第一篇：新入市投資者必須識別和防范一些基本風險

一、投資者尤其是新入市投資者必須識別和防范一些基本風險

（一）新入市投資者應識別并消除的基本風險

1、開戶前，應充分了解欲前往開戶的證券公司及營業(yè)部，確保在合法的證券經(jīng)營機構開戶，避免自己的財產(chǎn)被非法機構騙取?？赏ㄟ^中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站查詢，了解證券經(jīng)營機構。

2、保護財產(chǎn)安全。辦理開戶時要用自己本人的合法證件，對于重要業(yè)務，如證券、資金、基金、三方存管等賬戶的開戶；辦理網(wǎng)上證券委托；開通交易權限；銀證轉賬；委托買賣；指定或撤銷指定交易；證券轉托管；交割；掛失與解掛；凍結與解凍；身份證、家庭住址、電話等敏感信息修改；三板確權；指定或變更三方存管銀行等，都應自己親自辦理，并長期保留蓋有營業(yè)部業(yè)務用章的業(yè)務憑證。

3、充分理解協(xié)議內容，明確權利和義務。開戶時，投資者一定要花時間，充分閱讀和理解開戶協(xié)議書、風險揭示書和權證風險揭示書的內容，要完整了解證券營業(yè)部公示的業(yè)務范圍，理解自己的權利和義務。

4、如果自己是通過經(jīng)紀人介紹到證券公司開戶及交易，一定要完整了解證券公司授予經(jīng)紀人的業(yè)務范圍。要注意經(jīng)紀人只能接受證券公司委托，從事客戶招攬和服務活動，不能為客戶辦理證券認購、交易等事項，要避免經(jīng)紀人全權交易或代辦重要業(yè)務等違規(guī)行為，以免導致自身財產(chǎn)損失。

5、投資者可能出現(xiàn)亟需服務或幫助的情形，因此，要準確記錄一些信息，以便及時獲取幫助，例如：1）營業(yè)部地址；2）營業(yè)部客戶服務及咨詢投訴電話，證券公司總部咨詢投訴電話，交易委托電話；3）客戶經(jīng)理姓名及電話；4）監(jiān)管機構投訴電話；5）投資者教育的方式、時間和地點；6）交易網(wǎng)站地址等等。

6、開戶時設置資金和交易密碼時，要留意旁人偷看，并為交易和資金轉賬設置不同的密碼。要把密碼記錄在安全的地方，如果習慣把密碼記錄在筆記本上，投資者要注意保管好筆記本。密碼設置不應過于簡單，避免采用自己及親友的相關信息或簡單數(shù)字，例如生日、家庭電話、門牌號、123456、11111111等。

7、投資者應明確知悉委托代理人代理行為的民事責任，代理人在代理權限內以投資者的名義進行的所有行為，均視為投資者自己的行為，代理人向投資者負責，而投資者將對代理人代理行為一切后果負全部責任。

8、開戶完成后，投資者應向營業(yè)部索要培訓計劃、金融產(chǎn)品說明書、交易指南、營業(yè)部服務指南等相關資料，以進一步了解證券產(chǎn)品、了解證券公司、了解交易規(guī)則、了解交易方法及證券公司服務，盡快增進自己的投資知識。

（二）投資者證券交易過程中常見風險

1、對電話、網(wǎng)上交易、自助等交易方式操作不熟練，可能導致錯誤操作，帶來較大交易風險甚至財產(chǎn)損失。投資者應該至少熟悉兩種交易方式，以便在一種交易方式發(fā)生故障時，使用另外一種交易方式，從而保障交易及時順利完成。

2、投資者應牢記，任何使用密碼進行的委托均視為投資者本人的有效委托，密碼泄露造成證券盜賣、資金盜轉等損失，由投資者自行承擔。因此，投資者應重視密碼安全。使用網(wǎng)上交易應安裝正版防病毒軟件和防火墻，在證券公司官方網(wǎng)站下載行情及交易軟件，盡量避免在網(wǎng)吧等公共場所上網(wǎng)交易。

3、資金不能及時到位，可能錯失交易機會。投資者應提前做好資金轉賬，并且，要注意在證券與銀行雙方規(guī)定的時段內進行轉賬操作。

4、應注重學習交易所的交易規(guī)則，尤其要留意交易所新頒布或修訂的交易規(guī)則，例如，深市新股申購與滬市新股申購的異同、深圳轉托管規(guī)則、權證交易特點、如何行權等，避免因為對交易規(guī)則的誤解造成財產(chǎn)損失。

5、投資者應熟悉投資品種，在投資新產(chǎn)品之前，要充分了解該品種的特點和規(guī)則，在細致理解新產(chǎn)品特性之后做出投資決策。

二、投資者要高度警惕非法證券活動，避免誤入他人圈套。社會上存在一些不良個人或機構，利用虛假信息、會員制等形式誘騙投資者上當，給證券市場造成惡劣影響，給投資者帶來較大損失。常見的信息欺詐，有以下幾類，投資者應加強防范。

（一）通過電話、短信、非法小報或個人游說等方式，誘騙他人購買所謂很快會上市的公司法人股。這大都是騙人的把戲，要么公司上市遙遙無期、要么企業(yè)質地低劣根本不可能上市、要么騙錢卷款走人。這種例子并不少見，因此投資者要樹立只買交易所上市股票的觀念。

（二）吸收會員，非法代客理財。2006年以來，涌現(xiàn)出許多打著咨詢公司、投資公司名義的“公司”，建立非法網(wǎng)站或打著內幕消息的旗號，通過薦股等各種方式，引誘客戶跟隨操作，甚至承諾收益，吸引投資者成為其會員。而結果卻讓許多投資者尤其是新入市投資者損失慘重，甚至血本無歸。

（三）沒有真正能夠預測未來股市的交易軟件，沒有包賺不賠的軟件，一些非法公司，夸大軟件功能，高價引誘投資者購買，甚至利用軟件非法代理操作，從中獲取提成或管理費。投資者不要相信和購買那些非法公司吹得神乎其神的交易軟件。

三、投資者應不斷學習，提高信息綜合分析及判斷能力，避免受錯誤信息誤導而造成損失。現(xiàn)今是信息時代，投資者能處處接觸到投資相關的信息。這些信息真真假假，往往讓人無所適從，投資者如何去偽存真，一方面需要不斷學習，努力提高信息分析及判斷能力，另一方面，還應該注意以下方面的信息運用。

（一）證券公司通過網(wǎng)站、交易軟件、營業(yè)場所廣播或張貼、各類報告會等渠道提供的投資信息或理財建議，雖力求準確及時，但僅供投資者參考，投資者據(jù)此做出投資決策而帶來的損失，完全由投資者個人承擔。

（二）公共媒體，例如電視、網(wǎng)站、報紙、計算機軟件、廣告張貼等信息源提供的信息，也僅僅提供給投資者參考，據(jù)此作出投資決策而造成的損失，完全由投資者個人承擔。

（三）投資者要樹立從正規(guī)渠道獲取信息的觀點，不要相信小道消息。要重點留意指定信息披露報紙，以及證券公司官方網(wǎng)站、手機短信、語音電話的信息提示，避免忽略重大事件、風險告示等對投資決策具有重大影響的信息。

四、投資者要建立理性的投資觀，樹立長期價值投資理念，充分認知風險之后再行決策。

（一）對于股票投資，盡量選擇行業(yè)持續(xù)性好、個股基本面優(yōu)良、成長性好的股票進行投資；不單憑某一次事件，某一個不確定的利好信息投資；盡量慎重購買題材股、（*）ST股等等。

（二）權證是高風險交易品種，要謹慎投資，要特別控制好風險：

1、投資者必須了解權證產(chǎn)品既可做空（認沽權證），又可做多（認購權證）的特性；投資者必須了解權證T+0的交易特點，及大于10%的高漲跌幅限制，在放大收益的同時也會放大損失；投資者切忌聽信謠言，權證投資蘊含巨大風險，片面聽信一夜暴富、炒權證賺多賠少的傳言，可能引致投資者步入權證炒作的陷阱。

2、投資權證，投資者要注意權證有限的存續(xù)期，存續(xù)期結束后，權證消亡、形同廢紙。

3、投資者應了解權證到期行權的三種風險。第一種是應該行權而沒有行權，當權證到期處于價內時，投資者行權便會獲得收益，如果沒有行權，便無法獲得該收益；第二種是不應該行權而誤行權，當權證到期處于價外時，特別是嚴重價外，投資者就不應當行權，如果行權便會產(chǎn)生額外損失；第三種為正常行權時，卻因認購行權時無足夠的資金、或認沽行權時無相應數(shù)量股票導致行權失敗。

（三）投資基金等專業(yè)理財產(chǎn)品一樣需要承擔市場風險，并非包賺不賠。在牛市中，基金公司等專業(yè)理財機構依靠專業(yè)理財知識和技能，使眾多產(chǎn)品凈值快速增長。但是，如果市場大幅波動，基金等產(chǎn)品也同樣承擔市場風險。因此，投資者投資專業(yè)理財產(chǎn)品一樣需要詳細了解產(chǎn)品，詳細了解專業(yè)理財團隊。由此可見，證券市場的風險與收益并存，投資者在進行股票、基金、權證等證券交易時存在贏利的可能，也存在虧損的風險。隨著中國證券市場發(fā)展的不斷深入，必將有更多的產(chǎn)品推出，市場將呈現(xiàn)新的風險特征。投資者只有通過不斷學習，不斷從自己投資過程中總結經(jīng)驗，吸取教訓，不斷提高自己的投資素質，最終才能成為一個成熟的投資者。

第二篇：風險管理的基本程序風險識別

風險管理的基本程序風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術、風險管理效果評價

可保風險的條件：風險不是投機的，風險必須是偶然的，風險必須是意外的，風險必須是以大量標的均有遭受損失的可能性，風險應有發(fā)生重大損失的可能性

保險的宏觀作用1保障社會再生產(chǎn)的正常進行2推動商品的流通與消費3推動科學技術向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉化4有利于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn)5增加外匯收入，增強國際支付能力6動員國際范圍內的保險基金

保險的微觀作用：1有利于受災企業(yè)及時恢復生產(chǎn)2有利于企業(yè)增加經(jīng)濟核算3有利于企業(yè)加強危險管理4有利于安定人民生活5有利于民事賠償責任的履行

保險公司的功能：組織經(jīng)濟補償功能、掌管保險基金功能、防災防險功能、融通資金功能、吸收儲蓄功能

保險利益原則的構成要件:1.保險利益必須是合法的利益2.保險利益必須是可以確利定的益3.保險利益必須是經(jīng)濟利益

保險利益的意義:1.限定了保險保障的最高限額2.防止道德風險的發(fā)生3.劃清了保險與賭博之間的界限

代位追償原則是指在財產(chǎn)保險中，保險標的發(fā)生保險事故造成推定全損，或者保險標的由于第三者責任導致保險損失，保險人按照合同的約定履行賠償責任后，依法取得對保險標的的所有權或對保險標的損失負有責任的第三者的追償權。意義:防止被保險人由于保險事故的發(fā)生，從保險人和第三者責任方同時獲得雙重賠償而額外獲利，確保損失補償原則的貫徹執(zhí)行；維護社會公眾利益，保障公民、法人的合法權益不受侵害；有利于被保險人及時獲得經(jīng)濟補償。

代位追償權產(chǎn)生的條件:保險事故的發(fā)生是由第三者的責任造成的，致害人依法應對被保險人承擔民事?lián)p害賠償責任；保險人按合同的約定對被保險人履行賠償義務后，才有權取得代位追償權。損害事故發(fā)生的原因及受損的標的均在保險責任范圍內；

受益人與繼承人的區(qū)別：兩者性質不同：受益人享有的是受益權，是原始取得；繼承人享有的是遺產(chǎn)的分割，是繼承取得。受益人沒有用其領取的保險金償還被保險人生前債務的義務；但繼承人在其繼承遺產(chǎn)的范圍內有為被繼承人償還債務的義務。

最大誠信原則:指保險合同當事人在訂立保險合同當時及在合同的有效期內，必須以最大的誠意，履行自己應盡的義務，互不欺騙和隱瞞，信守合同訂立的約定與承諾，否則，保險合同無效。

最大誠信原則的主要內容:

（一）告知

（二）保證

（三）棄權與禁止反言.告知是指投保人在訂立保險合同時，應當將與保險標的有關的重要事實如實向保險人陳述，以便讓保險人判斷是否接受承?；蛞允裁礂l件承保。保證指保險人要求投保人或被保險人在保險期間對某一事項的作為與不作為或某種狀態(tài)的存在與不存在作出許諾。

保險人棄權的必備條件:1保險人必須知道投保人或被保險人有違反告知義務或保證條款的情形，因而享有合同解除權或抗辯權。2保險人須有棄權的意思表示,包括明示表示和默示表示3保險事故發(fā)生后，保單持有人逾期通知保險人仍接受。4在保險合同有效期限內，保險標的危險增加，保險人有權解除合同或者請求增加保險費，當保險人請求增加保險費或者繼續(xù)收取保險費時，則視為保險人放棄合同的解除權。

為什么損失補償原則不適用于人身保險？人身保險合同不是補償性合同，而是給付性合同，保險金額是根據(jù)被保險人的需要和支付保險費的能力來確定，當保險事故或保險事件發(fā)生時，保險人按雙方事先約定的金額給付。

保險人在如下情況取得對第三者的代位追償權： 1）第三者對被保險人的侵權行為，導致保險標的遭受保險損失，依法應承擔損害賠償責任。2）第三者不履行合同規(guī)定的義務，造成保險標的的損失，根據(jù)合同的約定，第三者應對保險標的的損失承擔賠償責任。

3）第三者不當?shù)美袨?，造成保險標的的損失，依法應承擔賠償責任。4）其他法律規(guī)定。

委付成立的要件:保險標的推定全損；被保險人向保險人提出;被保險人須就保險標的的全部進行委付；委付不得附有條件；委付須經(jīng)保險人同意

重復保險必須具備下列條件：同一保險標的及同一保險利益；同一保險期間；同一保險危險；與數(shù)個保險人訂立數(shù)個保險合同，且保險金額總和超過保險標的的價值。

保險人的義務：1.及時簽單義務2.保密義務3.賠償、給付義務4.承擔合理費用義務

保險人的權利：1.收取保費權利2.調研保險標的的情況3解約權與增費權4享有代為權5不承擔賠償權利

投保人的權利：1解約權2保單現(xiàn)金價值所有權

投保人的義務：1交納保費義務2通知義務3避免損失擴大義務

商業(yè)保險與賭博比較1.目的不同。保險是以適當?shù)谋ＹM支出轉嫁風險，獲得經(jīng)濟生活的安定。而賭博以小博大，目的在于發(fā)財。2.條件不同。參加保險不僅要交保費，而且必須對保險對象具有保險利益，所報風險為純粹風險。而賭博則基本上是有錢即可參與

3.機制不同。保險是在被保險人之間進行的風險分攤，是一種互助共濟行為。而賭博的風險完全是人為的，輸贏完全是賭博雙方之間個人的事。4.社會后果不同。保險是社會發(fā)展的穩(wěn)定器和助動器。而賭博則會帶來家庭和社會經(jīng)濟生活的不安定，甚至引發(fā)刑事犯罪

簡述風險管理與保險的關系共同點1.兩者都是以風險作為研究和管理的對象。

2.兩者都是以概率論和大數(shù)法則等數(shù)學和統(tǒng)計學原理作為其分析的基礎和方法。

3.保險是風險管理最重要、最有效的制度性工具之一。4.加強風險管理是提高保險經(jīng)濟效益的手段。區(qū)別：最主要的區(qū)別表現(xiàn)在風險管理所管理的風險范圍要大于保險的范圍。前者管理所有的純粹風險以及某些投機風險，而后者只是對付純粹風險中的可保風險。何謂近因原則？如何判斷損失近因？

答：近因原則的基本含義是：若引起保險事故發(fā)生，造成保險標的損失的近因屬于保險責任，則保險人承擔損失賠償責任；若近因屬于除外責任，則保險人不負賠償責任。也就是說，只有當承保危險是損失發(fā)生的近因時，保險人才負賠償責任。

判斷近因的基本方法有兩種：（1）從原因推斷結果，即從最初的事件出發(fā)，按邏輯推理直至最終損失的發(fā)生，最初事件就是最后事件的近因；（2）從結果推斷原因，即從損失開始，從后往前推，追溯到最初事件沒有中斷，則最初事件就是近因。

比較委付與代位追償?shù)膮^(qū)別。

答：（1）代位追償只是一種純粹的追償權，取得這種權利的保險人無須承擔其他義務；而保險人在接受委付時，則是將權利和義務全部接收，既獲得了保險標的的所有權，又須承擔該標的產(chǎn)生的義務。（2）在代位追償中，保險人只能獲得保險賠償金額以內的追償權；而在委付中，保險人則可享有該項標的的一切權利，包括被保險人放棄的保險標的所有權和對保險標的的處分權。在委付后，保險人對保險標的的處置而取得的額外利益也由保險人獲得，而不必返還給被保險人。

保險合同雙方當事人應該如何處理爭議？答：保險爭議的處理方式有以下四種：1.協(xié)商：爭議發(fā)生后，雙方當事人在平等、互相諒解基礎上對爭議事項進行協(xié)商，取得共識，解決糾紛的方法。2.調解：在合同管理機關或法院的參與下，通過說服教育，使雙方自愿達成協(xié)議、平息爭端。3.仲裁：爭議雙方依法仲裁協(xié)議，自愿將彼此間的爭議交由雙方共同信任、法律認可的仲裁機構的仲裁員居中調解，并做出裁決，一裁終局。4.訴訟：保險合同的一方當事人按有關法律程序，通過法院對另一方提出權益主張，并要求法院予以解決和保護的請求的處理爭議的方法。

財產(chǎn)保險有何特征？答：1.保險標的為各種財產(chǎn)物資及有關責任；2.保險業(yè)務的性質是組織經(jīng)濟補償；3.經(jīng)營內容具有復雜性4.單個保險關系具有不等性。

試比較再保險與原保險、共同保險的區(qū)別。答：再保險與原保險的區(qū)別：（1）主體不同。原保險主體一方是保險人，另一方是投保人與被保險人；再保險主體雙方均為保險人。

（2）保險標的不同。原保險中保險標的既可以是財產(chǎn)、利益、責任、信用，也可以是人的生命與身體；再保險中的標的只是原保險人對被保險人承保合同責任的一部分或全部。（3）合同性質不同。原保險合同中的財產(chǎn)保險合同屬于經(jīng)濟補償性質，人身保險合同大多屬于經(jīng)濟給付性質；再保險合同全部屬于經(jīng)濟補償性質，再保險人負責對原保險人所支付的賠款或保險金給予一定補償。再保險與共同保險的區(qū)別在于：共同保險是多家保險公司與投保人建立保險關系，是橫向聯(lián)系，就分散風險的方式而言，是風險的第一次分散。再保險是保險人與保險人建立保險關系，是縱向聯(lián)系，是風險的第二次分散。保險合同的基本內容：主體部分，包括保險人、投保人、被保險人、受益人的名稱及住所，有多個受益人的需標出受益順序及份額；客體部分，即明確保險利益的部分，主要載明保險標的、保險價值和保險金額，權利義務部分，包括保險責任、除外責任、保險費及其支付方式、保險金賠償或給付方式、保險期限和保險責任開始時間、違約責任等。其他申明事項

.投保方違反告知義務的常見情形：1由于疏忽或對重要事實誤認為不重要而未告知；2因對重要事實認識的局限導致的誤告，但并非故意欺騙；——誤告3隱瞞重要事實，故意不告知；——隱瞞4捏造事實，故意作不實告知?！墼p.違反告知義務的法律后果：對于投保人因故意或因重大過失未履行如實告知義務、足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人雖可以解除合同，但該解除權自保險人知道解除事由起30日內必須行使。更重要的是，針對如實告知義務的問題，規(guī)定了兩年的不可抗辯條款：自合同成立之日起超過兩年的，保險人不得解除合同。

保險合同的特點：

1、雙務性

2、射幸性

3、補償性

4、條件性

5、附和性

6、個人性

第三篇：企業(yè)人力資源風險識別與防范探討

企業(yè)人力資源風險識別與防范探討

摘要:現(xiàn)代企業(yè)處在一個充滿變革和高度不確定的時代，每個企業(yè)在人力資源管理中都存在著風險，例如:招聘失敗、關鍵技術人員突然離職或傷亡等。這些都會影響企業(yè)的正常運轉，嚴重的甚至會對企業(yè)造成致命的打擊。因此，在人力資源管理中樹立風險意識，將防范人力資源風險作為企業(yè)人力資源管理的一個重要組成部分，積極探索人力資源管理中的風險識別與防范，是理論界和企業(yè)界研究的新方向。本文將針對以上問題展開論述，首先闡述了企業(yè)內部人力資源風險的概念及特點，接下來是風險識別分析，進而提出企業(yè)人力資源風險防范策略和應對措施。

關鍵詞:人力資源風險 企業(yè)管理 風險識別 風險防范

Abstract: The modern enterprise is full of change and in a highly uncertain times, every enterprise in the management of human resources there is a risk, for example: the failure to recruit key technical personnel or casualties, such as a sudden departure.These will affect the normal operation of enterprises, enterprises will be serious or even fatal blow.As a result, the management of human resources to establish the risk of awareness, to prevent the risk of human resources business human resources management as an important component of, and actively explore the human resources management in risk identification and prevention, is the theory of the business community and the new direction of research.This article discusses the above issues, first of all, on internal human resources and characteristics of the concept of risk, followed by analysis of risk identification, and human resources to corporate strategy of risk prevention and response measures.Key words: human resources business management risk identification risk risk prevention

隨著社會的發(fā)展，企業(yè)內外部環(huán)境的變化比以往任何時候都更加的復雜化，而企業(yè)的人力資源也就暴露在這樣動蕩的環(huán)境變化之中，并且這些環(huán)境中的各種不確定因素又互相作用，所以單純依靠傳統(tǒng)的企業(yè)人力資源管理很難將這些因素分析清楚，從而不能夠完善的應對這些影響。而這樣的結果往往會導致企業(yè)的人力資源實踐與計劃產(chǎn)生背離，從而形成企業(yè)人力資源風險?！耙粋€人可以斷送一個企業(yè)”，這決非聳人聽聞。因此，適應新世紀劇烈的變化和動蕩的新挑戰(zhàn)，在人力資源管理中樹立風險意識，將防范人力資源風險作為企業(yè)人力資源管理的一個重要組成部分。

一、人力資源風險的概念及特點

人力資源作為企業(yè)的資源，相對于其他資源更容易受到來自企業(yè)內、外部環(huán)境因素的影響，使得企業(yè)人力資源管理的實踐與預期的目標發(fā)生偏離。另外在日常生活中，如過馬路、乘車等，人自身也可能由于各種意外因素的影響，身體和心靈都可能遭受傷害。這都會給企業(yè)帶來損失，這種不確定性稱作人力資源風險。簡而言之，企業(yè)人力資源風險就是指企業(yè)人力資源不確定性因素引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。

筆者認為理解人力資源風險的概念，應該從人力資源自身特點和企業(yè)經(jīng)營環(huán)境兩方面去把握，也即:企業(yè)人力資源風險是由于人自身心理和生理的復雜性和企業(yè)內外部經(jīng)營環(huán)境的多變，使得企業(yè)人力資源行為與組織預期目標存在偏離的可能性。進一步的研究表明，無論人力資源管理的風險有多少種，一般均具有這樣的特點：

(1)客觀性。人力資源管理中的每一個環(huán)節(jié)都蘊藏著風險。人力資源管理的風險是客觀存在的，人們只能設法防范和化解風險，但不能使其絕對消失。漠視風險的客觀存在必將招致?lián)p失。

(2)動態(tài)性。風險在人力資源管理各個環(huán)節(jié)中發(fā)生的頻率、影響其它活動的強度、范圍都不盡相同，并具有動態(tài)變化的特征。風險動態(tài)變化的特征增加了風險管理的難度，要求管理方法注重靈活性，避免僵化和一成不變。

(3)破壞性。人力資源是企業(yè)的資源，在其管理過程中一旦發(fā)生風險，給企業(yè)造成的損失將是巨大的，它不僅危及企業(yè)物質資源的安全，甚至還可能導致企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的徹底失敗。

二、企業(yè)人力資源風險識別分析

對于人力資源風險的識別企業(yè)人力資源風險管理的基礎和前提，直接關系到人力資源風險管理效果的好壞。

（一）企業(yè)人力資源風險分類

人力資源風險是由于人力資源在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的重要性而成為企業(yè)中始終存在的重要風險之一，因此要

有效地進行人力資源風險的管理，首先要進行人力資源風險的識別，給人力資源風險分類。企業(yè)中人力資源風險可以按以下標準進行劃分，這樣的劃分不僅是對風險進行歸類，也是從不同角度對風險進行認識的過程，也便于采取相應的應對策略。

1.從人力資源管理全過程的角度來看

若把企業(yè)作為一個系統(tǒng)，那么人力資源的使用全過程包括人力資源流人系統(tǒng)，在系統(tǒng)中培養(yǎng)與使用以及人力資源流出系統(tǒng)，由此可以將人力資源風險劃分為招聘風險，這是指在人力資源招聘錄用過程中由于錄用標準及招聘者能力等原因有可能使不合格的人員錄用而形成的風險;人力資源使用風險，這是指在培養(yǎng)與使用過程中或由于培養(yǎng)與使用不當或由于人力資源本身的各種原因產(chǎn)生對企業(yè)目標造成損害的可能性;人力資源流失風險，這是指由于人力資源流出而可能給企業(yè)造成損失的可能性，如企業(yè)中關鍵人物的流出很可能泄漏企業(yè)秘密導致企業(yè)競爭力下降。人力資源錄用、使用以及流失風險也是相關性很強的風險。如一般情況下很高的錄用風險便會導致很高的使用風險，而很高的使用風險往往伴隨著很大的流失風險。

2.按風險損失中人身傷害與否劃分

由于人力資源人身受到傷害而對企業(yè)造成損失，如生病、突然死亡、傷殘等等，這類風險稱作人身傷害風險，而其它風險損失不涉及對人力資源人身的傷害，稱為非人身傷害風險，如人才的流失風險。

人身風險包括人的死亡、身體傷殘、年老退休和失業(yè)等幾種。正是這九種客觀存在的人身風險造成了人們的經(jīng)濟損失。這種經(jīng)濟損失，既有人的服務價值損失即收入損失，又有因風險產(chǎn)生的額外支出，包括有勞動生產(chǎn)能力的死亡、傷殘或失業(yè)而產(chǎn)生的額外費用支出等。死亡、傷殘、年老退休和失業(yè)等人身風險的發(fā)生頻率、損失程度和可預測度都各不相同。

3.按造成風險損失時人力資源的動機劃分

同樣的風險損失可能是由于不同的動機而導致的，那些以損害組織目標而實現(xiàn)自己目標的利己動機形成的風險稱作道德風險或有意風險。還有另一種風險損失并非涉及其中的人力資源所故意造成而是其能力或工作疏忽而造成，如對一些素質要求高的職位聘任了不合格的人員便隱藏了風險，這類風險稱作能力風險成無意風險。當然若招聘者已獲知這些人的不合格信息而為了某種個人企圖(如任人唯親)而聘用則對于招聘者而言屬道德風險或有意風險。

4.按企業(yè)中的職能劃分

依據(jù)人力資源風險的普遍性與企業(yè)中人力資源的普遍性的相關性，可以依企業(yè)的職能將人力資源風險劃分為管理系統(tǒng)中人力資源風險，技術系統(tǒng)中人力資源，財務系統(tǒng)中人力資源風險，生產(chǎn)系統(tǒng)中人力資源風險，營銷系統(tǒng)中人力資源風險等等，這樣就可以結合這些職能特點分析這些部門人力資源風險的獨特性以便制定相應的對策。

以上雖然根據(jù)不同的標準對人力資源風險作了分類，但事實上企業(yè)人力管理系統(tǒng)中的各類風險都是相互影響、相互妨礙和助長的，獨立的人力資源風險在現(xiàn)實中很少存在。

(二)力資源風險識別方法

企業(yè)人力資源風險識別通常是建立在企業(yè)歷史資料和專家系統(tǒng)的基礎上的。企業(yè)可以通過相關的歷史一記錄對人力資源風險發(fā)生的情況、概率以及后果有一個粗略的認識。這些認識是以后風險估計以及評價的基礎。資料只能夠代表企業(yè)以往歷史，而風險管理是以未來為決策對象的，所以，風險的識別還需要專家系統(tǒng)的支持。這里說的專家并不是具有高級職稱的就是專家，而是指具有相當扎實的風險管理及相關專業(yè)領域理論知識，并通過長期的風險管理實踐積累了豐富經(jīng)驗和智慧的人員。筆者認為，整個人力資源風險識別的過程分為以下幾個步驟:

1.收集歷史資料

企業(yè)的歷史資料或多或少地反映出未來企業(yè)將面臨的人力資源風險情況。在廣泛推行風險管理的國家(如美國)，保險公司、出版商以及行業(yè)學會(如美國風險和保險管理學會)都會向企業(yè)提供潛在損失一覽表。而國內從目前來看，還沒有誰提供這一服務，因此國內企業(yè)就只能靠自己來完成這一項工作。

例如，企業(yè)可以根據(jù)去年一年經(jīng)營管理的各項指標，編制以下人力資源潛在風險分析表:

表1 某企業(yè)人力資源潛在風險分析表

指標項目 歷史數(shù)據(jù) 潛在人力資源風險銷售額指標 連續(xù)下降20% 冗員風險，員工收益降低, 作工熱情降低利潤指標 連續(xù)下滑低于行業(yè)正常利潤率人均勞動生產(chǎn)率指 連續(xù)降低低于行業(yè)正常標準人均成本指標 總成本增高比大于利潤增長比;人工成本占費用比超過正常水平工資增長比率 增長16% 薪酬調整風險人員流失率 大于25% 人才短缺風險出勤率 遲到/早退率上升 離職風險員工滿意度 低于75分中老年員工所占比 超過50% 人才結構合理性風險中高級人員招聘到崗率 三個月低于80% 中高級人員激勵機改善風險工作責任心 工作推誘、尋找理由 績效考評/激勵機制風險

2.實地調查

根據(jù)歷史資料分析的潛在人力資源風險還要作實地的調查，調查的方式有多種，主要有面談法、觀察法、風險分析問詢法、過去的損失記錄法、失誤樹分析等。

3.整理資料

按照人力資源管理活動的不同，將人力資源管理風險進行分類整理，以便風險管理的后續(xù)步驟使用。

4.專家評議

組織專家對企業(yè)人力資源風險發(fā)生的事件、發(fā)生的概率以及產(chǎn)生的影響進行判斷，確認收集到的資料的全面和清晰。在風險識別報告中應指出無法收集完全的資料，以便在風險估計和評價中估算這些缺失的資料。

5.出具報告

報告除包括風險的三要素以外還應該有調查所采用的方法、缺失信息的描述等內容。出具的報告應盡量客觀，避免主觀的猜測和評判。

總而言之，人力資源風險識別是企業(yè)人力資源風險管理的基礎和起點。它的任務是辨認本企業(yè)所面臨的人力資源風險的種類、性質、分析發(fā)生的各種可能結果，人力資源風險識別的意義在于如果不能準確地辯明所面臨的各種風險，就會失去切實處理這些風險的機會，從而使得控制風險的職能得不到正常的發(fā)揮，自然也就不能有效地把企業(yè)的人力資源風險維持在一個合理的范圍。企業(yè)還應清楚辨認風險是一個反復的過程，不可能一跳而就，但在每次識別和衡量風險時，必須從新開始，不宜只回顧過去。

三、企業(yè)人力資源風險防范措施

人力資源風險防范是人力資源風險管理的重要內容，它是在風險發(fā)生前，根據(jù)風險分析及風險評價的結果來制定合理措施對風險進行控制，并對控制機制本身進行監(jiān)督以確保其成功的管理體系。與其他類的風險相比，人力資源風險防范是一個更為復雜的系統(tǒng)工程，其體系的構建需要與人力資源管理的全過程相聯(lián)系，下面筆者從企業(yè)人力資源管理過程中最易引發(fā)風險的幾個環(huán)節(jié):招聘、培訓、使用等的不同特點探討具體的防范措施。

（一）招聘環(huán)節(jié)

做好招聘計劃，選擇合適的招聘方式，加強對招聘人員的培訓，對應轉人員做出科學優(yōu)選，提高企業(yè)招聘工作的質量，是從人員“入口”防范人力資源風險的有效措施。招聘工作是一個企業(yè)人力資源管理中最基礎的工作。但許多企業(yè)的做法是在媒體上發(fā)布信息，或者在招聘會上擺個攤位，收集一大批簡歷，人事經(jīng)釋篩選出一批，打電話叫應聘者來公司面試，再篩選出一批，請需要人的部門主管來親自面試一次，對于部門接受的人，基本上就可以錄用了，除非特別關鍵的崗位，可能還需要總經(jīng)理親自面試一下。不過這種傳統(tǒng)的做法己經(jīng)顯得老套，無法適應機在的人才市場新形勢了。近來的研究顯示，幾乎80%的員工流失與招聘階段的失誤有關。因此在招聘階段企業(yè)應該做好以下幾個工作:

1.為了消除工作分析的不準確性，應采用風險預防策略

具體做法是通過面談、問卷、直接觀察等方法來收集具體職位的工作內容和對人員的要求搖資料，例如在微軟公司，招聘人員時常參加各部門的業(yè)務會議，以了解其需求，工作分析是人力資源管理者重要的工作，大多數(shù)人無法勝任工作的原因是他們不適應工作。

2.為了達到足夠的應征人數(shù)，需選擇合適的招聘方式

一般來說未企業(yè)招聘員工的方式主要有以下幾種:通過廣告向全社會進行招聘、通過員工熟人推薦、招聘應屆畢業(yè)生、獵頭行動等等。那么，究竟哪一種方式占主流呢?一項初步統(tǒng)計顯示，通過推薦方式錄用的員工所占的比重是最高的?？瓷先ズ懿豢伤甲h如從中發(fā)現(xiàn)，這種社會關系的紐帶既然可以成為招聘員工的主要方式，同時也可以成為留住員工的重要方式。從行為科學的角度來看，員工可以背叛公司，但是很難背叛他們的社會關系網(wǎng)，如果他們通過社會關系的紐帶進入公司的話，在他們做出離職決定時，也必須認真考慮這一因素。這是非常奇怪的，雖然筆者并不是非常贊成這種方式，但是這種方式在挽留員工方面確有作用。

3.在進行篩選工作的時候，排除跳槽傾向大的求職者

在招聘時，特別是招聘技術或業(yè)務人員時，招聘者除了要考察他的崗位技術能力以外，還要考察他的穩(wěn)定性。我們可以從他的以往工作經(jīng)歷中，看出他個人工作的穩(wěn)定性。比如，他是否經(jīng)常換工作?他換工作的原因是什么?是因為個人發(fā)展，還是因為待遇問題?他是否打算長期在這個城市呆下去?等等。如果我們將這些問題都搞清楚了，我們就可以基本看出這個人的穩(wěn)定性了。離職傾向、工作參與度和積極情感屬于雇員的個體變量，管理者不期望雇員在進入組織后這些方面的因素會產(chǎn)生變化，因此必須在招聘時注意對這些變量的考查。如果招聘時能夠甄別出低退出傾向、高工作參與度和高積極情感的雇員，那么對于穩(wěn)定雇員隊伍是大有禪益的。

(二)培訓環(huán)節(jié)

對剛加入公司的新職工來說，存在對組織、工作、同事的熟悉和適應過程，他們遇到困難時比老員工更易產(chǎn)生焦慮不安的情緒，并可能由于現(xiàn)實與期望質的落差而感到失望沮喪，再加之試用期內雙方缺乏合同約束等因素，使得新員工的流出風險加大了。

高度重視培訓工作是提高企業(yè)抵御風險能力的有效途徑，為了避免出現(xiàn)培訓名存實亡、收效甚微的不利后果，人力資源風險管理者有責任協(xié)助培訓部門擬訂系統(tǒng)的培訓方案。培訓的方式有多種，其中以在職培訓為主，而定期請專家講座或到外校進修等也是可采用的方法。與傳統(tǒng)培訓方式相比，網(wǎng)絡培訓具有耗時短、成木低等優(yōu)勢。例如思科(Cisco)公司開展員工的在線培訓，使原先需三個月的培訓只花了三周時間。需指出的是，管理培訓并非僅是管理者的專利，對于從事非管理工作的員工來說，接受管理培訓可以是一種激勵。以軟件開發(fā)人員為例，編程的工作要消耗大量的腦力、體力，一般更適合30歲以下的年輕人。那么，這些員工就會產(chǎn)生為自己今后的發(fā)展打下基礎的需求。因此，企業(yè)有必要為每個員工制定、實施詳細的發(fā)展計劃，這樣既能提高員工的能力，又能激勵、穩(wěn)定員工，從而降低人力資源風險。當前人才競爭激烈，一些行業(yè)出現(xiàn)了人才供小于求的局面。企業(yè)不能再完全依賴大學輸送或社會招聘，而要走內部挖潛的道路，自己培訓所需人才。在美國，信息技術公司大約要花費其預算的5%-7%，即每人7000-10000美元在培訓和再教育項目上，定期給員工“充電”已成為防范風險的重要舉措。

(三)留用環(huán)節(jié)

人員進入正常工作后仍會遇到各種各樣的問題，并不斷產(chǎn)生需求，當需求不能得到滿足，員工滿意度就會下降，由此產(chǎn)生各種人力資源風險。因此，下面著重探討一下在留用環(huán)節(jié)對人員的風險防范措施:

1.提高員工對企業(yè)的忠誠度

管理大師彼得·圣吉在《第五項修煉》中談到，共同愿景是組織中人們所共同持有的意象或景象，它創(chuàng)造出眾人是一體的感覺，并遍布到組織全面的活動，而使各種不同的活動融會起來。共同愿景會喚起人們的希望，特別是內生的共同遠景，從而改變成員與組織的關系，它不再是“他們的公司”，而是“我們的公司”。這樣，員工就對企業(yè)有了高度的認同感和忠誠感，而缺乏這種認同感，企業(yè)只能留得住人而留不住心。

2.為員工設計職業(yè)生涯規(guī)劃

提供職業(yè)生涯機會的評估，幫助員工設定職業(yè)生涯目標，制定具體的行動計劃和措施，在企業(yè)與員工互動的過程中培植企業(yè)與員工共同成長的組織氛圍，使員工清楚地看到自己在組織中的發(fā)展道路，對未來充滿

信心和希望，而不至于為自己目前所處的地位和未來的發(fā)展感到迷惑，從而有助于降低流失率。國外不少企業(yè)都建立了員工的個人職業(yè)表現(xiàn)發(fā)展檔案，它為員工設計了一條經(jīng)過努力可以達到個人目標的道路，包括了個人情況、階段性的目標及為實現(xiàn)目標所需要的技能等條件，有效地將公司發(fā)展和個人目標結合起來。像惠普公司還在因特網(wǎng)上為員工提供技能和需要自評工具，幫助員工制定詳細的職業(yè)發(fā)展計劃，這也是該公司員工流失率遠遠低于其主要競爭對手的一個重要原因

3.利用培訓和開發(fā)來激勵員工

現(xiàn)在，進修培訓已經(jīng)成為許多員工重視的一個條件，對于高素質的員工而言，與良好的進修培訓機會相比，薪水反而顯得不是最重要的了，因為他們不僅僅是為了通過工作賺錢，更希望通過工作得到發(fā)展和提高。可見企業(yè)建立合理有效的培訓機制是十分重要的，它為員工提供了一個不斷學習、發(fā)展的空間，這是吸引、保留和開發(fā)關鍵性人力資源的有效途徑，同時也有助于企業(yè)提升學習能力和創(chuàng)新能力，在競爭中保持優(yōu)勢。

4.實施感情管理

知識經(jīng)濟時代，企業(yè)的員工已不再是為生存而工作，他們渴望能力的充分發(fā)揮和自我價值的實現(xiàn)，他們與企業(yè)更多地體現(xiàn)為一種“雙贏”關系:共同創(chuàng)造，相互信任和尊重，共享成果。感情管理正是在這一基礎上提出來的。員工不是完成任務的工具，他們的情緒、情感都影響著個體在組織中的思想和行為，因此，感情管理強調把員工當成人來看待，用信任、贊美和關心代替機械的組織管理，設身處地地為員工著想，加強與員工的溝通與交流，了解他們的需求和期望，及時發(fā)現(xiàn)問題所在并給以解決，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，無形中就提高了員工對企業(yè)的認同與忠誠。通用電氣公司的感情管理包括理解雇員心理、培養(yǎng)企業(yè)大家庭氛圍、公司內民主、堅持員工第一等內容。他們的經(jīng)驗表明，感情管理方式創(chuàng)造了員工與企業(yè)之間的相互信任，從而更有利于提高勞動生產(chǎn)率。

5.建立工作團隊，通過工作分擔機制進行適當分權

例如，采用技術小組或團隊的形式，不讓某一個員工在較長時間內擁有或控制企業(yè)的關鍵技術和重要權利，注意各技術開發(fā)人員的相互協(xié)調。通過建立這一機制，每個成員都不可能單獨完成整個項目和掌握全部技術，就能有效降低伴隨員工流失而帶來關鍵技術泄露的風險。對于某些掌握大量客戶和業(yè)務的職位和部門，應建立相互監(jiān)督制約的工作分擔機制，獲取客戶和業(yè)務的某些重要環(huán)節(jié)和關鍵權力由公司統(tǒng)一管理。如進行客戶關系管理，將客戶的各種信息統(tǒng)一錄入公司數(shù)據(jù)庫，并對客戶進行后續(xù)的服務和維護。同時，企業(yè)在與客戶聯(lián)系的過程中應反復向客戶闡明這樣一個觀點:您不是在和某個人打交道而是在與企業(yè)交往。企業(yè)可以定期地舉行一些客戶聯(lián)誼活動或以企業(yè)的名義給客戶寄去問候的明信片，以突出企業(yè)的形象而削弱個人的色彩，避免了因某個員工離職而造成大量重要客戶隨之流失。

結語

綜上所述,企業(yè)通過對人力資源風險進行有效的管理和防范，顯示了前所未有的巨大效益，創(chuàng)造了空前的價值。企業(yè)對人力資源風險的管理還將不斷持續(xù)，而且其內涵將越來越豐富、內容將越來越廣泛、方式將越來越多樣化，勢必將對企業(yè)的整體管理產(chǎn)生深刻而廣泛的影響。本文的研究希望進一步深入分析企業(yè)人力資源風險管理的機制與規(guī)律，在一定程度上彌補現(xiàn)有理論存在的缺陷和空白。

參考文獻

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第四篇：票據(jù)業(yè)務風險的識別與防范介紹

什么是票據(jù)業(yè)務

票據(jù)業(yè)務是指信用機構，按照一定的方式和要求為票據(jù)的設立、轉移和償付而進行的日常營業(yè)性的業(yè)務活動。主要包括票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)和票據(jù)抵押放款業(yè)務。

票據(jù)業(yè)務是銀行一項傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務。銀行的票據(jù)業(yè)務是建立在商業(yè)信用基礎之上的。是銀行信用和商業(yè)信用的結合。開辦票據(jù)業(yè)務．可以促進商業(yè)信用的票據(jù)化，加強對商業(yè)信用的管理．為促進商品生產(chǎn)和商品流通、搞活經(jīng)濟創(chuàng)造條件。

票據(jù)業(yè)務風險的識別與防范

大綱 一：票據(jù)業(yè)務風險點的識別、防范

二：詳細介紹票面風險的識別，通過實例識別假票

三：票據(jù)詐騙案例

第一部分：票據(jù)業(yè)務風險

所謂票據(jù)風險是指為獲取收益在辦理票據(jù)業(yè)務的全流程中產(chǎn)生的可能損失。和貸款風險相比，票據(jù)風險具有短期性、有限性、易暴露性、可以轉嫁等特點。

根據(jù)目前已出現(xiàn)或可預知的風險情況，將票據(jù)業(yè)務的風險歸納為政策性風險、票面風險、持票人風險、承兌人風險、操作風險、道德風險、保管風險、監(jiān)管風險和利率風險等九類。票據(jù)風險 政策性風險 票面風險 持票人風險 承兌人風險 操作風險 道德風險 保管風險 監(jiān)管風險 利率風險

政策性風險－風險點

客戶與經(jīng)營需要與法規(guī)的沖突 申請人、申請資料不符合人民銀行及各行的有關規(guī)定 融資性票據(jù) 業(yè)務處理前與業(yè)務受理后票據(jù)被公示催告。

政策性風險—防范措施

承兌或申請人主體資格的真實性 跟單資料的完整、真實

－稅務發(fā)票、交易合同、商業(yè)匯票、貸款證、營業(yè)執(zhí)照、查詢查復書和貼現(xiàn)憑證 貼現(xiàn)環(huán)節(jié)按照有關規(guī)定受理票據(jù)，轉貼現(xiàn)環(huán)節(jié)根據(jù)監(jiān)管當局發(fā)布的融資票嫌疑特征，具體描述盡量予以拒收，以避免出現(xiàn)由于是融資帶來詐騙。

建立全面的公示催告信息收集、業(yè)務受理前的比對、業(yè)務受理后的定期比對

票面風險 －風險點

票面?zhèn)卧?、變?空白票 克隆票 編造票 要素不全 背書不規(guī)范

票面風險 －防范措施

票面防偽標志鑒定 票據(jù)要素記載和簽章 a.表明“匯票”的字樣；b.無條件支付的委托；c.確定的金額；d.付款人名稱；f.收款人名稱；g.出票日期；h.出票人簽章 查詢、查復（不可過分依賴）背書的連續(xù)有效

持票人風險 －風險點

1、跟單資料和手續(xù)合法性、完整性、真實性

2、持票人信用度及資質

持票人風險 －防范措施 印章、預留印鑒、背書轉讓簽章 申請人資格進行審查 票據(jù)狀態(tài)控制 收款人資金與劃撥 交易合同的真實性和完整性 交易合同內容的合法性 擔保合同及擔保人

承兌人風險 －風險點 承兌人收到托收后因暫時的財務、經(jīng)營狀況困難、惡化甚至破產(chǎn)而頭寸不足 惡意不承兌

承兌人風險 －防范措施 買入票據(jù)時審核承兌人的資信及付款能力 票據(jù)到期及時托收提示付款 催款 行使追索權

操作風險 －風險點 制度規(guī)程的缺失或完善 票據(jù)業(yè)務操作全流程中各環(huán)節(jié)、各崗位的違規(guī)操作 監(jiān)督機制不缺失或失效

操作風險 －防范措施 建立健全各項規(guī)章制度和操作流程 按操作流程、崗位職責辦理業(yè)務 票面審查二審各負其責 票據(jù)原件保管、核對、檢查 客戶資料應妥善保管 買入業(yè)務及時辦理票據(jù)背書轉讓 建立事前、事中、事后的監(jiān)督評價機制和約束機制 機構設置上從專業(yè)化的角度去考慮，對業(yè)務規(guī)律有充分的認識和了解

道德風險 －風險點 內外勾結 惡意詐騙

道德風險 －防范措施 業(yè)務部門控制 會計控制 崗位控制 職業(yè)道德教育 重要崗位輪換 保管風險－風險點 保管設備功能欠缺 業(yè)務辦理過程中經(jīng)辦人員對票據(jù)保管不善 托收過程中遺失

保管風險－防范措施 嚴密保管、交接、查閱登記制度 庫房及保險柜的功能設置符合國家規(guī)定 賬實核對 掛失止付、公示催告 做好托收記錄，與郵電部門簽訂合約。監(jiān)管風險－風險點 業(yè)務制度或操作流程不完善 內控不健全 監(jiān)管政策變化 對法規(guī)政策的理解偏差 監(jiān)管風險－防范措施 對監(jiān)管政策變化作出適應性的調整 對制度性缺陷及時改善，對法律制度進行解讀，保持與監(jiān)管當局的理解同步 開展常規(guī)和專項的稽核

利率風險－風險點 宏觀經(jīng)濟與調控政策變化 資金市場資金供求變化 票據(jù)市場的利率變化 同業(yè)機構特別是同向機構的策略變化

利率風險－防范措施 對宏觀經(jīng)濟和調控政策走勢準確分析 對未來利率變化趨勢做出合理判斷 實時調整優(yōu)化票據(jù)資產(chǎn)結構和交易行為 分析市場資金流動趨勢 實施利率分類管理

第二部分：票面風險 從實際工作來看，目前票據(jù)業(yè)務最主要的風險是票面風險。各種犯罪分子利用偽造、變造票據(jù)進行詐騙是最主要的形式，但內外勾結作案最具有隱蔽性和危害性 我行也已經(jīng)發(fā)生多起類似事故

一、假票詐騙的形式 偽造票據(jù) 變造票據(jù) 仿制票據(jù) 假票詐騙的其他形式

（一）偽造票據(jù) 偽造票據(jù)是指非票據(jù)上記載的當事人假冒他人或以虛構人名義所進行的票據(jù)行為。

（一）偽造票據(jù) 偽造票據(jù)的兩種情況：

1、在真實的票據(jù)用紙上偽造出票人簽章并偽造出票行為 ；

2、在真實、有效的票據(jù)上偽造背書人、承兌人、保證人簽章并偽為背書、承兌、保證等行為。

（二）變造票據(jù) 變造票據(jù)是指沒有改變票據(jù)權限的人非法改變除簽章以外的記載事項的行為。除簽章之外，凡是增加或減少絕對記載事項、任意記載事項的行為，都是變造。

（二）變造票據(jù) 變造是對真實、有效的票據(jù)內容的改變。具體說變造就是變更票據(jù)上他人記載的票據(jù)金額、出票日期、收款人名稱、付款人名稱、付款地點和付款日期等記載內容。

（二）變造票據(jù) 變造票據(jù)主要使用現(xiàn)代技術涂改票據(jù)上的金額或其他內容來作案行騙。變造票據(jù)最為常見的方式是變更票據(jù)金額，一般是將票據(jù)金額由小變大，變造的具體方法有加零法和改寫法。

（三）仿制票據(jù) 仿制票據(jù)是指對真實、有效的票據(jù)或票據(jù)用紙的外觀形式進行非法模仿制作的行為。

（三）仿制票據(jù) 仿制票據(jù)行為有兩個特點：

1、行為人沒有票據(jù)的印制權；

2、行為人以真實的票據(jù)用紙或有效票據(jù)為藍本實施仿制行為。

（三）仿制票據(jù) “克隆”票據(jù)是一種典型的仿制票據(jù)。它不僅是對真實、有效票據(jù)的外觀形式的模仿，而且是對其內容，包括絕對記載事項、相對記載事項及其他所有記載事項的模仿。

（三）仿制票據(jù) 由于“克隆票據(jù)”具有仿真度高，欺騙性強的特點，一份真票，甚至會出現(xiàn)幾份“克隆”的假票，所以必須加強對票據(jù)本身包括票據(jù)版別、票據(jù)防偽暗記以及票據(jù)填寫內容的筆跡、銀行匯票專用章等的審核。

（四）假票詐騙的其他形式

1、使用作廢票據(jù) 所謂作廢票據(jù)是指按照票據(jù)法律法規(guī)規(guī)定而不能使用的票據(jù)，包括已經(jīng)實現(xiàn)付款請求權的票據(jù)、票據(jù)法規(guī)定的無效票據(jù)、銀行宣布停止使用的票據(jù)等。使用作廢票據(jù)進行詐騙一般都伴有偽造、變造行為。

（四）假票詐騙的其他形式（1）使用已經(jīng)實現(xiàn)付款請求權的票據(jù) 詐騙分子撿到遺失的票據(jù)后利用票據(jù)流轉中公示催告信息的不對稱，偽造持票人簽章再次背書轉讓，成功地騙取后手企業(yè)或銀行資金的行為。

（四）假票詐騙的其他形式（2）使用票據(jù)法規(guī)定的無效票據(jù) 詐騙分子對超過票據(jù)權利時效的過期票據(jù)出票日期、對大小寫金額不符的無效票據(jù)的金額大小寫采用變造方式騙取資金的行為。

（四）假票詐騙的其他形式（3）使用銀行宣布停止使用的票據(jù) 詐騙分子勾結銀行內部工作人員，竊取已作廢票據(jù)或宣布停止使用的舊版票據(jù)，偽造出票，通過票據(jù)轉讓以騙取后手企業(yè)或銀行資金的行為。

（四）假票詐騙的其他形式

2、冒用他人票據(jù) 冒用他人票據(jù)是指非票據(jù)權利人假冒票據(jù)權利人行使票據(jù)權利騙取其票據(jù)財產(chǎn)的行為。該票據(jù)權利既包括付款請求權，也包括追索權。冒用他人票據(jù)多伴有偽造、變造票據(jù)行為。

（四）假票詐騙的其他形式

2、冒用他人票據(jù) 冒用他人票據(jù)行為所使用的票據(jù)必須是真實、有效的票據(jù)，且必須是以票據(jù)權利人名義包括收款人或持票人、背書人、保證人、付款人、出票人等行使票據(jù)權利。

（四）假票詐騙的其他形式

3、詐騙分子偽造出票人簽章以合法手段騙取銀行簽發(fā)真實的票據(jù)或根據(jù)正常商品交易獲得的合法有效票據(jù)，據(jù)真造假后，再退真用假，或者一邊向當?shù)胤ㄔ褐e報票據(jù)丟失申請公示催告，一邊背書轉讓，利用公示催告的時間差進行詐騙。

二、假票詐騙的特點和趨勢

1、假票詐騙日趨猖獗，并呈上升趨勢。

2、涉案金額巨大，銀行、客戶損失嚴重。

3、地域跨度大，隱蔽性較強。

4、活動職業(yè)化和團伙化。

5、手段多樣化和智能化。

6、內外勾結案件較多。

三、假票詐騙的成因

1、對票據(jù)風險認識不足，風險防范意識差。

2、制度觀念差，缺乏嚴密的內部制約機制。

3、銀行辨別假票的技術手段落后。

4、缺乏票據(jù)相關信息查詢渠道。

四、認識假票

假票一: 匯票專 用章較 大、字 跡失真 暗記 失真 紙張無白色水印 暗記 數(shù)碼字跡模糊 數(shù)碼字跡模糊 分隔線失真 寬帶區(qū)碼 前3行末端 有誤 行號編碼 字體與實 際字體不 符 暗記 失真 紙張無白色水印 暗記，紙質較薄，可剝離

假票二: 數(shù)碼區(qū)字跡模糊 聯(lián)行號 與我行 實際行 號不符 暗記 失真 紙張無白色 水印暗記 分隔線有誤 寬帶區(qū) 碼前3行 末端有誤

假票三: 鑒定此票發(fā)現(xiàn)問題：

1、票面色彩、花紋不正常

2、匯票專用章字體不同

3、熒光反映色彩不同，色彩纖維不正常

4、票號代碼有誤

5、微縮文字行數(shù)有誤 假票特征 該票系恒豐青島近期發(fā)現(xiàn)的假票 該票仿制水平較高，彩色纖維是畫上去的，紙質手感有點硬，紅水線不水溶，其他防偽點與真票幾乎無差別。

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 票據(jù)真?zhèn)舞b別的方法：

1、形式：實行“雙人審核制度”，即對票據(jù)進行初審、復審。

2、商業(yè)匯票真?zhèn)舞b別方法 a.儀器鑒別 b.人工鑒別

3、票據(jù)查復結果是識別假票的重要結論依據(jù)。

假票特征 顏色呈黃色，中行票商行顏色 水印HP都是實心，還一個方向 左上角無斷點 “史靜”兩個手章不一樣大小，打電話問史靜說是只有一個手章 看暗記，不在紫光下就可看出

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 號碼 暗記 行徽 紅水線 縮微字母 花型圖案 票面真?zhèn)舞b別的主要內容：

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 顏色紋理 票據(jù)版別 印刷機構 紙張規(guī)格 編碼規(guī)則 印章字體 票面真?zhèn)舞b別的主要內容：

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 票面真?zhèn)舞b別的要點： 注重對票面紙張的識別，尤其注重對票據(jù)紙張的骨質感。注重對票據(jù)專用章進行細微鑒別，包括：字體、線條的細微差別、行號的核對。

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 票面真?zhèn)舞b別的要點： 注重對微縮字母進行儀器鑒別。注重對票據(jù)號碼字跡、油墨進行鑒別。注重對票面顏色、紋理、彩色纖維的細心觀察。票據(jù)防偽技術 防偽造 自然光下和普通紙無區(qū)別，在紫光燈下無熒光反應，普通紙在紫光燈下有熒光反應。證券紙 防變造 用涂改液涂改可見紙張變色(紅水線)防涂改 防偽造 自然光下目視檢查，可見藍，綠色纖維，且亮度深淺不一，用針挑可見真實纖維。熒光纖維 防偽造 自然光下目視檢查可見清晰的黑紅色纖維且顏色深淺不一，用針挑可見真實纖維。彩色纖維 紙張防偽 功能 防偽特征識別檢驗方法 防偽特征簡稱 防偽特征類別 票據(jù)防偽技術（續(xù)）防變造號碼 號碼用墨直觀目視顯棕黑色，背面目視顯淡紅色滲透效果。滲透性油墨 防變造 在自然光下顯紅色在紫光燈下顯橘紅色熒光，遇水變化。與涂改液相融可消失，且熒光變?yōu)榈G色 可溶性熒光水線墨 防偽造 在自然光下不可見； 在紫光燈下顯淡綠色熒光。無色熒光墨 防偽造 在自然光下顯紅色； 在紫光燈下顯橘紅色熒光反應。有色熒光油墨 油墨防偽 功能 防偽特征識別檢驗方法 防偽特征簡稱 防偽特征類別 票據(jù)防偽技術（續(xù)）防偽造 銀行承兌匯票設有暗記，放大鏡下可見。暗記 防偽造 不同票種的不同部位，加有微縮文字，在放大鏡下微縮文字清晰可辨 微縮文字 防偽造 目視檢查，圖案用連續(xù)濃淡漸變色調組成。有兩種以上顏色自然過渡，猶如自然界彩虹色漸變。彩虹印刷 防偽造 機雕花團與幾何變線圖案結合，紐索、粗細變線、結合微縮花團具有防復印，防復制功能。底紋設計 設計印刷防偽 功能 防偽特征識別檢驗方法 防偽特征簡稱 防偽特征類別

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 系統(tǒng)查詢：除核查票面要素外，可注明將在我行 辦理貼現(xiàn)，要求回復是否有他行查詢、是否掛失止付、票據(jù)填寫格式（手寫 還是機打）。

電話復查：對系統(tǒng)查詢結果進行復查，要求傳真 底聯(lián)進行核對。

實地查詢：對大額票據(jù)實地查詢應臨崗臨柜查詢。

堅持多項查詢方法的組合使用:

五、票據(jù)真?zhèn)舞b別 面對高科技克隆手段的不斷提高，我們必須尋求更為先進的鑒別技術，不斷獲取新的鑒別知識，充分運用科學的鑒別儀器，嚴格執(zhí)行票據(jù)查詢查復的各項規(guī)定，對發(fā)現(xiàn)的疑點要追根究底，采取多種查詢方式和鑒別手段，通過細致的甄別，最大限度的堵截假票，有效確保資金的安全。

六、鑒別實例

（一）六、鑒別實例

（一）六、鑒別實例

（二）六、鑒別實例

（二）六、鑒別實例

（三）六、鑒別實例

（三）六、鑒別實例

（四）六、鑒別實例

（四）七、防范假票詐騙的措施

1、宣傳票據(jù)知識，提高全社會防范意識。

2、強化內部管理，嚴守規(guī)章制度，加強人防。

3、改善審核票據(jù)的技術手段，增強操作的準 確性，加強技防。

七、防范假票詐騙的措施

4、嚴控各項操作環(huán)節(jié)，加強內控監(jiān)督檢查機制。

5、實施獎懲制度，建立激勵機制。

6、加快搭建全國統(tǒng)一規(guī)范的票據(jù)查詢平臺。

7、建立反假信息交流網(wǎng)，共同構筑反假防范的長城。第三部分、假票案例分析 票據(jù)詐騙案例： 廣東河源偽假票據(jù)詐騙大案 中行四馬路支行票據(jù)詐騙大案 假票案例分析

廣東河源偽假票據(jù)詐騙大案 案情特點：

1、涉案金額巨大，總金額高達12億元。

2、危害性較大，涉及全國十多個省市地區(qū)。

3、組織嚴密，分工精細、偽造手段十分高明。

4、勾結銀行和郵局工作人員，盜用銀行名義查復確認。案情分析 １９９９年５月至２０００年９月間，關家新、黃文與于懷富、李志新等人互相勾結，由關家新、黃文從張建清（另案）等人處購買空白假銀行承兌匯票，并借來假印章，盜用“中行河源分行”、“工行河源分行”的名義，以“河源汽車總公司”、“河源市進出口貿易公司”等企業(yè)為出票人，分８次為“哈爾濱富城實業(yè)有限公司”等企業(yè)偽造了共６２份假銀行承兌匯票，票面金額合計約２．７億元，于懷富持這６２份假匯票，采用以新貼現(xiàn)款還舊貼現(xiàn)款手段，先后騙取銀行資金２億多元。假票案例分析 廣東河源偽假票據(jù)詐騙大案 貼現(xiàn)受理行存在著嚴重的問題：

1、持單純的“銀行承兌匯票貼現(xiàn)沒有風險論”的想法；

2、貪圖做業(yè)務，只要把貼現(xiàn)指標做高或將時點的余額維持住；

3、被滾動的票據(jù)掩蓋了識假的主動性； 假票案例分析 廣東河源偽假票據(jù)詐騙大案 貼現(xiàn)受理行存在著嚴重的問題：

4、操作人員已經(jīng)被詐騙團伙所腐蝕；

5、貼現(xiàn)行受詐受騙后沒有資料表明：已被相關領導重視或已經(jīng)報案。

假票案例分析 中行四馬路支行票據(jù)詐騙大案 案情特點：

1、謊報票據(jù)作廢，截留空白匯票。

2、偽造出票進行票據(jù)融資，形成帳外帳。

3、截留查詢信息，出具虛假查詢確認。

4、到期由相應企業(yè)出面予以償還，完成體外循環(huán)。假票案例分析 中行四馬路支行票據(jù)詐騙大案 案件引發(fā)的思考：

1、必須審慎選擇客戶，調查承兌行和貼現(xiàn)申請人的資格，推斷票據(jù)的合法性。

2、必須嚴格審查核實票據(jù)及交易背景真實性。

3、必須強化內控機制，堅持執(zhí)行強制輪崗、強制休假以及稽核檢查制度。假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析 700萬元 100萬元 2*500萬元 金額 偽造票據(jù)(紙質、花紋圖案、號碼、水印、紅水線熒光反應、行徽、微縮字母不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 華夏銀行 烏魯木齊 分行 3月7日 克隆假票(顏色、筆跡、暗記不符)辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 江西工行新余分行 1月10日 多次克隆票據(jù)詐騙 辦理質押貸款 成功堵截 青海西寧市商業(yè)銀行 1月9日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）克隆假票(簽發(fā)內容一致,紙質差較光滑)辦理托收成功堵截 400萬元 寧夏農行 賀蘭縣支行 3月9日 700萬元 70萬元、75萬元、80萬元 金額 偽造票據(jù)(紙質和印刷逼真，號碼、大寫金額區(qū)水溶性熒光、匯票專用章、水印不符）辦理貼現(xiàn)成功堵截 河南工行緯三路支行 4月6日 偽造票據(jù)(顏色、底紋細線、號碼、行徽及英文字母暗記、匯票專用章不符）協(xié)助商業(yè)銀行辨別真?zhèn)?成功堵截 山東工行 青島分行 票據(jù)中心 3月17日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）1000萬元 986萬元 金額 偽造票據(jù)(匯票專用章、號碼、水印、出票人印鑒、行徽、紙質不符）辦理查詢業(yè)務成功堵截 天津工行武清支行 4月11日 偽造票據(jù)(號碼、暗記、付款行行名、匯票專用章、出票人帳號、經(jīng)辦人名章不符）辦理質押貸款成功堵截 吉林工行雙遼支行 4月7日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）193萬元 200萬元 金額 偽造票據(jù)(號碼、匯票專用章、行徽、微縮字母不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 湖南工行金鵬支行 5月9日 偽造票據(jù)(仿真度較高，行徽暗記、匯票專用章字體、大寫金額區(qū)熒光、水印不符）辦理查詢業(yè)務成功堵截 遼寧工行新?lián)嶂?4月14日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）980萬元 11*1000萬元 金額 偽造票據(jù)(交易背景、號碼、紙質、水印、彩色熒光纖維絲、熒光暗記、匯票專用章不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 建行 吉安分行 5月22日 通過實地查詢發(fā)現(xiàn)疑點（缺乏真實貿易背景、存在銀企內外勾結，虛假簽發(fā)承兌或克隆票據(jù)的可能、付款人的資質、信用狀況值得懷疑）辦理傳真件查詢與貼現(xiàn)成功堵截 民生 上海分行 5月17日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）1000萬元 400萬元 金額 克隆假票(偽造程度極高，熒光暗記、紙質、票號顏色、滲透性油墨、印刷字體、匯票專用章不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 深發(fā)廣州分行 5月26日 克隆假票(號碼、行徽暗記、水印、匯票專用章字體、底紋圖案顏色、與留底聯(lián)多處不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 山西工行省行票據(jù)中心 5月26日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）300萬元 1000萬元 金額 克隆假票(票面記載要素完全一致，企業(yè)印鑒及經(jīng)辦人私章仿真度極高，經(jīng)查詢被告知機打憑證不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 蘭州市商業(yè)銀行 6月2日 屬偽造票據(jù)，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)4月3日和4月21日貼現(xiàn)的兩張共計金額600萬元也屬于偽造假票 辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 哈爾濱呼蘭區(qū)某銀行 6月2日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）400萬元 600萬元 金額 克隆假票(票號有改動、水印、熒光反映、花紋圖案不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 河南省洛陽商行 6月6日 克隆假票(手寫憑證與原票為機打憑證事實不符),4000萬買真匯票到香港克隆造假實施詐騙 辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 蘭州市商業(yè)銀行金匯支行 6月5日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）克隆假票(票號字跡、票面顏色、行徽、水印、紙張不符）辦理移存業(yè)務成功堵截 200萬元 工行票據(jù)營業(yè)部天津分部 6月15日 65萬元 973萬元 金額 偽造票據(jù)(付款行全稱、出票人名稱和帳號、紙質、號碼不符）辦理托收業(yè)務成功堵截 湖北工行 團城山 分理處 7月14日 偽造票據(jù)(付款行全稱和地址、出票人名稱和帳號、匯票專用章行號、行徽、經(jīng)辦人簽章、匯票到期日書寫不符）辦理查詢業(yè)務成功堵截 河南工行鐵路支行 7月3日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）偽造票據(jù)(匯票號碼、熒光纖維、行徽、匯票專用章、顏色、水印、暗記不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 1000萬元 工行烏海分行 8月8日 320萬元 1000萬元 金額 偽造票據(jù)(匯票號碼、水印、匯票專用章、花紋圖案、紅水線、熒光纖維不符）辦理質押貸款成功堵截 深發(fā)青島分行 8月9日 克隆假票(匯票號碼、字跡、顏色、暗記、水印、匯票專用章不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 工行邯鄲分行 8月8日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）偽造票據(jù)(字跡、行徽、水印、票據(jù)號碼、匯票專用章不符）辦理查詢業(yè)務成功堵截 400萬元 工行安徽亳州分行 9月11日 偽造票據(jù)(紙張印刷、微縮文字、票據(jù)號碼、行徽、熒光纖維、水印不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 700萬元 濰坊高密農信社 8月9日 450萬元 金額 偽造票據(jù)(行徽、花紋圖案、票據(jù)號碼、水印、承兌協(xié)議號、承兌人名章不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 工行票據(jù) 營業(yè)部 沈陽分部 9月19日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）克隆票據(jù)(票面要素一樣，但紙張、匯票專用章行徽與實際不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 300萬元 工行邯鄲武安行 9月30日 克隆票據(jù)(行徽、熒光纖維、字體、票號、水印、紅水線熒光反應不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 900萬元 工行甘肅省分行營業(yè)部 9月28日 900萬元 金額 克隆票據(jù)(行徽、紙質、水印、熒光纖維、票號、匯票專用章不符）辦理查詢業(yè)務成功堵截 工行鎮(zhèn)江諫壁支行 10月8日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件辨析（續(xù)）偽造票據(jù)(票號、熒光纖維、顏色、水印、暗記不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 430萬元 工行德陽票據(jù)中心 11月13日 偽造票據(jù)(顏色、紙張、行徽、票號、微縮文字、匯票專用章不符）辦理貼現(xiàn)業(yè)務成功堵截 2*800萬元 工行包頭支行 11月9日 300萬元 金額 偽造票據(jù)(行徽、紅水線、票號、紙質、熒光纖維、花紋圖案、匯票專用章不符）辦理質押貸款成功堵截 工行珠海支行 12月26日 假票辨析 業(yè)務情況 地點 時間 假票案例分析 2006年發(fā)生的假票案件特點

1、假票案件頻發(fā)，金額較大，票面金額100萬至1000萬 居多。

2、發(fā)案地域廣，有邊遠地區(qū)向經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)蔓延的趨勢。

3、克隆票據(jù)增多且仿真度極高，是造假的趨勢和代表。

4、票據(jù)查詢成為識假、防假的主要手段。

5、各商業(yè)銀行已具有較強的識別能力和反假技術，但不 能松懈。謝謝大家！

第五篇：項目的風險識別與防范

工程項目的風險識別與防范

風險的識別和防范，是現(xiàn)代項目管理科學中一個重要分支。對工程項目管理而言，風險存在于工程施工的全過程，而且很多風險往往難以事先發(fā)現(xiàn)。這就要求我們在項目施工管理的同時，還要時刻都保持著風險意識、危機意識，通過風險識別去發(fā)現(xiàn)施工項目中各類潛在或已出現(xiàn)的風險，從而合理地應對和控制各種風險，以最少的成本、最大的盈利來保證項目總體目標的實現(xiàn)。（注：在施工安全風險方面，很多文獻中已經(jīng)詳細著述，本文不再單列討論）

1、場地接交風險

施工場地接交是項目部進場后首先要做的工作，也是項目識別及防范風險的開始。然而施工單位一般都急于進行施工，往往忽視了其可能存在的缺陷或隱患。

1.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：業(yè)主方提供的坐標點、標高無簽字手續(xù)或可能有誤；水、電源未接到規(guī)定距離內；地質資料與施工現(xiàn)場不符；臨時道路不通；場地標高與招標文件不符合；基礎實驗檢測資料不充分等。

1.2 防范這類風險：一是在進場后對坐標點、標高及三通一平等立即進行復核并請業(yè)主及監(jiān)理書面簽認；二是移交時必須要各種書面資料要詳盡齊備；三是要查閱地勘報告，并結合現(xiàn)場實際開挖情況檢查，并與有關人員一起核實簽認來避免后期責任；四是針對場地已出現(xiàn)或可能存在的隱患提出合理化的處理方案，報業(yè)主、工程監(jiān)理等有關方審批后實施；五是及時辦理相關索賠等。

2、工程環(huán)境風險

在施工前及施工過程中，項目經(jīng)常受到工程環(huán)境的制約，稍不注意，就會引發(fā)一系列的風險。

2.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：場地開挖導致山體滑坡或影響臨近建筑的結構；石方爆破造成周邊建筑物開裂；工程地質與水文條件異常；地下可能有重要管線及文物；夜間施工擾民等。在此情況下，項目部絕不能擅自開工，必須慎重考慮可能出現(xiàn)的風險。

2.2 防范這類風險：一是必須要請業(yè)主、監(jiān)理各方到現(xiàn)場評估核定，并出具書面意見；二是針對出現(xiàn)的地質與水文異常條件、地下管線等情況，及時報請審批處理意見，并請業(yè)主及設計方出具設計修改方案；三是夜間施工必須經(jīng)過報批，并爭取周邊居民諒解；四是及時辦理好相關索賠。這樣既保證了施工的安全，同時也能規(guī)避風險并給項目創(chuàng)造相應的經(jīng)濟效益。

3、設計圖紙風險

設計圖紙很難一次到位，完全符合現(xiàn)場實際，這種不足既為項目變更提供了契機，但也有可能給項目帶來利潤損失、增加成本等后果。

3.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：設計內容不齊全；現(xiàn)場條件與設計之初有變化；設計本身有缺陷、錯誤及遺漏；局部設計不符合規(guī)范要求；設計未考慮施工的可行性；指定材料采購不到；原來有利潤的分項工程在修改后變?yōu)闆]有利潤或甚至可能虧損的做法等。

3.2 防范這類風險：一是項目部要加強圖紙審查，在圖紙會審時提出修改；二是發(fā)現(xiàn)問題后，應立即以書面形式向業(yè)主監(jiān)理報告，及時進行變更修改；三是加強與設計方的聯(lián)系，充分了解設計意圖與構想，盡量給設計方提出合理化的建議，取得設計方的支持與幫助等。

4、合同風險

合同雙方就未盡事宜或未預料的的事項在合同上留有缺口與爭議是很正常的事情。這類缺口與爭議既可化解風險，但也有可能給項目造成不必要的損失。

4.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：對合同條款雙方理解有異，執(zhí)行過程中出現(xiàn)爭議；合同條款不齊全或內容不詳細；補充合同對施工方明顯不利；業(yè)主方把設計圖紙上隱含的工作籠統(tǒng)歸在在合同范圍內；業(yè)主方強行分包合同工作內容，造成責任界限不明：“形象工程”或“政績工程”受政府干預較大，業(yè)主方經(jīng)常違約；項目管理人員對合同條款不清楚，無法有效及時地合同條款進行索賠或防范風險。

4.2 防范這類風險：一是項目部必須認真分析并熟悉工程招投標文件、工程合同、設計圖紙及《定額》等，預先找出合同上的缺口或有爭議的地方，盡可能通過與業(yè)主及工程監(jiān)理進行協(xié)商，達成有利的書面協(xié)議；二是熟悉《合同法》及相關法規(guī)，增加談判的說服力；三是熟悉相關的合同示范文本，結合工程的具體情況，對合同上條款不齊全或內容不詳細的地方進行風險識別、分析并采取應對措施；四是針對現(xiàn)場出現(xiàn)的特殊情況，盡可能進行風險測度，以便采取相應的對策來應對或規(guī)避合同風險；五是要尋找雙方合同分歧中的利益共同點，確定一個雙方均認可的解決辦法，盡量降低損失；六是要加強與有關各方溝通，取得對方的理解、支持和幫助。

5、人員組織風險

一個好的項目經(jīng)理及項目班子在工程項目的管理工作中起著決定性的作用，其駕馭風險的能力取決其業(yè)務工作能力和本身素質，如配備不當，則可能會引發(fā)各種風險。

5.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：項目部匆忙建，人員不到位或缺乏凝聚力；管理人員素質差無法勝任；項目分工不明確或是執(zhí)行力不夠；關鍵人員變動頻繁，部分崗位時?？杖钡取?/p>

5.2 防范這類風險：一是選擇工作能力強、素質好的項目經(jīng)理及項目班子；二是項目班子人員配備到位，分工明確；三是給項目部明確的授權，簽訂項目管理目標責任書；四是建立有效的激勵與約束機制；五是關鍵人員盡量不變動，關鍵人員確需變動或離開，應采取有效的措施來保證工作移交后工作的連續(xù)性。

6、資源風險

項目在施工過程中因工程內容、工作量的變化，所需的人力、物力、財力必須按資源供應計劃進行及時調整、供應，但由于各種原因，往往不能按計劃及時供應而給項目造成損失。

6.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：工程不能及時進場；因趕工時間短，班組考慮到自身利益而不愿按計劃增加人員；材料商扯皮而拖延供應或不供應材料；材料當?shù)厝必?、進場材料存在質量問題需要退貨或外地采購的材料在路上耽誤等導致停工待料；資金短缺，未按時支付工人工資或無錢采購材料引起工程停工、緩建或引起訴訟等。

6.2 防范這類風險：一是要實勞務、材料的公開招標，選擇合格的班組和材料商；二是簽訂合同時，要考慮到業(yè)主方不能全額付款及付款可能滯后的因素，對班組、材料商適當進行風險轉嫁；三是要考慮到班組及材料商違約的后果，在合同中相應明確他們的違約責任；四是編制計劃和實施時，要做到合理性、超前性，避免浪費或出現(xiàn)臨時抱佛腳的情況；五是合理編制資金計劃，及早做好資金的收、支部署，加強成本控制，減少資金支出；六是要合理支配資金，好鋼用在刀刃上，根據(jù)合同對班組、材料商進行重點安排，實在沒有辦法時，應友好協(xié)商，取得他們的諒解和支持，避免因資金問題違約而給項目帶來訴訟或停工緩建的風險；同時在施工過程中要及時辦理好各項索賠與簽證，與進度款一起申報，緩解資金壓力；七是要在業(yè)主方未按合同進行工程款支付時，在預防班組、供應商索賠的同時要及時對業(yè)主方進行相關的索賠。

7、口頭協(xié)議風險

甲乙雙方就工程上一些問題達成初步的口頭協(xié)議或承諾是很正常的事情，但由于各種原因沒有及時形成書面結果，就可能蘊藏事后“翻臉”的風險。

7.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：甲方領導現(xiàn)場視察時下指示，卻沒有書面文件；甲方口頭承諾，事后不認賬；

7.2 防范這類風險：一是對業(yè)主的指示、承諾或談好的事宜要及時辦理書面簽字文件；二是對尚未談妥的事項及時抓緊進行協(xié)商，及早形成書面意見；三是口頭及電話通知慎重執(zhí)行，最好見書面文件后才實施；四是及時辦好書面索賠，特別要防止把公關時期雙方親密接觸所形成的關系，幻想帶進工程完工后的結算中來。

8、技術風險

在施工中項目采用的技術不成熟，或采用新技術、新設備、新工藝時未掌握要點等，任何這些缺陷均會使項目出現(xiàn)生產(chǎn)成本、質量、安全與進度等問題。

8.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：對設計圖紙、施工規(guī)范等未充分理解透徹而使技術方案、措施及交底等本身存在缺陷；單純地考慮降低成本，給工程質量、安全或進度帶來隱患；為單純保證質量、進度或安全，而使項目生產(chǎn)成本大幅增加；采用新技術、新設備新工藝時未掌握要點或工人技術力量不足等致使項目出現(xiàn)成本、質量、安全與工期等問題。

項目施工的復雜性、變化性及一次性，要求施工技術的合理性、先進性及可調整性，任何疏漏均會導致風險事故的發(fā)生。

8.2 防范這類風險：一是要在充分理解設計圖紙、施工規(guī)范等前提下，結合施工實際情況及可行性來編制各項施工技術方案、措施及交底；二是在編制施工技術方案及措施的時候必須結合實際權衡利弊，盡量考慮周到全面；三是要在采用新技術、新設備、新工藝時必須謹慎出發(fā)；四是要嚴格審批制度；五是要適應現(xiàn)場實際施工條件的變化而調整；六是要選擇勝任的技術工人；七是要在業(yè)主方提出趕工的條件下修改方案時，一定要收集好資料并進行相應索賠。

9、外部協(xié)調風險

外部協(xié)調是工程項目在項目管理過程中不可避免要進行的工作，包括與業(yè)主、工程監(jiān)理、設計、地勘、質量監(jiān)督站、安全監(jiān)督站、環(huán)衛(wèi)、媒體等，如協(xié)調不好，也會給工程項目帶來不可預見的風險。

9.1 這類風險的主要表現(xiàn)是，各類檢查監(jiān)督部門檢查次數(shù)頻繁，因小問題就要求整改重驗，造成工期耽誤、人員窩工、機械閑置等；工程監(jiān)理履行監(jiān)督，消極于工作協(xié)調與支持幫助；在工程驗收、設計修改、工程索賠、工程款支付等工作中，業(yè)主方與工程監(jiān)理故意找茬，消極辦理；

9.2 防范這類風險，一是搞好項目自身的管理，嚴格按設計及規(guī)范要求進行施工，以保證工程的質量、安全及進度來贏得各方的贊同與支持；二是在建筑施工工程中，經(jīng)常會出現(xiàn)這樣或那樣的問題，在解決問題的過程中，一定要按法律、法規(guī)、標準辦事，積極與業(yè)主、工程監(jiān)理等進行協(xié)商，讓他們放心；三是在工程項目管理中加強協(xié)作，積極支持業(yè)主、監(jiān)理等各方的工作；四是要與上級密切配合妥善處理項目上可能出現(xiàn)的質量安全事故、媒體曝光、勞工糾紛等危機事件；五是要樹立“干一個工程，交一方朋友”的思想，理解、尊重對方，經(jīng)常溝通，用實際行動來取得他們的支持和幫助，達到搞好工程建設的共同目標。

10、工程索賠風險

項目施工過程必須保持著索賠的意識，任何疏忽均可能給企業(yè)造成重大的經(jīng)濟損失，并引發(fā)反索賠的風險。

10.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：對可索賠事件視而不見，直接放棄了索賠的機會；片面理解有索賠權利的只是業(yè)主方；未及時辦理、收集和整理索賠的依據(jù)與相關證據(jù)，導致索賠難度加大或索賠不成立；沒有預防反索賠的危機意識；未及時進行辦理索賠，引發(fā)超過索賠的合同期限或可能造成后期一攬子索賠的損失之風險。

10.2 索賠是相互的、雙向的，防范及控制這類風險，一是要熟悉建筑工程索賠的主要內容：二是始終保持索賠的意識，及時辦理已發(fā)生或將要發(fā)生的索賠事項；三是要及時辦理、收集和整理索賠的依據(jù)與相關證據(jù)；四是要熟悉索賠的程序、掌握好索賠方法與技巧，及時進行索賠，辦好經(jīng)濟、工期簽證；五是要重視工期索賠工作，須注意工期索賠往往又是經(jīng)濟索賠的依據(jù)；六是要有預防業(yè)主方反索賠的警覺，防止因工程質量缺陷、工期延誤及違背合同等引起業(yè)主方的反索賠。

11、竣工結算風險

竣工結算是項目生產(chǎn)經(jīng)營的結果，但同時，項目部也面臨著發(fā)生后期損失的風險。

11.1 這類風險的主要表現(xiàn)是：結算資料不齊全，導致工程結算難辦甚至造成重大損失；業(yè)主以故意拖延竣工的方式，來拒絕最終結算，為拖欠工程款制造理由；業(yè)主方不確定交工時間，為拖延竣工制造根據(jù)；業(yè)主方反復進行工程造價審計，特別是委托中介機構進行按比例提成性質的審計使合同價款不斷縮水，尾款越審越少，甚至出現(xiàn)所謂“超時”現(xiàn)象；業(yè)主方付款時以物頂帳或以工期和質量問題為借口進行反索賠，使工程尾款出現(xiàn)縮水和難以回收的風險。

11.2 防范這類風險：一是要在前期合同談判中，力爭把后期可能遇到的問題及其化解途徑思考周全，并在合同條款中加以確定，以防日后變故；二是要在履約過程中，加強二次經(jīng)營，收集和整理各種相關資料，包括合同、補充合同、各種簽證、變更方案、會議紀要、索賠文件及各種往來函件等，為日后結算做充分準備；三是在企業(yè)內部管理上，要配備素質高、能力強的項目班子，實行項目經(jīng)理承包責任制和經(jīng)營風險抵押制，從內部消除問題滋生的土壤；四是要注意使用法律武器，反對業(yè)主單方面進行的工程價款審計、縮水和罰款，并適當提出違約賠償要求。

12、法律訴訟風險

12.1 這類風險的表現(xiàn)是：訴訟時效喪失，超過我國法律規(guī)定的兩年訴訟有效期；證據(jù)不足，失去法律和仲裁應有支持；審判或仲裁曠日持久，遠水不解近渴；訴訟過程需要投入大量的人力、物力、財力，增加了項目成本的支出；訴訟費用預支困難，發(fā)生沒錢打管司的現(xiàn)象；合同上選擇的法院或仲裁機構對我方不利；勝訴執(zhí)行難，既要發(fā)生各種名目的執(zhí)行費，還可能碰到無法執(zhí)行和執(zhí)行不了的情況。

12.2 防范這類風險：一是要在法律訴訟有效期內及時提起仲裁和訴訟，避免錯過法律時效；二是要有涉訟意識，注意長備不懈地積累和保管好各種資料；三是簽約之初就要考慮涉訟風險，在仲裁機構和管轄法院選擇上，要有意識選擇對自己有利的條款；四是要適時采取財產(chǎn)保全措施等法律措施；五是要規(guī)避仲裁和訴訟時間風險，積極選擇庭外調解等方式解決經(jīng)濟糾紛；六是要配備兼職或長期法律顧問人員，維護企業(yè)合法權益；七是要加強自身履約管理，避免我方違約行為，從企業(yè)管理上減少法律訴訟風險。

工程施工中，盈利和風險相生相伴，只要施工項目存在，風險就不可消滅。由此，我們必須要積極應對項目施工過程中的潛在或者已經(jīng)發(fā)生的各類風險，協(xié)調好項目施工與市場、社會、環(huán)境等各方面的關系，完善好內部核心的項目管理機制，構筑起行之有效風險防御體系。只有這樣，才能在競爭激烈和復雜多變的建筑環(huán)境中，做好做細工程項目的風險管理。