第一篇：關(guān)于進一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)風險管理有關(guān)問題的通知[2011]91號

關(guān)于進一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)風險管理有關(guān)問題的通知

銀監(jiān)發(fā)[2011]91號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

為促進商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的規(guī)范、健康、可持續(xù)發(fā)展，現(xiàn)就進一步加強理財業(yè)務(wù)風險管理的有關(guān)事項通知如下：

一、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴格遵守“成本可算、風險可控、信息充分披露”的原則；不符合該原則的理財產(chǎn)品不得銷售。

二、商業(yè)銀行應(yīng)確保理財產(chǎn)品募集資金進行投資的真實性與合法性，不得發(fā)行和銷售無真實投資、無測算依據(jù)、無充分信息披露的理財產(chǎn)品；不得通過發(fā)行短期和超短期、高收益的理財產(chǎn)品變相高息攬儲，在月末、季末變相調(diào)節(jié)存貸比等監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利；應(yīng)重點加強對期限在一個月以內(nèi)的理財產(chǎn)品的信息披露和合規(guī)管理，杜絕不符合監(jiān)管規(guī)定的產(chǎn)品。

監(jiān)管機構(gòu)要加強對理財產(chǎn)品的審核，及時否決不符合監(jiān)管規(guī)定的理財產(chǎn)品。

三、商業(yè)銀行應(yīng)充分披露理財產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得籠統(tǒng)地規(guī)定各類資產(chǎn)的投資比例為0至100%，應(yīng)當載明各類投資資產(chǎn)的具體種類和比例區(qū)間。

商業(yè)銀行應(yīng)通過事前、事中、事后的持續(xù)性披露，不斷提高理財產(chǎn)品的透明度；所有針對個人客戶發(fā)行的理財產(chǎn)品，產(chǎn)品相關(guān)的事前、事中、事后信息均應(yīng)在總行的官方網(wǎng)站上予以充分披露，私人銀行客戶與銀行另有約定的除外。

四、商業(yè)銀行應(yīng)公平對待客戶，在銷售文件中明確告知客戶以下內(nèi)容：

（一）產(chǎn)品的募集期和起始期；

（二）產(chǎn)品結(jié)束時的清算期。

商業(yè)銀行不得故意拖延理財產(chǎn)品的清算期，理財產(chǎn)品到期后應(yīng)及時完成清算。

五、商業(yè)銀行應(yīng)加強內(nèi)部管理，做好對每個理財計劃的單獨核算和規(guī)范管理，并遵守以下要求：

（一）對每個理財計劃所匯集的資金進行規(guī)范的會計核算；

（二）為每個理財計劃制作明細記錄，覆蓋資金募集、投資過程、各類標的資產(chǎn)的明細、到期清算的全過程；

（三）為每個理財計劃建立托管的明細賬；

（四）每個理財計劃對應(yīng)的投資資產(chǎn)組合實現(xiàn)單獨管理；

（五）計劃終止時，應(yīng)準確地計算每個理財計劃單獨兌現(xiàn)的收益。

六、商業(yè)銀行在開展銀信理財合作業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守銀信理財合作的各項相關(guān)規(guī)定。

商業(yè)銀行應(yīng)按照“實質(zhì)重于形式”的原則，依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，不得通過理財業(yè)務(wù)規(guī)避審慎管理政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、存貸比、撥備覆蓋率等各項監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利。

七、商業(yè)銀行應(yīng)嚴格按照企業(yè)會計準則的相關(guān)規(guī)定，對本行資金所投資的理財產(chǎn)品中包含的信貸資產(chǎn)（包括貸款和票據(jù)融資）納入表內(nèi)核算，并按照自有信貸資產(chǎn)的會計核算制度進行管理，計算相應(yīng)的存貸比等監(jiān)管指標，按相應(yīng)的權(quán)重計算風險資產(chǎn)，計提必要的風險撥備。

八、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)與國家宏觀調(diào)控政策保持一致，不得進入國家法律、政策規(guī)定的限制性行業(yè)和領(lǐng)域。

九、商業(yè)銀行應(yīng)加強對理財業(yè)務(wù)的審計，對于每一種類型的理財計劃，每季度應(yīng)至少隨機抽取一個理財計劃進行全面審計。

十、各級監(jiān)管機構(gòu)要加強對理財業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)管分析和現(xiàn)場檢查，嚴格查處各種違規(guī)行為。

針對理財業(yè)務(wù)中的各種違規(guī)情形，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，監(jiān)管機構(gòu)要采取必要的監(jiān)管措施，要求商業(yè)銀行停止銷售，并可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，責令其暫停理財業(yè)務(wù)，給予相應(yīng)處罰，并追究相關(guān)人員的責任。

十一、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機構(gòu)開展理財業(yè)務(wù)，參照本通知執(zhí)行。

十二、本通知自發(fā)布之日起施行。

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按本通知的各項要求在30日之內(nèi)及時完成整改；整改后，不能按本通知要求依法合規(guī)開展理財業(yè)務(wù)的，暫停發(fā)行和銷售新的理財產(chǎn)品。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)銀監(jiān)分局和各銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二〇一一年九月三十日

第二篇：關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知

關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知銀監(jiān)辦發(fā)47號

各銀監(jiān)局各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行為規(guī)范和促進商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，中國銀監(jiān)會于2005年9月發(fā)布了《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》，近年來商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴大，理財產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，但與此同時，部分商業(yè)銀行未有效加強理財業(yè)務(wù)的管理，少數(shù)商業(yè)銀行未按照《辦法》和《指引》的有關(guān)規(guī)定和要求開展理財業(yè)務(wù)，出現(xiàn)了產(chǎn)品設(shè)計管理機制不健全，客戶評估流于形式，風險揭示不到位，信息披露不充分，理財業(yè)務(wù)人員誤導銷售和投訴處理機制不完善等問題，為進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財市場秩序，促進商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下

一、履行代客資產(chǎn)管理角色，健全產(chǎn)品設(shè)計管理機制，商業(yè)銀行應(yīng)本著符合客戶利益和風險承受能力的原則，按照《辦法》第二十四條關(guān)于保證收益類產(chǎn)品設(shè)計、《辦法》第三十八條和《指引》第五十八條關(guān)于產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計工作流程、《辦法》第三十九條關(guān)于成本與收益測算、《指引》第三十四條關(guān)于起點金額設(shè)置、《指引》第五十九條關(guān)于編制產(chǎn)品開發(fā)報告的規(guī)定，根據(jù)客戶分層和目標客戶群的需求，審慎、合規(guī)地開發(fā)設(shè)計理財產(chǎn)品，商業(yè)銀行為理財產(chǎn)品命名時，不得使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂和蘊含潛在風險或易引發(fā)爭議的模糊性語言，商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測和無定價依據(jù)的理財產(chǎn)品，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財產(chǎn)品的風險狀況和潛在客戶群的風險偏好和風險承受能力，設(shè)置適當?shù)匿N售起點金額，理財產(chǎn)品的銷售起點金額不得低于5萬元人民幣，商業(yè)銀行開展綜合理財服務(wù)時，應(yīng)通過自主設(shè)計開發(fā)理財產(chǎn)品，代理客戶進行投資和資產(chǎn)管理，不得以發(fā)售理財產(chǎn)品名義變相代銷境外基金或違反法律法規(guī)規(guī)定的其他境外投資理財產(chǎn)品，二、建立客戶評估機制，切實做好客戶評估工作，商業(yè)銀行應(yīng)按照《辦法》第三十七條和《指引》第二十二條、第二十三條、第二十四條關(guān)于客戶評估方式，《指引》第二十六條、第二十七條關(guān)于客戶評估報告審核，以及《指引》第二十八條關(guān)于更新客戶評估的規(guī)定，切實做好客戶評估工作，商業(yè)銀行在向客戶銷售理財產(chǎn)品前，應(yīng)按照了解你的客戶原則，充分了解客戶的財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風險偏好、投資預期等情況，建立客戶資料檔案。

同時應(yīng)建立客戶評估機制，針對不同的理財產(chǎn)品設(shè)計專門的產(chǎn)品適合度評估書，對客戶的產(chǎn)品適合度進行評估，并由客戶對評估結(jié)果進行簽字確認，對于與股票相關(guān)或結(jié)構(gòu)較為復雜的理財產(chǎn)品，商業(yè)銀行尤其應(yīng)注意選擇科學、合理的評估方法，防止錯誤銷售，商業(yè)銀行對理財客戶進行的產(chǎn)品適合度評估應(yīng)在營業(yè)網(wǎng)點當面進行，不得通過網(wǎng)絡(luò)或電話等手段進行客戶產(chǎn)品適合度評估，三、規(guī)范產(chǎn)品宣傳材料，加強產(chǎn)品宣傳與營銷活動的合規(guī)性管理，商業(yè)銀行應(yīng)按照《辦法》第四十條和《指引》第二十九條、第五十七條關(guān)于宣傳資料和風險揭示的規(guī)定，合規(guī)宣傳和營銷理財產(chǎn)品，加強風險揭示。

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中應(yīng)全面反映產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實，在首頁最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果，對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學、準確的測算依據(jù)和測算方式的理財產(chǎn)品，不得在宣傳和介紹材料中出現(xiàn)預期收益率或最高收益率字樣。

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中如含有對某項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品以往業(yè)績的描述或未來業(yè)績的預測，應(yīng)指明所引用的期間和信息的來源，并提示以往業(yè)績和未來業(yè)績的預測并不

是產(chǎn)品最終業(yè)績的可靠依據(jù)，不得將以往業(yè)績和未來業(yè)績的預測作為業(yè)務(wù)宣傳的最重要內(nèi)容，四、充分履行銀行責任。

切實做好信息披露，商業(yè)銀行應(yīng)按照《辦法》第二十八條、第二十九條、第三十條關(guān)于銀行向客戶提供理財產(chǎn)品賬單、市場表現(xiàn)情況報告、收益情況報告，以及第四十條關(guān)于銀行向客戶提供收益測算依據(jù)的規(guī)定，做好信息披露。

充分保障客戶金融信息知情權(quán)，商業(yè)銀行應(yīng)按照《辦法》的要求，定期向客戶提供理財產(chǎn)品賬單，與客戶另有約定的，提供賬單的頻度和賬單中所包含的信息量應(yīng)不低于《辦法》的要求，商業(yè)銀行在與客戶簽訂合同時，應(yīng)明確約定與客戶聯(lián)絡(luò)和信息傳遞的方式，以及在信息傳遞過程中雙方的責任，確保客戶及時獲取信息，避免導致客戶因未及時獲知信息而錯過資金使用和再投資的機會，商業(yè)銀行在未與客戶約定的情況下，在網(wǎng)站公布產(chǎn)品相關(guān)信息而未確認客戶已經(jīng)獲取該信息，不能視為其向客戶進行了信息披露。

五、建立客戶投訴處理機制，妥善處理客戶投訴，商業(yè)銀行應(yīng)按照《辦法》第三十一條規(guī)定，制定客戶投訴處理制度，接受并及時處理客戶投訴，商業(yè)銀行應(yīng)建立全面、透明、方便和快捷的客戶投訴處理機制，客戶投訴處理機制應(yīng)至少包括處理投訴的流程、回復的安排、調(diào)查的程序及補償或賠償機制，商業(yè)銀行應(yīng)為客戶提供合理的投訴途徑，確?？蛻袅私馔对V的途徑、方法及程序，采用統(tǒng)一的標準，公平和公正地處理投訴，商業(yè)銀行應(yīng)配備足夠的資源，確?？蛻敉对V處理機制有效執(zhí)行，六、嚴格理財業(yè)務(wù)人員管理。

提高理財從業(yè)人員素質(zhì)，商業(yè)銀行應(yīng)按照《辦法》第二十條關(guān)于理財業(yè)務(wù)人員培訓和第五十六條關(guān)于理財業(yè)務(wù)人員的資格，《指引》第十九條關(guān)于建立理財業(yè)務(wù)人員管理制度和第二十條關(guān)于區(qū)分理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售人員的規(guī)定，加強理財業(yè)務(wù)人員的管理，商業(yè)銀行應(yīng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財業(yè)務(wù)人員的處罰和退出機制，加強對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓和職業(yè)操守教育，要建立問責制，對發(fā)生多次或較嚴重誤導銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負責人的責任，七、各銀行業(yè)金融機構(gòu)接到《通知》后，應(yīng)立即根據(jù)《辦法》、《指引》和本通知的有關(guān)要求，開展個人理財業(yè)務(wù)自查。

限期改正自查出的問題，并于2008年5月30日前將自查和整改情況報告報送中國銀監(jiān)會業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部，并抄報銀監(jiān)會相關(guān)監(jiān)管部門和銀監(jiān)會屬地監(jiān)管派出機構(gòu)，八、各銀監(jiān)局接到本通知后，應(yīng)立即組織開展商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)暗訪。

按照商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)暗訪調(diào)查清單的內(nèi)容對轄區(qū)商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)開展調(diào)查，于2008年4月30日前將調(diào)查報告報送中國銀監(jiān)會業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部，九、銀監(jiān)會將于近期對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)開展專項檢查或抽查，對于商業(yè)銀行自查中未發(fā)現(xiàn)或者自查后未改正的問題，將根據(jù)《辦法》第六十四條的有關(guān)規(guī)定暫停商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)。

或責令商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)部門負責人，請各銀監(jiān)局將此通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行等有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

第三篇：關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)報告管理有關(guān)問題的通知

部 發(fā) 文 正 文

2009-06-24 辦公室 總收發(fā)

根據(jù)銀監(jiān)會辦公廳《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)報告管理有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2009]172號）的通知要求，商業(yè)銀行的理財計劃發(fā)售前10個工作日，要由其法人機構(gòu)向負責法人機構(gòu)監(jiān)管的銀監(jiān)會監(jiān)管部門或?qū)俚劂y監(jiān)局報告；理財計劃發(fā)售后5個工作日內(nèi)，商業(yè)銀行的分支機構(gòu)應(yīng)將所要求的材料報告當?shù)劂y監(jiān)會派出機構(gòu)。

為規(guī)范產(chǎn)品研發(fā)的報告流程，防范合規(guī)風險，現(xiàn)就落實監(jiān)管通知的有關(guān)事宜通知如下：

一、理財計劃發(fā)售前的報告流程

根據(jù)報送理財產(chǎn)品分行的授權(quán)情況，理財計劃發(fā)售前的報告流程有兩種方式：

1、對于已獲總行授權(quán)的分行，由分行根據(jù)監(jiān)管要求準備報告材料，報送個人金融總部，個人金融總部審核后，以行發(fā)文報個人金融業(yè)務(wù)總裁或分管副行長審批，報告銀監(jiān)會。

2、對于未獲授權(quán)的分行，應(yīng)先將研發(fā)申請以行發(fā)文報告?zhèn)€人金融總部，研發(fā)申請獲得批準后，再由分行落實相關(guān)協(xié)議，并根據(jù)監(jiān)管要求準備報告材料，報送個人金融總部，個人金融總部審核后，以行發(fā)文報個人金融總裁或分行副行長審批，報告銀監(jiān)會。

根據(jù)銀監(jiān)會通知，理財計劃發(fā)售前10個工作日需由總行向銀監(jiān)會報告的材料包括：

1、理財計劃的可行性評估報告，主要內(nèi)容包括：產(chǎn)品基本特性、目標客戶群、擬銷售時間和規(guī)模、擬銷售地區(qū)、產(chǎn)品投向、投資組合安排、銀行資金成本與收益測算、含有與其收益率的理財計劃的收益測算方式和測算依據(jù)、產(chǎn)品風險評估管控措施等。

2、內(nèi)部相關(guān)部門審核文件。

3、就理財計劃對投資管理人、托管人、投資顧問等相關(guān)方的盡職調(diào)查文件。

4、就理財計劃與投資管理人、托管人、投資顧問等相關(guān)方簽署的法律文件。

5、理財計劃的銷售文件，包括產(chǎn)品協(xié)議書、產(chǎn)品說明書、風險提示書、客戶評估書等需要客戶進行簽字確認的銷售文件。

6、理財計劃的宣傳材料，包括銀行營業(yè)網(wǎng)點、銀行官方網(wǎng)站和銀行托管第三方網(wǎng)站向客戶提供的產(chǎn)品宣傳材料，以及通過各種媒體投放的產(chǎn)品廣告等。

7、報告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式。

8、監(jiān)管機構(gòu)要求的其他材料。

二、理財計劃發(fā)售后的報告流程

理財計劃發(fā)售后5個工作日內(nèi)，我行分支機構(gòu)需要向當?shù)劂y監(jiān)會派出機構(gòu)報告的材料包括：

1、法人機構(gòu)理財計劃發(fā)售授權(quán)書。

2、理財計劃的銷售文件，包括產(chǎn)品協(xié)議書、產(chǎn)品說明書、風險揭示書、客戶評估書等需要客戶簽字確認的銷售文件。

3、理財計劃的宣傳材料，包括銀行營業(yè)網(wǎng)點、銀行官方網(wǎng)站和銀行托管第三方網(wǎng)站向客戶提供的產(chǎn)品宣傳材料，以及通過各種媒體投放的產(chǎn)品廣告等。

4、報告材料聯(lián)絡(luò)人的具體聯(lián)系方式。

5、監(jiān)管機構(gòu)要求的其他材料。

各分行要嚴格遵照監(jiān)管機構(gòu)的要求準備報告材料，以提高效率。

三、有關(guān)要求

為落實銀監(jiān)會通知要求，各行應(yīng)做好以下工作：

1、盡快組織理財產(chǎn)品研發(fā)人員對銀監(jiān)會的通知進行系統(tǒng)學習，掌握具體的監(jiān)管要求；

2、認真準備相關(guān)的報告文件，文件的內(nèi)容和形式應(yīng)符合通知的有關(guān)要求；

3、各分行應(yīng)在征求法律與合規(guī)、風險管理等相關(guān)職能部門的意見后，以行發(fā)文向個人金融總部報送銀監(jiān)會要求的報告材料或產(chǎn)品研發(fā)申請；

4、加強與當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)和銀行同業(yè)的溝通，了解監(jiān)管和同業(yè)的動態(tài)，并及時反饋個人金融總部，以便優(yōu)化報告流程；

5、鑒于監(jiān)管要求的變化將增加產(chǎn)品從研發(fā)到銷售所需的時間，為此各行要統(tǒng)籌安排產(chǎn)品研發(fā)和銷售計劃，保證產(chǎn)品的持續(xù)發(fā)售。

特此通知

第四篇：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引

商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為了加強商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的風險管理與監(jiān)管，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章，制定本指引。

第二條 本指引明確了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理的基本原則和要點，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引及自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風險管理方式和所開展的個人理財業(yè)務(wù)特點，制定更加具體、更有針對性的內(nèi)部風險管理制度和風險管理規(guī)程，建立健全個人理財業(yè)務(wù)風險管理體系，并將個人理財業(yè)務(wù)風險納入商業(yè)銀行整體風險管理體系之中。

第三條 商業(yè)銀行應(yīng)當對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風險管理。個人理財業(yè)務(wù)的風險管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和個人理財綜合委托投資服務(wù)過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險、流動性風險等主要風險，也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等，以及商業(yè)銀行進行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風險。

第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。

第五條 商業(yè)銀行應(yīng)當制定并切實落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，保證個人理財業(yè)務(wù)合規(guī)、有序地開展，保障客戶資產(chǎn)的安全。

第六條 個人理財顧問服務(wù)是最基本的個人理財業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行管理其他個人理財業(yè)務(wù)風險時，應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風險管理要求。

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并將個人理財業(yè)務(wù)的主要風險管理方式、風險測算方法與標準，以及其他涉及風險管理的重大問題，積極主動地與監(jiān)管部門溝通。

第二章 個人理財顧問服務(wù)的風險管理

第八條 商業(yè)銀行的董事和高級管理層應(yīng)當充分了解個人理財顧問服務(wù)可能對商業(yè)銀行法律風險、聲譽風險等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個人理財顧問服務(wù)的操作風險、合規(guī)性風險等風險管控工作的實際執(zhí)行情況，確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風險控制措施體現(xiàn)了了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

第九條 商業(yè)銀行的高級管理層應(yīng)充分認識到建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制對于降低個人理財顧問服務(wù)法律風險、操作風險和聲譽風險等的重要性，應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督機制和獨立審計部門審計監(jiān)督兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風險狀況進行分析評估。

第十條 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當配備必要的人員，對 2 本行從事個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個人理財顧問服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個人理財顧問服務(wù)品質(zhì)等進行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。

第十一條 個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查以下兩種情況：

（一）代理客戶進行各類投資業(yè)務(wù)時，其操作行為是否遵守客戶指令和相應(yīng)的操作規(guī)程情況；

（二）在理財銷售活動中，是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員，應(yīng)采用多樣化的方式對個人理財顧問服務(wù)的質(zhì)量進行調(diào)查。銷售每類理財計劃時，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當?shù)娜藛T，以客戶的身份進行調(diào)查。

第十二條 商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門對個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計，應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。

第十三條 商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同種類個人理財顧問服務(wù)的特點，以及客戶的經(jīng)濟狀況、風險認知能力和承受能力等，對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)在客戶分層的基礎(chǔ)上，結(jié)合不同個人理財顧問服務(wù)類型的特點，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務(wù)的通道，并應(yīng)慎重使用電子銀行（包括電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等）渠道。

商業(yè)銀行不應(yīng)使用電子銀行銷售理財計劃和其他風險較高的理財投資產(chǎn)品。

第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同層次的客戶、不同類型的個人理財顧問服務(wù)和個人理財顧問服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風險，制定相應(yīng)的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。相關(guān)制度、規(guī)范和流程應(yīng)當突出重點風險的管理，并清晰明確，具有較高的可操作性。

第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風險特性，遵守職業(yè)道德。

第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃或產(chǎn)品?？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交給理財業(yè)務(wù)人員。

如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。

第十八條 商業(yè)銀行從事財務(wù)規(guī)劃、投資顧問和產(chǎn)品推介等個人理財顧問服務(wù)活動的業(yè)務(wù)人員，以及相關(guān)協(xié)助人員，應(yīng)充分了解和認識 銀行代理銷售的產(chǎn)品、銀行產(chǎn)品。

商業(yè)銀行應(yīng)當及時組織相關(guān)人員學習了解相關(guān)產(chǎn)品的性質(zhì)、風險收益狀況及市場發(fā)展情況等。

第十九條 商業(yè)銀行代理客戶進行有關(guān)投資操作時，必須與客戶簽訂必要的文件、合同，確保獲得了客戶的充分授權(quán)。

商業(yè)銀行應(yīng)當妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件。代理客戶進行投資操作的有關(guān)授權(quán)文件，應(yīng)每半年重新確認一次。

第二十條 商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問和推介投資產(chǎn)品服務(wù)，或者銷售理財計劃或理財產(chǎn)品，應(yīng)首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品或計劃，并將有關(guān)評估意見告知客戶，雙方簽字。

第二十一條 對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向未從事過相關(guān)交易的客戶提供申請材料。

客戶要求了解有關(guān)產(chǎn)品時，商業(yè)銀行應(yīng)在向客戶當面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風險和風險管理的基本知識，并進行客戶評估后，將有關(guān)材料提交客戶，并簽署必要的說明文件。

第二十二條 商業(yè)銀行向客戶推介理財產(chǎn)品時，應(yīng)向客戶說明有關(guān)產(chǎn)品的提供機構(gòu)，以及相關(guān)機構(gòu)的基本情況。

第二十三條 商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風險時，應(yīng)按照符合客戶最大利益和謹慎盡責的要求，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。第二十四條 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。

第二十五條 個人理財業(yè)務(wù)人員對客戶的評估報告，應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負責人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核。

審核人員應(yīng)著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對客戶進行了錯誤銷售和不當銷售。

第二十六條 對于投資金額較大的客戶，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責人審核批準外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行負責人審核。審核的權(quán)限，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風險管理的實際情況制定。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當建立個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度。

商業(yè)銀行應(yīng)定期對客戶評估報告和投資顧問建議進行重新評估，并向客戶說明有關(guān)評估情況。

第二十八條 商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風險揭示內(nèi)容。風險揭示應(yīng)當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內(nèi)容。

商業(yè)銀行通過理財服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應(yīng)進行明確的風險揭示。

第二十九條 風險提示應(yīng)設(shè)計客戶確認欄和簽字欄。客戶確認欄應(yīng)載明以下語句，并要求客戶親筆抄錄后簽名： “本人已經(jīng)閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風險，愿意承擔相關(guān)風險”。

第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當保證配臵了足夠的資源支持所開展的個人理財顧問服務(wù)，并向客戶提供有效的服務(wù)渠道。

商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)臵個人理財業(yè)務(wù)專用投訴電話，接受并及時處理客戶投訴。

第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確規(guī)定相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的權(quán)力。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)當交由第三方托管。

第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當保存完備的個人理財顧問服務(wù)記錄，并保證恰當?shù)厥褂眠@些記錄。

除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。

第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當制定個人理財顧問服務(wù)應(yīng)急計劃，保證個人理財顧問服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

第三章 綜合理財服務(wù)與理財計劃的風險管理

第三十四條 商業(yè)銀行的董事和高級管理層應(yīng)當充分了解和認識綜合理財服務(wù)的高風險性，建立健全綜合委托投資服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運行情況進行檢查。

第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)定期對內(nèi)部風險監(jiān)控和審計程序的獨立性、7 充分性、有效性進行審核和測試，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向董事會和高級管理人員提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風險管理評估報告。

第三十六條 商業(yè)銀行向特定客戶提供私人銀行服務(wù)時，應(yīng)配備專人負責客戶聯(lián)絡(luò)、信息溝通和相關(guān)事務(wù)處理，并應(yīng)根據(jù)銀行經(jīng)營成本、風險收益狀況等，確定私人銀行服務(wù)的最低起點金額。

第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。

保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元（或等值外幣）以上；保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在8萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元（或等值外幣）以上；非保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在10萬元以上，外幣應(yīng)在1萬美元（或等值外幣）以上；其他投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

第三十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證商業(yè)銀行代理客戶的投資活動，符合與客戶的事先約定。

未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。

第三十九條 商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力和人力資源狀況等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

第四十條 商業(yè)銀行在銷售任何理財計劃時，應(yīng)事前對擬銷售的理財計劃進行全面的風險評估，制定主要風險的管控措施，并建立分級 審核批準制度。

商業(yè)銀行銷售由商業(yè)銀行承擔全部或大部分市場風險的理財計劃，以及其他經(jīng)評估存在較大市場風險和流動性風險的理財計劃，應(yīng)當經(jīng)董事會批準。

第四十一條 商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)根據(jù)本行理財計劃的發(fā)展策略、資本實力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。

可承受的風險程度應(yīng)當是量化指標，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個人理財業(yè)務(wù)收入等其他指標相聯(lián)系。

第四十二條 商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)確保理財計劃的風險管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實施，并明確劃分了相關(guān)部門或人員在理財計劃風險管理方面的權(quán)限與責任，建立內(nèi)部獨立審計監(jiān)督機制。

第四十三條 商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當根據(jù)理財計劃及其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類風險，制定清晰、全面的風險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。

理財計劃涉及的有關(guān)交易工具的風險限額，同時應(yīng)納入相應(yīng)的交易工具的總體風險限額管理。

第四十四條 商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應(yīng)包括風險價值限額。第四十五條 商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場風險限額外，還應(yīng)當按照風險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風險限額。

第四十六條 商業(yè)銀行對信用風險限額的管理，應(yīng)當包括結(jié)算前信用風險限額和結(jié)算信用風險限額。

結(jié)算前信用風險限額可采用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)信用額度的計算方式，根據(jù)交易對手的信用狀況計算；結(jié)算信用風險限額應(yīng)根據(jù)理財計劃所涉及的交易工具的實際結(jié)算方式計算。

第四十七條 商業(yè)銀行可根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應(yīng)至少包括期限錯配限額，并應(yīng)根據(jù)市場風險和信用風險可能對銀行流動性產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的限額指標。

第四十八條 商業(yè)銀行的各相關(guān)部門都應(yīng)當在規(guī)定的限額內(nèi)進行交易，任何突破限額的交易都應(yīng)當事先審批。

對于未事先審批而突破交易限額的交易，必須進行調(diào)查。

第四十九條 商業(yè)銀行對相關(guān)風險的評估測算，應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法和模型，并應(yīng)保證前臺、中臺和后臺部門在測算同一風險時，使用了相同的測算方法。

第五十條 商業(yè)銀行以盯市價格評估和核算有關(guān)市值時，必須以獨立的風險管理部門（中臺或后臺）計算的結(jié)果為依據(jù)，盯市數(shù)據(jù)應(yīng)當采用獨立的來源，不得直接使用前臺部門提供的數(shù)據(jù)。

第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運作部門的職責，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶造成的損害。理財計劃風險分析部門、研究部門應(yīng)當與理財計劃的銷售部門、交易部門分開，保證有關(guān)風險評估分析、市場研究等的客觀性。

第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當將負責理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具交易的交易人員，與負責銀行自營交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。

第五十三條 理財計劃的內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應(yīng)當獨立于理財計劃的運營部門，并適時對理財計劃的運營情況進行監(jiān)督檢查和審計，并直接向高級管理層報告。

第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當制定理財計劃或產(chǎn)品的連續(xù)性服務(wù)計劃和應(yīng)急計劃，保證相關(guān)系統(tǒng)和服務(wù)的可用性。

第五十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當充分、清晰、準確的向客戶揭示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風險。對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：

“本理財計劃有投資風險，除合同明確規(guī)定的收益或收益分配方式外，任何預計收益、預期收益、測算收益或類似表述均屬不具有法律效力的用語，不代表您可能獲得的實際收益”。

第五十六條 對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：

“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)在對相關(guān)風險有充分認識基礎(chǔ)上謹慎投資”。

第四章 個人理財業(yè)務(wù)中產(chǎn)品風險管理

第五十七條 商業(yè)銀行代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風險處臵能力等進行評估，并明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風險的承擔責任和轉(zhuǎn)移方式。

第五十八條 商業(yè)銀行代理銷售其他金融機構(gòu)的產(chǎn)品，除應(yīng)要求產(chǎn)品提供者提供詳細的產(chǎn)品介紹外，還應(yīng)當要求產(chǎn)品提供者提供相關(guān)的市場分析報告和風險收益測算報告。

第五十九條 商業(yè)銀行在銷售代理產(chǎn)品前，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進行充分的分析，并對相關(guān)產(chǎn)品的風險收益預測數(shù)據(jù)進行必要的驗證。

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

第六十條 商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應(yīng)當要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

個人理財業(yè)務(wù)部門認為有必要對以上材料進行重新編寫時，應(yīng)注意所編寫的相關(guān)材料應(yīng)與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。

第六十一條 商業(yè)銀行根據(jù)理財業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的產(chǎn)品介紹和宣傳材料，應(yīng)當經(jīng)產(chǎn)品開發(fā)部門、個人理財業(yè)務(wù)管理部門、風險控制部門、法律部門和其他相關(guān)部門審核，并報有關(guān)負責人批準。

第六十二條 商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定對需要備案的材料及時向中國銀監(jiān)會備案。

第五篇：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引

商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引

第一章總則

第一條為加強商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的監(jiān)管，提高商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理水平,依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章，制定本指引。

第二條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引及自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風險管理方式和所開展的個人理財業(yè)務(wù)特點，制定更加具體和有針對性的內(nèi)部風險管理制度和風險管理規(guī)程，建立健全個人理財業(yè)務(wù)風險管理體系，并將個人理財業(yè)務(wù)風險納入商業(yè)銀行整體風險管理體系之中。

第三條商業(yè)銀行應(yīng)當對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風險管理。個人理財業(yè)務(wù)的風險管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業(yè)銀行進行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風險。

第四條商業(yè)銀行對各類個人理財業(yè)務(wù)的風險管理，都應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風險管理的基本要求。

第五條商業(yè)銀行應(yīng)當具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。

第六條商業(yè)銀行應(yīng)當制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，合規(guī)、有序地開展個人理財業(yè)務(wù)，切實保護客戶的合法權(quán)益。

第七條商業(yè)銀行應(yīng)建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并就個人理財業(yè)務(wù)的主要風險管理方式、風險測算方法與標準，以及其他涉及風險管理的重大問題，積極主動地與監(jiān)管部門溝通。

第八條商業(yè)銀行接受客戶委托進行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動，應(yīng)與客戶簽定合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，并至少每年重新確認一次。

第九條商業(yè)銀行應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管。

第十條商業(yè)銀行應(yīng)當保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，并保證恰當?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。

第二章個人理財顧問服務(wù)的風險管理

第十一條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當充分了解個人理財顧問服務(wù)可能對商業(yè)銀行法律風險、聲譽風險等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個人理財顧問服務(wù)的操作風險、合規(guī)性風險等風險管控制度的實際執(zhí)行情況，確保個人理財顧問服務(wù)的各項管理制度和風險控制措施體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

第十二條商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分認識建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機制對于降低個人理財顧問服務(wù)法律風險、操作風險和聲譽風險等的重要性，應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風險狀況進行分析評估。

第十三條商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當配備必要的人員，對本行從事個人理財顧

問服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個人理財顧問服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個人理財顧問服務(wù)品質(zhì)等進行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。

第十四條個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。

個人理財業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員，應(yīng)采用多樣化的方式對個人理財顧問服務(wù)的質(zhì)量進行調(diào)查。銷售每類理財計劃時，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當?shù)娜藛T，以客戶的身份進行調(diào)查。

第十五條商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門對個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計，應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。

第十六條商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同種類個人理財顧問服務(wù)的特點，以及客戶的經(jīng)濟狀況、風險認知能力和承受能力等，對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

第十七條商業(yè)銀行應(yīng)在客戶分層的基礎(chǔ)上，結(jié)合不同個人理財顧問服務(wù)類型的特點，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務(wù)的通道。

第十八條商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同層次的客戶、不同類型的個人理財顧問服務(wù)和個人理財顧問服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風險，制定相應(yīng)的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。相關(guān)制度、規(guī)范和流程應(yīng)當突出重點風險的管理，清晰明確，具有較高的可操作性。

第十九條商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風險特性，遵守職業(yè)道德。

第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃?？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員。

如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。

第二十一條商業(yè)銀行從事財務(wù)規(guī)劃、投資顧問和產(chǎn)品推介等個人理財顧問服務(wù)活動的業(yè)務(wù)人員，以及相關(guān)協(xié)助人員，應(yīng)了解所銷售的銀行產(chǎn)品、代理銷售產(chǎn)品的性質(zhì)、風險收益狀況及市場發(fā)展情況等。

第二十二條商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應(yīng)首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的，以及對相關(guān)風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶，雙方簽字。

第二十三條對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

客戶主動要求了解或購買有關(guān)產(chǎn)品時，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶當面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風險和風險管理的基本知識，并以書面形式確認是客戶主動要求了解和購買產(chǎn)品。

第二十四條客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。

第二十五條商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風險時，應(yīng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

第二十六條個人理財業(yè)務(wù)人員對客戶的評估報告，應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負責人或經(jīng)其授

權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核。

審核人員應(yīng)著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對客戶進行了錯誤銷售和不當銷售。

第二十七條對于投資金額較大的客戶，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責人審核批準外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)的負責人審核。審核的權(quán)限，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風險管理的實際情況制定。

第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當建立個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度，定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估，并向客戶說明有關(guān)評估情況。

第二十九條商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風險揭示內(nèi)容。風險揭示應(yīng)當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內(nèi)容。商業(yè)銀行通過理財服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應(yīng)進行明確的風險揭示。

第三十條商業(yè)銀行提供個人理財顧問服務(wù)業(yè)務(wù)時，要向客戶進行風險提示。風險提示應(yīng)設(shè)計客戶確認欄和簽字欄?？蛻舸_認欄應(yīng)載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：

“本人已經(jīng)閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風險，愿意承擔相關(guān)風險”。第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)當保證配置足夠的資源支持所開展的個人理財顧問服務(wù)，并向客戶提供有效的服務(wù)渠道。

商業(yè)銀行應(yīng)制定相關(guān)制度接受并及時處理客戶投訴。

第三章綜合理財服務(wù)的風險管理

第三十二條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當充分了解和認識綜合理財服務(wù)的高風險性，建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運行情況進行檢查。

第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)定期對內(nèi)部風險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向董事會和高級管理層提供獨立的綜合理財業(yè)務(wù)風險管理評估報告。

第三十四條商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。

保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元（或等值外幣）以上；其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

第三十五條商業(yè)銀行應(yīng)當建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證商業(yè)銀行代理客戶的投資活動符合與客戶的事先約定。

未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。

第三十六條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力和人力資源狀況等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

第三十七條商業(yè)銀行在銷售任何理財計劃時，應(yīng)事前對擬銷售的理財計劃進行全面的風險評估，制定主要風險的管控措施，并建立分級審核批準制度。

第三十八條商業(yè)銀行的董事會或高級管理層應(yīng)根據(jù)本行理財計劃的發(fā)展策略、資本實力和管理能力，確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。

可承受的風險程度應(yīng)當是量化指標，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個人理財業(yè)務(wù)收入等其他指標相聯(lián)系。

第三十九條商業(yè)銀行的董事會或高級管理層應(yīng)確保理財計劃的風險管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實施，并明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風險管理方面的權(quán)限與責任，建立內(nèi)部獨立審計監(jiān)督機制。

第四十條商業(yè)銀行的董事會或高級管理層應(yīng)當根據(jù)理財計劃及其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類風險，制定清晰、全面的風險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。

理財計劃涉及的有關(guān)交易工具的風險限額，同時應(yīng)納入相應(yīng)的交易工具的總體風險限額管理。

第四十一條商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應(yīng)包括風險價值限額。

第四十二條商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場風險限額外，還應(yīng)當按照風險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風險限額。第四十三條商業(yè)銀行對信用風險限額的管理，應(yīng)當包括結(jié)算前信用風險限額和結(jié)算信用風險限額。

結(jié)算前信用風險限額可采用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)信用額度的計算方式，根據(jù)交易對手的信用狀況計算；結(jié)算信用風險限額應(yīng)根據(jù)理財計劃所涉及的交易工具的實際結(jié)算方式計算。

第四十四條商業(yè)銀行可根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應(yīng)至少包括期限錯配限額，并應(yīng)根據(jù)市場風險和信用風險可能對銀行流動性產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的限額指標。

第四十五條商業(yè)銀行的各相關(guān)部門都應(yīng)當在規(guī)定的限額內(nèi)進行交易，任何突破限額的交易都應(yīng)當按照有關(guān)內(nèi)部管理規(guī)定事先審批。對于未事先審批而突破交易限額的交易，應(yīng)予以記錄并調(diào)查處理。

第四十六條商業(yè)銀行對相關(guān)風險的評估測算，應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法，并應(yīng)保證相關(guān)風險評估測算的一致性。

第四十七條商業(yè)銀行應(yīng)清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運作部門的職責，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶造成的損害。

理財計劃風險分析部門、研究部門應(yīng)當與理財計劃的銷售部門、交易部門分開，保證有關(guān)風險評估分析、市場研究等的客觀性。

第四十八條商業(yè)銀行應(yīng)當將負責理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負責銀行自營交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。

第四十九條理財計劃的內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應(yīng)當獨立于理財計劃的運營部門，適時對理財計劃的運營情況進行監(jiān)督檢查和審計，并直接向董事會和高級管理層報告。

第五十條商業(yè)銀行應(yīng)當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風險。對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資”。

第五十一條對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資”。

第四章個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品風險管理

第五十二條商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)

品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風險處置能力等進行評估，并明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風險的承擔責任和轉(zhuǎn)移方式。

第五十三條商業(yè)銀行應(yīng)要求提供代銷產(chǎn)品的金融機構(gòu)提供詳細的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風險收益測算報告。

第五十四條商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風險收益預測數(shù)據(jù)進行必要的驗證。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

第五十五條商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應(yīng)當要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

個人理財業(yè)務(wù)部門認為有必要對以上材料進行重新編寫時，應(yīng)注意所編寫的相關(guān)材料應(yīng)與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。

第五十六條商業(yè)銀行根據(jù)理財業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料，應(yīng)當按照內(nèi)部管理有關(guān)規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準。

第五十七條商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報告的材料及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

第五十八條商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應(yīng)當制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范，在進行任何新的投資產(chǎn)品開發(fā)之前，都應(yīng)當就產(chǎn)品開發(fā)的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。

第五十九條新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字。產(chǎn)品開發(fā)報告應(yīng)詳細說明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標客戶及銷售方式，主要風險及其測算和控制方法，風險限額，風險控制部門對相關(guān)風險的管理權(quán)力與責任，會計核算與財務(wù)管理方法，后續(xù)服務(wù)，應(yīng)急計劃等。

第六十條商業(yè)銀行應(yīng)當建立新產(chǎn)品風險的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風險狀況進行定期評估。

第五章附則

第六十一條本指引中個人理財業(yè)務(wù)的定義與分類、適用范圍等，與《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》相同。

第六十二條本指引中數(shù)值所稱“以上”，包括本數(shù)。

第六十三條本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。

第六十四條本指引自2005年11月1日施行。