第一篇：海南萬(wàn)寧農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理總站部門2017

海南省萬(wàn)寧市農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理總站部門2017年度

部門決算公開說(shuō)明

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責(zé)....................................3

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置....................................3

二、2017年度部門決算報(bào)表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）....................3

（三）支出決算表（見正文附件）....................3

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表......3

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..3

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表........3

三、2017年度部門決算情況說(shuō)明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明....................4

（二）收入決算情況說(shuō)明............................4

（三）支出決算情況說(shuō)明............................4

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明............5

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明........5

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明....6

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明..................................................7

（八）預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明............................9

（九）其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明.......................10

四、名詞解釋...........................................................................11

一、部門概況

（一）部門職責(zé)。

主要貫徹執(zhí)行農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理工作的政策法規(guī)；指導(dǎo)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理建設(shè)；指導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社和專業(yè)協(xié)會(huì)建設(shè)；指導(dǎo)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)，健全財(cái)務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)指導(dǎo)農(nóng)村合作組織會(huì)計(jì)核算和輔導(dǎo)工作；負(fù)責(zé)農(nóng)村土地承包和管理工作，參與基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)管理工作；負(fù)責(zé)農(nóng)民負(fù)擔(dān)管理工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。

辦公室、經(jīng)營(yíng)管理股、會(huì)計(jì)輔導(dǎo)站。

二、2017年度部門決算報(bào)表 1.收入支出決算總表（見附表1）2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表（見附表4）5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2017年度部門決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明（取自附表1收入支出決算總表）

農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理總站2017年度部門決算收入總計(jì)471.19萬(wàn)元，與2016年度相比，增加40.26萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.5%。主要原因：農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記經(jīng)費(fèi)的增加。

支出總計(jì)804.15萬(wàn)元，與2016年度相比，增加(減少)373.22萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.71%。主要原因：農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)登記經(jīng)費(fèi)支出的增加。

（二）收入決算情況說(shuō)明（取自附表2表收入決算表）

本年收入合計(jì)471.19萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入467.72萬(wàn)元，占99.26%；其他收入3.48萬(wàn)元，占0.74%。

（三）支出決算情況說(shuō)明（取自附表3支出決算表）本年支出合計(jì)804.15萬(wàn)元，其中：基本支出97.42萬(wàn)元，占12.11%；項(xiàng)目支出706.73萬(wàn)元，占87.88%。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明（取自附表4財(cái)政撥款收入支出決算總表）

2017年度財(cái)政撥款收支總決算889.78萬(wàn)元。與2016年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加458.85萬(wàn)元，增長(zhǎng)106.4%。主要原因：利用上年轉(zhuǎn)結(jié)經(jīng)費(fèi)支付農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記進(jìn)度款。

財(cái)政撥款支出800.82萬(wàn)元，與2016年度相比，增加（369.89萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.83%。主要原因：利用上年轉(zhuǎn)結(jié)經(jīng)費(fèi)支付農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記進(jìn)度款。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入決算總體情況（取自附表5一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表）

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出800.12萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與2016年度相比，財(cái)政撥款支出減少46.73萬(wàn)元，下降5.83%。

2.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出800.12萬(wàn)元，主要用于以下方面：農(nóng)林水（類）支出778.72萬(wàn)元，占97.3%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出10.89萬(wàn)元，占2.7%。

3.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為430.93萬(wàn)元，支出決算為800.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的185.68%。其中：

（1）農(nóng)業(yè)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為71.65萬(wàn)元，支出決算為778.72萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的1000.86%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)階段性完成后將近年財(cái)政收回的資金重新劃撥回來(lái)，用于撥付各第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的進(jìn)度款。

（2）社會(huì)保障就業(yè)類支出

年初預(yù)算為12.01萬(wàn)元，支出決算為10.89萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的90%。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算3.3萬(wàn)元，占95.37%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.16萬(wàn)元，占4.63%。具體情況如下：

（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算和2016年度增加一樣。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出3.3萬(wàn)元。其中： 公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量1輛。公務(wù)用車運(yùn)行支出3.3萬(wàn)元，主要用于車輛加油、購(gòu)買保險(xiǎn)、日常保養(yǎng)維護(hù)。

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算比2016年度增加（減少）0.06萬(wàn)元，下降1.8%。

（3）公務(wù)接待費(fèi)支出0.16萬(wàn)元，其中：

其中：國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.016萬(wàn)元，主要用于省廳到我市檢查工作用餐。2017年度共接待國(guó)內(nèi)來(lái)訪團(tuán)組數(shù)4個(gè)，來(lái)賓16人次。

公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016年度減少0.45萬(wàn)元，下降11.5%。主要原因是厲行勤儉節(jié)約，減少“三公”經(jīng)費(fèi)開支。

（2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自公開07表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表，2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自2016年度部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。出國(guó)團(tuán)組數(shù)、出國(guó)人次，公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)、公務(wù)用車保有量，接待團(tuán)組數(shù)、接待人次可取自可取自2016、2017

年度CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表。）

（八）預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

1.績(jī)效管理工作開展情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理總站（單位）組織對(duì)2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。自評(píng)項(xiàng)目2個(gè)，共涉及資金800萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

我共組織對(duì)“農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記”等2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金800萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我站兩個(gè)項(xiàng)目按照省委、市委要求在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成進(jìn)度，評(píng)價(jià)結(jié)果全部為優(yōu)。

我單位開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金800元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我站按照方案要求基本完成項(xiàng)目的實(shí)施，資金決算良好。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記項(xiàng)目自評(píng)得分為96分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是目前頒證進(jìn)度較慢；二是部分證書仍需進(jìn)一步修改。下一步改進(jìn)措施：一是加快頒證進(jìn)度；二是建立錯(cuò)誤證書臺(tái)賬加快修改完畢發(fā)放給農(nóng)戶。

農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目自評(píng)得分為97分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：扶持款撥付較慢。下一步改進(jìn)措施：加快款項(xiàng)的撥付。

3.重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（如有）。

4.其他以部門為主體開展的項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（如有）。

（九）其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。（取自附表8一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出等信息統(tǒng)計(jì)表）

2017年度農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理總站機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)96.95萬(wàn)元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出）。

（機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)數(shù)字可取自2016、2017年度部門決算報(bào)表CS05表部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”欄。）

3.國(guó)有資產(chǎn)占用情況。（取自決算報(bào)表財(cái)決附01表資產(chǎn)情況表）

截至2017年12月31日，本部門共有車輛1輛，屬于一般公務(wù)用車。

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）（支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）可根據(jù)實(shí)際支出情況填列）……

第二篇：農(nóng)業(yè)部農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理總站

農(nóng)業(yè)部農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理總站是參照公務(wù)員法管理的農(nóng)業(yè)部直屬事業(yè)單位，機(jī)構(gòu)規(guī)格為正局級(jí)。主要職責(zé)

（一）提出深化農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制改革的政策建議并指導(dǎo)實(shí)施。

（二）起草農(nóng)民專業(yè)合作組織的法律法規(guī)和相關(guān)政策；指導(dǎo)、扶持農(nóng)民專業(yè)合作組織建設(shè)與發(fā)展、開展相關(guān)服務(wù)和監(jiān)督。

（三）提出農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、一村一品發(fā)展的政策建議和規(guī)劃，并指導(dǎo)實(shí)施；承擔(dān)全國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)席會(huì)議、農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和農(nóng)業(yè)部發(fā)展一村一品聯(lián)席會(huì)議辦公室的日常工作。

（四）起草農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁的法律法規(guī)、政策建議；指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁。

（五）指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和審計(jì)工作。

（六）承擔(dān)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)示范、監(jiān)制和督查工作，協(xié)助涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)的重大案（事）件查處和信訪處理。

（七）組織開展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收支、農(nóng)民收入、農(nóng)民專業(yè)合作社與農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行情況的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和調(diào)查；擬訂農(nóng)經(jīng)統(tǒng)計(jì)信息體系建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施。

（八）指導(dǎo)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理體系建設(shè)，開展相關(guān)服務(wù)。

（九）參與農(nóng)村綜合改革和有關(guān)農(nóng)村社會(huì)事務(wù)工作。

（十）承辦農(nóng)業(yè)部及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu) 根據(jù)上述職責(zé)，總站下設(shè)8個(gè)職能處室；

（一）辦公室

1、擬訂結(jié)構(gòu)規(guī)章制度并監(jiān)督員執(zhí)行；

2、承辦宣傳、人事、財(cái)務(wù)、保密、安全、檔案、離退休管理、辦公自動(dòng)化和后勤保障等工作。

3、協(xié)助站領(lǐng)導(dǎo)處理日常事務(wù)；

4、協(xié)助黨組織、紀(jì)檢、監(jiān)察、工青婦等組織開展工作；

5、組織接待和協(xié)調(diào)處理來(lái)信來(lái)訪；

6、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）政策法規(guī)處

1、組織農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制改革調(diào)研，并提出政策建議；

2、參與起草有關(guān)法律法規(guī)和政策文件；

3、起草有關(guān)綜合性文件、文稿；

4、參與有關(guān)法律法規(guī)和政策的宣傳工作；

5、參與農(nóng)村綜合改革工作。

（三）專業(yè)合作處

1、起草農(nóng)民專業(yè)合作組織的法律法規(guī)和相關(guān)政策；

2、指導(dǎo)、扶持農(nóng)民專業(yè)合作組織的建議與發(fā)展，開展相關(guān)服務(wù)和監(jiān)督；

3、開展農(nóng)民專業(yè)合作組織業(yè)務(wù)輔導(dǎo)員和負(fù)責(zé)人的教育培訓(xùn)；

4、組織相關(guān)國(guó)際合作與交流活動(dòng)；

5、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化處

1、提出農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、一村一品發(fā)展政策建議和規(guī)劃，并指導(dǎo)實(shí)施；

2、指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和一村一品發(fā)展工作；

3、監(jiān)測(cè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)運(yùn)行和一村一品發(fā)展情況；

4、指導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理人員培訓(xùn)；

5、承擔(dān)全國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)席會(huì)議日常工作；

6、承擔(dān)農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、農(nóng)業(yè)部發(fā)展一村一品聯(lián)席會(huì)議辦公室日常工作；

7、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

1（五）仲裁指導(dǎo)處

1、起草農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁法律法規(guī)、政策建議；

2、指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁；

3、指導(dǎo)、扶持農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)；

4、組織農(nóng)村土地承包糾紛調(diào)解仲裁人員的教育培訓(xùn)；

5、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）農(nóng)民負(fù)擔(dān)督查處

1、指導(dǎo)農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)測(cè)工作；

2、組織農(nóng)民負(fù)擔(dān)執(zhí)法檢查；

3、協(xié)助查處涉及農(nóng)民負(fù)擔(dān)的重大案（事）件；

4、指導(dǎo)農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理人員培訓(xùn)，開展有關(guān)政策咨詢；

5、組織農(nóng)民負(fù)擔(dān)調(diào)研并提出政策建議；

6、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（七）農(nóng)村財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處

1、起草農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)制度和相關(guān)政策；

2、指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理和審計(jì)工作；

3、指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)民專業(yè)合作組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和審計(jì)工作；

4、指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員和農(nóng)民專業(yè)合作組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)工作；

5、指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民專業(yè)合作組織財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)；

6、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（八）體系與信息處

1、指導(dǎo)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理體系建設(shè)，負(fù)責(zé)農(nóng)經(jīng)體系崗位培訓(xùn)的規(guī)劃、組織、教材編寫等工作；

2、承擔(dān)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試用書的編寫和、征題工作；

3、擬訂農(nóng)經(jīng)統(tǒng)計(jì)信息體系建設(shè)規(guī)劃，并組織實(shí)施；管理農(nóng)經(jīng)統(tǒng)計(jì)信息數(shù)據(jù)，整理和編纂有關(guān)資料；

4、組織開展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收支、農(nóng)民收入、農(nóng)民專業(yè)合作社與農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行情況的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和調(diào)查；

5、擬訂農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收益分配報(bào)表制度，并組織實(shí)施；

6、參與農(nóng)村衛(wèi)生事業(yè)建設(shè)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村婦女發(fā)展與權(quán)益保障等有關(guān)農(nóng)村社會(huì)事務(wù)工作；

7、參與農(nóng)村人才隊(duì)伍建設(shè)的有關(guān)工作；

8、完成站領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

人員編制

農(nóng)業(yè)部農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)管理總站是參照公務(wù)員法管理的農(nóng)業(yè)部直屬事業(yè)單位，機(jī)構(gòu)規(guī)格為正局級(jí)，核定財(cái)政補(bǔ)助編制56名。核定局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)5名，局級(jí)非領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)2名；處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)18名（其中正處級(jí)8名），處級(jí)非領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)9名（其中調(diào)研員不超過(guò)4名）。2

第三篇：海南萬(wàn)寧民警攜槍支參與賭博

海南萬(wàn)寧民警攜槍支參與賭博

中顧法律網(wǎng)1月21日電 據(jù)中央紀(jì)委監(jiān)察部網(wǎng)站消息，繼9月通報(bào)11起違反中央八項(xiàng)規(guī)定和省委省政府二十條規(guī)定典型問題后，11月20日，海南省紀(jì)委、省整治庸懶散奢貪專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組再次通報(bào)10起典型問題，以教育警示廣大黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部，引以為戒，自覺遵守政治紀(jì)律，堅(jiān)持不懈地糾正“四風(fēng)”。這10起典型問題分別是：

一、三亞交通局工作人員收受賄賂充當(dāng)“保護(hù)傘”的問題

2008年至2013年初，時(shí)任三亞市交通局運(yùn)管處副處長(zhǎng)周某、崖城運(yùn)管所所長(zhǎng)楊某某、稽查三大隊(duì)副大隊(duì)長(zhǎng)陳某等18名工作人員，利用職務(wù)之便，接受非法營(yíng)運(yùn)者的請(qǐng)托，在有執(zhí)法行動(dòng)時(shí)向其通風(fēng)報(bào)信，協(xié)調(diào)放行被查處車輛，并從中收取每人每月600-3000元不等的“保護(hù)費(fèi)”，涉案金額200多萬(wàn)元，為非法營(yíng)運(yùn)人員充當(dāng)“保護(hù)傘”。三亞市紀(jì)委監(jiān)察局對(duì)周某等18人的違紀(jì)違法問題進(jìn)行立案調(diào)查，其中12人移送司法機(jī)關(guān)依法查處。

二、萬(wàn)寧公安民警攜帶槍支參與賭博的問題

2013年9月9日，萬(wàn)寧市公安局興隆分局河西派出所民警馮某某攜帶槍支參與賭博。萬(wàn)寧市公安局給予馮某某開除黨籍處分并予以辭退，給予河西派出所負(fù)責(zé)人翁某某黨內(nèi)嚴(yán)重警告、行政記大過(guò)處分。

三、定安公安民警參與賭博的問題

2013年10月12日，定安縣公安局警犬中隊(duì)民警袁某某同協(xié)警周某某等六人在警犬中隊(duì)宿舍進(jìn)行賭博。定安縣紀(jì)委監(jiān)察局給予當(dāng)事民警袁某某行政降級(jí)處分；對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的縣公安局副局長(zhǎng)杜某給予黨內(nèi)警告處分，對(duì)沒有正確履行職責(zé)、管理下屬不到位的仙溝派出所所長(zhǎng)張某給予黨內(nèi)嚴(yán)重警告、行政記過(guò)處分；協(xié)警周某某等五人已被辭退。

四、瓊海交通局組織公款旅游的問題

2013年9月，瓊海市交通局以學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)為名，通過(guò)旅行社分兩批共組織63名干部職工前往山西省考察旅游，個(gè)別家屬自費(fèi)隨行。期間，除半天開展業(yè)務(wù)交流外，其余時(shí)間均安排在風(fēng)景名勝區(qū)旅游觀光。省紀(jì)委收到群眾舉報(bào)開展調(diào)查后，該局才收回應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的旅游費(fèi)用116550元。瓊海市委決定對(duì)負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的局長(zhǎng)黃某某給予行政撤職處分、對(duì)局黨組書記歐某某給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分，對(duì)帶隊(duì)考察的局紀(jì)檢組長(zhǎng)馬某某給予黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分，對(duì)參加考察旅游的副局長(zhǎng)謝某、黃某和辦公室主任何某某給予黨內(nèi)警告處分。

五、東方一村委會(huì)用征地補(bǔ)償款組織旅游的問題

2012年5月、8月，東方市板橋鎮(zhèn)橋南村委會(huì)兩次組織村“兩委”干部、鎮(zhèn)干部、村民共65人以“出島考察”的名義在旅行社安排下前往北京、天津等地旅游，花費(fèi)470292元，均從征地補(bǔ)償款中支付。東方市紀(jì)委監(jiān)察局分別給予時(shí)任橋南村黨支部書記林某某、村委會(huì)主任

陳某某黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分，目前部分當(dāng)事人已退繳費(fèi)用136000元，其余款項(xiàng)正在追收中。

六、省直單位會(huì)計(jì)管理中心(省財(cái)政國(guó)庫(kù)支付局)違規(guī)購(gòu)買發(fā)放月餅的問題

2013年8月29日，省直單位會(huì)計(jì)管理中心主任、省財(cái)政國(guó)庫(kù)支付局局長(zhǎng)郝某某主持召開局務(wù)會(huì)議，決定將海口市地稅局返還的“代扣代繳個(gè)人所得稅手續(xù)費(fèi)”轉(zhuǎn)入工會(huì)，用于購(gòu)買月餅。8月30日，該中心行政處將所購(gòu)200份月餅券發(fā)給干部職工，共計(jì)54880元。9月3日，郝某某再次主持召開會(huì)議，決定改由向干部職工收取工會(huì)費(fèi)，支付此筆款項(xiàng)。但直到紀(jì)檢部門開始調(diào)查時(shí)尚未整改，費(fèi)用沒有支付。省紀(jì)委監(jiān)察廳決定對(duì)郝某某、分管后勤財(cái)務(wù)工作的副巡視員蘇某某和行政處副處長(zhǎng)潘某某涉嫌違紀(jì)問題進(jìn)行立案調(diào)查。

七、省公路管理局臨高分局違規(guī)發(fā)放節(jié)日補(bǔ)貼和月餅的問題

2013年8月20日，省公路管理局臨高分局召開局務(wù)會(huì)議決定，以獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資的形式向每位在崗職工發(fā)放節(jié)日補(bǔ)貼400元，共計(jì)123400元；向每位職工和退休人員發(fā)放5筒月餅，共計(jì)74062元。省公路管理局對(duì)臨高分局主持全面工作的副局長(zhǎng)王某某給予行政警告處分，責(zé)令收回違規(guī)發(fā)放的節(jié)日補(bǔ)貼并由職工個(gè)人承擔(dān)購(gòu)買月餅款項(xiàng)。

八、昌江石碌鎮(zhèn)政府公款吃喝的問題

2013年1月至5月，昌江縣石碌鎮(zhèn)政府在安排公務(wù)接待和工作誤餐中，存在超標(biāo)準(zhǔn)接待、用餐時(shí)喝酒、購(gòu)香煙、上高檔菜肴及野味等現(xiàn)象，且長(zhǎng)時(shí)間賒賬10萬(wàn)余元，在群眾中造成不良影響。昌江縣紀(jì)委監(jiān)察局報(bào)經(jīng)縣委縣政府同意，對(duì)負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的鎮(zhèn)長(zhǎng)符某給予黨內(nèi)警告、行政記過(guò)處分，對(duì)負(fù)責(zé)公務(wù)接待和誤餐安排的鎮(zhèn)人大副主席陳某某給予黨內(nèi)警告、行政記過(guò)處分，對(duì)鎮(zhèn)委書記周某某誡勉談話，責(zé)令相關(guān)人員承擔(dān)超標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用49766元。

九、?？诮鸨P社區(qū)居委會(huì)“辦證難”的問題

2013年10月，?？谑薪鸨P社區(qū)居委會(huì)副主任吳某、流動(dòng)人口協(xié)管員洪某某等人在本社區(qū)居民黎某前來(lái)咨詢、辦理“一孩生育服務(wù)證”過(guò)程中，不履行一次性告知義務(wù)，對(duì)黎某申辦事項(xiàng)不及時(shí)受理，導(dǎo)致黎某七次往返居委會(huì)仍未辦妥相關(guān)證件。?？谑旋埲A區(qū)紀(jì)委給予吳某黨內(nèi)警告處分，取消洪某某預(yù)備黨員資格，責(zé)成居委會(huì)主任肖某作書面檢查，對(duì)城西鎮(zhèn)分管計(jì)生工作的邢某某進(jìn)行誡勉談話。

十、紅林農(nóng)場(chǎng)場(chǎng)長(zhǎng)利用子女婚宴違規(guī)收受管理服務(wù)對(duì)象禮金的問題

2013年8月3日至4日，省農(nóng)墾總局紅林農(nóng)場(chǎng)場(chǎng)長(zhǎng)張某某為其子操辦婚事的過(guò)程中，向管理服務(wù)對(duì)象發(fā)出邀請(qǐng)，收受部分干部職工及農(nóng)場(chǎng)合作企業(yè)人員的禮金，并使用合作企業(yè)提供的三輛奔馳車作為婚禮用車。此事經(jīng)群眾舉報(bào)網(wǎng)絡(luò)曝光后，張某某退還了部分紅包禮金，并將來(lái)源不詳、無(wú)法退還的2.16萬(wàn)元上交省紀(jì)委廉政賬戶。省農(nóng)墾總局紀(jì)委決定給予張某

某黨內(nèi)警告、行政記過(guò)處分。

通報(bào)強(qiáng)調(diào)，各級(jí)黨委要切實(shí)承擔(dān)起黨風(fēng)廉政建設(shè)的主體責(zé)任，教育引導(dǎo)廣大黨員干部堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省委省政府二十條規(guī)定精神，要從以上典型問題通報(bào)中汲取教訓(xùn)，引以為戒，持之以恒地反對(duì)“四風(fēng)”和庸懶散奢貪行為。把制度紀(jì)律作為剛性約束，令行禁止，不搞例外，堅(jiān)決糾正個(gè)別人的僥幸心理和變相進(jìn)行規(guī)避的不規(guī)習(xí)慣。

各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要切實(shí)履行好黨風(fēng)廉政建設(shè)的監(jiān)督責(zé)任，執(zhí)好紀(jì)、問好責(zé)、把好關(guān)。強(qiáng)化“有問題發(fā)現(xiàn)不了是失職，發(fā)現(xiàn)問題不嚴(yán)肅查處是瀆職”的責(zé)任意識(shí)，對(duì)群眾監(jiān)督反映的“四風(fēng)”問題和庸懶散奢貪行為，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，以實(shí)際成效取信于民；對(duì)執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)，查處不力，致使群眾向上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)投訴舉報(bào)，經(jīng)上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)查實(shí)的，一律從嚴(yán)處理；對(duì)上級(jí)交辦、督辦的作風(fēng)違紀(jì)問題不認(rèn)真核查處理，不及時(shí)報(bào)告辦理結(jié)果的，要對(duì)紀(jì)檢組織負(fù)責(zé)人約談并問責(zé)。

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第四篇：海南萬(wàn)寧東山嶺旅游景區(qū)經(jīng)營(yíng)分析

海南萬(wàn)寧東山嶺旅游景區(qū)經(jīng)營(yíng)分析

一、飲譽(yù)國(guó)內(nèi)外的“海南第一山”東山嶺

海南萬(wàn)寧市城東的“東山嶺”旅游景區(qū)，是享譽(yù)中外的著名佛教名山，是海南開發(fā)較早的旅游景點(diǎn)之一。曾與五公祠、鹿回頭、天涯海角等景點(diǎn)齊名。電視劇連續(xù)劇《紅樓夢(mèng)》片頭中有一塊神姿仙態(tài)的“飛來(lái)石”，它就在被稱為“海南第一山”的東山嶺上。

東山嶺方圓十多公里，大自然靈氣所鐘，造就了一種和諧的氛圍和逸致的麗景：她雄峙南天，三峰聳翠，形如筆架，又叫筆架山；她腰峰怪石嶙峋，貌似品字，享有“萬(wàn)山第一”之贊稱。東山嶺大小石景一百多處，處處神奇，石石蒼勁，洞洞莫測(cè)。最為著名的是“東山八景”：七峽巢云、正笏凌霄、仙舟系纜、蓬萊香窟、瑤臺(tái)望海、冠蓋飛霞、海眼流丹、碧水環(huán)龍。構(gòu)成了一幅山明水秀的曼妙圖畫，自然景觀令人嘆為觀止。

東山嶺以景秀嶺奇成為古今文人墨客流連忘返之地。依托得天獨(dú)厚的自然資源和佛教淵源，景區(qū)旅游業(yè)發(fā)展迅速，生意紅火，連續(xù)數(shù)年接待國(guó)內(nèi)外旅游觀光者超過(guò)百萬(wàn)人次，年門票收入達(dá)數(shù)千萬(wàn)元之多。

東山嶺上的華峰仙巖、潮音寺、東靈寺等景區(qū)，一年四季游客絡(luò)繹不絕。特別是始建于宋朝的潮音寺，相傳是當(dāng)年大慈大悲觀世音菩薩實(shí)現(xiàn)“常住南海愿”的修身福地，是中泰佛教文化交流的結(jié)晶，瀏覽景點(diǎn)彌勒宮，李綱塑像、龍洞迷宮令游人嘖嘖稱奇。源遠(yuǎn)流長(zhǎng)的宗教文化也給東山嶺平添了“佛國(guó)仙山”的色彩，引來(lái)不少善男信女，帶旺了東山嶺的人氣，游客最多時(shí)每天超過(guò)20000人。

屹立在海南之東的東山嶺，依托海南旅游目的地的優(yōu)勢(shì)及豐富的自然歷史人文景觀，在全國(guó)的旅游經(jīng)濟(jì)大潮中作出了卓越的表現(xiàn)，以年淡季日平均游客5、6000人，旺季日平均超過(guò)萬(wàn)人，節(jié)假日日平均人數(shù)達(dá)到3萬(wàn)人的不斐業(yè)績(jī)，展現(xiàn)出東山嶺景區(qū)“淡季不淡，旺季更旺”的經(jīng)營(yíng)狀況。

二、東山嶺旅游市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)狀況

擁有如此資源的東山嶺，成為大多數(shù)到海南游客的必選地。來(lái)海南觀光的游客，必然要光臨東山嶺，因?yàn)槭怯嘘P(guān)一段“東山再起”的傳説，廣大游客來(lái)到東山嶺，希望借助這個(gè)富有“吉祥寓意”的典故，為自己或家人、朋友帶來(lái)好運(yùn)！

2002年，東山嶺同以四川樂山紀(jì)輝國(guó)際旅行社為首的旅游公司聯(lián)合經(jīng)營(yíng)，著力挖掘東山嶺的佛教文化，利用在國(guó)內(nèi)豐富的旅行社網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)實(shí)施針對(duì)旅游客源地組團(tuán)社的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，推薦東山嶺，拓展市場(chǎng)，取得了令人矚目的成績(jī)。與此同時(shí)，潮音寺充分利用作為海南著名佛教寺廟之一的特點(diǎn)，為游客們提供了一個(gè)理想的領(lǐng)略佛教文化的活動(dòng)場(chǎng)所，每天上萬(wàn)人前來(lái)拜謁燒香供佛的人絡(luò)繹不絕，以年平均200萬(wàn)游客計(jì)算，僅門票收入（定價(jià)每人38元），全年門票收入超過(guò)7000萬(wàn)元，極大地帶旺了東山嶺的人氣和旅游經(jīng)濟(jì)。

三、海南東山嶺旅游經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)

海南是我國(guó)唯一的熱帶島嶼省份，擁有豐富的陽(yáng)光、海水、沙灘、溫泉、熱帶風(fēng)光、民族風(fēng)情等國(guó)內(nèi)罕有、國(guó)際不多的旅游資源，具備建設(shè)世界一流休閑度假旅游勝地的基礎(chǔ)條件，是國(guó)人冬季及春節(jié)長(zhǎng)假旅游的首選目的地。

國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)“海南國(guó)際旅游島”項(xiàng)目大建設(shè)，海南旅游行業(yè)迎來(lái)前所未有的發(fā)展機(jī)遇。政府規(guī)劃在均衡區(qū)域旅游發(fā)展布局、旅游產(chǎn)品開發(fā)、旅游設(shè)施建設(shè)等方面，取得了長(zhǎng)足進(jìn)展，促進(jìn)了海南旅游行業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。目前，海南已初步形成吃、住、行、游、購(gòu)、娛配套的旅游接待體系，具備年3000萬(wàn)人次的接待能力。2009年，海南接待旅游過(guò)夜人數(shù)2200萬(wàn)人次，旅游收入達(dá)到206億元。旅游業(yè)也帶動(dòng)了文化體育及會(huì)展產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。近幾年，海南引進(jìn)世界小姐、世界精英模特大賽等大型文化娛樂活動(dòng)，陸續(xù)舉辦了環(huán)島國(guó)際公路自行車賽、沙灘排球巡回賽、高爾夫球職業(yè)巡回賽等體育賽事。以博鰲亞洲論壇為代表的會(huì)展經(jīng)濟(jì)在海南獲得蓬勃發(fā)展，其輻射效應(yīng)覆蓋全省。隨著國(guó)際旅游島建設(shè)的推進(jìn)，將會(huì)給海南第一山的“東山嶺景區(qū)”邁入一個(gè)新的發(fā)展時(shí)期。

四、東山嶺景區(qū)承包經(jīng)營(yíng)的分析：

一）收入部分：經(jīng)營(yíng)東山嶺景區(qū)的 旅游收入主要由以下四項(xiàng)：

1、門票收入：

以年平均游客人數(shù)200萬(wàn)人計(jì)，以目前門票定價(jià)為38元一人計(jì)算，年門票收入為7600萬(wàn)元。

以旅行社組團(tuán)折扣為六折（最惠政策）計(jì)算，全年門票毛利可達(dá)4560萬(wàn)元。

2、旅游工藝品、紀(jì)念品、宗教產(chǎn)品銷售收入：

結(jié)合2009年游客消費(fèi)率為 60%，每位游客消費(fèi)購(gòu)買旅游商品額度為70元計(jì)算，全年可達(dá)到8400萬(wàn)元銷售額，以產(chǎn)品成本擠銷售成本計(jì)算毛利率為55%，全年可達(dá)到商品銷售毛利5000萬(wàn)元。

3、飲食服務(wù)、景區(qū)導(dǎo)游服務(wù)收入：

結(jié)合2009年游客平均消費(fèi)飲食擠導(dǎo)游服務(wù)擠其他服務(wù)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)，平均每位游客景區(qū)消費(fèi)額度達(dá)到每人25元，全年服務(wù)收入可達(dá)到5000萬(wàn)元銷售收入，按毛利率50%計(jì)算，可獲得銷售毛利2500萬(wàn)元。

4、景區(qū)商業(yè)門店及專業(yè)服務(wù)招商出租收入：

在景區(qū)按服務(wù)配套項(xiàng)目對(duì)外招商：如攝像服務(wù)、民族服裝出租、娛樂設(shè)施場(chǎng)地出租、飲食小吃零售、外包演藝、民族風(fēng)情、特色展覽及其他臨時(shí)服務(wù)項(xiàng)目收入總計(jì)全年約1200萬(wàn)元。

綜合景區(qū)以上收入計(jì)算，東山嶺景區(qū)總承包全年毛利潤(rùn)可達(dá)到13000萬(wàn)元。二）經(jīng)營(yíng)成本：為實(shí)現(xiàn)以上經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的成本分析：

1、人工成本：

旅游服務(wù)員是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，本項(xiàng)目按經(jīng)營(yíng)需要從業(yè)人數(shù)約為80人，按海南人力資源成本及本公司福利待遇計(jì)算，每人月工資及福利約為3000元，全年人力成本支出約為288萬(wàn)元。

2、3、項(xiàng)目總承包費(fèi)（按實(shí)際協(xié)商價(jià)格計(jì)算）管理成本：

為保障項(xiàng)目的正常有序經(jīng)營(yíng)，按行業(yè)慣例，管理成本包含：人員管理、政策協(xié)調(diào)、主管部門協(xié)調(diào)、業(yè)務(wù)往來(lái)、行政支出、政府部門管理費(fèi)用等，項(xiàng)目管理成本約為銷售收入的5%，即650萬(wàn)元。

4、宣傳推廣費(fèi)用：

該費(fèi)用主要包含：媒體宣傳、活動(dòng)贊助、禮品饋贈(zèng)、大型推廣活動(dòng)等，按景區(qū)制定的推廣計(jì)劃預(yù)算年銷售額2%計(jì)算，全年宣傳費(fèi)用約為260萬(wàn)元。

5、其他預(yù)算外支出約為1%計(jì)算130萬(wàn)元。

綜合項(xiàng)目總支出（不包含總承包費(fèi)）合計(jì)全年運(yùn)營(yíng)成本約為2000萬(wàn)元。

三）投資回報(bào)率及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1、根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查和項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)，以上所列投資及回報(bào)計(jì)算分析，該項(xiàng)目能短期內(nèi)收回投資，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小。

2、在項(xiàng)目盈利良好狀態(tài)時(shí)，能持續(xù)發(fā)展，具有廣闊的潛力空間。

3、該地區(qū)具有自然及人文雙重特色優(yōu)勢(shì)，實(shí)屬難得商業(yè)機(jī)遇，極大地降低了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4、依托海南旅游目的地全年3000萬(wàn)游客優(yōu)勢(shì)，為項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)提供可靠客源保障。

6、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小于50%的項(xiàng)目能令投資者趨之若鶩，但該項(xiàng)目贏利模式及投資回報(bào)周期超過(guò)了50%。是一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)效益頗豐，具有可持續(xù)性發(fā)展的理想投資項(xiàng)目。

中綠益善文化傳播（北京）有限公司策劃

第五篇：海南萬(wàn)寧大花角項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析(草案)

海南萬(wàn)寧大花角項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析（草案）

一、項(xiàng)目概況

項(xiàng)目位于海南萬(wàn)寧大花角英豪半島大花角自然保護(hù)區(qū)、項(xiàng)目總用地100畝，有一線海景400米，用地性質(zhì)為旅游業(yè)用地，容積率0.5，該區(qū)域現(xiàn)為海南省東部沿海僅存未被利用的天然海灣，碧海銀灘，生態(tài)植被保留完好，通向項(xiàng)目地的省重點(diǎn)工程萬(wàn)寧興隆至英豪半島的旅游觀光大道已動(dòng)工建設(shè)，預(yù)計(jì)兩年內(nèi)完工。根據(jù)市場(chǎng)需求和用地性質(zhì)，將該項(xiàng)目定位為產(chǎn)權(quán)式酒店，突出目前海南酒店業(yè)的生態(tài)、環(huán)境特點(diǎn)，避開同質(zhì)化的競(jìng)爭(zhēng)，將項(xiàng)目改造成帶有個(gè)性鮮明的地中海風(fēng)情的主題酒店，充分利用一線海景和海上活動(dòng)，提高項(xiàng)目的附加值。

二、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1、容積率：0.5

2、規(guī)劃總建筑面積：33350㎡

3、按地上五層建筑考慮，每層建筑面積6670㎡，可用于銷售面積26680㎡，不可銷售面積（酒店一樓大堂及公共面積）6670㎡

三、銷售收入

26680㎡X1.2萬(wàn)元/㎡=32016萬(wàn)元

四、項(xiàng)目成本計(jì)算

1、土地出讓價(jià)：100畝X210萬(wàn)/畝=21000萬(wàn)元（土地最低增值稅需5580萬(wàn)元未考慮）

2、建安成本：33350㎡X1800元/㎡=6003萬(wàn)元

3、水電安裝成本：33350㎡X200元/㎡=667萬(wàn)元

4、電梯中央空調(diào)：33350 ㎡X400元/㎡=1334萬(wàn)元

5、消防工程：33350㎡X200元/㎡=667萬(wàn)元

6、前期設(shè)計(jì)費(fèi)：33350㎡X50元/㎡=166.75萬(wàn)元

7、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)：33350㎡ X150元/㎡=500.25萬(wàn)元

8、園林綠化：33350 ㎡X500元/㎡=1667.5萬(wàn)元

9、道路市政：33350㎡ X400元/㎡=1334萬(wàn)元

10、公共水電、燃?xì)?、通信、網(wǎng)絡(luò)配套工程：33350㎡X350元/㎡=1167.25萬(wàn)元

11、裝修及配套家具費(fèi)用：33350㎡X5000元/㎡=16675萬(wàn)元

12、項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本：32016萬(wàn)元X2%=640萬(wàn)元

13、策劃營(yíng)銷費(fèi)用：32016萬(wàn)元X2%=640萬(wàn)元

14、貸款利息：40000萬(wàn)元X15%/年X3年=18000萬(wàn)元

15、上交稅費(fèi)（未考慮土地增值稅）32016萬(wàn)元X11%=3521.8萬(wàn)元

16、不可預(yù)見費(fèi)：32016萬(wàn)元 X3%=960萬(wàn)元

17、成本總計(jì)：74943.55萬(wàn)元

五、項(xiàng)目利潤(rùn)

32016—74943.55=-42927.55萬(wàn)元（其中一樓大廳6670㎡作為可用面積、產(chǎn)權(quán)屬開發(fā)商未考慮產(chǎn)權(quán)出售，該部分產(chǎn)權(quán)只能按年10%的經(jīng)營(yíng)權(quán)收回成本，年收入為6670㎡X1.2萬(wàn)元/㎡X10%年收入=8004萬(wàn)元）

六、項(xiàng)目談判要求

1、該土地出讓年限至2050年12月5日，從今年計(jì)算僅有36年使用權(quán)，按照國(guó)土出讓年限規(guī)定，旅游酒店用地出讓年限為50年，賣方將土地年限補(bǔ)辦至50年。

2、該土地轉(zhuǎn)讓的增值稅按最低稅率30%計(jì)算需交5千多萬(wàn)，如按最高60%計(jì)算，稅金過(guò)億元，按規(guī)定該稅費(fèi)應(yīng)由賣方承擔(dān)。

3、項(xiàng)目容積率過(guò)低，規(guī)模小，難以體現(xiàn)規(guī)模效益。

4、項(xiàng)目雖有原生態(tài)海岸線，但周邊基礎(chǔ)設(shè)施、交通缺乏，估計(jì)需三年后周邊項(xiàng)目開發(fā)，基礎(chǔ)設(shè)施，交通基本完善后才能實(shí)施開放。