第一篇：海南文聯(lián)2016年部門決算報(bào)告

海南省文聯(lián)部門2016年度部門決算報(bào)告

一、部門概況 1.部門主要職能

（1）貫徹執(zhí)行黨的文藝工作路線、方針、政策，為省級(jí)各文藝家協(xié)會(huì)以及市、縣文聯(lián)及省級(jí)行業(yè)（產(chǎn)業(yè)）文聯(lián)做好聯(lián)絡(luò)、協(xié)調(diào)、服務(wù)工作，團(tuán)結(jié)全省文藝家和文藝工作者，反映和聽取文藝界的情況和意見。

（2）組織召開省文聯(lián)和各省級(jí)文藝家協(xié)會(huì)代表大會(huì)、全委會(huì)以及全省文聯(lián)系統(tǒng)的工作會(huì)議。

（3）組織團(tuán)體會(huì)員進(jìn)行文藝創(chuàng)作和評(píng)論、學(xué)術(shù)交流、人才培訓(xùn)和調(diào)研工作，組織召開全省文聯(lián)系統(tǒng)的學(xué)術(shù)研討會(huì)議。

（4）負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)全省性文藝獎(jiǎng)項(xiàng)的評(píng)獎(jiǎng)工作。（5）主管海南文藝網(wǎng)；對(duì)省內(nèi)市縣文聯(lián)、文化藝術(shù)社團(tuán)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

（6）協(xié)同有關(guān)部門積極開展民間、國(guó)際文化交流活動(dòng)，擴(kuò)大友好往來。

（7）維護(hù)團(tuán)體會(huì)員、文藝家和文藝工作者的知識(shí)產(chǎn)權(quán)等合法權(quán)益，組織文藝家和文藝工作者深入生活，創(chuàng)作優(yōu)秀文藝作品，提供成果展示平臺(tái)，充分為他們提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)工作。

（8）承擔(dān)省委、省政府和中國(guó)文聯(lián)交辦的有關(guān)事宜。

2.部門決算單位構(gòu)成

2016年度部門決算編制單位僅為省文聯(lián)本級(jí)，無納入編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位。

二、2016年度部門決算報(bào)表

1.收入支出決算總表（見正文附件2）2.收入決算表（見正文附件2）3.支出決算表（見正文附件2）

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件2）5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見正文附件2）

6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表（見正文附件2）

7.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見正文附件2）

8.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出等信息統(tǒng)計(jì)表（見正文附件2）

三、2016年度部門決算情況說明

（一）關(guān)于省文聯(lián)部門（單位）2016年度收入支出決算總體情況說明

省文聯(lián)部門2016年度部門決算收入總計(jì)1,873.19萬元，與2015年度相比，減少207.16萬元，下降了2.66%。下降的原因是：本年一次性項(xiàng)目減少。

支出總計(jì)1,644.96萬元，減少398.34萬元，下降了19.48%。下降的原因是：一是本年項(xiàng)目的減少；二是縮減項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（二）關(guān)于省文聯(lián)部門2016年度收入決算情況說明 本年收入合計(jì)1,873.19萬元，其中：財(cái)政撥款收入1,717.24萬元，占文聯(lián)91.67%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元；事業(yè)收入0.00萬元；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元；附屬單位上繳收入0.00萬元；其他收入155.95萬元，占8.33%。

（三）關(guān)于省文聯(lián)部門（單位）2016年度支出決算情況說明

本年支出合計(jì)1,644.96萬元，其中：基本支出633.99萬元，占38.54%；項(xiàng)目支出1,010.97萬元，占61.46%；上繳上級(jí)支出0.00萬元；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬元；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元。

（四）關(guān)于省文聯(lián)部門（單位）2016年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

省文聯(lián)部門（單位）2016年度財(cái)政撥款收入1,717.24萬元，與2015年度相比，增加124.81萬元，增長(zhǎng)7.84%。主要原因：一是人員工資增長(zhǎng)；二是人均公用經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)使財(cái)政撥款增加。

財(cái)政撥款支出1,644.96萬元，與2015年度相比，增加506.04萬元，增長(zhǎng)44.43%。主要原因：一是人員工資支出增加；二是人均公用經(jīng)費(fèi)支出增加。

（五）關(guān)于省文聯(lián)部門（單位）2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入決算總體情況

省文聯(lián)部門2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1,717.24萬元。

2.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況 省文聯(lián)部門（單位）2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1644.96萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2015年度相比，財(cái)政撥款支出減少398.07萬元，下降19.48%。

3.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

省文聯(lián)部門（單位）2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1,397.90萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出724.75萬元，占51.85%；文化體育與傳媒支出412.51萬元，占29.51%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出119.38萬元，占8.54%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出3.69萬元，占0.26 %；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出89.58萬元，占6.41%；住房保障支出47.98萬元, 占3.43%。

4.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

省文聯(lián)部門2016年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為文聯(lián)萬元，支出決算為1,397.90萬元，完成年初預(yù)算的189.56%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是人員增加；二是工資增長(zhǎng)；三是年中活動(dòng)項(xiàng)目增多。

其中：（1）一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為605.12萬元，支出決算為724.75萬元，完成年初預(yù)算的119.78%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是人員增加；二是年中活動(dòng)項(xiàng)目增加,追加項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)撥款。

（2）文化體育與傳媒（類）其他文化體育與傳媒支出（款）。年初預(yù)算沒有預(yù)算，支出決算為412.51萬元，年中因工作需要追加。

（3）社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）。年初預(yù)算為106.14萬元，支出決算為119.38萬元。完成年初預(yù)算的112.47%。

（4）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保（款）。

年初預(yù)算為0.51萬元，支出決算3.69萬元。完成年初預(yù)算的723.52%。

（5）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）旅游業(yè)管理與服務(wù)支出（款）。年初沒有預(yù)算，支出決算數(shù)89.58萬元，此款項(xiàng)是年中追加款項(xiàng)。（6）住房保障支出（類）住房保障支出（款）。年初預(yù)算為25.67萬元，支出決算47.98萬元。完成年初預(yù)算的186.91%。

（六）關(guān)于省文聯(lián)部門2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)情況說明

省文聯(lián)部門2016年度財(cái)政撥款基本支出633.79萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)570.97萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利支出等、離休費(fèi)、退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。公用經(jīng)費(fèi)62.82萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

（七）關(guān)于省文聯(lián)部門（單位）2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

1.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。省文聯(lián)部門（單位）2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為15.56萬元，支出決算為15.17萬元，完成預(yù)算的文聯(lián)-2.5%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為14.76萬元，完成預(yù)算的文聯(lián)1.09%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.41萬元，完成預(yù)算的59%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是取消公務(wù)用車；二是厲行節(jié)約，減少“三公”經(jīng)費(fèi)的支出。

2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2015年度減少28.66萬元，下降84.25%，其中：無因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算、決算；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少20.23萬元，下降58.08%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少8.23萬元，下降87.27%。無因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算、決算。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少的主要原因是：取消公用車，減少公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)的支出；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少的主要原因是：按相關(guān)政策控制公務(wù)接待，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00萬元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算14.76萬元，占93.59%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.41萬元，占6.41%。具體情況如下：

（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00萬元。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出14.76萬元。其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出0.00萬元，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。年末公務(wù)用車保有量3輛。公務(wù)用車運(yùn)行支出14.76萬元，主要用于公務(wù)用車的保險(xiǎn)、燃料費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)、停車等。

（3）公務(wù)接待費(fèi)支出0.41萬元，全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待32批次（含外事接待0批次），國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待32人次（含外事接待0人次），國(guó)（境）外公務(wù)接待0人次。其中：外賓接待支出0萬元。其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.41萬元，主要用于接待中國(guó)文聯(lián)，各省、市文聯(lián)的來瓊?cè)藛T。

（八）其他重要事項(xiàng)的情況說明 1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2016年度省文聯(lián)部門（單位）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)62.82萬元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出），比2015年增加28.05萬元，增長(zhǎng)80.67%。主要原因是：物價(jià)上漲引起基礎(chǔ)的辦公費(fèi)用提高；活動(dòng)增加使日常公用經(jīng)費(fèi)的支出增加。

2.政府采購(gòu)支出情況。

2016年度省文聯(lián)部門（單位）政府采購(gòu)支出總額200萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬元;無政府采購(gòu)工程；政府采購(gòu)服務(wù)支出200萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

3.國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2016年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車3輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

（四）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（五）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（七）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第二篇：海南外事僑務(wù)辦公室2017部門決算

海南省外事僑務(wù)辦公室2017部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................4

（一）部門職責(zé)...................................4

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置...................................6

二、2017部門決算報(bào)表....................................................6

（一）收入支出決算總表...........................6

（二）收入決算表.................................6

（三）支出決算表.................................6

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表...................6

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..........6

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表......6

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..7

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表........7

三、2017部門決算情況說明............................................7

（一）收入支出決算總體情況說明...................7

（二）收入決算情況說明...........................7

（三）支出決算情況說明...........................7

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明............7

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明........7

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明...10

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明................................................11

（八）預(yù)算績(jī)效情況說明..........................12

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明......................13

四、名詞解釋...........................................................................14

一、部門概況

（一）部門職責(zé)。

海南省外事僑務(wù)辦公室，為主管全省外事、僑務(wù)、港澳事務(wù)和引進(jìn)外國(guó)智力工作的省政府組成部門。其主要職責(zé)如下：

1、貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)外事、僑務(wù)、港澳工作的方針政策、法律、法規(guī)，依法擬定并組織實(shí)施全省外事僑務(wù)、港澳事務(wù)和引進(jìn)國(guó)外智力工作的政策、法規(guī)和規(guī)章，以及發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃。

2、負(fù)責(zé)歸口統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)全省外事、僑務(wù)、港澳工作。

3、負(fù)責(zé)全省臨時(shí)因公出國(guó)（境）審批或?qū)徍斯ぷ骱娃k理有關(guān)護(hù)照、簽證等其他領(lǐng)事業(yè)務(wù)。

4、負(fù)責(zé)全省國(guó)際交流事務(wù)，承辦邀請(qǐng)和接待外國(guó)官方代表團(tuán)及重要外賓、華僑華人和港澳地區(qū)重要人士來訪事宜；承辦省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)外交往事務(wù)。

5、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)在本省舉行的博鰲亞洲論壇年會(huì)等重大國(guó)際活動(dòng)并組織策劃本省相關(guān)活動(dòng)，指導(dǎo)協(xié)調(diào)省內(nèi)單位和人員參與國(guó)際活動(dòng)。

6、負(fù)責(zé)本省對(duì)外締結(jié)友好關(guān)系的協(xié)調(diào)、報(bào)批工作；指導(dǎo)全省民間對(duì)外交往工作。

7、聯(lián)系外國(guó)駐華使領(lǐng)館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及我駐外使領(lǐng)館和其他駐外機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)與外國(guó)領(lǐng)事機(jī)構(gòu)的交往活動(dòng)，負(fù)責(zé)外國(guó)駐本省領(lǐng)事機(jī)構(gòu)的管理服務(wù)工作。

8、負(fù)責(zé)領(lǐng)事保護(hù)和協(xié)助工作，協(xié)調(diào)有關(guān)部門和地方政府處理涉及邊界、海洋和境內(nèi)的涉外案件。

9、會(huì)同有關(guān)部門管理本省邊界事務(wù)和邊境地區(qū)、口岸的涉外事宜，指導(dǎo)并參與邊防會(huì)談工作，提出涉外安全工作建議，牽頭協(xié)調(diào)境外非政府組織在瓊活動(dòng)管理工作。

10、負(fù)責(zé)提供國(guó)際形勢(shì)、對(duì)外政策和重大國(guó)際問題的宣傳材料和統(tǒng)一對(duì)外表態(tài)口徑，發(fā)布本省重要外事僑務(wù)活動(dòng)信息，配合和協(xié)助有關(guān)部門開展對(duì)外宣傳工作。

11、依法管理外國(guó)和港澳特別行政區(qū)駐本省的新聞機(jī)構(gòu)和常駐記者，協(xié)調(diào)外國(guó)和港澳媒體記者來瓊采訪活動(dòng)。

12、依法組織協(xié)調(diào)歸僑、僑眷及港澳同胞在瓊眷屬和華僑華人在瓊合法權(quán)益維護(hù)工作，負(fù)責(zé)僑務(wù)信訪工作，協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門處理涉僑、涉港澳同胞及其眷屬信訪、投訴案件，負(fù)責(zé)對(duì)華僑捐贈(zèng)工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)、管理和監(jiān)督工作，協(xié)助有關(guān)部門做好歸僑僑眷代表人士的人事安排工作。

13、負(fù)責(zé)指導(dǎo)和開展對(duì)華僑華人、港澳同胞及其社團(tuán)的聯(lián)誼、服務(wù)工作，指導(dǎo)推動(dòng)涉僑、涉港澳地區(qū)經(jīng)濟(jì)、科技、宣傳、文化交流合作和華文教育工作。會(huì)同有關(guān)部門開展僑務(wù)對(duì)臺(tái)工作。

14、負(fù)責(zé)全省引進(jìn)國(guó)外智力工作和在瓊外國(guó)專家的管理服務(wù)工作，負(fù)責(zé)因公出國(guó)（境）培訓(xùn)項(xiàng)目計(jì)劃和引進(jìn)外國(guó)專家項(xiàng)目計(jì)劃的申報(bào)、組織實(shí)施工作。

15、負(fù)責(zé)海南印支難民接待安置和管理工作；協(xié)調(diào)、指導(dǎo)省僑務(wù)工會(huì)工作。

16、負(fù)責(zé)對(duì)所屬事業(yè)單位貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的方針政策、法律、法規(guī)、規(guī)章的檢查監(jiān)督，協(xié)同有關(guān)部門監(jiān)管其非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)。

17、承辦省政府和上級(jí)部門交辦的其他事項(xiàng)；指導(dǎo)市縣外事、僑務(wù)、港澳事務(wù)、引進(jìn)外國(guó)智力工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。

納入海南省外事僑務(wù)辦公室部門2017部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

1、海南省外事僑務(wù)辦公室部門本級(jí)

2、海南省接待安置印支難民辦公室

3、海南省出國(guó)事務(wù)服務(wù)中心

二、2017部門決算報(bào)表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表（見正文附件）。

（七）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

（見正文附件）。

三、2017部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017收、支總計(jì)6,501.35萬元，與2016相比，收入、支出總計(jì)各減少1,371.79萬元，下降17.42%。主要原因年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入減少。

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計(jì)5,995.55萬元，其中：財(cái)政撥款收入5,832.48萬元，占97.28%；其他收入163.07萬元，占2.72%。

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計(jì)6,064.52萬元，其中：基本支出1,825.92萬元，占30.1%；項(xiàng)目支出4,238.6萬元，占69.9%；

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明。2017財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)6,058.22萬元。與2016相比，財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)各減少739.72萬元，下降10.88%。主要原因是2017年年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入較去年減少。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出6,013.67萬元，占本年支出合計(jì)的99.26%。與2016相比，財(cái)政撥款支出減少542.07萬元，下降8.26%。

2.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出6,013.67萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出639.9萬元，占10.64%；外交支出（類）4,815.7萬元，占80.08%；教育支出（類）支出119.37萬元，占2%。;社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出268.42萬元，占4.46%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）40.26萬元，占0.67%;住房保障（類）支出130.01萬元，占2.15%。

3.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為5,843.09萬元，支出決算為5,832.48萬元，完成年初預(yù)算的99.82%。其中：

（1）一般公共服務(wù)（類）人力資源事務(wù)（款）引進(jìn)人才費(fèi)用（項(xiàng)）。年初預(yù)算為60萬元，支出決算為100.03萬元，完成年初預(yù)算的166.7%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)包含了年初預(yù)算數(shù)和年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額。

（2）一般公共服務(wù)（類）港澳臺(tái)僑事務(wù)（款）其他港澳臺(tái)僑事務(wù)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為410萬元，支出決算為404.55萬元，完成年初預(yù)算的98.67%。(3)外交支出（類）外交事務(wù)管理（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1,316.27萬元，支出決算為1,253.16萬元，完成年初預(yù)算的95.2%。

(4)外交支出（類）外交事務(wù)管理（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為66.99萬元，支出決算為58.5萬元，完成年初預(yù)算的87.32%。

(5)外交支出（類）外交事務(wù)管理（款）其他外交管理事務(wù)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為652.75萬元，支出決算為584.14萬元，完成年初預(yù)算的89.5%。

(6)外交支出（類）對(duì)外援助（款）其他對(duì)外援助支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為197萬元，支出決算為242.13萬元，完成年初預(yù)算的123%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)包含了年初預(yù)算數(shù)和年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額。

(7)外交支出（類）對(duì)外合作與交流（款）國(guó)際交流活動(dòng)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為2,408萬元，支出決算為2314.92萬元，完成年初預(yù)算的96.13%。

(8)外交支出（類）對(duì)外宣傳（款）對(duì)外宣傳（項(xiàng)）。年初預(yù)算為50萬元，支出決算為50萬元，完成年初預(yù)算的100%。

(9)外交支出（類）其他外交支出（款）其他外交支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為222.19萬元，支出決算為312.87萬元，完成年初預(yù)算的140.82%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)包含了年初預(yù)算數(shù)和年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額。

(10)教育支出（類）進(jìn)行及培訓(xùn)（款）培訓(xùn)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為154.96萬元，支出決算為119.37萬元，完成年初預(yù)算的77%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是雙百工程培訓(xùn)項(xiàng)目中“國(guó)際旅游島北京下的國(guó)際氛圍營(yíng)造”的培訓(xùn)班計(jì)劃安排延期至2108年舉辦。

（11）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）。年初預(yù)算為225.63萬元，支出決算為268.42萬元，完成年初預(yù)算的119%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分人員工資調(diào)整,導(dǎo)致社保繳費(fèi)增多。

（12）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）。年初預(yù)算為40.32萬元，支出決算為40.26萬元，完成年初預(yù)算的99.85%。（13）住房保障支出（類）。年初預(yù)算為129.03萬元，支出決算為130.01萬元，完成年初預(yù)算的100.75%。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。2017財(cái)政撥款基本支出1,824.46萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1,539.74萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出等、離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。公用經(jīng)費(fèi)284.72萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為1,083.67萬元，支出決算為1,105.82萬元，完成預(yù)算的102.04%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2017年因公出國(guó)(境)費(fèi)用支出數(shù)較往年增幅較大。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算850.34萬元，占76.9%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算23.84萬元，占2.16%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算231.64萬元，占20.94%。具體情況如下：

（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出850.34萬元。全年安排 因公出國(guó)（境）團(tuán)組38個(gè)，累計(jì)97人次。我辦因公出國(guó)（境）費(fèi)用包含外專局“雙百工程”境外培訓(xùn)費(fèi)用項(xiàng)目，補(bǔ)貼其他單位人員的部分因公出國(guó)（境）費(fèi)用。因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算比2016增加81.91萬元，增長(zhǎng)10.66%。主要原因是根據(jù)工作計(jì)劃安排，2017年出訪團(tuán)組人次較往年有所增加。

（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出23.84萬元。主要用于日常公務(wù)用車的運(yùn)行和維護(hù)費(fèi)用。

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算比2016減少13.97萬元，下降37%。主要原因是我辦秉著厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制了公務(wù)用車的經(jīng)費(fèi)支出。

（3）公務(wù)接待費(fèi)支出231.64萬元，外賓接待支出231.64萬元，主要用于接待外賓及華僑。2017共接待國(guó)（境）外來訪團(tuán)組數(shù)108個(gè)，來訪外賓華僑967人次。

公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016減少197.46萬元，增下降46%。主要原因是2017年接待團(tuán)組批次較往年有所減少，我辦按照有關(guān)的接待管理辦法嚴(yán)格控制了接待經(jīng)費(fèi)的支出。

（八）預(yù)算績(jī)效情況說明。

1.績(jī)效管理工作開展情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，海南省外事僑務(wù)辦公室組織對(duì)2017一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績(jī)效自評(píng)。自評(píng)項(xiàng)目9個(gè)，共涉及資金2,963.08萬元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

海南省外事僑務(wù)辦公室共組織對(duì)博鰲亞洲論壇年會(huì)、友城專項(xiàng)工作、引進(jìn)國(guó)外智力、華文教育、綜合事務(wù)、外事管理與服務(wù)、港澳事務(wù)管理、電子護(hù)照運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及難民事務(wù)與管理等9個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金2,963.08萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，評(píng)價(jià)項(xiàng)目均依據(jù)工作計(jì)劃、項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)、項(xiàng)目核算的相關(guān)會(huì)計(jì)資料、省財(cái)政部門專項(xiàng)資金管理辦法、項(xiàng)目總結(jié)和績(jī)效跟蹤等對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估，一致認(rèn)為評(píng)價(jià)項(xiàng)目按照原預(yù)算和計(jì)劃實(shí)施，項(xiàng)目管理規(guī)范有序，實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的績(jī)效目標(biāo)，我辦對(duì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目均評(píng)價(jià)為“優(yōu)”。

海南省外事僑務(wù)辦公室開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金6,064.52萬元。從資金的投入、過程、產(chǎn)出和結(jié)果這四個(gè)方面搜集評(píng)價(jià)資料進(jìn)行認(rèn)真整理，測(cè)算分析各項(xiàng)指標(biāo)，匯總形成評(píng)價(jià)報(bào)告。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。博鰲亞洲論壇年會(huì)項(xiàng)目自評(píng)得分為100分。友城工作專項(xiàng)項(xiàng)目自評(píng)得分為99分。引進(jìn)國(guó)外智力項(xiàng)目自評(píng)得分為94分。華文教育評(píng)價(jià)項(xiàng)目自評(píng)得分為98分。港澳事務(wù)工作項(xiàng)目自評(píng)得分為94分。外事管理與服務(wù)項(xiàng)目自評(píng)得分為98分。綜合事務(wù)（外辦本級(jí)）項(xiàng)目自評(píng)得分為99分。綜合事務(wù)（省安難辦）項(xiàng)目自評(píng)得分為97分。信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目自評(píng)得分為99分。

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明。1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017海南省外事僑務(wù)辦公室機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)277.59萬元，比2016減少15.24萬元，降低5.2%。主要原因是秉著厲行節(jié)約的原則，堅(jiān)持從嚴(yán)從簡(jiǎn)，降低公務(wù)活動(dòng)成本嚴(yán)格控制了有關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的開支。

2.政府采購(gòu)支出情況。

2017海南省外事僑務(wù)辦公室政府采購(gòu)支出總額139.97萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出30.47萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出109.5萬元。

3.國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至201712月31日，本部門共有車輛12輛，全部為一般公務(wù)用車。

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）一般公共服務(wù)支出：用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，支持各機(jī)關(guān)單位履行職能。

（十五）外交支出：國(guó)家外事機(jī)構(gòu)進(jìn)行外交活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)支出，只要有政府團(tuán)體的出國(guó)訪問費(fèi)用、外賓招待費(fèi)、國(guó)際組織費(fèi)、政府援外費(fèi)等。

（十六）社會(huì)保障和就業(yè)支出：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位用于繳交社保相關(guān)費(fèi)用支出。

（十七）住房保障支出：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位用于繳交住房公積金及住房補(bǔ)貼費(fèi)用支出。

第三篇：部門決算分析報(bào)告

部門決算分析報(bào)告撰寫提綱

一、部門（單位）情況

（一）基本情況 1．主要職能。

XX單位同全國(guó)其他鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府一樣，是國(guó)家最基層的政權(quán)機(jī)關(guān)和最基本的獨(dú)立行政單元，具有執(zhí)行國(guó)家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。

2．機(jī)構(gòu)人員情況。

我鎮(zhèn)在編在職人員 人，退休人員 人，遺屬 人，大學(xué)生村官 人，三支一扶 人，臨聘駕駛員 人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

今年我鎮(zhèn)繼續(xù)深入貫徹黨的群眾路線活動(dòng)，走基層，大下訪，體民情，入民心。全面完成了重建XX工作。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預(yù)算安排情況

我鎮(zhèn)XX年年初預(yù)算初始金額為XX元，執(zhí)行中因XX等原因調(diào)整金額XX元，實(shí)際預(yù)算金額為XX元。我鎮(zhèn)全年預(yù)算與XX年相比有很大的減少，主要原因在于XX。

4.當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況 1.分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況。

2.分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

3.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上對(duì)比情況，包括增減絕對(duì)值與幅度，增減變動(dòng)主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況

對(duì)資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動(dòng)等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動(dòng)情況及原因。

（二）資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析

計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)的對(duì)比，分析部門（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

四、本部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況

（一）本部門（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對(duì)所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。

（三）對(duì)部門（單位）決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見建議。

注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評(píng)價(jià)表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)（附后）。

行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

1.支出增長(zhǎng)率，衡量行政單位支出的增長(zhǎng)水平。計(jì)算公式為：

支出增長(zhǎng)率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100% 2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：

當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計(jì)算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100% 4.項(xiàng)目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

項(xiàng)目支出比率=本期項(xiàng)目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計(jì)算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計(jì)算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實(shí)有數(shù):1

二、事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：

預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100% 3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實(shí)際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計(jì)算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實(shí)際在編人數(shù)

4.資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計(jì)算公式為：

資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)則規(guī)定對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。

第四篇：2005部門決算分析報(bào)告

縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦2005部門決算分析報(bào)告

一、基本情況

本辦主要職能為貫徹執(zhí)行國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策和法規(guī)，負(fù)責(zé)擬定全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策措施和項(xiàng)目管理辦法等，制定全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中長(zhǎng)期規(guī)劃，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目的安排、評(píng)估論證、計(jì)劃編制、申報(bào)立項(xiàng)等工作，負(fù)責(zé)研究部署、綜合協(xié)調(diào)、組織實(shí)施、督促檢查和驗(yàn)收農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目，配合財(cái)政等部門做好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金的監(jiān)督使用和專項(xiàng)審計(jì)等工作。我辦屬正科級(jí)財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，無下屬機(jī)構(gòu)，定編5人，2004年本辦有工作人員5人，2005年提干調(diào)出1人，現(xiàn)有工作人員4人。

二、本辦預(yù)算執(zhí)行情況分析1、2005年1月至12月我辦收入總計(jì)為265966元，收入主要來源于三方面：一是財(cái)政補(bǔ)助收入211326元，其中150000元用于車輛購(gòu)置補(bǔ)助，其余61326為在職人員工資、經(jīng)費(fèi)等補(bǔ)助；二是上級(jí)（市開發(fā)辦）補(bǔ)助購(gòu)置工作用車收入10000元；三是其他收入44640元，此收入主要為2005年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)水利工程招投標(biāo)報(bào)名費(fèi)、資料費(fèi)等收入。2005年1月至12月我辦支出總計(jì)為260631.31元。支出主要分為三大塊：一是在職人員工資支出72333.24元，其中基本工資39520元，津貼8999元，獎(jiǎng)金10900元，社會(huì)保障費(fèi)1132.24元，其他11782元；二是公用支出184930.07元，其中辦公費(fèi)7915元，水電費(fèi)749元，郵電費(fèi)2532.57元，交通費(fèi)3343元，差旅費(fèi)6462.5元，交通工具購(gòu)置費(fèi)151626元，其他10873元；三是對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3368元。

2、收入支出與預(yù)算對(duì)比分析：2005我辦收入支出與年初預(yù)算略有差距，差距原因?yàn)楸巨k工作人員1人因提拔使用調(diào)離本單位，致使財(cái)政調(diào)少撥入本辦收入1萬元。

3、收入支出與上對(duì)比分析：本辦2005年收入較2004年增加15萬元用于購(gòu)置工作用車，相對(duì)應(yīng)支出方面2005年較2004年增加151626元交通工具購(gòu)置費(fèi)及交通費(fèi)，其他方面無較大差距。

4、年未收支節(jié)余情況分析。2005年1月至12月年收支節(jié)余5334.69元，扣除暫存應(yīng)付款等因素，賬面銀行存款結(jié)余為38262.39元。結(jié)余原因?yàn)楸巨k一年來本著量入為出，勤儉節(jié)約原則使用有限資金，財(cái)務(wù)運(yùn)行正常。

5、資產(chǎn)負(fù)債情況分析：2005年我辦因工作需要購(gòu)置工作用車1輛，較2004年賬面資產(chǎn)增加額為151626元。其他資產(chǎn)負(fù)債與2004年無較大變化。

三、本辦2005年財(cái)務(wù)管理比較規(guī)范、嚴(yán)格，賬務(wù)真實(shí)，財(cái)務(wù)運(yùn)行符合法律法規(guī)，未發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)方面違法違紀(jì)問題。且單位能在財(cái)政安排資金緊張的情況下，量入為出，勤儉節(jié)約，較好地完成各項(xiàng)工作任務(wù)，2005獲市開發(fā)辦目標(biāo)考評(píng)先進(jìn)進(jìn)步單位獎(jiǎng)。

第五篇：2016部門決算分析報(bào)告

【2016部門決算分析報(bào)告2】

一、2016收入支出決算總體情況

(一)收入總計(jì)207.33萬元。

1.財(cái)政撥款收入207.33萬元，為縣本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

(二)支出總計(jì)207.33萬元。包括：

一般公共服務(wù)(類)207.33萬元：主要用于局機(jī)關(guān)和局屬事業(yè)單位為保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的基本支出和為完成各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作任務(wù)、保障統(tǒng)計(jì)事業(yè)發(fā)展而發(fā)生的項(xiàng)目支出。如根據(jù)國(guó)家規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等安排的人員經(jīng)費(fèi)支出、按興安縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)安排的辦公費(fèi)、水電費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)支出以及用于統(tǒng)計(jì)專項(xiàng)檢查、各項(xiàng)大型普查、“四大工程”和信息化建設(shè)、服務(wù)業(yè)統(tǒng)計(jì)改革等方面的項(xiàng)目支出。

二、2016公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

興安縣統(tǒng)計(jì)局2016公共預(yù)算財(cái)政撥款支出207.33萬元，其中：基本支出137.01萬元，項(xiàng)目支出70.32萬元。

其中：工資福利支出89.71萬元，商品和服務(wù)支出80.97萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出36.65萬元。

三、2016政府性基金支出決算情況

桂林市統(tǒng)計(jì)局2016政府性基金支出0萬元。

四、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一)收入總計(jì)9.69萬元。

1.財(cái)政撥款收入9.69萬元，為縣本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

(二)支出總計(jì)9.69萬元。包括：

1、因公出國(guó)(境)費(fèi)支出決算0萬元;

2、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算2.5萬元;主要用于機(jī)要文件交接、市縣內(nèi)因公出行以及開展統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)所需燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3、公務(wù)接待費(fèi)支出決算7.19萬元。

1.部門職能

舊城鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級(jí)部門的工作領(lǐng)導(dǎo)，在教育局及上級(jí)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，依法教育,全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，促進(jìn)本校教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展。

2.機(jī)構(gòu)情況及增減變動(dòng)原因

我校隸屬于瀘西縣教育局統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理領(lǐng)導(dǎo)下的一所鄉(xiāng)鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)?，F(xiàn)有教職工78人，在校學(xué)生1131人，共舉辦22個(gè)教學(xué)班，有寄宿學(xué)生1083人。屬于全額撥款事業(yè)單位，我校認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”政策，學(xué)生的學(xué)雜費(fèi)實(shí)行全部免費(fèi)，學(xué)校的財(cái)務(wù)管理屬于“零戶統(tǒng)管”的單位，舊城鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)是全額撥款事業(yè)單位，獨(dú)立核算單位1個(gè)，機(jī)構(gòu)增減沒有變動(dòng)。

3.人員情況及增減變動(dòng)原因

舊城鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)現(xiàn)在共有財(cái)政供養(yǎng)人員85人。其中：在職教職工78人，退休人員7人;比上年減少1人，原因是2013年調(diào)入我單位在職人員3人，新分配教師1人，2013年調(diào)出我單位在職人員4人，退休1人。

二、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析

1.收入支出結(jié)構(gòu)分析

(1)各項(xiàng)收入占總收入比重，各項(xiàng)支出占總支出比重

全年總收入8063754.00元。其中財(cái)政撥款8063754.00元。

全年總支出8252336.30元，其中人員支出4444630.58元，占總支出的53.9%;商品和服務(wù)支出540082.95元，占總支出的6.5%;對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出2954224.2元，占總支出的35.8%;其他資本性支出313398.57元，占總支出的3.8%。

(2)收入支出增減變動(dòng)原因分析

2013收入支出增加,主要原因是增加工資等。

2.年末收支結(jié)余情況分析

2013收支相抵，結(jié)余559189.00元(營(yíng)養(yǎng)餐結(jié)余+應(yīng)收款+教育費(fèi)附加+社會(huì)保障和就業(yè))。

3.資產(chǎn)負(fù)債情況分析

舊城鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué)2013年年末負(fù)債總額為314915.18元，資產(chǎn)總額7651626.84元，2012年年末負(fù)債總額為263882.84元，資產(chǎn)總額7631855.70元。資產(chǎn)總額比上年增加的原因主要是學(xué)校購(gòu)置了一批辦公用品，用于改善辦學(xué)條件。

三、2013取得的主要成效

從整個(gè)收支預(yù)決算可以看出，2013年收支預(yù)決算執(zhí)行情況是比較良好的，收支都保持了一定的增長(zhǎng)，運(yùn)行基本正常。財(cái)政收支都取得了明顯的成效。財(cái)政部門深入貫徹學(xué)習(xí)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，主動(dòng)服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，全面落實(shí)財(cái)政政策，積極發(fā)揮財(cái)政職能，不斷深化財(cái)政改革，有利推動(dòng)社會(huì)教育事業(yè)的全面發(fā)展。

(一)強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算，為財(cái)政收支平衡打牢基礎(chǔ)。

為確保2013年預(yù)算收支平衡，我們從以下幾方面著手：一是對(duì)2012年財(cái)政工作認(rèn)真總結(jié)分析，找出做得好的方面及不足方面，針對(duì)存在的困難和問題，及時(shí)向教育局、財(cái)政局匯報(bào);二是緊緊圍繞財(cái)政局批準(zhǔn)的預(yù)算，搞好同財(cái)政部門的協(xié)調(diào)配合，為圓滿完成財(cái)政收入打牢基礎(chǔ);三是嚴(yán)格預(yù)算管理，按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)，保工資”的要求，壓縮一般性支出，優(yōu)先保證工資的正常發(fā)放和機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及社會(huì)的穩(wěn)定;四是通過每月的財(cái)政收支執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)影響預(yù)算平衡的問題及時(shí)向教育局、財(cái)政局匯報(bào)，力求短期內(nèi)解決。

(二)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金支出的管理

我單位認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)經(jīng)紀(jì)律，深化財(cái)政體制改革，做好專款專用，有效防止亂收濫支，財(cái)務(wù)管理得到有效規(guī)范，提高了工作效率，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。建立財(cái)政支出動(dòng)態(tài)管理，成立學(xué)校理財(cái)小組，審核監(jiān)督財(cái)務(wù)收支管理，集中時(shí)間對(duì)財(cái)政資金的使用進(jìn)行全過程監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，及時(shí)向上級(jí)財(cái)政主管部門請(qǐng)教，使各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作能順利地在我單位得以順利實(shí)施。

(三)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，強(qiáng)化會(huì)計(jì)等基礎(chǔ)工作規(guī)范

支持加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督與規(guī)范財(cái)政管理、深化財(cái)政改革相結(jié)合，不斷改進(jìn)工作方式方法。加強(qiáng)督導(dǎo)達(dá)到財(cái)政收入均衡入庫(kù)，確保完成財(cái)政收入預(yù)算，為完成財(cái)政支出提供資金保證。加強(qiáng)非說收入管理，以健全的制度切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高資金效益，達(dá)到財(cái)政資金效益最大化的目的。圍繞社會(huì)發(fā)展和財(cái)政工作的重點(diǎn)、難點(diǎn)、熱點(diǎn)問題，按照上級(jí)統(tǒng)一部署，開展財(cái)政監(jiān)督管理活動(dòng)，以加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督機(jī)制建設(shè)為切入點(diǎn)，樹立“財(cái)務(wù)監(jiān)督”理念，實(shí)施對(duì)財(cái)政資金事前、事中和事后的全程監(jiān)督，加大監(jiān)督力度，規(guī)范財(cái)政行為。積極開展學(xué)校財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查工作。積極參加上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門舉辦的各種會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)行為和提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，為適應(yīng)國(guó)家的會(huì)計(jì)制度改革打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ);積極學(xué)習(xí)黨中央、省、州、縣和教育局、財(cái)政局的各種文件精神。

(四)著力深化財(cái)政改革，公共財(cái)政體制不斷健全

改革是財(cái)政發(fā)展的不竭動(dòng)力，學(xué)校抓住以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)的機(jī)遇，進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新機(jī)制，不斷推動(dòng)財(cái)政改革向縱深發(fā)展。一是積極推動(dòng)政府采購(gòu)改革。強(qiáng)化政府采購(gòu)的全程管理，將政府采購(gòu)全面納入部門預(yù)算。二是完善國(guó)庫(kù)集中支付制度。繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，優(yōu)化支付流程，加強(qiáng)支付管理，規(guī)范支付行為，不斷增強(qiáng)財(cái)政資金使用的透明度。三是繼續(xù)完善非稅收入管理。

四、決算編制中存在的問題及改進(jìn)建議。

雖然2013年學(xué)校財(cái)政運(yùn)行情況總體較好，我們也要清醒地看到，當(dāng)前我校財(cái)政仍然面臨著不少困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是預(yù)算執(zhí)行不夠均衡。目前，預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度前低后高，尤其是四季度支出比重較高的問題，這固然有上級(jí)?？钕逻_(dá)較晚的客觀原因，也有部門預(yù)算編制不夠細(xì)化，個(gè)別項(xiàng)目支出安排不夠準(zhǔn)確，部分項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不夠充分，部門間相互銜接和配合不夠順暢等主觀原因，這就需要和上級(jí)各部門的密切配合，加強(qiáng)溝通，盡力采取措施加以解決。二是部分財(cái)政專項(xiàng)資金的使用效益不高。在支出規(guī)模擴(kuò)大、保障范圍拓展的情況下，財(cái)政監(jiān)管力量不足，監(jiān)管方法落后，造成資金使用的效益較低，這就需要我們整合監(jiān)管力量，創(chuàng)新監(jiān)管方式，提高財(cái)政資金的使用效率。

五、我單位2014年將做好以下幾方面工作：

(一)狠抓增收節(jié)支，堅(jiān)持勤儉節(jié)約。增收節(jié)支是財(cái)政工作永恒的主題，也是加強(qiáng)和改善財(cái)政宏觀調(diào)控的需要。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大監(jiān)管力度，節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)和大手大腳，真正把錢用在刀刃上，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用效益，促使我校經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

(二)進(jìn)一步貫徹財(cái)務(wù)制度。我校遵循公開、規(guī)范、高效、負(fù)責(zé)的原則，以提高公共服務(wù)水平、效率和公眾滿意度為目標(biāo)，積極貫徹落實(shí)四項(xiàng)制度，切實(shí)提高了機(jī)關(guān)行政效率，進(jìn)一步完善作風(fēng)建設(shè)。

總之，從上述財(cái)政工作取得的成績(jī)和存在的問題來看，形勢(shì)比較嚴(yán)峻。在2014年的財(cái)務(wù)工作中我校認(rèn)真管好帳、理好財(cái)，我們將在教育局、財(cái)政局的領(lǐng)導(dǎo)下，在財(cái)政局的財(cái)務(wù)監(jiān)督下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)。牢牢抓住工作重點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，完善體系，推進(jìn)教育事業(yè)的發(fā)展。

xx縣舊城鎮(zhèn)初級(jí)中學(xué) 20xx年9月25日