第一篇：會計檔案管理崗位職責

1.加強檔案管理業(yè)務(wù)理論學習，堅持四項基本原則，認真貫徹上級有關(guān)檔案工作的方針、政策和法規(guī)，刻苦學習，不斷提高政治和業(yè)務(wù)水平，適應(yīng)會計f彳案管理工作需要。

2.負責收集、整理有關(guān)信用社工作的各項文書檔案，并做好信貸、會計檔案資料的后期管理工作。

3.按要求編制檢索工具，積極主動地做好檔案保管、利用工作。

4.嚴格實行會計朽案調(diào)(查)閱登記制度，對調(diào)(査）閱單位必須按規(guī)定辦理審批登記手續(xù)后，方可查閱。

5.保持庫房環(huán)境整潔、衛(wèi)生、通風，做到檔案資料無鼠咬、無霉爛、無損毀等現(xiàn)象。

6.認真執(zhí)行各項制度，嚴格遵守《檔案法》、《保密法》，不得玩忽職守。

第二篇：會計檔案管理

濟寧市泰中貿(mào)易有限責任公司

會計檔案管理制度

號碼、裝訂人簽章等。

2.會計賬簿。

各種會計賬簿辦理完結(jié)賬后，除跨年使用的賬簿外，其它均需整理妥善保管。

（1）會計賬簿在辦理完結(jié)賬后，只在下一行的摘要欄填寫“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣，不填其它內(nèi)容。

（2）會計賬簿在裝訂前，應(yīng)按賬簿啟用表的使用頁數(shù)，核對各個賬戶賬面是否齊

全，是否按順序排列。

（3）活頁賬簿去空白頁后，將本賬面數(shù)項填寫齊全，撤去賬尺，用堅固耐磨的紙

張做封面、封底，裝訂成冊。不同規(guī)格的活頁賬不得裝訂在一起。

（4）會計賬簿的裝訂順序：

會計賬簿裝訂封面→賬簿啟用表→賬戶目錄→按本賬簿頁數(shù)順序裝訂賬頁→會計

賬簿裝訂封底。

（5）裝訂后的會計賬簿應(yīng)牢固、平整、不得有折角，掉頁現(xiàn)象。

（6）賬簿裝訂的封口處，應(yīng)加蓋裝訂人印章。

（7）裝訂后，會計賬簿的脊背應(yīng)平整，并注明所屬及賬簿名稱和編號。

（8）會計賬簿的編號為一年一編，編號順序為總賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存（借）

款日記賬、分戶明細賬、輔助賬。

3.會計報表。

會計報表編制完成并按時報送后，留存報表均應(yīng)按月裝訂成冊，終了統(tǒng)一歸檔

保管。

第五章會計檔案的歸檔保管

1.當年的會計檔案在會計終了后，可暫由財務(wù)部門保管一年，期滿后存入檔

案并由專人保管。

2.會計檔案管理人員負責全部會計檔案的整理、立卷、保管、調(diào)閱、銷毀等一系

列工作。

3.機構(gòu)變動或檔案管理人員調(diào)動時，應(yīng)辦理交接手續(xù)，由原管理人員編制會計檔

案移交清冊，將全部案卷逐一點交，接管人員逐一接收。

第六章會計檔案的借閱使用

1.財務(wù)部建立會計檔案清冊和借閱登記清冊。

2.凡需借會計檔案人員，須經(jīng)財務(wù)負責人或單位領(lǐng)導批準后，方可辦理調(diào)閱手續(xù)。

3.借閱會計檔案人員，不得在案卷中標畫，不得拆散原卷冊，更不得抽換。

4.借閱會計檔案人員，不得將會計檔案攜帶出外，特殊情況，須經(jīng)單位領(lǐng)導批準

需

需要復制會計檔案的，須經(jīng)財務(wù)負責人或單位領(lǐng)導批準后方可復制。

第七章各種會計檔案保管期限

1.會計憑證保管15年。

2.會計賬簿保存15年，其中現(xiàn)金和銀行存款日記賬保存25年。

3.會計報表保存10年，其中決算表永久保存。

4.發(fā)貨票保管5年。

第八章會計檔案的銷毀

1.會計檔案保管期滿，需要銷毀時由檔案部門提出銷毀清單，匯同財務(wù)部門共同

鑒定后，編制會計檔案銷毀清冊，報經(jīng)主管經(jīng)理和上級主管部門批準后，方可銷毀。對

其中未了結(jié)的債權(quán)、債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨抽出，另行立卷，由檔案部門保管到結(jié)清

債權(quán)、債務(wù)時為止。

2.按規(guī)定銷毀會計檔案時，應(yīng)由檔案部門和財會部門、審計部門共同派人監(jiān)銷，監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前要認真清點、核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將

監(jiān)銷情況以書面形式報告有關(guān)領(lǐng)導。

第九章 附則

1.本制度自頒布之日起實施，未涉及情況按國家有關(guān)規(guī)定處理。

2.附表：《會計檔案保管期限表》﹙見下表﹚。

會計檔案保管期限表

序號 檔案名稱 保管期限 備注

一、會計憑證類原始憑證 15年記賬憑證 15年匯總憑證 15年

二、會計賬簿類總賬 15 包括日記賬明細賬 1

日記賬 15年 現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)報廢清理后保管5年輔助賬簿 15年

三、財務(wù)報告類 包括各級主管部門匯總財務(wù)報告月、季度財務(wù)報告 3年 包括文字分析財務(wù)報告(決算)永久 包括文字分析

四、其他類會計移交清冊 15年會計檔案保管清冊 永久會計檔案銷毀清冊 永久銀行余額調(diào)節(jié)表 5年銀行對賬單 5年

第三篇：會計檔案管理

會計檔案管理

會計檔案概念

?會計檔案是國家機關(guān)、社會團體、企業(yè)、事業(yè)單位、個體工商戶和其他組織在會計核算活動中形成的具有保存價值的原始記錄，是記錄和反映單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。會計核算材料的歸檔

?會計核算材料的歸檔，是指單位會計部門或會計人員將辦理完畢的會計核算材料經(jīng)過整理向檔案部門或檔案人員移交的過程

會計核算材料的歸檔要求

?１、歸檔范圍。憑證、賬簿、財務(wù)報告、其他會計核算資料。

不歸檔范圍:本單位經(jīng)費預算、財務(wù)收支計劃、調(diào)資定級、財務(wù)制度財務(wù)政策管理文件材料，納入文書檔案立卷，不納入會計檔案歸檔范圍。

?２、時間。第三年。

?

3、要求和手續(xù)。完整齊全、真實準確、裝訂成冊。清點核對無誤。

二、會計檔案的整理

?１、分類。原則上按——類型進行分類，分類4類。

?會計憑證類

?會計賬簿類

?會計報告類

?其他會計核算材料類（主要包括銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對帳單、以及其他應(yīng)當保存的會計核算專材料）

會計檔案的整理

?2.會計檔案的組卷

會計檔案的組卷，就是按照其形成規(guī)律和有機聯(lián)系，區(qū)分不同的類型和保管期限，將會計核算材料組成保管單位——案卷的過程。

(1)會計憑證的組卷要求

?一般按年、月順序組卷整理。厚度一般在2cm以內(nèi)。

?

1、分類組卷，按順序排列，檢查日期是否齊全。

?

2、按憑證匯總?cè)掌跉w集，確定裝訂成冊的本數(shù)。

?

3、摘除憑證內(nèi)的金屬物，對大的紙張要折疊成同記帳憑證大小，且要避免裝訂線，以便翻閱保持數(shù)字完整。

?

4、記帳憑證有關(guān)人員的印章是否齊全。

?

5、憑證一本為1卷，必須r按照國家統(tǒng)一標準的會計檔案憑證軟封面，封面要按項目填寫。

?以下材料可另行組卷：

土地征用及重大固定資產(chǎn)的買賣單據(jù)；

工資名冊；

債權(quán)債務(wù)；

交通肇事、工傷事故的處理；

涉外（含港、澳、臺地區(qū)）的會計材料；

各種經(jīng)濟合同、存出保證金收據(jù)、契約

有必要延長延長保管期限的其他會計材料。

（2）會計帳簿的組卷要求

?按和帳簿的不同種類進行組卷。對總帳、明細帳、現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、固定資產(chǎn)卡片、輔助帳簿、其他會計帳簿等分別組卷裝訂。

?帳簿在形成時一般都有固定的格式和明確的分類可在年終結(jié)帳后整理立卷。

?

1、按形成的帳簿，一冊一卷，“死頁帳”不必拆去空頁，“活頁帳”去掉空白頁，將已記帳帳頁依次編號，填寫卷內(nèi)帳戶目錄和備考表。

?

2、去掉塑料夾封面，每本帳簿加封面或在原封面上貼會計檔案面簽，并按封面或標簽上內(nèi)容填寫。

（3）財務(wù)報告的組卷要求

?按、保管期限立卷

?

1、首先將本級與下級財務(wù)報告分開。

?

2、其次將年報、季報、月報分開。

?

3、在整理報表時，對報表進行分析和說明的文字，是會計報表 的重要組成部分，如財務(wù)情況說明、財務(wù)報告等，審批報告、批復等要與報表一同組卷歸檔，并放在被說明報表前。注意：因保管期限不同，財務(wù)報告與季、月度財務(wù)報告分開立卷。

4、組好的案卷要除去卷內(nèi)文件的金屬物，編頁號、填寫封面、卷內(nèi)目錄、備考表。

（4）其他會計核算資料的組卷要求

?按——問題結(jié)合保管期限分別立卷裝訂。如銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對帳單、會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊等。

會計檔案的整理

3.會計檔案的編目

?會計檔案的編目應(yīng)和符合《會計檔案案卷格式》（DA/T39-2008）（2）填寫卷內(nèi)文件目錄和備考表。（3）填寫案卷（盒）封面。（4）案卷的排列編號。（5）編制案卷目錄。

（1）擬寫案卷題名

?一般由單位名稱、會計核算針對時間、會計文件名稱等要素組成。

如“× ×單位×年×月付款會計憑證”

“× ×公司×年×月現(xiàn)金日記帳”等

（2）填寫卷內(nèi)文件目錄和備考表

?除會計憑證外，其他會計檔案案卷都應(yīng)填寫卷內(nèi)文件目錄和備考表。

卷內(nèi)文件目錄

卷 內(nèi) 備 考 表

（3）填寫案卷（盒）封面

?會計憑證

?會計檔案盒

?帳簿啟用及交接表

1.會計憑證的格式

?憑證外面要加封面，封面尺寸規(guī)格采用245mm×130mm（長×寬）或245×150mm（長×寬）；?適用于會計憑證的裝訂

會計憑證封面(樣式)

單位名稱：憑證名稱：

會計憑證封面的填寫

?單位名稱：填寫形成會計檔案的單位名稱（全稱或通用簡稱）。不能用“本部”、“本局”、“本市財政廳”等。

?會計憑證名稱：填寫能夠反映會計憑證用途或內(nèi)容的名稱。如收款會計憑證、付款會計憑證、轉(zhuǎn)賬會計憑證或基建會計憑證、工會會計憑證、預算外會計憑證等。

?起止時間：填寫本冊會計憑證的起止年月日。

?冊數(shù)：起止時間內(nèi)會計憑證的冊數(shù)。

?冊次：填寫本冊會計憑證的序號。

?記賬憑證起止號：填寫本冊記賬憑證起號和止號。

?記賬憑證數(shù)：填寫記賬憑證的張數(shù)。

?附件數(shù)：填寫本冊記賬憑證附件的張數(shù)。

?會計憑證總數(shù)：填寫本冊所有憑證的合計張數(shù)。

?會計主管：填寫單位內(nèi)部具體負責會計工作的中層領(lǐng)導人員。

?裝訂人：填寫負責該本會計憑證裝訂的人員。

?裝訂時間：填寫負責該本會計憑證裝訂結(jié)束的時間。

?備注：填寫該項憑證需要說明的事項。

2.會計憑證盒的格式

?會計憑證盒的外形尺寸采用275mm×155mm（長×寬），盒脊的厚度可根據(jù)需要設(shè)置30、40、60mm。

?適用于會計憑證的裝盒

會計憑證盒正面格式

?很多內(nèi)容與憑證封面一致。

?全宗號：填寫檔案館給立檔單位編制的代號。企業(yè)可填寫表達單位的漢語拼音代字。?目錄號：填寫全宗內(nèi)案卷所屬目錄的編號，在同一個全宗內(nèi)不允許出現(xiàn)重復的案卷目錄號，企業(yè)或參照《工業(yè)企業(yè)檔案分類試行規(guī)則》編制分類方案的單位，可填寫類別特征代碼。?案卷號：目錄內(nèi)案卷的順序編號，在同一個案卷目錄（或分類體系的最低一級類目）內(nèi)不允許出現(xiàn)重復的案卷號。

會計憑證盒脊格式

3、會計檔案盒的格式

適用于財務(wù)報告和其他類會計檔案的整理。

會計檔案盒脊

4.賬簿啟用及接交表格式

?賬簿啟用及接交表用紙一般采用國際標準A4型。非國際標準的賬簿可根據(jù)實際需要確定。?賬簿啟用及交接表宜采用70克以上的白紙制作。

?適用于會計賬簿的整理。

賬簿啟用及接交表（正面）

檔號：

賬簿啟用及接交表（背面）賬戶目錄

?檔號章

（4）案卷的排列編號

?一般按照以下次序：會計憑證按形成時間順序排列，會計帳簿、財務(wù)報告和其他類按保管期限長短排列。具體排列方法有兩種。

第一種，流水編號法：按財務(wù)報告、會計帳簿、會計憑證和其他類的順序排列，一年的全部會計檔案編一個大流水號（案卷號）。

第二種，分類流水編號法：會計憑證、會計帳簿、財務(wù)報告和其他類按類別分開排列，各編一個流水號（案卷號）。

（5）編制案卷目錄

?案卷目錄即是會計檔案的保管清冊，也是會計檔案的檢索工具。案卷目錄應(yīng)根據(jù)會計檔案的分類方案和案卷的排列編號順序進行編制。

會計檔案目錄格式

會計檔案移交清單格式 會計檔案移交清單

（三）會計檔案的鑒定與銷毀

1、會計檔案的鑒定（確定保管期限）

根據(jù)國家規(guī)定，會計檔案保管期限分為永久、定期兩種，其中定期又分為3年、5年、10年、15年、25年5類。會計檔案的保管期限，從會計終了后的第一天算起。

日記帳 25年

總帳15年

明細帳15年

?報表永久

?月季報表5年

?會計移交清冊15年

?會計保管清冊永久

?會計檔案銷毀清冊永久

?銀行余額調(diào)節(jié)表5年

?銀行對帳單5年

（三）會計檔案的鑒定與銷毀

?2.會計檔案的銷毀

?保管期滿的會計檔案，經(jīng)鑒定確無繼續(xù)保存價值的，可以按照以下程序銷毀：

（1）由本單位檔案機構(gòu)會同會計機構(gòu)提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數(shù)、起止和檔案編號、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容。

（三）會計檔案的鑒定與銷毀

（2）單位負責人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見。

?（3）銷毀會計檔案時,應(yīng)當由檔案機構(gòu)和會計機構(gòu)共同派員監(jiān)銷。

?（4）監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前,應(yīng)當按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容清點核對。銷毀后,應(yīng)當在銷毀清冊上簽名蓋章,并將監(jiān)銷情況報告本單位負責人。

會計檔案移交應(yīng)注意的事項

?（1）應(yīng)編制移交清冊

?（2）應(yīng)履行移交手續(xù)

?會計檔案常見問題

?

1、會計檔案屬專業(yè)檔案，是由本單位會計人員整理，檔案人員只是接收保管和提供利用 ?

2、出納人員不得保管會計檔案（會計法規(guī)定）?

3、會計報表第一頁要有卷內(nèi)文件目錄，最后一頁有備考表 ?

4、憑證封面接洽處要加蓋財務(wù)專用章 謝謝大家！

2012年5月9日

第四篇：檔案管理崗位職責

檔案管理崗位職責

一、在檔案管理職能部門的直接指導下，負責做好檔案室的管理工作。

二、不斷提高業(yè)務(wù)技術(shù)和管理水平，使檔案管理標準化、系統(tǒng)化、規(guī)范化，爭取檔案室升級達標。

三、負責公司材料的收集、鑒定、整理、歸檔和保管工作。

四、及時收集資料，進行系統(tǒng)整理、編排、立卷，并根據(jù)標準分類法進行加工和保管。將永久、長期、短期分類存放，編寫案卷目錄、專題索引、卡片、分類匯編。

五、做好檔案的保密工作，不得使檔案內(nèi)容外泄，未經(jīng)公司批準，任何人不得私自調(diào)檔，不準外來人員進入檔案室。

六、經(jīng)公司同意出借的檔案，要做好登記工作，并督促其限期歸還，嚴防丟失。

七、負責檔案室清潔衛(wèi)生、消防安全工作。

第五篇：會計檔案管理工作總結(jié)

會計檔案管理工作總結(jié)

會計檔案管理工作總結(jié)怎么寫？以下是小編整理的相關(guān)范文，歡迎閱讀。

會計檔案管理工作總結(jié)一

一年來，我局檔案工作在分局領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，在檔案局指導下，按照市局黨委和開發(fā)區(qū)黨工委、管委會的部署要求，依據(jù)國家《檔案法》切實抓好具體的檔案管理工作。在增強職工檔案管理意識、完善相關(guān)機制、推進檔案管理、加強國土資源管理、廣泛為社會提供服務(wù)等方面取得了明顯成效?，F(xiàn)將我局20xx檔案工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導重視，宣傳到位，建立建全檔案管理機制 年初，我局向全體干部職工傳達了局領(lǐng)導關(guān)于檔案管理工作申報省特級的有關(guān)部署要求，對抓好今年檔案工作進行了專題研究和安排。一是成立了以黨支部書記、局長為組長，分管局長為副組長，各科室負責人、檔案管理員參加的檔案管理工作領(lǐng)導小組，下設(shè)綜合檔案室，分派具備檔案管理資格的人員上崗從事該工作，各科室專設(shè)兼職檔案員員一名。二是進一步建立健全各類規(guī)章制度，制定了《檔案管理崗位職責制》、《檔案設(shè)備維護使用制度》、《檔案管理現(xiàn)代化

制度》、《檔案工作人員職責》、《重大活動檔案登記制度》、《檔案借閱保密制度》、《檔案鑒定銷毀制度》、《檔案統(tǒng)計制度》、《檔案歸檔保管制度》、《會計檔案管理制度》等一系列制度，并上墻公示，確保檔案管理工作向法制化、制度化、規(guī)范化方向推進。三是聘請檔案工作的專家到我局作專題指導，講授檔案管理基本知識、重要意義和實施辦法，介紹當今國內(nèi)外檔案管理的先進經(jīng)驗，學習《檔案法》等法律法規(guī)，從而，使我局全體職工增強了對歷史、信息的尊重

意識，提高了檔案管理人員的工作能力。

二、狠抓落實，責任到位，切實做好檔案管理工作

我局的工作性質(zhì)和任務(wù)致使我局檔案資料具有專業(yè)性、連續(xù)性、高技術(shù)性、保密性等特點，從而，決定了我局檔案管理工作責任重大。為此，按照局檔案管理工作的統(tǒng)一部署，一是在機構(gòu)與組織管理、基礎(chǔ)設(shè)施、業(yè)務(wù)建設(shè)、檔案信息化建設(shè)、檔案信息開發(fā)利用六個方面確定目標任務(wù)，并向局領(lǐng)導、責任科室、個人層層分解，簽定目標責任書，真正做到任務(wù)、時間、人員三落實。二是嚴格按照檔案接收、鑒定、整理、保管、利用程序?qū)嵤┕芾恚?/p>

1、注重日常接收文件、資料和征集資料信息，凡已工作處理完備的文檔、圖紙、圖片、電子文檔、實物等檔案一個月內(nèi)進入局檔案室，并按程序處理檔案

2、檔案入庫前，首先對其真實性、完整性、可用性、時限性和保密程度進行分類鑒定和處理，有利于對其

實施動態(tài)管理，而后，對檔案進行整理、保管分類、編號、登記，增強了檔案的保存價值和使用價值；

3、檔案入庫時，按規(guī)定的分類庫柜位置存放，確保檔案目錄、檔案名稱、檔案存放位置、計算機管理總目錄協(xié)調(diào)一致，以便于清查、使用檔案；

4、檔案入庫后，切實加強對檔案的保管、保衛(wèi)和保密工作，堅持每月清潔庫房一次、打蟲一次，做好防火、防盜、防蟲咬、防霉變等預防工作；堅持每半年對電子文檔載體和環(huán)境進行檢測，及時檢查信息保存情況，做到防磁化、防輻射、防碰撞；局每半年對全局檔案工作實施全面檢查，特別是對檔案管理的制度落實、安全防護、正規(guī)化建設(shè)等方面進行重點檢查，發(fā)現(xiàn)隱患和問題及時整改；

5、做好檔案資料的利用工作，一方面對未利用檔案進行妥善保管和防護，另一方面對可利用檔案按照審批、登記、發(fā)出的程序向社會提供咨詢服務(wù)，產(chǎn)生較好的社會效應(yīng)。截止20xx年我局檔案共9155卷，其中文書檔案為3918卷，財會檔案為226冊，業(yè)務(wù)檔案為5011卷，其中20xx年我局檔案共628卷，文書檔案為527卷，財會檔案為31卷，業(yè)務(wù)檔案為617卷。

三、加強檔案硬件設(shè)施建設(shè)，確保檔案管理工作上檔升級

今年我局把檔案硬件設(shè)施建設(shè)作為重要工作之一抓緊抓好。一是安裝了監(jiān)控視頻系統(tǒng)和自動報警器，提高了檔案

管理的安全性，增強了安全防范能力；二是將全部檔案掃描入庫，建立電子檔案，提高了工作效率；三是各科室文獻、資料的收發(fā)、登記、信息傳遞和電子文件的存放均實現(xiàn)了辦公自動化，檔案管理的科技含量倍增，確保我局檔案管理工作上檔升級。

四、迎接上級檢查，爭創(chuàng)檔案管理省特級

我局結(jié)合本身工作需要組織對檔案管理工作實施全面檢查。

1、重溫學習了國家《檔案法》有關(guān)條款、保密守則和獎懲措施，做到檢查督促工作有法可依；

2、檢查檔案管理目標責任落實情況，將目標任務(wù)與獎懲措施掛鉤，任務(wù)完成者獎，未完成者罰；

3、督促各科室整理資料，并及時向局檔案室移交，以防檔案資料遺失或泄密；

4、對照山東省檔案管理考核書要求準備相關(guān)材料，做到材料齊全、完整、規(guī)范；

4、實施全面清庫，按照進檔、修復、續(xù)存、可用、銷毀、上繳幾個方面進行檢查、分類、整理庫存檔案，重新編寫目錄，上機登記，做到對檔案件件有登記、有呵護、有掌握。

五、存在的問題

今年，我局檔案管理工作取得了較大成績，但距上級要求還有差距，特別是由于我局經(jīng)歷了多次改革變動、機構(gòu)撤并、職能調(diào)整以及辦公地點的變遷，所以在檔案內(nèi)容的連貫性、年代的連續(xù)性、完整性等方面難免有一些缺憾。

六、下步打算

1、積極深入到各科室，做好兼職檔案管理員的檔案管理工作，做到腿勤、嘴勤，使文件材料歸檔率、齊全率、完整率都達到要求。進一步完善特種載體檔案的管理，加強對電子、照片、錄音、錄像等特種載體檔案和榮譽檔案的收集及規(guī)范化整理工作。

2、繼續(xù)推進檔案管理工作的網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，加快我局現(xiàn)代化管理檔案的進程，加大對兼職檔案員各門類文件材料形成、積累、歸檔工作的監(jiān)督、協(xié)調(diào)和指導力度。

3、繼續(xù)做好檔案的保管工作，加強檔案庫房管理制度的落實，嚴格執(zhí)行檔案借閱制度。

濰坊市國土資源局濱海經(jīng)濟開發(fā)區(qū)分局

二〇xx年十一月二十日

會計檔案管理工作總結(jié)二

會計檔案是記錄和反映一個公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù),會計檔案管理是會計工作的重要組成部分.然而,會計檔案管理作為財務(wù)管理的最后一個環(huán)節(jié),往往容易被忽視,形成財務(wù)管理工作的一個薄弱環(huán)節(jié),直接了影響財務(wù)管理的質(zhì)量和水平。因此,加強會計檔案管理可以促進一個公司財務(wù)管理水平的提高,可以使會計檔案管理工作更好的來為公司服務(wù)。XX新疆尤尼泰審計公司和大華審計公司與XX年2月和8月分別對我公司的會計憑證進行了審計和憑證堅持。在此之前，在我公司財務(wù)總監(jiān)孟繁榮同志帶領(lǐng)下新疆哈密廣匯物流有限公司、廣匯能源股份有限公司伊吾分公司、新疆廣匯清潔能源科技有限責任公司烏魯木齊市米東區(qū)汽車服務(wù)分公司、新疆哈密廣匯物流有限公司運輸分公司、肅北廣匯能源物流有限公司、瓜州廣匯能源經(jīng)銷有限公司、瓜州廣匯物流有限公司財務(wù)人員對自己公司的會計檔案進行了自查和整理，具體工作如下

一、會計檔案的整理和自查。

1、會計憑證：對各個公司2年以上的憑證再次進行了排查，案卷號、目錄號、憑證號與實際憑證是否符合。XX已發(fā)生會計憑證中原始憑證的真實性、領(lǐng)導簽字是否健全、附件是否齊全進行了細致的核實。

2、會計賬簿：對各個公司從成立至今的會計賬簿的數(shù)據(jù)一一核對，堅持會計檔案保管目錄與實際會計賬簿是否相符，印花稅發(fā)票是否貼具。明細賬的科目及數(shù)據(jù)是否無誤。銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬與實際銀行存款、現(xiàn)金是否相符。固定資產(chǎn)卡片與固定資產(chǎn)EAS及綜合部固定資產(chǎn)臺賬是否相符，數(shù)據(jù)是否無誤全部進行了盤查。

3、會計報告及其他類：對XX年月度、季度、財務(wù)報告,包括會計報表、附表、附注及文字說明,還有銀行存款余額調(diào)節(jié)表,銀行對賬單,其他應(yīng)當保存的會計核算專業(yè)資料,會計檔案移交清冊,會計檔案保管清冊,會計檔案銷毀清冊等進行

了造成登記和分類整理

二、對支票、承兌匯票管理及會計檔案的借用進行了嚴格的管理。

、支票管理辦法

為了避免發(fā)生丟失、被盜、空頭等情況，防止由于管理不善而給單位帶來經(jīng)濟損失，孟總提示我們再原有支票管理的基礎(chǔ)上需加強以下環(huán)節(jié)支票的管理由財務(wù)部門負責，指定的出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜支票和預留銀行印鑒、支票密碼單應(yīng)分別存放，專人保管。有關(guān)部門和人員領(lǐng)用支票一般必須填制專門的“支票領(lǐng)用單”，說明領(lǐng)用支票的用途、日期、金額，由經(jīng)辦人員簽章，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準。支票由指定的出納員專人簽發(fā)；出納員根據(jù)經(jīng)領(lǐng)導批準的“支票領(lǐng)用單”按照規(guī)定要求簽發(fā)支票，并在支票簽發(fā)登記簿上加以登記。一旦發(fā)生支票遺失，立即向銀行辦理掛失或者請求銀行和收款單位協(xié)助防范。

承兌匯票

1、保管 銀行承兌匯票因票面金額大，必須及時送存街心工行 保管，不得將票留在其它任何地方過夜。出納應(yīng)嚴格保管好保管箱的鑰匙，鑰匙應(yīng)隨身攜帶，不得亂丟亂放。

2、貼現(xiàn)出納應(yīng)仔細、準確地算出貼現(xiàn)利息,不得多付利息，以減少公司資金流失。貼現(xiàn)利息計算公式：貼現(xiàn)利息＝本金×貼現(xiàn)月利率/30×貼現(xiàn)天數(shù)。如承兌人在異地的，貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)加三天劃款期。如承兌匯票到期日是法定節(jié)假日，則到期日順延至假期完畢開始上班的第一天。銷售部門的相關(guān)人員在收取銀行承兌匯票扣除貼現(xiàn)利息時可參照執(zhí)行。

3、到期托收聯(lián)行出納應(yīng)隨時觀注庫存銀行承兌匯票的到期時間，在銀行承承兌匯票到期前一個星期向開戶銀行提示托收，填寫托收憑證。銀行承兌匯票到期日去銀行收妥款項，取回回單。

財務(wù)檔案及資料的借閱健全手續(xù)

財務(wù)人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規(guī)定順序及時歸還原處，若要借閱已歸檔的檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。集

團內(nèi)各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導批準證明，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)同意，才可以查閱或借閱。外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應(yīng)持有單位介紹信，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復制時，必須經(jīng)財務(wù)部主管批準，并限期歸還。由于會計人員的變動或會計機構(gòu)的改變等，會計檔案需要轉(zhuǎn)交時，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

綜上所述，我財務(wù)部檔案管理工作雖然取得了一些成績，但與上級的要求相比，還存在一定的差距。在今后的工作中，我們將切實按照集團及股份公司的要求，在公司領(lǐng)導和部門領(lǐng)導的正確指導下，進一步提高認識，加強管理，切實把檔案工作做得更好，以配合公司各項工作全面發(fā)展。