第一篇：農(nóng)村中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)之途徑

農(nóng)村中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)之途徑

在經(jīng)濟環(huán)境更為開放、跨行業(yè)風(fēng)險傳染概率提高的大背景下，國內(nèi)中小金融機構(gòu)面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。近年來發(fā)生的大量案例說明，合規(guī)風(fēng)險正成為中小金融機構(gòu)主要風(fēng)險之一。

一、合規(guī)文化建設(shè)的重要性

（一）合規(guī)文化建設(shè)是落實科學(xué)發(fā)展觀的重要保障 實踐證明，具有良好合規(guī)文化的銀行必然具有持續(xù)競爭力，而這種競爭力恰恰是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉。合規(guī)與銀行的成本控制、風(fēng)險控制、資本回報等銀行經(jīng)營的核心要素具有密切關(guān)系，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價值，有效的合規(guī)文化能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形之中。為控制合規(guī)風(fēng)險、實現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)，銀行需要通過實施一系列制度、標(biāo)準、程序，借助一定的制度安排，構(gòu)建對合規(guī)風(fēng)險的主動識別、評估、監(jiān)測、報告以及回饋、整改等機制，將合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的概率降到最低。因此，建設(shè)合規(guī)文化是中小金融機構(gòu)完善全面風(fēng)險管理、健全有效內(nèi)控體系的重要保障。

（二）合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求 合規(guī)文化建設(shè)是銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，一家先進的銀行必然有良好的合規(guī)文化做支撐。國內(nèi)銀行業(yè)受到不健康的發(fā)展觀所主導(dǎo)，曾走過相當(dāng)長一段時間的粗放經(jīng)營道路，為片面追求資產(chǎn)規(guī)模的快速擴張和短期效益，不惜鉆制度空子、打擦邊球，甚至有章不循、鋌而走險，違法違規(guī)經(jīng)營。由于放棄了銀行業(yè)所應(yīng)有的謹慎、穩(wěn)健和誠信，結(jié)果導(dǎo)致內(nèi)部控制失效，操作風(fēng)險加大。這些現(xiàn)象說明合規(guī)文化在我國銀行業(yè)的薄弱或缺失，因此合規(guī)建設(shè)是中小金融機構(gòu)貫徹科學(xué)發(fā)展觀、實現(xiàn)自身穩(wěn)健運行、遏制違法案件發(fā)生的內(nèi)在需要，合規(guī)管理應(yīng)作為銀行風(fēng)險戰(zhàn)略中的重要內(nèi)容。

（三）合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力

中小金融機構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自覺合規(guī)的文化環(huán)境。事實證明，完善的制度只是提供了一個共同的規(guī)則，只有在執(zhí)行中形成共同的習(xí)慣并上升為穩(wěn)定的價值理念和行為取向，制度要求才能落到實處。缺少合規(guī)文化的支撐，制度執(zhí)行中往往會出現(xiàn)上下級機構(gòu)之間的“博弈”，或者不同部門之間協(xié)調(diào)配合不暢順，員工之間也容易受“以信任代替行為、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀律”等不良習(xí)慣影響，對違規(guī)行為“睜一只眼，閉一只眼”。因此，建設(shè)良好的合規(guī)文化，有利于銀行實現(xiàn)由被動管制到自覺管制的轉(zhuǎn)變，切實提高制度的執(zhí)行。

二、培育合規(guī)文化建設(shè)的途徑

（一）在各級管理人員中倡導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營理念 1.嚴格落實合規(guī)管理責(zé)任。中小金融機構(gòu)“一把手”作為合規(guī)管理的第一責(zé)任人，既要推動業(yè)務(wù)經(jīng)營，又要抓好合規(guī)管理；各機構(gòu)、各部門負責(zé)人要帶頭學(xué)習(xí)制度、研究制度、遵守制度，增強抓管理的能力；對不重視、不會抓、搞不好合規(guī)管理的人員，堅決進行調(diào)整。

2.堅持穩(wěn)健經(jīng)營理念。牢固樹立正確的業(yè)績觀，不以眼前利益犧牲長遠利益，不以局部利益影響全局利益，不以當(dāng)期業(yè)績使未來發(fā)展背上沉重的包袱。

3.規(guī)范各項決策管理。經(jīng)營管理決策要嚴格按制度辦事、按程序決策，嚴格遵守民主集中制，努力提高決策科學(xué)性；需要公開的事項做到公開透明、陽光運作，有效防范道德風(fēng)險；牢固樹立正確的權(quán)力觀，帶頭學(xué)習(xí)和落實黨風(fēng)廉政建設(shè)各項規(guī)定，在權(quán)力使用、人際交往、生活作風(fēng)上牢牢把握住自己，并自覺接受內(nèi)部監(jiān)督、外部監(jiān)管、員工監(jiān)督和社會輿論監(jiān)督，實現(xiàn)依法、公開、科學(xué)決策。

4.加強高管人員監(jiān)督管理。通過建立和落實“誡勉”談話制度，有針對性地解決主要管理人員思想、工作方面存在的問題，督促班子及成員提高政治意識、大局意識、風(fēng)險意識，進一步端正發(fā)展觀、業(yè)績觀、權(quán)力觀。通過建立廉政檔案、開展警示教育等方式，強化教育和監(jiān)督，不斷增強各級管理人員的自律意識。

（二）在員工中營造合規(guī)守紀氛圍

1.大力開展思想教育。通過形式多樣的教育活動，引導(dǎo)廣大員工樹立正確的人生觀、價值觀、世界觀，樹立良好的社會公德、職業(yè)道德、家庭美德，自覺抵制各種不良思想的侵襲。利用各種機會，強化穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，使每位員工都增強合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的意識。

2.加強員工的自我學(xué)習(xí)。推行基層營業(yè)單位“一日三會”制度、定期學(xué)習(xí)制度和舉辦各類專題培訓(xùn)等，促進一線員工對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，使每位員工熟練掌握規(guī)章制度和操作流程，增強依法辦事、按章操作的自覺性，夯實制度執(zhí)行的基礎(chǔ)。大力倡導(dǎo)并積極創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，努力營造全員學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)的良好氛圍。

3.增強員工自我保護意識。通過各類案例教育，增強員工自我保護意識，讓每位員工知道什么是禁止的、什么是鼓勵提倡的、什么必須做、什么不能做，使員工自覺執(zhí)行制度、理直氣壯地抵制違規(guī)行為，防范各類操作風(fēng)險和案件的發(fā)生。

（三）高度重視員工的行為管理

1.堅持從嚴治行（社）。對全體員工從嚴要求、大膽管理，強化正面思想道德教育與規(guī)范，逐級對干部員工進行嚴格的考核、監(jiān)督，對苗頭性、傾向性的問題及時研究解決，對違規(guī)違紀行為果斷處理，堅決鏟除滋生違規(guī)交易土壤，使行風(fēng)行紀明顯轉(zhuǎn)變。

2.加強對員工行為的關(guān)注。各級負責(zé)人要經(jīng)常與員工談心和交流，多渠道掌握員工思想動態(tài)，不但要了解員工在單位上的思想和工作表現(xiàn)，還要掌握其家庭和社會交往情況，對員工的思想和行為真正做到心中有數(shù)。制定員工異常行為排查管理辦法，細化高管人員、部門負責(zé)人、營業(yè)網(wǎng)點負責(zé)人、會計主管和柜員等各層面、各崗位人員行為排查的重點內(nèi)容。建立員工個人重大事項報告制度和異常行為排查獎勵制度，使員工異常行為排查制度化、精細化；改進員工異常行為排查方式，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式，提高排查效果。

3.加強對員工日常行為的管理。為有效控制和防范員工不良行為可能誘發(fā)的案件和風(fēng)險，建立重點員工關(guān)注檔案，進行跟蹤管理。對涉及黃賭毒、社會交往復(fù)雜、經(jīng)商辦企業(yè)、情緒異常、記錄松懈、消費不正常等異常行為的員工，詳細了解情況，落實幫教責(zé)任，發(fā)現(xiàn)不良苗頭及時采取措施。通過召開員工家屬座談會等方式，取得員工家屬的配合，協(xié)助單位做好員工工作時間以外的行為監(jiān)督工作。（劉永莉）

第二篇：金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)活動體會

建設(shè)合規(guī)文化 筑造金融強行

古往今來，各代名家都以研習(xí)“琴棋書畫”為好，四者不僅修身養(yǎng)性，而且還蘊含大智大慧。較其它三者而言，“棋”局，立于競爭之中，迫于客觀之勢，高深莫測，變化多端。然而萬變之形，卻始終不離其中——“棋者，以正合其勢，以權(quán)制其敵。故計定于內(nèi)而勢成于外?！边@說的是，出奇制勝之道，乃于內(nèi)有嚴密的把守，于外便有了必勝的態(tài)勢。當(dāng)今之銀行，也立于這樣的“棋局”之中：同業(yè)競爭日趨激烈，謀求發(fā)展迫在眉睫。這時在內(nèi)部形成一種嚴密的把守，顯得尤為重要。“合規(guī)文化”的引入和倡導(dǎo)，是提升銀行品牌的需要，是提高銀行經(jīng)營管理水平的需要，是建立銀行長效發(fā)展機制的需要，更是銀行提高經(jīng)濟效益的需要。

何謂“合規(guī)”？“規(guī)”乃“成例、標(biāo)準、法則”之意，“合”乃“互相配合，協(xié)調(diào)一致”之意，“合規(guī)”就是做符合標(biāo)準法則的事情?！皼]有規(guī)矩?zé)o以成方圓?！焙弦?guī)既是一種行為規(guī)范，更是一種文化，合規(guī)經(jīng)營是銀行存在和發(fā)展的基礎(chǔ)，構(gòu)建良好的銀行合規(guī)文化，有利于銀行本身的良性發(fā)展，有利于整個金融市場的穩(wěn)健運行，有利于構(gòu)建和諧的金融秩序。

中國儒家思想，上下傳承幾千年，雖然歷經(jīng)歲月的濾糟取精，但其多數(shù)文化精髓仍被人們立為做人處世之典范，對中國人的價值標(biāo)準、人格形成起到了至關(guān)重要的作用，這也說明了

“文化”的力量是無窮的，它是凝聚力和活力的源泉，更是“覺悟”形成的良好土壤?！拔幕钡奶嵘?，必將帶動“覺悟”的提升！因此，建立“合規(guī)文化”，倡導(dǎo)“主動合規(guī)”是構(gòu)建合規(guī)體系的重要內(nèi)容。

在事物的的發(fā)展進程中，往往有部分人的理念無法與時俱進，在“構(gòu)建合規(guī)體系，建設(shè)合規(guī)文化”的進程中，也不乏出現(xiàn)這樣的的聲音：“全面合規(guī)將會阻礙某些業(yè)務(wù)的開展，勢必降低銀行經(jīng)營效益，很可能制約銀行的發(fā)展”。那么，究竟要怎樣理解“合規(guī)與發(fā)展”的關(guān)系呢？其實“合規(guī)”與“發(fā)展”相輔相成、相得益彰：“合規(guī)”是銀行持續(xù)發(fā)展的保障，發(fā)展又不斷為“合規(guī)”提出新的課題。“合規(guī)”不代表墨守成規(guī)、不代表停滯不前，“合規(guī)”的作用在于修正發(fā)展過程中的不和諧因素，力爭發(fā)展的健康與穩(wěn)定。不同發(fā)展時期的“合規(guī)”，也必將有不同的內(nèi)涵和意義！

銀行間的激烈競爭，好比沙場對壘：兩強相遇，勇者勝；兩勇相遇，智者勝?！爸钦摺庇肋h是笑到最后、笑得最好的人?！爸钦摺敝爸恰?，體現(xiàn)在有信念、有追求，有策略、有方法。他能正確把握“守”與“攻”的時機，不逞“匹夫之勇”，不傷“勞命之財”，以退為進、以守為攻、步步為營！這種“智”，體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營上就是：有合規(guī)的信念，有發(fā)展的追求，正確把握業(yè)務(wù)開展中的“可為”與“不可為”，在擴大效益的時候，“只向直中取，不向曲中求”。如果信念

不齊、智謀不全而盲目上陣，很可能導(dǎo)致“丟盔棄甲”、“潰不成軍”，多年基業(yè)毀于一旦！銀行的發(fā)展唯有合乎規(guī)則、穩(wěn)中求健，才能取得最終勝利；唯有實現(xiàn)“全面合規(guī)”，才能促進“和諧發(fā)展”！

在建設(shè)合規(guī)文化的同時，我們不能不正視我行目前在合規(guī)文化建設(shè)方面存在的問題：

1.管理文化尚不成熟。一是管理權(quán)力與管理責(zé)任不對等，削弱了管理。在經(jīng)營過程中，為了個人業(yè)績，追求短期效益而放棄制度約束。二是責(zé)任追究制度不健全，已形成了“業(yè)務(wù)經(jīng)營硬指標(biāo)，內(nèi)控管理軟約束”的普遍認識，無法起到威懾作用。三是管理傳導(dǎo)不力。內(nèi)部管理環(huán)節(jié)多，鏈條長，傳導(dǎo)渠道及力度不足，使執(zhí)行效果層層衰減，尤其是基層業(yè)務(wù)主管部門，作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層，是領(lǐng)導(dǎo)層和基層營業(yè)網(wǎng)點的傳遞橋梁和紐帶，但有些部門只是簡單地充當(dāng)“二傳手”的角色，片面強調(diào)經(jīng)營壓力，淡化管理責(zé)任，形成執(zhí)行“斷層”。

2.執(zhí)行文化未真正建立。實踐證明，再多再好的制度不去執(zhí)行，制度也只能是一紙空文。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低，內(nèi)控制度就形成虛設(shè)，造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止。

3.內(nèi)控制度建設(shè)未重視“規(guī)”的合格性。一是“部門制度”造成管理邊緣化現(xiàn)象突出；二是規(guī)章制度的可操作性影響了

執(zhí)行力。一些專業(yè)部門不是出于全面控制風(fēng)險的目的有計劃、有針對性地進行制度梳理，而是為了擺脫部門的管理責(zé)任想出了許多“不準”、“不要”、“嚴禁”之類的戒律，通過打補丁式的制度限制員工的操作行為。三是新制度的出臺缺乏流程控制。由于沒有以往的管理經(jīng)驗，在新業(yè)務(wù)的設(shè)計和制度建設(shè)中存在“拿來主義”和“摸著石頭過河”的現(xiàn)象，一些制度的出臺也僅僅是為了應(yīng)付經(jīng)營的需要而閉門造車。目前，盡管為加強合規(guī)制度建設(shè)而設(shè)立了合規(guī)部門，但新制度出臺也只停留在合規(guī)部門進行“會簽”的基礎(chǔ)上。

筆者認為，合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)實途徑選擇主要有以下幾點：

1.制度建立應(yīng)充分體現(xiàn)流程控制。一要建立“制度的制度”。制度是人們相互的約定，制度的制定過程要體現(xiàn)流程控制，沒有可操作性和流程控制的制度不能成為制度。要改變目前規(guī)章制度的制定模式，可聘請外部專業(yè)機構(gòu)，發(fā)動各業(yè)務(wù)條線共同對業(yè)務(wù)流程進行梳理，實現(xiàn)員工手冊化、標(biāo)準化作業(yè)。二要避免制度的“破窗效應(yīng)”。根據(jù)政治學(xué)家威爾遜和犯罪學(xué)家凱林提出的“破窗理論”，當(dāng)違規(guī)發(fā)生時，管理者要及時在業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序上進行適當(dāng)?shù)母倪M，以避免任何類似違規(guī)事件像“破窗”一樣重復(fù)發(fā)生。通過定期測試等工作，主動維護、強化事前預(yù)警和控制。進一步建立制度流程的后評價制度，切實有效地落實問責(zé)制。

2.流程再造應(yīng)突出合規(guī)文化。在完成以客戶為中心、以風(fēng)險

控制為主線的業(yè)務(wù)和管理流程再造，逐步實現(xiàn)由“部門銀行”到“流程銀行”的轉(zhuǎn)變過程中，要不斷強化以“合規(guī)文化”為導(dǎo)向的內(nèi)控體系建設(shè)。一是要對現(xiàn)有業(yè)務(wù)品種進行科學(xué)的分類。二是業(yè)務(wù)部門應(yīng)打破原有的部門界限，“以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向”，對現(xiàn)有的操作規(guī)程進行系統(tǒng)的梳理，在此基礎(chǔ)上按業(yè)務(wù)品種制作“活頁式”《業(yè)務(wù)操作指南》或《操作手冊》，提供給不同層次的操作人員使用，并確保實用性和可操作性。三是要在明確業(yè)務(wù)品種、梳理操作規(guī)程的基礎(chǔ)上，明確業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險控制要點，對業(yè)務(wù)流程進行全面優(yōu)化。要加快構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系，把信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險因素融入全面質(zhì)量管理過程。

3.制度執(zhí)行應(yīng)營造“熱爐效應(yīng)”?！盁釥t法則”源自于西方管理學(xué)家提出的懲罰原則，認為有人在工作中違反了規(guī)章制度，就像去碰一個燒紅的火爐，一定要讓他受到燙傷的懲罰。通過加大懲戒力度，特別是對管理者違規(guī)的懲戒，及時有效制止違規(guī)操作，提高執(zhí)行力，并在實踐中形成一種“文化”予以滲透，是實現(xiàn)有效的全面風(fēng)險控制的重要手段。國外銀行合規(guī)管理的成功原因之一就是違規(guī)成本高。

4.溝通應(yīng)建立暢通的渠道。合規(guī)機制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，能為銀行的業(yè)務(wù)管理垂直化和組織結(jié)構(gòu)扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐，尤其是業(yè)務(wù)垂直化管理后的報告路線以及

報告路線所涉及各方面的責(zé)任界定必須清晰，接受報告各方的責(zé)任必須予以明確，否則拿到報告的人不知道應(yīng)該做些什么，合規(guī)風(fēng)險管理就不可能有效。應(yīng)在合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計劃，明確管理內(nèi)部報告流程，以確保及時解決發(fā)現(xiàn)的問題，并建立管理報告核證流程。

讓我們在倡導(dǎo)合規(guī)中實現(xiàn)企業(yè)價值，在謀求發(fā)展中，建設(shè)合規(guī)文化，筑造金融強行！

第三篇：農(nóng)村金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)年活動方案

皖江銀行****開展“合規(guī)文化建設(shè)年”活動

實施方案

為了進一步培育支行良好的合規(guī)文化，促進各項法律、法規(guī)及規(guī)章制度的有效貫徹執(zhí)行，按照《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)農(nóng)村中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)年活動方案的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2011]132號）和關(guān)于印發(fā)《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)“合規(guī)文化建設(shè)年”活動方案》的通知，根據(jù)2011年6月20日總行合規(guī)文化建設(shè)年動員大會會議精神和****農(nóng)村合作銀行“合規(guī)文化建設(shè)年”活動方案，結(jié)合我支行實際，特制定如下實施方案：

一、活動目標(biāo)、原則和重點

（一）總體目標(biāo)

通過開展“合規(guī)文化建設(shè)年”活動，培育支行良好的合規(guī)文化，牢固樹立“人人合規(guī)”、“主動合規(guī)”的理念，促進內(nèi)部控制更加嚴密，員工從業(yè)行為更加規(guī)范，激勵考核制度更加科學(xué)，各種風(fēng)險得到有效控制。提高支行的風(fēng)險管控能力和內(nèi)控制度的執(zhí)行力，促進各項制度和監(jiān)管要求落實到位。

（二）活動原則

“合規(guī)文化建設(shè)年”活動應(yīng)遵循“與標(biāo)準行社建設(shè)相結(jié)合、與流程銀行建設(shè)相結(jié)合、與全面風(fēng)險管理相結(jié)合、與案件防控相結(jié)合”的原則。

（三）活動重點

依照總行“合規(guī)文化建設(shè)年”的活動重點即“一個體系、兩種機

1制、三個辦法、四項制度”為支行合規(guī)文化建設(shè)年活動重點。

二、組織實施

為更好開展“合規(guī)文化建設(shè)年”活動，支行成立“合規(guī)文化建設(shè)年”活動實施小組，負責(zé)此次活動的組織實施工作。

組長：支行行長***

副組長：支行副行長***

成員：***

實施小組負責(zé)此次活動的組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查和效果評價等工作。

三、活動時間

2011年6月--2011年12月

四、活動主要內(nèi)容

根據(jù)各時期重點，“合規(guī)文化建設(shè)年”活動分為四個階段。

（一）第一階段：動員發(fā)動階段（2011年6月底）

階段目標(biāo)：通過開展一系列活動，拉開“合規(guī)文化建設(shè)年”活動的序幕，促進支行樹立“人人合規(guī)”、“主動合規(guī)”的理念，為支行合規(guī)文化建設(shè)營造良好氛圍。

（二）第二階段：全面自查，發(fā)現(xiàn)問題階段（2011年7月-8月）階段目標(biāo)：通過開展系列活動，促進支行查漏補缺。重點是合規(guī)管理組織架構(gòu)是否建立、健全；合規(guī)職責(zé)是否明確、清晰；合規(guī)工作是否正常開展并在組織上得到全面保障；崗位設(shè)置是否科學(xué)合理、工作職責(zé)邊界是否清晰；各項業(yè)務(wù)操作是否合法、合規(guī)，并深入查找違

規(guī)事實，分析違規(guī)原因，并與省聯(lián)社開展的“三項整治”相結(jié)合。逐步完善內(nèi)部制度建設(shè)，同時，通過標(biāo)準行的創(chuàng)建，推動支行合規(guī)工作的有效開展。

主要工作：

1、健全并執(zhí)行各項內(nèi)部控制制度。

一是與總行相關(guān)部門協(xié)調(diào)溝通，建立健全各項內(nèi)部規(guī)章制度，形成科學(xué)、嚴謹?shù)闹贫润w系；二是維護合規(guī)價值觀的權(quán)威性，嚴格執(zhí)行內(nèi)部規(guī)章制度，做到有法必依、有章必循，規(guī)范行為，切實提高制度的執(zhí)行效力。

2、開展自查自糾活動，建立常規(guī)的合規(guī)檢查機制。

（1）開展自查自糾活動。

根據(jù)自身實際情況，進行全面的自查自糾活動，自查自糾內(nèi)容為各項內(nèi)部控制制度的落實和執(zhí)行情況，在自查自糾活動中，對合規(guī)管理中存在的問題進行分類清理，重點從執(zhí)行、監(jiān)督、問責(zé)等層面查找問題根源，制定有針對性的整改意見，并將問題分類和整改方案于上報總行相關(guān)部門。

（2）定期組織內(nèi)部檢查。

建立常規(guī)的合規(guī)檢查機制，定期組織開展內(nèi)部檢查。檢查內(nèi)容是：授權(quán)授信、貸款“三查”、內(nèi)外對賬、大額存貸款及票據(jù)承兌貼現(xiàn)的滾動檢查要求，重點對盜支客戶存款、賬外吸收存款、假冒名貸款、內(nèi)外勾結(jié)詐騙貸款等多發(fā)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行風(fēng)險排查，對風(fēng)險隱患大的重要崗位、重要人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行精細化合規(guī)檢查。

通過開展自查自糾活動和檢查整改落實工作，及時發(fā)現(xiàn)問題，并采取措施進行整改和糾正。

（三）第三階段：整改完善，培訓(xùn)教育階段（2011年8月-11月）階段目標(biāo)：通過開展自查檢查并在此基礎(chǔ)上對各業(yè)務(wù)流程、操作環(huán)節(jié)進行重新評估，并及時反饋總行。組織員工參加總行的合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)測試和合規(guī)演講。進一步督促員工對存在的問題進行整改，提高合規(guī)文化水平和政策執(zhí)行力。

（四）第四階段：總結(jié)、促進提高階段（2011年12月）

支行對合規(guī)活動情況進行認真總結(jié)并及時將總結(jié)材料上報總行合規(guī)部。在總行指導(dǎo)下明確下一步合規(guī)風(fēng)險管理機制的重點，全面、持久、有效地促進合規(guī)文化建設(shè)。

四、工作要求

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)。支行要切實加強對“合規(guī)文化建設(shè)年”活動組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌兼顧、合理安排，做到業(yè)務(wù)發(fā)展與開展該項活動兩手抓、兩不誤、兩促進。

（二）落實責(zé)任。支行要統(tǒng)一思想，提高認識，明確分工，落實責(zé)任，同時，與總行合規(guī)部加強系統(tǒng)上下聯(lián)動，加大對支行的督導(dǎo)，確?；顒禹樌_展。

（三）扎實推進。支行要把“合規(guī)文化建設(shè)年”系列活動作為2011年的中心工作和重要抓手，始終將“合規(guī)文化建設(shè)年”活動作為一條主線，貫穿于“三項整治”、制度的貫徹落實和案件防控等全年重點工作之中。

（四）確保實效。要加強對活動的跟蹤評估和反饋，強化執(zhí)行力和落實，防止做表面文章、走過場，確?；顒尤〉脤崒嵲谠诘男Ч?，真正使合規(guī)經(jīng)營成為每位員工的自覺行動，培育起良好的合規(guī)文化。

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二0一一年六月二十六日

第四篇：農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理

合規(guī)風(fēng)險是銀行經(jīng)營面臨的主要風(fēng)險之一，合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理工作才處于起步階段，和國有或股份制商業(yè)銀行相比還存在較大差距，本文對當(dāng)前農(nóng)村合作金融機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題做出了分析，并提出了加強合規(guī)風(fēng)險管理的對策和建議。

一、合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的內(nèi)涵

“合規(guī)”一詞在中文詞典中找不到有關(guān)解釋或定義，單從字面上解釋，“合”的字義為不違背；“規(guī)”的字義為法則，章程，標(biāo)準，合規(guī)也就是合乎規(guī)范的含義。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件。文件引言對“合規(guī)風(fēng)險”的表述為：“合規(guī)風(fēng)險”是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織的有關(guān)準則，以及實用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年11月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》。指引中對合規(guī)和合規(guī)風(fēng)險的定義是：“合規(guī)”是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致?！昂弦?guī)風(fēng)險”是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。

二、當(dāng)前農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理存在的主要問題

近年來，在銀監(jiān)會積極倡導(dǎo)和推動下，包括農(nóng)村合作合作金融機構(gòu)在內(nèi)的廣大銀行業(yè)金融機構(gòu)啟動了合規(guī)建設(shè)，注重和加強了對合規(guī)風(fēng)險的管理。農(nóng)村合作金融機構(gòu)通過合規(guī)建設(shè)推進年等活動的開展，合規(guī)風(fēng)險管理工作取得了初步成效，表現(xiàn)在合規(guī)風(fēng)險管理的組織架構(gòu)初步搭建，高級管理層的合規(guī)風(fēng)險意識有所增強，內(nèi)控合規(guī)制度逐步完善，合規(guī)文化開始形成。但也不容忽視，農(nóng)村合作金融機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險管理工作才剛剛起步，存在著合規(guī)風(fēng)險意識淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規(guī)部門獨立性不強以及合規(guī)風(fēng)險管理有效性差的問題，合規(guī)風(fēng)險管理工作與監(jiān)管要求、與業(yè)務(wù)發(fā)展需要、與管控風(fēng)險的需要相比還存在很大差距。

（一）合規(guī)風(fēng)險管理意識淡薄，合規(guī)文化缺失。由于管理體制、經(jīng)營機制和人員素質(zhì)等方面原因，農(nóng)村合作金融機構(gòu)還處于過去傳統(tǒng)的經(jīng)營和管理模式中，從高級管理層的高管人員到分支機構(gòu)的一般操作柜員，對合規(guī)風(fēng)險的理解還存在模糊，“合規(guī)從高層做起”、“全員主動合規(guī)”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等先進的合規(guī)理念還沒有得到深入貫徹，沒有自覺地把合規(guī)風(fēng)險當(dāng)做一項重要風(fēng)險源去管控，合規(guī)風(fēng)險管理工作的主動性和積極性不高。

（二）合規(guī)管理力量不強。一是大部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)未按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》的要求成立專職的合規(guī)風(fēng)險管理部門，合規(guī)風(fēng)險管理工作仍由風(fēng)險管理、審計稽核或監(jiān)察保衛(wèi)等部門承擔(dān)；二是從事合規(guī)風(fēng)險管理工作的人員較少，管理力量單薄，表現(xiàn)在合規(guī)管理部門專職管理人員達不到要求，分支機構(gòu)層級設(shè)置的合規(guī)風(fēng)險管理崗位多數(shù)為兼職；三是農(nóng)村合作金融機構(gòu)配備的合規(guī)管理人員大多是信貸、審計、監(jiān)察等部門中的崗位輪換人員，未接受過合規(guī)風(fēng)險管理的專業(yè)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，缺乏合規(guī)管理應(yīng)具備的水平、資質(zhì)、經(jīng)驗和能力。

（三）合規(guī)管理工作的獨立性不夠。表現(xiàn)在農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理部門和管理人員的定位不準，職責(zé)不清晰，合規(guī)風(fēng)險管理部門只是充當(dāng)了業(yè)務(wù)部門、審計稽核部門等防范操作風(fēng)險的一個“替補”（身份），所從事的工作只限于在制定制度、參加內(nèi)部審計檢查、信貸責(zé)任認定、反洗錢等方面。由于機構(gòu)設(shè)置、人力資源等方面的條件限制，農(nóng)村合作金融機構(gòu)業(yè)務(wù)條線管理部門和分支機構(gòu)層級的合規(guī)管理崗位人員多為兼職，集“運動員”與“裁判員”于一身，自身仍參與操作與經(jīng)營，形成了經(jīng)營者對自己經(jīng)營合規(guī)性進行監(jiān)督的局面，合規(guī)風(fēng)險管理的獨立性大打折扣，難以發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險管理的職能作用。

（四）合規(guī)風(fēng)險管理的有效性較差。一是目前農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)管理的實質(zhì)性功能尚不具備，獨立于其他檢查的合規(guī)風(fēng)險檢查機制尚未建立，獨立檢查尚未開展，合規(guī)風(fēng)險管理部門組織開展的專項合規(guī)檢查較少，對一些違法、違規(guī)問題的調(diào)查受到所屬業(yè)務(wù)部門或機構(gòu)負責(zé)人的干擾或影響，達不到合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)的要求；二是農(nóng)村合作金融機構(gòu)對合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)的認識和應(yīng)用尚在起步階段，合規(guī)風(fēng)險管理的方法與手段落后，有關(guān)合規(guī)風(fēng)險管理的識別、監(jiān)測、計量、控制技術(shù)嚴重缺乏，遠達不到監(jiān)管要求；三是合規(guī)風(fēng)險管理部門與業(yè)務(wù)、審計稽核、風(fēng)險管理和監(jiān)察等部門尚未形成資源信息共享、溝通合作、協(xié)同配合的機制。

三、農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理的建議和對策

（一）進一步完善合規(guī)風(fēng)險管理體系框架建設(shè)，建立獨立高效的合規(guī)風(fēng)險管理組織體系。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要結(jié)合其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模，成立專司合規(guī)風(fēng)險管理工作的部門，配備相應(yīng)的管理力量，有條件的地方可將合規(guī)管理的組織架構(gòu)鋪設(shè)到分支機構(gòu)等業(yè)務(wù)經(jīng)營的一線，設(shè)置合規(guī)管理的專門崗位，配備專門的管理人員，獨立于所在經(jīng)營機構(gòu)和經(jīng)營的業(yè)務(wù)，徹底改變由經(jīng)營者對自己經(jīng)營的合規(guī)性進行自我監(jiān)督的現(xiàn)狀。同時，把稽核審計部門的職責(zé)擴展至合規(guī)風(fēng)險管理的審計，由審計稽核部門對合規(guī)風(fēng)險管理職能的履行情況、適當(dāng)性和有效性進行監(jiān)督。

（二）完善合規(guī)風(fēng)險管理的技術(shù)與手段?？萍歼M步是推進合規(guī)風(fēng)險管理長效機制建設(shè)的重要途徑，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)改進合規(guī)風(fēng)險管理的方法、技術(shù)和手段，在進一步完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)和財務(wù)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，適時引進或開發(fā)合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)系統(tǒng)，可考慮借鑒國有或股份制商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的先進技術(shù)手段，提高合規(guī)風(fēng)險管理的技術(shù)含量，運用科技手段對合規(guī)風(fēng)險進行識別、計量和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險線索，完善合規(guī)管理工作程序，提規(guī)合規(guī)風(fēng)險管理的有效性。

（三）加快合規(guī)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)。一是在現(xiàn)有員工中選拔懂得金融、財務(wù)、會計、法律等知識的專業(yè)人才，充實到合規(guī)風(fēng)險管理崗位，鼓勵現(xiàn)有在崗人員通過自學(xué)、培訓(xùn)等途徑提升素質(zhì)；二是招聘具有國家法律職業(yè)資格、企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人才，為合規(guī)風(fēng)險管理培養(yǎng)后備力量；三是選拔派遣骨干力量到國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理部門掛職或進修，學(xué)習(xí)他行先進的合規(guī)管理經(jīng)驗，并進行嚴格的考核；四是和監(jiān)管部門實行互動和對接，參與監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險檢查，分享監(jiān)管現(xiàn)場檢查重大案例信息，提升農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)管理人員的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)技能和個人素質(zhì)；五是加大省級聯(lián)社等行業(yè)管理機構(gòu)對合規(guī)風(fēng)險管理的指導(dǎo)與培訓(xùn)力度，拓寬培養(yǎng)合規(guī)風(fēng)險管理人才的途徑，造就一批活躍在法人行社的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍，為農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理提供組織和智力上的保證。

（四）培育良好的合規(guī)風(fēng)險文化。健康向上的合規(guī)風(fēng)險文化是商業(yè)銀行實現(xiàn)有效合規(guī)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)保障。農(nóng)村合作金融機構(gòu)需采取多種手段加強合規(guī)風(fēng)險管理知識教育和技能培訓(xùn)，加大合規(guī)宣傳力度，倡導(dǎo)和強化全員合規(guī)風(fēng)險意識，樹立誠信與正直的價值觀念，讓員工充分認識自己是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人，堅持合規(guī)操作和管理是每個部門、每位員工的神圣職責(zé)，讓每位員工都自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀守規(guī)的良好習(xí)慣，杜絕有章不偱、違規(guī)操作的現(xiàn)象，逐步樹立起良好的合規(guī)風(fēng)險控制文化。

四、結(jié)論

當(dāng)前形勢下，農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)建設(shè)任重道遠，只有結(jié)合農(nóng)村合作金融機構(gòu)的體制改革和經(jīng)營機制的完善，進一步加強合規(guī)風(fēng)險管理工作，才能適應(yīng)新形勢下業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管控的需要，實現(xiàn)農(nóng)村合作金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

第五篇：合規(guī)文化建設(shè)

合規(guī)文化建設(shè)

眾所周知，在銀行經(jīng)營中，依法經(jīng)營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應(yīng)盡的基本職責(zé)。合規(guī)文化建設(shè)是促進商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的重要手段。

7月3日，銀監(jiān)會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設(shè)合規(guī)文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構(gòu)負責(zé)人和關(guān)鍵崗位的培訓(xùn)，把合規(guī)文化建設(shè)落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結(jié)合實際制定相應(yīng)的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責(zé)，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農(nóng)行外都已完成股份制改革。股改的銀行經(jīng)過財務(wù)重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發(fā)生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風(fēng)險管理方法、技術(shù)和管理制度上的創(chuàng)新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業(yè)貸款風(fēng)險限額管理方案，成為國內(nèi)第一家實施行業(yè)風(fēng)險限額管理的銀行。然而，應(yīng)該看到，一些分行在基礎(chǔ)管理和合規(guī)建設(shè)方面依然存在不小差距。因此，強化合規(guī)經(jīng)營意識，加大整改力度，加強基礎(chǔ)管理刻不容緩。

推進合規(guī)文化建設(shè)，重點在于把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習(xí)慣；重點在于把立規(guī)建制的工作做實、做細，把操作風(fēng)險管理的各項措施真正細化落實到每一個環(huán)節(jié)、每一

個崗位、每一個節(jié)點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構(gòu)建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績。

隨著外部經(jīng)濟金融形勢不斷變化，經(jīng)營不確定性增加，經(jīng)營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發(fā)展，股市和房市高位震蕩，經(jīng)濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環(huán)境的發(fā)展變化，帶給銀行的是經(jīng)營的可預(yù)見性和前瞻性難以準確把握，經(jīng)營的不確定性加大，經(jīng)營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規(guī)矩，不成方圓。加強合規(guī)文化建設(shè)、提高風(fēng)控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設(shè)銀行，也是所有內(nèi)資商業(yè)銀行當(dāng)前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。