第一篇：會(huì)計(jì)電算化操作流程

一、系統(tǒng)管理

1、啟動(dòng)系統(tǒng)管理：開(kāi)始→程序→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→系統(tǒng)管理

2、注冊(cè)系統(tǒng)管理：系統(tǒng)→注冊(cè)→[注冊(cè)]輸入用戶名admin→確定（系統(tǒng)管理員admin權(quán)限：新增操作員；給所有賬套操作員受權(quán)、可以新

建賬套，賬套主管權(quán)限：可以啟用子系統(tǒng)；可以給所管轄的賬套操作員受權(quán)）

3、增加操作員：權(quán)限→操作員→[操作員管理]增加→[增加操作員]輸入操作員編號(hào)（ID號(hào)）、姓名、口令、部門(mén)→增加→退出→[操作員管理]退出

4、修改操作員口令與部門(mén)：權(quán)限→操作員→[操作員管理]選中某操作員→

修改→

[修改操作員信息]輸入操作員新口令或部門(mén)→修改→[操作員管理]退出

5、新建賬套：賬套→建立→[賬套信息]賬套號(hào)、賬套名稱(chēng)、啟用會(huì)計(jì)期→下一步→[單位信息]單位名稱(chēng)、單位簡(jiǎn)稱(chēng)→下一步→[核算類(lèi)型]行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)

計(jì)制度科目、賬套主管、是否預(yù)置科目→下一步→[基本信息]存貨、客戶、供應(yīng)商分類(lèi)設(shè)置、有無(wú)外幣→完成→[建立賬套]是→[分類(lèi)編碼方案]設(shè)置編碼方案→確認(rèn)→[數(shù)據(jù)精度定義]確認(rèn)→確定→是否啟用賬套：是→[系統(tǒng)啟動(dòng)]勾選設(shè)置待啟動(dòng)軟件子

系統(tǒng)→退出

二、總賬系統(tǒng)

啟動(dòng)總賬系統(tǒng):開(kāi)始→程序→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→[注冊(cè)]輸入用戶名編號(hào)、密碼，選準(zhǔn)賬套號(hào)、操作日期→確定

（一）系統(tǒng)初始化

1、部門(mén)檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→部門(mén)檔案→[部門(mén)檔案]增加→輸入部

門(mén)編碼、部門(mén)名稱(chēng)等信息→保存→退出

2、職員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→職員檔案→[職員檔案]輸入職員編號(hào)、職員名稱(chēng)，雙擊所屬部門(mén)選取所在部門(mén)→增加→退出

3、客戶檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→客戶檔案→[客戶檔案] 單擊“無(wú)分類(lèi)”（有分類(lèi)選取最末級(jí)分類(lèi)）→增加→[客戶檔案卡片]輸入客戶編號(hào)、名稱(chēng)、地址、電話等信息→保存→退出→[客戶檔案]退出

4、供應(yīng)商檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→供應(yīng)商檔案→[供應(yīng)商檔案] 單擊“無(wú)分類(lèi)”（有分類(lèi)選取最末級(jí)分類(lèi)）→增加→[供應(yīng)商檔案卡片]輸入供應(yīng)商編號(hào)、名稱(chēng)、地址、電話等信息→保存→退出→[供應(yīng)商檔案]退出

5、結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式→[結(jié)算方式]輸入結(jié)算方式

編碼、名稱(chēng)→保存→退出

6、外幣種類(lèi)

（1）增加外幣種類(lèi)：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→外幣種類(lèi)→[外幣設(shè)置]在左下方輸

入幣符、幣名→增加→退出

（2）設(shè)置外幣匯率：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→外幣種類(lèi)→[外幣設(shè)置]在左窗口選

取某外幣→

在右窗口輸入?yún)R率→退出

7、憑證類(lèi)別：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→憑證類(lèi)別→[憑證類(lèi)別預(yù)置]選取某分類(lèi)方式，如收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證→確定→[憑證類(lèi)別]進(jìn)行限制設(shè)置（收款憑證：雙擊限制類(lèi)型，選“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款憑證：雙擊限制類(lèi)型，選“貸方必有”，限制科目“1001,1002”； 轉(zhuǎn)賬憑證：雙擊限制類(lèi)型，選“憑證必?zé)o”，限制科目“1001,1002”→退出

8、會(huì)計(jì)科目：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目

（1）增加會(huì)計(jì)科目：[會(huì)計(jì)科目]增加→[會(huì)計(jì)科目_新增]輸入科目編碼、名

稱(chēng)、科目類(lèi)型，設(shè)置輔助核算等信息→確定

（2）修改會(huì)計(jì)科目：[會(huì)計(jì)科目]選中某科目→修改→[會(huì)計(jì)科目_修改]修

改→

設(shè)置科目?jī)?nèi)容→確定→返回

（3）指定會(huì)計(jì)科目：[會(huì)計(jì)科目]編輯→指定會(huì)計(jì)科目→[指定科目]現(xiàn)金總賬科目→單擊“1001現(xiàn)金”→單擊“>”→銀行存款總賬科目→單擊“1002銀行存

款”→單擊“>”→確認(rèn)→退出

9、輸入期初余額：總賬→設(shè)置→期初余額→[期初余額錄入]輸入余額→

回車(chē)確認(rèn)（直到做完）→試算→確認(rèn)

（二）日常操作

1、填制憑證：總賬→憑證→填制憑證→[填制憑證]增加→填寫(xiě)憑證內(nèi)容→

保存

2、審核憑證：文件→重新注冊(cè)→輸入新操作員編號(hào)與密碼→確定 總賬→憑證→審核憑證→[審核憑證]確定→選取憑證→確定→審核

（或用審核→成批審核）→退出

3、記賬：總賬→憑證→記賬→[記賬]下一步→下一步→記賬→確定

4、結(jié)賬：總賬→期未→結(jié)賬

三、UFO報(bào)表

啟動(dòng)UFO報(bào)表（選啟動(dòng)總賬系統(tǒng)，再單擊“財(cái)務(wù)報(bào)表”）

點(diǎn)擊左下角“數(shù)據(jù)”進(jìn)入“格式”狀態(tài)

1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]輸入行列數(shù)值→確定

2、行高：選取行→格式→行高→[行高]輸入行高→確認(rèn)

3、列寬：選取列→格式→列寬→[列寬]輸入列寬→確認(rèn)

4、區(qū)城畫(huà)線：選擇區(qū)域→格式→區(qū)域畫(huà)線→[區(qū)域畫(huà)線]網(wǎng)線→確認(rèn)

5、組合單元（合并單元格）：選擇區(qū)域→格式→組合單元→[組合單元]選

擇組合方式（如整體組合）

6、設(shè)置單元格公式：選取公式單元格→數(shù)據(jù)→編輯公式→單元公式→[定義

公式]“=”后輸入計(jì)算公式→確認(rèn)

7、設(shè)置關(guān)鍵字（可反復(fù)設(shè)置多個(gè)關(guān)鍵字）

點(diǎn)擊選擇單元格→數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→設(shè)置→[設(shè)置關(guān)鍵字]點(diǎn)選所需關(guān)鍵字（如

單位名稱(chēng)）→確定

8、關(guān)鍵字偏移：數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移→[定義關(guān)鍵字偏移]設(shè)置各關(guān)鍵字偏

移值→確定

9、賬套初始：數(shù)據(jù)→賬套初始（賬套號(hào)和會(huì)計(jì)年度）

10、錄入關(guān)鍵字：（點(diǎn)擊左下角“格式”進(jìn)入“數(shù)據(jù)”狀態(tài)）數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入→[錄入關(guān)鍵字]輸入各關(guān)鍵字→確認(rèn)

四、工資系統(tǒng)

A、引入“工資實(shí)驗(yàn)賬套”備份數(shù)據(jù)

啟動(dòng)“系統(tǒng)管理”→ [系統(tǒng)管理]系統(tǒng)→注冊(cè)→[注冊(cè)]輸入用戶名admin→確定→[系統(tǒng)管理]賬套→引入→選取“D:會(huì)計(jì)教材附錄一配套試驗(yàn)備份賬套數(shù)據(jù)工資實(shí)驗(yàn)賬套 UF2KAct.Lst”→打開(kāi)→是→確定

B、以賬套主管身份啟動(dòng)會(huì)計(jì)電算化通和教學(xué)軟件

開(kāi)始→程序→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→

[注冊(cè)]輸入用戶名編號(hào)、密碼，選準(zhǔn)賬套號(hào)、操作日期→確定

1、建立工資賬套

[會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件]單擊“工資”→[建立工資套_參數(shù)設(shè)置]工資類(lèi)別個(gè)

數(shù)： 多個(gè)，幣別設(shè)置→下一步→扣稅設(shè)置→下一步→扣零設(shè)置→下一步→人員編

碼設(shè)置→完成→確定→取消

2、人員類(lèi)別設(shè)置

工資→設(shè)置→人員類(lèi)別設(shè)置→[類(lèi)別設(shè)置]“類(lèi)別”框中輸入類(lèi)別名稱(chēng)（如經(jīng)理

人員）→增加→返回

3、工資項(xiàng)目設(shè)置

工資→設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置→[工資項(xiàng)目設(shè)置]增加→單擊“名稱(chēng)參照”下拉列表框中選取工資項(xiàng)目或直接在工資項(xiàng)目名稱(chēng)中輸入→設(shè)置“類(lèi)型”→設(shè)置“長(zhǎng)度”與“小數(shù)”位→設(shè)置“增減項(xiàng)”→增加其他項(xiàng)→確認(rèn)→確定

4、銀行名稱(chēng)設(shè)置

工資→設(shè)置→銀行名稱(chēng)設(shè)置→[銀行名稱(chēng)設(shè)置]增加→輸入銀行名稱(chēng)→

刪除其他無(wú)效銀行→返回

5、新建工資類(lèi)別

工資→工資類(lèi)別→新建工資類(lèi)別→[新建工資類(lèi)別]輸入類(lèi)別名稱(chēng)→下一步

→√（部門(mén)）→完成→是→再建第二個(gè)（先關(guān)閉當(dāng)前工資類(lèi)別）

6、人員檔案（先打開(kāi)某工資類(lèi)別：工資→工資類(lèi)別→打開(kāi)工資類(lèi)別→

點(diǎn)擊某工資類(lèi)別名→確認(rèn)）

工資→設(shè)置→人員檔案→工具欄（增加）→輸入人員信息→

確認(rèn)（反復(fù)輸入完）→X→退出

7、某工資類(lèi)別中“工資項(xiàng)目設(shè)置”（先打開(kāi)某工資類(lèi)別）

工資→設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置→[工資項(xiàng)目設(shè)置]增加→單擊“名稱(chēng)參照”下拉列表框中選取工資項(xiàng)目→移動(dòng)調(diào)整順序→確認(rèn)

8、某工資類(lèi)別中“公式設(shè)置”（先打開(kāi)某工資類(lèi)別，并且已設(shè)置人員檔案）工資→設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置→[工資項(xiàng)目設(shè)置]公式設(shè)置→增加→選擇→選擇工資項(xiàng)目（如請(qǐng)假天數(shù)）→公式定義輸入→公式確認(rèn)→確定

9、工資數(shù)據(jù)輸入 工資→業(yè)務(wù)處理→工資變動(dòng)

（1）基本工資數(shù)據(jù)錄入：[工資變動(dòng)]輸入數(shù)據(jù)

（2）工資調(diào)整：（如將“經(jīng)理人員”的“獎(jiǎng)勵(lì)工資”增加200元 [工資變動(dòng)] 工具欄數(shù)據(jù)替換 鈕→[數(shù)據(jù)替換]按如下設(shè)置→確認(rèn)→是（3）數(shù)據(jù)計(jì)算與匯總：工資變動(dòng)→工具欄重新計(jì)算 →工具欄匯總 →工具

欄退出

10、個(gè)人所得稅計(jì)算

工資→業(yè)務(wù)處理→扣繳所得稅→確認(rèn)→[個(gè)人所得稅]工具欄“稅率表” 或右鍵菜單：稅率表定義）→[稅率表]修改納稅基數(shù)（如基數(shù)：1600，附加費(fèi)用2800）→確認(rèn)→是→工具欄退出

11、工資分?jǐn)?/p>

工資→業(yè)務(wù)處理→工資分?jǐn)?/p>

（1）工資分?jǐn)傇O(shè)置：[工資分?jǐn)俔工資分?jǐn)傇O(shè)置→[工資分?jǐn)傇O(shè)置]增加→[分?jǐn)傆?jì)提比例]輸入計(jì)提類(lèi)型名稱(chēng)（如應(yīng)付福利費(fèi)14%）→下一步→[分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置]設(shè)置人員類(lèi)型，點(diǎn)部門(mén)名稱(chēng)并勾選相關(guān)部門(mén)，設(shè)置借貸科目→完成→（繼續(xù)輸入

其他分?jǐn)傤?lèi)型）→返回

（2）工資分?jǐn)傎M(fèi)用：[分?jǐn)偣べY] √選計(jì)提費(fèi)用所有類(lèi)型→√選擇部門(mén)→ √明細(xì)到工資項(xiàng)目→確定→[如：計(jì)提福利費(fèi)一覽表]√合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄→批制（或 制單）→選擇轉(zhuǎn)帳憑證→保存→

下張（反復(fù)保存所有憑證）→退出→退出

12、月末結(jié)賬

工資→業(yè)務(wù)處理→月末處理→確認(rèn)→是→是→選取清零項(xiàng)目→確認(rèn)→確定

五、固定資產(chǎn)核算

A、引入“固定資產(chǎn)實(shí)驗(yàn)賬套”備份數(shù)據(jù)

啟動(dòng)“系統(tǒng)管理”→ [系統(tǒng)管理]系統(tǒng)→注冊(cè)→[注冊(cè)]輸入用戶名admin→確定→[系統(tǒng)管理]賬套→引入→選取“D:會(huì)計(jì)教材附錄一配套試驗(yàn)備份賬套數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)實(shí)驗(yàn)賬套 UF2KAct.Lst”→打開(kāi)→是→確定

B、以賬套主管身份啟動(dòng)會(huì)計(jì)電算化通和教學(xué)軟件

開(kāi)始→程序→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→會(huì)計(jì)電算化通用教學(xué)軟件→

[注冊(cè)]輸入用戶名編號(hào)、密碼，選準(zhǔn)賬套號(hào)、操作日期→確定

1、建立固定資產(chǎn)賬套：

[通用教學(xué)軟件]固定資產(chǎn)→是→√我同意→下一步→兩√→下一步→ 設(shè)置編碼長(zhǎng)度與編碼方式、序號(hào)長(zhǎng)度→下一步→兩√，并設(shè)置對(duì)賬科目→

下一步→完成→是→確定

2、資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置：固定資產(chǎn)→設(shè)置→資產(chǎn)類(lèi)別→[類(lèi)別編碼表]單張視圖→增加→輸入（類(lèi)別名稱(chēng)、殘值率、計(jì)提屬性、折舊方法、卡片樣式）→保存（反復(fù)增加類(lèi)別，增加子類(lèi)：取消→是→在左邊選取某父類(lèi)）→取消→是→退出

3、部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目：固定資產(chǎn)→設(shè)置→部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目→

[部門(mén)編碼表]左邊選取某部門(mén)→修改→輸入對(duì)應(yīng)折舊費(fèi)用科目→保存→退出

4、增減方式（設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)折舊科目）：固定資產(chǎn)→設(shè)置→增減方式

→ [增減方式]左邊選取某增減方式→修改→輸入對(duì)應(yīng)科目→保存→退出

5、輸入期初固定資產(chǎn)卡片：固定資產(chǎn)→卡片→錄入原始卡片→

[資產(chǎn)類(lèi)別參照]選擇設(shè)備某分類(lèi)→確認(rèn)→輸入（固定資產(chǎn)名稱(chēng)、部門(mén)名稱(chēng)、增加方式、使用狀況、開(kāi)始使用日期、原值、累計(jì)折舊、可使用年限）→保存→

確定→退出→否

日 常 處 理

1、資產(chǎn)增加：固定資產(chǎn)→卡片→資產(chǎn)增加→[資產(chǎn)類(lèi)別參照]選擇設(shè)備某分類(lèi)→確認(rèn)→輸入（固定資產(chǎn)名稱(chēng)、使用部門(mén)、增加方式、使用狀況、原值、可使

用年限、開(kāi)始使用日期）→保存→退出→否

2、生成憑證：固定資產(chǎn)→處理→批量制單→[批量制單]全選→制單設(shè)置→√

合并（科目及輔助項(xiàng)相同的分錄）→設(shè)置“固定資產(chǎn)1501”科目及對(duì)方科目→制

單→

選擇憑證類(lèi)型，輸入憑證摘要→保存→退出→退出

3、資產(chǎn)變動(dòng)：固定資產(chǎn)→卡片→ 變動(dòng)單→原值增加→[固定資產(chǎn)變動(dòng)單]

點(diǎn)擊 “卡片編號(hào)”選取某資產(chǎn)，設(shè)置變動(dòng)增加金額及變動(dòng)原因→保存→退出（生

成憑證）

4、部門(mén)轉(zhuǎn)移：固定資產(chǎn)→卡片→ 變動(dòng)單→部門(mén)轉(zhuǎn)移→[固定資產(chǎn)變動(dòng)單]

點(diǎn)擊

“卡片編號(hào)”選取某資產(chǎn)，設(shè)置變動(dòng)后部門(mén)及變動(dòng)原因→保存→退出

5、計(jì)提折舊：固定資產(chǎn)→處理→計(jì)提本月折舊→是→是→退出→退出→確

定 生成折舊費(fèi)用分配憑證: 固定資產(chǎn)→處理→→折舊分配表→[折舊分配表]憑

證→

選擇轉(zhuǎn)賬憑證類(lèi)型→保存

6、資產(chǎn)減少：（在計(jì)提折舊后減少）：固定資產(chǎn)→卡片→資產(chǎn)減少→

選擇卡片編號(hào)→增加→[資產(chǎn)減少]選擇減少方式→確定→確定

7、對(duì)賬和月末結(jié)帳

六、應(yīng)收應(yīng)付核算

1、引入應(yīng)收應(yīng)付實(shí)驗(yàn)賬套（系統(tǒng)管理）：admin→系統(tǒng)管理→引入應(yīng)收應(yīng)

付實(shí)驗(yàn)賬套

2、填制與審核憑證（總賬）：主管身份進(jìn)入→通用教學(xué)軟件→填制憑證→

文件→

重新注冊(cè)→更換操作員→審核→記賬

3、輸出往來(lái)賬余額表：往來(lái)→賬簿→客戶余額表→[客戶余額表]選取某客

戶→

確定→退出

4、輸出往來(lái)賬明細(xì)表：往來(lái)→賬簿→客戶往來(lái)明細(xì)賬→[客戶往來(lái)明細(xì)賬]

選取某客戶→確定→退出

5、往來(lái)勾對(duì)：往來(lái)→賬簿→往來(lái)管理→客戶往來(lái)兩清→[客戶往來(lái)兩清]設(shè)

置兩清條件→確定→自動(dòng)

6、往來(lái)賬齡分析：往來(lái)→賬簿→往來(lái)管理→客戶往來(lái)賬齡分析→ 輸入查詢科目與截止日期→√（按所有往來(lái)明細(xì)分析）→確定

7、打印往來(lái)催款單：往來(lái)→賬簿→往來(lái)管理→客戶往來(lái)催款單→

[客戶往來(lái)催款單]輸入查詢條件→確定

第二篇：最新會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)題操作流程

最新會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)題操作流程 通過(guò)Admin新增操作員“某某”，增加“記賬憑證審核”權(quán)限

操作步驟：系統(tǒng)管理——更換操作員——在操作員口令處輸入 “Admin”——點(diǎn)確定——操作員管理——新增操作員——粘貼“某某”——確定——退出，——更換操作員（換成自己的準(zhǔn)考證號(hào)）——點(diǎn)確定——系統(tǒng)管理——財(cái)務(wù)分工——雙擊“財(cái)務(wù)”——點(diǎn)“某某”——日常賬務(wù)—選中記賬憑證審核——保存——確定——退出。（做完題目一定要打勾）增加一個(gè)會(huì)計(jì)科目，科目編碼為“100210”，科目名稱(chēng)為“農(nóng)行城西支行”，需記銀行日記賬，無(wú)輔助核算類(lèi)型，無(wú)外幣，無(wú)數(shù)量單位

操作步驟：基本設(shè)置——會(huì)計(jì)科目設(shè)置——雙擊“資產(chǎn)類(lèi)”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)“編輯”——“添加下級(jí)”——右框中輸入“10”——粘貼會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)“農(nóng)行城西支行”——選“銀行日記賬”——確定——退出。

3新增加一個(gè)項(xiàng)目：“一號(hào)科研樓工程”，項(xiàng)目編碼為“996”，助記碼為“KYL”

操作步驟：基本設(shè)置——輔助核算設(shè)置——項(xiàng)目核算設(shè)置——打開(kāi)編輯——點(diǎn)增加同級(jí)——編碼右邊輸入996——粘貼“一號(hào)科研樓工程”——粘貼助記碼為“KYL”——確定——退出。（注意一下08年、09年的同類(lèi)型題目，單位往來(lái)等的添加方法與此一致）

4按下列要求修改期初余額：110101股票增加656000元；100202建行寶石支行減少656000元。并進(jìn)行試算平衡，確定期初余額錄入完成。

操作步驟：基本設(shè)置——期初余額錄入——點(diǎn)操作恢復(fù)期初余額錄入——查找——在查找框中輸入要查找的代碼——在股票的年初余額中輸入656000——在建行寶石支行的年初余額中敲回車(chē)——點(diǎn)修改——用1046474減去656000得出390474——點(diǎn)確定——點(diǎn)上面的期初余額——點(diǎn)修改——點(diǎn)確定——點(diǎn)操作試算平衡——點(diǎn)確定——確定期初余額錄入完成（這個(gè)十分重要）——退出。（做這題建議打開(kāi)execl，把原如數(shù)據(jù)記在excel里，如果做錯(cuò)了還有挽回的余地，如果修改錯(cuò)誤的數(shù)字，把原先的數(shù)字改為0就可以修改了。）收到廈門(mén)迎風(fēng)公司不能履行合同的賠款2,400元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時(shí)間 2002年05月12日

借：銀行存款--工行武林支行 2400 貸：營(yíng)業(yè)外收入--其他收入 2400

操作步驟：“日常賬務(wù)”——填制記賬憑證——點(diǎn)憑證選新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——摘要處粘貼“收到廈門(mén)迎風(fēng)公司不能履行合同的賠款”——會(huì)計(jì)科目處點(diǎn)三角號(hào)選擇雙擊“資產(chǎn)類(lèi)”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)工行武林支行——確定——點(diǎn)擊取消~——借方輸入或粘貼“2400” ——回車(chē)至第二行會(huì)計(jì)科目——點(diǎn)下三角號(hào)——雙擊損益類(lèi)——雙擊營(yíng)業(yè)外收入——點(diǎn)擊其他收入——點(diǎn)擊確定——貸方輸入或粘貼“2400”——回車(chē)——保存——退出（做憑證先改日期，如果憑證錯(cuò)但沒(méi)有保存直接修改就可以了，如果憑證錯(cuò)且已保存，但沒(méi)有審核，要把憑證作廢后，再補(bǔ)一張正確的，如果憑證錯(cuò)且已經(jīng)審核，要 1

把錯(cuò)的沖銷(xiāo)后再補(bǔ)一張正確的。）

6收用于設(shè)備維修，購(gòu)買(mǎi)軸承等各種配件共4,300元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時(shí)間 2002年05月12日。

借：管理費(fèi)用-大修理 4300

貸：銀行存款-建行寶石支行 4300

操作步驟：日常賬務(wù)——填制記賬憑證——憑證——新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——在摘要處粘貼“收用于設(shè)備維修，購(gòu)買(mǎi)軸承等各種配件”——在會(huì)計(jì)科目處點(diǎn)擊下三角——雙擊損益類(lèi)——雙擊管理費(fèi)用——單擊“大修理”——確定——取消——借方輸入或粘貼“4300”——回車(chē)至第二行會(huì)計(jì)科目——點(diǎn)下三角號(hào)——雙擊資產(chǎn)類(lèi)——雙擊“銀行存款”——單擊“建行寶石支行”——點(diǎn)確定——在貸方輸入或粘貼“4300”——回車(chē)——保存——退出。會(huì)計(jì)從業(yè)考試

7請(qǐng)審核你自己填制的所有憑證，并進(jìn)行2002年05月份的記賬

操作步驟：系統(tǒng)管理——財(cái)務(wù)分工——查看權(quán)限——系統(tǒng)管理——更換操作員——在操作員口令處輸入數(shù)字“金主任”——點(diǎn)確定——日常賬務(wù)——點(diǎn)憑證審核——點(diǎn)編輯——找出你做的憑證，點(diǎn)編輯——點(diǎn)全部審核——退出，（系統(tǒng)管理——更換操作員——在操作員口令處輸入胡主管——點(diǎn)確定）（這項(xiàng)是可選的，可以全部用金主任做）——日常賬務(wù)——點(diǎn)憑證記賬——選2002年05月——點(diǎn)記賬——退出。系統(tǒng)管理——更換操作員——換成自己（這一步很重要）

查看操作員權(quán)限，在系統(tǒng)管理_____財(cái)務(wù)分工里面看，做這題一定要有權(quán)限的人，做完一定要換成自己。

8查詢“三欄式明細(xì)賬--5502 管理費(fèi)用“：

2002年1月25日商務(wù)部余艷艷購(gòu)買(mǎi)辦公用品為_(kāi)_________元

操作步驟：賬簿查詢——三欄式明細(xì)賬——會(huì)計(jì)科目欄目旁的選取按鈕 ——雙擊損益類(lèi)——雙擊管理費(fèi)用——點(diǎn)擊查詢按鈕——在修改制單日期為題目要求——找到需要的數(shù)字——回到學(xué)生考試——選擇正確的選擇答案！

9打開(kāi)“會(huì)計(jì)報(bào)表”中的“資產(chǎn)負(fù)債表”，查詢2002年5月31日，應(yīng)收賬款項(xiàng)的期末數(shù)為（）。

操作步驟：賬簿查詢——會(huì)計(jì)報(bào)表——文件——打開(kāi)——選中資產(chǎn)負(fù)債表——點(diǎn)擊打開(kāi)——找到應(yīng)收賬款項(xiàng)——查看期末數(shù)字——回到學(xué)生考試——選擇正確的選擇答案?。ㄏ瓤慈掌?，再看期末數(shù)列，再查應(yīng)收賬款項(xiàng)，交叉行就是答案）會(huì)計(jì)證

10在工資項(xiàng)目設(shè)置中，新增一個(gè)工資項(xiàng)目，名稱(chēng)為“獨(dú)生子女費(fèi)”，小數(shù)位數(shù)“2”位

操作步驟：點(diǎn)“單擊這里進(jìn)入實(shí)務(wù)題”——進(jìn)入工資管理系統(tǒng)——基礎(chǔ)設(shè)置——工資項(xiàng)目設(shè)置——點(diǎn)“增加”——在名稱(chēng)中粘貼“獨(dú)生子女費(fèi)”——看一下小數(shù)位，——點(diǎn)確定 工資項(xiàng)目設(shè)置中，設(shè)置工資項(xiàng)目“其他補(bǔ)貼”為條件公式。名稱(chēng)“旅游費(fèi)”，默認(rèn)值“300”

條件項(xiàng)目： [內(nèi)容] [金額]

人員類(lèi)型=正式員工； 800

操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——工資項(xiàng)目設(shè)置——公式設(shè)置——左側(cè)工資項(xiàng)目下選其他補(bǔ)貼——右側(cè)項(xiàng)目工資處選其他補(bǔ)貼——條件公式定義——輸入或粘貼條件定義名稱(chēng)“旅游費(fèi)”——默認(rèn)金額300——選中人員類(lèi)型——點(diǎn)增加——在內(nèi)容里選正式員工（一定是選）——在金額里輸入800——確定——點(diǎn)保存——退出——點(diǎn)確定

12修改大客戶部員工“祁建民”的基本工資為“2000”元

操作步驟：日常業(yè)務(wù)——工資錄入——姓名處輸入或粘貼“祁建民”——確定——基本工資處直接修改為2000——回車(chē)——退出

13在固定資產(chǎn)的使用狀況設(shè)置中，添加一種使用方式名稱(chēng)為“大修理停用”；是否計(jì)提折舊：“是”；使用狀態(tài)編號(hào)：“06”

操作步驟：點(diǎn)“單擊這里進(jìn)入實(shí)務(wù)題”——進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)——設(shè)置——使用狀況設(shè)置——編輯——增加——粘貼名稱(chēng)“大修理停用”——選擇是否計(jì)提折舊：為“是”—— 使用狀態(tài)編號(hào)設(shè)置成為“06——確定”——退出會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試

14在“電子設(shè)備及其它”類(lèi)別下新增一個(gè)固定資產(chǎn)，名稱(chēng)為“佳能數(shù)碼相機(jī)”，增加方式“直接購(gòu)入”，部門(mén)“辦公室”，啟用日期“2002-04-20”，使用年限“8”年，使用狀態(tài)“在用”，折舊方法“平均年限法”，原值“5600”元，折舊科目“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”

操作步驟：卡片——固定資產(chǎn)增加——選電子設(shè)備及其它——確認(rèn)——在固定資產(chǎn)卡片里填相關(guān)內(nèi)容：固定資產(chǎn)名稱(chēng)輸入或粘貼“佳能數(shù)碼相機(jī)”——部門(mén)選辦公室，確認(rèn)——增加方式選直接購(gòu)入，確定——使用狀況選在用，確定——使用年限“8” ——修改啟用日期——折舊方法選平均年限法——原值5600——折舊科目選損益類(lèi)—管理費(fèi)用——折舊費(fèi)——確定。

15新增一張固定資產(chǎn)部門(mén)轉(zhuǎn)移變動(dòng)單，卡片編號(hào)“000008”，卡片名稱(chēng)為“筆記本電腦”，變動(dòng)后部門(mén)“大客戶部”，新存放地點(diǎn)“大客戶部”，變動(dòng)原因“使用需要調(diào)整”

操作步驟：卡片——卡片變動(dòng)——部門(mén)轉(zhuǎn)移變動(dòng)單——卡片編號(hào)處選“000008”——點(diǎn)其他位置，會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)一些題目相關(guān)內(nèi)容——修改變動(dòng)后部門(mén)“大客戶部”，—— 新存放地點(diǎn)“大客戶部”——，變動(dòng)原因處粘貼“使用需要調(diào)整”——確定。16.給操作員“童會(huì)計(jì)”增加“賬簿查詢”權(quán)限

操作步驟：系統(tǒng)管理——財(cái)務(wù)分工——雙擊“財(cái)務(wù)”——點(diǎn)“童會(huì)計(jì)”—選中賬簿查詢——保存——確定——退出。

17.增加一個(gè)會(huì)計(jì)科目，科目編碼為“100208”，科目名稱(chēng)為“建行高新支行”，需記銀行日記賬，無(wú)輔助核算類(lèi)型，無(wú)外幣，無(wú)數(shù)量單位

操作步驟：基本設(shè)置——會(huì)計(jì)科目設(shè)置——雙擊“資產(chǎn)類(lèi)”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)“編輯”——“添加下級(jí)”——右框中輸入“08”——粘貼會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)——選“銀行日記賬”——確定——退出。

18把用戶服務(wù)中心員工“林曉君”調(diào)去網(wǎng)絡(luò)工程部

操作步驟：基本設(shè)置——輔助核算設(shè)置——個(gè)人核算設(shè)置——點(diǎn)擊用戶服務(wù)中心——選中“林曉君”——編輯——修改——點(diǎn)擊所屬部門(mén)——點(diǎn)擊出現(xiàn)的按鈕——選擇網(wǎng)絡(luò)工程部——確定——確定——退出

19按下列要求修改期初余額：1122應(yīng)收利息增加5000元；2101短期借款增加5000元。并進(jìn)行試算平衡，確定期初余額錄入完成。

操作步驟：基本設(shè)置——期初余額錄入——操作——恢復(fù)起初余額錄入——先找到1122應(yīng)收利息粘貼金額5000元——再找到2101短期借款增加5000元——操作——試算平衡——確定——操作——確定期初余額錄入完成——退出。

20收到廈門(mén)迎風(fēng)公司不能履行合同的賠款2,400元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時(shí)間 2002年05月12日

借：銀行存款--工行武林支行 2400

貸：營(yíng)業(yè)外收入--其他收入 2400

操作步驟：“日常賬務(wù)”——填制記賬憑證——點(diǎn)憑證選新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——摘要處粘貼“收到廈門(mén)迎風(fēng)公司不能履行合同的賠款”——會(huì)計(jì)科目處點(diǎn)三角號(hào)選擇雙擊“資產(chǎn)類(lèi)”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)工行武林支行——確定——點(diǎn)擊取消~——借方輸入或粘貼“2400” ——回車(chē)至第二行會(huì)計(jì)科目——點(diǎn)下三角號(hào)——雙擊損益類(lèi)——雙擊營(yíng)業(yè)外收入——點(diǎn)擊其他收入——點(diǎn)擊確定——貸方輸入或粘貼“2400”——回車(chē)——保存——退出

21收到北京公交公司支付購(gòu)買(mǎi)財(cái)務(wù)軟件費(fèi)80,000元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時(shí)間 2002年05月12日。

借：銀行存款-工行武林支行 80000

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-業(yè)務(wù)收入 80000

操作步驟：“日常賬務(wù)”——填制記賬憑證——點(diǎn)憑證選新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——摘要處粘貼“收到北京公交公司支付購(gòu)買(mǎi)財(cái)務(wù)軟件費(fèi)”——會(huì)計(jì)科目處點(diǎn)三角號(hào)選擇雙擊“資產(chǎn)類(lèi)”——雙擊“銀行存款”——點(diǎn)工行武林支行——確定——點(diǎn)擊取消~——借方輸入或粘貼“80000” ——回車(chē)至第二行會(huì)計(jì)科目——點(diǎn)下三角號(hào)——雙擊損益類(lèi)——雙擊營(yíng)業(yè)外收入——點(diǎn)擊其他收入——點(diǎn)擊確定——貸方輸入或粘貼“80000”——回車(chē)——保存——退出004km.cn

22請(qǐng)審核你自己填制的所有憑證，并進(jìn)行2002年05月份的記賬

操作步驟：系統(tǒng)管理——財(cái)務(wù)分工——查看權(quán)限——系統(tǒng)管理——更換操作員——在操作員口令處輸入數(shù)字“金主任”——點(diǎn)確定——日常賬務(wù)——點(diǎn)憑證審核——點(diǎn)編輯——找出你做的憑證，點(diǎn)編輯——點(diǎn)全部審核——退出，系統(tǒng)管理——更換操作員——點(diǎn)確定——日常賬務(wù)——點(diǎn)憑證記賬——選2002年05月——點(diǎn)記賬——退出。

23查詢“會(huì)計(jì)科目余額表“：

會(huì)計(jì)科目“1501固定資產(chǎn)”2002年1月的借方發(fā)生額為_(kāi)_________元

操作步驟：賬簿查詢——會(huì)計(jì)科目余額表——點(diǎn)擊查詢圖標(biāo)——輸入：2002年1月—2002年1月——確定——找到“1501固定資產(chǎn)”2002年1月的借方發(fā)生額——回到學(xué)生考試界面選擇答案！

24打開(kāi)“會(huì)計(jì)報(bào)表”中的“資產(chǎn)負(fù)債表”，查詢2002年5月31日，貨幣資金項(xiàng)的期末數(shù)為（）。

操作步驟：賬簿查詢——會(huì)計(jì)報(bào)表——文件——打開(kāi)——選中資產(chǎn)負(fù)債表——點(diǎn)擊打開(kāi)——找到貨幣資金項(xiàng)——查看期末數(shù)字——回到學(xué)生考試——選擇正確的選擇答案！

25在工資項(xiàng)目設(shè)置中，新增一個(gè)工資項(xiàng)目，名稱(chēng)為“交通補(bǔ)貼”，小數(shù)位數(shù)“2”位，設(shè)置工資公式為“基本工資*0.1”

操作步驟：點(diǎn)“單擊這里進(jìn)入實(shí)務(wù)題”——進(jìn)入工資管理系統(tǒng)——基礎(chǔ)設(shè)置——工資項(xiàng)目設(shè)置——點(diǎn)“增加”——在名稱(chēng)中粘貼“交通補(bǔ)貼”——看一下小數(shù)位，——點(diǎn)確定——公式設(shè)置——左側(cè)工資項(xiàng)目下選交通補(bǔ)貼——右側(cè)項(xiàng)目工資處選交通補(bǔ)貼——分段公式定義——讀取工資項(xiàng)目選基本工資——計(jì)值系數(shù)輸入“0.1”——確定——確定——確定！26修改工資項(xiàng)目中“代扣稅”分段公式，比例調(diào)整為：基數(shù)為2000元；

應(yīng)納稅所得額，不超過(guò)500元的（稅率為5%）；

超過(guò)500元至2000元的部分（稅率為10%）；

超過(guò)2000元至5000元的部分（稅率為15%）

操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置——工資項(xiàng)目設(shè)置——選擇公式設(shè)置——選中“代扣稅”——點(diǎn)擊右邊 5 的清空——分段公式定義——第一行上限輸入2000——第二行上限輸入：2500——0.05——第三行上限輸入：4000——0.10——第四行上限輸入：7000——0.15——點(diǎn)擊生成數(shù)算扣除數(shù)——確定——確定——確定

27修改倉(cāng)庫(kù)員工“費(fèi)建林”的基本工資為“1000”元004km.cn

操作步驟：日常業(yè)務(wù)——工資錄入——姓名處輸入或粘貼“費(fèi)建林”——確定——基本工資處直接修改為1000——回車(chē)——退出

28在固定資產(chǎn)的增減方式設(shè)置中，添加一種“增加方式”，名稱(chēng)為：融資租入；編號(hào)為：106

操作步驟：點(diǎn)“單擊這里進(jìn)入實(shí)務(wù)題”——進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)——點(diǎn)擊設(shè)置——增減方式設(shè)置——雙擊增加方式——編輯——增加——粘貼輸入名稱(chēng)——確定

29在“交通工具”增加固定資產(chǎn)“帕薩特2.0轎車(chē)”，“投資者投入”、“總經(jīng)理室”，啟用日期“2002-4-8”，使用年限“10”年、“在用”，折舊方法“工作量法”，工作總量“300000”，單位“公里”，原值“228800”，折舊科目“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”

操作步驟：卡片——固定資產(chǎn)增加——選交通工具——確認(rèn)——在固定資產(chǎn)卡片里填相關(guān)內(nèi)容：固定資產(chǎn)名稱(chēng)輸入或粘貼“帕薩特2.0轎車(chē)”——部門(mén)選總經(jīng)理室，確認(rèn)——增加方式選投資者投入，確定——使用狀況選在用，確定——使用年限“10” ——修改啟用日期——折舊方法選工作量法——工作總量粘貼“300000”——工作量單位粘貼“公里——原值228800——折舊科目選損益類(lèi)—管理費(fèi)用——折舊費(fèi)——確定。

30新增一張固定資產(chǎn)工作總量調(diào)整變動(dòng)單，卡片編號(hào)“000005”，卡片名稱(chēng)為“桑塔哪2000轎車(chē)”，變動(dòng)后工作總量“200000”公里，變動(dòng)原因“車(chē)輛報(bào)廢期調(diào)整”

操作步驟：卡片——卡片變動(dòng)——工作總量調(diào)整變動(dòng)單——卡片編號(hào)處選“000005”——點(diǎn)其他位置，會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)一些題目相關(guān)內(nèi)容——修改變動(dòng)后工作總量“200000”公里，變動(dòng)原因處粘貼車(chē)輛報(bào)廢期調(diào)整——確定。

第三篇：會(huì)計(jì)電算化操作心得

會(huì)計(jì)電算化操作心得

會(huì)計(jì)電算化狹義是指以電子計(jì)算機(jī)為主體的當(dāng)代電子信息技術(shù)在會(huì)計(jì)工作中的應(yīng)用，具體來(lái)說(shuō)，是用計(jì)算機(jī)代替人工記賬、算賬、報(bào)賬，以及替代部分由人腦完成的對(duì)會(huì)計(jì)信息的處理、分析和判斷的過(guò)程，即計(jì)算機(jī)技術(shù)在會(huì)計(jì)工作中的應(yīng)用;廣義是指與實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作電算化有關(guān)的所有工作，包括會(huì)計(jì)核算軟件的開(kāi)發(fā)和應(yīng)用，會(huì)計(jì)電算化人才的培養(yǎng),會(huì)計(jì)電算化的宏觀規(guī)劃,會(huì)計(jì)電算化的制度建設(shè),會(huì)計(jì)電算化軟件市場(chǎng)的培育與發(fā)展等。

此次我們使用的是用友erp-ufs系統(tǒng)，對(duì)于我此次的操作情況和收獲總結(jié)如下：

一、實(shí)習(xí)內(nèi)容

1、總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置。包括建立會(huì)計(jì)科目及其編碼、外幣匯率的設(shè)置、憑證類(lèi)別的設(shè)置、結(jié)算方式的定義、部門(mén)檔案設(shè)置、人員檔案設(shè)置、客戶檔案設(shè)置、供應(yīng)商檔案設(shè)置、錄入期初余額、自定義項(xiàng)目設(shè)置、明細(xì)權(quán)限設(shè)置、選項(xiàng)設(shè)置。

2.、憑證的填制和審核。包括填制記賬憑證、修改憑證、作廢憑證和恢復(fù)憑證、快速制作紅字憑證、生成和調(diào)用紅字憑證、查看憑證的其他信息、打印和輸出記賬憑證、記賬憑證的錄入、科目匯總、審核記賬憑證。其中，生成和調(diào)用紅字憑證、查看憑證的其他信息、打印和輸出記賬憑證在操作中略微跳過(guò)。

3、記賬。包括記賬和取消記賬。

4、賬簿查詢。包括總賬查詢，發(fā)生額及余額表查詢、賬簿打印。其中，賬簿打印的操作跳過(guò)。

6、報(bào)表系統(tǒng)。包括報(bào)表格式的定義、報(bào)表公式的定義、報(bào)表數(shù)據(jù)管理、報(bào)表輸出。

著計(jì)算機(jī)在企業(yè)管理活動(dòng)中的應(yīng)用，越來(lái)越多的企事業(yè)單在使用會(huì)計(jì)電算化軟件進(jìn)行賬務(wù)、購(gòu)銷(xiāo)存、財(cái)務(wù)分析、決策支持等處理。與上學(xué)期開(kāi)展的手工會(huì)計(jì)課程相比，會(huì)計(jì)電算化實(shí)用性更強(qiáng)。比如在手工會(huì)計(jì)中需要會(huì)計(jì)人員花費(fèi)大量時(shí)間的數(shù)據(jù)匯總，交由計(jì)算機(jī)就能快速和精確無(wú)誤的完成;能讓手工會(huì)計(jì)中簡(jiǎn)單重復(fù)、枯燥乏且耗時(shí)耗力的登帳、記賬、算賬、結(jié)賬工作，在瞬間就能處理完畢等等的優(yōu)越性。

通過(guò)此次上機(jī)練習(xí)，讓我基本掌握了會(huì)計(jì)電算化的上機(jī)操作要點(diǎn)和技巧，大大提高了我的謹(jǐn)慎性和責(zé)任感，親身體驗(yàn)到了會(huì)計(jì)電算化的時(shí)代性與重要性。另外，在這個(gè)過(guò)程中也讓我產(chǎn)生了對(duì)會(huì)計(jì)工作的激情，讓我更堅(jiān)定了成為一名優(yōu)秀會(huì)計(jì)工作人員的決心。

以上這篇是 會(huì)計(jì)電算化操作心得，就為您介紹到這里，希望它對(duì)您有幫助。如果您喜歡這篇文章，請(qǐng)分享給您的好友。

第四篇：會(huì)計(jì)電算化操作技巧

?會(huì)計(jì)電算化操作錯(cuò)誤分析如下：

錯(cuò)誤一：

總賬初始化輸入期初余額時(shí)，“其他應(yīng)收款”科目設(shè)置了個(gè)人往來(lái)輔助核算，其個(gè)人往來(lái)明細(xì)項(xiàng)錄入的期初余額無(wú)錯(cuò)誤，但在總賬期初余額中顯示的“其他應(yīng)收款”的期初余額等于個(gè)人往來(lái)明細(xì)項(xiàng)余額(即正確余額)的兩倍，從而導(dǎo)致期初余額的不平衡。

分析原因：一般是因在總賬系統(tǒng)中錄入“其他應(yīng)收款”期初余額后發(fā)現(xiàn)，該科目沒(méi)有設(shè)置個(gè)人往來(lái)輔助核算，于是進(jìn)行會(huì)計(jì)科目修改，選定“其他應(yīng)收款”科目為個(gè)人往來(lái)，然后補(bǔ)錄個(gè)人往來(lái)明細(xì)項(xiàng)的余額，從而導(dǎo)致錯(cuò)誤的發(fā)生。

更正方法：先將個(gè)人往來(lái)明細(xì)項(xiàng)的期初余額全部刪除，然后進(jìn)入“總賬一設(shè)置一會(huì)計(jì)科 目”，對(duì)“其他應(yīng)收款”科目進(jìn)行修改，取消其“個(gè)人往來(lái)”的選項(xiàng)，再回到總期初余額的輸入界面刪除“其他應(yīng)收款”期初余額，最后進(jìn)行正常的設(shè)置“個(gè)人往來(lái)”及錄入期初余額。錯(cuò)誤二：

總賬系統(tǒng)中已對(duì)應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款科目分別設(shè)置了客戶往來(lái)和供應(yīng)商往來(lái)輔助核算，但在錄入期初余額時(shí)，只能錄入應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款總賬余額不能錄入客戶及供應(yīng)商明細(xì)項(xiàng)余額，即在總系統(tǒng)期初余額輸入界面中雙擊應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款科目不能進(jìn)入客戶及供應(yīng)商明細(xì)項(xiàng)余額的輸入界面。

分析原因：在總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置中，客戶往來(lái)科目中將銀行存款科目指定為總賬，客戶往來(lái)款項(xiàng)及供應(yīng)商往來(lái)款項(xiàng)被選定在應(yīng)收系統(tǒng)和應(yīng)付系統(tǒng)核算。

更正方法：在應(yīng)收系統(tǒng)和應(yīng)付系統(tǒng)中錄入客戶及供應(yīng)商往來(lái)明細(xì)項(xiàng)的期初余額。如果不啟用應(yīng)收系統(tǒng)和應(yīng)付系統(tǒng)，則加以修改：進(jìn)入“總賬系統(tǒng)一設(shè)置一會(huì)計(jì)科目”，對(duì)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款進(jìn)行修改，分別取消該兩科目的“客戶往來(lái)”和“供應(yīng)商往來(lái)”選項(xiàng)，然后在“總賬系統(tǒng)一設(shè)置一選項(xiàng)”中將“客戶往來(lái)”及“供應(yīng)商往來(lái)”選擇“總賬系統(tǒng)核算”。最后進(jìn)行正常的應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款輔助項(xiàng)的設(shè)置、期初余額的輸入。

錯(cuò)誤三：

已建立會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)及代碼表，但在填制會(huì)計(jì)憑證等操作時(shí)，輸入的會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)無(wú)誤，但電腦顯示“科目不合法”。

分析原因：在輸入會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)時(shí)輸入的漢字、符號(hào)為全角或半角，與原建立的會(huì)計(jì)科 目名稱(chēng)及代碼庫(kù)輸入時(shí)的狀態(tài)不一致，導(dǎo)致計(jì)算機(jī)無(wú)法辨認(rèn)。

更正方法：輸入會(huì)計(jì)科目時(shí)，通過(guò)輸入會(huì)計(jì)科目代碼或通過(guò)會(huì)計(jì)科目參照按鈕參照選擇輸入。錯(cuò)誤四：

“在總賬系統(tǒng)一設(shè)置一選項(xiàng)”中已選擇了“出納憑證必須經(jīng)出納簽字”，填制憑證后進(jìn)人出納簽字時(shí)，顯示：“沒(méi)有符合條件的憑證”，出納無(wú)法進(jìn)行簽字。

分析原因：在總賬系統(tǒng)寢化中未指定現(xiàn)金科目及銀行存款科目。

更正方法：進(jìn)入“總賬系統(tǒng)一設(shè)置一會(huì)計(jì)科目一編輯一指定科目”，分別將現(xiàn)金科目指定為現(xiàn)金總賬科目，將銀行存款科目指定為銀行總賬科目。

錯(cuò)誤五：

進(jìn)行憑證審核時(shí)，無(wú)法進(jìn)行審核，電腦顯示：“無(wú)符合條件的憑證”。

分析原因：一般是因在審核時(shí)，審核人選項(xiàng)中選擇了某一操作員，而此時(shí)憑證庫(kù)中并無(wú)該審核員簽名的憑證，故計(jì)算機(jī)無(wú)法找到該憑證。

更正方法：進(jìn)行憑證審核時(shí)，審核人不作選擇，為缺省。

錯(cuò)誤六：

已進(jìn)行了出納對(duì)憑證的簽字，但在進(jìn)入“支票登記簿”時(shí)無(wú)法進(jìn)行操作，顯示：“請(qǐng)先指定銀行科目”。

分析原因：在指定銀行存款會(huì)計(jì)科目時(shí)，將其錯(cuò)指定為現(xiàn)金總賬，導(dǎo)致出納能夠簽字，但“支票登記簿”無(wú)法進(jìn)行操作。

解決方法：在“設(shè)置一會(huì)計(jì)科目一編輯一指定科目”中將銀行存款科目指定為銀行總賬。錯(cuò)誤七：

期末在進(jìn)行匯兌損益轉(zhuǎn)賬生成時(shí)，生成的機(jī)制憑證上的數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的(與手工計(jì)算出來(lái)的正確的數(shù)據(jù)不一致)。

分析原因：對(duì)計(jì)算機(jī)顯示的數(shù)據(jù)進(jìn)一步分析，發(fā)現(xiàn)在進(jìn)行匯兌損益轉(zhuǎn)賬生成時(shí)顯示的“匯兌損益試算表”中的外幣余額比實(shí)際的外幣余額少，從而導(dǎo)致計(jì)算出錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)。通過(guò)對(duì)期初余額及本月輸入的憑證查找分析，發(fā)現(xiàn)在期初余額表或憑證中對(duì)外幣賬戶只輸入了人民幣的金額，而沒(méi)有輸入外幣的金額，從而導(dǎo)致漏輸?shù)耐鈳沤痤~不能匯總到“匯兌損益試算表”中。

更正方法：先將錯(cuò)誤的該張機(jī)制憑證刪除，然后反記賬，最后對(duì)期初余額表修改；對(duì)外幣賬戶補(bǔ)充其外幣余額；憑證有錯(cuò)誤的，則先取消其審核人及出納員的簽名，然后對(duì)錯(cuò)誤的憑證修改：補(bǔ)充其外幣金額。以上工作完成后，按正常的程序：憑證審核、出納簽名、記賬、匯兌損益轉(zhuǎn)賬生成。

錯(cuò)誤八：

無(wú)法進(jìn)行結(jié)賬，計(jì)算機(jī)顯示：“未記賬的轉(zhuǎn)賬憑證若干張”。

分析原因：該情況往往是學(xué)生在利用“月末一結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置一轉(zhuǎn)賬生成”功能生成的機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證沒(méi)有經(jīng)過(guò)記賬，而直接結(jié)賬。

更正方法：將進(jìn)行了“轉(zhuǎn)賬生成”操作而產(chǎn)生的機(jī)制憑證先審核、記賬，然后再進(jìn)行結(jié)賬。錯(cuò)誤九：

已通過(guò)“系統(tǒng)管理一賬套一輸出 功能進(jìn)行了賬套備份，但通過(guò)“系統(tǒng)管理一賬套一引入功能恢復(fù)賬套時(shí)，發(fā)現(xiàn)原備份的目標(biāo)文件夾中沒(méi)有所備份的文件 Uferpact。

分析原因：備份時(shí)，只是選中了目標(biāo)文件夾，而沒(méi)有將該文件夾雙擊打開(kāi)，備份文件沒(méi)有裝入目標(biāo)文件夾中，而是存放在上一級(jí)文件夾中。

更正方法：在原備份 目標(biāo)文件夾的上一級(jí) 目錄下尋找，可以找到丟失的備份文件 Uferpacts正確的備份方法是在備份賬套時(shí)要選定并雙擊打開(kāi)目標(biāo)文件夾，再點(diǎn)擊“確定”。錯(cuò)誤十：

利用UFO表編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，報(bào)表格式、公式全部成功設(shè)置，但運(yùn)算結(jié)束后沒(méi)能產(chǎn)生數(shù)據(jù)。原因：此類(lèi)錯(cuò)誤一般是因錄入的關(guān)鍵字，如年月、日等與總賬系統(tǒng)不符(總賬系統(tǒng)中無(wú)報(bào)表中所指定的月份的賬簿數(shù)據(jù))或公式中會(huì)計(jì)科目代碼與總賬系統(tǒng)不一致或總賬系統(tǒng)還沒(méi)記賬。

更正方法：進(jìn)入總賬系統(tǒng)確認(rèn)正確的年、月、日 或會(huì)計(jì)科目代碼，再在會(huì)計(jì)報(bào)表中錄入正確的年、月、日及會(huì)計(jì)科目代碼。如果是因未記賬，則記賬后再編制報(bào)表。

第五篇：會(huì)計(jì)電算化操作管理制度

為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算軟件的操作使用管理，確保會(huì)計(jì)核算軟件的正常運(yùn)行及會(huì)計(jì)信息的全面、準(zhǔn)確與安全特制定本制度。

一、操作使用人員：

操作使用人員是指有權(quán)使用會(huì)計(jì)核算軟件完成職責(zé)范圍內(nèi)會(huì)計(jì)電算工作的財(cái)務(wù)人員或財(cái)務(wù)部門(mén)工作人員。

根據(jù)會(huì)計(jì)電算化工作要求財(cái)務(wù)部門(mén)配備以下操作使用人員；

（一）系統(tǒng)管理人員：負(fù)責(zé)所有會(huì)計(jì)核算軟件數(shù)據(jù)的初始化、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、系統(tǒng)運(yùn)行錯(cuò)誤的登記與排除工作；負(fù)責(zé)系統(tǒng)操作使用的組織與管理工作，分配操作人員的工作權(quán)限，并設(shè)置操作使用人員的保密字。

（二）數(shù)據(jù)錄入員：按照操作規(guī)程錄入憑證數(shù)據(jù)，并負(fù)責(zé)錄入數(shù)據(jù)的正確性校驗(yàn)，對(duì)操作中出現(xiàn)的問(wèn)題作詳細(xì)記錄并及時(shí)報(bào)告系統(tǒng)管理員。數(shù)據(jù)錄入人員無(wú)權(quán)修改原始憑證或手制憑證上的數(shù)據(jù)，不得進(jìn)行憑證復(fù)核操作。出納人員，系統(tǒng)維護(hù)人員不能擔(dān)任數(shù)據(jù)錄入人員工作。

（三）數(shù)據(jù)復(fù)核員：負(fù)責(zé)對(duì)已錄入計(jì)算機(jī)的憑證編號(hào)及數(shù)據(jù)的完整性、正確性審核，確保入帳數(shù)據(jù)的完整與正確。

（四）數(shù)據(jù)管理人員：負(fù)責(zé)已復(fù)核數(shù)據(jù)的入帳、入帳后憑證、帳頁(yè)的打印輸出工作，協(xié)助系統(tǒng)管理員定期做好數(shù)據(jù)備份工作，負(fù)責(zé)程序軟盤(pán)、存檔數(shù)據(jù)軟盤(pán)、輸出憑證、帳頁(yè)及其他資料的保管工作，做好軟件數(shù)據(jù)擴(kuò)資料的安全保密工作。

（五）系統(tǒng)維護(hù)人員：負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)電算化硬件和軟件的檢查及運(yùn)行故障處理工作，以保障會(huì)計(jì)電算化工作的正常運(yùn)行。

二、操作使用人員的操作權(quán)限：

（一）系統(tǒng)管理員必須根據(jù)財(cái)務(wù)軟件的特點(diǎn)和本單位會(huì)計(jì)電算體系與核算方式。會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須符合會(huì)計(jì)制度與單位核算、管理的要求。報(bào)表格式必須符合上級(jí)主要部門(mén)和財(cái)政主管部門(mén)要求。

（二）數(shù)據(jù)錄入員進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入操作時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照憑證內(nèi)容輸入數(shù)據(jù)。不得擅自修改憑證數(shù)據(jù)，如發(fā)現(xiàn)憑證數(shù)據(jù)錯(cuò)誤立即通知憑證編制人員或系統(tǒng)管理人員，并根據(jù)修正后的憑證修改錄入的數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)錄入人員除可以進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入操作外，還可以進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢工作，但不得進(jìn)行數(shù)據(jù)復(fù)核操作，復(fù)核人員亦不能進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入操作，復(fù)核時(shí)發(fā)現(xiàn)憑證錄入錯(cuò)誤，必須通知數(shù)據(jù)錄入人員進(jìn)行修改，復(fù)核人員不得進(jìn)行已錄入數(shù)據(jù)的修改操作，待數(shù)據(jù)錄入人員修正錄入數(shù)據(jù)后再進(jìn)行復(fù)核簽字操作。

（三）系統(tǒng)維護(hù)人員除實(shí)施數(shù)據(jù)維護(hù)時(shí)，一般情況下不允許隨意打開(kāi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行操作。實(shí)施維護(hù)時(shí)不準(zhǔn)修改數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)。其他操作人員一律不允許實(shí)施數(shù)據(jù)庫(kù)操作。

（四）用于會(huì)計(jì)電算化的硬件和會(huì)計(jì)軟件只有操作人員才能上機(jī)操作使用。