第一篇：《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》課程論文寫作大綱

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》課程論文大綱

1、目標(biāo)

培養(yǎng)學(xué)生綜合運(yùn)用所學(xué)的《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》基本知識和基本技能，解決實(shí)際問題的能力，掌握獨(dú)立分析、調(diào)查研究的基本方法；培養(yǎng)學(xué)生科學(xué)研究能力，掌握文獻(xiàn)檢索與利用、資料信息獲取和分析的基本方法。

2、要求

課程論文選題必須在《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》范疇內(nèi)，針對目前現(xiàn)實(shí)問題、熱點(diǎn)問題和前沿問題進(jìn)行研究，力求體現(xiàn)科學(xué)性、思想性和實(shí)用性；課程論文設(shè)計(jì)應(yīng)該遵循理論聯(lián)系實(shí)際的原則，反映學(xué)生運(yùn)用所學(xué)的基本知識，體現(xiàn)分析問題和解決實(shí)際問題的能力； 課程論文要求論點(diǎn)正確、論點(diǎn)明確、材料翔實(shí)、論證充分，層次清晰、語言通暢,格式規(guī)范。

論文字?jǐn)?shù)不少于4000字。

3、選題要求：

運(yùn)用所學(xué)《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》課程知識，結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行狀況，選擇與商業(yè)銀行經(jīng)營管理有關(guān)的內(nèi)容進(jìn)行分析論證。

4、評分標(biāo)準(zhǔn)：

論文成績占總評成績的60％，平時(shí)成績占40％。

（1）論文成績≥90分。標(biāo)準(zhǔn)：論點(diǎn)正確、有一定創(chuàng)見性；論證嚴(yán)謹(jǐn)、思路清晰、邏輯性強(qiáng)；結(jié)構(gòu)安排合理，層次清晰；能緊密結(jié)合社會現(xiàn)實(shí)或?qū)ΜF(xiàn)實(shí)有啟發(fā)意義；見解獨(dú)特，對問題有深刻透徹的分析；格式規(guī)范且字?jǐn)?shù)在3500字（含5000字）以上。

（2）論文成績80－89分。標(biāo)準(zhǔn)：論點(diǎn)正確、有一定新意；思路清晰、符合邏輯、層次分明；論文有一定的現(xiàn)實(shí)意義，對問題的分析較為深入；格式較規(guī)范，字?jǐn)?shù)在3000字（含3500字）以上。

（3）論文成績70－79分。標(biāo)準(zhǔn)：論點(diǎn)基本正確，思路較清晰；結(jié)構(gòu)基本合理、層次較清楚；有一定的見解，但具體思路尚有考慮不周之處；格式基本符合規(guī)范，但仍有個(gè)別不符合規(guī)范的地方，字?jǐn)?shù)在3000字以上。

（4）論文成績60－69分。標(biāo)準(zhǔn)：論點(diǎn)基本正確；結(jié)構(gòu)有不合理部分，邏輯性不強(qiáng)；分析的不夠深入、全面；格式規(guī)范尚可，但不足之處較多，字?jǐn)?shù)符合要求（3000字）。

（5）論文成績∠60分。標(biāo)準(zhǔn)：論點(diǎn)不正確；思路混亂、文不對題或有明顯抄襲痕跡；格式不規(guī)范，字?jǐn)?shù)嚴(yán)重不足。

5、格式要求:

見論文標(biāo)準(zhǔn)格式

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》高桂珍

2011/10/07

第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營論文

論我國個(gè)人貸款

世界各國的個(gè)人貸款種類都很繁多，按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，可以分為不同的類型。在我國，通常說來，按照資金的用途，個(gè)人貸款可以分為個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車貸款、個(gè)人綜合貸款、個(gè)人助學(xué)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸款等。而我要在此文討論的主要就是前四種貸款。本文將把討論重點(diǎn)放在對策、解決措施上。論題一我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：個(gè)人住房貸款 現(xiàn)狀 問題 策略

（一）我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

個(gè)人住房貸款是在銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展壯大的,是銀行的業(yè)務(wù)特色和一個(gè)重要品牌,目前約占全國70%市場份額,是其信貸資產(chǎn)中涉及面最廣、質(zhì)量最好的品種之一。目前各商業(yè)銀行爭相開辦個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù),競爭越來越激烈,紛紛提出更加優(yōu)惠的政策、更優(yōu)質(zhì)快捷的服務(wù),爭奪分享個(gè)人住房貸款市場的一杯羹。發(fā)展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的前景和空間十分樂觀和廣闊。

1.個(gè)人住房貸款與公司貸款業(yè)務(wù)相比,具有無可比擬的優(yōu)勢。

2.從2000年開始,國家實(shí)施新的個(gè)人住房分配政策,正式停止福利分房,實(shí)行貨幣化分配。這一政策將對房地產(chǎn)市場和房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響,國家鼓勵(lì)個(gè)人買房和建房,發(fā)放個(gè)人住房貸款可以刺激房地產(chǎn)消費(fèi)市場,擴(kuò)大內(nèi)需,符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策。

3.隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,企業(yè)的資金需求,主要通過發(fā)行股票、債券等直接融資方式解決,對貸款需求很少,但銀行對此爭奪十分激烈;一般的中小企業(yè)由于其經(jīng)營管理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面的問題,很難得到銀行貸款。

（二）我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)存在的問題

1.業(yè)務(wù)范圍窄,品種單一

2.貸款環(huán)節(jié)多,手續(xù)繁瑣

3.對個(gè)人住房貸款的重視不夠,甚至輕視

4.貸前、貸后管理不力,風(fēng)險(xiǎn)與日俱增

（三）針對我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.建立和完善個(gè)人住房信用制度,加強(qiáng)對借款人的資信評估

(1)建立個(gè)人信用檔案制度。利用計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)技術(shù),分階段地將居民個(gè)人信用資料,如借貸歷史情況、住房公積金繳交情況等,全部匯集記錄存檔;(2)建立多層次個(gè)人信用調(diào)查與評估制度。在我國現(xiàn)階段,切實(shí)可行的辦法是建立起以政府部門

為主,銀行系統(tǒng)利用其有關(guān)技術(shù)和信息相協(xié)助,社會中介機(jī)構(gòu)相輔助的多層次個(gè)人信用調(diào)查體系;(3)逐步建立和擴(kuò)展個(gè)人基本賬戶制度,在條件相對成熟時(shí),逐步建立情況在基本賬戶中得以體現(xiàn),從而加強(qiáng)資金的監(jiān)管和信息的反饋;(4)建立個(gè)人信用信息調(diào)查和資源共享系統(tǒng)。通過電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù),實(shí)現(xiàn)信息大聯(lián)網(wǎng),使政府個(gè)人信用調(diào)查機(jī)構(gòu)與銀行各方在系統(tǒng)資源、個(gè)人住房消費(fèi)信貸上共享;(5)建立個(gè)人信用監(jiān)控體系。從單位信用和道德約束逐步過渡到以個(gè)人信用保證為主的法律制約的信用中來,完善個(gè)人信用法律環(huán)境和技術(shù)手段。

2.努力防范和降低個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)

(1)加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理。降低貸款風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè),這是防范個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提；加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn),完善個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的會計(jì)核算和計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件的開發(fā)；加強(qiáng)貸前風(fēng)險(xiǎn)管理,這是防范個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)；)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理,這是防范個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵；加強(qiáng)償還風(fēng)險(xiǎn)管理,這是防范和化解個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的保障。

(2)建立轉(zhuǎn)移住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司發(fā)展住房貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；政府向住房貸款提供擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)保證；發(fā)展住房貸款的二級市場。

3.加快建章立制,對現(xiàn)行不相適應(yīng)的經(jīng)營管理體制進(jìn)行相應(yīng)的改革

(1)受理環(huán)節(jié)的簡化:對可以辦房產(chǎn)證或已辦證的樓房按揭,簡化到一份申請、一份調(diào)查審批、一份借款合同、一份抵押合同,就可以拿到貸款;對“二手樓”、裝修房貸款按揭,參照現(xiàn)樓、有證房按揭辦理;對期樓、樓花、個(gè)人自建房按揭貸款,則應(yīng)提供相應(yīng)的計(jì)劃批文、工程報(bào)建、規(guī)劃及相應(yīng)的證明,不同開發(fā)商和客戶的資信、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用等級評價(jià)等情況,考慮增加抵押物或其他擔(dān)保方式發(fā)放貸款,嚴(yán)格控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(2)簡化貸款審批環(huán)節(jié):對經(jīng)辦行和經(jīng)辦部門辦理個(gè)貸業(yè)務(wù)下放相應(yīng)的授權(quán);按現(xiàn)行的審貸分離原則,指定一名貸款專職審批人負(fù)責(zé)審批,不用集體評審,隨到隨批, 2個(gè)工作日內(nèi)批復(fù);簡化現(xiàn)行的樓盤審批,實(shí)行凡是購買商品房都可以辦理貸款按揭。

4.廣開籌資渠道

論題二我國消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：個(gè)人消費(fèi)貸款 現(xiàn)狀 問題 策略

（一）國個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1.發(fā)展迅速。自1999年擴(kuò)大個(gè)人消費(fèi)信貸以來，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年上半年，居民戶貸款余額4．6萬億元，同比增長25．7％，增速同比提高10個(gè)百分點(diǎn)，比年初增加6 741億元，同比多增3 074億元。居民消費(fèi)性貸款比年初增加3 800億元，同比多增3 699億元，其中居民戶中長期消費(fèi)性貸款同比多增3 206億元。其中個(gè)人住房貸款增長迅速，相當(dāng)于19９9年的30倍，汽車消費(fèi)貸款也呈現(xiàn)較快增長勢頭。

2.信貸品種呈多元化發(fā)展，方式更加靈活豐富。從消費(fèi)領(lǐng)域看，拓寬到住房、汽車、助學(xué)、醫(yī)療、旅游和耐用消費(fèi)等多個(gè)領(lǐng)域；信貸工具方面，有信用卡、存單質(zhì)押、國庫券質(zhì)押等多

種方式；貸款期限也有不同程度的放寬，從一年短期到20年中長期貸款不等；同時(shí)貸款保證方式方面，保險(xiǎn)貸款合作方式有較大幅度上升，占比在12％左右。

3.信貸品種發(fā)展不均衡，國有商業(yè)銀行占據(jù)消費(fèi)信貸市場的絕大部分。較發(fā)達(dá)國家相比，雖然我國信貸品種存在差距，但基本還是具備了個(gè)人消費(fèi)信貸產(chǎn)品體系，只是個(gè)人住房貸款占據(jù)了絕大比例，汽車貸款、其他綜合貸款也發(fā)展迅速。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2005年底，住房貸款余額達(dá)18 430億元，2007年上半年，全國消費(fèi)貸款余額達(dá)22 070億元，占人民幣貸款余額的10．2％。在各項(xiàng)消費(fèi)貸款中，住房貸款和汽車貸款余額分別為18 547億元和960億元，分別占全部消費(fèi)者個(gè)人消費(fèi)貸款余額的84％和4．4％。此外，工、農(nóng)、中、建四家商業(yè)銀行，憑借其傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢，率先開拓了消費(fèi)信貸市場，據(jù)統(tǒng)計(jì)，四家合計(jì)占全部消費(fèi)貸款余額的80％左右。4.受從緊貨幣政策影響，銀行消費(fèi)信貸發(fā)放將更為審慎。央行近期調(diào)整貨幣政策，2008年將實(shí)行貨幣從緊政策，這是近十年來首次改變穩(wěn)健的貨幣政策。我國在1９97年面臨通貨緊縮的危險(xiǎn)，貨幣政策由防止通貨膨脹轉(zhuǎn)為主要防止通貨緊縮，出臺了多項(xiàng)支持消費(fèi)信貸的政策措施，為消費(fèi)信貸發(fā)展創(chuàng)造了良好趨勢。近期數(shù)據(jù)顯示，消費(fèi)信貸增長呈現(xiàn)萎縮趨勢，今后兩年，銀行將會比較重視銀根，因此對于消費(fèi)信貸款項(xiàng)的發(fā)放將趨于嚴(yán)謹(jǐn)。

（二）我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)存在的問題

1.農(nóng)戶貸款難。2.征信體制不健全。

3.交易成本阻礙消費(fèi)信貸的實(shí)現(xiàn)。

4.產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新。目前中國幾大商業(yè)銀行的個(gè)人消費(fèi)貸款品種大同小異，主要集中在住房貸款、汽車貸款兩大類上，信貸品種在利率、期限、抵押、擔(dān)保等方面同質(zhì)化程度很高，缺乏特色。

5.還有諸多因素抑制消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。如居民對消費(fèi)信貸的認(rèn)知度偏低。不少居民仍熱衷于將收入存入銀行，且由于存貸利率上調(diào)，居民儲蓄愿望趨強(qiáng)，儲蓄在近幾年仍將是城鄉(xiāng)居民選擇投資的重要渠道。居民收入低，也抑制了消費(fèi)信貸的發(fā)展，受經(jīng)濟(jì)體制改革的影響，就業(yè)仍然是一大難題，許多人收入在支付家庭基本生活支出后節(jié)余較少，大多數(shù)沒有申請消費(fèi)貸款的意愿。此外，社會保障制度的落后也是影響因素之一。

（三）針對我國個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.加大農(nóng)村消費(fèi)信貸支持力度。農(nóng)村信用社應(yīng)繼續(xù)加大對現(xiàn)有農(nóng)村消費(fèi)信貸品種的營銷力度，適度增加農(nóng)戶購置生活用品、建房、治病等生活性消費(fèi)信貸，同時(shí)積極擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)信貸的覆蓋面，擴(kuò)大農(nóng)村消費(fèi)信貸支持的對象和范圍，如加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個(gè)體銷售經(jīng)營戶等的資金支持力度。

2.建立健全有效征信體制，防范風(fēng)險(xiǎn)。首先要積極參與社會個(gè)人征信體系建設(shè)。中國人民銀行組織開發(fā)的全國個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，于2005年12月開始運(yùn)行，各商業(yè)銀行應(yīng)按其要求，及時(shí)、準(zhǔn)確和完整地報(bào)送本機(jī)構(gòu)所有個(gè)人貸款、貸記卡和準(zhǔn)貸記卡的信息，從而逐步使個(gè)人借款信息在全國內(nèi)實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通；其次要加強(qiáng)對借款人的資信狀況調(diào)查。貸款審查人員要加強(qiáng)對借款人貸款申請材料真實(shí)性審查，對一些有重大嫌疑的借款應(yīng)實(shí)地走訪，要進(jìn)一步完善個(gè)人資信評定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范個(gè)人資信評定程序，逐步實(shí)現(xiàn)消費(fèi)信貸與個(gè)人征信體系的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化結(jié)合。

3.完善金融機(jī)構(gòu)個(gè)人消費(fèi)信貸操作體系。一是要簡化貸款手續(xù)，提供“一條龍”服務(wù)，減少不必要的交易程序，降低金融機(jī)構(gòu)的交易成本。二是要放寬申辦條件。適當(dāng)調(diào)整對借款人的限制，不應(yīng)僅把借款人眼前的經(jīng)濟(jì)狀況作為貸款決策的唯一標(biāo)準(zhǔn)，還應(yīng)綜合考慮其預(yù)期收入、素質(zhì)和未來發(fā)展?jié)摿Φ鹊取?/p>

4.市場需求和客戶需求是信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的源泉和動力。這要求銀行提高對市場和客戶的感知度，有針對性地對產(chǎn)品功能、價(jià)格策略及服務(wù)手段進(jìn)行科學(xué)組合和優(yōu)化。如創(chuàng)新符合農(nóng)民消費(fèi)特點(diǎn)的消費(fèi)信貸品種，如對農(nóng)戶可積極開展農(nóng)機(jī)具貸款、住房裝修貸款、小額生活貸款、打工消費(fèi)貸款等消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)。借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，嘗試性發(fā)展新型消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，如住房二次抵押貸款、綜合循環(huán)貸款等等，同時(shí)可以考慮開發(fā)與保險(xiǎn)相結(jié)合的金融工具和業(yè)務(wù)。5.建立政府、其他商業(yè)機(jī)構(gòu)與銀行共同參與的消費(fèi)信貸市場。三者通力合作，如政府參與消費(fèi)信貸使政府資本與金融資本密切結(jié)合，彌補(bǔ)私人特殊消費(fèi)信貸市場的不足，國家對住房、醫(yī)療、教育等制度的重大改革?熏也將為消費(fèi)信貸發(fā)展奠定基礎(chǔ)；商業(yè)消費(fèi)信貸與銀行密切結(jié)合，開發(fā)“個(gè)人金融超市”，有利于信貸市場的不斷完善，如與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的結(jié)合，有利于降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的專業(yè)化發(fā)展。此外，各機(jī)構(gòu)應(yīng)大力培育良好的消費(fèi)環(huán)境，加大消費(fèi)信貸的宣傳力度，引導(dǎo)合理的信貸消費(fèi)。

論題三我國汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：汽車；消費(fèi)；信貸；風(fēng)險(xiǎn)

（一）我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

近年來，面對增長潛力巨大的中國市場，全球各汽車制造廠商不斷推出新車型，同時(shí)還將個(gè)人汽車消費(fèi)信貸這種購車形式引進(jìn)到了中國。我國目前以個(gè)人汽車消費(fèi)信貸方式銷售的汽車數(shù)量僅占銷售總量的20%左右，大大低于全世界70%，我國的個(gè)人汽車消費(fèi)信貸市場蘊(yùn)藏著巨大的發(fā)展?jié)摿?。與此同時(shí)，我國在大力發(fā)展個(gè)人汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的過程中所體現(xiàn)出的由于制度設(shè)計(jì)和具體運(yùn)作中的缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)使得我國個(gè)人汽車消費(fèi)信貸壞賬比例不斷上升。消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制缺失、相關(guān)法律法規(guī)尚不完善、風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不成熟以及銀行和相關(guān)汽車金融公司為爭奪業(yè)務(wù)而引致的惡性競爭是制約該項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的重要原因之一。因此如何防范和控制好個(gè)人汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，已成為各個(gè)汽車金融服務(wù)提供企業(yè)高度關(guān)注的問題，也成為影響個(gè)人汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國進(jìn)一

步快速健康發(fā)展急需解決的一個(gè)問題，本文重點(diǎn)分析我國個(gè)人消費(fèi)信貸尤其是汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題。

（二）我國汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)存在的問題

1.貸款對象的確定條件苛刻，門檻過高。

2.外部環(huán)境不理想

3.風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制欠完善

4.跟蹤監(jiān)控薄弱

5.銀行和信貸員的積極性不高

（三）針對我國個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.運(yùn)用現(xiàn)代市場營銷理論，合理確定貸款對象。

2.健全汽車消費(fèi)貸款相關(guān)的政策、法規(guī)

3.盡快建立個(gè)人信用記錄

4.相關(guān)部門要強(qiáng)化配套服務(wù)意識，提高工作效率

論題四我國助學(xué)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、問題及發(fā)展策略

關(guān)鍵詞：助學(xué)貸款；風(fēng)險(xiǎn) ；對策

（一）我國助學(xué)貸款貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

我國實(shí)行助學(xué)貸款制度以來，對高校大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，實(shí)現(xiàn)教育機(jī)會公平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會和諧發(fā)展具有重要意義。

我國高等教育已進(jìn)入大眾化時(shí)代，高等教育走向大眾化也同時(shí)意味著大學(xué)生的就業(yè)壓力不斷加大，2001年以來，高校畢業(yè)生數(shù)量逐年大幅度增長的同時(shí)，畢業(yè)即失業(yè)的現(xiàn)象開始出現(xiàn)，而且待業(yè)人數(shù)逐年上升，就業(yè)后收入也不斷降低。2003年是高校擴(kuò)招后本科生畢業(yè)的第一年，畢業(yè)生人數(shù)比上一年增加了44.6%，2004年畢業(yè)280萬人，比上一年增長32.1%，2005年畢業(yè)達(dá)到了338萬人。而市場需求沒有明顯的增加，供需矛盾仍然十分突出，就業(yè)壓力大。2007年全國高校畢業(yè)生495萬，比2006年增加85萬人，2008年高校畢業(yè)生達(dá)到559萬，2009年高校畢業(yè)生更突破了600萬。[1]帶來了大學(xué)生一次性就業(yè)率偏低，甚至出現(xiàn)很多畢業(yè)生無法及時(shí)就業(yè)的現(xiàn)象，另一方面，即使能夠就業(yè)，就業(yè)后的工資水平也往往很低。這些數(shù)據(jù)充分表明：大學(xué)生就業(yè)并不樂觀，找工作難度明顯增加，就業(yè)收入不斷降低。而還貸工作主要是建立在學(xué)生未來收入的基礎(chǔ)上，收入的困難致使部分學(xué)生不得不冒著不良信用記錄的風(fēng)險(xiǎn)，拖欠甚至不還貸款。據(jù)教育部統(tǒng)計(jì)數(shù)字，截至2007年，國家共累計(jì)審查全國高校全日制在校本科生206萬人次，發(fā)放貸款約127.7億人民幣，受各種因素影響，欠款率高達(dá)28.4%。據(jù)廣東一所外貿(mào)大學(xué)統(tǒng)計(jì)，2003屆畢業(yè)生的利息未還率只有6%，但2009屆畢業(yè)生的利息未還率高達(dá)84%，激增14倍。國家開發(fā)銀行廣東省分行官員說，近兩年廣東近一半高校的未還貸率超過了10.9%，有個(gè)別學(xué)校比較嚴(yán)重。[2]廣西工行高新支行近期對該行發(fā)放的國家助學(xué)貸款還款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，數(shù)字令人驚訝：目前的還貸違約率已接近50%！

[3]工行江西分行近期對該行發(fā)放的國家助學(xué)貸款還款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，顯示目前的還貸違約率竟然高達(dá)40.29%。[4]央行的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2007年6月末，助學(xué)貸款違約率達(dá)28.4%，致使商業(yè)銀行參與國家助學(xué)貸款面臨尷尬，有的銀行被迫在網(wǎng)上公布助學(xué)貸款名單，這些數(shù)據(jù)已讓人們無法再將問題簡單地歸結(jié)為學(xué)生的誠信方面，應(yīng)該轉(zhuǎn)而關(guān)注起學(xué)生的還款環(huán)境，特別是違約率折射出的助學(xué)貸款政策的不完善。實(shí)際上真正惡意欠款的大學(xué)生還是極少數(shù)，違約存在一些主管或客觀的無奈。所以進(jìn)一步完善助學(xué)貸款的還款機(jī)制無疑能夠在一定程度上降低違約率。

（二）我國汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)存在的問題

1.助學(xué)貸款違約率高

2.銀行回收率低

3.貸后管理中銀校關(guān)系不順

（四）針對我國助學(xué)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展策略與思考

1.積極構(gòu)建、推進(jìn)國家助學(xué)貸款個(gè)人信用信息系統(tǒng)和信用評估機(jī)制，為銀行辦理國家助學(xué)貸款提供保障。

2.完善認(rèn)定制度，推擠資助制度的法制化。

3.政府應(yīng)詳實(shí)了解學(xué)生家庭情況，保證證明的真實(shí)性。

綜上所述：現(xiàn)在我國的個(gè)人貸款正在一步步的向前發(fā)展，但值得警惕的是，我們不僅要推進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)地不斷前進(jìn)，而且，必須從政府、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人三方面共同努力，在保證發(fā)展的同時(shí)，還要做到制度的健全、機(jī)制的強(qiáng)化、市場的完善、和信用的保證。

姓名：徐勇

學(xué)號：11090703032013年6月6日

第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營

第一章 商業(yè)銀行概述

第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源

（一）商業(yè)銀行的起源

銀行是金融業(yè)的基礎(chǔ)，是商品、貨幣和信用關(guān)系發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，銀行是在經(jīng)營、貨幣、商品這一行業(yè)的基礎(chǔ)上逐步發(fā)展起來的。

（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生主要是通過二條途徑形成的；一是由高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而成 ；二是新組建的股份制銀行。1694年成立的英格蘭銀行是第一家股份制銀行，它標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的確定。

（三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢

進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來，商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢表現(xiàn)為；業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營、電子化手段的采用、融資方式證券化、經(jīng)營國際化等。與此同時(shí)銀行業(yè)還面臨著許多挑戰(zhàn)。國際金融市場的變遷對銀行業(yè)正產(chǎn)生日益深遠(yuǎn)的影響。

第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能

（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是企業(yè)；商業(yè)銀行是金融企業(yè)；商業(yè)銀行是以經(jīng)營貨幣為對象的特殊企業(yè)。

（二）商業(yè)銀行的職能

商業(yè)銀行具有信用中介職能、支付中介職能、信用創(chuàng)造職能和金融服務(wù)職能

第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

（一）商業(yè)銀行的設(shè)立

商業(yè)銀行的設(shè)立原則：經(jīng)濟(jì)效益原則、公平競爭原則和防止壟斷原則。

商業(yè)銀行設(shè)立條件：法定限額最低以上的資本；符合任職資格的管理人員；與機(jī)構(gòu)規(guī)模相應(yīng)的業(yè)務(wù)量；符合要求的經(jīng)營場所和設(shè)施。

（二）商業(yè)銀行的組織形式

單元銀行制、分支行制、控股公司制、連鎖銀行制、跨國銀行制。

（三）商業(yè)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)

包括決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

（一）流動性原則

商業(yè)銀行流動性原則是指商業(yè)銀行保持充沛的清償力，滿足支付需求的原則。

（三）安全性原則

是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中保持資產(chǎn)和負(fù)債的安全，穩(wěn)健經(jīng)營。

（四）流動性、安全性、贏利性之間的關(guān)系

商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營原則既存在一致性，同時(shí)也存在矛盾。

第二章 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析

第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營

我省商業(yè)銀行服務(wù)質(zhì)量問題分析

姓名：許國權(quán) 學(xué)號：41

近年來,我省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷提高自身經(jīng)營管理水平,履行企業(yè)公民責(zé)任,促進(jìn)社會繁榮進(jìn)步,多策并舉,常抓不懈,扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)服務(wù)工作,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已逐步形成和樹立了客戶服務(wù)至上的經(jīng)營理念和作風(fēng),服務(wù)質(zhì)量和水平不斷提高,為構(gòu)建和諧社會、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了較大貢獻(xiàn)。

一、我省銀行業(yè)服務(wù)現(xiàn)狀分析

當(dāng)前,社會各界對金融服務(wù)的需求日益增長,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高度重視提高服務(wù)工作水平,整體服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平顯著提高。主要表現(xiàn)在:(一)服務(wù)渠道多元化進(jìn)一步拓寬了服務(wù)邊界。近年來,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)集中財(cái)力資源,精心布局,推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施建設(shè),服務(wù)環(huán)境和服務(wù)設(shè)施有了很大改善,出現(xiàn)了將網(wǎng)點(diǎn)從交易核算型向銷售服務(wù)型轉(zhuǎn)型的趨勢,硬件建設(shè)水平上了一個(gè)新臺階,進(jìn)一步增強(qiáng)了服務(wù)功能。同時(shí),各家銀行較為注重網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助設(shè)備業(yè)務(wù)的拓展,著力提高人機(jī)替代率,將部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移,降低成本。

(二)服務(wù)規(guī)范和服務(wù)技能水平提高向自覺自律轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行以改變服務(wù)態(tài)度為出發(fā)點(diǎn),開展了“微笑服務(wù)”、“一米線服務(wù)”、“站立服務(wù)”、“上門服務(wù)”等;大部分營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置了大堂經(jīng)理或者迎賓員,多數(shù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工服務(wù)用語和儀態(tài)達(dá)到規(guī)范要求;嚴(yán)格一線員工的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),加強(qiáng)業(yè)務(wù)和服務(wù)禮儀培訓(xùn),開展了“神秘人”等定期或不定期的服務(wù)規(guī)范督導(dǎo)和檢查監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)整改。將服務(wù)效率等指標(biāo)列入對外文明規(guī)范服務(wù)的重要內(nèi)容,集中解決營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)排隊(duì)現(xiàn)象,積極回應(yīng)社會對銀行提高服務(wù)效率的呼聲。采用了六西格瑪管理方法、柜員彈性排班制等先進(jìn)的理念和管理方法,充實(shí)一線人員力量,引導(dǎo)客戶向自助銀行分流,客戶排隊(duì)問題得到有效解決,客戶等候時(shí)間大幅縮減,通過采取彈性柜臺制、員工勞動技能競賽的措施,銀行柜面員工技術(shù)水平大幅提高,業(yè)務(wù)操作程序符合規(guī)范,單筆業(yè)務(wù)辦理速度符合要求。

（三）創(chuàng)新產(chǎn)品和機(jī)制滿足社會多樣化需求。通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)機(jī)制來滿足不同類型、不同層次的客戶需要。如建設(shè)銀行為重點(diǎn)客戶建立信貸審批“綠色通道”,提高審批效率;建立小企業(yè)“信貸工廠”模式,設(shè)立小企業(yè)經(jīng)營管理中心,推出小企業(yè)“速貸通”、“成長之路”等金融產(chǎn)品,豐富了銀行服務(wù)社會普通老百姓的金融產(chǎn)品體系;大力發(fā)展具有融資替代功能的表外業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù),在多途徑解決企業(yè)融資問題的同時(shí),還為企業(yè)節(jié)省了大量融資成本。

(四)客戶投訴處理機(jī)制不斷完善。建立健全了客戶投訴處理制度和投訴應(yīng)急預(yù)案,分支行職責(zé)明確,職能部門協(xié)同配合,客戶投訴實(shí)行首問責(zé)任制,保障客戶投訴妥善處理和限時(shí)處理,有效處理了客戶投訴和糾紛,化解了矛盾,維護(hù)了行業(yè)的良好形象。如建設(shè)銀行上線推廣了“客戶之聲”系統(tǒng),對各類客戶開展專項(xiàng)調(diào)查,征集改善客戶服務(wù)的意見和建議,取得了較好效果。(五)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)注重服務(wù)社會。銀行業(yè)在經(jīng)營規(guī)模和財(cái)務(wù)效益不斷壯大和提升的同時(shí),充分發(fā)揮自身優(yōu)勢特色,積極為地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做貢獻(xiàn),較好展 現(xiàn)了金融行業(yè)應(yīng)有的政治思想覺悟和社會公益精神。如建設(shè)銀行近年來開展了資助貧困英模母親、資助貧困高中生、資助少數(shù)民族地區(qū)學(xué)生等一系列活動。

二、銀行業(yè)服務(wù)中存在的問題

客觀地說,目前銀行的服務(wù)與十幾二十年前的狀態(tài)相比已經(jīng)有了大幅度的提高,銀行也越來越意識到服務(wù)的重要性,已經(jīng)通過規(guī)范服務(wù)行為、優(yōu)化服務(wù)流程、完善服務(wù)設(shè)施等各種手段極大地提高了廣大客戶對銀行服務(wù)的滿意度,提升銀行業(yè)的整體形象。但是,隨著社會經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,消費(fèi)者和銀行接觸的機(jī)會日漸頻繁,在銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí),人們對銀行的服務(wù)要求不斷增強(qiáng)?？傮w來說,銀行服務(wù)仍有著以下不盡人意的地方:(一)銀行服務(wù)供給的質(zhì)量不高。經(jīng)過近幾年的努力,我國不少銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施了股份制改革,在法人治理、資本管理、內(nèi)控建設(shè)等方面取得了長足的進(jìn)步,但這些進(jìn)步更多地反映在向國際良好銀行轉(zhuǎn)變過程中的“形似”方面,真正要達(dá)到與國際良好銀行的“神似”還有一定距離,國際上大型銀行都有明確的定位和目標(biāo)客戶群,相比之下,國內(nèi)商業(yè)銀行對服務(wù)的盲目追求,按照“人家有的我要有,人家沒有的我也要有”的理念和目標(biāo),大而全,全而不精,能熟練運(yùn)作新業(yè)務(wù)的不多,結(jié)果卻樣樣都不精通,這種盲目性的直接后果就是成本的不斷提高和資源的嚴(yán)重浪費(fèi),給金融消費(fèi)者的感覺就是產(chǎn)品供給質(zhì)量不高。

(二)銀行總體服務(wù)能力不足。銀行業(yè)服務(wù)水平與社會期望還有差距,服務(wù)尚屬于淺層次服務(wù)。近年來,銀行在推行人性化服務(wù)方面取得了較大進(jìn)展,但與社會公眾的期望比,仍存在一些不盡人意之處,有些服務(wù)仍然是一種淺層次的服務(wù)。銀行管理層更多的關(guān)注了服務(wù)的態(tài)度和速度,關(guān)注了客戶投訴率的降低而忽視了客戶的需求,客戶需要的不僅是微笑和快捷,更加需要的是適合自己的金融產(chǎn)品。而銀行內(nèi)部的管理機(jī)制明顯滿足不了這樣的需求。前臺、中臺和后臺各個(gè)環(huán)節(jié)的銜接不夠,對客戶需求、市場變化的反應(yīng)滯后,難以適時(shí)地推出新金融產(chǎn)品,同時(shí)還存在新金融產(chǎn)品推出宣傳的力度不夠,社會認(rèn)知程度低等問題,總體表現(xiàn)為服務(wù)能力不足。

(三)服務(wù)督導(dǎo)的內(nèi)外部體系需要進(jìn)一步完善。當(dāng)前,銀行業(yè)行際間的服務(wù)水平是不平衡的。有的銀行常抓不懈,服務(wù)質(zhì)量和水平較高,得到了社會一致肯定。但有的行抓服務(wù)工作“一陣風(fēng)”,有短期行為,有的行淺嘗輒止,效果不明顯。從外部原因看,監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰性的管理多,正面引導(dǎo)不足,多是金融消費(fèi)者投訴后,監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令相關(guān)銀行處理;從內(nèi)部原因看,少數(shù)銀行金融機(jī)構(gòu)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)的考核和完成十分重視,將其與員工的績效緊密掛鉤,而把文明服務(wù)工作僅當(dāng)成一項(xiàng)面子工程,工作措施不夠得力,缺乏相應(yīng)的考核監(jiān)督機(jī)制,致使在產(chǎn)品營銷、客戶投訴等方面出現(xiàn)了一些不該發(fā)生的問題,在一定程度上損害了銀行業(yè)的社會形象和聲譽(yù)。

三、銀行業(yè)改進(jìn)服務(wù)的措施和建議

(一)銀行業(yè)要加強(qiáng)服務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新研究。一是建立健全客戶關(guān)系管理系統(tǒng),整合客戶信息,敏銳地體察客戶現(xiàn)實(shí)和潛在的金融需求,快速界定目標(biāo)客戶,加強(qiáng)與客戶交流與溝通,理解并影響客戶行為,充分利用掌握的客戶資源,拓展優(yōu)質(zhì)客戶,挖掘潛在客戶,留住老客戶。二是培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)創(chuàng)新人才,建立專門的實(shí)施機(jī)構(gòu)。三是制定專門制度,對率先實(shí)施創(chuàng)新的部門給以獎(jiǎng)勵(lì),并進(jìn)行合理的成本分?jǐn)?鼓勵(lì)服務(wù)創(chuàng)新。(二)銀行業(yè)要進(jìn)一步優(yōu)化服務(wù)環(huán)境。統(tǒng)一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)設(shè)施、統(tǒng)一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)識系統(tǒng),進(jìn)一步梳理、優(yōu)化柜面操作流程,形成系列化、定型化的柜面操作流程和大堂經(jīng)理、客服人員服務(wù)流程,并強(qiáng)化和落實(shí)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對現(xiàn)場管理的主要責(zé)任,提高單筆業(yè)務(wù)處理速度。進(jìn)一步完善安全保障能力,修訂完善各類應(yīng)急預(yù)案,加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場安保人員的配備、培訓(xùn)和管理,理順安保應(yīng)急處理流程,提高緊急事件的應(yīng)對和處理能力。

(三)銀行業(yè)要改進(jìn)服務(wù)管理體系。一是樹立標(biāo)準(zhǔn)和理念。牢固樹立“以客戶為中心”的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),打破傳統(tǒng)服務(wù)的概念,將服務(wù)理念和服務(wù)意識融和全行每一個(gè)崗位、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)流程,融入面對客戶的營銷。二是加強(qiáng)服務(wù)管理和督導(dǎo)。在“有法可依”的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步建立起有效的服務(wù)督導(dǎo)制度,強(qiáng)調(diào)各級領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范,通過分行組織的明查暗訪,保證服務(wù)規(guī)則的執(zhí)行。三是致力于打造良好的服務(wù)文化和服務(wù)品牌。通過持續(xù)樹立典型和不斷大力宣揚(yáng),以榜樣示范作用最大限度地調(diào)動全行重視服務(wù)、爭優(yōu)創(chuàng)先的積極性,在行業(yè)內(nèi)形成良好的服務(wù)文化氛圍和過硬的服務(wù)品牌。

(四)銀行業(yè)要規(guī)范服務(wù)流程。結(jié)合當(dāng)前實(shí)際,要重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面。一是產(chǎn)品和服務(wù)的宣傳引導(dǎo)。要立足誠信建設(shè),加強(qiáng)對社會公眾金融知識,金融服務(wù)和金融產(chǎn)品的宣傳,講信用、守承諾,不但要介紹其收益性,更要提示其風(fēng)險(xiǎn)面,避免誤導(dǎo)消費(fèi)者。二是規(guī)范合同簽訂和產(chǎn)品價(jià)格收費(fèi)。訂立合同要公平規(guī)范,合同文體要有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),合同條款要符合我國現(xiàn)行法律規(guī)定,充分考慮合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)平衡,避免那些加重金融消費(fèi)者責(zé)任、減免經(jīng)營者義務(wù)的不平等格式條款。在服務(wù)收費(fèi)方面,要嚴(yán)格遵守《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定,對于政府指導(dǎo)價(jià),嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定價(jià)格,對于市場調(diào)節(jié)價(jià),要求商品和服務(wù)價(jià)格清晰明確、定價(jià)合理有據(jù),杜絕多收費(fèi)、亂收費(fèi)和搭車收費(fèi)的行為。三是妥善解決好金融爭議。設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或?qū)?兼)職人員負(fù)責(zé)金融消費(fèi)投訴,建立完備的投訴處理機(jī)制,及時(shí)解決爭議。

(五)銀行業(yè)要積極探索服務(wù)考核體系建設(shè)。借鑒國際上建立“商業(yè)銀行客戶滿意度”指標(biāo)的成熟做法,將服務(wù)質(zhì)量納入員工和機(jī)構(gòu)的綜合績效考評,按照科學(xué)性和操作性相結(jié)合的原則設(shè)計(jì)指標(biāo)體系,既要對過去的經(jīng)營情況進(jìn)行計(jì)算和評價(jià),也要體現(xiàn)未來資源配置的導(dǎo)向,將客戶滿意度指標(biāo)直接或間接納入分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門的績效考評體系,按照漸進(jìn)原則,逐步加大滿意度指標(biāo)在績效考評中的占比,西方先進(jìn)銀行確定滿意度指標(biāo)最高占到績效考評40%的權(quán)重。同時(shí),建立專門流程,培養(yǎng)專業(yè)人員,全面收集客戶滿意度指標(biāo)的數(shù)據(jù),確保準(zhǔn)確性。

(六)銀行業(yè)要加強(qiáng)服務(wù)隊(duì)伍建設(shè)。要組織員工參加銀行從業(yè)人員認(rèn)證資格考試和各類業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高員工素質(zhì);要加強(qiáng)員工職業(yè)操守教育和管理,大力弘揚(yáng)“嚴(yán)格、規(guī)范、謹(jǐn)慎、誠信、創(chuàng)新”的金融業(yè)十字行風(fēng),堅(jiān)決防止和糾正以權(quán)、以貸謀私及到客戶單位“吃、拿、卡、要、報(bào)、借”等不正之風(fēng),

第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營

*商業(yè)銀行：（1）性質(zhì):以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能：a.改變資本使用量，提供擴(kuò)大生產(chǎn)手段的機(jī)會b.擴(kuò)大社會資本總量，加速經(jīng)濟(jì)增長c.引發(fā)資本效益流通，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)②支付中介：a.減少現(xiàn)金使用b.節(jié)約社會流通費(fèi)用c.加速結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)d.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展③信用創(chuàng)造：在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生，商業(yè)銀行獨(dú)有的貨幣創(chuàng)造功能④金融服務(wù)：如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)等（3）外部組織形式：商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式：（1）單一銀行制：①又稱單元銀行制或獨(dú)家銀行制，銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。②優(yōu)：a.限制銀行業(yè)壟斷，利于自由競爭b.利于銀行和地方政府的協(xié)調(diào)c.獨(dú)立性和自主性大，經(jīng)營靈活d.管理層次少，利于中央銀行監(jiān)管控制③缺：a.不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)橫向發(fā)展的趨勢不協(xié)調(diào)b.業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受限c.業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或某一行業(yè)，籌資不易，風(fēng)險(xiǎn)集中d.規(guī)模小，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。總行一般設(shè)在各大中心城市②優(yōu)：a.分支機(jī)構(gòu)多、分布廣、業(yè)務(wù)分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行安全b.銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益c.銀行總數(shù)較少，便于宏觀管理。③缺：a.易形成壟斷，妨害競爭b.內(nèi)部層次復(fù)雜，管理困難（3）銀行控股公司制：①指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，法律上各銀行獨(dú)立，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控②優(yōu)：a.銀行業(yè)規(guī)避分業(yè)經(jīng)營限制的橋梁b.更為便利地從資本市場湊集資金c.通過關(guān)聯(lián)交易獲得稅收好處③缺：a.可能引起銀行業(yè)壟斷b.可能降低銀行經(jīng)營效率c.引起內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易，風(fēng)險(xiǎn)控制難度大（4）監(jiān)管原則：謹(jǐn)慎監(jiān)管：“CAMEL”原則：①C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監(jiān)管，要求建立國際上共同的資本標(biāo)準(zhǔn)，使國際銀行業(yè)平等競爭②A：Asset資產(chǎn)，如資產(chǎn)的質(zhì)量規(guī)模、結(jié)構(gòu)、銀行工作程序③M：Management管理，管理者的品質(zhì)和業(yè)績④E：Earning收益，即盈利能力，同業(yè)比較資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量⑤L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求的能力 *存款保險(xiǎn)制度：（1）是指國家貨幣主管部門為了維護(hù)存款者利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營與安全，規(guī)定本國金融機(jī)構(gòu)必須或自愿地按吸收存款的一定比率，向?qū)ｉT存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)金進(jìn)行投保的制度（2）組織形式①政府設(shè)立：美、加、英②政府銀行聯(lián)合成立：日、比、荷③銀行同業(yè)聯(lián)合建立：德。

*次貸危機(jī)后美國對銀行業(yè)監(jiān)管的改革：①加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管；②建立對金融市場的全方位監(jiān)管；③保護(hù)消費(fèi)者和投資者不受不當(dāng)金融行為損害；④賦予政府應(yīng)對金融危機(jī)所必需的政策工具；⑤建立國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)國際合作。*信用風(fēng)險(xiǎn)：銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性；或由于銀行的借款人或交易對象信用等級下降，使銀行持有的相應(yīng)資產(chǎn)貶值。

*利率風(fēng)險(xiǎn)：市場上利率的變動使銀行在籌集或運(yùn)用資金時(shí)可能遭受的損失，主要表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)主體在籌集或運(yùn)用資金時(shí)選擇的時(shí)機(jī)或方式不當(dāng)從而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。

*匯率風(fēng)險(xiǎn)：由于匯率變動而使銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實(shí)際價(jià)值發(fā)生變動可能帶來的損失，主要針對既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行。

*經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：銀行在日常經(jīng)營中由各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風(fēng)險(xiǎn)，存在于銀行的各種經(jīng)營項(xiàng)目和各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，具有多邊形、不確定性、突發(fā)性。*流動性風(fēng)險(xiǎn)：傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時(shí)支付的流動性資產(chǎn)無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。

*市場風(fēng)險(xiǎn)：在一段時(shí)期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)

*操作風(fēng)險(xiǎn)：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素：①吸收銀行經(jīng)營虧損，保護(hù)銀行正常經(jīng)營，為銀行避免破產(chǎn)提供緩沖，使債權(quán)人在面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)免遭損失②為銀行注冊、組織營業(yè)及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動資金③樹立公眾對銀行的信心，向債權(quán)人顯示銀行實(shí)力④為銀行擴(kuò)張，新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開拓與發(fā)展提供資金⑤作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個(gè)銀行增長的長期可持續(xù)性（2）我國規(guī)定內(nèi)容：①核心資本：實(shí)收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數(shù)股權(quán)②附屬資本：重估儲備，一般準(zhǔn)備，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，長期次級債券③資本扣除項(xiàng)：商譽(yù)，商業(yè)銀行對未合并報(bào)表的銀行機(jī)構(gòu)的資本投資，商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資（3）內(nèi)部籌集方式：①方式：未分配利潤是銀行資本內(nèi)部融資的重要來源②優(yōu)：a.不必依靠公開市場籌集資金，可免去發(fā)行成本，成本較低b.避免股東所有權(quán)的稀釋和所持股票每股收益的稀釋③缺：受銀行本身情況的限制較多：a.監(jiān)管當(dāng)局對銀行適度資本金規(guī)模的限制b.銀行所能獲得的凈利潤規(guī)模c.銀行的股利分配政策（4）外部籌集方式：①出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備：優(yōu)點(diǎn)是引起現(xiàn)金流入從而增加銀行資本頭寸②發(fā)行普通股：缺點(diǎn)：發(fā)行時(shí)交易費(fèi)用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權(quán)；使杠桿作用降低③發(fā)行優(yōu)先股：缺點(diǎn)：發(fā)行須承擔(dān)較高費(fèi)用；減少普通股股息分配數(shù)額④發(fā)行中長期債券：a.優(yōu)點(diǎn)：利息支付享受稅收優(yōu)惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會削弱股東控制權(quán)；b.缺點(diǎn)：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對銀行信心，銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)⑤股票與債券互換：優(yōu)點(diǎn)：增加資本實(shí)力，節(jié)約未來利息支付 *《巴塞爾協(xié)議》：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)所決定，限額為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%：總資本風(fēng)險(xiǎn)比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風(fēng)險(xiǎn)+12.5*操作風(fēng)險(xiǎn)）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4%：核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%=核心資本/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風(fēng)險(xiǎn)+12.5*操作風(fēng)險(xiǎn)）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：a.普通股:包括發(fā)行和盈余轉(zhuǎn)入,廣泛吸收社會資金，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人不受損失，激勵(lì)公眾信心，但若木屐股本超過需要量，將會影響股東權(quán)益b.永久非累計(jì)優(yōu)先股：具有債券和普通股的雙重特點(diǎn)，通常只支付固定股息，沒有定期支付股息和到期償還本金的義務(wù)；但其股息不能從稅前盈利中扣除導(dǎo)致籌資成本高，支付義務(wù)先于普通股且比較固定②公開儲備：通過保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲備（2）附屬資本：①未公開儲備：又稱隱蔽儲備，只包括雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接收的儲備②重估儲備：對記入資產(chǎn)負(fù)債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來自有隱蔽價(jià)值的資本的名義增值③普通準(zhǔn)備金：為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立④混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具⑤長期附屬債務(wù)：資本債券與信用債券的合稱（3）扣除項(xiàng)：①商譽(yù)②從總資本中扣除對從事銀行業(yè)務(wù)和金融活動的附屬機(jī)構(gòu)的投資 *《新巴塞爾資本協(xié)議》：（1）資本充足測定：①核心資本（一級資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=核心資本/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)+12.5×操作風(fēng)險(xiǎn))×100%②總資本（一級資本與二級資本之和）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，即：總風(fēng)險(xiǎn)資本比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)+12.5×操作風(fēng)險(xiǎn))×100%（2）精神：銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：①最低資本要求：a.標(biāo)準(zhǔn)法，銀行根據(jù)外部評級結(jié)果，以標(biāo)準(zhǔn)化處理方式計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)，要求六標(biāo)準(zhǔn)：客觀、獨(dú)立、國際通用性和透明度、披露、資源、可信度b.內(nèi)部評級法，銀行采用自身開發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系，但必須通過銀行監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)（2）監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)鼓勵(lì)銀行開發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來監(jiān)測和管理風(fēng)險(xiǎn)（3）市場紀(jì)律：建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場紀(jì)律的目的 *存款定價(jià)：（1）成本加利潤定價(jià)法：每單位存款服務(wù)價(jià)格=每單位存款服務(wù)經(jīng)營支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計(jì)劃利潤（2）邊際成本定價(jià)法：邊際成本=總成本的變動=新利率*以新利率籌集的總資金-舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來源：（1）同業(yè)拆借：在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸（2）向中央銀行的貼現(xiàn)借款：商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款，利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一（3）證券回購：商業(yè)銀行以其持有的流動性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購協(xié)議的方式融資，回購協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來的某一日以協(xié)商的價(jià)格購回這些資產(chǎn)（4）國際金融市場融資：可以直接借貸，也可以采取出售存單方式（5）發(fā)行中長期金融債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。

*利息成本：商業(yè)銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報(bào)酬，高低依期限不同而不同

*營業(yè)成本：花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開支，包括廣告宣傳費(fèi)用、銀行職員的工資和薪金、設(shè)備折舊應(yīng)攤提額、辦公費(fèi)用及其他為存款客戶提供服務(wù)所需的開支

*資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支，即利息成本和營業(yè)成本之和，反映銀行為取得負(fù)債而付出的代價(jià)

*可用資金成本：銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金，相對于可用資金而言的銀行資金成本，銀行總資金來源中扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲備金后的余額 *有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，包括風(fēng)險(xiǎn)成本（因負(fù)債增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)）和連鎖反應(yīng)成本（銀行對新吸收負(fù)債增加服務(wù)和利息支出而引起對銀行原有負(fù)債增加的開支）*現(xiàn)金資產(chǎn)：（1）狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金；一般意義上現(xiàn)金資產(chǎn)指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金（2）構(gòu)成：①庫存現(xiàn)金：銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨，屬于非盈利資產(chǎn)②托收中的現(xiàn)金：在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額，是資金占用，規(guī)模取決于托收票據(jù)的數(shù)量及票據(jù)清算時(shí)間③在中央銀行的存款：即存款準(zhǔn)備金，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金④存放同業(yè)存款：存放在其他銀行的存款，便于銀行間票據(jù)清算及代理收付等往來業(yè)務(wù)（3）管理目的：在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模（4）管理原則：①適度存量控制：a.使其非盈利資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)b.在存量適度控制的同時(shí)也要注意其結(jié)構(gòu)的內(nèi)在合理性②適時(shí)流量調(diào)節(jié)：根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確保現(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模③安全性：健全安全保衛(wèi)制度，全面提高工作人員職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)

*法定準(zhǔn)備金：按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金，具有強(qiáng)制性，商業(yè)銀行必須按法律規(guī)定繳存，一般不得動用，并定期按銀行存款額的增減而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整

*超額準(zhǔn)備金：在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶中超出法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，是商業(yè)銀行的可用資金，在準(zhǔn)備金總量不變時(shí)與法定存款準(zhǔn)備金此消彼長

*流動性需求：來自客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求，具體包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款要求：（1）短期流動性需求：季節(jié)性因素（2）長期流動性需求：銀行所服務(wù)的社區(qū)或產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展決定（3）周期流動性需求：經(jīng)濟(jì)周期性引發(fā)（4）臨時(shí)流動性需求：難以預(yù)測的不尋常事件引發(fā)

*流動性供給: 銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運(yùn)用的一部分，直接形成了對流動性的供給，包括在資產(chǎn)負(fù)債表中存儲流動性和從金融市場上購買流動性 *資金頭寸：可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱之為資金頭寸

*可用頭寸：也稱為可用現(xiàn)金，是指扣除法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款

*基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和，基礎(chǔ)頭寸是銀行最具流動性的資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以隨時(shí)動用，用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段

*可貸頭寸：指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ) *貸款種類：（1）按償還期限①活期貸款：也稱通知貸款，在發(fā)放時(shí)不確定償還期限，銀行可根據(jù)自己資金調(diào)配的情況隨時(shí)通知收回②定期貸款：具有固定償還期限，分為短期中期長期（2）按保障程度①抵押貸款：以特定的擔(dān)保品作為保證，如果借款人不履行債務(wù)，銀有權(quán)處理用作擔(dān)保的物品②信用貸款：完全根據(jù)借款人的信用發(fā)放的無需任何擔(dān)保品的貸款，一般只針對信譽(yù)卓越的大公司（3）按償還方式①一次性還清貸款：借款人在貸款到期時(shí)一次性還清貸款的本息，一般是用于借款金額較小期限較短的貸款②分期償還貸款：借款人按貸款的協(xié)議規(guī)定在還款期內(nèi)分次償還貸款，還款期結(jié)束貸款全部還清，適合借款金額大、期限長的項(xiàng)目（4）按數(shù)量①“批發(fā)”貸款：數(shù)額較大，對工商企業(yè)金融機(jī)構(gòu)等發(fā)放的貸款，借款者借款的目的是經(jīng)營獲利，可抵押可信用，可短、中、長期②“零售”貸款:對個(gè)人發(fā)放的貸款。包括個(gè)人消費(fèi)貸款，個(gè)人證券貸款，一般是抵押貸款的方式（5）按資金性質(zhì)：流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款（6）按用途：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、科技貸款、政府貸款等（7）按貸款自主程度：自營貸款、委托貸款和特定貸款 *貸款政策6C原則：（1）品質(zhì)(Character)：借款人借款有明確的目的，并有能力按時(shí)足額償還貸款（2）能力(Capacity)：借款人具有申請借款的資格和行使法律義務(wù)的能力（3）資金(capital or Cash)：充足的現(xiàn)金流才能保證銀行貸款的及時(shí)償還（4）抵押(Collateral)：借款人用于抵押的資產(chǎn)的質(zhì)量，特別是用于抵押的資產(chǎn)的流動性、價(jià)值穩(wěn)定性等關(guān)系到貸款安全的保證程度（5）環(huán)境(Conditions)：借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢、經(jīng)濟(jì)周期的變化對借款人的影響等（6）控制(Contro1)：法律的改變、監(jiān)管當(dāng)局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。

*貸款質(zhì)量五級分類：根據(jù)貸款償還的可能性：（1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。（2）關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。（4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。（5）損失類：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（不良貸款：次級、可疑和損失總稱）*呆賬準(zhǔn)備金：（1）是從銀行收入中提取的、用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備，目的是彌補(bǔ)評估日貸款和租賃租和中的固有損失。提取原則：及時(shí)性和充足性（2）類型：①普通呆賬準(zhǔn)備金：按貸款組合余額的一定比例提?、趯ｍ?xiàng)準(zhǔn)備金：根據(jù)貸款分類結(jié)果，對各類貸款按不同比例提取③特別準(zhǔn)備金：按貸款組合的不同類別，如國家、行業(yè)、地區(qū)等提取。*企業(yè)貸款：（1）分類：①短期貸款：為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，具有自動清償性質(zhì)②定期貸款： 指貸款期限在1年以上的貸款，也被稱為中長期貸款，不具有自動清償性質(zhì)，只能從企業(yè)的收益或借新債來償還，貸款風(fēng)險(xiǎn)較大③小企業(yè)貸款：指銀行發(fā)放給中小企業(yè)的貸款④農(nóng)業(yè)貸款：指金融機(jī)構(gòu)針對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需要，提供給從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的企業(yè)和個(gè)人的貸款（2）定價(jià)：①成本加成定價(jià)法：貸款利率=籌集資金的邊際成本+銀行的經(jīng)營成本+預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的成本+銀行預(yù)期的利潤②價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法：貸款利率=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險(xiǎn)貼水+期限風(fēng)險(xiǎn)貼水③成本收益定價(jià)法：通過銀行貸款的稅前收益率來制定貸款價(jià)格 *借款企業(yè)信用分析：（1）第一還款來源：①財(cái)務(wù)分析：盈利能力、營運(yùn)能力、償債能力②現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量、投資活動現(xiàn)金凈流量、籌資活動現(xiàn)金凈流量（2）第二還款來源：信用支持：擔(dān)保、抵押（3）非財(cái)務(wù)因素：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理者品質(zhì) *財(cái)務(wù)分析：（1）審查借款人損益表。盈利比率→盈利能力；毛利潤率=毛利/銷售收入凈額；營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/銷售收入凈額；凈利潤率=凈利潤/銷售收入凈額；股利發(fā)放率=股利/凈利潤（2）審查營運(yùn)人資產(chǎn)負(fù)債表。一營運(yùn)效率：衡量的是貸款企業(yè)的資產(chǎn)利用效率和管理、運(yùn)用資產(chǎn)的能力。存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/平均存貨；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365*平均存貨余額/銷售收入；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/平均應(yīng)收賬款；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/平均固定資產(chǎn)；資產(chǎn)報(bào)酬率=稅前凈利潤/資產(chǎn)總額；權(quán)益報(bào)酬率=稅前凈利潤/有形凈資產(chǎn)。二杠桿比率：衡量企業(yè)的長期償債能力；資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額；產(chǎn)權(quán)比率（負(fù)債與所有者權(quán)益比率）=負(fù)債總額/所有者權(quán)益比率；有形凈資產(chǎn)債務(wù)率（負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率）=負(fù)債總額/有形凈資產(chǎn)；利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用；三流動比率：衡量企業(yè)的短期償債能力：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債；速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負(fù)債；現(xiàn)金比率=現(xiàn)金/流動負(fù)債 *擔(dān)保：（1）抵押：①借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行對該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)出售所得現(xiàn)金擁有權(quán)益②應(yīng)是流通性強(qiáng)，質(zhì)量好的資產(chǎn)③使銀行對償還來源有一定控制④第二還款來源，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，適用于新借貸人（2）質(zhì)押 ：借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)擔(dān)保，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)將該動產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)出售來收回借款，或以拍賣變賣該動產(chǎn)或權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。分動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押（3）保證：①銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力歸還貸款時(shí)，由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任②應(yīng)與當(dāng)?shù)胤梢?guī)定相一致③為銀行提供可替代還款來源，增強(qiáng)個(gè)人還款責(zé)任，轉(zhuǎn)移公司所有者的有限責(zé)任④合伙企業(yè)，非上市公司，母子公司適用（4）附屬合同：①由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議②可附屬于本息的全部或部分③為銀行提供對其他債權(quán)人的債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)④針對資本金不足的、財(cái)務(wù)報(bào)表中顯示有應(yīng)付賬款或應(yīng)付股利的公司

*個(gè)人貸款（1）種類：按資金的用途：①個(gè)人住房貸款：向借款人發(fā)放的用于購買住房的貸款。期限較長；信用風(fēng)險(xiǎn)大；一般需要用借款人購買的住房作抵押②個(gè)人汽車貸款：是指為借款人發(fā)放的用于購買汽車的貸款。屬中長期貸款；要求借款人提供擔(dān)保③個(gè)人綜合消費(fèi)貸款：向借款人發(fā)放，用于住房裝修、購買耐用消費(fèi)品、教育支出、旅游、醫(yī)療、留學(xué)等指定消費(fèi)用途的人民幣貸款，屬中長期貸款，期限通常不超過5年，留學(xué)、醫(yī)療最長8年，可有不同形式擔(dān)保，貸款金額與擔(dān)保金額直接掛鉤④國家助學(xué)貸款：是指向高等院校中經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放的，用于支付學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)的貸款。不需要擔(dān)保；可延期償還；按月分期還本付息⑤個(gè)人經(jīng)營貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于其合法經(jīng)營活動所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣貸款，其用途是以營利為目的的經(jīng)營活動的資金需求。有較高的市場和信用風(fēng)險(xiǎn)；要求提供足夠的擔(dān)保⑥信用卡貸款：是向借款人發(fā)放的短期、用于消費(fèi)的貸款。不需擔(dān)保，屬于信用貸款；支持先消費(fèi)，后付賬（2）特點(diǎn)：①高風(fēng)險(xiǎn)性：還款來源不穩(wěn)定，波動性較大；信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重；個(gè)人貸款的貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)②高收益性：利息收入與其他相關(guān)手續(xù)費(fèi)③周期性：較高的經(jīng)濟(jì)周期敏感性④利率不敏感性：除個(gè)人經(jīng)營貸款（3）還款方式：等額本息還款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方-1]；等本金還款法：M=L/n+（L-S）*R，M每月還款額，L貸款本金，R月利率，n還款期數(shù)，S已還本金

*適合證券化的住房貸款的特征：（1）具有可預(yù)測的、穩(wěn)定的未來現(xiàn)金流（2）在歷史記錄中很少發(fā)生違約或損失事件（3）未來現(xiàn)金流較均勻地分?jǐn)偱c資產(chǎn)的存續(xù)期內(nèi)（4）債務(wù)人有廣泛的地域分布和人口統(tǒng)計(jì)分布（5）對應(yīng)的抵押物容易變現(xiàn)，該抵押物對于債務(wù)人具有非常高的效用，從而約束債務(wù)人能夠按期支付資產(chǎn)的本息（6）原持有者持有該資產(chǎn)已有一段時(shí)間，資產(chǎn)的收益比較穩(wěn)定，沒有發(fā)生信用問題（7）具有標(biāo)準(zhǔn)化、高質(zhì)量的貸款合同

*住房貸款證券化的流程：發(fā)起人將挑選好的住房貸款出售給SPV，然后SPV將這些資產(chǎn)匯聚成資產(chǎn)池，再以該資產(chǎn)的未來現(xiàn)金流為支撐，經(jīng)過信用增級和信用評級，達(dá)到證券發(fā)行要求后，由投資銀行在資本市場上發(fā)行有價(jià)證券，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流清償所發(fā)行的住房抵押證券。*信用卡：（1）也稱貸記卡，是指具有循環(huán)信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金功能和“先消費(fèi)，后還款”、無需擔(dān)保人和保證金、可按最低還款額分期還款等特點(diǎn)的個(gè)人信用和支付工具（2）特殊風(fēng)險(xiǎn)：①信用風(fēng)險(xiǎn)：持卡人違反銀行章程，惡意透支或惡意套現(xiàn)而造成的風(fēng)險(xiǎn)②偽冒風(fēng)險(xiǎn)：詐騙所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)③作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：因特約商戶作業(yè)流程上的不當(dāng)（財(cái)會人員或前臺服務(wù)人員沒有嚴(yán)格遵照信用卡業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理或由于一時(shí)疏忽）產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)④內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：銀行內(nèi)部人員利用信用卡業(yè)務(wù)操作程序中的漏洞給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)

支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)：1.票據(jù) 分為支票、本票、匯票2.國際業(yè)務(wù)的結(jié)算方式：分為匯款、托收、信用證

*托收：是出口商開立匯票，委托銀行代收款項(xiàng)，向國外進(jìn)口商收取貨款或勞務(wù)款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。

*信用證：是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的，承諾在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)付款的銀行保證書面文件。是銀行信用、自足文件、單據(jù)買賣

*備用信用證：又稱商業(yè)票據(jù)信用證、擔(dān)保信用證，指開證行根據(jù)申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證，即開證行保證在開證申請人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并提交開證申請人未履行義務(wù)的申明或證明文件，即可取得開證行的償付。是銀行信用，具有期權(quán)性質(zhì)。

*保理：又稱承購應(yīng)收賬款，是指在以商業(yè)信用出口貨物時(shí)，出口商交貨后把應(yīng)收賬款的發(fā)票和裝運(yùn)單據(jù)轉(zhuǎn)讓給保理商，即可收取應(yīng)收取的大部分貨款，日后一旦發(fā)生進(jìn)口商不付款或逾期付款，則由保理商承擔(dān)付款責(zé)任。

*保函：又稱保證書，是指銀行應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或者義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。