第一篇：計(jì)劃財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

計(jì)劃財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

一、計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1、組織公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作，貫徹執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和上級(jí)單位的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度。

2、組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、資金計(jì)劃等，對(duì)預(yù)算、計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行控制和分析。

3、組織公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編制及財(cái)務(wù)情況說明書的編寫，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。

4、參與公司重大投資項(xiàng)目決策，為提高經(jīng)濟(jì)效益提出可行性方案。

5、參與公司對(duì)外簽訂各種經(jīng)濟(jì)合同的會(huì)審工作，并監(jiān)督檢查經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況。

6、組織財(cái)務(wù)人員開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和后續(xù)教育工作，提高工作質(zhì)量和會(huì)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)。

7、對(duì)公司各項(xiàng)資金使用和擔(dān)保、貸款等事宜實(shí)施監(jiān)督管理。

8、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)管理工作，保證各項(xiàng)稅費(fèi)依法繳納。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

二、計(jì)劃財(cái)務(wù)部副經(jīng)理

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和上級(jí)單位的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度。

2、協(xié)助主管完成財(cái)務(wù)、計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)的日常管理和財(cái)務(wù)分析。

3、負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)預(yù)算及指標(biāo)分析，并監(jiān)督計(jì)劃的執(zhí)行情況。

4、配合主管完成資金的籌措和調(diào)撥工作，負(fù)責(zé)日常流動(dòng)資金的管理。

5、參與公司重大事項(xiàng)的決策以及公司經(jīng)濟(jì)合同及其他經(jīng)濟(jì)文件的擬定審核工作。

6、負(fù)責(zé)審查會(huì)計(jì)報(bào)表、監(jiān)督檢查會(huì)計(jì)核算工作、審核應(yīng)上繳的各種稅費(fèi)。

7、協(xié)助主管做好會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化以及本部門工作文件的擬寫工作。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

三、綜合會(huì)計(jì)員

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家、上級(jí)主管部門下達(dá)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)及制度。

2、負(fù)責(zé)總賬科目的設(shè)置和審核記賬工作。

3、負(fù)責(zé)編制和上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，做好財(cái)務(wù)決算工作。

4、負(fù)責(zé)各項(xiàng)收入的核算及催收，及時(shí)準(zhǔn)確完成收入統(tǒng)計(jì)報(bào)表和收入分析。

5、負(fù)責(zé)成本費(fèi)用的日常核算、監(jiān)督、控制和分析。

6、負(fù)責(zé)公司長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、材料等資產(chǎn)的核算、管理和清查，以及相關(guān)報(bào)表的編制。

7、負(fù)責(zé)職工薪酬的核算和個(gè)人所得稅的代扣代繳。

8、負(fù)責(zé)利潤(rùn)的核算，準(zhǔn)確計(jì)算各項(xiàng)稅費(fèi)并及時(shí)足額上繳。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

三、稽核會(huì)計(jì)員

1、貫徹執(zhí)行上級(jí)主管機(jī)關(guān)下達(dá)的財(cái)務(wù)管理規(guī)章和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，審查、監(jiān)督公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、投資計(jì)劃的執(zhí)行情況。

2、審核公司各種原始憑證和記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿，對(duì)簽署的會(huì)計(jì)憑證、賬簿的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)。

3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的核查，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

4、負(fù)責(zé)解釋成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)、資金使用、內(nèi)部牽制等財(cái)務(wù)制度，并監(jiān)督制度落實(shí)情況。

5、負(fù)責(zé)公司經(jīng)濟(jì)合同的管理，并監(jiān)督檢查合同執(zhí)行情況。

6、負(fù)責(zé)公司統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)、審核、上報(bào)工作。

7、負(fù)責(zé)公司和上級(jí)安排的內(nèi)部審計(jì)工作，參加項(xiàng)目招標(biāo)、驗(yàn)收工作，落實(shí)公司相關(guān)內(nèi)控制度。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

四、出納會(huì)計(jì)員

1、嚴(yán)格遵照會(huì)計(jì)法、現(xiàn)金管理?xiàng)l例及銀行結(jié)算賬戶管理辦法、支付結(jié)算辦法等相關(guān)法規(guī)辦理公司現(xiàn)金、銀行存款的日常收付業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)審核原始憑證，依據(jù)各項(xiàng)開支的標(biāo)準(zhǔn)、范圍，按資金計(jì)劃進(jìn)行支付。

3、負(fù)責(zé)將收到的現(xiàn)金、支票及時(shí)送交銀行，對(duì)收到票據(jù)、有價(jià)證券等做好備查賬登記。

4、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章、庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券及相關(guān)票據(jù)的保管。

5、負(fù)責(zé)及時(shí)核對(duì)銀行存款賬目，督促未達(dá)帳項(xiàng)結(jié)算工作。

6、負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金及銀行存款日?qǐng)?bào)表，保證日清月結(jié)、賬實(shí)相符。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

第二篇：計(jì)劃財(cái)務(wù)部副主任崗位職責(zé)

計(jì)劃財(cái)務(wù)部副主任崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)交通工程研發(fā)基地的會(huì)計(jì)工作。

1、做好帳務(wù)登記與核算。根據(jù)財(cái)務(wù)制度和相關(guān)的法律法規(guī)，編制轉(zhuǎn)帳憑證和收、付憑證，及時(shí)進(jìn)行電算化操作，根據(jù)審核后的記帳憑證做好會(huì)計(jì)憑證的錄入、過帳和匯總。

2、做好固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理。按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定定期計(jì)提固定資產(chǎn)折舊、攤銷低值易耗品，做好固定資產(chǎn)的臺(tái)帳和實(shí)物管理，及時(shí)掌握變更情況，會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行定期盤點(diǎn)。

3、做好債權(quán)、債務(wù)的管理。定期核實(shí)債權(quán)、債務(wù)，及時(shí)催收和清理往來款，減少流動(dòng)應(yīng)收款及資金占用，做到帳目清楚、準(zhǔn)確。

4、做好費(fèi)用支出的管理。每個(gè)季度進(jìn)行一次費(fèi)用與去年同期的對(duì)比、分析工作，找出費(fèi)用增加或減少的原因，以便厲行節(jié)約，增加效益。

5、每月按規(guī)定日期報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、資金收支表和財(cái)務(wù)報(bào)表。

6、做好會(huì)計(jì)檔案的整理。對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、納稅申報(bào)表等相關(guān)資料及時(shí)地分類、歸檔，裝訂成冊(cè)后移交檔案室保管。

二、協(xié)助分公司經(jīng)理做好相關(guān)管理工作。

三、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第三篇：計(jì)劃財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)

計(jì)劃財(cái)務(wù)部主任崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)修訂公司財(cái)務(wù)管理等制度，并嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)和公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理方面的制度和規(guī)定，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。對(duì)制度執(zhí)行中出現(xiàn)的問題及時(shí)提出有關(guān)建議，完善制度建設(shè)。

2、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上級(jí)有關(guān)部門和指導(dǎo)下屬財(cái)務(wù)管理工作，制定內(nèi)部控制考核制度，經(jīng)常檢查和監(jiān)督下屬工作情況。

3、負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理和計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作。

4、做好基建項(xiàng)目可行性研究、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的有關(guān)財(cái)務(wù)分析和管理，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提供可靠的數(shù)據(jù)。

5、組織編制公司資金籌措和償還計(jì)劃。

6、負(fù)責(zé)組織公司季度、半年和全年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)。

7、負(fù)責(zé)有關(guān)生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性費(fèi)用開支的審核。

8、組織本處人員的政治思想和業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)。

9、負(fù)責(zé)在建工程項(xiàng)目的驗(yàn)收和結(jié)算工作。

10、參與公司有關(guān)合同的制定和簽定工作。

11、負(fù)責(zé)組織擬定和完善公司各處室經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理等制度,并對(duì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問題及時(shí)提 1

出有關(guān)建議。

2、協(xié)助處長(zhǎng)制定年、月的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

3、協(xié)助處長(zhǎng)抓好內(nèi)部控制和內(nèi)部考核工作。

4、具體負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作，進(jìn)行成本考核和控制。

5、具體負(fù)責(zé)公司統(tǒng)計(jì)工作，建立完善的信息反饋機(jī)制。

6、負(fù)責(zé)編制公司資金籌措及償還計(jì)劃,會(huì)同有關(guān)部門編制月和基建計(jì)劃。

7、協(xié)助處長(zhǎng)做好每月、季度和的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)。編制有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。

8、負(fù)責(zé)有關(guān)材料、設(shè)備、差旅費(fèi)發(fā)票和票據(jù)的審核。

9、負(fù)責(zé)憑證、帳薄、報(bào)表的生成和會(huì)計(jì)資料的保管。

10、參加有關(guān)工程項(xiàng)目的驗(yàn)收。年末負(fù)責(zé)編制交付使用的資產(chǎn)清單。

11、負(fù)責(zé)建立各項(xiàng)原始記錄制度,負(fù)責(zé)對(duì)水電、產(chǎn)量、材料物耗等統(tǒng)計(jì)。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

會(huì)計(jì)員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行公司制訂的各項(xiàng)制度。

2、填制好物資經(jīng)營(yíng)部結(jié)算（部分）單據(jù)等業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證。

3、每月5日前出具會(huì)計(jì)報(bào)表，7日前出具內(nèi)部報(bào)表。

4、負(fù)責(zé)各種會(huì)計(jì)資料整理，文件、憑證裝訂，帳表打印及考勤工作，并做好文件、憑證、帳表及會(huì)計(jì)資料的保管工作。

5、積極參加上級(jí)組織各種會(huì)議，及時(shí)完成上級(jí)交辦的臨時(shí)性任務(wù)。

出納員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理等制度,對(duì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問題及時(shí)提出建議和意見。

2、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,并與會(huì)計(jì)人員核對(duì)。

4、保管好庫存現(xiàn)金、銀行結(jié)算憑證及各種有價(jià)證券，嚴(yán)禁挪用公款，嚴(yán)禁白紙抵庫，確保資金和有關(guān)票據(jù)等的安全。

5、負(fù)責(zé)納稅申報(bào)審核和繳納工作。

6、負(fù)責(zé)發(fā)票的使用和保管。

7、參加井巷、基建及安裝工程項(xiàng)目的驗(yàn)收。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其它工作。

第四篇：計(jì)劃財(cái)務(wù)部安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

計(jì)劃財(cái)務(wù)部安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

一、計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

1.按照“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的要求和“管行業(yè)必須管安全、管業(yè)務(wù)必須管安全、管生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須管安全”的原則，對(duì)部門工作范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)負(fù)直接管理責(zé)任。

2.貫徹落實(shí)上級(jí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、方針政策、工作要求和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度，制定并落實(shí)本部門崗位安全生產(chǎn)責(zé)任制。

3.執(zhí)行安全生產(chǎn)費(fèi)用提取相關(guān)法規(guī)，將安全生產(chǎn)費(fèi)用列入公司財(cái)務(wù)計(jì)劃，保證安全生產(chǎn)投入有效實(shí)施。

4.保證事故隱患治理、安全教育培訓(xùn)、勞動(dòng)保護(hù)用品、防暑降溫用品、職業(yè)健康等安全生產(chǎn)所需資金及時(shí)到位。

5.組織開展本部門職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)檢查、教育培訓(xùn)和隱患治理等工作。

6.負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)公司安委會(huì)各項(xiàng)工作決議。

二、計(jì)劃財(cái)務(wù)部副經(jīng)理安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

1、貫徹落實(shí)上級(jí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、方針政策、工作要求和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度，在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)本部門的安全生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

2、協(xié)助部門經(jīng)理做好本部門安全管理工作和崗位安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí)。

3、落實(shí)并保證安全生產(chǎn)費(fèi)的足額提取及合理使用。

4、監(jiān)督并檢查財(cái)務(wù)帳冊(cè)以及現(xiàn)金、支票等票證的安全管理工作。

5、協(xié)助部門經(jīng)理做好安全生產(chǎn)所需資金的投入工作。

三、綜合會(huì)計(jì)員安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

1、貫徹落實(shí)上級(jí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、方針政策、工作要求和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度，對(duì)本崗位涉及的安全生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

2、按規(guī)定足額提取公司安全生產(chǎn)費(fèi)。

3、按照規(guī)定和財(cái)務(wù)計(jì)劃落實(shí)安全生產(chǎn)費(fèi)的合理支用。

4、做好財(cái)務(wù)憑證、賬簿、報(bào)表等資料的安全管理工作。

四、稽核會(huì)計(jì)員安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

1、貫徹落實(shí)上級(jí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、方針政策、工作要求和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度，對(duì)本崗位涉及的安全生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

2、審查、復(fù)核公司安全生產(chǎn)費(fèi)的足額提取。

3、審查、復(fù)核安全生產(chǎn)費(fèi)按規(guī)定、按計(jì)劃支用。

五、出納會(huì)計(jì)員安全生產(chǎn)崗位職責(zé)

1、貫徹落實(shí)上級(jí)安全生產(chǎn)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、方針政策、工作要求和公司安全生產(chǎn)規(guī)章制度，對(duì)本崗位涉及的安全生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

2、確保用于安全生產(chǎn)的資金及時(shí)撥款。

3、做好現(xiàn)金、支票等票證的安全管理工作。

第五篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

一、結(jié)算崗位：A、整車方面：

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

1、先交定金后交全款的客戶

? 客戶繳納定金時(shí)必須開具定金收據(jù)，車展期間開具的收據(jù)必須清楚注明為車展定金，同時(shí)填寫整車結(jié)算單，注明客戶姓名和繳款方式、金額。繳納定金必須附上銷售合同，同時(shí)結(jié)算員審核銷售合同限價(jià)。

? 客戶繳納剩余車款時(shí)，結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

? 結(jié)算員依據(jù)銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車結(jié)算單填寫完善，包括車型、刷卡手續(xù)費(fèi)、銷售限價(jià)、繳款方式、出庫費(fèi)、PDI檢測(cè)費(fèi)等，同時(shí)開具整車出門證。

2、直接繳納全款的客戶

? 結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

? 結(jié)算員依據(jù)銷售合同核算客戶需繳納的剩余款項(xiàng)，同時(shí)將整車結(jié)算單填寫完善，包括車型、銷售限價(jià)、繳款方式等，同時(shí)開具整車出門證。

3、分期付款的客戶

? 結(jié)算員先審核銷售合同是否符合限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷售員限價(jià)的合同是否有總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理限價(jià)的合同是否有集團(tuán)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

? 詢問銷售顧問客戶繳納首付款金額、貸款銀行、年限、管理費(fèi)金額后收取客戶車款時(shí)填寫整車結(jié)算單，客戶上牌抵押時(shí)開具移庫單，待收到客戶車輛抵押登記證書復(fù)印件時(shí)方可開具車輛出門證。

4、政府采購的客戶

? 結(jié)算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，有總經(jīng)理和吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方

可開具發(fā)票，同時(shí)政府采購單位出具蓋有公章的欠條時(shí)方可開具整車出門證

5、欠款的客戶

? 結(jié)算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，必須有總經(jīng)理、吳總、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后方可開具整車發(fā)票，同時(shí)客戶必須出具親筆簽字的欠條，欠條上應(yīng)注明欠款金額、還款時(shí)間、聯(lián)系電話，欠款審核完畢后方可開具整車出門證。

6、整車發(fā)票開具

? 銷售顧問填寫齊全的整車開票通知書，通知書必須有銷售顧問、銷售經(jīng)理、計(jì)劃員簽字確認(rèn)，若銷售經(jīng)理不在由總經(jīng)理簽字，若總經(jīng)理和銷售經(jīng)理都不在由展廳經(jīng)理簽字，結(jié)算員依據(jù)開票通知書確認(rèn)客戶車款是否繳納齊全或是否符合開票條件，同時(shí)收回客戶手中的收據(jù)，若客戶收據(jù)遺失在身份證復(fù)印件上填寫遺失聲明，注明所遺失收據(jù)的單號(hào)、金額，遺失聲明必須有客戶本人親筆書寫。

7、整車銷售移交單據(jù)

? 結(jié)算員移交給出納的單據(jù)：現(xiàn)金繳納單、進(jìn)賬單、刷卡單、銷售合同、整車結(jié)算單、發(fā)票、收據(jù)、欠條、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書復(fù)印件、開票費(fèi)用通知書、掛賬審批單。

? 銷售合同包括大小合同必須簽字齊全，銷售合同上金額必須符合公司限價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，超出銷顧問限價(jià)的由銷售經(jīng)理簽字，超出銷售總監(jiān)的由總經(jīng)理簽字，超出總經(jīng)理限價(jià)由董事會(huì)簽字。

8、整車結(jié)算單一式兩份，白聯(lián)移交，紅聯(lián)存檔。

9、發(fā)票存根聯(lián)直接移交給總賬，記賬聯(lián)、抵扣聯(lián)移交給出納。

10、銷售顧問交車時(shí)單據(jù)：現(xiàn)金繳款單、進(jìn)賬單、刷卡單、收據(jù)、欠條、合作單位代付款購車申請(qǐng)表、墊付證明、遺失申請(qǐng)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、抵押登記證書復(fù)印件一并移交給結(jié)算員

B、售后維修方面

1、繳納維修款客戶

? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書：是否預(yù)約客戶？單據(jù)上優(yōu)惠金額是否符合前臺(tái)接待工時(shí)費(fèi)9.5折權(quán)限，總經(jīng)理、售后經(jīng)理工時(shí)費(fèi)9折權(quán)限，若相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)外出需電話確認(rèn)后方

可辦理結(jié)算，差領(lǐng)導(dǎo)簽字的需三天內(nèi)補(bǔ)齊。

? 當(dāng)月促銷活動(dòng)的方案必須有集團(tuán)總經(jīng)理簽字確認(rèn)，同時(shí)促銷方案交財(cái)務(wù)存檔方可執(zhí)行，結(jié)算員審核無誤后開具維修出門證。

? 若客戶用公司的優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵抵用維修款，結(jié)算員收回優(yōu)惠劵或保養(yǎng)劵，審核是否符合抵用日期、維修項(xiàng)目、金額，原則上公司優(yōu)惠活動(dòng)不能與其他活動(dòng)同時(shí)享受。

2、協(xié)議掛帳單位

? 結(jié)算員審核結(jié)算單和派工委托書，送修單和客戶聯(lián)作為欠條，結(jié)算單上客戶簽字必須清楚，送修單和客戶聯(lián)在每天交帳時(shí)由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。根據(jù)協(xié)議掛帳單位的合作協(xié)議審核結(jié)算單據(jù)是否按協(xié)議折扣結(jié)算，是否提供送修單。如未提供送修單需由經(jīng)辦人打欠條后開出門證，經(jīng)辦人需在清欠專員開票收帳之前上交所欠送修單。

3、個(gè)人欠款或免單客戶

? 欠款客戶需注明還款時(shí)間，必須由吳總在結(jié)算單上簽字同意掛帳。免單客戶需由董事會(huì)成員簽字確認(rèn)，結(jié)算員審核后開具出門證。未開發(fā)票的客戶聯(lián)作為欠條由現(xiàn)金會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理掛帳。各專營(yíng)店領(lǐng)導(dǎo)無權(quán)免單和同意欠款，若董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)同意欠款需由經(jīng)辦人填寫應(yīng)收帳款掛帳單報(bào)吳總簽字，掛帳單上需注明還款期限后結(jié)算員可開出門證。

4、廠家免保和索賠結(jié)算

? 結(jié)算員收到兩份免保和索賠結(jié)算單時(shí)（注：一聯(lián)結(jié)算員留存，一聯(lián)交成本會(huì)計(jì)掛廠家?guī)ぃ瑢徍耸欠穹厦獗；蛩髻r條件，免保的需有免保單據(jù)或首?？?，索賠的需由索賠員簽字，審核無誤后在專營(yíng)店系統(tǒng)結(jié)算開出門證，并在交接本上登記免?；蛩髻r信息與成本會(huì)計(jì)交接。

5、預(yù)收款客戶結(jié)算

? 結(jié)算員根據(jù)客戶提供的預(yù)收款收據(jù)查找結(jié)算流水帳記錄本，確認(rèn)后需要結(jié)算單上注明收款日期及本次抵用金額，未開過發(fā)票的需以據(jù)換票?？蛻暨z失收據(jù)的需在本人身份證復(fù)印件上書寫遺失申明，注明遺失收據(jù)的日期、收據(jù)號(hào)、金額。

? 預(yù)收維修款先開發(fā)票后抵用，結(jié)算員在收款開票后，在流水帳記錄本上做好登記，下次抵用時(shí)在結(jié)算單注明收款日期，同時(shí)在記錄本上注明已維修金額。

6、事故維修結(jié)算

? 事故車維修結(jié)算時(shí)事故專員提供事故定損單和維修結(jié)算單交結(jié)算員核對(duì)維修材料和工時(shí)，正常事故車不得存在有材料無工時(shí)或有工時(shí)無材料的結(jié)算單。如暫未提供定損單的可先結(jié)算但月底必須上交定損單。事故車結(jié)算單一式兩份，每月單獨(dú)裝訂便于抽查。

7、維修結(jié)算匯總表

? 結(jié)算員次日上班后從系統(tǒng)中打出前一天維修結(jié)算匯總表。結(jié)算單按順序排好，并在匯總結(jié)算表的明細(xì)后填寫收款方式（現(xiàn)金或刷卡）、折扣原因、發(fā)票號(hào)碼、收據(jù)號(hào)。? 對(duì)匯總結(jié)算表上反映未收款、未結(jié)算、欠結(jié)算單的及時(shí)找經(jīng)辦人找明原因。

? 與出納交帳時(shí)需在匯總表上填寫當(dāng)天維修總金額，首?？偨痤~，索賠總金額、欠款總金額、免單總金額、現(xiàn)金繳款單金額、刷卡金額、收據(jù)號(hào)、發(fā)票號(hào)。C、其他業(yè)務(wù)

? 由結(jié)算員發(fā)放的續(xù)?；蚬举?zèng)送的各種優(yōu)惠劵，必須根據(jù)相應(yīng)的促銷方案嚴(yán)格執(zhí)行。發(fā)放優(yōu)惠劵時(shí)注明車牌號(hào)、發(fā)放日期。續(xù)保的需有商業(yè)險(xiǎn)發(fā)票復(fù)印件，讓客戶在復(fù)印件上簽名確認(rèn)收到。其他優(yōu)惠劵讓客戶在贈(zèng)送明細(xì)表上簽名確認(rèn)收到。結(jié)算員及時(shí)登記優(yōu)惠劵贈(zèng)送明細(xì)表及附件的存檔備查。

? 月底廠家首保、索賠確認(rèn)開票時(shí)及時(shí)在系統(tǒng)里做結(jié)算收款。協(xié)議掛帳單位已開票的及時(shí)在系統(tǒng)做結(jié)算收款

8、維修結(jié)算移交單據(jù)：

? 匯總結(jié)算表、維修結(jié)算單、委托書、首?？?、裝璜審批表、配件銷售單、送修單、現(xiàn)金繳款單、刷卡單、進(jìn)帳單、收據(jù)、發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、欠條、墊付證明、遺失申明、以抵用的優(yōu)惠劵、事故定損單。

二、出納崗位

A、銀行匯款：

1、出納每天上班后先查尋各帳戶中余額，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)一安排匯款。

? 出納稅根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理安排簽字手續(xù)齊全的匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單匯款。簽字人包括：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如簽字不全或帳號(hào)、開戶行不清的可暫不匯款。如匯款退回的是經(jīng)辦人提供的帳號(hào)有誤，手續(xù)費(fèi)由經(jīng)辦人承擔(dān)。如出納匯錯(cuò)費(fèi)用由出納承擔(dān)。

? 出納在網(wǎng)銀制單后憑匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單的原件送吳總復(fù)核。匯款后由吳總在網(wǎng)銀匯款單據(jù)上簽字確認(rèn)。如未打印網(wǎng)銀匯款單據(jù)或未簽字，出納要及時(shí)送吳總簽字，不得私自做為憑證附件。

? 出納可先根據(jù)匯款單、退款單、備用金借據(jù)、費(fèi)用和差旅費(fèi)報(bào)銷單和網(wǎng)銀的匯款單據(jù)一一對(duì)應(yīng)做帳，但月底必須到銀行取回有經(jīng)辦行蓋章的回單附憑證后。B、整車接帳

? 全款提車：接帳時(shí)需有整車結(jié)算單、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、定金紅收據(jù)、大小合同白聯(lián)、開票通知書紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。出納按當(dāng)月限價(jià)表核對(duì)后看是否在各崗位權(quán)限內(nèi)，如超出總經(jīng)理限價(jià)必須有董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)簽字。手續(xù)齊全和限價(jià)核檢查無誤后出納在整車結(jié)算單接受人上簽名。否則退還結(jié)算員補(bǔ)齊手續(xù)后再接帳。如收據(jù)和開票名稱不符時(shí)需有墊付證明。收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫的遺失申明。

? 貸款提車：現(xiàn)金會(huì)計(jì)核對(duì)整車結(jié)算單上的貸款年限、首付款金額、限價(jià)，交接時(shí)有首付款收據(jù)或定金收據(jù)、刷卡單或現(xiàn)金繳款單、進(jìn)帳單、分期付款計(jì)算表、大小合同白聯(lián)、開票通知書紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開票名稱不符時(shí)需有墊付證明，收據(jù)遺失的需有收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫的遺失申明。

? 欠款提車：現(xiàn)金會(huì)計(jì)接帳時(shí)：整車結(jié)算單、合作單位代付款購車申請(qǐng)表、吳總簽字同意的欠款協(xié)議原件、（注：?jiǎn)挝坏男柙谇房顓f(xié)議上蓋公章）大小合同白聯(lián)、開票通知書紅聯(lián)、新車廠內(nèi)費(fèi)用單、發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)。如收據(jù)和開票名稱不符時(shí)需有墊付證明。單位墊付的需蓋公章。C、售后接帳

? 出納每天接維修時(shí)，贈(zèng)送裝璜的需有財(cái)務(wù)經(jīng)理簽過字的裝璜審批表和配件部的銷售清單一一對(duì)應(yīng)。維修結(jié)算單上有優(yōu)惠金額的檢查是否在各崗位權(quán)限、預(yù)約匯總表是否有名單。是否享受促銷政策，有抵用劵的查看是否蓋有公司公章、抵用劵有效期、金額、抵用項(xiàng)目。

? 索賠和首保的單據(jù)需有經(jīng)辦人簽字由出納或結(jié)算員轉(zhuǎn)交成本會(huì)計(jì)在維修匯總表上簽字或在交接本上簽字。

? 協(xié)議單位維修欠款的需有送修單、接賬后送修單和結(jié)算單一聯(lián)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)經(jīng)理在維修匯總表上簽字，如先開票的需有簽字齊全的應(yīng)收帳款掛帳單。? 非協(xié)議單位維修欠款的需有吳總在應(yīng)收帳款掛帳單上簽字同意。

? 出納核對(duì)維修匯總表上現(xiàn)金繳款金額、刷卡金額、首保金額、索賠金額、掛帳金額、免單金額等、結(jié)算單和維修匯總表一致后在接受人上簽字，按發(fā)票、應(yīng)收帳款掛帳單、收據(jù)和刷卡單、繳款單、進(jìn)帳單做維修憑證。D、銀行、廠家金融公司對(duì)賬

? 每月底必須到各開戶行取回單并打印銀行對(duì)帳單，與財(cái)務(wù)軟件核對(duì)賬戶余額。如與公司賬戶余額不符的立即查明原因，記錄銀行存款余額調(diào)接表備查。有金融貸款需自已登錄金融網(wǎng)站打印相關(guān)單據(jù)入帳，月底與金融公司對(duì)帳。

三、成本會(huì)計(jì)：

A、每天給集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理發(fā)送庫存車占用資金、現(xiàn)金車資金、配件庫存金額和利息情況。B、整車方面: ? 成本會(huì)計(jì)每天根據(jù)現(xiàn)金會(huì)計(jì)交來的整車結(jié)算單、開票通知書、大小合同、結(jié)轉(zhuǎn)整車成本。在整車結(jié)算單上填上贈(zèng)送或銷售精品的成本、商業(yè)險(xiǎn)的金額交財(cái)務(wù)經(jīng)理核算銷售員績(jī)效。

? 每天及時(shí)登記整車進(jìn)銷帳報(bào)表，根據(jù)入庫單登記車輛來源、資金性質(zhì)。根據(jù)庫存時(shí)間核算好單車金融利息，根據(jù)整車結(jié)算單上的填寫明細(xì)記錄一車一檔明細(xì)表。

? 每月至少對(duì)整車實(shí)行盤點(diǎn)兩次，向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)情況表。核對(duì)網(wǎng)點(diǎn)是否按合作協(xié)議提供展車數(shù)量，是否有網(wǎng)點(diǎn)提車單。C、維修方面

? 每天按配件部上交的配件出庫單核對(duì)配件領(lǐng)料匯總表，發(fā)現(xiàn)與匯總表不符及時(shí)查明原因。核對(duì)后按前臺(tái)接待姓名或維修性質(zhì)錄入分類結(jié)轉(zhuǎn)成本。

? 每天核對(duì)結(jié)算員上交的首保和索賠單據(jù)與系統(tǒng)是否一致，并時(shí)登記首保和索賠電子臺(tái)帳。廠家未賠款的及時(shí)查明原因，責(zé)任到人并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。對(duì)廠家已付款的首保和索賠單據(jù)在電子臺(tái)帳中及時(shí)核銷。每月底對(duì)索賠的配件進(jìn)行盤點(diǎn)，與索賠電子臺(tái)帳核對(duì)未賠配件明細(xì)是否一致。并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供索賠盤點(diǎn)情況表。

? 每周對(duì)配件部庫存進(jìn)行局部盤點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)情況表。每半年對(duì)配件部進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)情況表、分析原因。

? 每月底從系統(tǒng)中導(dǎo)出未結(jié)算或在修車輛明細(xì)，到車間檢查在修車輛是否與系統(tǒng)一致差異的寫明原因，每月3號(hào)之前上交檢查情況表于財(cái)務(wù)經(jīng)理。D.其他方面

? 成本會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)帳發(fā)票、配件銷售清單、供貨方送貨單、本公司入庫單、及時(shí)登記預(yù)付、應(yīng)付款往來帳。發(fā)生退貨的根據(jù)退貨單據(jù)及時(shí)進(jìn)行退貨處理。每月底主動(dòng)跟應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)付款單位對(duì)賬追要未入帳發(fā)票。

? 每周到辦公用品倉庫收領(lǐng)料單，及時(shí)準(zhǔn)確登記辦公用品進(jìn)銷存報(bào)表。對(duì)辦公用品庫存或領(lǐng)用異常的及時(shí)上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。

? 定期對(duì)公司固定資產(chǎn)、工具、機(jī)器設(shè)備、辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)清查，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供盤點(diǎn)表。

五、總帳崗位

1、審核憑證

? 總帳根據(jù)會(huì)計(jì)填制的憑證仔細(xì)、認(rèn)真的審核每張憑證有關(guān)內(nèi)容：憑證科目、金額、附件張數(shù)、日期、憑證附件的手續(xù)是否完善，并核對(duì)手工憑證是否和財(cái)務(wù)軟件一致。? 匯款單、費(fèi)用報(bào)銷單、借據(jù)、需要簽字的：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。

? 差旅費(fèi)報(bào)銷單上簽字的：報(bào)銷人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總、總經(jīng)理。如培訓(xùn)報(bào)帳的需有行政經(jīng)理簽字確認(rèn)培訓(xùn)通過，總經(jīng)理報(bào)帳的需有王總簽字。

? 退款單簽字的：經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總。如車定金退款或惠民補(bǔ)貼的需由計(jì)劃員或信息員簽字確認(rèn)無資源或惠民資料齊全。

? 審核維修憑證時(shí)核對(duì)維修匯總表上的刷卡、現(xiàn)金額繳款單、進(jìn)帳單金額、是否與當(dāng)天收款一致。欠款的是否有應(yīng)收賬款掛帳單、收據(jù)換票是否提供收據(jù)紅聯(lián)、預(yù)收帳款是否開收據(jù)或發(fā)票、收據(jù)遺失是否提供遺失申明，收據(jù)和發(fā)票名稱不符時(shí)需提供墊付證明。維修憑證審核無誤后在維修匯總表上簽名。

? 審核整車全款開票時(shí)：交過定金或全款的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身

份證復(fù)印件上填寫遺失申明。收據(jù)和發(fā)票名稱不符時(shí)需提供墊付證明。

? 審核貸款車開票時(shí)根據(jù)分期付款計(jì)算表核對(duì)首付款金額、管理費(fèi)收入、貸款金額。先交首付款后開票的需以據(jù)換票，收據(jù)遺失的必須由收據(jù)本人在身份證復(fù)印件上填寫遺失申明。

? 審核政府采購整車憑證時(shí)需有吳總簽字的整車應(yīng)收帳款掛帳單。

? 審核合作單位代付款購車時(shí)需有合作單位代付款購車申請(qǐng)表、蓋有公章的欠款協(xié)議和代付款證明。代付款購車申請(qǐng)表需有經(jīng)辦人、總經(jīng)理、銷售經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、吳總簽字。審核無誤后注明憑證號(hào)交財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。

? 對(duì)報(bào)廢或出售固定資產(chǎn)（如：試乘試駕車）及時(shí)進(jìn)行清理和帳務(wù)處理。A、報(bào)表、稅務(wù)

? 每月及時(shí)銷繳發(fā)票，作廢發(fā)票必須全部收回，按發(fā)票號(hào)裝訂。提前購買維修和整車發(fā)票。? 次月5號(hào)之前結(jié)帳，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，在規(guī)定的時(shí)間上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，月底填制廠家所需報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表。

? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理各部門費(fèi)用明細(xì)表、便于財(cái)務(wù)經(jīng)理準(zhǔn)確核算各部門利潤(rùn)。? 準(zhǔn)確計(jì)算月度各項(xiàng)稅款、合理籌劃增值稅，所得稅。按時(shí)申報(bào)，按期繳納稅款。? 每月底檢查應(yīng)收、應(yīng)付，預(yù)收、預(yù)付，其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款科目余額表。對(duì)余額進(jìn)行分析和跟進(jìn)。10號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和集團(tuán)財(cái)務(wù)。A、裝訂保管

? 每月上班從門衛(wèi)處回收前一天維修和整車出門證。核對(duì)出門證是否齊全。差出門證及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。

? 月底結(jié)帳后裝訂憑證、國(guó)，地稅各項(xiàng)報(bào)表、維修結(jié)算匯總表、出門證。保管好各項(xiàng)財(cái)務(wù)檔案。

六、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位

A、資金安排

? 每天上班后了解當(dāng)天資金情況上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。合理安排當(dāng)天匯款單據(jù)。B、外欠帳

? 每天及時(shí)登記維修外欠帳。次月5日之前完成維修欠款單位、整車欠款的歸納。并上報(bào)

集團(tuán)財(cái)務(wù)。對(duì)未還款的及時(shí)跟進(jìn)責(zé)任到人。? 工資、季度留底

? 每月初各部門經(jīng)理向財(cái)務(wù)經(jīng)理遞交紀(jì)總簽過字的當(dāng)月績(jī)效方案存檔。財(cái)務(wù)經(jīng)理及時(shí)、清楚的了解考核方案。

? 每月12日之前完成各部門績(jī)效考核后轉(zhuǎn)交行政造工資表，財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)工資表各項(xiàng)無誤后15號(hào)之前準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資。每季度的次月25日之前完成季度發(fā)放。

? 每月底對(duì)系統(tǒng)未結(jié)算或未結(jié)款單據(jù)進(jìn)行分析，如15日之前還未結(jié)算和結(jié)款的暫扣經(jīng)辦人上月工資。C、財(cái)務(wù)分析

? 每月5號(hào)之前上報(bào)財(cái)務(wù)分析。財(cái)務(wù)分析含整車?yán)麧?rùn)、維修利潤(rùn)、費(fèi)用明細(xì)等、庫存情況及占用資金情況。

? 每月對(duì)總帳提供的科目余額表進(jìn)行了解、分析并及時(shí)做好帳務(wù)處理，存在疑問的及時(shí)查明原因，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)。D、抽查財(cái)務(wù)部各崗位情況

? 不定期檢查結(jié)算員結(jié)算單據(jù)是否符合公司要求，各項(xiàng)單據(jù)是否齊全、手續(xù)是否完善，對(duì)不符合公司要求的及時(shí)改進(jìn)。對(duì)大修理的事故車進(jìn)行抽查和核對(duì)。

? 不定期檢查出納匯款后的單據(jù)簽字是否齊全、附件是否完整、每天是否按時(shí)結(jié)帳。? 檢查成本會(huì)計(jì)的一車一檔記錄是否完善，相關(guān)數(shù)字是否準(zhǔn)確核算。是否對(duì)配件進(jìn)行不定期盤點(diǎn)，對(duì)整車進(jìn)行定期盤點(diǎn)。檢查二網(wǎng)提車單是否齊全。

? 審核總帳會(huì)計(jì)做的憑證，檢查總帳提供的各部門費(fèi)用明細(xì)表，對(duì)出門證進(jìn)行抽查。

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