第一篇：國稅網(wǎng)上問題匯總

國稅網(wǎng)上問題匯總

1.登錄網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，提示：“您的數(shù)據(jù)不完整請與服務(wù)單位聯(lián)系更正”？

答：出現(xiàn)此提示的原因是網(wǎng)絡(luò)擁堵，請您稍后再試。

2.登錄網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，提示：“長時(shí)間不操作，請重新登錄”？

答：出現(xiàn)此提示的原因是網(wǎng)絡(luò)擁堵，請您稍后再試。

3.網(wǎng)上申報(bào)時(shí)，提示“CTAIS2.0異?！笔鞘裁丛?？

答：（1）由于數(shù)據(jù)同步錯(cuò)誤，本期申報(bào)表帶出的上期申報(bào)、入庫數(shù)據(jù)(如：預(yù)繳稅款)與實(shí)際數(shù)據(jù)不符，造成本期申報(bào)數(shù)據(jù)無法進(jìn)入征管系統(tǒng)。納稅人應(yīng)檢查本期申報(bào)表相應(yīng)數(shù)據(jù)，與上月申報(bào)核對，查明原因到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行手工申報(bào)。

（2）由于系統(tǒng)擁擠、數(shù)據(jù)訪問量過大或是系統(tǒng)維護(hù)產(chǎn)生的錯(cuò)誤，納稅人可以換時(shí)再試。

（3）納稅人多次點(diǎn)擊正式申報(bào)，由于網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)傳輸出錯(cuò)納稅人已在征管系統(tǒng)中申報(bào)成功而在網(wǎng)上申報(bào)顯示未正式申報(bào)。納稅人可以到稅務(wù)機(jī)關(guān)查詢是否已申報(bào)成功并到辦稅服務(wù)廳開具稅票。

4.實(shí)時(shí)扣稅時(shí)提示：“操作失??！CTAIS應(yīng)用發(fā)生異常返回碼：000在CTAIS中不存在?。ǔ晒ν瓿桑?”

答：建議納稅人一天后到銀行去查詢賬戶，或者到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)是否扣款成功，如果不成功，需要開具紙質(zhì)稅票到銀行交款。

5.在實(shí)時(shí)扣款時(shí)提示納稅人無應(yīng)征信息是何種原因？如何處理？

答：（1）納稅人報(bào)表填寫錯(cuò)誤，有可能造成本期無應(yīng)征信息；

（2）應(yīng)征信息已經(jīng)開具稅票。

出現(xiàn)此種情況，可以到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)去查詢應(yīng)征是否存在或是否已開具稅票，已開票的應(yīng)征信息也是查詢不到的。

6.實(shí)時(shí)扣款時(shí)，出現(xiàn)兩條扣款憑證信息怎么辦？

答：有營改增業(yè)務(wù)的納稅人，會(huì)出現(xiàn)兩條應(yīng)征憑證信息，一條是銷售貨物的，一條是應(yīng)稅服務(wù)的，屬于正?，F(xiàn)象。

7.網(wǎng)上申報(bào)時(shí)，出現(xiàn)白屏，怎么辦？

答：網(wǎng)絡(luò)擁堵，請您換時(shí)登錄。

8.查詢2013年7月份的增值稅申報(bào)表，為什么只有主表有數(shù)據(jù)，其他附表都沒有數(shù)據(jù)？

答：因?yàn)?013年8月1日之后，網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)里的增值稅申報(bào)表已做修改，修改之前的增值稅申報(bào)表都無法查詢到完整的數(shù)據(jù)。

9.一般納稅人有應(yīng)稅服務(wù)銷售額，填寫在增值稅申報(bào)表主表中第幾行里？

答：填寫在主表第一行：“按適用稅率計(jì)稅銷售額”里。

10.一般納稅人有營改增業(yè)務(wù)，上期有留抵稅額，為什么增值稅主表第13行“上期留抵稅額”本月數(shù)是“0”，沒有給帶出來呢？

答：根據(jù)填表說明：增值稅主表第13欄“上期留抵稅額”：

上期留抵稅額按規(guī)定須掛賬的納稅人，按以下要求填寫本欄的“本月數(shù)”和“本年累計(jì)”：

（1）本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”：試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫“0”；以后各期按上期申報(bào)表第20欄“期末留抵稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”填寫。

（2）本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”：反映貨物和勞務(wù)掛賬留抵稅額本期期初余額。試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期按試點(diǎn)實(shí)施之日前一個(gè)稅款所屬期的申報(bào)表第20欄“期末留抵稅額”“一般貨物及勞務(wù)”列“本月數(shù)”填寫；以后各期按上期申報(bào)表第20欄“期末留抵稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”填寫。

11.一般納稅人有營改增業(yè)務(wù)，上期有留抵稅額，主表第18欄“實(shí)際抵扣稅額”本年累計(jì)數(shù)如果填寫？

答：根據(jù)填表說明：第18欄“實(shí)際抵扣稅額”：

上期留抵稅額按規(guī)定須掛賬的納稅人，按以下要求填寫本欄的“本月數(shù)”和“本年累計(jì)”：

（1）本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”：按表中所列公式計(jì)算填寫。

（2）本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”：反映貨物和勞務(wù)掛賬留抵稅額本期實(shí)際抵減一般貨物和勞務(wù)應(yīng)納稅額的數(shù)額。將“貨物和勞務(wù)掛賬留抵稅額本期期初余額”與“一般計(jì)稅方法的一般貨物及勞務(wù)應(yīng)納稅額”兩個(gè)數(shù)據(jù)相比較，取二者中小的數(shù)據(jù)。

其中：貨物和勞務(wù)掛賬留抵稅額本期期初余額＝第13欄“上期留抵稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”；

其中：一般計(jì)稅方法的一般貨物及勞務(wù)應(yīng)納稅額＝（第11欄“銷項(xiàng)稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”）×一般貨物及勞務(wù)銷項(xiàng)稅額比例；

一般貨物及勞務(wù)銷項(xiàng)稅額比例＝（《附列資料

（一）》第10列第1、3行之和-第10列第6行）&Pide;第11欄“銷項(xiàng)稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”×100％。

12.原國稅銷售貨物一般納稅人，主表第18欄“實(shí)際抵扣稅額”本年累計(jì)數(shù)如果填寫？

答；根據(jù)填表說明：本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”：填寫“0”。

13.一般納稅人增值稅主表第19行“應(yīng)納稅額”是如何計(jì)算的？

答：根據(jù)填表說明：第19欄“應(yīng)納稅額”，按以下公式填列：

本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”＝第11欄“銷項(xiàng)稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”。

14.一般納稅人，有營改增業(yè)務(wù)，上期有留底稅額，增值稅主表第20行 “期末留抵稅額”本年累計(jì)為什么沒有累計(jì)1-8月份的數(shù)據(jù)呢？

答：根據(jù)填表說明：第20欄“期末留抵稅額”

上期留抵稅額按規(guī)定須掛賬的納稅人，按以下要求填寫本欄的“本月數(shù)”和“本年累計(jì)”：

本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”：反映貨物和勞務(wù)掛賬留抵稅額，在試點(diǎn)實(shí)施以后抵減一般貨物和勞務(wù)應(yīng)納稅額后的余額。按以下公式計(jì)算填寫：

本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”＝第13欄“上期留抵稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”。

15.一般納稅人，沒有營改增業(yè)務(wù)，增值稅主表第20行 “期末留抵稅額”本年累計(jì)帶出來數(shù)據(jù)是本月數(shù)的2倍，是灰色的，修改不了，怎么辦？

答：根據(jù)填表說明：其他納稅人，本欄“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計(jì)”：填寫“0”。如果不是：“0“，是系統(tǒng)問題，已經(jīng)反映給技術(shù)人員，正等待解

決。

16.一般納稅人增值稅申報(bào)表主表第25行“本年累計(jì)”數(shù)與本月數(shù)相等，對嗎？

答：根據(jù)填表說明：第25欄“期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”“本月數(shù)”按上一稅款所屬期申報(bào)表第32欄“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”“本月數(shù)”填寫?！氨灸昀塾?jì)”按上年度最后一個(gè)稅款所屬期申報(bào)表第32欄“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”“本年累計(jì)”填寫。如果出現(xiàn)本月數(shù)與本年累計(jì)數(shù)相等，屬于系統(tǒng)問題，已經(jīng)反映給技術(shù)人員，正等待解決。

17.增值稅一般納稅人主表第32欄“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”本年累計(jì)數(shù)帶出來是錯(cuò)誤的，怎么辦？

答：根據(jù)填表說明：第32欄“期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）”：“本月數(shù)”反映納稅人本期期末應(yīng)繳未繳的增值稅額，但不包括納稅檢查應(yīng)繳未繳的稅額。按表中所列公式計(jì)算填寫?！氨灸昀塾?jì)”欄與“本月數(shù)”欄數(shù)據(jù)相同。

如果帶出來的數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的，此問題已經(jīng)反映給技術(shù)人員，正等待解決。

18.一般納稅人增值稅申報(bào)表，在正式申報(bào)時(shí)，提示： “主表、附表

一、附表

二、固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)情況抵扣表為必填表”，但是提示的這些表都保存之后，正式申報(bào)，還是這種提示，怎么辦？

答：此問題已經(jīng)反映給技術(shù)部門，正在等待解決。

19.一般納稅人增值稅正式申報(bào)時(shí)，提示：“附表一第5行第10列與第5行第14列”數(shù)據(jù)不相等。”第5行第14列的數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出來的，不能修改。與實(shí)際填寫的第5行第10列差一分錢，怎么辦？

答：此問題已經(jīng)反映給技術(shù)人員，表間校驗(yàn)關(guān)系已經(jīng)進(jìn)行過修改，取消了對“角”以下金額的監(jiān)控，現(xiàn)差一分錢可以申報(bào)過去。

20.小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表，本年累計(jì)列自動(dòng)帶出來的數(shù)據(jù)不正確，不能修改怎么辦？

答：此問題已經(jīng)反映給技術(shù)人員，正在等待解決。

21.小規(guī)模納稅人月銷售額8000元，本期應(yīng)納稅額是24元，但是在本期應(yīng)納稅額減征額里自動(dòng)帶出來24元，本期應(yīng)補(bǔ)退稅顯示0元，沒有稅款，那怎么交稅呀？

答：根據(jù)財(cái)稅〔2013〕52號(hào)文件規(guī)定，月銷售額低于2萬元的小規(guī)模納稅人，免征增值稅。所以系統(tǒng)應(yīng)補(bǔ)退稅額自動(dòng)顯示未0.22.小規(guī)模納稅人用報(bào)附表嗎？

答：涉及到有應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目的納稅人填報(bào)附表，不涉及的納稅人只填寫主表即可。

23.一般納稅人增值稅申報(bào)表主表第25行本月數(shù)和30欄本月數(shù)是手工入錄嗎？

答：是。需要手工錄入。

24.增值稅一般納稅人上期留抵稅額沒有帶出來，怎么辦？

答：系統(tǒng)問題，建議去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行修改。

25.小規(guī)模納稅人本月有代開的增值稅專用發(fā)票，已經(jīng)預(yù)繳了稅款，但是在增值稅申報(bào)表中沒有帶出來預(yù)繳的稅款，怎么辦？

答：系統(tǒng)問題，建議去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行修改。

26.主表第30欄本月數(shù)是手工入錄嗎？以前是機(jī)器自動(dòng)生成的，這個(gè)月沒手工錄入，本年累計(jì)欄中不含本月已交上月稅款，為什么？

答：8月1日營改增之后，網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行過修改，主表第30欄本月數(shù)由納稅人自己填寫，系統(tǒng)不自動(dòng)帶出。

27.申報(bào)增值稅納稅申報(bào)表時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤,20行期末留抵稅額的本年累計(jì)出現(xiàn)數(shù)額 還是本月數(shù)的2倍。

答：根據(jù)填表說明：其他納稅人，第20行 “本年累計(jì)”：填寫“0”。如果不是：“0“，是系統(tǒng)問題，已經(jīng)反映給技術(shù)人員，正等待解決。建議您先到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。

28.在做9月份納稅申報(bào)時(shí)，發(fā)現(xiàn)《增值稅納稅申報(bào)表》上第25行“期初未繳稅款”的數(shù)據(jù)未顯示，而上期我單位確實(shí)繳納了稅款，如繼續(xù)按系統(tǒng)提示填列，則會(huì)出現(xiàn)第32行“期末未繳稅款”的本月數(shù)和本年累計(jì)數(shù)值不一致，差額即為上期應(yīng)納稅額，而8月份我單位確實(shí)繳納了該筆稅款。

答：由于8月1日營改增之后，增值稅申報(bào)表進(jìn)行過修改，第25行“期初未繳稅額”需要手工錄入，不是由系統(tǒng)自動(dòng)帶出。納稅人需要自行填寫25行和30行，填寫之后，第32行數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)帶出正確的數(shù)據(jù)。如果按上述方法填寫之后，本月數(shù)與本年累計(jì)仍不相等，則為系統(tǒng)問題，已經(jīng)反映給技術(shù)人員，正在等待解決。建議您到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。

29.增值稅納稅申報(bào)表18項(xiàng)：實(shí)際抵扣稅額左側(cè)（本月數(shù)）填完右側(cè)（本年累計(jì)）數(shù)不變。32項(xiàng)左側(cè)（本月數(shù)）填完右側(cè)（本年累計(jì)）數(shù)不符。導(dǎo)致至今報(bào)

不了稅，亟待解決。到稅務(wù)大廳也報(bào)不了稅。

答：由于系統(tǒng)原因?qū)е滦写螖?shù)據(jù)不相符，后臺(tái)正在調(diào)試，建議您到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，給您帶來不便我們表示抱歉。

30.網(wǎng)上申報(bào)上不去，提示為表TB-DJ-SZXX數(shù)據(jù)不同步。

答： 出現(xiàn)此提示，可能是由于增值稅稅種按次申報(bào)，不是按月或者季度，因此報(bào)錯(cuò)，建議您到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處理。

31.增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）表中的本年累計(jì)數(shù)有可以手工錄入的行次嗎？自動(dòng)生成的累計(jì)數(shù)中，第 20 欄期末留抵?jǐn)?shù)和本月數(shù)的期末留抵?jǐn)?shù)不同，怎么辦？

答：由于8月1日營改增之后，增值稅申報(bào)表進(jìn)行過修改，很多原來自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)的行次已經(jīng)變成手工錄入，需要納稅人自己手工填報(bào)。如果出現(xiàn)第20行本年累計(jì)帶出錯(cuò)誤數(shù)據(jù)的，此問題已經(jīng)反映給技術(shù)部門，正在等待解決，請納稅人到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)。

如果您是小規(guī)模納稅人，月銷售額在2萬元以下，填寫申報(bào)表后，符合條件的系統(tǒng)自動(dòng)減免。

32.在2012年12月我單位預(yù)繳增值稅18萬，當(dāng)時(shí)以未開票銷售申報(bào)的，在2013年9月，我單位與對方結(jié)算完，開出發(fā)票，如何填寫增值稅申報(bào)表？

答：本期申報(bào)時(shí)在“開具發(fā)票”欄填正數(shù)銷售額，“未開具發(fā)票”欄填負(fù)數(shù)銷售額即可。

33.增值稅納稅申報(bào)表附表六什么樣的企業(yè)填？

答：根據(jù)填表說明，應(yīng)稅服務(wù)減除項(xiàng)目清單由營改增應(yīng)稅服務(wù)有扣除項(xiàng)目的納稅人填寫。

34.我是營改增小規(guī)模納稅人，8月份應(yīng)稅服務(wù)收入150元，系統(tǒng)自動(dòng)帶出本期應(yīng)納稅額4.5元、本期應(yīng)納稅減征額4.5元，并且不允許手工更改。導(dǎo)致應(yīng)納稅額合計(jì)為0元了，是意味著本期不用交稅了？還是申報(bào)系統(tǒng)有問題？

根據(jù)《財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于暫免征收部分小微企業(yè)增值稅和營業(yè)稅的通知》（財(cái)稅〔2013〕52號(hào)）規(guī)定，自2013年8月1日起，對增值稅小規(guī)模納稅人中月銷售額不超過2萬元（含兩萬）的企業(yè)或非企業(yè)性單位，暫免征收增值稅。

因此，月銷售額未達(dá)兩萬元（含兩萬）的納稅人，填寫申報(bào)表后符合條件的系統(tǒng)自動(dòng)減免，應(yīng)納稅額為0。

35.營改增后，增值稅一般納稅人申報(bào)表本月表樣與原來不同，填寫時(shí)有什

么需要特殊注意的嗎？

答：請登錄遼寧省國家稅務(wù)局網(wǎng)站-辦稅服務(wù)-營改增專欄，在“納稅輔導(dǎo)”欄目中，有增值稅納稅申報(bào)表的填報(bào)方法，在“問題解答”欄目中有報(bào)表填寫問題解答，請?jiān)敿?xì)閱讀。

36.進(jìn)行實(shí)時(shí)扣款成功后，為什么在查詢繳款中查不到扣款信息呢？

答：網(wǎng)上實(shí)時(shí)扣款的操作步驟如下：點(diǎn)擊實(shí)時(shí)扣款——應(yīng)征憑證序號(hào)——繳款——確定。

如果您想確認(rèn)扣款是否成功，需要24小時(shí)后查詢銀行賬戶余額，或到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)。

根據(jù)《遼寧省國家稅務(wù)局關(guān)于推廣應(yīng)用財(cái)稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)電子繳稅系統(tǒng)銀行端查詢繳稅功能的通知》(遼國稅函〔2012〕91號(hào))規(guī)定，銀行端查詢繳稅是依托財(cái)稅庫銀的一種新型繳稅模式，是指納稅人在綜合征管軟件已有應(yīng)征信息的情況下，持在網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)或在綜合征管軟件打印的《銀行端查詢繳稅憑證》到商業(yè)銀行進(jìn)行查詢并劃繳稅款，或者自行在開戶行網(wǎng)上銀行查詢并通過網(wǎng)銀辦理繳款手續(xù)的業(yè)務(wù)，后期核算與實(shí)扣相同。這種繳稅方式不需要納稅人簽署三方協(xié)議，不需要打印或手工填寫稅票，稅款通過銀行直接劃繳國庫，自動(dòng)實(shí)現(xiàn)銷號(hào)記賬，是才稅庫銀系統(tǒng)的又一繳稅功能。

操作方法：

點(diǎn)擊【網(wǎng)上申報(bào)模塊】—【查詢繳稅】—【應(yīng)征憑證序列號(hào)】-【銀行端查詢繳稅憑證打印】模塊，打印銀行端查詢繳稅憑證。然后持銀行端查詢繳稅憑證到銀行大廳完成銀行端查詢繳稅業(yè)務(wù)，繳款成功后，銀行給納稅人打印付款憑證。

37我所管的企業(yè)上月留抵沒了，這個(gè)月咋處理？

答：建議您到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)查明原因。

38.增值稅申請表，欄次1 本月數(shù) 填全部價(jià)款還是銷售額（如：專用發(fā)票合計(jì)10000元，稅率6%,銷售收入9433.96元，銷項(xiàng)稅額566.04元）。填10000元還是9433.96元？

答：根據(jù)《增值稅納稅申報(bào)表填表說明》，第一欄填寫納稅人本期按一般計(jì)稅方法計(jì)算繳納增值稅的銷售額，應(yīng)為不含稅銷售額，即9433.96元。

39.小規(guī)模申報(bào)表主表第10欄和第11欄自動(dòng)生成相同的稅金是怎么原因，我們沒有減征額，電腦自動(dòng)生成減征額，導(dǎo)致我們沒有應(yīng)補(bǔ)稅額。

答：根據(jù)《財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于暫免征收部分小微企業(yè)增值稅和營業(yè)稅的通知》（財(cái)稅〔2013〕52號(hào)）規(guī)定，自2013年8月1日起，對增值稅小規(guī)

模納稅人中月銷售額不超過2萬元的企業(yè)或非企業(yè)性單位，暫免征收增值稅。

如果銷售額在2萬元以下，增值稅免征，申報(bào)時(shí)會(huì)在應(yīng)納稅額減征額中體現(xiàn)，本期不需繳納稅款。

第二篇：深圳國稅網(wǎng)上報(bào)稅流程

深圳頂呱呱工商財(cái)稅：http://www.szdgg.net

深圳國稅網(wǎng)上報(bào)稅流程

是注冊公司在正式投入運(yùn)營之后，一般來說都會(huì)被要求進(jìn)行相關(guān)的記賬報(bào)稅，并且在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展比較快速的今天，報(bào)稅其實(shí)可以通過網(wǎng)絡(luò)來完成，在網(wǎng)上報(bào)稅可以節(jié)省企業(yè)者的時(shí)間成本，相對來說還是比較便利的，網(wǎng)上報(bào)稅采用信息化、現(xiàn)代化的管理方式，是一種先進(jìn)的申報(bào)方式。網(wǎng)上報(bào)稅一方面可以對辦稅服務(wù)廳內(nèi)申報(bào)人員的數(shù)量進(jìn)行減少，對征收工作壓力進(jìn)行減輕，另外先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)作簡便，實(shí)時(shí)性好，中間環(huán)節(jié)少，有效提高服務(wù)質(zhì)量和辦事的效率；另一方面時(shí)間和場地不再對納稅人申報(bào)進(jìn)行限制，足不出戶即可完成申報(bào)納稅，對辦稅服務(wù)廳申報(bào)時(shí)的擁擠進(jìn)行了避免，減少等候時(shí)間，同時(shí)還對納稅人因攜帶現(xiàn)金申報(bào)納稅產(chǎn)生的不必要的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了降低?？偠灾W(wǎng)上報(bào)稅給我們的工作和生活帶來更多的便利。

國稅網(wǎng)上報(bào)稅的流程：

1、稅務(wù)局申請，獲得密碼；

2、登錄稅務(wù)局網(wǎng)上報(bào)稅的網(wǎng)站，輸入稅務(wù)局給你的納稅識(shí)別碼、密碼，輸入完成后進(jìn)入報(bào)稅系統(tǒng)；

3、進(jìn)入報(bào)稅申報(bào)，“電子報(bào)稅”系統(tǒng)里面導(dǎo)出的報(bào)表，導(dǎo)入到網(wǎng)上的報(bào)稅系統(tǒng)即可；

4、在進(jìn)行完上面的三個(gè)步驟之后報(bào)稅即可完成，最后在“報(bào)稅查詢”打印上報(bào)報(bào)表。

如果是一般納稅人怎樣進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)稅？

1、月底前將進(jìn)項(xiàng)發(fā)票掃描認(rèn)證（注意掃描認(rèn)證的時(shí)間）；

2、報(bào)稅前銷項(xiàng)發(fā)票抄稅—讀入銷項(xiàng)到報(bào)稅系統(tǒng)；

3、將認(rèn)證結(jié)果文件導(dǎo)入報(bào)稅系統(tǒng)；

4、點(diǎn)擊生成各申報(bào)表—保存—審核；

5、完成網(wǎng)上報(bào)稅的進(jìn)行。需要注意的是，增值稅、所得稅報(bào)稅的日期是每月15日前。

現(xiàn)代信息化的高速發(fā)展為傳統(tǒng)行業(yè)帶來了創(chuàng)新與變革，人們對信息科技技術(shù)越來越依賴，傳統(tǒng)的記賬報(bào)稅也走上互聯(lián)網(wǎng)的時(shí)代，使工作更加簡便、快捷。

第三篇：月初國稅網(wǎng)上報(bào)稅流程

月初國稅申報(bào)流程

一、月初抄稅的一些注意事項(xiàng)：

1、抄稅工作最好在每月初10號(hào)前完成，以便有足夠的時(shí)間做退稅

申報(bào)。

2、抄稅前必需確認(rèn)銀行帳戶是否有足夠的余額扣稅，以免造成不

必要的麻煩。

3、抄稅前需確認(rèn)網(wǎng)絡(luò)是否通暢，此步是完成網(wǎng)上抄稅的確關(guān)鍵。

二、抄稅步驟：

1、首先將“稅控IC卡”插入讀卡器中，雙擊桌面“防偽開票”的圖標(biāo)，然后單擊“進(jìn)入系統(tǒng)”選對操作員的名字后單擊確認(rèn)，接著進(jìn)入到“增值稅防偽稅控系統(tǒng)防偽開票子系統(tǒng)”選到“本期資料”單擊抄稅成功“確認(rèn)”。單擊“發(fā)（點(diǎn)開廢舊物資，即只打印專用發(fā)票及普通發(fā)票）“確認(rèn)” 退出，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出下一份打印的按鈕（共10份，5份專用發(fā)票，5份普通發(fā)票）全部打印一式兩份。

2、按上述步驟打完10份報(bào)表后，單擊“放棄”，然后退出“報(bào)稅處理”回到主介面，單擊左上角第二個(gè)按鈕“發(fā)票管理”票查詢”選到報(bào)稅期當(dāng)月“確認(rèn)”將其最大化。然后單擊“開始”（按

1報(bào)稅當(dāng)日日期，此系統(tǒng)沒有密碼，密碼留空直接單擊確定即可進(jìn)入系統(tǒng)。）進(jìn)入企業(yè)電子報(bào)稅管理件軟件操作界面，單擊最上面的項(xiàng)目欄中第二個(gè)按鈕“進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理”“專用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票讀入”“掃描認(rèn)證發(fā)票讀入 ”“讀入RZ00102??XML文件”（（1）RZ001??XML(進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證)、（2）RZJG***.pdf（進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證結(jié)果）、（3）國稅申報(bào)文件（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、增值稅申報(bào)表）此3份文件都是抄稅用的。）注意事項(xiàng)中提到的第4點(diǎn)第（1）個(gè)文件，注意較對文件后綴名是否準(zhǔn)確。）“保存”“確定”。然后單擊“銷項(xiàng)發(fā)票管理”“從開票查詢界面讀取發(fā)票（R）”“讀發(fā)票查詢界面（逐張）”“保存”。

3、完成上述步驟后，單擊項(xiàng)目欄第五個(gè)按扭申然后按順序由表一開始做起直到最后，共12個(gè)表（其中《納稅申報(bào)表》、《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》按安創(chuàng)公司發(fā)過來的“國稅申報(bào)文件”即注意事項(xiàng)提到的第4點(diǎn)第（3）個(gè)文件填列，每個(gè)表做好后都要“保存”然后“審核”，確認(rèn)沒問題后單擊“生成申報(bào)盤”保存到“我的電腦E盤每月申報(bào)文件報(bào)稅當(dāng)月文件中，注意，做申報(bào)表前要先將上一期完稅，再選到報(bào)稅當(dāng)月的所屬期再做申報(bào)表。最后生成申報(bào)盤有兩個(gè)文件：（1）***??.ZIP（2）RepFileInfo.Xml。

4、全部完成上述步驟后，接下來做網(wǎng)上申報(bào)，雙擊桌面“易稅

門戶-網(wǎng)上抄報(bào)稅的圖標(biāo)，密碼是001674，進(jìn)入網(wǎng)上抄報(bào)稅主界面后單擊左邊“IC網(wǎng)上抄報(bào)稅”，其會(huì)自動(dòng)更新信息，更新完畢后，單擊“確定”。先單擊“讀卡器設(shè)置”“測試連接”連接成功“確定”“關(guān)閉”。然后按主界面中的步驟操

作

注意：

先做好第一步，通知幫做帳的人做第二步，然后等幫做帳的通知做第三步，第三步完成后，整個(gè)抄稅工作就完成了。

5、報(bào)表整理及裝訂：

（1）有內(nèi)銷及外銷或只有內(nèi)銷的月份：除了在“防偽開票”打印的10份報(bào)表，還要在“企業(yè)電子報(bào)稅管理系統(tǒng)”打印“附列資料表一（打印三份）、附列資料表二（打印三份）、銷售貨物及抵扣憑證（打印兩份）、納稅申報(bào)表（打印三份）、資產(chǎn)負(fù)債表（打印兩份）、損益表（打印兩份）”共5份，加封面裝訂在一起，一式兩份。多打的“附列資料表

一、表

二、納稅申報(bào)表”各一份用于出口退稅申報(bào)。

（2）只有外銷沒有內(nèi)銷的月份，“防偽開票”10份報(bào)表不用打印，但要照樣抄卡。其余報(bào)表打印裝訂與上面一樣。

注：有出口收入的月份要記?。涸谧觥镀髽I(yè)電子報(bào)稅管理系統(tǒng)》“納稅申報(bào)”“申報(bào)主界面”“增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）”時(shí)，在該表第18欄的“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”中輸入當(dāng)期的“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”的金額。

注：以上只是本人個(gè)人根據(jù)實(shí)際工作總結(jié)，如有未盡事宜或者不足的地方，請按實(shí)際情況操作。謝謝！

第四篇：國稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作流程

國稅網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作流程(小規(guī)模版)

第一步 打開IE瀏覽器，在 中輸入網(wǎng)址進(jìn)入網(wǎng)站，點(diǎn)擊“小規(guī)模企業(yè)申報(bào)大廳”打開申報(bào)界面。

第二步 輸入納稅人識(shí)別號(hào),再點(diǎn)擊“注冊碼輸入”按鈕，輸入查詢到的注冊碼，點(diǎn)擊“確定”后進(jìn)入密碼維護(hù)界面，設(shè)置本單位的登陸口令，并牢記該口令，點(diǎn)擊“保存”按鈕后系統(tǒng)自動(dòng)返回登陸界面，輸入稅號(hào)和剛剛設(shè)定的密碼進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)。(注：以后可以直接使用稅號(hào)和密碼進(jìn)行登陸)

第三步 點(diǎn)擊報(bào)表填寫→增值稅申報(bào)表→增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人),填寫申報(bào)表并保存。

第四步 點(diǎn)擊報(bào)表填寫→財(cái)務(wù)報(bào)表→分別填寫“利潤表”和“資產(chǎn)負(fù)債表”并保存。

第五步 在確保數(shù)據(jù)完全正確后，依次點(diǎn)擊申報(bào)處理→上傳申報(bào)數(shù)據(jù)→增值稅申報(bào)表申報(bào) 進(jìn)行上傳申報(bào)。

第六步 稍等片刻后再點(diǎn)擊申報(bào)處理→反饋信息查詢,進(jìn)行申報(bào)情況和劃款金額查詢。

第七步 當(dāng)企業(yè)有消費(fèi)稅或所得稅申報(bào)時(shí)，打開“報(bào)表填寫”，分別點(diǎn)擊“消費(fèi)稅申報(bào)表”、“企業(yè)所得稅申報(bào)表”或“申報(bào)表”，就能進(jìn)入相應(yīng)的報(bào)表，報(bào)表填寫與申報(bào)方法同增值稅申報(bào)表。(注：在“消費(fèi)稅申報(bào)表”中，“應(yīng)稅消費(fèi)品名稱”欄中每一項(xiàng)的右下角均有一個(gè)紅色三角形標(biāo)志，點(diǎn)擊即可看到詳細(xì)內(nèi)容，直接選擇，不必再錄入漢字)

第八步 如果企業(yè)需要申報(bào)“重點(diǎn)稅源信息采集”內(nèi)容，首先進(jìn)行增值稅、所得稅等申報(bào)。申報(bào)數(shù)據(jù)上傳后，相關(guān)數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)入到重點(diǎn)稅源信息采集系統(tǒng)。選擇“信息采集”模塊，在報(bào)表中通過下拉窗口，選擇正確的采集內(nèi)容。選擇“靜態(tài)信息采集”模塊，分別錄入相關(guān)報(bào)表，最后進(jìn)行“重點(diǎn)稅源-企業(yè)信息表間審核”。

第九步 用戶申報(bào)成功后，即可進(jìn)入查詢打印模塊，打印本月的納稅申報(bào)表，查詢打印模塊區(qū)分了稅種，點(diǎn)擊需打印的稅種獲得申報(bào)表。(注：所得稅打印時(shí)須將“稅款所屬年月”改為稅款所屬年的最后一個(gè)月，如200712)

第十步 點(diǎn)擊主頁面中右上方的 即可退出本系統(tǒng)。

第五篇：江蘇國稅網(wǎng)上申報(bào)6常見問題

《網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)》常見問題及解答

在網(wǎng)上申報(bào)的使用中碰到任何問題，首先請確定您使用的瀏覽器為操作系統(tǒng)自帶的Internet Explorer,并且版本為6.0、7.0版（在瀏覽器的“幫助”菜單的“關(guān)于Internet Explorer”中可以查看到瀏覽器的當(dāng)前版本），不推薦使用“360瀏覽器”、“騰訊瀏覽器”等外掛瀏覽器，并且各選項(xiàng)均已正確設(shè)置。

正確的設(shè)置方法為：

1、工具——Internet選項(xiàng)——設(shè)置——選擇“自動(dòng)”——確定；

2、工具——Internet選項(xiàng)——高級(jí)——還原默認(rèn)設(shè)置——確定。操作習(xí)慣上需注意：

1、在使用“網(wǎng)上申報(bào)”時(shí)，不要使用瀏覽器的“后退”功能，這會(huì)導(dǎo)致頁面控制失效，發(fā)生操作異常；

2、任何操作只需單擊鼠標(biāo)，不要雙擊進(jìn)行操作，否則有可能導(dǎo)致將同一操作連續(xù)進(jìn)行兩次，發(fā)生操作異常。1.用戶登錄

1.1 瀏覽器使用問題

請使用標(biāo)準(zhǔn)的IE瀏覽器（建議使用IE6/IE7）而不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等，因?yàn)檫@些瀏覽器可能會(huì)攔截一些功能，導(dǎo)致部分功能異常。如：在進(jìn)行年報(bào)時(shí)一些提示提醒的窗口無法關(guān)閉、沒有權(quán)限等。1.2 頁面無法打開

（1）確認(rèn)網(wǎng)絡(luò)是否正常，其他網(wǎng)站是否能打開。

（2）瀏覽器是否為系統(tǒng)自帶的Internet Explore，而不是“MyIE”、“騰訊瀏覽器”等外掛瀏覽器，并且各選項(xiàng)均已正確設(shè)置，正確的設(shè)置方法為：

A．工具——Internet選項(xiàng)——設(shè)置——選擇“自動(dòng)”——確定； B.工具——Internet選項(xiàng)——高級(jí)——還原默認(rèn)設(shè)置——確定。（3）地址輸入是否正確：（http://221.226.83.19:7001/newtax/），注意“:”在英文狀態(tài)下輸入。

1.3 登錄系統(tǒng)時(shí)，又回到登錄頁面，提示“納稅人稅號(hào)、用戶名或校驗(yàn)碼不正確”。

若在反復(fù)后嘗試仍無法登錄，則很可能稅務(wù)機(jī)關(guān)還未為您建立登錄用戶，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。

1.4 登錄系統(tǒng)時(shí)，提示“程序出錯(cuò)”

確認(rèn)用戶名，即納稅人識(shí)別號(hào)是否準(zhǔn)確。稅務(wù)登記號(hào)中含有“X”的納稅人在輸入“X”時(shí)，請選擇大寫，不要使用小寫的“x”。在輸入用戶名時(shí)，請輸入稅務(wù)登記號(hào)，不要輸入了納稅人名稱，否則無法登陸。

如輸入準(zhǔn)確，則很可能為稅務(wù)機(jī)關(guān)尚未開通網(wǎng)上申報(bào)功能，請聯(lián)系稅管員為其開通。1.5 登錄系統(tǒng)時(shí)，提示“驗(yàn)證碼或密碼錯(cuò)誤”

（1）初始密碼為納稅人預(yù)留的密碼，如忘記可由稅務(wù)機(jī)關(guān)重置。

（2）驗(yàn)證碼區(qū)分大小寫，嚴(yán)格按照給定的格式輸入，如果小寫輸入為大寫則會(huì)報(bào)錯(cuò)。1.6 登錄系統(tǒng)時(shí)，校驗(yàn)碼沒有正確顯示（為紅色的叉或是一個(gè)空的方框）

按“F5”鍵刷新頁面，若反復(fù)嘗試還不成功，則可能網(wǎng)站服務(wù)器出現(xiàn)異常，請及時(shí)聯(lián)系稅管員。

1.7 提示沒有權(quán)限

首先請確認(rèn)使用的是標(biāo)準(zhǔn)IE瀏覽器，確認(rèn)后仍提示沒有權(quán)限請及時(shí)聯(lián)系稅管員。1.8 用戶登錄后沒有顯示納稅人識(shí)別號(hào)和企業(yè)名稱，而是要求輸入納稅人識(shí)別號(hào)。

這是因?yàn)槟峭ㄟ^“用戶注冊”后登陸服務(wù)廳的。正確的方式為：用戶名是您的納稅識(shí)別號(hào)，密碼是稅務(wù)機(jī)關(guān)為您設(shè)置的初始密碼。輸入正確驗(yàn)證碼后可以登錄。1.9 輸完所屬時(shí)期后，頁面列出的報(bào)表與應(yīng)報(bào)報(bào)表不符 這是因?yàn)槎悇?wù)機(jī)關(guān)對您的應(yīng)申報(bào)報(bào)表未做正確的設(shè)置，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)解決，稅務(wù)機(jī)關(guān)修改設(shè)置后，選擇“重做申報(bào)初始化”，頁面即將顯示新的報(bào)表設(shè)置（此操作并不影響您已經(jīng)填寫的報(bào)表）。

1.10 稅務(wù)機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)維護(hù)過，系統(tǒng)中無變化

請進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)，第一次選擇所屬期時(shí)，會(huì)進(jìn)行初始化，以后登錄仍舊會(huì)顯示初始化的數(shù)據(jù)，如存在報(bào)表錯(cuò)誤等問題，稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行過維護(hù)，需使用“重新初始化”功能，更新數(shù)據(jù)。在實(shí)際使用過程中，只要原始數(shù)據(jù)、報(bào)表有變化，均需要執(zhí)行這一操作。1.11 輸完所屬時(shí)期后，進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)并未自動(dòng)導(dǎo)入

進(jìn)銷項(xiàng)數(shù)據(jù)的自動(dòng)導(dǎo)入是在某所屬時(shí)期第一次進(jìn)入時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行“申報(bào)月初始化”時(shí)進(jìn)行的，若第一次進(jìn)入時(shí)，您的可導(dǎo)入的進(jìn)銷項(xiàng)數(shù)據(jù)還未準(zhǔn)備好，此時(shí)自然無數(shù)據(jù)可導(dǎo)入（比如月末），而“申報(bào)月初始化”則已經(jīng)做過了，不會(huì)自動(dòng)做第二次，以后再次進(jìn)入該所屬時(shí)期時(shí)，就算數(shù)據(jù)已經(jīng)準(zhǔn)備好，也不會(huì)再自動(dòng)導(dǎo)入。此時(shí)只要選擇“重做申報(bào)初始化”即可導(dǎo)入數(shù)據(jù)（此操作并不影響您已經(jīng)填寫的報(bào)表），或者進(jìn)入相應(yīng)報(bào)表，選擇左側(cè)菜單的“數(shù)據(jù)導(dǎo)入”選項(xiàng)進(jìn)行手工導(dǎo)入。

1.12 輸入完所屬時(shí)期后，頁面提示“您的申報(bào)方式不在此WEB服務(wù)器受理范圍之內(nèi)”。這是因?yàn)槎悇?wù)機(jī)關(guān)并未把您的申報(bào)方式認(rèn)定為“綠色通道”認(rèn)可的申報(bào)方式，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。

1.13輸入完所屬時(shí)期后，頁面提示“您的應(yīng)申報(bào)報(bào)表鑒定為空”。

這是因?yàn)槎悇?wù)機(jī)關(guān)對您的應(yīng)申報(bào)報(bào)表未做設(shè)置，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。1.14選擇申報(bào)所屬期后，系統(tǒng)初始化后報(bào)錯(cuò)怎么辦？

如果初始化失敗請及時(shí)與稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系，切勿在申報(bào)。否則會(huì)導(dǎo)致申報(bào)錯(cuò)誤。在稅務(wù)機(jī)關(guān)作出相應(yīng)修改后可進(jìn)行重做初始化工作。

2.報(bào)表填寫

2.1 報(bào)表填列的注意事項(xiàng)

一、在報(bào)表填寫中，必須使用回車而盡量不要使用鼠標(biāo)點(diǎn)擊的方式切換欄目，因?yàn)榇罅繄?bào)表的自動(dòng)計(jì)算是通過回車來觸發(fā)的。在實(shí)際操作中，如果發(fā)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算不平，只需鼠標(biāo)點(diǎn)擊第一個(gè)編輯框，回車到“保存報(bào)表”即可。

二、填寫報(bào)表中，字體顏色為黑色的欄次，企業(yè)手工填寫，字體顏色為藍(lán)色的欄次為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算生成，尤其在首次使用時(shí)，增值稅一般納稅人申報(bào)的累計(jì)數(shù)填寫中需要注意。

三、不要試圖修改自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)，如所得稅季度申報(bào)的累計(jì)數(shù)。這些數(shù)字是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算或從征管系統(tǒng)取得的申報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，不可手工修改。如果確有錯(cuò)誤，則需核實(shí)上季申報(bào)情況，及時(shí)聯(lián)系稅管員糾正后，重新做數(shù)據(jù)初始化，即可得到正確的數(shù)據(jù)。2.2不開發(fā)票計(jì)稅銷售的發(fā)票種類，發(fā)票號(hào)碼輸什么？

不開發(fā)票計(jì)稅銷售的發(fā)票種類，發(fā)票號(hào)碼不需輸入，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成。2.3在進(jìn)行申報(bào)表填寫時(shí)有的報(bào)表無法打開？

點(diǎn)擊申報(bào)后，企業(yè)申報(bào)的報(bào)表都對應(yīng)一個(gè)報(bào)表編號(hào)。紅色的是明細(xì)表，明細(xì)表數(shù)據(jù)必須先行填寫。然后才能填寫其它報(bào)表。2.4 部分報(bào)表無法創(chuàng)建或打開的情況

點(diǎn)擊重做初始化即可解決問題。初始化之后仍然不能解決問題的請聯(lián)系稅管員。2.5 部分表無數(shù)據(jù)或數(shù)據(jù)存在問題

（如012抵扣明細(xì)表無數(shù)據(jù)，而納稅人實(shí)際有認(rèn)證成功發(fā)票的情況）。一般情況下，重新進(jìn)行初始化即可。如仍無法顯示數(shù)據(jù)，請聯(lián)系稅管員。2.6 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票應(yīng)如何錄入？

考慮到農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票逐票錄入，工作量太大，目前，《江蘇省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳》系統(tǒng)在對《增值稅抵扣明細(xì)表》和《增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）》進(jìn)行表間審核時(shí)，僅審核了金額和稅額，未審核份數(shù)。納稅人在《增值稅抵扣明細(xì)表》中按左側(cè)菜單“新建發(fā)票”，出現(xiàn)錄入界面后，發(fā)票說明選擇“農(nóng)產(chǎn)品”。錄入發(fā)票數(shù)據(jù)時(shí)，可根據(jù)要求逐票錄入或匯總后錄入。

2.7 當(dāng)發(fā)生紅字通知單業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)如何處理？

根據(jù)總局、省局和市局流轉(zhuǎn)稅處對紅字通知單業(yè)務(wù)的相關(guān)要求，當(dāng)納稅人發(fā)生紅字通知單業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在當(dāng)期申報(bào)時(shí)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，并將該數(shù)字填寫到《增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）》中附表二第21行。

如該筆紅字通知單對應(yīng)的紅字發(fā)票在當(dāng)期已進(jìn)行了認(rèn)證，則納稅人在填寫《增值稅抵扣明細(xì)表》時(shí)，應(yīng)先將對應(yīng)的紅字發(fā)票設(shè)為“其它不得抵扣”，保存后，再自動(dòng)生成《增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）》。

2.8 增值稅一般納稅人提交申報(bào)時(shí)提示“附表二第1欄稅額應(yīng)大于或等于“固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表”增值稅專用發(fā)票當(dāng)期數(shù)！”

這是因?yàn)?，根?jù)業(yè)務(wù)需求，納稅人當(dāng)期申報(bào)的《固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表》中增值稅專用發(fā)票當(dāng)期數(shù)應(yīng)小于或等于《增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）》中附表二第1欄稅額。實(shí)際工作中，當(dāng)出現(xiàn)納稅人當(dāng)期有紅字發(fā)票參與抵扣時(shí)，則有可能出現(xiàn)《固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表》中增值稅專用發(fā)票當(dāng)期數(shù)大于《增值稅納稅申報(bào)表（適用一般納稅人）》中附表二第1欄的情況。當(dāng)出現(xiàn)該問題時(shí)，請及時(shí)聯(lián)系稅管員，確認(rèn)后，對該情況進(jìn)行特殊處理。2.9 在錄入進(jìn)銷項(xiàng)數(shù)據(jù)時(shí)系統(tǒng)提示“稅率非法”

說明此種稅率的發(fā)票必須通過數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能導(dǎo)入而不允許手工錄入。2.10 在輔導(dǎo)期內(nèi)，總局比對相符的專票如何導(dǎo)入到增值稅抵扣明細(xì)表？

在輔導(dǎo)期內(nèi)的企業(yè)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)增加一張稽核結(jié)果通知書（370），進(jìn)入稽核結(jié)果通知書，可以查看到比對相符的明細(xì)數(shù)據(jù)，按“確認(rèn)導(dǎo)入”后，就會(huì)導(dǎo)入增值稅抵扣明細(xì)表(012)。2.11 增值稅抵扣明細(xì)表上的數(shù)據(jù)如何導(dǎo)入到增值稅一般納稅人主表？

增值稅抵扣明細(xì)表（012）上數(shù)據(jù)如果都已準(zhǔn)備好，可以按主界面下方的“自動(dòng)生成”按鈕，會(huì)將增值稅抵扣明細(xì)表上的數(shù)據(jù)生成到增值稅一般納稅人申報(bào)表（附表二）,會(huì)將上期累計(jì)數(shù)生成到主表，同時(shí)將增值稅一般納稅人申報(bào)表的各類加減關(guān)系會(huì)重新計(jì)算一遍。“自動(dòng)生成”該功能可重復(fù)使用，幫助納稅人填準(zhǔn)申報(bào)表。如果在申報(bào)表中修改了數(shù)據(jù)，則要一個(gè)回車一個(gè)回車敲下去，注意數(shù)據(jù)的變化。最后點(diǎn)擊報(bào)表底部的“保存報(bào)表”。如果未修改可直接點(diǎn)擊報(bào)表底部的“返回”。

2.12 一張認(rèn)證發(fā)票上既有固定資產(chǎn)，也有可以抵扣的，如何操作？

請將這張發(fā)票放在進(jìn)項(xiàng)明細(xì)中，并且在一般納稅申報(bào)表上將這些固定資產(chǎn)作為進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出錄入。

2.13 不小心將一張導(dǎo)入的認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票誤刪除了，如何再次倒入該張發(fā)票？

選擇左側(cè)“數(shù)據(jù)導(dǎo)入”菜單，既可看見已認(rèn)證的但不在進(jìn)項(xiàng)明細(xì)中的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，導(dǎo)入即可。2.14 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)清空后，若再次導(dǎo)入時(shí)遺漏進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，如何追加該張發(fā)票到增值稅抵扣明細(xì)表？

選擇左側(cè)“認(rèn)證數(shù)據(jù)導(dǎo)入”菜單，選擇需要導(dǎo)入的發(fā)票信息，重新導(dǎo)入。2.15 沒有任何進(jìn)項(xiàng)或銷項(xiàng)，如何處理？

先選擇“創(chuàng)建”或“修改”進(jìn)入到進(jìn)項(xiàng)或銷項(xiàng)報(bào)表中，選擇左側(cè)菜單中的“本表為空”創(chuàng)建一張空報(bào)表，不過該報(bào)表已經(jīng)錄入的數(shù)據(jù)將全被清光，不可再恢復(fù)。2.16 創(chuàng)建報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)提示“您未有此稅種的稅種鑒定”

因?yàn)槎悇?wù)機(jī)關(guān)未給您做該報(bào)表所屬稅種的稅種鑒定，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅管員。2.17 修改報(bào)表時(shí)某些數(shù)字修改后會(huì)自動(dòng)恢復(fù)成原來的值

報(bào)表頁面會(huì)按照報(bào)表的計(jì)算公式自動(dòng)進(jìn)行計(jì)算，頁面上為藍(lán)色的數(shù)字就是由頁面上的其他數(shù)字自動(dòng)計(jì)算而來，所以在修改后經(jīng)自動(dòng)計(jì)算該數(shù)字又會(huì)恢復(fù)原樣，因此必須修改頁面計(jì)算公式等號(hào)右邊的欄次，藍(lán)色欄次的數(shù)字則會(huì)自動(dòng)計(jì)算生成而不需人工修改。比如1=2+3，則1欄次是改不動(dòng)的，且以藍(lán)色顯示，而修改2，3欄次時(shí)，1欄次會(huì)自動(dòng)計(jì)算。2.18 填寫報(bào)表時(shí)，某些數(shù)字無法修改

這些數(shù)字是根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)的鑒定生成的，用戶無法修改，若您認(rèn)為這些數(shù)字有誤，請就鑒定的正確聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅管員。

2.19 申報(bào)時(shí)提示不得抵扣稅額與附表二18行次不一致

表二18行次不得抵扣要和904“成產(chǎn)企業(yè)出口貨物免征明細(xì)從表”中的不予抵扣稅額一致，如果不一致將不會(huì)體現(xiàn)繼續(xù)申報(bào)按鈕。2.20 小規(guī)模是否需要申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表？

小規(guī)模只需要申報(bào)一張申報(bào)表，不需要填寫財(cái)務(wù)報(bào)表。2.21上月已申報(bào)當(dāng)月開具發(fā)票如何填寫？

將上月已申報(bào)當(dāng)月開具發(fā)票的數(shù)據(jù)和當(dāng)月未開具發(fā)票合并填寫即可。2.22 表一有紅沖發(fā)票該如何填寫申報(bào)？

當(dāng)月銷售只需要填寫稅控機(jī)中開具發(fā)票的合計(jì)，其中包含正數(shù)發(fā)票和負(fù)數(shù)發(fā)票。

2.23 本期認(rèn)證的固定資產(chǎn)發(fā)票中部分可以抵扣部分不可以抵扣該如何操作？

在抵扣明細(xì)表中會(huì)體現(xiàn)這張發(fā)票，自動(dòng)生成后數(shù)據(jù)會(huì)進(jìn)入附表二，將不能抵扣的部分填寫在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中，根據(jù)自己的具體情況做轉(zhuǎn)出，固定資產(chǎn)專用于非應(yīng)稅項(xiàng)目（不含設(shè)備投資的在建工程）將固定資產(chǎn)專用于集體福利或者個(gè)人消費(fèi)等屬于非應(yīng)稅集體福利、個(gè)人消費(fèi)的在15行次填寫，將固定資產(chǎn)專用于免稅項(xiàng)目填寫在14行次。

2.24 申報(bào)提示“非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票”欄次不可以填寫

該欄次雖然權(quán)限放開，但是不可以填寫，專票統(tǒng)一防偽開具，該行次已經(jīng)不需要填寫。2.25 通用數(shù)據(jù)采集軟件如何同時(shí)添加兩個(gè)單位

網(wǎng)上下載的是單戶版本，只能操作一戶企業(yè)，不能同時(shí)添加兩戶，如果需要做另外一戶，需將系統(tǒng)中的單位刪除，再做另外一戶。

2.26采集的信息出現(xiàn)錯(cuò)誤，要進(jìn)行修改怎么辦？

采集數(shù)據(jù)可以修改后重新上傳。最新上傳數(shù)據(jù)覆蓋以前上傳數(shù)據(jù)。2.27 出口退稅數(shù)據(jù)導(dǎo)入錯(cuò)誤，如何修改？

確保在擎天系統(tǒng)中重新生成是正確的，再進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)中，點(diǎn)擊導(dǎo)入。重新導(dǎo)入的數(shù)據(jù)文件會(huì)將原來的文件覆蓋。

2.28在進(jìn)行生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)申報(bào)時(shí)，902《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)表》報(bào)錯(cuò)。

在進(jìn)行生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)申報(bào)時(shí)，902《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)表》在擎天數(shù)據(jù)錄入時(shí)備注最短不要超過十個(gè)字符或五個(gè)漢字。2.29出口退免稅擎天數(shù)據(jù)導(dǎo)入時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤

檢查文件名是否與系統(tǒng)中的文件名提示相符。確保文件名中納稅人識(shí)別號(hào)正確，若納稅人識(shí)別號(hào)中包含英文字母，確保為大寫。

2.30即征即退企業(yè)申報(bào)納稅，申報(bào)表填寫審核出錯(cuò)。

即征即退企業(yè)申報(bào)納稅時(shí)，自動(dòng)生成數(shù)據(jù)寫到“一般貨物及勞務(wù)”欄次，注意需手工從“一般貨物及勞務(wù)”欄次調(diào)整至“即征即退貨物及勞務(wù)”欄次（錄入即征即退欄次，一般貨物及勞務(wù)會(huì)自動(dòng)計(jì)算差額）。

2.31 增值稅抵扣明細(xì)表中將發(fā)票選擇成其他不得抵扣，表二中該如何填寫

如上圖所示，在增值稅抵扣明細(xì)表中修改過發(fā)票抵扣類型為“其他不得抵扣”后需要點(diǎn)擊自動(dòng)生成，這樣數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)進(jìn)入附表二，不要自行填寫，表二1、2行次，體現(xiàn)的是需要抵扣的專用發(fā)票，表二12行次的稅額就是本期的進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)據(jù)，將自動(dòng)顯示在主表的12行次，待抵扣24、25、26中體現(xiàn)的是不得抵扣兩張發(fā)票，將不參與本期抵扣，35行次，顯示的全部認(rèn)證的防偽稅控增值稅專用發(fā)票。

2.32 申報(bào)成功后，如何查看自己申報(bào)的報(bào)表？ 申報(bào)成功后，只有打印按鈕跳出后，點(diǎn)擊打印按鈕系統(tǒng)才將報(bào)表展開并提供用戶打印，其中增值稅抵扣明細(xì)表中的發(fā)票在瀏覽里面能夠查看到。2.33 增值稅抵扣明細(xì)表數(shù)據(jù)不對

清空增值稅抵扣明細(xì)表，重新做數(shù)據(jù)初始化。如果還是不對，聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)處理。2.34 正式申報(bào)時(shí)提示如下

納稅人手動(dòng)修改了申報(bào)表累計(jì)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)提示與機(jī)內(nèi)不符，按照提示的機(jī)內(nèi)數(shù)重新填寫，確認(rèn)正確后繼續(xù)提交申報(bào)即可。

2.35 增值稅抵扣明細(xì)表保存后附表二數(shù)據(jù)沒有生成

基礎(chǔ)表“012增值稅抵扣明細(xì)表”填寫好后數(shù)據(jù)不會(huì)直接填寫在表二，需要通過自動(dòng)生成才可以進(jìn)入表二。

2.36在填寫增值稅抵扣明細(xì)表時(shí)修改的數(shù)據(jù)沒有正確保存是什么原因？

在進(jìn)行像增值稅抵扣明細(xì)表這樣的多頁面操作時(shí)，由于發(fā)票信息太多分成多頁面顯示，在每頁完成發(fā)票修改操作后都需要點(diǎn)擊“保存狀態(tài)信息”。否則到其它頁面時(shí)，頁面修改信息會(huì)丟失。

2.37在填寫增值稅抵扣明細(xì)表時(shí)，做本表為空操作后，申報(bào)沒有通過審核。

光做本表為空操作只清空抵扣明細(xì)表，不刪除已上傳的發(fā)票數(shù)據(jù)和文件，在申報(bào)時(shí)無法通過審核?？赡苓€有海關(guān)完稅憑證、運(yùn)輸發(fā)票等導(dǎo)入的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息沒有刪除，需要在其導(dǎo)入頁面作清空發(fā)票操作。2.38申報(bào)表填寫時(shí)應(yīng)該自動(dòng)計(jì)算的行沒有自動(dòng)計(jì)算？

在填寫申報(bào)表時(shí)，每錄入一項(xiàng)數(shù)據(jù)務(wù)必敲擊“回車”，讓能夠計(jì)算的單元格數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算，否則申報(bào)表填寫有可能報(bào)錯(cuò)。

2.39 所得稅報(bào)表無法保存，提示減免數(shù)據(jù)不對

納稅人在填寫所得稅報(bào)表時(shí)，必須看到上圖所示提示，若未看到，請點(diǎn)擊相應(yīng)的減免欄次便會(huì)跳出該提示，如減免額不符，聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)做減免備案。2.40在進(jìn)行第一次所得稅申報(bào)時(shí)部分累計(jì)數(shù)無法取得怎么辦？

所得稅申報(bào)表中的部分累計(jì)數(shù)從上期申報(bào)表中取得，納稅人首次使用如果申報(bào)審核不通過，需在申報(bào)系統(tǒng)中補(bǔ)全上期申報(bào)表（不要提交申報(bào)）。

2.41在進(jìn)行所得稅申報(bào)時(shí)各項(xiàng)報(bào)表的填寫申報(bào)次序有什么要求？

因所得稅報(bào)表要與財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行勾稽關(guān)系審核，在財(cái)務(wù)報(bào)表填寫完畢后不要立即申報(bào)，先選擇所得稅報(bào)表進(jìn)行申報(bào)。

2.42 所得稅第9行次應(yīng)納稅所得額無法填寫

該欄次為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并填充，企業(yè)不能自行填寫。如確認(rèn)計(jì)算結(jié)果不符，聯(lián)系稅管員處理。

2.43 季度所得稅中累計(jì)數(shù)據(jù)小數(shù)位顯示多位

系統(tǒng)中小數(shù)位不能保留兩位小數(shù)，直接保存，返回重新進(jìn)入該表后會(huì)顯示默認(rèn)的兩位小數(shù)。2.44 申報(bào)季度所得稅時(shí)提示“損益表中的利潤總額和所得稅主表中填寫的不一致”

如果納稅人損益表已經(jīng)申報(bào)成功，需要聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)作廢后再重新填寫，如果損益表中正確，只需要將所得稅主表中的利潤總額調(diào)整與損益表一致。

2.45 征收方式從核定變成查賬，一季度填寫好后，二季度累計(jì)數(shù)不顯示一季度數(shù)據(jù)

經(jīng)過與信息中心溝通，指導(dǎo)納稅人將二季度中的本期數(shù)和累計(jì)數(shù)據(jù)都按照全年累計(jì)數(shù)進(jìn)行填寫，這樣可以保存申報(bào)。2.46 季報(bào)無法申報(bào)。

納稅人資產(chǎn)負(fù)債表和損益表還沒有填寫申報(bào)，申報(bào)季度所得稅前需要先申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。

2.47 申報(bào)時(shí)提示如下

納稅人分支機(jī)構(gòu)申報(bào)表30行次確實(shí)和分配表中的分配稅額一致，卻還是跳出如上提示，反饋錯(cuò)誤信息，交稅管員處理，納稅人稍等再進(jìn)行申報(bào)。

2.48 企業(yè)不存在902、903、904申報(bào)表，系統(tǒng)中卻顯示這幾張表

聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)專管員取消企業(yè)擎天認(rèn)定資格，進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)重新初始化即可。2.49 增值稅主表中查補(bǔ)稅額填寫36行次后38會(huì)顯示同樣數(shù)據(jù)

主表38行次=16+22+36-37，補(bǔ)齊37行次，填寫相同的數(shù)據(jù)，38行次將顯示為零。2.50 增值稅主表第一欄次本年累積無法填寫修改數(shù)據(jù)

該筆數(shù)據(jù)不需要填寫，納稅人只需要在第2、3、4欄次本年累計(jì)中填寫相應(yīng)的數(shù)據(jù)，便會(huì)自動(dòng)匯總進(jìn)入第一欄次本年累計(jì)中。

2.51 無法找到增值稅申報(bào)主表和附表二

進(jìn)入編號(hào)為010“增值稅納稅申報(bào)表”，進(jìn)入后最上面會(huì)看到表

一、表二。申報(bào)表，點(diǎn)擊相應(yīng)報(bào)表即可。

2.52 商貿(mào)企業(yè)是否需要申報(bào)902、903、904三張報(bào)表

需要申報(bào)902、903、904這三張報(bào)表，納稅人需要在國稅做擎天資格認(rèn)定，一般生產(chǎn)性質(zhì)的企業(yè)需要做擎天資格認(rèn)定，會(huì)計(jì)單位性質(zhì)非生產(chǎn)性質(zhì)，不需要申報(bào)該報(bào)表，不需做擎天資格認(rèn)定。2.53 進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)中只有運(yùn)輸發(fā)票，沒有專用發(fā)票

重新做初始化，然后繼續(xù)操作，進(jìn)入增值稅抵扣明細(xì)表中查看數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，如果數(shù)據(jù)缺失，需要聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)全。重做初始化，如果數(shù)據(jù)多余，聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)刪除后清空報(bào)表，再重做初始化操作

2.54 增值稅、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表無法同時(shí)選中

增值稅、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表不能同時(shí)選擇申報(bào)，單獨(dú)選擇進(jìn)行申報(bào)即可，沒有先后順序控制。

2.55 申報(bào)出現(xiàn)提示，附表一第2欄次不能錄入數(shù)據(jù)

若納稅人上月申報(bào)本月開具發(fā)票數(shù)據(jù)不應(yīng)填寫在第二行次，指導(dǎo)填寫在第四行次未開具發(fā)票中，填寫正確后繼續(xù)申報(bào)按鈕自動(dòng)顯示出來。2.56 糧油抵扣發(fā)票有幾百張發(fā)票該如何填寫？

增值稅抵扣明細(xì)表進(jìn)入后點(diǎn)“新建發(fā)票”，將發(fā)票稅額，金額等合并填寫即可 2.57 資產(chǎn)負(fù)債表中合計(jì)數(shù)據(jù)不正確

填寫數(shù)據(jù)時(shí)需要每個(gè)單元格都敲回車，確定操作正確，數(shù)據(jù)還是不正確的及時(shí)聯(lián)系稅管員查看。

2.58 申報(bào)成功后打印中無法看到增值稅專用發(fā)票

增值稅抵扣明細(xì)表打印里面只能打印運(yùn)輸發(fā)票/海關(guān)/收購憑證，沒有專用發(fā)票部分，在瀏覽中可以查看到所有抵扣明細(xì)。2.59 利潤表中，累計(jì)數(shù)無法保存下來

填寫時(shí)要注意方法，本期數(shù)填寫好后不要敲回車，直接用鼠標(biāo)點(diǎn)擊本年累計(jì)數(shù)手動(dòng)填寫，本年累計(jì)數(shù)填寫好后，敲回車，再填寫本期數(shù)，如果一直敲回車數(shù)據(jù)將和本期數(shù)一樣 2.60 資產(chǎn)負(fù)債表中合計(jì)數(shù)據(jù)不正確

填寫數(shù)據(jù)時(shí)需要每個(gè)單元格都敲回車，確定操作正確，數(shù)據(jù)仍不正確的及時(shí)聯(lián)系稅管員查看。2.61 申報(bào)時(shí)提示上期留底數(shù)據(jù)與機(jī)內(nèi)不符

出現(xiàn)該提示將沒有繼續(xù)申報(bào)按鈕，需要將數(shù)據(jù)調(diào)整和機(jī)內(nèi)一致才會(huì)有繼續(xù)申報(bào)按鈕，如果機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)不對，需要和稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系更改。2.62 無法找到自動(dòng)生成按鈕

點(diǎn)修改或創(chuàng)建后進(jìn)入報(bào)表，將不能看見自動(dòng)生成和重做初始化等功能，需要納稅人點(diǎn)“返回”，回到申報(bào)列表主界面才能看到這些功能。

2.63在數(shù)據(jù)輸入過程中，合計(jì)數(shù)自動(dòng)計(jì)算錯(cuò)誤。

表格不能即時(shí)更新各合計(jì)數(shù)，利用回車鍵往下經(jīng)過該單元格或直接用鼠標(biāo)點(diǎn)擊合計(jì)數(shù)所在單元格后，才能自動(dòng)計(jì)算并顯示合計(jì)數(shù)。

2.64“自動(dòng)生成”功能沒有正確生成某些報(bào)表的累計(jì)數(shù)或期初數(shù)

報(bào)表的累計(jì)數(shù)與期初數(shù)一般是根據(jù)上個(gè)月的報(bào)表的累計(jì)數(shù)或期末數(shù)生成的，所以對于第一個(gè)月使用本申報(bào)系統(tǒng)的用戶，這些數(shù)據(jù)無法正確生成，請?jiān)谧詣?dòng)生成后再進(jìn)行手工修改，下個(gè)月即可正常生成了。

2.65運(yùn)輸發(fā)票和海關(guān)發(fā)票導(dǎo)入成功后發(fā)現(xiàn)有誤想作廢，怎么辦？

先清空增值稅抵扣明細(xì)表，點(diǎn)擊“重新初始化”，進(jìn)入增值稅抵扣明細(xì)表后，點(diǎn)擊“導(dǎo)入海關(guān)完稅憑證”或者“導(dǎo)入運(yùn)輸發(fā)票”，點(diǎn)擊“清空運(yùn)輸發(fā)票”或者“清空海關(guān)完稅憑證”，再重新導(dǎo)入文件。

2.66增值稅抵扣明細(xì)表保存后附表二數(shù)據(jù)沒有生成

基礎(chǔ)表“012增值稅抵扣明細(xì)表”填寫好后數(shù)據(jù)不會(huì)直接填寫在表二，需要通過點(diǎn)擊“自動(dòng)生成”才可以進(jìn)入表二。

2.67點(diǎn)擊“重新初始化”后，如果在稅務(wù)征管系統(tǒng)數(shù)據(jù)同步結(jié)果界面發(fā)現(xiàn)有一項(xiàng)失敗或者數(shù)據(jù)不對，怎么辦？

企業(yè)可以多次做重新初始化，要檢查重新初始化后有無問題，只要有一項(xiàng)錯(cuò)誤，都要與管理員聯(lián)系，不然申報(bào)會(huì)出現(xiàn)未知錯(cuò)誤。

2.68如果企業(yè)有優(yōu)惠資格但在主申報(bào)表上沒有紅字提示，怎么辦? 應(yīng)與管理員聯(lián)系，管理員處理好后再重新初始化即可。

3.申報(bào)、作廢

3.1報(bào)表保存成功后，為什么不能提交申報(bào)？

在《江蘇省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳》系統(tǒng)中，如欲提交申報(bào)某類報(bào)表，需要該類報(bào)表中每一張報(bào)表均已創(chuàng)建、保存(不可以是暫存)的基礎(chǔ)上，選中該類報(bào)表標(biāo)題前的方框后，方可提交申報(bào)。

3.2在“向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)”時(shí)，系統(tǒng)提示“請選擇申報(bào)稅種”。

某一系列報(bào)表的稅種標(biāo)題左面有一個(gè)選擇框，用來選擇您要將哪些稅種的報(bào)表向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，同一稅種的所有報(bào)表必須全部填寫完畢此框才可以被選中，此稅種的報(bào)表才可向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。若有一張報(bào)表處于“未填寫”、“暫存”、“已發(fā)送”、“申報(bào)成功”等狀態(tài)時(shí)，此框無法選中，也不可向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)該稅種報(bào)表。若向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)時(shí)，沒有任何稅種選中，就會(huì)出現(xiàn)上面的提示。

3.3稅種的報(bào)表可否分別向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)？

可以，“向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)”時(shí)，將本次不要申報(bào)的報(bào)表稅種前的選擇框取消勾選，只勾選所需申報(bào)的報(bào)表既可。

3.4“申報(bào)成功”過后，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，如何重新申報(bào)？

請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)將您本次本稅種的申報(bào)作廢后，選擇“接收申報(bào)回執(zhí)”接收作廢回執(zhí)，這樣該稅種各報(bào)表又恢復(fù)為可修改狀態(tài)。3.5對于出口數(shù)據(jù)比較大的企業(yè)，申報(bào)失敗，怎么辦？

出口數(shù)據(jù)文件大于6M以上，建議出口數(shù)據(jù)從征管系統(tǒng)導(dǎo)入，在申報(bào)系統(tǒng)中不要報(bào)送，在征管系統(tǒng)中取消擎天資格。具體方法和管理員聯(lián)系。

3.6財(cái)務(wù)報(bào)表（季報(bào)）和所得稅申報(bào)的順序是怎樣的？

首先要填寫資產(chǎn)負(fù)債表（季報(bào)）和利潤表（季報(bào)），再填寫所得稅申報(bào)表，然后所得稅申報(bào)，在審核關(guān)系上只提示“需要先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表”這條信息，不出現(xiàn)其他審核錯(cuò)誤，即所有的鉤稽關(guān)系都對后，再退出，按序先申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，然后再申報(bào)所得稅報(bào)表。3.7正式申報(bào)時(shí)提示累計(jì)數(shù)出錯(cuò)

納稅人手動(dòng)修改了申報(bào)表累計(jì)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)提示與機(jī)內(nèi)不符，納稅人按照正確的累計(jì)數(shù)填寫，確認(rèn)正確后點(diǎn)擊“繼續(xù)提交申報(bào)”即可。3.8報(bào)表狀態(tài)欄顯示“已發(fā)送”，且長時(shí)間（最低2小時(shí)）不改變?yōu)椤耙焉陥?bào)”狀態(tài)。報(bào)表無法進(jìn)行修改

聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查申報(bào)情況，如果因網(wǎng)絡(luò)異常導(dǎo)致報(bào)表不能正常發(fā)送到征管系統(tǒng)，導(dǎo)致報(bào)表鎖定，由稅管員解除鎖定，重新申報(bào)即可。

3.9 “向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)”后，長時(shí)間收不到申報(bào)回執(zhí)。

很可能稅務(wù)機(jī)關(guān)經(jīng)過自動(dòng)審核認(rèn)為報(bào)表有錯(cuò)，轉(zhuǎn)由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)人工處理，請耐心等待或者打電話到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)詢問。

4.打印

4.1報(bào)表為什么不能打印，而是出現(xiàn)“下載文件”的對話框？

納稅人沒有安裝Adobe Reader 9.0閱讀器，指導(dǎo)安裝后再進(jìn)入打印，沒有安裝網(wǎng)頁則顯示不出來。

目前，《網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)》中由獨(dú)立的服務(wù)器負(fù)責(zé)報(bào)表打印文件的產(chǎn)生工作，該服務(wù)器定時(shí)檢測《免費(fèi)網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)》后臺(tái)數(shù)據(jù)庫，找出需要生成的納稅人申報(bào)成功的報(bào)表清單，并根據(jù)申報(bào)數(shù)據(jù)生成報(bào)表打印文件。由于該服務(wù)在運(yùn)行時(shí)，對后臺(tái)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行大量的查詢操作，對《網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)》性能造成一定的影響，為兼顧報(bào)表生成效率和申報(bào)系統(tǒng)性能，該服務(wù)啟動(dòng)的時(shí)間間隔暫定為10分鐘。對于納稅人未申報(bào)成功的報(bào)表，可以瀏覽、修改，不可打印。當(dāng)納稅人申報(bào)成功后，打印服務(wù)會(huì)在下一次運(yùn)行時(shí)自動(dòng)生成該報(bào)表。4.2查看、打印報(bào)表時(shí)出錯(cuò)應(yīng)如何處理？

目前，《免費(fèi)網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)》中生成供納稅人下載、打印的報(bào)表為PDF格式文件，如查看、打印該格式文件時(shí)出錯(cuò)，則需確認(rèn)納稅人計(jì)算機(jī)上是否已正確安裝PDF格式文件閱讀器。目前，流行的PDF格式文件閱讀器為Adobe Reader，該軟件為免費(fèi)軟件，納稅人可自行下載、安裝。4.3打印報(bào)表時(shí)顯示為亂碼。

這是由于用其他應(yīng)用程序打開了PDF格式的報(bào)表文件，而不是用Adobe Reader打開，解決方法是將其他應(yīng)用程序與PDF文件的關(guān)聯(lián)去掉，打開資源管理器，選擇工具，選擇文件夾選項(xiàng)，在文件類型中，將PDF開頭的刪除，再重新安裝Adobe Reader。4.4打印時(shí)打印按鈕無法按下。

請先確定你的狀態(tài)欄上是否顯示“申報(bào)成功”，如不是，而是“已發(fā)送”，請先收取“申報(bào)回執(zhí)”。申報(bào)成功后，系統(tǒng)需要一段時(shí)間過后才能生成打印文件，請稍后再來打印。4.5打印時(shí)，如果你的打印機(jī)是針式打印機(jī)，并且打印出來字模糊。

請?jiān)诖蛴r(shí)，將“按圖像打印”選中。4.6《增值稅抵扣明細(xì)表》打印不出增值稅發(fā)票。

《增值稅抵扣明細(xì)表》打印清單中不包括增值稅專用發(fā)票部分，全部的抵扣明細(xì)可通過點(diǎn)擊“瀏覽”查詢。

4.7如何只打印《一般納稅人增值稅主表》，不打印附列資料

（一）、（二）

如果僅打印《一般納稅人增值稅主表》，不打印附列資料（表一）、（表二），那么應(yīng)在打印設(shè)置對話框中，將打印范圍設(shè)為[頁面 從：1 到： 1。4.8外貿(mào)出口退稅企業(yè)發(fā)票狀態(tài)為專用發(fā)票抵扣

點(diǎn)擊下拉菜單，選擇為“外貿(mào)出口退稅”，點(diǎn)擊保存。4.9 申報(bào)系統(tǒng)無法打印報(bào)表

納稅人沒有安裝PDF插件，安裝后再進(jìn)入打印。4.10 申報(bào)成功后打印一直沒有顯示

等待半天之后仍然沒有，聯(lián)系稅管員進(jìn)行處理。4.11申報(bào)成功后沒有出現(xiàn)打印按鈕？

申報(bào)成功后不會(huì)馬上顯示打印按鈕，需要等待報(bào)表PDF文檔生成服務(wù)定期掃描后才能顯示并可打印報(bào)表。

4.12 零申報(bào)后打印中報(bào)表為空

本申報(bào)系統(tǒng)中零申報(bào)單位打印空表即可，報(bào)表中不會(huì)顯示數(shù)據(jù)。4.13申報(bào)成功后不能打印封面？

必須在所有報(bào)表都申報(bào)成功后才可以打印封面。