第一篇：馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則(暫行)

馬鞍山市人民政府辦公室 關(guān)于印發(fā)馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管

實(shí)施細(xì)則（暫行）的通知

各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：

《馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）》已經(jīng)市政府第109次常務(wù)會(huì)研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

馬鞍山市人民政府辦公室

二〇一二年六月三十日

馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）

第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)小額貸款公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》、《安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定的通知》、《安徽省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省政府金融辦關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展意見的通知》等有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條

本細(xì)則中所指小額貸款公司是指經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)或由省政府金融辦核準(zhǔn)并經(jīng)市政府批準(zhǔn)，在我市設(shè)立的，具有法人資格、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條 本細(xì)則適用于本市行政區(qū)域內(nèi)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)及監(jiān)

—1—

督管理。

第二章 監(jiān)管內(nèi)容

第四條

對(duì)小額貸款公司監(jiān)管的主要內(nèi)容：

（一）是否有吸收或變相吸收社會(huì)公眾存款及非法集資行為；

（二）是否從事包括股東在內(nèi)的委托貸款業(yè)務(wù)；

（三）是否未經(jīng)批準(zhǔn)從事超經(jīng)營(yíng)范圍業(yè)務(wù)活動(dòng)；

（四）是否違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定高息放貸、牟取暴利；

（五）是否采取不法手段進(jìn)行收貸；

（六）是否現(xiàn)金結(jié)算和賬外經(jīng)營(yíng)；

（七）是否在執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算中弄虛作假，故意隱瞞實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況；

（八）是否有股東抽逃或變相抽逃資本金，不規(guī)范轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（九）是否違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批；

（十）是否按規(guī)定要求充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金；

（十一）是否有其他違反有關(guān)法律法規(guī)的行為。

第三章 監(jiān)管職責(zé)

第五條

市政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱“市金融辦”）在市人民政府和上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全市小額貸款公司檢查考核和統(tǒng)計(jì)報(bào)告等日常監(jiān)管工作，指導(dǎo)縣、區(qū)監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，研究、實(shí)施全市小額貸款公司管理和發(fā)展的有關(guān)政策。

各縣、區(qū)人民政府是各自轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置的第一責(zé)任人，成立金融工作管理機(jī)構(gòu)的，由金融工作管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司監(jiān)管工作；沒有成立金融工作機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)指定一個(gè)部門

—2—

負(fù)責(zé)小額貸款公司監(jiān)管工作。市小額貸款公司協(xié)會(huì)通過加強(qiáng)行業(yè)自律等措施協(xié)助各級(jí)監(jiān)管部門開展工作。

第六條 建立小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度，由市政府分管負(fù)責(zé)同志牽頭，市金融辦、人行、銀監(jiān)局、公安局、財(cái)政局、工商局、國(guó)稅局、地稅局等相關(guān)部門參加，定期召開聯(lián)席會(huì)議，實(shí)現(xiàn)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)監(jiān)管信息在各部門間的暢通共享，研究解決小額貸款公司運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管中存在的困難和問題，處置可能危及行業(yè)發(fā)展、地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

第七條

市金融辦是全市小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，主要承擔(dān)下列職責(zé)：

（一）市聯(lián)席會(huì)議的日常組織工作；

（二）審查小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)，指導(dǎo)、幫助小額貸款公司籌建和開業(yè)；

（三）根據(jù)法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，審核小額貸款公司相關(guān)股權(quán)變更、遷址、停業(yè)整頓、撤銷、關(guān)閉方案，對(duì)授權(quán)審批事項(xiàng)進(jìn)行審批；

（四）落實(shí)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管要求，查收有關(guān)報(bào)表資料，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表資料進(jìn)行審核、整理、匯總、分析；

（五）對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)級(jí)，并根據(jù)考核情況對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度作出客觀評(píng)價(jià)和采取相應(yīng)獎(jiǎng)懲措施；

（六）根據(jù)省政府金融辦年度現(xiàn)場(chǎng)檢查工作安排和工作需要，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（七）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，督促、指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)方案，并對(duì)其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對(duì)不能有效控制和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司，及時(shí)提出處置意見，向市政府和省政府金融辦報(bào)告。

第八條

人行市中心支行負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司利率、資金流向定期進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統(tǒng)報(bào)送企業(yè)、—3—

個(gè)人信用信息，并按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定使用企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)。會(huì)同金融辦組織推動(dòng)小額貸款公司參加外部信用評(píng)級(jí)，提升穩(wěn)健誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

第九條

市銀監(jiān)局要依據(jù)有關(guān)規(guī)定，配合各級(jí)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司實(shí)施審慎監(jiān)管，及時(shí)組織對(duì)小額貸款公司出現(xiàn)的吸收、變相吸收公眾存款等行為進(jìn)行查處。

第十條

市工商行政管理部門要依照有關(guān)規(guī)定對(duì)小額貸款公司登記事項(xiàng)、資本金管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并建立信用檔案，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司信用監(jiān)管。加大對(duì)抽逃或變相抽逃資本金的處罰力度。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應(yīng)及時(shí)會(huì)同政府有關(guān)職能部門按職責(zé)分工進(jìn)行認(rèn)定和查處。要建立小額貸款公司年檢制度。對(duì)小額貸款公司年檢時(shí)，應(yīng)征求同級(jí)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)意見；監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為小額貸款公司有違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的，暫緩辦理相關(guān)企業(yè)年檢手續(xù)。

第十一條

市公安部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)小額貸款公司建立安全防范制度，對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的安全防范設(shè)施進(jìn)行指導(dǎo)，依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動(dòng)。

第四章 經(jīng)營(yíng)要求

第十二條

小額貸款公司應(yīng)健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及其分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強(qiáng)公司治理的有效性。

第十三條

小額貸款公司必須建立信貸管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制和防范制度、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度、信息披露制度等，并報(bào)市金融辦審查備案。

第十四條

變更小額貸款公司主發(fā)起人、董事長(zhǎng)或總經(jīng)理、營(yíng)業(yè)地址以及調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍、增資擴(kuò)股超過100%（含100%）等重大事項(xiàng)

—4— 的，需經(jīng)所在轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)初審，市金融辦審核后，報(bào)省政府金融辦審批。

第十五條

小額貸款公司開業(yè)半年后，經(jīng)營(yíng)合規(guī)、業(yè)績(jī)優(yōu)良、風(fēng)險(xiǎn)控制較好的，可申請(qǐng)?jiān)鲑Y擴(kuò)股。各小額貸款公司必須按經(jīng)批準(zhǔn)的增資擴(kuò)股方案進(jìn)行增資擴(kuò)股。增資擴(kuò)股完成后應(yīng)及時(shí)到工商管理部門辦理變更登記。

第十六條

小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金、政府獎(jiǎng)勵(lì)資金、利息收入，以及來自不超過2個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)調(diào)確定。

第十七條

小額貸款公司應(yīng)明確以“三農(nóng)”、個(gè)體工商戶和中、小企業(yè)為目標(biāo)客戶。發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司貸款投放情況統(tǒng)一納入市金融辦信息動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)掌握貸款流向。貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。

第十九條

小額貸款公司貸款質(zhì)量分類應(yīng)當(dāng)按照審慎、規(guī)范的原則，參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行五級(jí)分類制度，不斷提高貸款分類的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。

第二十條

小額貸款公司應(yīng)按要求充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。

第二十一條

小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生超過資本金10%以上的不良貸款，或發(fā)生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）

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貸款，要盡快召開董事會(huì)研究處置，并向市金融辦報(bào)送書面材料說明原因和處置辦法，處置完畢后，將結(jié)果上報(bào)市金融辦。

第二十二條

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)為小額貸款公司開立基本結(jié)算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結(jié)算業(yè)務(wù)。貸款本金、利息結(jié)算均通過銀行賬戶轉(zhuǎn)賬處理。不允許進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算。小額貸款公司不得進(jìn)行賬外經(jīng)營(yíng)。

第二十三條

小額貸款公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立基本賬戶后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將其開戶行的名稱、賬號(hào)等基本情況報(bào)市金融辦備案。市金融辦、轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)、開戶行、小額貸款公司簽定四方服務(wù)合作協(xié)議，明確各自權(quán)利、責(zé)任與義務(wù)。小額貸款公司開戶行有義務(wù)配合市金融辦監(jiān)控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關(guān)資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時(shí)將有關(guān)情況告知市金融辦。

第二十四條

小額貸款公司的設(shè)立申報(bào)實(shí)行媒體公示制度，要在當(dāng)?shù)貓?bào)刊和金融辦網(wǎng)站公示主發(fā)起人和股東名單，接受社會(huì)公眾監(jiān)督，檢驗(yàn)股東信用及股本金的合法合規(guī)性。

第二十五條

小額貸款公司應(yīng)按市金融辦的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關(guān)主管部門、合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等披露由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以及年度經(jīng)營(yíng)成果、融資信息、重大事項(xiàng)等內(nèi)容。

第二十六條

小額貸款公司要有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所應(yīng)有足夠經(jīng)營(yíng)的面積。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所必須配置必要的監(jiān)控設(shè)備和保安力量，加強(qiáng)防盜和防火設(shè)施建設(shè)，消防及安全設(shè)施應(yīng)齊全，并符合安全經(jīng)營(yíng)的要求。公司應(yīng)在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)醒目位置公開懸掛開業(yè)批復(fù)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并懸掛本機(jī)構(gòu)不吸收公眾存款、不違規(guī)經(jīng)營(yíng)、嚴(yán)格遵守《公司法》、誠(chéng)實(shí)守信等公開承諾標(biāo)示牌。

第五章 監(jiān)管方式

—6—

第二十七條

小額貸款公司監(jiān)管應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、持續(xù)性監(jiān)管和把握總體風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。

第二十八條

市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。

第二十九條 市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)要采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、約見談話、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等方式，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，并加強(qiáng)監(jiān)管信息交流：

（一）市金融辦定期組織對(duì)小額貸款公司進(jìn)行檢查，一般每年進(jìn)行2次常規(guī)性全面檢查；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、問題較多的公司，實(shí)行階段性的重點(diǎn)專項(xiàng)檢查。現(xiàn)場(chǎng)檢查前應(yīng)制發(fā)書面通知，檢查時(shí)應(yīng)不少于2人，檢查人員與被檢查小額貸款公司有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。現(xiàn)場(chǎng)檢查可采取查驗(yàn)復(fù)制有關(guān)文件、賬冊(cè)、單據(jù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)信息、問詢有關(guān)人員等方式進(jìn)行。小額貸款公司應(yīng)自覺接受檢查。

（二）市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，建立與小額貸款公司董事會(huì)、高管層的定期磋商制度，定期對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，及時(shí)反饋監(jiān)管意見，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)。市金融辦應(yīng)定期匯總?cè)行☆~貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理情況，向小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議通報(bào)。

（三）各小額貸款公司應(yīng)于每月初2個(gè)工作日（節(jié)假日順延）內(nèi)向轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送上月業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況等報(bào)表，轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在3個(gè)工作日內(nèi)匯總后報(bào)市金融辦。

（四）市金融辦應(yīng)于每月初8個(gè)工作日（節(jié)假日順延）內(nèi)向省政府金融辦報(bào)送本區(qū)域內(nèi)小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況等報(bào)表。重大問題應(yīng)及時(shí)上報(bào)市政府和省政府金融辦。

—7—

（五）在市金融辦網(wǎng)站公布已開業(yè)小額貸款公司名稱及經(jīng)營(yíng)地址、舉報(bào)電話，接受社會(huì)監(jiān)督。

第三十條

市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)小額貸款公司主要負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位人員的行為監(jiān)管，采取約見談話、考核等方式，不定期開展履職行為評(píng)價(jià)。對(duì)有違法違規(guī)行為和不勝任工作的人員，報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門取消高管任職資格、建議小額貸款公司作出解聘或罷免的決定。

第三十一條

小額貸款公司出現(xiàn)本細(xì)則第四條所列的違法違規(guī)行為的，由市、縣區(qū)政府金融辦或指定機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條

各有關(guān)部門工作人員應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密，并有義務(wù)為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及其客戶保守商業(yè)秘密。

第三十三條

各有關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)提高辦事效率，確保監(jiān)管時(shí)效。

第六章 附 則

第三十四條

本細(xì)則由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。第三十五條

本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。

—8—

第二篇：天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則.

（十一）其他審慎性經(jīng)營(yíng)規(guī)定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進(jìn)行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實(shí)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購(gòu)條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購(gòu)協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購(gòu)等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范

第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對(duì)小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營(yíng)資格等決定。對(duì)于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實(shí)移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營(yíng)運(yùn)資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項(xiàng)。

（六）提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營(yíng)原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評(píng)級(jí)制度，并向社會(huì)公告。監(jiān)管記錄和評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點(diǎn)開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認(rèn)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所依據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所招標(biāo)管理辦法（試行）〉的通知》（財(cái)金〔2010〕169號(hào)）執(zhí)行。編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的評(píng)級(jí)報(bào)告。選聘評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)中國(guó)人民銀行《信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2006〕95號(hào)）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告及決議。第二十八條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)放寬準(zhǔn)入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報(bào)送銀行對(duì)賬單及資金運(yùn)用情況報(bào)告，按進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)檢查。市金融辦可列席公司股東會(huì)、董事會(huì)等重要會(huì)議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度。主要包括：反映機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營(yíng)情況的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動(dòng)區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計(jì)表》、《貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況統(tǒng)計(jì)表》、《小額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機(jī)構(gòu)融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，以專項(xiàng)檢查為主，結(jié)合年審及分類評(píng)級(jí)結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點(diǎn)的現(xiàn)場(chǎng)檢查方式。

第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊(cè)資本。

（四）變更注冊(cè)地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)方可變更事項(xiàng)。

根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)方可增資擴(kuò)股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項(xiàng)申請(qǐng)書。

（三）董事會(huì)變更事項(xiàng)的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項(xiàng)的申請(qǐng)及審批工作，參照機(jī)構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報(bào)備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對(duì)嚴(yán)重違反國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，通報(bào)有關(guān)部門并向社會(huì)公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動(dòng)向社會(huì)披露，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細(xì)則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)--關(guān)聯(lián)方披露》執(zhí)行。

第三十八條 本細(xì)則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細(xì)則 通知

（共印300份）

天津市人民政府金融服務(wù)

辦公室文件

津金融辦〔2011〕51號(hào)

────────────────────────────────────

關(guān)于印發(fā)《天津市小額貸款公司

審批監(jiān)管暫行細(xì)則》的通知

各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會(huì)，各委、局和有關(guān)單位，各小額貸款公司：

根據(jù)市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號(hào)）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置工作程序，望遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇一一年八月二十二日

（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則

第一章 總則

第一條 根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號(hào)，下稱《辦法》），制定本細(xì)則。

第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細(xì)則。

第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實(shí)施。

（二）負(fù)責(zé)全市小額貸款公司準(zhǔn)入、退出及變更事項(xiàng)的審批。

（三）組織開展對(duì)小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、綜合評(píng)價(jià)等有關(guān)監(jiān)管工作，對(duì)違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對(duì)本轄區(qū)注冊(cè)的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會(huì)工作。

第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對(duì)在本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司的申請(qǐng)材料進(jìn)行初審。

（二）對(duì)本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評(píng)價(jià)。

（三）負(fù)責(zé)本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處置。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)注冊(cè)的小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)在動(dòng)態(tài)信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報(bào)監(jiān)管報(bào)告及機(jī)構(gòu)概覽。

第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會(huì)組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認(rèn)繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國(guó)家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計(jì)盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊(cè)資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊(cè)資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計(jì)出資比例應(yīng)不超過公司注冊(cè)資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實(shí)收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。第十一條 申請(qǐng)籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)載明公司名稱、注冊(cè)及經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報(bào)告。應(yīng)包括：市場(chǎng)需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃等；未來2年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、資本持續(xù)抵補(bǔ)能力等；風(fēng)險(xiǎn)防范及處置措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國(guó)家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動(dòng)；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營(yíng)并嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實(shí)合

法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請(qǐng)書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個(gè)人信用報(bào)告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機(jī)構(gòu)信用報(bào)告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個(gè)人簡(jiǎn)歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個(gè)人信用報(bào)告。

（五）專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的出資能力評(píng)估報(bào)告。

第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請(qǐng)材料后10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實(shí)合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任等相關(guān)承諾。

第十五條 申請(qǐng)人應(yīng)在準(zhǔn)予籌建決定下達(dá)之日起6個(gè)月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項(xiàng)籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請(qǐng)材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月提交延期開業(yè)申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)最長(zhǎng)可以延期3個(gè)月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)前，董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考

核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)應(yīng)向市金融辦提

交以下材料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊(cè)及經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項(xiàng)籌建工作完成情況等。

（二）準(zhǔn)予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險(xiǎn)防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。存款銀行出具的注冊(cè)資本進(jìn)賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測(cè)報(bào)告。

（八）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請(qǐng)人在取得準(zhǔn)予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

（一）注冊(cè)資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營(yíng)年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營(yíng)運(yùn)作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下

材料：

（一）注冊(cè)地和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)的名稱、注冊(cè)地址、部門設(shè)置、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

（七）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，通知申請(qǐng)人并反饋區(qū)縣主管部門。

第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營(yíng)

第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險(xiǎn)和

操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有

效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗

位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點(diǎn)相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機(jī)制，全面準(zhǔn)確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

保持在100%以上。

（四）實(shí)施嚴(yán)格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度

風(fēng)險(xiǎn)。

（五）切實(shí)加強(qiáng)貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對(duì)股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴(yán)格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對(duì)股東貸款授信余額不得超過其

對(duì)小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對(duì)異地股東及其

設(shè)在注冊(cè)地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營(yíng)需要、符合安全要求的固定營(yíng)業(yè)場(chǎng)所并依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對(duì)經(jīng)認(rèn)定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準(zhǔn)可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)至少包括下列各項(xiàng)：

（一）執(zhí)行國(guó)家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動(dòng)接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實(shí)合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊(cè)登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實(shí)準(zhǔn)確，充分計(jì)提減值和損失準(zhǔn)備。

（八）公司營(yíng)運(yùn)資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈(zèng)資金，以及向不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營(yíng)規(guī)定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進(jìn)行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實(shí)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購(gòu)條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購(gòu)協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購(gòu)等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。

第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范

第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對(duì)小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營(yíng)資格等決定。對(duì)于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實(shí)移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營(yíng)運(yùn)資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項(xiàng)。

（六）提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營(yíng)原則情形。第二十六條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評(píng)級(jí)制度，并向社會(huì)公告。監(jiān)管記

錄和評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點(diǎn)開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認(rèn)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所依據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所招標(biāo)管理辦法（試行）〉的通知》（財(cái)金〔2010〕169號(hào)）執(zhí)行。編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的評(píng)級(jí)報(bào)告。選聘評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)中國(guó)人民銀行《信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2006〕95號(hào)）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告及決議。

第二十八條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)放寬準(zhǔn)入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報(bào)送銀行對(duì)賬單及資金運(yùn)用情況報(bào)告，按進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)檢查。市金融辦可列席公司股東會(huì)、董事會(huì)等重要會(huì)議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度。主要包括：反映機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營(yíng)情況的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動(dòng)區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計(jì)表》、《貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況統(tǒng)計(jì)表》、《小額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機(jī)構(gòu)融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，以專項(xiàng)檢查為主，結(jié)合年審及分類評(píng)級(jí)結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點(diǎn)的現(xiàn)場(chǎng)檢查方式。

第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊(cè)資本。

（四）變更注冊(cè)地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)方可變更事項(xiàng)。

根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)方可增資擴(kuò)股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項(xiàng)申請(qǐng)書。

（三）董事會(huì)變更事項(xiàng)的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項(xiàng)的申請(qǐng)及審批工作，參照機(jī)構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報(bào)備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對(duì)嚴(yán)重違反國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，通報(bào)有關(guān)部門并向社會(huì)公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動(dòng)向社會(huì)披露，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細(xì)則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)--關(guān)聯(lián)方披露》執(zhí)行。

第三十八條 本細(xì)則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細(xì)則 通知（共印300份）

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抄送：市政府法制辦。

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天津市人民政府金融服務(wù)辦公室 2011年8月22日印發(fā)

天津市人民政府金融服務(wù)辦公室

版權(quán)所有 TEL:+86-22-83813133

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津ICP備08101672號(hào)

第三篇：天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則

發(fā)布日期：2011-09-15 【字號(hào) 大 中 小】

天津市人民政府金融服務(wù)

辦

公室文件

津金融辦?2011?51號(hào)

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關(guān)于印發(fā)《天津市小額貸款公司

審批監(jiān)管暫行細(xì)則》的通知

各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會(huì)，各委、局和有關(guān)單位，各小額貸款公司：

根據(jù)市政府辦公廳?關(guān)于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號(hào)）規(guī)定，現(xiàn)將?天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則?印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處臵工作程序，望遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇一一年八月二十二日

（聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話83817899）

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則

第一章 總則

第一條 根據(jù)?關(guān)于印發(fā)?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發(fā)?2011?70號(hào)，下稱?辦法?），制定本細(xì)則。

第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細(xì)則。

第三條 根據(jù)?辦法?第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實(shí)施。

（二）負(fù)責(zé)全市小額貸款公司準(zhǔn)入、退出及變更事項(xiàng)的審批。

（三）組織開展對(duì)小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、綜合評(píng)價(jià)等有關(guān)監(jiān)管工作，對(duì)違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對(duì)本轄區(qū)注冊(cè)的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處臵工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會(huì)工作。

第四條 根據(jù)?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對(duì)在本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司的申請(qǐng)材料進(jìn)行初審。

（二）對(duì)本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評(píng)價(jià)。

（三）負(fù)責(zé)本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處臵。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)注冊(cè)的小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)在動(dòng)態(tài)信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報(bào)監(jiān)管報(bào)告及機(jī)構(gòu)概覽。

第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會(huì)組織除滿足?辦法?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認(rèn)繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國(guó)家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合?辦法?第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計(jì)盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊(cè)資本金除符合?辦法?第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊(cè)資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計(jì)出資比例應(yīng)不超過公司注冊(cè)資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實(shí)收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實(shí)施細(xì)則?執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。第十一條 申請(qǐng)籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)載明公司名稱、注冊(cè)及經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報(bào)告。應(yīng)包括：市場(chǎng)需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃等；未來2年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、資本持續(xù)抵補(bǔ)能力等；風(fēng)險(xiǎn)防范及處臵措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國(guó)家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動(dòng)；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營(yíng)并嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實(shí)合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請(qǐng)書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個(gè)人信用報(bào)告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的?企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書?。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機(jī)構(gòu)信用報(bào)告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個(gè)人簡(jiǎn)歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個(gè)人信用報(bào)告。

（五）專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的出資能力評(píng)估報(bào)告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請(qǐng)材料后10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實(shí)合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處臵責(zé)任等相關(guān)承諾。

第十五條 申請(qǐng)人應(yīng)在準(zhǔn)予籌建決定下達(dá)之日起6個(gè)月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項(xiàng)籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請(qǐng)材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月提交延期開業(yè)申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)最長(zhǎng)可以延期3個(gè)月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條

小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)前，董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊(cè)及經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項(xiàng)籌建工作完成情況等。

（二）準(zhǔn)予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險(xiǎn)防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。存款銀行出具的注冊(cè)資本進(jìn)賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測(cè)報(bào)告。

（八）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請(qǐng)人在取得準(zhǔn)予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備市金融辦。

第十九條 根據(jù)?辦法?第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

（一）注冊(cè)資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營(yíng)年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營(yíng)運(yùn)作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊(cè)地和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)的名稱、注冊(cè)地址、部門設(shè)臵、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

（七）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，通知申請(qǐng)人并反饋區(qū)縣主管部門。

第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營(yíng)

第二十二條 依據(jù)?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點(diǎn)相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機(jī)制，全面準(zhǔn)確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率保持在100%以上。

（四）實(shí)施嚴(yán)格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風(fēng)險(xiǎn)。

（五）切實(shí)加強(qiáng)貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對(duì)股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴(yán)格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對(duì)股東貸款授信余額不得超過其對(duì)小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對(duì)異地股東及其設(shè)在注冊(cè)地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營(yíng)需要、符合安全要求的固定營(yíng)業(yè)場(chǎng)所并依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對(duì)經(jīng)認(rèn)定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準(zhǔn)可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)至少包括下列各項(xiàng)：

（一）執(zhí)行國(guó)家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動(dòng)接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實(shí)合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊(cè)登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實(shí)準(zhǔn)確，充分計(jì)提減值和損失準(zhǔn)備。

（八）公司營(yíng)運(yùn)資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈(zèng)資金，以及向不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營(yíng)規(guī)定。

第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進(jìn)行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實(shí)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購(gòu)條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購(gòu)協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購(gòu)等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。

第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范

第二十五條 根據(jù)?辦法?第三十五條規(guī)定，市金融辦對(duì)小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營(yíng)資格等決定。對(duì)于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實(shí)移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬?辦法?規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營(yíng)運(yùn)資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項(xiàng)。

（六）提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營(yíng)原則情形。

第二十六條

根據(jù)?辦法?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評(píng)級(jí)制度，并向社會(huì)公告。監(jiān)管記錄和評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點(diǎn)開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條

小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認(rèn)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所依據(jù)財(cái)政部?關(guān)于印發(fā)?金融企業(yè)選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所招標(biāo)管理辦法（試行）?的通知?（財(cái)金?2010?169號(hào)）執(zhí)行。編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依照?金融企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的評(píng)級(jí)報(bào)告。選聘評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)中國(guó)人民銀行?信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見?（銀發(fā)?2006?95號(hào)）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告及決議。

第二十八條 根據(jù)?辦法?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)放寬準(zhǔn)入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報(bào)送銀行對(duì)賬單及資金運(yùn)用情況報(bào)告，按進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)檢查。市金融辦可列席公司股東會(huì)、董事會(huì)等重要會(huì)議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度。主要包括：反映機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營(yíng)情況的?資產(chǎn)負(fù)債表?、?損益表?及?現(xiàn)金流量表?；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動(dòng)區(qū)間分布表?、?分金額貸款情況統(tǒng)計(jì)表?、?貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況統(tǒng)計(jì)表?、?小額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機(jī)構(gòu)融入資金情況表?。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，以專項(xiàng)檢查為主，結(jié)合年審及分類評(píng)級(jí)結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點(diǎn)的現(xiàn)場(chǎng)檢查方式。

第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)?辦法?第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊(cè)資本。

（四）變更注冊(cè)地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)方可變更事項(xiàng)。

根據(jù)?辦法?第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)方可增資擴(kuò)股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項(xiàng)申請(qǐng)書。

（三）董事會(huì)變更事項(xiàng)的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項(xiàng)的申請(qǐng)及審批工作，參照機(jī)構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國(guó)公司法?等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報(bào)備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，并反饋區(qū)縣主管部門。

第三十五條 對(duì)嚴(yán)重違反國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，通報(bào)有關(guān)部門并向社會(huì)公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動(dòng)向社會(huì)披露，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。

第六章 附則

第三十七條 本細(xì)則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財(cái)政部?企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)--關(guān)聯(lián)方披露?執(zhí)行。

第三十八條

本細(xì)則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監(jiān)管△ 細(xì)則 通知

（共印300份）

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抄送：市政府法制辦。

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天津市人民政府金融服務(wù)辦公室 2011年8月22日印發(fā)

第四篇：馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則(暫行)

馬鞍山市人民政府辦公室

關(guān)于印發(fā)馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管

實(shí)施細(xì)則（暫行）的通知

各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：

《馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）》已經(jīng)市政府第109次常務(wù)會(huì)研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

馬鞍山市人民政府辦公室

二〇一二年六月三十日

馬鞍山市融資性擔(dān)保公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司的管理，規(guī)范融資性擔(dān)保公司行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康快速發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《安徽省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《安徽省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作指引（試行）》等法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則適用于本市行政區(qū)域內(nèi)對(duì)融資性擔(dān)保公司 本細(xì)則所稱融資性擔(dān)保，是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定擔(dān)保責(zé)任的行為。

本細(xì)則所稱融資性擔(dān)保公司是指在本市從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司，包括市外融資性擔(dān)保公司在本市設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

—1—

本細(xì)則所稱監(jiān)管部門是指市政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱“市金融辦”）、各縣區(qū)政府、馬鞍山經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會(huì)、博望新區(qū)管委會(huì)、慈湖高新區(qū)管委會(huì)、馬鞍山承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范園區(qū)管委會(huì)金融部門或其指定機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“縣區(qū)監(jiān)管部門”）。

第三條 監(jiān)管融資性擔(dān)保公司遵循依法監(jiān)管、屬地管理和行政指導(dǎo)為主的原則。

第二章 監(jiān)管部門職責(zé)

第四條

建立融資性擔(dān)保公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)全市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范和處置、突發(fā)事件的應(yīng)急處置等工作，協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同解決融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管中的重大問題，辦理市政府交辦的其他事項(xiàng)。

融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議成員單位參照《安徽省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議工作職責(zé)及成員單位職責(zé)》（皖金〔2011〕28號(hào)）規(guī)定的職責(zé)分工，相互配合，加強(qiáng)信息溝通，發(fā)現(xiàn)重大情況和問題及時(shí)向聯(lián)席會(huì)議報(bào)告。

第五條 市金融辦負(fù)責(zé)全市融資性擔(dān)保行業(yè)的檢查考核和統(tǒng)計(jì)報(bào)告等日常監(jiān)管工作，指導(dǎo)縣區(qū)監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，研究、實(shí)施全市融資性擔(dān)保公司管理和發(fā)展的有關(guān)政策。市融資性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)通過加強(qiáng)行業(yè)自律等措施協(xié)助各級(jí)監(jiān)管部門開展工作。

縣區(qū)政府是轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的第一責(zé)任人，要加強(qiáng)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。

第三章 監(jiān)管內(nèi)容

第六條 對(duì)融資性擔(dān)保公司監(jiān)管的主要內(nèi)容：

—2—

（一）是否按照核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（二）是否有虛假出資、抽逃資本金行為；

（三）是否有吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為；

（四）是否有發(fā)放或變相發(fā)放貸款等非法金融行為；

（五）是否按規(guī)定提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

（六）是否存在拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的行為，是否存在違反《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》行為；

（七）是否未經(jīng)審批擅自改變法定住所或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，是否未經(jīng)核準(zhǔn)變更機(jī)構(gòu)名稱、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他應(yīng)審批事項(xiàng)；

（八）是否超限額對(duì)外提供擔(dān)保，是否未按規(guī)定提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，是否實(shí)行客戶保證金專戶存儲(chǔ)；

（九）是否有高風(fēng)險(xiǎn)投資行為，是否有存在利益沖突的其他投資、拆借資金等行為；

（十）是否存在不按照規(guī)定提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表、報(bào)告等文件、資料，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的行為；是否按規(guī)定披露信息，是否有重大風(fēng)險(xiǎn)事件瞞報(bào)、遲報(bào)、謊報(bào)的行為；

（十一）是否有偽造、涂改、出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)許可證行為；

（十二）是否持有過期的經(jīng)營(yíng)許可證從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（十三）是否在監(jiān)管部門的行政告誡、警告、責(zé)令改正的期限內(nèi)糾正違規(guī)行為，修復(fù)行為后果；

（十四）是否有監(jiān)管部門根據(jù)審慎性監(jiān)管原則認(rèn)定的其他違規(guī)行為以及其他重大違規(guī)、違法行為。

第四章 監(jiān)管環(huán)節(jié)

第七條 縣區(qū)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)受理轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司的設(shè)立申

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請(qǐng)，對(duì)相關(guān)證件的原件進(jìn)行查驗(yàn)，確保申報(bào)材料的真實(shí)性和合規(guī)性。

對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的融資性擔(dān)保公司，縣區(qū)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)開業(yè)時(shí)對(duì)其開展現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，驗(yàn)收通過后報(bào)市金融辦審核，驗(yàn)收記錄應(yīng)作為上報(bào)開業(yè)申請(qǐng)材料的組成部分。

對(duì)提出解散、破產(chǎn)、撤銷申請(qǐng)的融資性擔(dān)保公司，縣區(qū)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)其清算進(jìn)行監(jiān)督，清算完成后報(bào)市金融辦。

第八條 市金融辦負(fù)責(zé)對(duì)融資性擔(dān)保公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審核后上報(bào)省政府金融辦；負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保公司開業(yè)、變更、退出事項(xiàng)的轉(zhuǎn)報(bào)，融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)許可證的頒發(fā)、換發(fā)和回繳，公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的任職資格管理等工作。

第九條 融資性擔(dān)保公司在銀行開立賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)與市金融辦、開戶銀行簽訂《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》，并報(bào)省政府金融辦備案。

縣區(qū)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)督促轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司履行《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》。

人行市中心支行、市銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其所轄分支機(jī)構(gòu)履行《融資性擔(dān)保公司資金三方監(jiān)管合作協(xié)議》。

第十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于每季度后15日內(nèi)向縣區(qū)監(jiān)管部門報(bào)送上季度《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金支付備案表》、《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取客戶保證金備案表》，提供上季度末各銀行對(duì)賬單（明細(xì)）?？h區(qū)監(jiān)管部門按季度對(duì)融資性擔(dān)保公司資本金運(yùn)用情況進(jìn)行合規(guī)分析，并將分析結(jié)果報(bào)告市金融辦。市金融辦按季度對(duì)全市融資性擔(dān)保公司資本金運(yùn)用情況進(jìn)行分析，并向省政府金融辦報(bào)告分析結(jié)果。

第十一條 融資性擔(dān)保公司以自有資金投資應(yīng)當(dāng)符合法律和政策規(guī)定，應(yīng)當(dāng)從其基本存款賬戶（以下簡(jiǎn)稱“基本戶”）轉(zhuǎn)出資金，其收回投資的資金應(yīng)當(dāng)直接存入基本戶。

融資性擔(dān)保公司向被擔(dān)保人收取的客戶保證金應(yīng)當(dāng)實(shí)行專戶管理。

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融資性擔(dān)保公司從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及發(fā)放工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金支取等資金支出，應(yīng)當(dāng)從其基本戶列支。

前款所稱其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是指除存取保證金、擔(dān)保項(xiàng)目代償，以及以自有資金按規(guī)定投資以外的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第十二條 融資性擔(dān)保公司向在市外依法設(shè)立分支機(jī)構(gòu)撥付營(yíng)運(yùn)資金情況應(yīng)當(dāng)報(bào)市金融辦備案。

第十三條 融資性擔(dān)保公司開業(yè)前，市金融辦應(yīng)當(dāng)對(duì)其擬任董事長(zhǎng)、監(jiān)事、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體約談，宣講融資性擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管政策法規(guī)，開展合規(guī)教育。組織對(duì)擬任董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的任職資格考試和考核。集體談話記錄及考試、考核情況，作為申請(qǐng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格的必備材料。

第十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《安徽省融資性擔(dān)保行業(yè)統(tǒng)計(jì)制度》按時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，向縣區(qū)監(jiān)管部門報(bào)送上審計(jì)報(bào)告及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履職綜合評(píng)價(jià)，提供的各類報(bào)表、文件和資料應(yīng)當(dāng)合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

縣區(qū)監(jiān)管部門于次年3月底前將融資性擔(dān)保公司上審計(jì)報(bào)告及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履職綜合評(píng)價(jià)報(bào)市金融辦，市金融辦審核確認(rèn)后將評(píng)價(jià)結(jié)果記入檔案。

第十五條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項(xiàng)資料，實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，重點(diǎn)監(jiān)管融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、重大事項(xiàng)及重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度的落實(shí)情況。

第十六條 縣區(qū)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、核對(duì)整理和統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警。

縣區(qū)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與被監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行溝通和確認(rèn)，提出監(jiān)管建議和處置意見。問題比較嚴(yán)重的，縣區(qū)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)組織開展專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，并將處置情況及時(shí)上報(bào)市金融辦。

第十七條 縣區(qū)監(jiān)管部門每年對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司實(shí)行監(jiān)管

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計(jì)分，并將計(jì)分結(jié)果于次年3月底前報(bào)市金融辦。

市金融辦每年將融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管計(jì)分，董事、監(jiān)事、高管人員評(píng)價(jià)結(jié)果，以及違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)情況向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、其他債權(quán)人通報(bào)，并視情況向有關(guān)部門通報(bào)。

第十八條 市金融辦負(fù)責(zé)組織縣區(qū)監(jiān)管部門按年編寫本轄區(qū)《融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管情況報(bào)告》和融資性擔(dān)保公司《機(jī)構(gòu)概覽》，認(rèn)真分析融資性擔(dān)保公司發(fā)展?fàn)顩r，提出意見和建議，并分別于次年3月底前報(bào)市政府和省政府金融辦。

第十九條 市金融辦會(huì)同人行市中心支行引導(dǎo)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行征信系統(tǒng)的接入，開展融資性擔(dān)保公司外部信用評(píng)級(jí)及等級(jí)的應(yīng)用；會(huì)同人行市中心支行、市銀監(jiān)局促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)銀擔(dān)合作的相關(guān)政策，采信融資性擔(dān)保公司外部信用等級(jí)，實(shí)行信用等級(jí)與貸款授信放大倍數(shù)掛鉤制度。

第二十條 市金融辦牽頭組織不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)有媒體報(bào)道、市場(chǎng)傳聞涉及負(fù)面或重大風(fēng)險(xiǎn)信息的，有投訴、信訪或舉報(bào)的，有來自公安、工商等部門及有關(guān)金融監(jiān)管部門預(yù)警和情況通報(bào)的，日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)有重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，以及省政府金融辦指定要求檢查的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第二十一條 監(jiān)管工作人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查不得少于2人，檢查前應(yīng)當(dāng)出示監(jiān)管部門出具的檢查文件和相關(guān)證件，工作人員與被檢查對(duì)象有直接或間接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避。

監(jiān)管部門可以委托相關(guān)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)及專家參與現(xiàn)場(chǎng)檢查，提供相關(guān)專業(yè)服務(wù)。

現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，應(yīng)出具《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查書》，針對(duì)相關(guān)問題，提出監(jiān)管建議和處理決定等，書面送達(dá)被檢查對(duì)象，并報(bào)送上級(jí)監(jiān)管部門。

第二十二條 縣區(qū)監(jiān)管部門工作重點(diǎn)是對(duì)融資性擔(dān)保公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資等重大違規(guī)、違法行為的監(jiān)管以及對(duì)融

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資性擔(dān)保公司高級(jí)管理人員的行為進(jìn)行監(jiān)督、約束。

縣區(qū)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)設(shè)立公開投訴舉報(bào)電話（郵箱）、舉報(bào)信箱，并要求融資性擔(dān)保公司在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置向公眾公布。

縣區(qū)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)充分利用媒體報(bào)道以及公安、工商、金融監(jiān)管等部門預(yù)警和情況通報(bào)等方式加強(qiáng)監(jiān)管、提高監(jiān)管實(shí)效。

第五章 對(duì)違法違規(guī)行為的處理

第二十三條 融資性擔(dān)保公司違反本細(xì)則第六條規(guī)定，監(jiān)管計(jì)分不合格、尚不構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為，由監(jiān)管部門和聯(lián)席會(huì)議成員單位按照有關(guān)規(guī)定予以處罰。監(jiān)管部門有權(quán)約見其董??關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行限期整改，對(duì)其違規(guī)行為提出警告，建議公司調(diào)整相關(guān)的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，向債權(quán)人（合作銀行）通報(bào)違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)情況。

第二十四條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生非法吸儲(chǔ)、非法集資，擔(dān)保詐騙、涉及金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償以及投資損失，董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大風(fēng)險(xiǎn)事件，監(jiān)管部門應(yīng)提出處理意見，書面送達(dá)公安、工商、銀監(jiān)等部門及被檢查對(duì)象。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同聯(lián)席會(huì)議成員單位立即進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取應(yīng)急措施，并向上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向債權(quán)人（合作銀行）、公司其他股東通報(bào)違法、違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)情況。

第二十五條 融資性擔(dān)保公司從事禁止性經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生較壞影響的，市金融辦應(yīng)當(dāng)責(zé)令或提請(qǐng)省政府金融辦責(zé)令其暫停業(yè)務(wù)、撤銷其經(jīng)營(yíng)資格，違法違規(guī)行為得到糾正并消除影響的，同意其恢復(fù)正常營(yíng)業(yè)；對(duì)情節(jié)嚴(yán)重或拒不整改的，依法撤銷其融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第二十六條 監(jiān)管部門和工作人員，以及參與相關(guān)工作的其他人員，有違反國(guó)家法律法規(guī)和職業(yè)道德的行為，將依法追究責(zé)任。

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第六章 附 則

第二十七條 本細(xì)則實(shí)施中的具體問題由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。第二十八條 本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。

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第五篇：天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則范文

天津市人民政府金融服務(wù)辦公室文件

津金融辦〔2011〕51號(hào)

──────────────────────────────────── 關(guān)于印發(fā)《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則》的通知

各區(qū)、縣人民政府，各功能區(qū)管委會(huì)，各委、局和有關(guān)單位，各小額貸款公司：

根據(jù)市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號(hào)）規(guī)定，現(xiàn)將《天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則》印發(fā)給你們，以規(guī)范小額貸款公司準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置工作程序，望遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇一一年八月二十二日

天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則

第一章 總則

第一條 根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發(fā)〔2011〕70號(hào)，下稱《辦法》），制定本細(xì)則。第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和監(jiān)管工作適用本細(xì)則。第三條 根據(jù)《辦法》第六條規(guī)定，天津市人民政府金融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管規(guī)定,并組織實(shí)施。

（二）負(fù)責(zé)全市小額貸款公司準(zhǔn)入、退出及變更事項(xiàng)的審批。

（三）組織開展對(duì)小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、綜合評(píng)價(jià)等有關(guān)監(jiān)管工作，對(duì)違規(guī)行為予以糾正。

（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區(qū)縣主管部門）做好對(duì)本轄區(qū)注冊(cè)的小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作。

（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會(huì)工作。

第四條 根據(jù)《辦法》第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要職責(zé)為：

（一）對(duì)在本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司的申請(qǐng)材料進(jìn)行初審。

（二）對(duì)本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，開展綜合評(píng)價(jià)。

（三）負(fù)責(zé)本轄區(qū)注冊(cè)登記的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處置。

區(qū)縣主管部門應(yīng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)注冊(cè)的小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)在動(dòng)態(tài)信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中登記相關(guān)信息，編報(bào)監(jiān)管報(bào)告及機(jī)構(gòu)概覽。第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社會(huì)組織除滿足《辦法》第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認(rèn)繳出資能力，且權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國(guó)家有關(guān)管理規(guī)定。

（三）能夠獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合《辦法》第九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計(jì)盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊(cè)資本金除符合《辦法》第十三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊(cè)資本的50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計(jì)出資比例應(yīng)不超過公司注冊(cè)資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有投資金融行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實(shí)收資本在20億元人民幣以上的企業(yè)法人，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，以及一般從業(yè)人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業(yè)人員管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。

第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

第十一條 申請(qǐng)籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門提交以下材料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)載明公司名稱、注冊(cè)及經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人員名單、聯(lián)系方式等。

（二）可行性研究報(bào)告。應(yīng)包括：市場(chǎng)需求、公司定位、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃等；未來2年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、資本持續(xù)抵補(bǔ)能力等；風(fēng)險(xiǎn)防范及處置措施等。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出資人協(xié)議書和授權(quán)委托書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國(guó)家法律及本市相關(guān)規(guī)定，不從事非法金融活動(dòng)；承諾遵守公司章程，合規(guī)經(jīng)營(yíng)并嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真實(shí)合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請(qǐng)書；身份證；學(xué)力證明；戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個(gè)人信用報(bào)告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介。

（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。

（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的機(jī)構(gòu)信用報(bào)告。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個(gè)人簡(jiǎn)歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個(gè)人信用報(bào)告。

（五）專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的出資能力評(píng)估報(bào)告。

第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請(qǐng)材料后10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)材料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否具備資質(zhì)、資金來源是否真實(shí)合法等。

（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任等相關(guān)承諾。第十五條 申請(qǐng)人應(yīng)在準(zhǔn)予籌建決定下達(dá)之日起6個(gè)月內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項(xiàng)籌備工作，并向市金融辦提交開業(yè)申請(qǐng)材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月提交延期開業(yè)申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)最長(zhǎng)可以延期3個(gè)月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)前，董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人應(yīng)通過任前培訓(xùn)考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊(cè)及經(jīng)營(yíng)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以及各項(xiàng)籌建工作完成情況等。

（二）準(zhǔn)予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸款操作規(guī)程，風(fēng)險(xiǎn)防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。

（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。存款銀行出具的注冊(cè)資本進(jìn)賬單據(jù)。

（六）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測(cè)報(bào)告。

（八）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。

第十八條 申請(qǐng)人在取得準(zhǔn)予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)備市金融辦。第十九條 根據(jù)《辦法》第十五條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

（一）注冊(cè)資本金不低于2億元人民幣。

（二）經(jīng)營(yíng)年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經(jīng)營(yíng)運(yùn)作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。

第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊(cè)地和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)的名稱、注冊(cè)地址、部門設(shè)置、人員情況、業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員任職的相關(guān)決議。

（五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。

（七）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。

（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，市金融辦自正式受理10個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)符合條件的做出審批決定，按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，通知申請(qǐng)人并反饋區(qū)縣主管部門。第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營(yíng)

第二十二條 依據(jù)《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性和科學(xué)性。

（二）要以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部業(yè)務(wù)、崗位和人員的內(nèi)部控制制度。

（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和中小企業(yè)特點(diǎn)相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類機(jī)制，全面準(zhǔn)確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率保持在100%以上。

（四）實(shí)施嚴(yán)格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶集中度風(fēng)險(xiǎn)。

（五）切實(shí)加強(qiáng)貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（六）對(duì)股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴(yán)格履行審貸程序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對(duì)股東貸款授信余額不得超過其對(duì)小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對(duì)異地股東及其設(shè)在注冊(cè)地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營(yíng)需要、符合安全要求的固定營(yíng)業(yè)場(chǎng)所并依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。專門服務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對(duì)經(jīng)認(rèn)定的科技型中小企業(yè)，經(jīng)批準(zhǔn)可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)至少包括下列各項(xiàng)：

（一）執(zhí)行國(guó)家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。

（二）主動(dòng)接受監(jiān)管。

（三）資金來源真實(shí)合法。

（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方（人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。

（五）公司股權(quán)自注冊(cè)登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長(zhǎng)（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全部業(yè)務(wù)。

（七）資產(chǎn)分類真實(shí)準(zhǔn)確，充分計(jì)提減值和損失準(zhǔn)備。

（八）公司營(yíng)運(yùn)資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、接受的捐贈(zèng)資金，以及向不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經(jīng)營(yíng)規(guī)定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進(jìn)行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實(shí)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購(gòu)條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取簽訂回購(gòu)協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購(gòu)等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范

第二十五條 根據(jù)《辦法》第三十五條規(guī)定，市金融辦對(duì)小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營(yíng)資格等決定。對(duì)于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng)查實(shí)移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬《辦法》規(guī)定的違規(guī)行為：

（一）違反營(yíng)運(yùn)資金來源有關(guān)規(guī)定。

（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。

（三）違反利率管理規(guī)定。

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新業(yè)務(wù)。

（五）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項(xiàng)。

（六）提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。

（八）未按規(guī)定足額提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。

（十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān)督。

（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營(yíng)原則情形。

第二十六條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評(píng)級(jí)制度，并向社會(huì)公告。監(jiān)管記錄和評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類監(jiān)管、享受扶持政策、試點(diǎn)開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料：

（一）經(jīng)法定代表人簽字確認(rèn)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告。

（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所依據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所招標(biāo)管理辦法（試行）〉的通知》（財(cái)金〔2010〕169號(hào)）執(zhí)行。編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定。

（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的評(píng)級(jí)報(bào)告。選聘評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)中國(guó)人民銀行《信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2006〕95號(hào)）執(zhí)行。

（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告及決議。

第二十八條 根據(jù)《辦法》有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)放寬準(zhǔn)入條件、試辦創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報(bào)送銀行對(duì)賬單及資金運(yùn)用情況報(bào)告，按進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)檢查。市金融辦可列席公司股東會(huì)、董事會(huì)等重要會(huì)議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度。主要包括：反映機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營(yíng)情況的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》及《現(xiàn)金流量表》；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動(dòng)區(qū)間分布表》、《分金額貸款情況統(tǒng)計(jì)表》、《貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況統(tǒng)計(jì)表》、《小額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機(jī)構(gòu)融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，確定小額貸款公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，以專項(xiàng)檢查為主，結(jié)合年審及分類評(píng)級(jí)結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點(diǎn)的現(xiàn)場(chǎng)檢查方式。第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止

第三十一條 根據(jù)《辦法》第十六條規(guī)定，小額貸款公司有以下變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)辦理相關(guān)變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊(cè)資本。

（四）變更注冊(cè)地址。

（五）變更法定代表人或總經(jīng)理。

（六）變更股權(quán)。

（七）修改章程。

（八）調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍。

（九）其他應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)方可變更事項(xiàng)。

根據(jù)《辦法》第二十四條規(guī)定，符合以下條件的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)方可增資擴(kuò)股：取得法人主體資格并依法存續(xù)；不良貸款率低于2%；無重大違規(guī)記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)應(yīng)提交以下材料：

（一）注冊(cè)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不一致的，應(yīng)同時(shí)提供經(jīng)營(yíng)地區(qū)縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項(xiàng)申請(qǐng)書。

（三）董事會(huì)變更事項(xiàng)的有關(guān)決議。

（四）相關(guān)資質(zhì)證明材料。第三十三條 小額貸款公司變更事項(xiàng)的申請(qǐng)及審批工作，參照機(jī)構(gòu)設(shè)立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律執(zhí)行。相關(guān)債權(quán)債務(wù)清算完畢后，向市金融辦報(bào)備相關(guān)材料。市金融辦取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，并反饋區(qū)縣主管部門。第三十五條 對(duì)嚴(yán)重違反國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格，通報(bào)有關(guān)部門并向社會(huì)公告。

第三十六條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、退出應(yīng)主動(dòng)向社會(huì)披露，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。第六章 附則

第三十七條 本細(xì)則所稱其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方中的“關(guān)聯(lián)方”參照財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)--關(guān)聯(lián)方披露》執(zhí)行。第三十八條 本細(xì)則自公布之日起30日后施行。