第一篇：小額貸款結余與逾期率分析

小額貸款結余與逾期率分析

截至到7月31日，我行小額貸款結余22244筆11.63億元，逾期率為1.52%，不良率為1.37%；其中農戶聯保貸款結余10648筆5.28億元，逾期率為1.30%、農戶保證貸款結余4390筆1.87億元，逾期率為1.39%、商戶聯保貸款結余4321筆2.88億元，逾期率為2.03%、商戶保證貸款結余2885筆1.60億元，逾期率為1.45%。具體分析如下：

一、總體狀況

總結余15.0010.005.000.007月8月9月10月11月12月1月2月3月4月2011年5月6月7月2010年10.82 11.28 11.42 10.65 10.65 10.72 10.64 11.28 11.63 總結余8.50 8.79 9.46 10.12

（圖1，單位：億元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.42%1.29%1.01%1.17%1.20%1.13%1.36%1.61%1.30%1.44%1.54%1.57%1.52%7月8月

（圖2，單位：%）

圖1與圖2分別是2010年7月至2011年7月共計13個月的小貸月末余額及逾期率折線分布圖，從圖1的結余情況來看，從去年7月至今年7月大致分為兩個不同階段，第一階段為去年7月至今年1月份，小貸結余呈現出不斷上升的

趨勢，第二階段為今年2月至7月份，小貸結余總體上也是不斷上升，但今年2月份小貸結余負了7700多萬元，一直到今年6月份，小貸結余才恢復到去年年底水平，今年7月份小貸結余達11.63億元，同比增長36.8%；從圖2月末逾期率情況來看，自去年5-9月份開展“百日清降”活動開始，我行小貸月末逾期率呈現不斷下降趨勢，至去年9月底，逾期率降至最低值1.01%；但從去年10月份起，小貸月末逾期率呈現出不斷上升趨勢，至2011年2月份達到最大值1.61%，今年3-6月份，月末逾期率不斷上升，至7月末逾期率較上月有所下降。從整體情況看，我行小貸月末逾期率基本上保持在1.1%-1.6%之間浮動。

二、貸款種類分析

1、農戶聯保類

結余6.005.004.003.002.001.000.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年結余2.96 3.20 3.58 3.96 4.30 4.54 4.69 4.43 4.44 4.50 4.52 4.93 5.28 7月8月

（圖3，單位：億元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.63%1.33%1.08%1.08%1.30%1.04%1.34%1.59%1.28%1.51%1.44%1.49%1.30%7月8月

（圖4，單位：%）

目前，農戶聯保類貸款結余占比已達到45.4%，在小貸結余占比中最高，2011年7月末余額達5.28億元，相比于2010年7月末余額2.96億元，同比增長78%，從折線圖可以明顯看出，農戶聯保類貸款整體上與小貸總結余發(fā)展趨勢相一致，大致經歷了兩個不同的上升階段；圖4逾期率中可以看出，農戶聯保類貸款月末逾期率波動較大，今年1-7月份，月末逾期率基本上保持在1.3%-1.6%之間浮動，7月末逾期率較上月相比下降較多，下降了將近0.2%。

2、商戶聯保類

結余4.003.002.001.000.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年結余2.49 2.49 2.59 2.74 2.93 3.05 3.02 2.77 2.80 2.81 2.77 2.90 2.88 7月8月

（圖5，單位：億元）

逾期率2.50%2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.29%1.23%0.88%1.21%1.07%1.30%1.58%1.89%1.59%1.58%1.97%1.94%2.03%7月8月

（圖6，單位：%）

目前，商戶聯保類貸款結余占比達到25%，在小貸占比中處于第二，2011年7月末余額達2.88億元，相比于2010年7月末余額2.49億元，同比增長16%，從圖5可以看出，自去年7月至今年7月份，商戶聯保類貸款發(fā)展較為平穩(wěn)；從圖6逾期率中可以看出，商戶聯保類貸款月末逾期率總體上呈現出上升趨勢，今年5月末逾期率增加最多，較上月增加了將近0.4%，7月末逾期率達到最大值2.03%，同比上升57%，商戶聯保類貸款逾期情況需要加大關注。

3、農戶保證類

結余2.001.501.000.500.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年結余1.26 1.31 1.44 1.56 1.68 1.76 1.79 1.67 1.69 1.73 1.73 1.82 1.87 7月8月

（圖7，單位：億元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.54%1.33%1.04%1.16%1.00%0.85%0.99%1.39%1.08%1.21%1.29%1.38%1.39%7月8月

（圖8，單位：%）

目前，農戶保證類貸款結余占比為16%，2011年7月末余額達1.87億元，相比于2010年7月末余額1.26億元，同比增長48%，從圖7可以看出，農戶保證類貸款總體上處于平穩(wěn)增長趨勢；從圖8逾期率中可以看出，去年7-12月末逾期率處于下降趨勢，今年1-7月份，逾期率總體上處于上升趨勢，7月末逾期率達1.39%，恢復至2月末水平。

4、商戶保證類

結余2.502.001.501.000.500.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年結余1.79 1.78 1.85 1.86 1.90 1.93 1.91 1.77 1.72 1.67 1.61 1.63 1.60 7月8月

（圖9，單位：億元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.18%1.26%1.04%1.34%1.36%1.33%1.40%1.45%1.11%1.23%1.35%1.39%1.45%7月8月

（圖10，單位：%）

目前，商戶保證類貸款結余占比為14%，在小貸結余中占比最低，2011年7月末余額達1.60億元，相比于2010年7月末余額1.79億元，同比下降了11%。從圖9可以看出，去年7-12月份，商戶保證類貸款處于平穩(wěn)上升趨勢，但今年1-7月份，處于不斷下降趨勢，從數據分析來看，商戶保證類貸款上半年處于低迷狀態(tài)，下半年為業(yè)務增長時期；從圖10逾期率中可以看出，商戶保證類貸款月末逾期率基本上保持在1.1%-1.4%之間波動，逾期率總體上比較平穩(wěn)，但今年4月份起，逾期率呈現出不斷上升趨勢，7月末達到1.45%，與農戶保證類貸款一樣，恢復至2月末水平。

從以上四種類型的貸款可以看出：結余方面，除了商戶保證類貸款發(fā)展態(tài)勢與小貸總體發(fā)展狀況不一致外，其余三種類型的貸款與小貸總體發(fā)展態(tài)勢基本保持一致，其中農戶聯保類貸款增長速度最快；逾期率方面，商戶聯保類貸款月末逾期率波動幅度較大，其余三中類型的貸款月末逾期率波動幅度相對較小。

三、局限性及不足之處

本次小額貸款2010年7月至2011年7月的結余與逾期率分析不足之處在于：結余及逾期率均取月末值，尤其是月末逾期率并不能完全反映實際情況，但從另一方面來說，月末逾期率也代表了我行控制資產質量的能力水平。

第二篇：p2p平臺逾期率如何統計

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p2p平臺逾期率如何統計

P2P平臺逾期率如何統計？逾期率越低越安全嗎？在選擇P2P平臺時，不要聽平臺宣傳就聽信零風險、逾期率低于1%的說法，目前還沒有統一的計算標準所以就沒有什么可比性。有專業(yè)機構指出規(guī)定的逾期率計算公式，結果在2%~3%的說明風控水平不錯，p2p平臺逾期率如何統計的呢？

p2p平臺逾期率如何統計

中國信用卡行業(yè)的風險率大致在3%，美國4%左右，我個人認為相較信用卡客戶群，國內P2P的客戶群質量要稍差一些，因為他們中很多人是被銀行排除在外的，所以借款人的信用風險會比信用卡略高。逾期率的統計口徑有什么不同呢？

實際上，平臺的真實逾期率的計算方式有很多差別。舉個例子來說，不少平臺都是按余額的統計方式來計算的，逾期率的分母為歷史以來所有放貸額。這意味著P2P公司只要不斷擴大放貸規(guī)模，把分母做大，就能讓逾期率看起來很低。在公布逾期

004km.cn率的時間點前，平臺快速拉攏客戶，一下在分母上增加幾百、幾千萬元，從而縮小最終逾期比率。

另一種方法是，只將已經逾期的應收部分除以全部本金，這一做法其實排除了極有可能逾期但還未逾期的部分，所呈現出來的結果當然好看很多。比如有客戶已經逾期5個月，后續(xù)仍有5個月的欠款需要償還，那么有些平臺只會將已經逾期的5個月金額作為分子，而不考慮之后逾期可能，但實際上，未來逾期的可能性是極高的。目前，業(yè)內比較嚴格的逾期率計算公式為：在給定時間點，當前已經逾期90天以上的借款賬戶的未還剩余本金總額除以可能產生90+逾期的累計合同總額。其分子的概念是，只要已經產生90天以上逾期，那么未還合同剩余本金總額都視為有逾期可能，而分母則將一些借款賬齡時間很短的，絕對不可能產生90+逾期的合同金額剔除在外（比如只在2天前借款，無論如何都不可能產生90天以上逾期）。

當前很多企業(yè)對外宣稱風險逾期率在1%以下。如此之低的逾期率可能有幾種情況：一是平臺成立不到1年，開業(yè)時間很短，而借款合同都是1年期或以上的，逾期率當然會很低，只因風險還沒有顯現出來。第二種是平臺已經成立了2年以上，但是它公布的逾期率是0或者1%以下，那么數據的統計口徑就要打上問號了。

平臺對逾期數據比較敏感，不排除其公布的數據被人為壓低的可能；平臺用自有資金或風險保證金將壞賬核銷，因此列入統計的逾期率下降；平臺上線時間較短，還沒經歷完整的還款周期，風險還未暴露；很多平臺采用第三方擔保模式，擔保機構代償的部分并不計入逾期率。p2p平臺逾期率如何統計上文已經介紹，作為聰明的投資人不能盲目聽信平臺宣傳的零風險低逾期率。

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第三篇：逾期原因分析

逾期催收工作總結

近期，隨著小額貸款還款高峰期的到來，全行小額貸款逾期率呈現逐漸攀升趨勢。為加強小額貸款管理，確保信貸資金安全，我分行對本轄區(qū)內逾期貸款情況進行實時監(jiān)控，現將有關工作如下匯報：

本月我地區(qū)放款153筆、金額465.6萬元,還款44筆、金額129.21萬元,逾期率為0.96%,逾期金額21.5萬元,逾期主要的支行為墨玉縣支行,現在全部收回，五級分類為正常。對此我地區(qū)分行信貸管理人員多次打電話給信貸員,讓其進行催收,催收工作進行的不是很理想,造成逾期率達到0.96%,逾期金額21.5萬元。

造成逾期的主要原因是，墨玉縣支行貸款主要投放對像是該縣某團廠的棗農，當地沒有郵政儲蓄所，且離縣城有80公里，交通不便，農戶存款很不便利，現正值年底秋收季節(jié)，各各棗農都在忙于紅棗的秋收工作，棗農無閑暇時間進行存款造成貸款逾期。

下階段我地區(qū)預計放款在400萬左右,還款在300萬左右,把逾期率控制在一定范圍內。

和田地區(qū)分行 2009-11-4

第四篇：小額貸款公司分析

小額貸款公司作為公司法人，獲取利潤是天經地義的事，但持續(xù)經營卻是根本。小額貸款公司在市場經濟中只有不斷的向市場提供自己的信貸產品和管理咨詢服務，才能換回自己所需的各種資源，而資源的價格話就是貨幣。只有獲得的貨幣大于或者等于提供產品和服務所花費的貨幣，小額貸款公司才能持續(xù)經營下去，也就是不斷的生存下去。小額貸款公司的生命力在于，在服從政策監(jiān)督和遵循合規(guī)經營的前提下不斷提供優(yōu)質的的并且符合貸款市場需要的信貸產品和服務，并能持續(xù)的得獎該等產品和服務以高于成本和費用的價格賣出去，以最終實現和維系生存的目標。

任何一項管理活動都應該對管理主體有價值。如果一項管理活動對于管理主體沒有價值，管理主體就不會花費相應的管理成本去實施管理活動了。小額貸款公司經營管理的過程實際上就是風險管理的過程。風險管理工作做得越好，小額貸款公司就能越好的防范與規(guī)避其所面臨的各項風險，即使出現了風險暴露，小額貸款公司也能較好的加以控制與化解，從而不斷的為其開展業(yè)務保駕護航，并不斷的降低其經營過程中不確定性而提高自身價值。

小額貸款公司在經營管理過程中，利益總是伴隨風險存在的。從業(yè)務開始受理起，小額貸款公司相關人員就應該不斷的識別與評價各項業(yè)務的風險是否重大與可控，將那些不符合合格借款人的資格的貸款申請人通過盡職調查環(huán)節(jié)、風險初審環(huán)節(jié)、項目評審環(huán)節(jié)、項目審批環(huán)節(jié)等予以剔除，在選擇了向那些合格借款人發(fā)放了小額貸款以后，還應通過放款環(huán)節(jié)、貸后管理環(huán)節(jié)規(guī)避借款人的信用風險。因此，小額貸款公司風險管理過程實質上就是不斷的識別、分析、評價、防范、規(guī)避和控制各種風險的過程；也是將風險層層化解，最終形成收益和實現風向管理的價值過程。

第五篇：加強預算單位結余資金管理的分析與思考

加強預算單位結余資金管理的分析與思考

一、結余資金成因分析

預算單位結余資金大幅度增長主要有兩方面原因：

（一）財政預算管理不夠科學不夠精細

--------預算編制不夠科學。一是財政部門對基本支出預算安排一直沿用基數加增長的分配方法，結果是部門基數部分基本不做調整，同時部門又極力爭取新增財力，是部門預算與預算單位的實際情況不符，以致有的單位基本支出年終用不完。二是財政專項資金預算編制出入大。主要愿意是：一方面，主管部門專項資金種類繁多，缺乏系統 規(guī)范的項目計劃，為滿足“預算控制數”和爭取資金的需要，高額編制預算，結果是部分項目不能實施或寬打窄用；另一方面，財政部門由于沒有建立起來各部門滾動項目庫，每年安排項目支出預算時，有的無法落實到具體項目，或者安排了支出卻來不及執(zhí)行。這些情況造成了大量項目結余。三是由于對非稅收入收費情況的精細化管理不夠，在預算安排上，非稅收入沒有做到完整、準確納入單位的部門預算，沒有形成真正意義的“綜合預算”，造成非稅收入多的部門單位形成大量的年末結余。

--------預算外資金收支“掛鉤”的管理辦法存在弊端。目前，伊犁州對預算外資金基本采取“專戶存儲”，并編入單位部門預算的管理辦法，這種辦法雖然有利于調動部門加強預算外收入管理和執(zhí)收的積極性，但由于其實質上仍然是收入“部門所有”、“誰收誰用”，財政統籌作用很弱。此外，財政監(jiān)督檢查力度也弱，對預算單位上繳財政的預算外收入是否應繳盡繳等情況無法核實。

--------預算執(zhí)行力度不均衡加速了單位結余的形成，在預算執(zhí)行上，一般是堅持基本支出按月平均執(zhí)行，項目支出按施工進度撥付。但是受項目建設前期準備、季節(jié)性施工、項目跨建設、項目資金不能再同一里全部結算完，而項目支出預算又是一次性安排的，因此年終形成專項資金結余。另外，財政部門下撥資金一般是前緊后松，一些項目資金甚至到了第四季度才下撥，只是預算單位因資金到位完無法及時支出。--------預算執(zhí)行與編制的反饋機制不健全，結余資金監(jiān)督缺失，按照項目資金管理的有關規(guī)定，對連年長期不使用的或項目已完工的結余資金，財政部門應收回重新安排。財政部門由于對預算單位的項目支出缺乏動態(tài)跟蹤了解，且資金使用情況反饋機制又不健全，因此對事業(yè)單位基金、專用資金的情況基本不掌握，長期以來，對已完工項目結余資金基本沒有收回處理，這種預算執(zhí)行與預算編制的長期脫節(jié)，也是形成單位結余年年增加的一個重要原因。

（二）預算單位財務管理不夠規(guī)范。按照制度規(guī)定，事業(yè)基金作為資產凈值或基金結余，應用于彌補以后收支差額，比如在確定年初預算時出現資金缺口，單位應直接安排一部分事業(yè)基金來彌補。但部分單位遇到這種情況時，不是動用滾存的事業(yè)基金，二是要求財政追加預算，只是事業(yè)基金年年結轉而形成長期結余。另外，預算單位在實際支出時先用財政資金支付，盡量保存來自其他渠道的收入（如捐贈收入、國有資產出租出借收入等），也成為單位資金結余的因素之一。

二、加強結余資金管理的措施與建議

（一）加強制度建設，構建結余資金監(jiān)管的長效機制。解決結余資金問題，法規(guī)制度是關鍵。通過建立健全結余資金管理制度，加強對預算單位結余的監(jiān)管，才能實現控制結余、減少結余和消化結余的目標。一是要建立預算編制同結余資金管理的掛鉤機制，要加強對預算單位當年財政性資金結余情況的分析，將結余情況盡快反饋到預算編制環(huán)節(jié)，從而增強新預算編制的準確性。財政部門要出臺具體操作辦法，包括預算調減，決算調整和總會計

調賬等具體處理方法，便于預算單位在編制部門預算時就將結余資金編入支出預算，也便于將已完成項目結余資金收回國庫。二是制定項目資金預算安排與執(zhí)行進度掛鉤。對跨實施的預算項目，如果預算執(zhí)行進度明顯遲緩，財政部門和主管部門要認真查明原因，必要時應核減以后項目預算，并對形成的結余資金報請同級政府同意后由財政部門統一調劑使用。三是改變以往年終結余資金自動結轉的傳統方式，實行單位上報，財政審批的結余資金管理辦法。

（二）繼續(xù)深化國庫集中支付改革，健全動態(tài)監(jiān)控機制，全面掌握單位資金結余情況。一是要進一步完善國庫集中支付制度，建立和完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，逐步將監(jiān)控范圍擴大到所有財政資金和全部預算單位，對財政性資金運作進行全程監(jiān)督，做到事前、事中有效控制，事后跟蹤問效，提升資金玉鐲透明度和使用效益。二是認真落實《財政部關于將按預算外管理的收入納入預算管理的通知》的規(guī)定，將原預算外資金納入國庫集中支付制度改革范圍。細化預算編制，建立綜合預算，統籌預算內外資金，控制結余增加。三是嚴格禁止零余額賬戶向單位實用賬戶轉款，核實事業(yè)結余分配基數，控制財政性資金結余規(guī)模。

（三）加強預算執(zhí)行監(jiān)督，提高預算執(zhí)行的責任意識。一是要調動主管部門參與預算執(zhí)行監(jiān)督的積極性，強化基層預算單位的預算執(zhí)行責任意識，規(guī)范財務管理行為，提高財務管理水平。二是要夯實預算單位財務核實基礎工作，加強監(jiān)督檢查，促使預算單位嚴格按照財務制度規(guī)定就行賬務處理，杜絕基本支出、項目支出互相擠占以及虛列支出等問題的發(fā)生。三是加大對預算單位事業(yè)基金使用情況的監(jiān)督，合理利用事業(yè)基金結余安排單位部分支出，減少單位結余，減輕財政負擔。

（四）建立預算支出績效評價機制。加強對專項資金的績效評價，建立起預算安排與資金使用情況掛鉤的獎懲機制。力求預算編制科學，支出結余盡量減少。