duì)獨(dú)立的子系統(tǒng)，于系統(tǒng)每一部分的功能簡(jiǎn)單明了并相對(duì)獨(dú)立，各子系統(tǒng)的會(huì)計(jì)信息相互傳遞與交流。形成完整的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)。會(huì)計(jì)核算軟件中具備相對(duì)獨(dú)立地完成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個(gè)部分，稱(chēng)之為會(huì)計(jì)核算軟件的功能模塊。會(huì)計(jì)核算軟件的功能模塊包括以下部分：
（一）財(cái)務(wù)處理模塊
賬務(wù)處理模塊主要是以會(huì)計(jì)憑證為原始數(shù)據(jù)，按會(huì)計(jì)科目，統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系對(duì)記賬憑證所載的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容，進(jìn)行記錄、分類(lèi)、計(jì)算、加工、匯總，輸出總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬、日記賬及其他輔助賬簿、憑證和報(bào)表。
賬務(wù)處理模塊主要包括：①賬務(wù)初始(建賬)；②憑證處理(輸入、審核、匯總)；③查詢(xún)；④對(duì)賬；⑤結(jié)賬；⑧打印輸出；⑦其他輔助功能。
賬務(wù)初始是根據(jù)程序要求和內(nèi)部管理需要自定義會(huì)計(jì)科目體系、記賬憑證格式、賬簿體系的過(guò)程。相當(dāng)于手工狀態(tài)下設(shè)立一套新的賬務(wù)核算體系，是用計(jì)算機(jī)建賬的過(guò)程。憑證處理包括憑證的輸入、修改、審核、匯總、打印等內(nèi)容。
查詢(xún)是設(shè)定查詢(xún)條件標(biāo)志，靈活迅速查詢(xún)某會(huì)計(jì)期間的會(huì)計(jì)憑證及有關(guān)明細(xì)分類(lèi)賬、總賬的有關(guān)內(nèi)容。例如：尋找特定內(nèi)容的會(huì)計(jì)憑證，查找會(huì)計(jì)科目的發(fā)生額或余額等。對(duì)賬功能一部分是由會(huì)計(jì)核算軟件在設(shè)計(jì)時(shí)由程序自動(dòng)檢查核對(duì)，如總賬、明細(xì)賬、日記賬之間的賬賬核對(duì)；另一部分則提供給用戶(hù)進(jìn)行核對(duì)，如與銀行對(duì)賬單核對(duì)，與往來(lái)賬核對(duì)，與其他輔助賬核對(duì)等，并能做出調(diào)節(jié)表等相關(guān)資料。
結(jié)賬功能由程序完成，按國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定，按會(huì)計(jì)科目分級(jí)進(jìn)行計(jì)算、匯總，結(jié)出借貸發(fā)生額和余額，結(jié)束當(dāng)期核算，開(kāi)始下一個(gè)會(huì)計(jì)核算循環(huán)。結(jié)賬還包括會(huì)計(jì)信息跨結(jié)轉(zhuǎn)，開(kāi)始一個(gè)新的會(huì)計(jì)的特殊內(nèi)容。
打印輸出功能是打印記賬憑證、賬簿等會(huì)計(jì)信息資料，以便用戶(hù)使用和歸檔保管。
（二）報(bào)表處理模塊
報(bào)表處理模塊是按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)資料而編制會(huì)計(jì)報(bào)表，向公司管理者和政府部門(mén)提供財(cái)務(wù)報(bào)告。會(huì)計(jì)報(bào)表按其匯編范圍可分為個(gè)別報(bào)表、匯總報(bào)表以及合并報(bào)表。
報(bào)表處理模塊包括：①報(bào)表定義；②報(bào)表計(jì)算；③報(bào)表匯總；④報(bào)表查詢(xún)；⑤報(bào)表輸出。報(bào)表定義是依據(jù)會(huì)計(jì)軟件，建立一個(gè)新的報(bào)表體系所做的工作。主要包括：定義報(bào)表名稱(chēng)，描述空白表格的格式，定義報(bào)表項(xiàng)目填寫(xiě)內(nèi)容的數(shù)據(jù)來(lái)源和報(bào)表項(xiàng)目及運(yùn)算關(guān)系，確定表格項(xiàng)目審核校驗(yàn)及報(bào)表間項(xiàng)目的勾稽關(guān)系，檢查公式以及匯總報(bào)表的匯總范圍等步驟。經(jīng)過(guò)報(bào)表定義之后，就可以按規(guī)定計(jì)算或匯總產(chǎn)生所需要的會(huì)計(jì)報(bào)表，通過(guò)審核校驗(yàn)確認(rèn)后，可以打印、復(fù)制、查詢(xún)，輸出會(huì)計(jì)報(bào)表。
（三）固定資產(chǎn)核算模塊
固定資產(chǎn)核算模塊主要是用于固定資產(chǎn)明細(xì)核算及管理。
固定資產(chǎn)核算模塊包括：①建立固定資產(chǎn)卡片；②建立固定資產(chǎn)賬簿；③錄入固定資產(chǎn)變動(dòng)情況；④計(jì)提固定資產(chǎn)折舊；⑤匯總計(jì)算；⑥查詢(xún)及打印輸出；⑦編制轉(zhuǎn)賬憑證。此模塊主要是根據(jù)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，建立固定資產(chǎn)卡片，確定固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的系數(shù)、方法，錄入固定資產(chǎn)增減變動(dòng)情況，匯總計(jì)算固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊及凈值。按預(yù)先設(shè)計(jì)自動(dòng)編制轉(zhuǎn)賬分錄，完成轉(zhuǎn)賬的記錄，打印輸出固定資產(chǎn)明細(xì)賬和資料卡片，詳細(xì)反映固定資產(chǎn)價(jià)值狀況。
（四）工資核算模塊
工資核算模塊以計(jì)提發(fā)放職工個(gè)人工資的原始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計(jì)算職工工資，處理工資核算。
工資核算模塊包括：①設(shè)計(jì)工資項(xiàng)目及項(xiàng)目計(jì)算公式；②錄入職工工資基礎(chǔ)資料；③增減變動(dòng)及修改；④計(jì)算匯總；⑤查詢(xún)；⑥打印輸出。工資核算模塊，首先設(shè)計(jì)工資的項(xiàng)目及項(xiàng)目計(jì)算公式，按項(xiàng)目錄入職工應(yīng)發(fā)、扣減、實(shí)發(fā)金額，按使用者的要求計(jì)算配發(fā)不同面值的零、整錢(qián)數(shù)。
該模塊應(yīng)具備自行定義工資的項(xiàng)目，選擇分類(lèi)方式，靈活修訂工資項(xiàng)目，調(diào)整職工個(gè)人基礎(chǔ)資料，定義工資計(jì)算公式(如代扣個(gè)人所得稅計(jì)算公式)進(jìn)行匯總計(jì)算。自動(dòng)制作轉(zhuǎn)賬憑證，填制分錄，進(jìn)行工資分配，計(jì)算工資福利費(fèi)。
（五）其他模塊
其他模塊主要包括：存貨核算，成本核算系統(tǒng)，應(yīng)收應(yīng)付款核算、銷(xiāo)售核算和財(cái)務(wù)分析等等。根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)，又有：零售業(yè)進(jìn)銷(xiāo)存核算系統(tǒng)、批發(fā)業(yè)進(jìn)銷(xiāo)存核算系統(tǒng)等。根據(jù)管理的需要，又有：勞資人事管理系統(tǒng)、國(guó)有資產(chǎn)管理系統(tǒng)
二、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備
說(shuō)明：材料中列舉的是天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司。該公司是一家經(jīng)營(yíng)辦公設(shè)備和電器的中小型商品流通企業(yè)，效益不錯(cuò)。主營(yíng)業(yè)務(wù)是進(jìn)行批發(fā)業(yè)務(wù)，同時(shí)有進(jìn)出口業(yè)務(wù)。該公司采用新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則來(lái)建立預(yù)設(shè)科目表，啟用日期為2012年4月1日。
實(shí)訓(xùn)一 初始化設(shè)置—建立帳套
說(shuō)明：打開(kāi)金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，直接登陸。任務(wù)一 創(chuàng)建企業(yè)帳套
帳套文件名
帳套名稱(chēng) 行業(yè)性質(zhì) 本位幣
會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次 會(huì)計(jì)期間界定方式 會(huì)計(jì)期間 啟用日期
tjsjygjmyyxgs
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司 新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（建立預(yù)設(shè)科目表）人民幣 8位 3-2-2 自然月份
1月1日-12月31日 2012年4月1日
任務(wù)二 操作員設(shè)置
為天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司新增一個(gè)用戶(hù)組：操作員組。新增3名操作員。用戶(hù)名分別為林林
11、林林22和林林33，安全碼分別為111111,、222222和333333。說(shuō)明：工具—用戶(hù)管理—新增（用戶(hù)組或用戶(hù)）任務(wù)三 操作員權(quán)限設(shè)置 “操作員組”的3名操作員的權(quán)限設(shè)置如下所示，楊芳：系統(tǒng)管理員，具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、核算和管理的全部權(quán)限。馬林：出納員，負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作。
陳蓮：主辦會(huì)計(jì)、操作員，根據(jù)具體負(fù)責(zé)分管的內(nèi)容匯總相應(yīng)業(yè)務(wù)的原始單據(jù)，并按照原始憑證編制會(huì)計(jì)幾張憑證；負(fù)責(zé)輸入記賬憑證和原始憑證等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表和進(jìn)行部分會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工作。具體權(quán)限如表2所示：
表2： 操作員具體權(quán)限設(shè)置
操作權(quán)限 報(bào)表權(quán)限 科目權(quán)限 授權(quán)范圍 林林11 所有操作權(quán)限
所有報(bào)表權(quán)限
所有科目權(quán)限
林林22 “出納管理”的所有操作權(quán)限，“科目日?qǐng)?bào)表”的查庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存除了“引入數(shù)據(jù)”權(quán)限
看和打印權(quán)限
款、其他貨幣資金和應(yīng)收票據(jù)
林林33 所有操作權(quán)限，除了以下權(quán)限： 只有各類(lèi)報(bào)表的查看所有科目權(quán)限 “賬務(wù)處理”下“憑證”的“憑和打印權(quán)限 證審核”；“固定資產(chǎn)”的“改變折舊方法”；“往來(lái)管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數(shù)據(jù)”“；系統(tǒng)維護(hù)”的所有權(quán)限。
任務(wù)四 登陸密碼的更改
如表3所示，對(duì)操作員的登陸密碼進(jìn)行更改。表3： 操作員的新登陸密碼
操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33
說(shuō)明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具---修改密碼
實(shí)訓(xùn)二 初始化設(shè)置--財(cái)務(wù)系統(tǒng)
說(shuō)明：以楊芳身份登陸KIS標(biāo)準(zhǔn)版軟件進(jìn)行初始化業(yè)務(wù)設(shè)置。任務(wù)一 帳套選項(xiàng)的設(shè)置
1、【憑證】選項(xiàng)卡及其他相關(guān)資料的設(shè)置 【憑證】選項(xiàng)卡的設(shè)置如表9所示。表9 “憑證”選項(xiàng)卡的設(shè)置
“憑證”選項(xiàng)卡的設(shè)置
輸入外幣憑證時(shí)由本位幣自動(dòng)折算原幣 憑證需要憑證字
憑證過(guò)賬前必須經(jīng)過(guò)審核 憑證借貸雙方都必須有
當(dāng)前用戶(hù)
當(dāng)前用戶(hù) 當(dāng)前用戶(hù)
檢測(cè)單條分錄憑證
2、【賬簿】選項(xiàng)卡的設(shè)置
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的【賬簿】選項(xiàng)卡的設(shè)置如下所示： 賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致（余額數(shù)值可以有負(fù)數(shù)）賬簿排列順序：按日期、憑證字號(hào)排序 可以在明細(xì)賬中打印日記賬
3、【稅務(wù)、銀行】 稅務(wù)登記號(hào)：330103 720908 074 開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)：工商銀行富陽(yáng)高橋支行888 888 888 888 電話(huà)：*** 地址：天津市高橋高科路198號(hào)2號(hào)實(shí)訓(xùn)樓2441 出納系統(tǒng)啟用期間：2011年第1期 是否進(jìn)行銀行對(duì)賬：是
4、帳套選項(xiàng)的【高級(jí)設(shè)置】
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司帳套選項(xiàng)的高級(jí)設(shè)置除了選用系統(tǒng)的默認(rèn)設(shè)置，其他設(shè)置如下所示：
系統(tǒng)：允許核算項(xiàng)目分級(jí)顯示。
憑證：憑證輸入時(shí)不能輸入非明細(xì)核算項(xiàng)目。
固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時(shí)將減值準(zhǔn)備的值計(jì)算在內(nèi)。出納：編輯日記賬記錄時(shí)，檢測(cè)憑證字號(hào)是否重復(fù)。出納：編輯出納日記賬記錄時(shí)可以自動(dòng)從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)。出納：可以從憑證引入現(xiàn)金日記賬
出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。
出納：從憑證引入日記賬時(shí)覆蓋出納中相同的記錄。任務(wù)二 貨幣類(lèi)別的設(shè)置
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的外幣核算設(shè)置如表6所示 表6 外幣核算設(shè)置
幣別代碼 幣別名稱(chēng) 期初匯率
USD 美元
1美元=6.834 6人民幣
任務(wù)三 核算項(xiàng)目的設(shè)置
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的核算項(xiàng)目有往來(lái)單位、部門(mén)、職員、供應(yīng)商、客戶(hù)和庫(kù)存商品6個(gè)核算項(xiàng)目。
說(shuō)明：需要新增供應(yīng)商、客戶(hù)和庫(kù)存商品3個(gè)核算項(xiàng)目 核算項(xiàng)目—增加類(lèi)別---輸入表4或表5 供應(yīng)商和客戶(hù)的屬性設(shè)置如表4所示，庫(kù)存商品的屬性設(shè)置如表5所示。表4 供應(yīng)商和客戶(hù)的屬性設(shè)置
屬性名稱(chēng)
地址 郵編
文本 文本
屬性類(lèi)型 電話(huà) 傳真 聯(lián)系人 開(kāi)戶(hù)銀行
賬號(hào)
表5 庫(kù)存商品的屬性設(shè)置
屬性名稱(chēng)
規(guī)格型號(hào) 存放地點(diǎn) 計(jì)量單位
任務(wù)四 會(huì)計(jì)科目的建立
文本 文本 文本 文本 文本
屬性類(lèi)型
文本 文本 文本
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的部分會(huì)計(jì)科目及2012年初余額如表8所示 表8 部分會(huì)計(jì)科目及2012年期初余額
科目名稱(chēng) 庫(kù)存現(xiàn)金 人民幣現(xiàn)金 美元現(xiàn)金
核算類(lèi)型 結(jié)算類(lèi)科目
日記賬、結(jié)算類(lèi)科目、現(xiàn)金類(lèi)科目 核算單一外幣（期末調(diào)匯）、日記賬、結(jié)算類(lèi)科目、現(xiàn)金類(lèi)科目
銀行存款 人民幣存款 美元存款
日記賬、結(jié)算類(lèi)科目、銀行類(lèi)科目 核算單一外幣（期末調(diào)匯）、日記賬、結(jié)算類(lèi)科目、銀行類(lèi)科目
其他貨幣資金 外埠存款 應(yīng)收票據(jù) 銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款
客戶(hù)核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 客戶(hù)核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 客戶(hù)核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 客戶(hù)核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算
借 借 借 借 借 借 借 借
300.00 50 300.00 210 600.00 210 600.00 0.00 184 275.00 20 000.00 13 800.00
借 借 借
3067432 207422.80 99 320.40
方向 借 借 借
期初余額 2560.00 2560.00 0.00 應(yīng)收職工借款 職員核算 借 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)
借 報(bào)刊費(fèi)
借 壞賬準(zhǔn)備
借 材料采購(gòu)
借 庫(kù)存商品 庫(kù)存商品核算，數(shù)量金額輔助核算 借 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
借 固定資產(chǎn)
借 累計(jì)折舊
借 在建工程
借 工程物資
借 專(zhuān)用材料
借 待處理財(cái)產(chǎn)損
借
溢
待處理固定資 借 產(chǎn)損溢
待處理流動(dòng)資 借 產(chǎn)損溢
201 短期借款
20101 人民幣借款
20102 美元借款 核算單一外幣（期末調(diào)匯）203 應(yīng)付票據(jù) 供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 20301 銀行承兌匯票 供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 20203 商業(yè)承兌匯票 供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 204 應(yīng)付賬款 供應(yīng)商核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 206 預(yù)收賬款 客戶(hù)核算，往來(lái)業(yè)務(wù)核算 215 應(yīng)付職工薪酬
21501 工資 000.00 1500.00 300.00 921.40 65 234.00 1 670 924.00 8 354.60 2 405 000.00 735 648.00 24 583.00 3115.40 3115.40 0.00
0.00
0.00
貸 300 000.00 貸 300 000.00 貸 0.00 貸 214 110.00 貸 214 110.00 貸 0.00 貸 271 440.00 貸 30 000.00 貸 72 314.00 貸
314.00 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 職工福利費(fèi) 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 應(yīng)交所得稅 應(yīng)交城建稅 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額 已交稅金 轉(zhuǎn)出未交增值稅
減免稅款 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 出口退稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 轉(zhuǎn)出多交增值稅
未交增值稅 應(yīng)交教育費(fèi)附加
其他應(yīng)付款 人民幣借款利息
美元借款利息 實(shí)收資本 資本公積
核算單一外幣（期末調(diào)匯）
貸 20 000.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 0.00 貸 129 575.60 貸 2 314.00 貸 8 243.00 貸 13 452.00 貸 0.00 貸
貸
貸
貸
貸
貸
貸
貸
貸 100 280.60 貸
5286.00
貸 3000.00 貸
3000.00
貸 0.00
貸 2 500 000.00 貸 000.00
31101 股本溢價(jià) 31102 其他資本公積 313 盈余公積 31301 法定盈余公積 31302 任意盈余公積 322 利潤(rùn)分配 32201 未分配利潤(rùn) 32202 提取法定盈余公積
32203 提取任意盈余公積
32204 應(yīng)付現(xiàn)金股利 32205 轉(zhuǎn)作股本的股利
501 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 571 營(yíng)業(yè)外收入 57101 固定資產(chǎn)盤(pán)盈 57102 處理固定資產(chǎn)凈收益
57103 其他
511 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 517 銷(xiāo)售費(fèi)用 51701 運(yùn)輸費(fèi) 51702 廣告費(fèi) 51703 折舊費(fèi) 51704 工資 51705 福利費(fèi) 51706 其他費(fèi)用
部分核算
部門(mén)核算 部門(mén)核算
貸 30 000.00 貸 0.00 貸 20 000.00 貸 20 000.00 貸 0.00 貸 641 771.00 貸 641 771.00 貸
貸
貸
貸
551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理費(fèi)用 工資 福利費(fèi) 辦公費(fèi) 差旅費(fèi) 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 保險(xiǎn)費(fèi) 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi) 印花稅 土地使用稅 壞賬準(zhǔn)備 其他費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息支出 匯兌損益 手續(xù)費(fèi) 其他費(fèi)用 營(yíng)業(yè)外支出 固定資產(chǎn)盤(pán)虧 處理固定資產(chǎn)凈損失
57503 57504 57505 57506 罰款支出 捐贈(zèng)支出 非常損失 其他
說(shuō)明：期初余額到實(shí)訓(xùn)三中練習(xí)輸入。任務(wù)五，其他設(shè)置
1、憑證字設(shè)置
憑證字及其他科目范圍限制的設(shè)置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置
類(lèi)型 收款憑證
憑證字 收
限制類(lèi)型 借方必有
202 付款憑證
付
貸方必有
202 轉(zhuǎn)賬憑證
2、結(jié)算方式設(shè)置
結(jié)算方式包括:現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯和銀行匯款。
實(shí)訓(xùn)三 初始化設(shè)置—初始資料的錄入
任務(wù)一 初始資料類(lèi)別的設(shè)置
1、固定資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置
如表11所示，進(jìn)行天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司固定資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置。表11 固定資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置
類(lèi)別名稱(chēng) 房屋及建筑物 交通運(yùn)輸車(chē)輛 電子設(shè)備及通信設(shè)備
2、固定資產(chǎn)變動(dòng)方式的設(shè)置
如表12所示，設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式 表12 固定資產(chǎn)變動(dòng)方式
固定資產(chǎn)增加
方式 購(gòu)入 接受投資 接受捐贈(zèng) 融資租入 自建 盤(pán)盈
對(duì)應(yīng)入賬科目 10201，人民幣存款 301，實(shí)收資本 31112，其他資本公積 222，長(zhǎng)期應(yīng)付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產(chǎn)損溢
常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法
預(yù)計(jì)凈殘值率 4% 4% 4%
轉(zhuǎn)
借貸必?zé)o
202
10101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產(chǎn)減少 所有方式 179，固定資產(chǎn)清理
3、職員類(lèi)別的設(shè)置
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的職員類(lèi)別有：行政人員、營(yíng)銷(xiāo)人員、管理人員等三類(lèi)
4、職員職務(wù)的設(shè)置
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的職員職務(wù)有：一般工作人員、部門(mén)副經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理 任務(wù)二 核算項(xiàng)目檔案的錄入
1、客戶(hù)檔案的錄入
如表13所示，設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的客戶(hù)檔案。表13 客戶(hù)檔案
客戶(hù)代碼
客戶(hù)名稱(chēng)
上級(jí)客戶(hù)代碼
01 天津市客戶(hù) 無(wú) 0101 和平區(qū)客戶(hù) 01 0101001 和平區(qū)AK商城 0101 0101002 和平區(qū)BK電器城 0101 0101003 和平區(qū)CK百貨商城
0101 0101004 和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司 0101 0102 南開(kāi)區(qū)客戶(hù)
01 0102001 南開(kāi)區(qū)EK電器有限公司 0102 0102002 南開(kāi)區(qū)FK商廈 0102 0103 河西區(qū)客戶(hù)
01 0103001 河西區(qū)GK辦公用品有限公司 0103 0103002 河西區(qū)HK購(gòu)物廣場(chǎng) 0103 02 北京市客戶(hù) 無(wú) 0201 海淀區(qū)客戶(hù) 02 0201001 海淀區(qū)IK家電城
0201 0201002 海淀區(qū)JK辦公設(shè)備有限公司 0201 0202 朝陽(yáng)區(qū)客戶(hù) 02 0202001 朝陽(yáng)區(qū)KK百貨商廈 0202 0202002
朝陽(yáng)區(qū)LK商場(chǎng)
0202
上級(jí)客戶(hù)名稱(chēng)無(wú)
天津市客戶(hù) 和平區(qū)客戶(hù)
天津市客戶(hù) 南開(kāi)區(qū)客戶(hù) 南開(kāi)區(qū)客戶(hù) 天津市客戶(hù) 河西區(qū)客戶(hù) 河西區(qū)客戶(hù) 無(wú)
北京市客戶(hù) 海淀區(qū)客戶(hù) 海淀區(qū)客戶(hù) 北京市客戶(hù) 朝陽(yáng)區(qū)客戶(hù) 朝陽(yáng)區(qū)客戶(hù) 03 0301 030101 0302 030201
2、供應(yīng)商檔案的錄入
其他省市區(qū) 其他省 其他 其他市 其他
無(wú) 03 0301 03 0302
無(wú)
其他省市區(qū)
如表14所示，設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的供應(yīng)商檔案
供應(yīng)商代碼
供應(yīng)商名稱(chēng)
上級(jí)供應(yīng)商代碼
無(wú) 1 1 1 1 1 1 1 無(wú) 2 2 2 2 2 2
上級(jí)供應(yīng)商名稱(chēng) 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006
3、部門(mén)檔案的錄入
營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 山東AX集團(tuán)
河南BX電器有限公司 江蘇CX集團(tuán) 安徽DX有限公司 上海EX電器有限公司 福建FX電子有限公司 四川GX電器有限公司 營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商
北京AY辦公設(shè)備有限公司 北京BY辦公設(shè)備有限公司 廣東CY實(shí)業(yè)集團(tuán)
上海DY辦公用品有限公司 上海EY辦公設(shè)備有限公司 浙江FY實(shí)業(yè)集團(tuán)
無(wú)
營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)一部供應(yīng)商 無(wú)
營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商 營(yíng)銷(xiāo)二部供應(yīng)商
如表15所示，設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的部門(mén)檔案。
部門(mén)代碼 1 100
部門(mén)名稱(chēng) 總部 總部高層
上級(jí)部門(mén)代碼 無(wú) 1
上級(jí)部門(mén)名稱(chēng) 無(wú) 總部 101 總經(jīng)理辦公室 1 102 財(cái)務(wù)科 1 103 人力資源科 1 2 營(yíng)銷(xiāo)部門(mén) 無(wú) 201 營(yíng)銷(xiāo)一部 2 202
營(yíng)銷(xiāo)二部
4、職員檔案的錄入
如表16所示，設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的職員檔案 表16 職員檔案
代姓名
部門(mén)
類(lèi)別
職務(wù)
碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經(jīng)理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經(jīng)理1101 郭偉 總經(jīng)理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經(jīng)理辦公室 管理人員 副主任 1103 陳銘 總經(jīng)理辦公室 管理人員 一般工作人員1201 林林11 財(cái)務(wù)科 管理人員 科長(zhǎng) 1202 林林22 財(cái)務(wù)科 管理人員 副科長(zhǎng) 1203 林林33 財(cái)務(wù)科 管理人員 一般工作人員1301 李月 人力資源科 管理人員 科長(zhǎng) 1302 呂方 人力資源科 管理人員 副科長(zhǎng) 1303 趙云 人力資源科 管理人員 一般工作人員2101 關(guān)行 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)人員 部門(mén)經(jīng)理 2102 朱建偉 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)人員 部門(mén)副經(jīng)理 2103 楊光 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員2104 儲(chǔ)云 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員2105 上官云 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員2106 華俊 營(yíng)銷(xiāo)一部 行政人員 一般工作人員2107 成龍 營(yíng)銷(xiāo)一部
行政人員
一般工作人員總部 總部 總部 無(wú) 營(yíng)銷(xiāo)部門(mén) 營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)
銀行賬號(hào)
1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518
基本工資（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000
2201 張毅 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)人員 部門(mén)經(jīng)理 1234519 2202 章程 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)人員 部門(mén)副經(jīng)理 1234520 2203 云梯 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員 1234521 2204 鐘瑜 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員 1234522 2205 吳為 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員 1234523 2206 伍大 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)人員 一般工作人員 1234524 2207 吳田 營(yíng)銷(xiāo)二部 行政人員 一般工作人員 1234525 2208 無(wú)名 營(yíng)銷(xiāo)二部
行政人員
一般工作人員
1234526
5、庫(kù)存商品檔案的錄入
如表17所示，設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的庫(kù)存商品檔案。庫(kù)存商品代庫(kù)存商品名稱(chēng) 上級(jí)庫(kù)存商上級(jí)庫(kù)存商品規(guī)格型號(hào) 存放地點(diǎn) 碼
品代碼
名稱(chēng)
01 營(yíng)銷(xiāo)一部商品
無(wú) 無(wú)
0101 A 01 營(yíng)銷(xiāo)一部商品
010101 A01 0101 A 01 甲倉(cāng)庫(kù)1區(qū) 010102 A02 0101 A 02 甲倉(cāng)庫(kù)1區(qū) 010103 A03 0101 A 03 甲倉(cāng)庫(kù)1區(qū) 0102 B 01 營(yíng)銷(xiāo)一部商品
010201 B01 0102 B 01 甲倉(cāng)庫(kù)2區(qū) 010202 B02 0102 B 02 甲倉(cāng)庫(kù)2區(qū) 010203 B03 0102 B 03 甲倉(cāng)庫(kù)2區(qū)
0103 C 01 營(yíng)銷(xiāo)一部商品
010301 C01 0103 C 01 甲倉(cāng)庫(kù)2區(qū) 010302 C02 0103 C 02 甲倉(cāng)庫(kù)2區(qū) 010303 C03 0103 C 03 甲倉(cāng)庫(kù)2區(qū)
02 營(yíng)銷(xiāo)二部商品
無(wú) 無(wú)
0201 D 02 營(yíng)銷(xiāo)二部商品
020101 D01
0201
D
01
乙倉(cāng)庫(kù)1區(qū)
1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000
計(jì)量單位
臺(tái) 臺(tái) 臺(tái)
臺(tái) 臺(tái) 臺(tái)
臺(tái) 臺(tái) 臺(tái)
臺(tái) 020102 D02 0201 D 02 0202 E 02 營(yíng)銷(xiāo)二部商品
020201 E01 0202 E 01 020202 E02 0202 E 02 0203 F 02 營(yíng)銷(xiāo)二部商品
020301 F01
0203 F 01 020302 F02 0203
F
02 任務(wù)三 期初余額的錄入
1、一般會(huì)計(jì)科目期初余額的錄入
錄入一般會(huì)計(jì)科目的期初余額，見(jiàn)表8
2、外幣期初余額的錄入
錄入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司美元核算科目的期初余額，見(jiàn)表8
3、庫(kù)存商品期初余額的錄入
如表18所示，錄入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的庫(kù)存商品的期初余額。表18 庫(kù)存商品的期初余額 核算項(xiàng)目類(lèi)別 核算項(xiàng)目代碼
核算項(xiàng)目名稱(chēng) 原幣 庫(kù)存商品 01 營(yíng)銷(xiāo)一部商品
庫(kù)存商品 0101 A 庫(kù)存商品 010101 A01 140 000 庫(kù)存商品 010102 A02 54 000 庫(kù)存商品 010103 A03 60 000 庫(kù)存商品 0102 B 庫(kù)存商品 010201 B01 88 400 庫(kù)存商品 010202 B02 84 700 庫(kù)存商品 010203 B03 81 000 庫(kù)存商品 0103 C 庫(kù)存商品 010301 C01 37 000 庫(kù)存商品 010302 C02 18 000 庫(kù)存商品 010303 C03 57 000 庫(kù)存商品 02
營(yíng)銷(xiāo)二部商品
乙倉(cāng)庫(kù)1區(qū)
乙倉(cāng)庫(kù)2區(qū) 乙倉(cāng)庫(kù)2區(qū)
乙倉(cāng)庫(kù)2區(qū) 乙倉(cāng)庫(kù)2區(qū)
數(shù)量
60 50 80 70 60 50 20 60
臺(tái)
臺(tái) 臺(tái)
臺(tái) 臺(tái)
庫(kù)存商品 0201 D
庫(kù)存商品 020101 D01 245 000 70 庫(kù)存商品 020102 D02 150 000 30 庫(kù)存商品 0202 E
庫(kù)存商品 020201 E01 234 000 60 庫(kù)存商品 020202 E02 200 000 80 庫(kù)存商品 0203 F
庫(kù)存商品 020301 F01 40 000 100 庫(kù)存商品 020302
F02
181 824
4、固定資產(chǎn)期初余額的錄入
如表19所示，錄入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)卡片。
其中，固定資產(chǎn)的“使用情況”均為“使用中”，“減值準(zhǔn)備對(duì)方科目”為“671 106，營(yíng)業(yè)外支出-其他”，增加方式均為“購(gòu)入”。表19 固定資產(chǎn)期初余額
代碼 名稱(chēng) 類(lèi)別
使用部門(mén)
入賬原值 累計(jì)折舊預(yù)計(jì)折舊日期
萬(wàn)元）
（萬(wàn)元）使用
年限
費(fèi)用科目110001 總部房屋及建筑物
總部
200580
19.2
360
管理費(fèi)用大樓.9 120101 倉(cāng)庫(kù) 房屋及建筑物 營(yíng)銷(xiāo)一部 200260 20.16 360 銷(xiāo)售費(fèi)用.8 120201 倉(cāng)庫(kù) 房屋及建筑物
營(yíng)銷(xiāo)二部
200050
360
銷(xiāo)售費(fèi)用.10 210001 轎車(chē) 交通運(yùn)輸車(chē)輛 總部 201020 2.88 96 管理費(fèi)用.1 220101 貨車(chē) 交通運(yùn)輸車(chē)輛
營(yíng)銷(xiāo)一部
200515
11.52
銷(xiāo)售費(fèi)用.10 220201 火車(chē) 交通運(yùn)輸車(chē)輛 營(yíng)銷(xiāo)二部 201112 0.576 96 銷(xiāo)售費(fèi)用.10 310101 電腦 電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦20.8
0.1536
管理費(fèi)用信設(shè)備
公室
010.6
累計(jì)已提折
期間數(shù)
659
310102 復(fù)印機(jī)
310103 打印機(jī)
310201 電腦 電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備
公室
.3
0.8 0.6144 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備
公室
.3 2010.10 20100.3 0.2304 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通財(cái)務(wù)科 信設(shè)備
0.8 0.0768 60 管理費(fèi)用 5320101 空調(diào) 電子設(shè)備及通營(yíng)銷(xiāo)一部 0.4 0.0384 60 銷(xiāo)售費(fèi)用 6信設(shè)備
.9 320201 空調(diào) 電子設(shè)備及通營(yíng)銷(xiāo)二部 20090.4 0.1152 60 銷(xiāo)售費(fèi)用 信設(shè)備
.9
5、往來(lái)科目期初余額的錄入
如表20-表25所示，錄入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的往來(lái)科目的期初余額。表20 應(yīng)收賬款期初余額
客戶(hù)名稱(chēng) 業(yè)務(wù)編號(hào) 發(fā)生日期
摘要
方向 余額（元）和平區(qū)AK商城 01 2011.2.15 營(yíng)銷(xiāo)一部楊光賒銷(xiāo)商品 借 50 310 海淀區(qū)IK家電城
02 2011.2.26 營(yíng)銷(xiāo)一部朱建偉賒銷(xiāo)商品 借 40 365 和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司
03
2011.12.29
營(yíng)銷(xiāo)二部鐘瑜賒銷(xiāo)商品
借
600 表21 應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票期初余額
客戶(hù)名稱(chēng)
業(yè)務(wù)編號(hào) 發(fā)生日期
摘要
方向 余額（元）河西區(qū)GK辦公用品有限公司 04
2011.2.10
營(yíng)銷(xiāo)二部章程賒銷(xiāo)商品
借
210 600 表22 預(yù)收賬款期初余額
客戶(hù)名稱(chēng)
業(yè)務(wù)編號(hào)
發(fā)生日期 摘要
方向 余額（元）海淀區(qū)JK辦公設(shè)備有限公司
05
2011.2.20
營(yíng)銷(xiāo)二部吳為預(yù)收客戶(hù)貨款
貸 000 表23 應(yīng)付賬款期初余額
供應(yīng)商名稱(chēng)
業(yè)務(wù)編號(hào)
發(fā)生日期 摘要
方向 余額（元）河南BX電器有限公司
06
2011.2.09
營(yíng)銷(xiāo)一部?jī)?chǔ)云賒購(gòu)商品 貸 91 260 浙江FY實(shí)業(yè)集團(tuán) 07 2011.2.20
營(yíng)銷(xiāo)二部鐘瑜賒購(gòu)商品
貸
180 180 表24 應(yīng)付票據(jù)----銀行承兌匯票期初余額
供應(yīng)商名稱(chēng)
業(yè)務(wù)編號(hào)
發(fā)生日期 摘要
方向 余額（元）上海EY辦公設(shè)備有限公司 08
2011.2.05
營(yíng)銷(xiāo)二部吳為賒購(gòu)商品
貸
214 110 表25 預(yù)付賬款期初余額
供應(yīng)商名稱(chēng)
業(yè)務(wù)編號(hào)
發(fā)生日期
摘要 方向 余額（元）北京AY辦公設(shè)備有限公司 08 2011.2.05 營(yíng)銷(xiāo)二部章程賒購(gòu)商品 借 20 000
6、應(yīng)收職工借款期初余額的錄入
表26所示，錄入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的應(yīng)收職工借款科目的期初余額。表26 應(yīng)收職工借款的期初余額
核算項(xiàng)目類(lèi)別 職員
職員
任務(wù)三 帳套的啟用
核算項(xiàng)目代碼 1002 2201
核算項(xiàng)目名稱(chēng) 蔣飛 張毅
期初余額 6 000 6 000
1、試算平衡
對(duì)天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的初始數(shù)據(jù) 進(jìn)行失算平衡。
2、啟用帳套
啟用天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的帳套
實(shí)訓(xùn)四 日常賬務(wù)處理的一般程序
說(shuō)明：
1）以會(huì)計(jì)“陳蓮”身份登陸金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版，進(jìn)行操作日常業(yè)務(wù)。2）審核、過(guò)賬需要以“楊芳”身份登陸，進(jìn)行審核、過(guò)賬。任務(wù)一 憑證處理----憑證輸入 涉及銀行業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入
1）2012年4月5日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司以現(xiàn)金支票（12345601）支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000元。會(huì)計(jì)分錄：
借：管理費(fèi)用---業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1000 貸：銀行存款-----人民幣存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345610）支付上月未交增值稅100 280.60元。會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅 100 280.60 貸：銀行存款—人民幣存款 100 280.60 涉及輔助核算項(xiàng)目的記賬憑證的輸入
1）2012年4月10日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345611）支付本月電話(huà)費(fèi)1000元，其中營(yíng)銷(xiāo)一部350元，營(yíng)銷(xiāo)二部400元，總部250元。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銷(xiāo)售費(fèi)用---其他費(fèi)用（營(yíng)銷(xiāo)一部）350 銷(xiāo)售費(fèi)用—其他費(fèi)用（營(yíng)銷(xiāo)二部）400 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345612）支付汽油費(fèi)1500元，其中營(yíng)銷(xiāo)一部600元，營(yíng)銷(xiāo)二部400元，總部500元。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銷(xiāo)售費(fèi)用---運(yùn)輸費(fèi)（營(yíng)銷(xiāo)一部）600 銷(xiāo)售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi)（營(yíng)銷(xiāo)二部）400 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 500 貸：銀行存款—人民幣存款 1500 3）2012年4月11日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司向朝陽(yáng)區(qū)LK商場(chǎng)銷(xiāo)售商品，如表27所示，收到轉(zhuǎn)賬支票（12345613），已存入銀行。表27 商品銷(xiāo)售清單 商品名稱(chēng)
A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 數(shù)量（臺(tái)）單價(jià)（元）貨款（元）20 20 25 30 15 20
1650 1100 1 400 1300 1500 4000 5000
49500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）
8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 000
57915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合計(jì)
337 000 57 290 營(yíng)銷(xiāo)一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 營(yíng)銷(xiāo)二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 60000+100000=160 000 會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款—人民幣存款 394 290 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)一部）177 000 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)二部）160000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額 57290 4）2012年4月12日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司向河西區(qū)HK購(gòu)物廣場(chǎng)銷(xiāo)售商品，如表28所示，收到轉(zhuǎn)賬支票（12345614），已存入銀行。表28 商品銷(xiāo)售清單二 商品名稱(chēng)
A01 A03 B01 B02 D01 E01 合計(jì) 數(shù)量（臺(tái)）20 30 25 15 20
單價(jià)（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000
貨款（元）
000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575
610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 營(yíng)銷(xiāo)一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 營(yíng)銷(xiāo)二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 60 000+100 000= 160 000 會(huì)計(jì)分錄如下： 借：銀行存款---人民幣存款 348 075 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)一部）137 500 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)二部）160 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額 50 575 5）2012年4月15日，營(yíng)銷(xiāo)二部經(jīng)理張毅報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)5 500元，退還剩余借款500元。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：庫(kù)存現(xiàn)金---人民幣現(xiàn)金 500 銷(xiāo)售費(fèi)用---其他費(fèi)用（營(yíng)銷(xiāo)二部）5 500 貸：其他應(yīng)收款—應(yīng)收職工借款 6000 涉及數(shù)量金額核算的記賬憑證的輸入
1）2012年4月12日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司從廣東CY實(shí)業(yè)集團(tuán)購(gòu)入商品，如表29所示，以銀行匯票（12345621）付清款項(xiàng)。表29 商品采購(gòu)清單 商品名稱(chēng)
A01 B01 B02 C01 合計(jì) 數(shù)量（臺(tái)）
20 30 20
單價(jià)（元）500 1 100 1 200 750
貨款（元）
000 22 000 36 000 15 000 148 000
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）750 3 740 6 120 2 550 25 160
750 25 740 42 120 17 550 173 160 會(huì)計(jì)分錄如下：
①借：材料采購(gòu) 148 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 25 160 貸：銀行存款—人民幣存款 173 160 ②借：庫(kù)存商品（A01）75 000 庫(kù)存商品（B01）22 000 庫(kù)存商品（B02）36 000 庫(kù)存商品（C01）15 000 貸：材料采購(gòu) 148 000 2）2012年4月13日，營(yíng)銷(xiāo)一部從上海購(gòu)入一批商品，商品如表30所示，另有一張運(yùn)費(fèi)單據(jù)150元，共計(jì)21 210元。以銀行匯票（12345622）付清款項(xiàng)，貨已運(yùn)到，驗(yàn)收入庫(kù)無(wú)誤。表30 商品采購(gòu)清單二 商品名稱(chēng)
C01 數(shù)量（臺(tái)）
單價(jià)（元）
900
貨款（元）000
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）060 060 不含稅運(yùn)費(fèi)為150/(1+7%)=140.19 應(yīng)交稅費(fèi)為3060+（150-140.19）= 3 069.81 會(huì)計(jì)分錄如下：
①借：材料采購(gòu) 18 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 3 069.81 銷(xiāo)售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi)（營(yíng)銷(xiāo)一部）140.19 貸：銀行存款—人民幣存款 21 210 ②借：庫(kù)存商品（C01）18 000 材料采購(gòu) 18 000 涉及外幣核算業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入
2012年4月15日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司從中國(guó)銀行借入100 000美元，期限為6個(gè)月，借入的外幣暫存銀行。一月初的市場(chǎng)匯率為1美元=6.8346元人民幣。美元借款為 100 000*6.8346 = 683 460 會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款—美元存款（100 000美元）683 460 貸：短期借款---美元借款（100 000美元）683 460 聯(lián)系憑證：
1)2012年4月15日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司收到和平區(qū)AK商城50 310元，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款—人民幣存款 50 310 貸：應(yīng)收賬款（AK商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司收到和平區(qū)DK辦公設(shè)備有限公司一張93 600元的轉(zhuǎn)賬支票（12345615），系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款---人民幣存款 93600 貸：應(yīng)收賬款（DK辦公設(shè)備有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西區(qū)GK辦公用品有限公司開(kāi)出的一張210 600元的銀行承兌匯票到期，銀行已將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)到戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銀行存款---人民幣存款 210 600 貸：應(yīng)收票據(jù)---銀行承兌匯票（GK辦公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司向和平區(qū)CK百貨商場(chǎng)銷(xiāo)售商品，如表31所示，收到一張三個(gè)月期銀行承兌匯票。表31 商品銷(xiāo)售清單三 商品名稱(chēng)
A01 B01 B02 D01 E01 合計(jì) 數(shù)量（臺(tái)）30 25 15 30
單價(jià)（元）650 1 300 1 500 4 000 500
貨款（元）
000 39 000 37 500 60 000 15 000 184 500
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）610 6 630 6 375 10 200 2 550 31 365
610 45 630 43 875 70 200 17 550 215 865 營(yíng)銷(xiāo)一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500 營(yíng)銷(xiāo)二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 60 000+15 000=75 000 會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票（CK百貨商場(chǎng)）215 865 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)一部）109 500 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)二部）75 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額 31 365 5）2012年4月16日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司向朝陽(yáng)區(qū)KK百貨商廈銷(xiāo)售商品，如表32所示，以轉(zhuǎn)賬支票（12345616）所示，代墊運(yùn)雜費(fèi)300元，已向銀行辦妥托收款手續(xù)。表32 商品銷(xiāo)售清單四 商品名稱(chēng)
A02 B01 C01 D02 E01 合計(jì) 數(shù)量（臺(tái)）20 40 15 15
單價(jià)（元）100 1 300 900 6 000 5 000
貨款（元）
000 26 000 36 000 90 000 75 000 260 000
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）610 4 420 6 120 15 300 12 750 44 200
610 30 420 42 120 105 300 87 750 304 200 營(yíng)銷(xiāo)一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 33 000+26 000 + 36 000 =95 000 營(yíng)銷(xiāo)二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 90 000+ 75 000 = 165 000 會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)收賬款（KK百貨商廈）304 500 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)一部）95 000 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)二部）165 000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額 44 200 銀行存款---人民幣存款 300 6）2012年4月16日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司向南開(kāi)區(qū)FK商廈銷(xiāo)售商品，如表33所示，收到三個(gè)月期商業(yè)承兌匯票一張。表33 商品銷(xiāo)售清單五 商品名稱(chēng)
A01 A02 B02 D01 E01 F01 合計(jì) 數(shù)量（臺(tái)）30 25 20 15 30
單價(jià)（元）650 1 100 1 500 4 000 5 000 500
貨款（元）
000 33 000 37 500 80 000 75 000 15 000 273 500
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）610 5 610 6 375 13 600 12 750 2 550 46 495
610 38 610 43 875 93 600 87 750 17 550 319 995 營(yíng)銷(xiāo)一部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 33 000+33 000+37 500 = 103 500 營(yíng)銷(xiāo)二部的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 80 000+ 75 000+15 000=170 000 會(huì)計(jì)分錄如下： 借：應(yīng)收票據(jù)---銀行承兌匯票（FK商廈）319 995 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)一部）103 500 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（營(yíng)銷(xiāo)二部）170 000 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額 46 495 7）2012年4月18日，以電匯方式支付上月所欠河南BX電器有限公司的貨款，共計(jì)91 260元。
會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)付賬款 91 260 貸：銀行存款---人民幣存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司從上海EY辦公設(shè)備有限公司購(gòu)入商品，如表34所示，商品已到并驗(yàn)收入庫(kù)，款項(xiàng)尚未支付。表34 商品采購(gòu)清單三 商品名稱(chēng)
D01 D02 E01 F01 合計(jì) 會(huì)計(jì)分錄如下：
①借：材料采購(gòu) 529 000 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 89 930 貸：應(yīng)付賬款 618 930 ②借：庫(kù)存商品(D01)180 000 庫(kù)存商品（D02）125 000 庫(kù)存商品（E01）200 000 庫(kù)存商品（F01）529 000 貸：材料采購(gòu) 529 000 9）2012年4月18日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司從福建FX電子有限公司購(gòu)入商品，如表35所示，商品已到并驗(yàn)收入庫(kù)，開(kāi)出一張三個(gè)月期商業(yè)承兌匯票。表35 商品采購(gòu)清單四 商品名稱(chēng)
A01 A02 A03 B01 B02 數(shù)量（臺(tái)）
50 100 100
單價(jià)（元）500 1 000 1 200 1 300 1 500
貨款（元）
000 80 000 60 000 130 000 150 000
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）750 13 600 10 200 22 100 25 500
750 93 600 70 200 152 100 175 500 數(shù)量（臺(tái)）
25 50 60
單價(jià)（元）
3600 5 000 4 000 400
貨款（元）
180 000 125 000 200 000 24 000 529 000
增值稅（元）價(jià)稅合計(jì)（元）600 21 250 34 000 4 080 89 930
210 600 146 250 234 000 28 080 618 930 合計(jì)
495 000 84 150 579 150 會(huì)計(jì)分錄如下：
①借：材料采購(gòu) 495 000 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 84 150 貸：應(yīng)付賬款 579 150 ②借：庫(kù)存商品（A01）75 000 庫(kù)存商品（A02）80 000 庫(kù)存商品（A03）60 000 庫(kù)存商品（B01）130 000 庫(kù)存商品（B02）150 000 貸：材料采購(gòu) 495 000 模式憑證的定義和調(diào)用
1）將天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的會(huì)計(jì)憑證保存為模式憑證，模式憑證類(lèi)別為報(bào)賬憑證。
借方為管理費(fèi)用---差旅費(fèi)，貸方為 人民幣現(xiàn)金。2）調(diào)入 報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的模式憑證。常用摘要的保存與調(diào)用
1）增加“報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)”作為常用摘要，摘要類(lèi)別為“報(bào)賬”。2）調(diào)入“報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)”常用摘要。任務(wù)二 憑證處理----憑證審核
1）單張審核：由帳套主管楊芳逐張審核天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的記賬憑證?；?/p>
2）批量審核：由帳套主管楊芳批量審核天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的記賬憑證。任務(wù)三 過(guò)賬
對(duì)天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司已審核的記賬憑證進(jìn)行過(guò)賬。
實(shí)訓(xùn)五 日常業(yè)務(wù)處理—工資和固定資產(chǎn)核算
任務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)日常處理
1、設(shè)置工資項(xiàng)目
設(shè)置天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的工資項(xiàng)目： 1）設(shè)置（職員代碼、職員姓名、職員類(lèi)別）；系統(tǒng)預(yù)設(shè)科目，無(wú)需定義項(xiàng)目屬性。2）設(shè)置（銀行賬號(hào)、基本工資、津貼、獎(jiǎng)金、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請(qǐng)假扣款、個(gè)人所得稅、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、日工資、請(qǐng)假天數(shù)、應(yīng)納稅所得額）；項(xiàng)目屬性類(lèi)型為數(shù)值。
2、設(shè)置工資計(jì)算方法。注意判斷語(yǔ)句的用法
如果...則...如果完
(IF...THEN...ENDIF)。如果...則...否則...如果完
(IF...THEN...ELSE...ENDIF)。如果...則...否則如果...則...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)。
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的工資由基本工資、獎(jiǎng)金和津貼組成。
請(qǐng)事假需要按請(qǐng)假天數(shù)乘以日工資扣除事假工資，代扣個(gè)人所得稅，代扣養(yǎng)老保險(xiǎn)金。工資計(jì)算公式如下所示：
如果 職員類(lèi)別 是 “管理人員” 則 津貼=300 否則如果 職員類(lèi)別 是“營(yíng)銷(xiāo)人員” 則 津貼 =400 否則如果 職員類(lèi)別 是“行政人員” 則 津貼 =200 如果完
日工資=ROUNDX((基本工資+獎(jiǎng)金+津貼)22，2)請(qǐng)假扣款=請(qǐng)假天數(shù)*日工資
養(yǎng)老保險(xiǎn)金=基本工資*0.08 應(yīng)納稅所得額=基本工資+獎(jiǎng)金+津貼-請(qǐng)假扣款-養(yǎng)老保險(xiǎn)金-2000 個(gè)人所得稅計(jì)算公式設(shè)置：
不含稅所得額 = 應(yīng)發(fā)工資扣除)/(1扣除 如果完
應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+獎(jiǎng)金+津貼
扣款合計(jì)=請(qǐng)假扣款+個(gè)人所得稅+養(yǎng)老保險(xiǎn)金 實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)
3、工資數(shù)據(jù)的輸入
輸入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的基本工資數(shù)據(jù)，如表36所示。一月份的獎(jiǎng)金均為1000元。
表36 基本工資數(shù)據(jù)
代碼 1001 姓名 盧高
部門(mén) 總部高層
基本工資 2000
獎(jiǎng)金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蔣飛 郭偉 高興 陳銘 林林11 林林22 林林33 李月 呂方 趙云 關(guān)行 朱建偉 楊光 儲(chǔ)云 上官云 華俊 成龍 張毅 章程 云梯 鐘瑜 吳為 伍大 吳田 無(wú)名
總部高層 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理辦公室 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 人力資源科 人力資源科 人力資源科
營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)一部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部 營(yíng)銷(xiāo)二部
1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000
4500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
4、工資費(fèi)用分配
將天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的工資費(fèi)用按職員類(lèi)別進(jìn)行分配，管理人員的工資計(jì)入管理費(fèi)用，營(yíng)銷(xiāo)人員和行政人員的工資計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用。任務(wù)二 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理
1、固定資產(chǎn)增加核算
2012年4月31日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司購(gòu)入貨車(chē)一輛，價(jià)稅合計(jì)117 000元，附加費(fèi)5000元。以轉(zhuǎn)賬支票（12345617）付清款項(xiàng)，由營(yíng)銷(xiāo)一部保管使用。固定資產(chǎn)卡片代碼為220102，名稱(chēng)為貨車(chē)，使用年限為8年。
2、固定資產(chǎn)減少核算
2012年4月31日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司將營(yíng)銷(xiāo)一部原有的舊貨車(chē)售出，價(jià)稅合計(jì)為40 000元，款項(xiàng)已存入銀行。該固定資產(chǎn)卡片代碼為220101。會(huì)計(jì)分錄如下：
1）借：固定資產(chǎn)清理 33 300 累計(jì)折舊 116 700 貸：固定資產(chǎn) 150 000
3、固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算
2012年4月31日，天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司將經(jīng)營(yíng)一部的空調(diào)轉(zhuǎn)給總部會(huì)議室。該固定資產(chǎn)卡片代碼為320101 任務(wù)三 出納業(yè)務(wù)日常處理
1、出納業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)初始設(shè)置
現(xiàn)金余額初始錄入
啟用出納管理系統(tǒng)，庫(kù)存現(xiàn)金的初始余額為 2 560元。銀行初始余額
天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的“銀行存款—人民幣存款”科目的初始余額為 207 422.80元，調(diào)整前銀行對(duì)賬單余額為 147 422.8元。其中有一筆未達(dá)賬項(xiàng)，在2012年4月28日，天津市和平區(qū)BK電器城支付剩余貨款，企業(yè)已收銀行未收的轉(zhuǎn)賬支票（12345600）一張，金額為60 000元。
2、錄入銀行對(duì)賬單
如表37所示，輸入天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司1月份的銀行對(duì)賬單。表37 銀行對(duì)賬單
日期
式
2012-04-01 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-05 現(xiàn)金支票 2012-04-06 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-10 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-11 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-11 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-12 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-12 轉(zhuǎn)賬支票 2012-04-13 轉(zhuǎn)賬支票
12345600 12345601 結(jié)算方
票號(hào)
銀行借方（元）
1000
銀行貸方（元）
余額（元）
000 207 422.80
394 290 348 075
206 422.80 106 142.20 105 142.20 103 642.20 497 932.20 846 007.20 672 847.20 651 637.20
12345610 100 280.60 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 12345622
1000 1500
173 160 21 210
實(shí)訓(xùn)六 期末處理 任務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)期末處理
設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬格式
設(shè)置計(jì)提福利費(fèi)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。會(huì)計(jì)分錄如下：
借：銷(xiāo)售費(fèi)用—福利費(fèi)（營(yíng)銷(xiāo)一部）<660104|部門(mén)|201>.SY*0.14 銷(xiāo)售費(fèi)用—福利費(fèi)（營(yíng)銷(xiāo)二部）<660104|部門(mén)|202>.SY*0.14 管理費(fèi)用—福利費(fèi) <660201>.SY*0.14 貸：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費(fèi) 轉(zhuǎn)入 注意：分錄金額通過(guò)編制自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成。其中，：“SY”代表取數(shù)類(lèi)型為“損益類(lèi)科目實(shí)際發(fā)生額”。
任務(wù)二 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)期末處理
1、計(jì)提折舊
計(jì)提1月份的固定資產(chǎn)折舊。任務(wù)三 出納業(yè)務(wù)期末處理
1、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)與對(duì)賬
對(duì)天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)并對(duì)賬。
2、銀行存款對(duì)賬
對(duì)天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行對(duì)賬。
3、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表
打印天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司2012年4月31日 的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
4、出納軋賬
進(jìn)行天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司的4月份末的出納軋賬。任務(wù)四 其他核算業(yè)務(wù)期末處理
1、期末調(diào)匯
2012年4月份期末美元對(duì)人民幣的匯率為 1美元=6.8350元人民幣，據(jù)此計(jì)算天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司1月份的匯兌損益。
2、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬
會(huì)計(jì)分錄如下：
1）借：管理費(fèi)用—工會(huì)經(jīng)費(fèi) <221101>.DF*0.02 貸：應(yīng)付職工薪酬---工會(huì)經(jīng)費(fèi)
2）借：財(cái)務(wù)費(fèi)用---利息支出 <200101>.DF*0.06/12 貸：其他應(yīng)付款---人民幣借款利息
3）借：財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息支出 <200102>$USD.TDY*0.06/12 貸：其他應(yīng)付款---美元借款利息
注意：分錄金額通過(guò)編制自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成。其中，“DF”表示“貸方發(fā)生額”，“DY”表示“取數(shù)類(lèi)型”為“期末貸方余額”，“$USD”表示“幣別”為“美元”，“TDF”表示“取數(shù)類(lèi)型”為“折本幣期末貸方余額”。
3、結(jié)轉(zhuǎn)損益
將天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司第一期的所有損益類(lèi)科目的期末余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目。
4、期末結(jié)賬
將天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司1月的賬務(wù)進(jìn)行結(jié)賬處理。
實(shí)訓(xùn)七 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制與財(cái)務(wù)分析
說(shuō)明：以“楊芳”身份登陸。任務(wù)一 資產(chǎn)負(fù)債表的編制
引入模板中的資產(chǎn)負(fù)債表，導(dǎo)入帳套中的數(shù)據(jù)（2012年4月數(shù)據(jù)）。任務(wù)二 利潤(rùn)表的編制 任務(wù)三 財(cái)務(wù)分析
1、資產(chǎn)負(fù)債分析
結(jié)構(gòu)分析
用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司2012年4月的負(fù)債的二維餅圖。比較分析
用比較分析的方法查看與2012年第一期相比較的庫(kù)存商品的二維直方圖。趨勢(shì)分析
用趨勢(shì)分析的方法查看2012年第3期和第4期的應(yīng)收賬款的二維直方圖。
2、利潤(rùn)分析
用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司2012年第4期的負(fù)債的二維餅圖。
3、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析
用財(cái)務(wù)指標(biāo)分析的方法查看天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司2012年第4期的財(cái)務(wù)指標(biāo)。
4、自定義報(bào)表分析
用結(jié)構(gòu)分析的方法查看天津市加贏國(guó)際商貿(mào)有限公司2012年第4期的負(fù)債的二維餅圖。
三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容
（一）實(shí)訓(xùn)一初始化設(shè)置———建立帳套 1.1 賬套設(shè)置
1．啟動(dòng)金蝶財(cái)務(wù)軟件
依次選擇“開(kāi)始—程序—金蝶部門(mén)級(jí)財(cái)務(wù)軟件—金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版V6.3”命令，或雙擊桌面的“金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版V6.3”圖標(biāo)，系統(tǒng)開(kāi)始啟動(dòng)。
2．用戶(hù)登錄
在“系統(tǒng)登錄”窗口打開(kāi)“用戶(hù)名”下拉列表框，從中選取用戶(hù)名，并在“密碼”欄輸入用戶(hù)密碼，按回車(chē)鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。
第一次登錄時(shí)使用系統(tǒng)默認(rèn)用戶(hù)名“Manager”，密碼為空。進(jìn)入系統(tǒng)后，用戶(hù)可以根據(jù)自己的需要增加、修改或刪除用戶(hù)。
若系統(tǒng)內(nèi)已存在賬套，則在系統(tǒng)登錄界面繼續(xù)打開(kāi)“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開(kāi)”按鈕。
3．新建賬套
在系統(tǒng)登錄窗口單擊“新建”按鈕，彈出如圖所示的“新建賬套”對(duì)話(huà)框。
1.2 用戶(hù)及權(quán)限設(shè)置 1．新增用戶(hù)與用戶(hù)組
在會(huì)計(jì)之家初始化設(shè)置主窗口，打開(kāi)“工具”菜單的“用戶(hù)及權(quán)限管理”項(xiàng)。
2．用戶(hù)權(quán)限設(shè)置
（二）初始化設(shè)置——財(cái)務(wù)系統(tǒng) 2.1帳套選項(xiàng)設(shè)置
1、選項(xiàng)卡及其他設(shè)置 2、2 貨幣類(lèi)別的設(shè)置
2.3核算項(xiàng)目的設(shè)置
2.4會(huì)計(jì)科目的建立
2.5其他設(shè)置
（三）初始化設(shè)置——初始資料的錄入 3.1初始資料類(lèi)別的設(shè)置
1、固定資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置
2、固定資產(chǎn)變動(dòng)方式的設(shè)置
3、職員類(lèi)別的設(shè)置及職員職務(wù)的設(shè)置
3.2核算項(xiàng)目檔案的錄入
1、客戶(hù)檔案的錄入及供應(yīng)商檔案的錄入
2、部門(mén)檔案的錄入及職員檔案的錄入
3、庫(kù)存商品檔案的錄入
3.3期初余額的錄入
3.4帳套的啟動(dòng)
1、試算平衡
在初始數(shù)據(jù)錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統(tǒng)輸出試算平衡表，并報(bào)告“試算表已平衡”的信息。
2、啟用帳套
在會(huì)計(jì)之家初始化設(shè)置窗口中，單擊“啟用賬套”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入啟用賬套提示信息窗口。單擊“繼續(xù)”按鈕，出現(xiàn)賬套備份窗口。在賬套備份窗口單擊“確定”按鈕則系統(tǒng)進(jìn)行備份處理；若不進(jìn)入備份程序而單擊“取消”按鈕，或待備份操作完成后，則進(jìn)入賬套啟用恭喜信息。
（四）日常賬務(wù)處理的一般程序 4.1憑證處理——憑證輸入
4.2憑證處理——審核憑證
1、審核
在會(huì)計(jì)之家日常業(yè)務(wù)操作主窗口，打開(kāi)“文件”菜單的“更換操作員”選項(xiàng)。
在“憑證”頁(yè)卡中單擊“憑證查詢(xún)”，出現(xiàn)“憑證過(guò)濾”（查詢(xún)）條件輸入窗口。在“內(nèi)容”、“比較關(guān)系”和“比較值”欄目?jī)?nèi)輸入合適的查詢(xún)條件，并選擇“未過(guò)賬”和“全部”單選框。單擊“確定”按鈕，進(jìn)入會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿（記賬憑證列表）窗口。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。
在記賬憑證審核窗口，單擊工具欄中的“審核”工具按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行審核簽字。通過(guò)工具條中的記錄移動(dòng)器可審核其他記賬憑證。
2、過(guò)賬
在會(huì)計(jì)之家日常操作窗口單擊“憑證過(guò)賬”，系統(tǒng)顯示憑證過(guò)賬提示信息。在提示信息窗口，單擊“前進(jìn)”按鈕，顯示憑證過(guò)賬范圍與條件確認(rèn)窗口。
選中“當(dāng)發(fā)現(xiàn)憑證號(hào)不連續(xù)時(shí)終止過(guò)賬”單選框，單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開(kāi)始過(guò)賬”的信息。
單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入過(guò)賬過(guò)程。完成后顯示信息報(bào)告。單擊“完成”結(jié)束本次過(guò)賬操作。
在處理期末業(yè)務(wù)時(shí)，一般要求每生成一張記賬憑證，就需要對(duì)這一憑證進(jìn)行審核與過(guò)賬操作，以確保業(yè)務(wù)處理的正確性。
（五）日常業(yè)務(wù)處理——工資和固定資產(chǎn)核算 5.1工資核算業(yè)務(wù)日常處理
1、設(shè)置工資項(xiàng)目及設(shè)置工資計(jì)算方法
2、工資數(shù)據(jù)的輸入
在會(huì)計(jì)之家窗口的工資頁(yè)，單擊“數(shù)據(jù)輸入”，進(jìn)入工資數(shù)據(jù)編輯項(xiàng)目過(guò)濾窗口。在工資數(shù)據(jù)編輯項(xiàng)目過(guò)濾窗口，選擇“基本工資核算”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入工資數(shù)據(jù)編輯窗口。
在編輯區(qū)域輸入所有人員的工資數(shù)據(jù)。輸入過(guò)程中，系統(tǒng)隨時(shí)對(duì)輸入的數(shù)據(jù)按所設(shè)置的項(xiàng)目計(jì)算公式進(jìn)行計(jì)算。輸入完成后，單擊“關(guān)閉”按鈕退回。
3、工資費(fèi)用分配
在會(huì)計(jì)之家工資頁(yè)功能項(xiàng)目列示區(qū)，單擊“費(fèi)用分配”，進(jìn)入工資費(fèi)用分配引導(dǎo)輸入程序，系統(tǒng)首先列示一些警告信息，并提示“工資費(fèi)用的分配以職員類(lèi)別為依據(jù)”。
單擊“前進(jìn)”按鈕，進(jìn)入工資費(fèi)用分配科目設(shè)置窗口。
在工資費(fèi)用分配科目設(shè)置窗口，選擇職員類(lèi)別“管理人員”，選擇工資項(xiàng)目為“應(yīng)發(fā)合計(jì)”，打開(kāi)“費(fèi)用科目代碼”下拉列表框，選擇“管理費(fèi)用”，打開(kāi)“應(yīng)付工資代碼”下拉列表框，選擇“應(yīng)付工資”。同樣方法設(shè)置營(yíng)銷(xiāo)人員和行政人員的工資項(xiàng)目與科目代碼。
設(shè)置完成后，單擊“前進(jìn)”按扭。
保留系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口報(bào)告“已生成一張轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“確定”退回。
5.2固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理
1、固定資產(chǎn)增加核算
2、固定資產(chǎn)其他變動(dòng)核算
5.3出納業(yè)務(wù)日常處理
1、出納業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)初始設(shè)置
2、錄入銀行對(duì)賬單
（六）期末處理
6.1工資核算業(yè)務(wù)期末處理
6.2固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)期末處理
在會(huì)計(jì)之家日常操作主窗口，單擊“固定資產(chǎn)”頁(yè)卡的“計(jì)提折舊”，系統(tǒng)彈出窗口提示計(jì)提折舊的操作規(guī)范。單擊“前進(jìn)”按鈕，顯示折舊憑證相關(guān)內(nèi)容確認(rèn)信息。單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口提示“按完成按鈕開(kāi)始計(jì)提本期折舊費(fèi)用”的信息。單擊“完成”按鈕，進(jìn)行計(jì)提折舊過(guò)程。完成后彈出窗口顯示“已生成了一張轉(zhuǎn)賬憑證”。單擊“確定”按鈕返回，切換至憑證處理界面，將固定資產(chǎn)變動(dòng)資料處理和折舊處理所生成的憑證審核過(guò)賬。6.3出納業(yè)務(wù)期末處理
1、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)與對(duì)賬及銀行存款對(duì)賬
2、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表
6.4其他核算業(yè)務(wù)期末處理
1、期末調(diào)匯
2、結(jié)轉(zhuǎn)損益
3、期末結(jié)賬
本月業(yè)務(wù)處理完畢，可對(duì)當(dāng)月業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)賬處理。
在會(huì)計(jì)之家日常操作主窗口，單擊“結(jié)賬”頁(yè)卡進(jìn)入期末管理頁(yè)面，單擊“期末結(jié)賬”，進(jìn)入期末結(jié)賬引導(dǎo)程序的提示窗口。
在期末結(jié)賬提示窗口，單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)要求輸入用戶(hù)口令。
輸入當(dāng)前用戶(hù)的口令，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入強(qiáng)制數(shù)據(jù)備份程序。
在數(shù)據(jù)備份窗口，單擊“取消”或進(jìn)行數(shù)據(jù)備份結(jié)束后，系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬操作。結(jié)賬結(jié)束后返回會(huì)計(jì)之家日常業(yè)務(wù)處理主窗口。
（七）會(huì)計(jì)報(bào)表的編制與財(cái)務(wù)分析
1、資產(chǎn)負(fù)債表及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)圖
2、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)圖及利潤(rùn)表
3、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
第四篇：財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)體會(huì)
財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)體會(huì)通過(guò)這兩周的財(cái)務(wù)管理實(shí)訓(xùn)，讓我感觸很深，以前總以為自己這科學(xué)的不錯(cuò)，一些相關(guān)的題應(yīng)該多能拿下來(lái)，誰(shuí)知道做題時(shí)，自己把以前學(xué)的知識(shí)都忘記了大半，剛開(kāi)始有許多題都不知道如何下手，后來(lái)回寢室把以前學(xué)過(guò)的財(cái)務(wù)鼓勵(lì)書(shū)復(fù)習(xí)了一遍后，才能按照相關(guān)公式把題做出來(lái)，這點(diǎn)對(duì)我觸動(dòng)很深，也讓自己明白自己對(duì)這一科目的真正掌握程度，同時(shí)也感覺(jué)到，如果自己學(xué)過(guò)的知識(shí)不經(jīng)常復(fù)習(xí)，很可能造成對(duì)知識(shí)的遺忘，這不僅我自己如此，所有同學(xué)幾乎都這樣，這需要我們保留好自己學(xué)過(guò)的專(zhuān)業(yè)課本，它將成為我們未來(lái)實(shí)際工作中不可缺少的工具書(shū)。對(duì)于不會(huì)自己有時(shí)也給自己找借口，認(rèn)為遺忘很正常，等需要用時(shí)在掰開(kāi)課本復(fù)習(xí)一下，由于自己以前學(xué)過(guò)，稍微花點(diǎn)時(shí)間很快就能理解，這種方式雖然可行，但最好還是應(yīng)該把學(xué)過(guò)的知識(shí)印在腦子里，等自己需要用時(shí)可以隨時(shí)應(yīng)用，這樣才能提高辦事效率！在實(shí)訓(xùn)中，感覺(jué)自己在年金現(xiàn)值那兒掌握的不好，剛開(kāi)始做一直不知道錯(cuò)在什么地方，后來(lái)通過(guò)查書(shū)和向同學(xué)詢(xún)問(wèn)才得到解決，關(guān)于這點(diǎn)，主要是因?yàn)樽约阂郧皩W(xué)習(xí)時(shí)以課本上那種記憶為主，后來(lái)老師教的那些簡(jiǎn)單的公式當(dāng)時(shí)沒(méi)太在意，可現(xiàn)在才知道老師給的那種寫(xiě)法更加通用和方便，自己必須認(rèn)真來(lái)掌握，另外關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量那兒，雖然每次看都可以完全理解，但一到作題時(shí)有些細(xì)節(jié)地方就會(huì)出問(wèn)題，這說(shuō)明自己在這里缺乏實(shí)際鍛煉，應(yīng)該多做題，尤其是在眼睛看會(huì)之后必須自己親自動(dòng)手做一遍，如果不親自動(dòng)手來(lái)加深記憶，到真正作題時(shí)很可能出問(wèn)題，這說(shuō)明只有自己親自做了才能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，才有提高這方面知識(shí)和能力的機(jī)會(huì)！這次實(shí)訓(xùn)共9 章，由于時(shí)間關(guān)系老師給我們約定了題目的范圍，做了6 章，并且每章也不要求全做，這樣大大減輕了我們的負(fù)擔(dān)，也給我們做題時(shí)提供了一個(gè)選擇的機(jī)會(huì)，對(duì)于自己做題過(guò)程中遇到的難題，一般不會(huì)考慮，每節(jié)只挑一些簡(jiǎn)單的來(lái)做。對(duì)我個(gè)人來(lái)說(shuō)，最難的要屬第二章企業(yè)價(jià)值評(píng)估中的現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和第六章企業(yè)投資中的現(xiàn)金流量及其計(jì)算，當(dāng)自己不會(huì)不會(huì)向大多數(shù)同學(xué)詢(xún)問(wèn)時(shí)，多數(shù)沒(méi)做。我自己雖然做了點(diǎn)但對(duì)的不多，之后就沒(méi)耐心繼續(xù)做下去，這也說(shuō)明自己心情當(dāng)時(shí)很浮躁！對(duì)于第七章的流動(dòng)資產(chǎn)管理與第八章的資本成本與資本結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)，則顯得比較好做，只要記住公式，應(yīng)該就可以做下來(lái)。關(guān)于這次實(shí)訓(xùn)中沒(méi)有做的章節(jié)，并不是說(shuō)他們不重要，而是教學(xué)課時(shí)有限，這就要求我們以后有空時(shí)可以在課本上多復(fù)習(xí)一下那些題，因?yàn)樨?cái)務(wù)管理課程是一個(gè)完整的體系，每一章都是整個(gè)大體系中的一環(huán)，只有學(xué)會(huì)學(xué)活每一章，最終才會(huì)在大腦中形成相應(yīng)的體系，從而真正掌握這門(mén)學(xué)科。雖然這次實(shí)訓(xùn)很短，但自己也發(fā)現(xiàn)了許多自身的缺陷和知識(shí)上的漏洞，同時(shí)也發(fā)覺(jué)每個(gè)學(xué)生在某些問(wèn)題上都有他們自己的優(yōu)勢(shì)，這樣不會(huì)時(shí)可以相互學(xué)習(xí)，這也是一種好的學(xué)習(xí)方法，但如果只問(wèn)答案就沒(méi)有什么成效可言了！實(shí)訓(xùn)雖然可以發(fā)現(xiàn)自己在專(zhuān)業(yè)上的許多問(wèn)題，但要想真正學(xué)會(huì)，還必須經(jīng)過(guò)社會(huì)實(shí)際崗位的磨練，它是一個(gè)長(zhǎng)期復(fù)雜的過(guò)程，需要我們?cè)趯?shí)際中靈活運(yùn)用所學(xué)的理論不斷解決實(shí)踐中遇到的各種新問(wèn)題和新情況，只有這樣才能得到真正的提高，當(dāng)然，自己在在財(cái)務(wù)上做出的各種預(yù)算數(shù)據(jù)等最終還必須經(jīng)過(guò)市場(chǎng)的檢驗(yàn)，這也說(shuō)明了掌握這門(mén)學(xué)科的長(zhǎng)期性！以上這些只是我個(gè)人在這兩周實(shí)訓(xùn)軟件課上的總結(jié)，希望自己在認(rèn)識(shí)自己缺陷的同時(shí)能夠更加努力，最終為以后的社會(huì)實(shí)際工作中取得更大的成就！會(huì)計(jì)電算化畢業(yè)生實(shí)訓(xùn)報(bào)告 會(huì)計(jì)電算化是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，經(jīng)過(guò)三年半的專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)后，在掌握了一定的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的前提下，為了進(jìn)一步鞏固理論知識(shí)，將理論與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，本人于2009 年 1 月10 日至23 日在北京斗山食品有限公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行了為期兩周的專(zhuān)業(yè)實(shí)習(xí)，以下是此次實(shí)習(xí)中的一些心得和體會(huì)。公司的財(cái)務(wù)部并沒(méi)有太多人，設(shè)有一名財(cái)務(wù)經(jīng)理，一名出納。此次負(fù)責(zé)我實(shí)習(xí)的是公司財(cái)務(wù)經(jīng)理—張經(jīng)理，張經(jīng)理根據(jù)我兩周的實(shí)習(xí)時(shí)間，主要是讓我了解財(cái)務(wù)軟件的使用和會(huì)計(jì)處理的流程，并做一些簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)憑證。公司采用的是金碟財(cái)務(wù)軟件，從編制記賬憑證到記賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，結(jié)帳都是通過(guò)財(cái)務(wù)軟件完成。我認(rèn)真學(xué)習(xí)了正規(guī)而標(biāo)準(zhǔn)的公司會(huì)計(jì)流程，真正從課本中走到了現(xiàn)實(shí)中，細(xì)致地了解了公司會(huì)計(jì)工作的全部過(guò)程，掌握了金蝶財(cái)務(wù)軟件的操作。實(shí)習(xí)期間我努力將自己在學(xué)校所學(xué)的理論知識(shí)向?qū)嵺`方面轉(zhuǎn)化，盡量做到
理論與實(shí)踐相結(jié)合。在實(shí)習(xí)期間我遵守了工作紀(jì)律，不遲到，不早退，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。剛到會(huì)計(jì)部張經(jīng)理就叫我先看她們以往所制的會(huì)計(jì)憑證和附在會(huì)計(jì)憑證上的原始憑證。由于以前在學(xué)校做過(guò)會(huì)計(jì)憑證的手工模擬，所以對(duì)于會(huì)計(jì)憑證不是太陌生，因此以為憑著記憶加上學(xué)校里所學(xué)過(guò)的理論對(duì)于區(qū)區(qū)會(huì)計(jì)憑證完全可以熟練掌握。但也就是這種浮躁的態(tài)度讓我忽視了會(huì)計(jì)循環(huán)的基石會(huì)計(jì)分錄，以至于后來(lái)張經(jīng)理讓我嘗試制單的時(shí)候感覺(jué)到有些困難。于是我只能加班補(bǔ)課了，把公司日常較多使用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)認(rèn)真讀透。畢竟會(huì)計(jì)分錄在書(shū)本上可以學(xué)習(xí)，可一些銀行帳單，匯票，發(fā)票聯(lián)等就要靠實(shí)習(xí)時(shí)才能真正接觸，從而有了更深刻的印象。別以為光是認(rèn)識(shí)就行了，還要把所有的單據(jù)按月按日分門(mén)別類(lèi)，并把每筆業(yè)務(wù)的單據(jù)整理好，用圖釘裝訂好，才能為編制會(huì)計(jì)憑證做好準(zhǔn)備。見(jiàn)習(xí)了兩天后，張經(jīng)理給了我一些原始憑證，讓我審核原始憑證后編制記賬憑證。我根據(jù)原始憑證所必需的要素認(rèn)認(rèn)真真審核了原始憑證后，進(jìn)入金蝶會(huì)計(jì)軟件的錄入記帳憑證的界面，先按此筆業(yè)務(wù)錄入簡(jiǎn)明而清楚的摘要，然后按會(huì)計(jì)分錄選會(huì)計(jì)科目，并在相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目的借方和貸方錄入金額，最后在檢查各個(gè)要素準(zhǔn)確無(wú)誤后，按下保存并打印出記帳憑證和相應(yīng)的原始憑證釘在一起。剛開(kāi)始我制作的速度比較慢，而且在張經(jīng)理審核憑證時(shí)能發(fā)現(xiàn)一些錯(cuò)誤的憑證。但是通過(guò)幾天的聯(lián)系后在速度和準(zhǔn)確度上都提高了很多。通過(guò)一周多的編制記帳憑證工作，對(duì)于各個(gè)會(huì)計(jì)科目有了更加深刻而全面的了解，并且對(duì)于我把書(shū)本知識(shí)和實(shí)踐的結(jié)合起到了很大的作用。除了編制記帳憑證，張經(jīng)理很有耐心地給我講解了每一種原始憑證的樣式和填寫(xiě)方式以及用途，而且教我記帳，打印所需要的帳簿以及查詢(xún)憑證等財(cái)務(wù)軟件的一些常用的操作。有了這些基本認(rèn)識(shí)并熟練了財(cái)務(wù)軟件的操作以后學(xué)習(xí)起來(lái)就會(huì)更加得心應(yīng)手了。從制單到記帳的整個(gè)過(guò)程基本上了解了個(gè)大概后，就要認(rèn)真結(jié)合書(shū)本的知識(shí)總結(jié)一下手工做帳到底是怎么一回事。會(huì)計(jì)電算化是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，經(jīng)過(guò)三年半的專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)后，在掌握了一定的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的前提下，為了進(jìn)一步鞏固理論知識(shí)，將理論與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，本人于2009 年 1 月10 日至23 日在北京斗山食品有限公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行了為期兩周的專(zhuān)業(yè)實(shí)習(xí)，以下是此次實(shí)習(xí)中的一些心得和體會(huì)。公司的財(cái)務(wù)部并沒(méi)有太多人，設(shè)有一名財(cái)務(wù)經(jīng)理，一名出納。此次負(fù)責(zé)我實(shí)習(xí)的是公司財(cái)務(wù)經(jīng)理—張經(jīng)理，張經(jīng)理根據(jù)我兩周的實(shí)習(xí)時(shí)間，主要是讓我了解財(cái)務(wù)軟件的使用和會(huì)計(jì)處理的流程，并做一些簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)憑證。公司采用的是金碟財(cái)務(wù)軟件，從編制記賬憑證到記賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，結(jié)帳都是通過(guò)財(cái)務(wù)軟件完成。我認(rèn)真學(xué)習(xí)了正規(guī)而標(biāo)準(zhǔn)的公司會(huì)計(jì)流程，真正從課本中走到了現(xiàn)實(shí)中，細(xì)致地了解了公司會(huì)計(jì)工作的全部過(guò)程，掌握了金蝶財(cái)務(wù)軟件的操作。實(shí)習(xí)期間我努力將自己在學(xué)校所學(xué)的理論知識(shí)向?qū)嵺`方面轉(zhuǎn)化，盡量做到理論與實(shí)踐相結(jié)合。在實(shí)習(xí)期間我遵守了工作紀(jì)律，不遲到，不早退，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。剛到會(huì)計(jì)部張經(jīng)理就叫我先看她們以往所制的會(huì)計(jì)憑證和附在會(huì)計(jì)憑證上的原始憑證。由于以前在學(xué)校做過(guò)會(huì)計(jì)憑證的手工模擬，所以對(duì)于會(huì)計(jì)憑證不是太陌生，因此以為憑著記憶加上學(xué)校里所學(xué)過(guò)的理論對(duì)于區(qū)區(qū)會(huì)計(jì)憑證完全可以熟練掌握。但也就是這種浮躁的態(tài)度讓我忽視了會(huì)計(jì)循環(huán)的基石會(huì)計(jì)分錄，以至于后來(lái)張經(jīng)理讓我嘗試制單的時(shí)候感覺(jué)到有些困難。于是我只能加班補(bǔ)課了，把公司日常較多使用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)認(rèn)真讀透。畢竟會(huì)計(jì)分錄在書(shū)本上可以學(xué)習(xí)，可一些銀行帳單，匯票，發(fā)票聯(lián)等就要靠實(shí)習(xí)時(shí)才能真正接觸，從而有了更深刻的印象。別以為光是認(rèn)識(shí)就行了，還要把所有的單據(jù)按月按日分門(mén)別類(lèi)，并把每筆業(yè)務(wù)的單據(jù)整理好，用圖釘裝訂好，才能為編制會(huì)計(jì)憑證做好準(zhǔn)備。見(jiàn)習(xí)了兩天后，張經(jīng)理給了我一些原始憑證，讓我審核原始憑證后編制記賬憑證。我根據(jù)原始憑證所必需的要素認(rèn)認(rèn)真真審核了原始憑證后，進(jìn)入金蝶會(huì)計(jì)軟件的錄入記帳憑證的界面，先按此筆業(yè)務(wù)錄入簡(jiǎn)明而清楚的摘要，然后按會(huì)計(jì)分錄選會(huì)計(jì)科目，并在相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目的借方和貸方錄入金額，最后在檢查各個(gè)要素準(zhǔn)確無(wú)誤后，按下保存并打印出記帳憑證和相應(yīng)的原始憑證釘在一起。剛開(kāi)始我制作的速度比較慢，而且在張經(jīng)理審核憑證時(shí)能發(fā)現(xiàn)一些錯(cuò)誤的憑證。但是通過(guò)幾天的聯(lián)系后在速度和準(zhǔn)確度上都提高了很多。通過(guò)一周多的編制記帳憑證工作，對(duì)于各個(gè)會(huì)計(jì)科目有了更加深刻而全面的了解，并且對(duì)于我把書(shū)本知識(shí)和實(shí)踐的結(jié)合起到了很大的作用。除了編制記帳憑證，張經(jīng)理很有耐心地給我講解了每一種原始憑證的樣式和填寫(xiě)方式以及用途，而且教我記帳，打印所需要的帳簿以及查詢(xún)憑證等財(cái)務(wù)軟件的一些常用的操作。有了這些基本認(rèn)識(shí)并熟練了財(cái)務(wù)軟件的操作以后學(xué)習(xí)起來(lái)就會(huì)更加得心應(yīng)手了。從制單到記帳的整個(gè)過(guò)程基本上了解了個(gè)大概后，就要認(rèn)真結(jié)合書(shū)本的知識(shí)總結(jié)一下手工做帳到底是怎么一回事。小結(jié) 由于會(huì)計(jì)行業(yè)的特殊性我只能參加財(cái)務(wù)部門(mén)中較為簡(jiǎn)單的工作，如出納及幫助會(huì)計(jì)進(jìn)行帳目的核對(duì)等工作。雖然工作不難，時(shí)間也不長(zhǎng)，但我仍十分珍惜我的第一次真正意義上的企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，從中也學(xué)到了許多學(xué)校里無(wú)法學(xué)到的東西并增長(zhǎng)了一定的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)。實(shí)習(xí)報(bào)告總結(jié)：會(huì)計(jì)本來(lái)就是煩瑣的工作。在實(shí)習(xí)期間，我曾覺(jué)得整天要對(duì)著那枯燥無(wú)味的賬目和數(shù)字而心生煩悶、厭倦，以致于登賬登得錯(cuò)漏百出。愈錯(cuò)愈煩，愈煩愈錯(cuò)，這只會(huì)導(dǎo)致“雪上加霜”。反之，只要你用心地做，反而會(huì)左右逢源。越做越覺(jué)樂(lè)趣，越做越起勁。梁?jiǎn)⒊f(shuō)過(guò)：凡職業(yè)都具有趣味的，只要你肯干下去，趣味自然會(huì)發(fā)生。因此，做賬切忌粗心大意，馬虎了事，心浮氣躁。做任何事都一樣，需要有恒心、細(xì)心和毅力，那才會(huì)到達(dá)成功的彼岸！這次會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)中，我可謂受益非淺。
第五篇：財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)總結(jié)報(bào)告
財(cái)務(wù)總結(jié)報(bào)告 軟件實(shí)訓(xùn)
實(shí)習(xí)報(bào)告
實(shí)習(xí)是我們每個(gè)大學(xué)生的必修課程，也是一門(mén)十分重要的人生必修課。它使我們?cè)趯?shí)踐中打開(kāi)視野、增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)，為我們以后走向社會(huì)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，是我們走向崗位的墊腳石。今年我們從2011年7月4日至7月22日在經(jīng)管院計(jì)算機(jī)機(jī)房進(jìn)行了實(shí)習(xí)，此次實(shí)習(xí)的主要任務(wù)是學(xué)習(xí)用友財(cái)務(wù)軟件。為期三周的實(shí)習(xí)就這樣匆匆的落下帷幕了，光陰似箭，在這短短的實(shí)習(xí)期間我收獲頗多。以下是我們實(shí)習(xí)的具體內(nèi)容：
一、實(shí)習(xí)的目的隨著信息技術(shù)的發(fā)展，計(jì)算機(jī)在我國(guó)的普及，會(huì)計(jì)手工操作已逐步被計(jì)算機(jī)取代，推廣應(yīng)用會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)成為我國(guó)會(huì)計(jì)工作的必然趨勢(shì)。會(huì)計(jì)電算化實(shí)踐是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)電算化理論課程的實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)，是培養(yǎng)我們會(huì)計(jì)學(xué)和財(cái)務(wù)管理專(zhuān)業(yè)學(xué)生掌握和運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理能力的重要組成部分。不僅如此，會(huì)計(jì)電算化還是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的一個(gè)重要組成部分，是會(huì)計(jì)發(fā)展的一個(gè)歷史性飛躍，是以計(jì)算機(jī)替代人工記賬、算賬、報(bào)賬以及對(duì)會(huì)計(jì)信息進(jìn)行分析和利用的過(guò)程。通過(guò)本實(shí)踐課程的學(xué)習(xí)，可以使我們基本掌握實(shí)際企業(yè)賬務(wù)處理流程、會(huì)計(jì)電算化的基本原理、財(cái)務(wù)軟件的主要功能及其使用方法，能夠運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，為今后從事會(huì)計(jì)工作打下良好基礎(chǔ)。本次實(shí)習(xí)的目的在于使學(xué)生了解用友總體架構(gòu)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)學(xué)時(shí)財(cái)務(wù)管理軟件的基本工作原理和會(huì)計(jì)核算與管理的全部工作過(guò)程，掌握總賬管理薪資管理固定資產(chǎn)管理和報(bào)表系統(tǒng)的工作原理和過(guò)程，并從管理和監(jiān)督的角度了解企業(yè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理的流程，掌握利用財(cái)務(wù)管理軟件查找財(cái)務(wù)和報(bào)賬資料的方法。
二、實(shí)習(xí)的主要內(nèi)容
本次實(shí)習(xí)我們所學(xué)習(xí)的用友ERP-U8教材中的內(nèi)容有系統(tǒng)管理、總賬管理、UFO報(bào)表管理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理等，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了用友軟件。
（一）用友財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)管理
系統(tǒng)管理的主要功能是對(duì)用友ERP的各個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。本章我們系統(tǒng)學(xué)習(xí)了ERP管理軟件中系統(tǒng)管理的工作原理和應(yīng)用方法，具體包括系統(tǒng)管理中的用戶(hù)和角色管理、賬套管理和權(quán)限管理。通過(guò)本章學(xué)習(xí)，我們了解了賬管理和系統(tǒng)安全管理的方法，掌握了系統(tǒng)管理中設(shè)置用戶(hù)建立賬套和設(shè)置權(quán)限的作用和方法。用友ERP由多個(gè)子系統(tǒng)組成，各個(gè)子系統(tǒng)都是為同一個(gè)主題的不同方面服務(wù)的各個(gè)子系統(tǒng)本身既具有相對(duì)獨(dú)立的功能，彼此之間又具有緊密的聯(lián)系，所有數(shù)據(jù)共有一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，擁有公共的基礎(chǔ)信息，相同的賬套和賬，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理提供了基礎(chǔ)條件。在新到來(lái)時(shí)，應(yīng)設(shè)置新核算體系，即設(shè)置新的賬簿并將上年月過(guò)渡到本。以便開(kāi)始新的一年的核算。在啟用新賬套前，要事先做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備工作，這樣可以使初始建賬順利進(jìn)行。
用友ERP－U８為各個(gè)系統(tǒng)提供了一個(gè)公共平臺(tái)，用于對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，如企業(yè)賬套的建立、修改、刪除和備份，操作員的建立、角色的劃分和權(quán)限的分配等，其他任何系統(tǒng)地獨(dú)立運(yùn)行都必須以此為基礎(chǔ)。系統(tǒng)管理模版的設(shè)立對(duì)于企業(yè)的資金流、物流、信息流的統(tǒng)一管理和實(shí)時(shí)反映提供了有效的方法和工具。
系統(tǒng)管理的主要功能是對(duì)用友ERP－U８的各個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)，具體包括一下幾個(gè)方面：（１）賬套管理，賬套指的是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，每一個(gè)企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)在系統(tǒng)內(nèi)部體現(xiàn)為一個(gè)賬套。賬套管理的功能主要包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。（２）賬管理，在用友應(yīng)用系統(tǒng)中，每個(gè)賬套里都存放有企業(yè)不同的數(shù)據(jù)，成為賬。賬管理包括賬的建立、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)，清空數(shù)據(jù)。（3）系統(tǒng)用戶(hù)及操作權(quán)限的集中管理，為了保證系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的安全與保密，系統(tǒng)管理提供了用戶(hù)及操作權(quán)限的集中管理功能，通過(guò)對(duì)系統(tǒng)操作分工和權(quán)限的管理，一方面可以避免與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的人員進(jìn)入系統(tǒng)，另一方面可以對(duì)系統(tǒng)所包含的各個(gè)子系統(tǒng)的操作進(jìn)行協(xié)調(diào)，以保證各負(fù)其責(zé)，流程順暢，操作權(quán)限的集中管理包括定義角色、設(shè)置系統(tǒng)用戶(hù)和設(shè)置功能權(quán)限。（4）設(shè)置統(tǒng)一的安全機(jī)制，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，系統(tǒng)運(yùn)行安全、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全是必要的，為此，用友應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)立了強(qiáng)有力的安全保障機(jī)制，在系統(tǒng)管理中，可以監(jiān)控并記錄整個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)行過(guò)程，設(shè)置數(shù)據(jù)自動(dòng)備份、清除系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中的異常任務(wù)等。
（二）用友財(cái)務(wù)軟件總賬管理
總賬管理是企業(yè)會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)管理的核心內(nèi)容，是確保企業(yè)會(huì)計(jì)信息的科學(xué)性和標(biāo)準(zhǔn)化的關(guān)鍵?？傎~管理適用于各類(lèi)企業(yè)、行政事業(yè)單位，可以完成從建立賬簿資料、憑證處理、標(biāo)準(zhǔn)賬表到月末處理和輔助管理等會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)管理的各項(xiàng)工作。本章我們系統(tǒng)地學(xué)習(xí)論總賬管理的主要功能、系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和操作方法。通過(guò)用友財(cái)務(wù)軟件總賬管理的學(xué)習(xí)，我們了解了總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關(guān)系、總賬管理中錯(cuò)誤憑證的修改方法、銀行對(duì)賬的方法和各種賬表資料的作用和查詢(xún)方法，掌握了總賬管理中系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容、工作原理和應(yīng)用方法。
總賬系統(tǒng)的任務(wù)就是利用已經(jīng)建立的會(huì)計(jì)科目體系，錄入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結(jié)賬以及對(duì)賬的工作，輸出各種總分類(lèi)賬、日記賬、明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬。總賬系統(tǒng)的功能主要包括：（1）系統(tǒng)設(shè)置，通過(guò)嚴(yán)密的制單控制保證憑證的正確性，提供資金赤字控制、支票控制、預(yù)算控制、外幣折算誤差控制以及查看科目最新余額等功能，加強(qiáng)對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)的及時(shí)管理和控制。（2）憑證處理，錄入、修改和刪除憑證，對(duì)機(jī)內(nèi)憑證進(jìn)行審核、查詢(xún)、匯總和打印，根據(jù)已經(jīng)審核的記賬憑證登記明細(xì)賬、日記賬和總分類(lèi)賬。（3）出納管理，為出納人員提供一個(gè)集成辦公環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金及銀行存款的管理；提供支票登記簿功能，用來(lái)登記支票的領(lǐng)用情況；并可以完成銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬，隨時(shí)生成最新的資金日賬表。（4）賬表管理，提供按多種條件查詢(xún)總賬、日記賬、明細(xì)賬等，具有總賬、明細(xì)賬和憑證聯(lián)查功能，月末打印正式賬簿。（5）綜合輔助賬，用于綜合查詢(xún)科目輔助明細(xì)賬。（6）期末處理等模塊，自動(dòng)完成月末分?jǐn)偂⒂?jì)提、對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)賬、銷(xiāo)售成本、匯兌損益、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)，進(jìn)行試算平衡、對(duì)賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告。
總賬系統(tǒng)是財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的一個(gè)基本的子系統(tǒng)，即可獨(dú)立運(yùn)行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)轉(zhuǎn)。總賬系統(tǒng)概括反映企業(yè)供產(chǎn)銷(xiāo)等全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的綜合信息，在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中處于中樞地位。總賬系統(tǒng)接受薪資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、資金管理、網(wǎng)上銀行、報(bào)賬中心、項(xiàng)目管理、成本管理、存貨核算等系統(tǒng)生成的憑證。總賬系統(tǒng)向UFO報(bào)表系統(tǒng)、管理駕駛艙、財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)等提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，生成財(cái)務(wù)報(bào)表及其他財(cái)務(wù)分析表。
（三）用友財(cái)務(wù)軟件UFO報(bào)表管理
會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中的一個(gè)獨(dú)立的子系統(tǒng)，它為企業(yè)內(nèi)部各個(gè)管理部門(mén)及外部相關(guān)部門(mén)提供綜合放映企業(yè)一定期間財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的會(huì)計(jì)信息。用友UFO報(bào)表系統(tǒng)是報(bào)表處理的工具，利用UFO報(bào)表系統(tǒng)既可以編制對(duì)外報(bào)表，又可以編制各種內(nèi)部報(bào)表。它的主要任務(wù)是設(shè)計(jì)報(bào)表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會(huì)計(jì)信息自動(dòng)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定格式輸出各種會(huì)計(jì)報(bào)表。我們系統(tǒng)學(xué)習(xí)論自定義報(bào)表和使用報(bào)表模版生成報(bào)表的方法。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，我們掌握了使用報(bào)表模版生成報(bào)表數(shù)據(jù)的方法，自定義報(bào)表時(shí)，報(bào)表格式設(shè)置、公式設(shè)置的方法以及報(bào)表數(shù)據(jù)的計(jì)算方法，了解到修改報(bào)表公式的方法，設(shè)置關(guān)鍵字的方法。UFO報(bào)表系統(tǒng)是真正的三維立體表，提供了豐富的實(shí)用功
能，完全實(shí)現(xiàn)了三維立體表的四維處理能力。UFO報(bào)表的主要功能有提供各行業(yè)報(bào)表模板、文件管理功能、格式管理功能、數(shù)據(jù)處理功能、圖表功能、打印功能、二次開(kāi)發(fā)功能，提供個(gè)行業(yè)報(bào)表模版（包括現(xiàn)金流量表）。
編制會(huì)計(jì)報(bào)表是每個(gè)會(huì)計(jì)期末最重要的工作之一，才一定意義上說(shuō)編制完全會(huì)計(jì)報(bào)表是一個(gè)會(huì)計(jì)期間完成工作的標(biāo)志。在報(bào)表管理系統(tǒng)中，會(huì)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)來(lái)源一般由總賬系統(tǒng)的賬簿和會(huì)計(jì)憑證、其他報(bào)表、人工直接錄入等，還可以從應(yīng)收、應(yīng)付、工資、固定資產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購(gòu)、庫(kù)存等系統(tǒng)中提取數(shù)據(jù)，生成財(cái)務(wù)報(bào)表。
（四）用友財(cái)務(wù)軟件薪資管理 薪資管理軟件（系統(tǒng)）是在組織發(fā)展戰(zhàn)略指導(dǎo)下，對(duì)員工薪酬支付原則、薪酬策略、薪酬水平、薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬構(gòu)成進(jìn)行確定、分配和調(diào)整的動(dòng)態(tài)化電子動(dòng)態(tài)管理。主要包括查看工資單、工資管理、計(jì)時(shí)工資管理、計(jì)件工資管理、工資審核、工資發(fā)布、工資發(fā)放、工資報(bào)表、工資設(shè)置、權(quán)限分配十大模塊。支持多種自定義項(xiàng)目，滿(mǎn)足不同企業(yè)的管理需求。本章我們系統(tǒng)學(xué)習(xí)了薪資管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理、統(tǒng)計(jì)分析的工作程序和實(shí)際操作方法。我了解到薪資管理子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程、主要數(shù)據(jù)文件和基本編輯的作用與特點(diǎn)，掌握了工資賬套的建立，工資類(lèi)別、人員類(lèi)別、工資項(xiàng)目的設(shè)置方法，工資數(shù)據(jù)編輯及計(jì)算匯總，個(gè)人所得稅的計(jì)算、扣繳及薪資分配轉(zhuǎn)賬憑證生成的方法。
財(cái)務(wù)人員可以自定義各種基本項(xiàng)目，如基本工資、保險(xiǎn)系數(shù)、稅金計(jì)算公式等，每次做工資時(shí)就可以直接按照提前設(shè)定好的項(xiàng)目計(jì)算工資，系統(tǒng)自動(dòng)按照設(shè)定好的計(jì)算公式進(jìn)行實(shí)得工資的計(jì)算。為實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)變化時(shí)的精細(xì)管控。當(dāng)員工某個(gè)基本項(xiàng)目中的工資項(xiàng)數(shù)值變化時(shí)，財(cái)務(wù)人員可以填寫(xiě)工資變更單，選擇哪項(xiàng)工資變化，生效時(shí)間等信息，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)這些條件變化自動(dòng)按新標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算員工工資?？芍С侄喾N賬套的建立，滿(mǎn)足不同職能人員的薪資結(jié)構(gòu)。根據(jù)企業(yè)自身情況，財(cái)務(wù)可以為不同員工設(shè)立多個(gè)賬套，每個(gè)賬套可以有自己工資款項(xiàng)結(jié)構(gòu)的格式。具有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臋?quán)限設(shè)置，保證數(shù)據(jù)安全。根據(jù)權(quán)限設(shè)置，可以讓不同財(cái)務(wù)人員對(duì)不同員工錄入、發(fā)送工資。工資表的數(shù)值只有創(chuàng)建者可以修改，其他人員是無(wú)權(quán)修改的。應(yīng)具有強(qiáng)大的可擴(kuò)展性，可與考核系統(tǒng)掛接，自動(dòng)計(jì)算工資?？梢詫⒖记跀?shù)據(jù)引入到工資項(xiàng)目中，根據(jù)考勤數(shù)據(jù)，自動(dòng)計(jì)算人員工資，參與實(shí)發(fā)工資的計(jì)算?？芍С?jǐn)?shù)據(jù)的導(dǎo)入與導(dǎo)出。數(shù)據(jù)引用功能可以引入以前月份工資數(shù)據(jù)或是Excel文檔引入，特別方便財(cái)務(wù)人員每月建立工資表。
（五）用友財(cái)務(wù)軟件固定資產(chǎn)管理
固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)是一套用于企、事業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)核算和管理的子系統(tǒng)，主要面向中小型企業(yè)，幫助企業(yè)的次啊無(wú)部門(mén)進(jìn)行固定資產(chǎn)總之、累計(jì)折
舊等數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)管理，為總賬系統(tǒng)提供相關(guān)憑證，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行成本核算，同時(shí)還未設(shè)備管理部門(mén)提供固定資產(chǎn)的各項(xiàng)管理指標(biāo)。我們系統(tǒng)學(xué)習(xí)了固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。用友ERP－U８軟件固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要完成固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的管理和核算，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動(dòng)，并輸出相應(yīng)的增減變動(dòng)明細(xì)賬；同時(shí)，按月自動(dòng)集體折舊，生成計(jì)提折舊的記賬憑證。此外，還可以輸出一些與“設(shè)備管理”相關(guān)的報(bào)表和賬簿，以分析固定資產(chǎn)的利用效果。
本系統(tǒng)主要功能體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置，運(yùn)行固定資產(chǎn)系統(tǒng)并打開(kāi)該賬套后，要進(jìn)行必要的系統(tǒng)初始設(shè)置工作；固定資產(chǎn)卡片管理，固定資產(chǎn)管理在企業(yè)中分為兩部分：一是固定資產(chǎn)卡片臺(tái)賬管理，二是固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)處理；固定資產(chǎn)折舊管理，自動(dòng)計(jì)提折舊形成折舊清單和折舊分配表，按分配表自動(dòng)制作記賬憑證，并傳遞到總賬系統(tǒng)，同時(shí)在本系統(tǒng)中可修改、刪除和查詢(xún)此憑證；固定資產(chǎn)月末對(duì)賬、結(jié)賬，月末，按照系統(tǒng)初始設(shè)置的賬務(wù)系統(tǒng)接口，自動(dòng)與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，并根據(jù)對(duì)賬結(jié)果和初始設(shè)置決定是否結(jié)賬；固定資產(chǎn)賬、表查詢(xún)，通過(guò)“我的賬表”對(duì)系統(tǒng)所能提供的全部賬表進(jìn)行管理，資產(chǎn)管理部門(mén)可以隨時(shí)查詢(xún)分析表、系統(tǒng)表、賬簿和折舊表，提供資產(chǎn)管理效率。
另外，系統(tǒng)還能提供固定資產(chǎn)的多種自定義功能，可以自定義折舊方法、匯總分期周期、卡片項(xiàng)目等；為適應(yīng)行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的需要，提供整套賬不計(jì)提折舊的功能。
三、實(shí)習(xí)收獲與體會(huì)
轉(zhuǎn)瞬間，短暫的實(shí)習(xí)生活就這樣匆匆結(jié)束了，我非常的不舍。首先我了解和掌握了用友ERP-U8軟件中的系統(tǒng)管理、總賬管理、UFO報(bào)表管理、工資管理以及固定資產(chǎn)管理等方面的應(yīng)用，掌握了企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理流程，財(cái)務(wù)軟件的主要功能及其使用方法，同時(shí)能過(guò)運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。其次，通過(guò)上機(jī)操作，我將平時(shí)所學(xué)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，進(jìn)一步鞏固了已學(xué)的理論知識(shí)并加以綜合提高，提供了分析和解決問(wèn)題的能力。我也在實(shí)習(xí)中發(fā)現(xiàn)了自己存在的不足，比如自己不夠細(xì)心，經(jīng)?？村e(cuò)數(shù)字，導(dǎo)致核算結(jié)果錯(cuò)誤。同時(shí)，我在實(shí)習(xí)中發(fā)現(xiàn)了許多不懂的問(wèn)題，在老師和同學(xué)們的幫助下，都一一得到了解決。我也深刻認(rèn)識(shí)到要作為一名合格的會(huì)計(jì)人員，最起碼要細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)，正如那句話(huà)所說(shuō)的“細(xì)節(jié)決定成敗”，成功的關(guān)鍵在于細(xì)節(jié)。我認(rèn)識(shí)到作為新世紀(jì)的會(huì)計(jì)人員，不僅要求手工記賬，還要求掌握會(huì)計(jì)電算化。這次實(shí)習(xí)我學(xué)到很多東西，在未來(lái)的工作中我會(huì)把所學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，為實(shí)現(xiàn)我的理想—成為一名優(yōu)秀的會(huì)計(jì)而努力！
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