第一篇：法規(guī)筆記2

1.按照安全事故傷害程度分類

(1)輕傷，指損失 1 個工作日至 105 個工作日的失能傷害；

(2)重傷，指損失工作日等于和超過 105 個工作日的失能傷害，重傷的損失工作日最多不超過 6000 工日；

(3)死亡，指損失工作日超過 6000 工日。2.按照安全事故類別分類（了解）3.按照安全事故受傷性質(zhì)分類（了解）

4.按照生產(chǎn)安全事故造成的人員傷亡或直接經(jīng)濟(jì)損失分類

(1)特別重大事故，是指造成 30 人以上死亡，或者 100 人以上重傷（包括急性工業(yè)中毒，下同），或者 1 億元以上直接經(jīng)濟(jì)損失的事故；

(2)重大事故，是指造成 10 人以上 30 人以下死亡，或者 50 人阻上 100 人以下重傷，或者 5000 萬元以上 1 億元以下直接經(jīng)濟(jì)損失的事故；

(3)較大事故，是指造成 3 人以上 10 人以下死亡，或者 10 人以上 50 人以下重傷，或者 1000 萬元以上 5000 萬元以下直接經(jīng)濟(jì)損失的事故；

(4)一般事故，是指造成 3 人以下死亡，或者 10 人以下重傷，或者 1000 萬元以下 100 萬元 以上直接經(jīng)濟(jì)損失的事故。

本等級劃分所稱的“以上”包括本數(shù)，所稱的“以下”不包括本數(shù)。

5．法律責(zé)任（見教材 208-209）1)事故報告和調(diào)查處理的違法行為

政府、有關(guān)部門及有關(guān)人員的違法行為，其種類主要有以下幾種：(1)不立即組織事故搶救；

(2)在事故調(diào)查處理期間擅離職守；(3)遲報或者漏報事故；(4)謊報或者瞞報事故；

(5)偽造或者故意破壞事故現(xiàn)場；

(6)轉(zhuǎn)移、隱匿資金、財產(chǎn)，或者銷毀有關(guān)證據(jù)、資料；(7)拒絕接受調(diào)查或者拒絕提供有關(guān)情況和資料；(8)在事故調(diào)查中作偽證或者指使他人作偽證；(9)事故發(fā)生后逃匿；

(10)阻礙、干涉事故調(diào)查工作；

(11)對事故調(diào)查工作不負(fù)責(zé)任，致使事故調(diào)查工作有重大疏漏；(12)包庇、袒護(hù)負(fù)有事故責(zé)任的人員或者借機(jī)打擊報復(fù)；(13)故意拖延或者拒絕落實經(jīng)批復(fù)的對事故責(zé)任人的處理意見； 2)法律責(zé)任

(1)事故發(fā)生單位主要負(fù)責(zé)人有上述(1)～(3)條違法行為之一的，處上一年年收入 40%～80% 的罰款；

(2)事故發(fā)生單位及其有關(guān)人員有上述(4)～(9)條違法行為之一的，對事故發(fā)生單位處 100 萬元以上 500 萬元以下的罰款；對主要負(fù)責(zé)人、直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處上一年年 收入 60%--100%的罰款；

(3)有關(guān)地方人民政府、安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門和負(fù)有安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)的有關(guān)部門有 上述(1)、(3)、(4)、(8)、(10)條違法行為之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法 給予處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

(4)參與事故調(diào)查的人員在事故調(diào)查中有上述(11)、(12)條違法行為之一的，依法給予處分； 構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

(5)有關(guān)地方人民政府或者有關(guān)部門故意拖延或者拒絕落實經(jīng)批復(fù)的對事故責(zé)任人的處理意見 的，由監(jiān)察機(jī)關(guān)對有關(guān)責(zé)任人員依法給予處分。

A、管轄權(quán)異議：應(yīng)當(dāng)在提交答辯狀期間提出，受理異議起15日內(nèi)作出裁定，管轄權(quán)異議的裁定可以上訴。

B、案件受理：7日立案，立案之日起5日將起訴副本發(fā)送被告。被告應(yīng)當(dāng)在收到之日起15日，提出答辯狀。第二審程序上訴期為15日。

新穎性、創(chuàng)造性、實用性實用新型對產(chǎn)品的形狀、構(gòu)造或者結(jié)合提出的新技術(shù)方案；10 年外觀設(shè)計對產(chǎn)品的形狀、圖案或色彩、形狀、圖案的結(jié)合做出的新設(shè)計；10 年新穎性、富有美感、適于工業(yè)應(yīng)用

（二）商標(biāo)法

注冊商標(biāo)有效期為 10 年，自核準(zhǔn)注冊之日起算

可無數(shù)次地提出續(xù)申請，每次續(xù)展注冊的有效期為 10 年。應(yīng)在到期前 6 個月內(nèi)申請，還有 6 個月的寬展 期，寬展期滿仍未申請的，注銷其注冊商標(biāo)。

【注意】專利是從申請日起算，商標(biāo)是從核準(zhǔn)注冊日起算。

（三）著作權(quán)（版權(quán)）

建設(shè)工程活動中常見的著作權(quán)作品主要包括文字作品、建筑作品和圖形作品。著作權(quán)主體單位作品 由法人或者其他組織主持，代表法人或者其他組織意志創(chuàng)作，并由法人或者其 他組織承擔(dān)責(zé)任的作品，法人或者其他組織視為作者。

法人和其他組織享有：一般職務(wù)作品工作任務(wù)但未用單位條件；單位優(yōu)先使用 2 年。作者特殊職務(wù)作品 1.工作任務(wù)并主要用單位條件，由單位承擔(dān)責(zé)任； 2.法定或者約定由單位享有著作權(quán)； 作者享有署名權(quán)，著作權(quán)的其

他權(quán)利由單位享有委托作品約定優(yōu)先；無約定歸受托人。約定

【提示】如招投標(biāo)文件一般屬于單位作品；接受委托而創(chuàng)作的設(shè)計文件、勘察文件一般屬于委托作品。

第七節(jié) 建設(shè)工程擔(dān)保制度 1071 擔(dān)保與擔(dān)保合同的規(guī)定

【提示 1】擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔(dān)保合同無效?！咎崾?2】擔(dān)保的主要方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金等。1072 建設(shè)工程保證擔(dān)保的方式責(zé)任

所謂保證，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為?！咎崾?1】銀行出具的書面保證為保函，其他保證人出具的為保證書。【提示 2】保證人應(yīng)該是第三人，債務(wù)人不能作為保證人。

（一）保證合同

保證人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立保證合同。

（二）保證方式

一般保證：首先由債務(wù)人清償，清償不能履行才由保證人承擔(dān)；保證人有先訴抗辯權(quán)。連帶責(zé)任保證：履行期滿后，債權(quán)人可以要求債務(wù)人或保證人承擔(dān)責(zé)任。【提示】如果當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或約定不明確，視為連帶責(zé)任保證。

（三）保證人的資格

具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。以下組織不得作為保證人：

1.國家機(jī)關(guān)（經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的外債項目）；

2.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益性事業(yè)的單位和社會團(tuán)體；

3.企業(yè)分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人，分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)除外。

（四）保證責(zé)任

保證責(zé)任包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)費(fèi)用。合同另有約定的，按照約定；對擔(dān) 保范圍約定不明，保證人對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。類型

規(guī)定債權(quán)轉(zhuǎn)讓保證人在原保證范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任債務(wù)轉(zhuǎn)讓必須取得保證人的書面同意，否則保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的必須取得保證人的書面同意，否則保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任 保證期限：無約定，履行期滿之日起 6 個月內(nèi)；有約從約。

債務(wù)人或第三人提供。抵押物是不動產(chǎn)或者特殊的動產(chǎn)（機(jī)器、交通工具等）【注意】不轉(zhuǎn)移占有抵押物。

以下財產(chǎn)不得抵押：1.土地所有權(quán)；2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；3.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；4.所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)5.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)6.其它

【提示】用以下財產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記、抵押權(quán)自登記時設(shè)立：（1）建筑物和其他土地附著物；（2）建設(shè)用地使用權(quán)；（3）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；（4）正在建造 的建筑物。

（三）抵押權(quán)效力

抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金損害賠償金和實現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。期間轉(zhuǎn)讓登記抵押物

1.通知抵押權(quán)人、告知受讓人；否則轉(zhuǎn)讓無效

2.轉(zhuǎn)讓價款明顯低于其價值的，抵押權(quán)人可以要求擔(dān)保；否則不得轉(zhuǎn)讓 3.所得價款，應(yīng)向債權(quán)人提前清償或者提存；多退少補(bǔ) 抵押物的減值與毀損

1.抵押人有過錯的，抵押權(quán)人有權(quán)要求其恢復(fù)或者追加擔(dān)保至原值 2.抵押人無過錯的，抵押權(quán)人只能就物上代位金作為債權(quán)擔(dān)保

（四）抵押權(quán)的實現(xiàn)

可以協(xié)議以抵押物折價或者以拍賣、變賣抵押物所得價款受償；協(xié)議不成，抵押權(quán)人可向法院起訴。【注意】不能直接約定，抵押到期直接將物轉(zhuǎn)讓給抵押權(quán)人。

同一財產(chǎn)設(shè)定多個抵押權(quán)時，處理價款清償規(guī)則：登記的優(yōu)于沒有登記的；都登記或者都沒有登記的按照 先后順序；順序相同按照債權(quán)比例

二、質(zhì)押

（一）概念

債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán) 人有權(quán)以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保方式

（二）質(zhì)權(quán)的分類

可以分為動產(chǎn)質(zhì)權(quán)和權(quán)利質(zhì)權(quán)

動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

權(quán)利質(zhì)押一般是將權(quán)利憑證交付質(zhì)押人的擔(dān)保。可以質(zhì)押的權(quán)利包括：（1）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；（3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán) 中的財產(chǎn)權(quán)；（4）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利?！咀⒁狻康盅翰晦D(zhuǎn)移占有，而質(zhì)押需要轉(zhuǎn)移占有。

三、留置

指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律 規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

能夠留置的僅限于動產(chǎn)，且只能基于保管合同、倉儲合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同發(fā)生的債權(quán)。

四、定金

概念：一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人提供一定數(shù)額的金錢作為擔(dān)保的擔(dān)保方式。

定金應(yīng)以書面形式約定，定金合同從實際交付定金之日起生效；定金數(shù)量由當(dāng)事人約定，但不得超過主合 同標(biāo)的額的 20%

第八節(jié) 建設(shè)工程保險制度

1082 建設(shè)工程保險的主要種類和投保權(quán)益

一、建設(shè)工程一切險（及第三者責(zé)任險）

投保人發(fā)包人辦理被保險人 業(yè)主或工程所有人、承包商或分包商、技術(shù)顧問保險責(zé)任范圍自然事件各類人力不抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象意外事故不可預(yù)料及被保險人無法控制的突發(fā)事件，包括火災(zāi)、爆炸除外責(zé)任 10 條：設(shè)計錯誤引起的損失；自然磨損；因原材料缺陷或工藝不善引起的損失；非外力引起的機(jī)械或電氣裝置 本身損失；維修保養(yǎng)或正常檢修費(fèi)用；文字資料及包裝物料；盤虧；領(lǐng)有公共運(yùn)輸執(zhí)照或已保險的運(yùn)輸設(shè)備損 失；工地內(nèi)及周圍已有的財產(chǎn)；期限終止前已竣工驗收或?qū)嶋H占用的部分第三者責(zé)任險 與所保工程直接相關(guān)的意外事故導(dǎo)致第三者人身財產(chǎn)損失。被保險人因上述原因支付的訴訟費(fèi)用和其它費(fèi)用保險期限 起始：動工或材料、設(shè)備運(yùn)抵（二選一）； 終止：驗收合格或簽發(fā)驗收證書

同時不得超出保單中列明的保險生效日和終止日

二、安裝工程一切險（及第三者責(zé)任險）被保險人一般為安裝工程的施工單位 除外責(zé)任（與建設(shè)工程一切險不同的地方）：

1.因設(shè)計錯誤，鑄造或原材料缺陷或工藝不善引起的保險財產(chǎn)本身的損失以及處理費(fèi)用 2.由于超負(fù)荷、超電壓、短路、大氣放電、漏電及其他電氣原因造成電氣設(shè)備的本身損失 3.施工機(jī)具、設(shè)備、裝置失靈造成本身的損失

保險期限:起始：動工或材料、設(shè)備運(yùn)抵；終止：驗收合格或簽發(fā)驗收證書；同時不得超出保單中列明的 保險生效日和終止日（和建筑工程一切險的原則規(guī)定一致）

【注意】一般應(yīng)該包含一個試車考核期，試車考核期一般不超過 3 個月，安裝工程一切險對舊機(jī)器設(shè)備不 負(fù)考核期保險責(zé)任。

第九節(jié) 建設(shè)工程法律責(zé)任制度

1092 建設(shè)工程民事責(zé)任的種類及承擔(dān)方式

一、民事責(zé)任的種類

分為違約責(zé)任和侵權(quán)責(zé)任兩類。

二、民事責(zé)任承擔(dān)方式

包括：（1）停止侵害；（2）排除妨礙；（3）消除危險；（4）返還財產(chǎn)；（5）恢復(fù)原狀；（6）修理、重作、更換；（7）賠償損失；（8）支付違約金；（9）消除影響、恢復(fù)名譽(yù)；（10）賠禮道歉?！咀⒁狻靠梢詥为?dú)或合并適用

三、建設(shè)工程民事責(zé)任的主要承擔(dān)方式 返還財產(chǎn)

合同無效或被撤銷后，應(yīng)當(dāng)返回。一般采取“折價返還”的方式

【提示】折價標(biāo)準(zhǔn)可以參照無效合同中的約定或根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r格、定額量。修理

質(zhì)量不合格或竣工驗收不合格賠償損失不履行義務(wù)或履行義務(wù)不符合約定，給對方造成了損失 支付違約金 違約方按照合同約定或者法定（即賠償損失）向?qū)Ψ街Ц兑欢ń痤~ 1093 建設(shè)工程行政責(zé)任的種類和承擔(dān)方式 分為行政處罰（對外）和行政處分（對內(nèi)）。

行政處罰有：（1）警告；（2）罰款；（3）沒收違法所得，沒收非法財物；（4）責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)；（5）暫扣或者吊銷許可證（執(zhí)照）；（6）行政拘留；（7）其他行政處罰。

行政處分有：（1）警告；（2）記過；（3）記大過；（4）降級；（5）撤職；（6）開除。1094 建設(shè)工程刑事責(zé)任的種類和承擔(dān)方式

刑罰分為主刑和附加性。主刑包括：（1）管制；（2）拘役；（3）有期徒刑；（4）無期徒刑；（5）死 刑。

附加刑包括：（1）罰金；（2）剝奪政治權(quán)利；（3）沒收財產(chǎn)；（4）驅(qū)逐出境。罪名具體規(guī)定工程重大安全事故罪 建設(shè)、設(shè)計、施工、監(jiān)理單位違反規(guī)定，降低施工質(zhì)量，造成重大安全事故的行為。

對直接責(zé)任人處 5 年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；后果特別嚴(yán)重的，處 5 年以上 10 年以下有期徒刑，并處罰金重大責(zé)任事故罪

在生產(chǎn)作業(yè)中違反安全管理規(guī)定 3 年以下有期徒刑或拘役

情節(jié)特別惡劣的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑強(qiáng)令他人違章冒險作業(yè)5 年以下有期徒刑或拘役 情節(jié)特別惡劣的，處 5 年以上有期徒刑重大勞動安全事故罪 安全生產(chǎn)設(shè)施或生產(chǎn)條件不符合國家規(guī)定的 對直接責(zé)任人員，處 3 年以下有期徒刑或拘役

情節(jié)特別嚴(yán)重的，處 3 年以上 7 年以下有期徒刑串通投標(biāo)罪

投標(biāo)人之間或投標(biāo)人和招標(biāo)人之間，串通損害招標(biāo)人或其他投標(biāo)人的利益，情節(jié)嚴(yán)重的，3 年以下有

期徒刑或拘役，并處或單處罰金。

1、有符合規(guī)定的已完成工程業(yè)績，是衡量建筑工程施工總承包企業(yè)其實際能力和水平的一項重要標(biāo)準(zhǔn)按照《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)等級標(biāo)準(zhǔn)》、《施工總承包企業(yè)特級資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定：二級企業(yè)近5年承擔(dān)過下列6項中的4項以上工程的施工總承包或主體工程承包，工程質(zhì)量合格：(1)12層以上的房屋建筑工程；(2)高度50米以上的構(gòu)筑物或建筑物；

(3)單體建筑面積1萬平方米以上的房屋建筑工程；(4)單跨跨度21米以上的房屋建筑工程；

(5)建筑面積5萬平方米以上的住宅小區(qū)或建筑群體；(6)單項建安合同額3000萬元以上的房屋建筑工程。

城市軌道交通專業(yè)承包不分等級，但統(tǒng)歸國務(wù)院建設(shè)行政主管部門審批；專業(yè)承包二級資質(zhì)中民航、鐵路方面的二級資質(zhì)不歸省、市、自治區(qū)審批；專業(yè)承包序列不分等級資質(zhì)中公路交通、城市軌道交通等序列的不分等級資質(zhì)也不歸省、市、自治區(qū)批準(zhǔn)

第二篇：建筑法規(guī)筆記

1.通過，頒布時間，條數(shù)及包括內(nèi)容。

2.施工許可制度

（1）申請施工許可證條件：1*已經(jīng)辦理該建筑工程用地批準(zhǔn)手續(xù)2*在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的建筑

工程，已經(jīng)取得規(guī)劃許可證3*需要拆遷的，其拆遷進(jìn)度符合施工要求4*已經(jīng)確定建筑施工企業(yè)5*有滿足施工需要的施工圖紙及技術(shù)資料。建筑工程施工許可管理辦法第四條規(guī)定，除了施工圖紙及技術(shù)資料要求外，還應(yīng)當(dāng)滿足施工圖紙設(shè)計文件按規(guī)定進(jìn)行了審查。6*有保證工程質(zhì)量和安全的具體措施。7*按照規(guī)定應(yīng)該委托監(jiān)理的工程已經(jīng)委托監(jiān)理。8*建設(shè)資金已經(jīng)落實。工期不足一年，到位資金不少于工程合同價的百分之五十，超過一年的不少于30%。9*法律行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

（2）不需要申請施工許可證的工程

A.工程投資額在三十萬以下或者建筑面積在300平方米以下的建筑工程，當(dāng)?shù)卣梢?/p>

適當(dāng)調(diào)整。B.按照國務(wù)院規(guī)定的權(quán)限和程序批準(zhǔn)開工的建筑工程。C.搶險救災(zāi)工程。D.臨時性建筑。E.軍用房屋建筑。6*作為文物保護(hù)的建筑工程

（3）辦理許可證程序。

領(lǐng)取《建筑工程施工許可證申請表》，附加領(lǐng)取施工許可證所必須的前提條件和證明文

件發(fā)出申請，發(fā)證機(jī)關(guān)對于符合的自收到申請15日內(nèi)頒發(fā)許可證。對于不符合的書面通知建設(shè)單位，并且說明理由，對于證明文件不齊全或者失效的，應(yīng)要求限期補(bǔ)正，齊全后時間相應(yīng)順延。

（4）施工許可證的管理

A 廢止條件（三個月，二次延期）；B.重新核驗施工許可證的條件（在建工程，一年）;C.重新辦理開工報告的條件，六個月。

3.企業(yè)資質(zhì)等級許可制度P42

1*資質(zhì)序列：施工總承包，專業(yè)承包和勞務(wù)承包。

2*工程勘察企業(yè)資質(zhì)：工程勘察綜合資質(zhì)，專業(yè)資質(zhì)和勞務(wù)資質(zhì)。綜合資質(zhì)只設(shè)甲級，專業(yè)

資質(zhì)設(shè)甲級乙級，據(jù)工程性質(zhì)和技術(shù)特點(diǎn)課設(shè)丙級，勞務(wù)資質(zhì)不分級別。

3*工程設(shè)計企業(yè)資質(zhì)：工程設(shè)計綜合資質(zhì)（甲），工程設(shè)計行業(yè)資質(zhì)，工程設(shè)計專業(yè)資質(zhì)和

工程設(shè)計專項資質(zhì)（均設(shè)甲乙）。

4* 工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)：綜合資質(zhì)，專業(yè)資質(zhì)和事務(wù)所資質(zhì)。

4．專業(yè)人員執(zhí)業(yè)資格制度（建筑法14條）

5.工程發(fā)包制度

第三篇：會計法規(guī)知識點(diǎn)筆記

法規(guī)要點(diǎn)

1、會計法律制度的構(gòu)成①會計法律②會計行政法規(guī)③國家統(tǒng)一的會計制度

2、會計法律是指由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制訂的調(diào)整我國經(jīng)濟(jì)生活中會計關(guān)系的法律總規(guī)范。包括《會計法》和《注冊會計師法》。

3、《會計法》于1985年1月21日第六屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第9次會議通過。第二次修訂為1999年10月31日。

4、《注冊會計師法》1993年10月31日通過，1994年1月1日實施。

5、會計行政法規(guī)由國務(wù)院制定并發(fā)布，或者由國務(wù)院有關(guān)部門擬定并經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)發(fā)布。調(diào)整會計生活中某些方面的會計關(guān)系的法律制度。如：1990年12月31日制定的《總會計師條例》，2000年6月21日國務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》

6、國家統(tǒng)一的會計制度由國務(wù)院財政部門制定的關(guān)于會計核算、會計監(jiān)督、會計機(jī)構(gòu)和會計人員以及會計工作管理的制度，包括會計部門規(guī)章和會計規(guī)范性文件。

7、會計部門規(guī)章有財務(wù)部制定。如：《會計從業(yè)資格管理辦法》、《代理記賬管理辦法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》

8、會計規(guī)范性文件由財政部門制定《企業(yè)會計制度》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，《會計檔案管理辦法》。

9、我國會計工作的行政管理原則是“統(tǒng)一指導(dǎo)，分級管理”。國務(wù)院財政部門住院全國的會計工作，縣級以上地方各級人民政府財政部門管理本行政區(qū)域內(nèi)的會計工作。

10、財政部門履行的會計行政管理職能主要有：1）會計準(zhǔn)則制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的制定和組織實施。2）會計市場管理3）會計專業(yè)人才評價4）會計監(jiān)督檢查。

11、會計市場管理包括準(zhǔn)入管理、過程監(jiān)管和市場退出管理。

12、我國實行注冊會計師全國統(tǒng)一考試制度，考試成績合格后并從事審計工作兩年以上的人員，才可以申請成為注冊會計師。

13、注冊會計師執(zhí)行業(yè)務(wù)，必須加入會計師事務(wù)所。

14、我國會計專業(yè)人才評價目前主要采取會計專業(yè)技術(shù)資格考試和評聘結(jié)合的方式。

15、會計監(jiān)督檢查包括1）單位的會計信息質(zhì)量2）會計師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

16、財政部門有權(quán)對會計師事務(wù)所出具的審計報告的程序和內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督。

17、中國注冊會計師協(xié)會最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為全國會員代表大會，選舉產(chǎn)生理事會。

18、中國會計學(xué)會的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會員代表大會，理事會是會員代表大會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

19、單位負(fù)責(zé)人要組織、管理好本單位的會計工作。

20、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)按規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、配備會計人員，從而為會計資料的真實性、完整性提供組織保證和人員保證。

21、單位負(fù)責(zé)人不得授意、指使、強(qiáng)令會計機(jī)構(gòu)、會計人員違法辦理會計事項。

22、單位負(fù)責(zé)人作為本單位會計行為的責(zé)任主體，不得對依法履行職責(zé)、抵制違反會計法規(guī)定行為的會計人員進(jìn)行打擊報復(fù)。

23、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核本單位編制的財務(wù)會計報告，并在上面簽名并蓋章，以對本單位財務(wù)會計報告的真實性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

24、企業(yè)單位任用會計人員必須具備會計從業(yè)資格證。

25、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）應(yīng)具備1）從業(yè)資格2）會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格3）從事會計工作3年以上經(jīng)歷。

26、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

27、以實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項為依據(jù)進(jìn)行會計核算，是會計核算的重要前提，是填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報告的基礎(chǔ)，是保證會計資料質(zhì)量的關(guān)鍵。

28、會計憑證是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的發(fā)生和完成情況，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并作為記賬依據(jù)的書面證明。會計憑證是會計資料的重要組成部分，是形成其他會計資料的重要來源。

29、原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改；原始憑證有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或者更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章；原始憑證金額有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。30、會計賬簿是指由一定格式帳頁組成的，已經(jīng)過審核的會計憑證為依據(jù)，全面、系統(tǒng)、連續(xù)地記錄各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的簿籍。

31、會計賬簿記錄發(fā)生錯誤或者隔頁、缺號、跳行的，應(yīng)當(dāng)按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的方法更正，并由會計人員和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在更正處蓋章。

32、向不同的會計資料使用者提供的財務(wù)會計報告，其編制依據(jù)應(yīng)當(dāng)一致。有審計寶寶的，應(yīng)當(dāng)同財務(wù)會計報告一并提供。

33、財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)由單位負(fù)責(zé)人和主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管）簽名并蓋章；設(shè)置總會計師的單位，還需有總會計師簽名并蓋章。

34、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)保證財務(wù)會計報告真實、完整。

35、當(dāng)年形成的會計檔案，在會計終了后，可暫由會計機(jī)構(gòu)保管一年，期滿之后，應(yīng)當(dāng)由會計機(jī)構(gòu)編制移交清冊，移交本單位檔案機(jī)構(gòu)統(tǒng)一保管。

36、會計處理辦法包括：收入確認(rèn)方法，企業(yè)所得稅的會計處理辦法；存貨計價方法；壞賬損失的核算方法；固定資產(chǎn)折舊方法；編制合并會計報表方法，外幣折算的會計處理方法等。

37、我國的會計監(jiān)督體系包括1）單位內(nèi)部會計監(jiān)督2|）政府監(jiān)督3）以注冊會計師為主體的社會監(jiān)督。

38、社會監(jiān)督是對單位內(nèi)部監(jiān)督的再監(jiān)督，其特征是監(jiān)督行為的獨(dú)立性和有償性。政府會計監(jiān)督是對單位內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督的再監(jiān)督，其特征是強(qiáng)制性和無償性。

39、單位內(nèi)部會計監(jiān)督的主體是各單位的會計機(jī)構(gòu)、會計人員；單位內(nèi)部會計監(jiān)督的對象是本單位的經(jīng)濟(jì)活動。

40、單位不責(zé)任負(fù)責(zé)單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度的組織實施，對本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度的建立及有效實施承擔(dān)最終責(zé)任。

41、單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度的基本要求1）|記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項或者會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并相互分離、相互制約；2）重大對外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的決策和執(zhí)行的相互監(jiān)督、相互制約的程序應(yīng)當(dāng)明確。3）財產(chǎn)清查的范圍、期限和組織程序應(yīng)當(dāng)明確。4）對會計資料定期進(jìn)行內(nèi)部審計的辦法和程序應(yīng)當(dāng)明確。

42、會計機(jī)構(gòu)和會計人員在單位內(nèi)部會計監(jiān)督中的職責(zé)1）依法開展會計核算和監(jiān)督，對違反《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的會計事項，有權(quán)拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正。2）對單位內(nèi)部的會計資料和財產(chǎn)物資實施監(jiān)督。

43、對單位內(nèi)部的會計資料和財產(chǎn)物資實施監(jiān)督1）各單位要建立賬簿、賬款和實物核查制度，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、帳表相符。2）|會計人員對賬實不符的情況要及時作出處理，對于超出國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的職權(quán)范圍，會計機(jī)構(gòu)、會計人員無權(quán)自行處理的賬實不符等情況，應(yīng)及時報請單位負(fù)責(zé)人作出處理。

44、財政部門對各單位和單位中相關(guān)人員的會計行為實施的監(jiān)督檢查為政府監(jiān)督，是一種外部監(jiān)督

45、財政部門是《會計法》的執(zhí)法主體，是會計工作的政府監(jiān)督實施主體。

46、縣級以上人民政府的財政部門，審計、稅務(wù)、人民銀行、證券監(jiān)管、保險監(jiān)管等部門依照有關(guān)法律，可以對有關(guān)單位的會計資料實施監(jiān)督檢查。

47、財政部門會計監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容1）對單位依法設(shè)置會計賬簿的檢查2）對單位會計資料真實性、完整性的檢查3）對單位會計核算情況的檢查4）對單位會計人員從業(yè)資格和認(rèn)知資格的檢查。5）對會計師事務(wù)所出具的審計報告的程序和內(nèi)容的檢查。

48、會計工作的社會監(jiān)督是一種外部監(jiān)督，是對單位內(nèi)部監(jiān)督的再監(jiān)督，其特征是監(jiān)督行為的獨(dú)立性和有償性。

49、會計師事務(wù)所業(yè)務(wù)范圍1）審查企業(yè)會計報表，出具審計報告2）驗證企業(yè)資本，出具驗資報告3）辦理企業(yè)合并、分立、清算事宜中的審計業(yè)務(wù)，出具有關(guān)報告4）辦理法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他審計業(yè)務(wù)。

50、單位會計機(jī)構(gòu)的設(shè)置1）單位規(guī)模的大小2）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和財務(wù)收支的簡繁3）經(jīng)營管理的要求

51、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）是單位內(nèi)具體負(fù)責(zé)會計工作的中層領(lǐng)導(dǎo)人員。

52、國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、事業(yè)單位任用會計人員應(yīng)實行回避制度1）單位負(fù)責(zé)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員2）會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。

53、設(shè)立代理記賬機(jī)構(gòu)的條件1）3名以上持有會計從業(yè)資格證書的專職從業(yè)人員2）主管代理記賬業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人具有會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格3）有固定的辦公場所4）有健全的代理記賬業(yè)務(wù)規(guī)范和財務(wù)會計管理制度。

54、會計崗位包括：會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）；出納；稽核；資本、資金核算；收入支出債權(quán)債務(wù)核算；工資成本費(fèi)用財務(wù)成果核算；財產(chǎn)物資收發(fā)增減的核算；總賬；財務(wù)會計報告編制；會計機(jī)構(gòu)內(nèi)會計檔案管理。

55、被依法吊會計從業(yè)資格證書的人員，自被吊銷之日起5年(含）內(nèi)不得參加會計從業(yè)資格考試

56、因提供虛假財務(wù)會計報告，做假賬，隱匿或者故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告，貪污、挪用公款、職務(wù)侵占等被依法追究刑事責(zé)任的人員，不得重新取得會計從業(yè)資格證。

57、會計從業(yè)資格證書管理1）上崗注冊登記2)離崗備案3）調(diào)轉(zhuǎn)登記4）變更登記。

58、會計人員繼續(xù)教育的特點(diǎn)1）針對性2）適應(yīng)性3）靈活性

59、會計人員繼續(xù)教育的內(nèi)容主要包括：會計理論、政策法規(guī)、業(yè)務(wù)知識、技能訓(xùn)練和職業(yè)道德。60、會計專業(yè)技術(shù)資格實行定期登記制度。資格證書每三年登記一次、61、會計人員臨時離職或者因病不能工作的會計人員恢復(fù)工作的，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員或者單位負(fù)責(zé)人必須制定有關(guān)人員接替或者代理，并辦理交接手續(xù)。

62、移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)，可由移交人員委托他人代辦移交。但委托人應(yīng)道對移交的會計資料的合法性、真實性承擔(dān)法律責(zé)任。

63、交接前準(zhǔn)備：1）已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會計憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢。2）尚未登記的賬簿，應(yīng)登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。3）整理應(yīng)該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。4）編制移交清冊5）會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員移交時，還必須將全部財務(wù)會計工作、重大財務(wù)收支和會計人員的情況等，向接替人員詳細(xì)介紹；對需要移交的遺留問題，應(yīng)當(dāng)寫出書面材料。

64、對監(jiān)交人的要求：1）一般會計人員辦理交接手續(xù)時，由單位會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交2）會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員辦理交接手續(xù)時，由單位領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)監(jiān)交，必要時可由上級主管部門派人會同監(jiān)交。

65、接管人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會計賬簿，不得自行另立新賬，以保持會計記錄的連續(xù)性。66、移交清冊一般填制一式三份，交接雙方各持一份，存檔一份。

67、行政處罰包括責(zé)令限期改正、罰款、通報、吊銷資格證書。行政處分包括降級、撤職、開除。68、不依法設(shè)置會計賬簿等會計違反行為，縣級以上人民政府財政部門責(zé)令限期改正，嚴(yán)重者吊銷資格證書。對單位處罰：3000-50000元，個人處罰2000-20000元。包括1）不依法設(shè)置會計賬簿2）私設(shè)會計賬簿3）未按規(guī)定填制、取得原始憑證或者填制、取得的原始憑證不合規(guī)定4）以未經(jīng)審核的會計憑證為依據(jù)登記會計賬簿或者登記會計賬簿不合規(guī)定5）隨意變更會計處理方法6）向不同的會計資料使用者提供的財務(wù)會計報告編制依據(jù)不一致7）未按照規(guī)定使用會計記錄文字或者記賬本位幣8)未按規(guī)定保管會計資料，致使會計資料毀損、滅失9）未按規(guī)定建立并實施單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度或者拒絕依法實施監(jiān)督或者不如實提供有關(guān)會計資料及有關(guān)情況的。

69、偽造、變造會計憑證、會計賬簿，編制虛假財務(wù)會計報告的：通報、吊銷資格證。對單位處罰5000-100000元，個人處罰3000-50000元.。

70、隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告的：通報、吊銷資格證。對單位處罰5000-100000元，個人處罰3000-50000元.。

71、授意、指使、強(qiáng)令會計機(jī)構(gòu)、會計人員及其他人員偽造變造會計資料或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計資料：對單位負(fù)責(zé)人處罰5000-50000元。

72、支付結(jié)算體系是金融體系的重要組成部分，其主要功能是完成資金從一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人的轉(zhuǎn)移。

73、支付結(jié)算的基本原則1）恪守信用，履約付賬2）誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配3）銀行不墊款 74、我國日常結(jié)算分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算。75、“三票一卡”指匯票、本票、支票和信用卡。76、結(jié)算方式包括：匯兌、委托承兌、委托收款、電子支付等。

77、匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者指定日期無條件支付給收款人或者持票人。78、匯票關(guān)系中的三個基本當(dāng)事人：出票人、付款人和收款人。前兩者為票據(jù)義務(wù)人。79、匯票是委托他人進(jìn)行支付的票據(jù)。

80、匯票必須經(jīng)過承兌。承兌是匯票特有的法律特征。

81、根據(jù)出票人身份不同，分為銀行匯票和商業(yè)匯票。銀行匯票主要用于異地企業(yè)之間各種款項的結(jié)算，適用于企業(yè)先收款后發(fā)貨或者欠貨兩清的經(jīng)濟(jì)交易。商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

82、根據(jù)匯票到期日不同分為即期匯票和遠(yuǎn)期匯票。

83、我國票據(jù)法上的本票僅指銀行本票，而且均為即期本票。84、

第四篇：期貨法規(guī)總結(jié)筆記

期貨從業(yè)資格考試法規(guī)筆記 中外期貨市場概況

主要掌握：外國期貨市場;國內(nèi)期貨市場。

一、國際期貨市場

（一）總體運(yùn)行態(tài)勢

歐美國家和地區(qū)的交易量出現(xiàn)顯著下滑，巴西、俄羅斯、印度和中國“金磚四國”為代表的新興市場國家的交易量上升勢頭顯著。

（二）美國期貨市場：美國交易品種最多、市場規(guī)模最大

1、CBOT：最早的農(nóng)產(chǎn)品和利率期貨交易所，現(xiàn)有農(nóng)產(chǎn)品、金融、金屬的期貨、期權(quán)

2、CME：主要的畜產(chǎn)品期貨交易中心、最早的外匯期貨、標(biāo)普500股指期貨和期權(quán)所在地

3、NYMEX：能源和黃金期貨交易所

4、KCBT：最主要的硬紅冬小麥交易所之

一、率先上市股指期貨

（三）、英國期貨交易市場

1、LME：銅、鋁、鉛、鋅、鎳、銀的期貨期權(quán)，LMEX指數(shù)期貨、期權(quán)

2、LIFFE：世界最大的金融期貨交易所之一，先后與多家交易所合并，2002年與EURONEXT合并，歐元利率期貨成交量最大

3、倫敦國際石油交易所：2001年7月成為ICE的全資子公司，歐洲最大的能源期貨市場。

（四）歐元區(qū)期貨市場

1、歐洲交易所（EUREX）：德國DBT與瑞士SOFFEX合并

2、歐洲聯(lián)合交易所（EURONEXT）：

（五）亞洲國家期貨市場

1、日本：東京工業(yè)品交易所（TPCOM），日本第一大商品交易所;東京谷物交易所

2、韓國：1996年5月韓國股票交易所（KSE）推出KOSPI股指期貨，1997年推出相應(yīng)期權(quán);韓國交易所（KRX）系由KSE、KOFEX和KOSDAQ合并，是全球成交量最大的衍生品交易所。

3、新加坡國際金融期貨交易所（SIMEX）國內(nèi)期貨市場

（一）建立期貨市場的背景：1988年至1990年的理論準(zhǔn)備與研究

（二）起步探索階段（1990~1993年）1、1990年10月鄭州糧食批發(fā)市場成立;1991年6月深圳有色金屬交易所成立。2、1992年9月，廣東萬通期貨經(jīng)紀(jì)公司成立，同年底，中國國際期貨經(jīng)紀(jì)公司成立。1993年底，全國的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)已達(dá)近千家。

（三）治理整頓階段（1993~2000年）1、1993年11月，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于制止期貨市場盲目發(fā)展的通知》。只保留了15家交易所作為試點(diǎn)。

1998年8月，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步整頓和規(guī)范期貨市場的通知》，開始第二輪治理、整頓1999年全國期貨交易所精簡為3家——鄭州、大連和上海;期貨品種也由35個將至12個。

1999年，期貨經(jīng)紀(jì)公司的準(zhǔn)入門檻提高，最低注冊資本金不得低于3000萬元人民幣

2、法規(guī)出臺：1999年6月發(fā)布《期貨交易暫行條例》，《期貨交易所管理辦法》等法規(guī)相繼發(fā)布實施 3、2000年12月，中國期貨業(yè)協(xié)會成立，自律組織誕生，自律機(jī)制引入監(jiān)管體系

（四）穩(wěn)步發(fā)展階段（2000年至今）

1、三級監(jiān)管體制：證監(jiān)會、期貨業(yè)協(xié)會和期貨交易所 2、2003年至今一系列法律法規(guī)相繼發(fā)布出臺并實施：P24 3、2006年5月中國期貨保證金監(jiān)控中心成立;同年9月，中國金融期貨交易所在上海掛牌成立，并于2010年4月推出滬深300股指期貨

截至目前中國的期貨交易所和期貨品種 4、2009年中國期貨市場成為世界最大的商品期貨市場，上海（10）、大連（11）、鄭州（14）、臺灣（18）、香港（20）。

5、中國期貨市場依然存在諸多問題 期貨投資者保障基金管理暫行辦法 第一章 總

則

第一條 為保護(hù)期貨投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《期貨交易管理條例》，制定本辦法。第二條 期貨投資者保障基金（以下簡稱保障基金）是在期貨公司嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項基金。

第三條 期貨交易活動實行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風(fēng)險自擔(dān)的原則。

投資者在期貨投資活動中因期貨市場波動或者投資品種價值本身發(fā)生變化所導(dǎo)致的損失，由投資者自行負(fù)擔(dān)。

第四條 保障基金按照取之于市場、用之于市場的原則籌集。第五條 保障基金由中國證監(jiān)會集中管理、統(tǒng)籌使用。

第六條 保障基金的管理和運(yùn)用遵循公開、合理、有效的原則。

第七條 保障基金的使用遵循保障投資者合法權(quán)益和公平救助原則，實行比例補(bǔ)償。第二章 保障基金的籌集

第八條 保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。第九條 保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

保障基金的后續(xù)資金

（一）期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納;

（二）期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納;

（三）保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財產(chǎn)。

對于因財務(wù)狀況惡化、風(fēng)險控制不力等存在較高風(fēng)險的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨公司風(fēng)險狀況確定。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業(yè)成本中列支。

第十條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實施之日起1個月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動資金劃入保障基金專戶。

期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金。

第十一條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金：

（一）保障基金總額達(dá)到8億元人民幣;

（二）期貨交易所、期貨公司遭受重大突發(fā)市場風(fēng)險或者不可抗力。

保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨市場發(fā)展?fàn)顩r、市場風(fēng)險水平等情況調(diào)整確定。

第十二條 鼓勵保障基金來源多元化，保障基金可以接受社會捐贈和其他合法財產(chǎn)。保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。第三章 保障基金的管理和監(jiān)管

第十三條 中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關(guān)機(jī)構(gòu)作為保障基金管理機(jī)構(gòu)，代為管理保障基金。

第十四條 對保障基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購買國債、中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國證監(jiān)會和財政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式。第十五條 保障基金應(yīng)當(dāng)實行獨(dú)立核算，分別管理，并與保障基金管理機(jī)構(gòu)管理的其他資產(chǎn)有效隔離。

保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，報送中國證監(jiān)會和財政部。

第十六條 保障基金管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)保障基金的財務(wù)憑證、賬簿和報表等資料，確保財務(wù)記錄和檔案完整、真實。

第十七條 財政部負(fù)責(zé)保障基金財務(wù)監(jiān)管。保障基金的收支計劃和決算報財政部批準(zhǔn)。

第十八條 中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)保障基金業(yè)務(wù)監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進(jìn)行定期核查。

中國證監(jiān)會定期向保障基金管理機(jī)構(gòu)通報期貨公司總體風(fēng)險狀況。存在較高風(fēng)險的期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向保障基金管理機(jī)構(gòu)提供財務(wù)監(jiān)管報表。

第四章 保障基金的使用

第十九條 期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國證監(jiān)會可以按照本辦法規(guī)定決定使用保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補(bǔ)償。

第二十條 對期貨投資者的保證金損失，保障基金按照下列原則予以補(bǔ)償：

（一）對每位個人投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補(bǔ)償，超過10萬元的部分按百分之九十補(bǔ)償;

（二）對每位機(jī)構(gòu)投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補(bǔ)償，超過10萬元的部分按百分之八十補(bǔ)償。

現(xiàn)有保障基金不足補(bǔ)償?shù)?，由后續(xù)繳納的保障基金補(bǔ)償。

第二十一條 使用保障基金前，中國證監(jiān)會和保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督期貨公司核實投資者保證金權(quán)益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)當(dāng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補(bǔ)保證金缺口。不足彌補(bǔ)或者情況危急的，方能決定使用保障基金。

第二十二條 對投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補(bǔ)償。對機(jī)構(gòu)投資者以個人名義參與期貨交易的，按照機(jī)構(gòu)投資者補(bǔ)償規(guī)則進(jìn)行補(bǔ)償。第二十三條 動用保障基金對期貨投資者的保證金損失進(jìn)行補(bǔ)償后，保障基金管理機(jī)構(gòu)依法取得相應(yīng)的受償權(quán)，可以依法參與期貨公司清算。

第二十四條 保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時將保障基金的使用、補(bǔ)償、追償?shù)惹闆r報告中國證監(jiān)會和財政部。

第五章 罰

則

第二十五條 期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國證監(jiān)會根據(jù)《期貨交易管理條例》第七十條、第七十一條進(jìn)行處罰，吊銷期貨業(yè)務(wù)許可證。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

第二十六條 期貨交易所、期貨公司違反本辦法規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納保障基金以及不按規(guī)定保存、報送有關(guān)信息和資料的，中國證監(jiān)會根據(jù)《期貨交易管理條例》第六十八條、第七十條進(jìn)行處罰。

第二十七條 對挪用、侵占、騙取保障基金的違法行為，依法查處;對有關(guān)失職人員，依法追究法律責(zé)任;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)。

第六章 附

則

第二十八條 本辦法自2007年8月1日起施行。3.期貨交易所管理辦法

《期貨交易所管理辦法》已經(jīng)2007年3月28日中國證券監(jiān)督管理委員會第203次主席辦公會議審議通過第 42 號，現(xiàn)予發(fā)布，自2007年4月15日起施行。主席尚福林二○○七年四月九日

期貨交易所管理辦法

《期貨交易所管理辦法》已經(jīng)2007年3月28日中國證券監(jiān)督管理委員會第203次主席辦公會議審議通過第 42 號，現(xiàn)予發(fā)布，自2007年4月15日起施行。主席尚福林二○○七年四月九日

第一章 總

則

第一條 為了加強(qiáng)對期貨交易所的監(jiān)督管理，明確期貨交易所職責(zé)，維護(hù)期貨市場秩序，促進(jìn)期貨市場積極穩(wěn)妥發(fā)展，根據(jù)《期貨交易管理條例》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的期貨交易所。第三條 本辦法所稱期貨交易所是指依照《期貨交易管理條例》和本辦法規(guī)定設(shè)立，不以營利為目的，履行《期貨交易管理條例》和本辦法規(guī)定的職責(zé)，按照章程和交易規(guī)則實行自律管理的法人。

第四條 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準(zhǔn)，期貨交易所可以采取會員制或者公司制的組織形式。

會員制期貨交易所的注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認(rèn)繳。公司制期貨交易所采用股份有限公司的組織形式。

第五條 中國證監(jiān)會依法對期貨交易所實行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理。第二章 設(shè)立、變更與終止

第六條 設(shè)立期貨交易所，由中國證監(jiān)會審批。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位或者個人不得設(shè)立期貨交易所或者以任何形式組織期貨交易及其相關(guān)活動。

第七條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的期貨交易所，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“商品交易所”或者“期貨交易所”字樣。其他任何單位或者個人不得使用期貨交易所或者近似的名稱。

第八條 期貨交易所除履行《期貨交易管理條例》規(guī)定的職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）制定并實施期貨交易所的交易規(guī)則及其實施細(xì)則;

（二）發(fā)布市場信息;

（三）監(jiān)管會員及其客戶、指定交割倉庫、期貨保證金存管銀行及期貨市場其他參與者的期貨業(yè)務(wù);

（四）查處違規(guī)行為。

第九條 申請設(shè)立期貨交易所，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列文件和材料：

（一）申請書;

（二）章程和交易規(guī)則草案;

（三）期貨交易所的經(jīng)營計劃;

（四）擬加入會員或者股東名單;

（五）理事會成員候選人或者董事會和監(jiān)事會成員名單及簡歷;

（六）擬任用高級管理人員的名單及簡歷;

（七）場地、設(shè)備、資金證明文件及情況說明;

（八）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件、材料。第十條 期貨交易所章程應(yīng)當(dāng)載明下列事項：

（一）設(shè)立目的和職責(zé);

（二）名稱、住所和營業(yè)場所;

（三）注冊資本及其構(gòu)成;

（四）營業(yè)期限;

（五）組織機(jī)構(gòu)的組成、職責(zé)、任期和議事規(guī)則;

（六）管理人員的產(chǎn)生、任免及其職責(zé);

（七）基本業(yè)務(wù)制度;

（八）風(fēng)險準(zhǔn)備金管理制度;

（九）財務(wù)會計、內(nèi)部控制制度;

（十）變更、終止的條件、程序及清算辦法;

（十一）章程修改程序;

（十二）需要在章程中規(guī)定的其他事項。

第十一條 除本辦法第十條規(guī)定的事項外，會員制期貨交易所章程還應(yīng)當(dāng)載明下列事項：

（一）會員資格及其管理辦法;

（二）會員的權(quán)利和義務(wù);

（三）對會員的紀(jì)律處分。第十二條 期貨交易所交易規(guī)則應(yīng)當(dāng)載明下列事項：

（一）期貨交易、結(jié)算和交割制度;

（二）風(fēng)險管理制度和交易異常情況的處理程序;

（三）保證金的管理和使用制度;

（四）期貨交易信息的發(fā)布辦法;

（五）違規(guī)、違約行為及其處理辦法;

（六）交易糾紛的處理方式;

（七）需要在交易規(guī)則中載明的其他事項。

公司制期貨交易所還應(yīng)當(dāng)在交易規(guī)則中載明本辦法第十一條規(guī)定的事項。第十三條 期貨交易所變更名稱、注冊資本的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。第十四條 期貨交易所的合并、分立，由中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

期貨交易所合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種方式，合并前各方的債權(quán)、債務(wù)由合并后存續(xù)或者新設(shè)的期貨交易所承繼。

期貨交易所分立的，其債權(quán)、債務(wù)由分立后的期貨交易所承繼。

第十五條 期貨交易所聯(lián)網(wǎng)交易的，應(yīng)當(dāng)于決定之日起10日內(nèi)報告中國證監(jiān)會。第十六條 未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，期貨交易所不得設(shè)立分所或者其他任何期貨交易場所。

第十七條 期貨交易所因下列情形之一解散：

（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿;

（二）會員大會或者股東大會決定解散;

（三）中國證監(jiān)會決定關(guān)閉。

期貨交易所因前款第（一）項、第（二）項情形解散的，由中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。第十八條 期貨交易所因合并、分立或者解散而終止的，由中國證監(jiān)會予以公告。期貨交易所終止的，應(yīng)當(dāng)成立清算組進(jìn)行清算。清算組制定的清算方案，應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)

第三章 組織機(jī)構(gòu)

第一節(jié) 會員制期貨交易所

第十九條 會員制期貨交易所設(shè)會員大會。會員大會是期貨交易所的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體會員組成。

第二十條 會員大會行使下列職權(quán)：

（一）審定期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案;

（二）選舉和更換會員理事;

（三）審議批準(zhǔn)理事會和總經(jīng)理的工作報告;

（四）審議批準(zhǔn)期貨交易所的財務(wù)預(yù)算方案、決算報告;

（五）審議期貨交易所風(fēng)險準(zhǔn)備金使用情況;

（六）決定增加或者減少期貨交易所注冊資本;

（七）決定期貨交易所的合并、分立、解散和清算事項;

（八）決定期貨交易所理事會提交的其他重大事項;

（九）期貨交易所章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第二十一條 會員大會由理事會召集，每年召開一次。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開臨時會員大會：

（一）會員理事不足期貨交易所章程規(guī)定人數(shù)的2/3;

（二）1/3以上會員聯(lián)名提議;

（三）理事會認(rèn)為必要。

第二十二條 會員大會由理事長主持。召開會員大會，應(yīng)當(dāng)將會議審議的事項于會議召開10日前通知會員。臨時會員大會不得對通知中未列明的事項作出決議。第二十三條 會員大會有2/3以上會員參加方為有效。會員大會應(yīng)當(dāng)對表決事項制作會議紀(jì)要，由出席會議的理事簽名。

會員大會結(jié)束之日起10日內(nèi)，期貨交易所應(yīng)當(dāng)將大會全部文件報告中國證監(jiān)會。第二十四條 期貨交易所設(shè)理事會，每屆任期3年。理事會是會員大會的常設(shè)機(jī)構(gòu)，對會員大會負(fù)責(zé)。

第二十五條 理事會行使下列職權(quán)：

（一）召集會員大會，并向會員大會報告工作;

（二）擬訂期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案，提交會員大會審定;

（三）審議總經(jīng)理提出的財務(wù)預(yù)算方案、決算報告，提交會員大會通過;

（四）審議期貨交易所合并、分立、解散和清算的方案，提交會員大會通過;

（五）決定專門委員會的設(shè)置;

（六）決定會員的接納和退出;

（七）決定對違規(guī)行為的紀(jì)律處分;

（八）決定期貨交易所變更名稱、住所或者營業(yè)場所;

（九）審議批準(zhǔn)根據(jù)章程和交易規(guī)則制定的細(xì)則和辦法;

（十）審議結(jié)算擔(dān)保金的使用情況;

（十一）審議批準(zhǔn)風(fēng)險準(zhǔn)備金的使用方案;

（十二）審議批準(zhǔn)總經(jīng)理提出的期貨交易所發(fā)展規(guī)劃和工作計劃;

（十三）審議批準(zhǔn)期貨交易所對外投資計劃;

（十四）監(jiān)督總經(jīng)理組織實施會員大會和理事會決議的情況;

（十五）監(jiān)督期貨交易所高級管理人員和其他工作人員遵守國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章、政策和期貨交易所章程、交易規(guī)則及其實施細(xì)則的情況;（十六）組織期貨交易所財務(wù)會計報告的審計工作，決定會計師事務(wù)所的聘用和變更事項;（十七）期貨交易所章程規(guī)定和會員大會授予的其他職權(quán)。

第二十六條 理事會由會員理事和非會員理事組成;其中會員理事由會員大會選舉產(chǎn)生，非會員理事由中國證監(jiān)會委派。

第二十七條 理事會設(shè)理事長1人、副理事長1至2人。理事長、副理事長的任免，由中國證監(jiān)會提名，理事會通過。理事長不得兼任總經(jīng)理。

第二十八條 理事長行使下列職權(quán)：

（一）主持會員大會、理事會會議和理事會日常工作;

（二）組織協(xié)調(diào)專門委員會的工作;

（三）檢查理事會決議的實施情況并向理事會報告。

副理事長協(xié)助理事長工作。理事長因故臨時不能履行職權(quán)的，由理事長指定的副理事長或者理事代其履行職權(quán)。

第二十九條 理事會會議至少每半年召開一次。每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開10日前通知全體理事。

有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開理事會臨時會議：

（一）1/3以上理事聯(lián)名提議;

（二）期貨交易所章程規(guī)定的情形;

（三）中國證監(jiān)會提議。

理事會召開臨時會議，可以另定召集理事會臨時會議的通知方式和通知時限。第三十條 理事會會議須有2/3以上理事出席方為有效，其決議須經(jīng)全體理事1/2以上表決通過。

理事會會議結(jié)束之日起10日內(nèi)，理事會應(yīng)當(dāng)將會議決議及其他會議文件報告中國證監(jiān)會。第三十一條 理事會會議應(yīng)當(dāng)由理事本人出席。理事因故不能出席的，應(yīng)當(dāng)以書面形式委托其他理事代為出席;委托書中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)范圍。每位理事只能接受一位理事的委托。

理事會應(yīng)當(dāng)對會議表決事項作成會議記錄，由出席會議的理事和記錄員在會議記錄上簽名。

第三十二條 理事會可以根據(jù)需要設(shè)立監(jiān)察、交易、結(jié)算、交割、會員資格審查、紀(jì)律處分、調(diào)解、財務(wù)和技術(shù)等專門委員會。

各專門委員會對理事會負(fù)責(zé)，其職責(zé)、任期和人員組成等事項由理事會規(guī)定。第三十三條 期貨交易所設(shè)總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理若干人?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理由中國證監(jiān)會任免?？偨?jīng)理每屆任期3年，連任不得超過兩屆。

總經(jīng)理是期貨交易所的法定代表人，總經(jīng)理是當(dāng)然理事。第三十四條 總經(jīng)理行使下列職權(quán)：

（一）組織實施會員大會、理事會通過的制度和決議;

（二）主持期貨交易所的日常工作;

（三）根據(jù)章程和交易規(guī)則擬訂有關(guān)細(xì)則和辦法;

（四）決定結(jié)算擔(dān)保金的使用;

（五）擬訂風(fēng)險準(zhǔn)備金的使用方案;

（六）擬訂并實施經(jīng)批準(zhǔn)的期貨交易所發(fā)展規(guī)劃、工作計劃;

（七）擬訂并實施經(jīng)批準(zhǔn)的期貨交易所對外投資計劃;

（八）擬訂期貨交易所財務(wù)預(yù)算方案、決算報告;

（九）擬訂期貨交易所合并、分立、解散和清算的方案;

（十）擬訂期貨交易所變更名稱、住所或者營業(yè)場所的方案;

（十一）決定期貨交易所機(jī)構(gòu)設(shè)置方案，聘任和解聘工作人員;

（十二）決定期貨交易所員工的工資和獎懲;

（十三）期貨交易所章程規(guī)定的或者理事會授予的其他職權(quán)。

總經(jīng)理因故臨時不能履行職權(quán)的，由總經(jīng)理指定的副總經(jīng)理代其履行職權(quán)。第三十五條 期貨交易所任免中層管理人員，應(yīng)當(dāng)在決定之日起10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告。

第二節(jié) 公司制期貨交易所

第三十六條 公司制期貨交易所設(shè)股東大會。股東大會是期貨交易所的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。

第三十七條 股東大會行使下列職權(quán)：

（一）本辦法第二十條第（一）項、第（四）項至第（七）項規(guī)定的職權(quán);

（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事;

（三）審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理的工作報告;

（四）決定期貨交易所董事會提交的其他重大事項;

（五）期貨交易所章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第三十八條 股東大會會議的召開及議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合期貨交易所章程的規(guī)定。會議結(jié)束之日起10日內(nèi)，期貨交易所應(yīng)當(dāng)將會議全部文件報告中國證監(jiān)會。第三十九條 期貨交易所設(shè)董事會，每屆任期3年。第四十條 董事會對股東大會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：

（一）召集股東大會會議，并向股東大會報告工作;

（二）擬訂期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案，提交股東大會審定;

（三）審議總經(jīng)理提出的財務(wù)預(yù)算方案、決算報告，提交股東大會通過;

（四）審議期貨交易所合并、分立、解散和清算的方案，提交股東大會通過;

（五）監(jiān)督總經(jīng)理組織實施股東大會和董事會決議的情況;

（六）本辦法第二十五條第（五）項至第（十三）項、第（十五）項、第（十六）項規(guī)定的職權(quán);

（七）期貨交易所章程規(guī)定和股東大會授予的其他職權(quán)。

第四十一條 期貨交易所設(shè)董事長1人，副董事長1至2人。董事長、副董事長的任免，由中國證監(jiān)會提名，董事會通過。董事長不得兼任總經(jīng)理。

第四十二條 董事長行使下列職權(quán)：

（一）主持股東大會、董事會會議和董事會日常工作;

（二）組織協(xié)調(diào)專門委員會的工作;

（三）檢查董事會決議的實施情況并向董事會報告。

副董事長協(xié)助董事長工作。董事長因故臨時不能履行職權(quán)的，由董事長指定的副董事長或者董事代其履行職權(quán)。

第四十三條 董事會會議的召開和議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合期貨交易所章程的規(guī)定。董事會會議結(jié)束之日起10日內(nèi)，董事會應(yīng)當(dāng)將會議決議及其他會議文件報告中國證監(jiān)會。

第四十四條 董事會可以根據(jù)需要設(shè)立本辦法第三十二條規(guī)定的專門委員會。各專門委員會對董事會負(fù)責(zé)，其職責(zé)、任期和人員組成等事項由董事會規(guī)定。

第四十五條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)設(shè)獨(dú)立董事。獨(dú)立董事由中國證監(jiān)會提名，股東大會通過。

第四十六條 期貨交易所可以設(shè)董事會秘書。董事會秘書由中國證監(jiān)會提名，董事會通過。

董事會秘書負(fù)責(zé)期貨交易所股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及期貨交易所股東資料的管理等事宜。

第四十七條 期貨交易所設(shè)總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理若干人?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理由中國證監(jiān)會任免?？偨?jīng)理每屆任期3年，連任不得超過兩屆。

總經(jīng)理是期貨交易所的法定代表人，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)由董事?lián)?。第四十八條 總經(jīng)理行使下列職權(quán)：

（一）組織實施股東大會、董事會通過的制度和決議;

（二）本辦法第三十四條第（二）項至第（十二）項規(guī)定的職權(quán);

（三）期貨交易所章程規(guī)定或者董事會授予的其他職權(quán)。

總經(jīng)理因故臨時不能履行職權(quán)的，由總經(jīng)理指定的副總經(jīng)理代其履行職權(quán)。第四十九條 期貨交易所設(shè)監(jiān)事會，每屆任期3年。監(jiān)事會成員不得少于3人。監(jiān)事會設(shè)主席1人，副主席1至2人。監(jiān)事會主席、副主席的任免，由中國證監(jiān)會提名，監(jiān)事會通過。

第五十條 監(jiān)事會行使下列職權(quán)：

（一）檢查期貨交易所財務(wù);

（二）監(jiān)督期貨交易所董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)行為;

（三）向股東大會會議提出提案;

（四）期貨交易所章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第五十一條 監(jiān)事會會議的召開和議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合期貨交易所章程的規(guī)定。監(jiān)事會會議結(jié)束之日起10日內(nèi)，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)將會議決議及其他會議文件報告中國證監(jiān)會。

第五十二條 本辦法第三十五條的規(guī)定適用于公司制期貨交易所。第四章 會員管理

第五十三條 期貨交易所會員應(yīng)當(dāng)是在中華人民共和國境內(nèi)登記注冊的企業(yè)法人或者其他經(jīng)濟(jì)組織。

第五十四條 取得期貨交易所會員資格，應(yīng)當(dāng)經(jīng)期貨交易所批準(zhǔn)。期貨交易所批準(zhǔn)、取消會員的會員資格，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報告。

第五十五條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)制定會員管理辦法，規(guī)定會員資格的取得與終止的條件和程序、對會員的監(jiān)督管理等內(nèi)容。

第五十六條 會員制期貨交易所會員享有下列權(quán)利：

（一）參加會員大會，行使選舉權(quán)、被選舉權(quán)和表決權(quán);

（二）在期貨交易所從事規(guī)定的交易、結(jié)算和交割等業(yè)務(wù);

（三）使用期貨交易所提供的交易設(shè)施，獲得有關(guān)期貨交易的信息和服務(wù);

（四）按規(guī)定轉(zhuǎn)讓會員資格;

（五）聯(lián)名提議召開臨時會員大會;

（六）按照期貨交易所章程和交易規(guī)則行使申訴權(quán);

（七）期貨交易所章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第五十七條 會員制期貨交易所會員應(yīng)當(dāng)履行下列義務(wù)：

（一）遵守國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和政策;

（二）遵守期貨交易所的章程、交易規(guī)則及其實施細(xì)則及有關(guān)決定;

（三）按規(guī)定繳納各種費(fèi)用;

（四）執(zhí)行會員大會、理事會的決議;

（五）接受期貨交易所監(jiān)督管理。

第五十八條 公司制期貨交易所會員享有下列權(quán)利：

（一）本辦法第五十六條第（二）項和第（三）項規(guī)定的權(quán)利;

（二）按照交易規(guī)則行使申訴權(quán);

（三）期貨交易所交易規(guī)則規(guī)定的其他權(quán)利。

第五十九條 公司制期貨交易所會員應(yīng)當(dāng)履行本辦法第五十七條第（一）項至第（三）項、第（五）項規(guī)定的義務(wù)。

第六十條 期貨交易所每年應(yīng)當(dāng)對會員遵守期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則的情況進(jìn)行抽樣或者全面檢查，并將檢查結(jié)果報告中國證監(jiān)會。

期貨交易所行使監(jiān)管職權(quán)時，可以按照期貨交易所章程和交易規(guī)則及其實施細(xì)則規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)T進(jìn)行調(diào)查取證，會員應(yīng)當(dāng)配合。第六十一條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，期貨交易所可以實行全員結(jié)算制度或者會員分級結(jié)算制度。

第六十二條 實行全員結(jié)算制度的期貨交易所會員均具有與期貨交易所進(jìn)行結(jié)算的資格。

第六十三條 實行全員結(jié)算制度的期貨交易所會員由期貨公司會員和非期貨公司會員組成。期貨公司會員按照中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍開展相關(guān)業(yè)務(wù);非期貨公司會員不得從事《期貨交易管理條例》規(guī)定的期貨公司業(yè)務(wù)。

第六十四條 實行全員結(jié)算制度的期貨交易所對會員結(jié)算，會員對其受托的客戶結(jié)算。第六十五條 實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所會員由結(jié)算會員和非結(jié)算會員組成。結(jié)算會員具有與期貨交易所進(jìn)行結(jié)算的資格，非結(jié)算會員不具有與期貨交易所進(jìn)行結(jié)算的資格。

期貨交易所對結(jié)算會員結(jié)算，結(jié)算會員對非結(jié)算會員結(jié)算，非結(jié)算會員對其受托的客戶結(jié)算。

第六十六條 結(jié)算會員由交易結(jié)算會員、全面結(jié)算會員和特別結(jié)算會員組成。全面結(jié)算會員、特別結(jié)算會員可以為與其簽訂結(jié)算協(xié)議的非結(jié)算會員辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。交易結(jié)算會員不得為非結(jié)算會員辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

第六十七條 申請成為結(jié)算會員的，應(yīng)當(dāng)取得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的結(jié)算業(yè)務(wù)資格。第六十八條 實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所可以根據(jù)結(jié)算會員資信和業(yè)務(wù)開展情況，限制結(jié)算會員的結(jié)算業(yè)務(wù)范圍，但應(yīng)當(dāng)于3日內(nèi)報告中國證監(jiān)會。

第五章 基本業(yè)務(wù)規(guī)則

第六十九條 期貨交易所向會員收取的保證金，只能用于擔(dān)保期貨合約的履行，不得查封、凍結(jié)、扣劃或者強(qiáng)制執(zhí)行。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在期貨保證金存管銀行開立專用結(jié)算賬戶，專戶存儲保證金，不得挪用。

保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。結(jié)算準(zhǔn)備金是指未被合約占用的保證金;交易保證金是指已被合約占用的保證金。

實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所只向結(jié)算會員收取保證金。

第七十條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)建立保證金管理制度。保證金管理制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）向會員收取保證金的標(biāo)準(zhǔn)和形式;

（二）專用結(jié)算賬戶中會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額;

（三）當(dāng)會員結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于期貨交易所規(guī)定最低余額時的處置方法。會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額由會員以自有資金向期貨交易所繳納。第七十一條 期貨交易所可以接受以下有價證券充抵保證金：

（一）經(jīng)期貨交易所認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)倉單;

（二）可流通的國債;

（三）中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他有價證券。

以前款規(guī)定的有價證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價證券的有效期限。第七十二條 標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價為基準(zhǔn)計算價值。

國債充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價為基準(zhǔn)計算價值。

期貨交易所可以根據(jù)市場情況對用于充抵保證金的有價證券的基準(zhǔn)計算價值進(jìn)行調(diào)整。第七十三條 有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標(biāo)準(zhǔn)中的較低值：

（一）有價證券基準(zhǔn)計算價值的80%;第五章 基本業(yè)務(wù)規(guī)則

第六十九條 期貨交易所向會員收取的保證金，只能用于擔(dān)保期貨合約的履行，不得查封、凍結(jié)、扣劃或者強(qiáng)制執(zhí)行。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在期貨保證金存管銀行開立專用結(jié)算賬戶，專戶存儲保證金，不得挪用。

保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。結(jié)算準(zhǔn)備金是指未被合約占用的保證金;交易保證金是指已被合約占用的保證金。

實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所只向結(jié)算會員收取保證金。

第七十條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)建立保證金管理制度。保證金管理制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）向會員收取保證金的標(biāo)準(zhǔn)和形式;

（二）專用結(jié)算賬戶中會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額;

（三）當(dāng)會員結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于期貨交易所規(guī)定最低余額時的處置方法。會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額由會員以自有資金向期貨交易所繳納。第七十一條 期貨交易所可以接受以下有價證券充抵保證金：

（一）經(jīng)期貨交易所認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)倉單;

（二）可流通的國債;

（三）中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他有價證券。

以前款規(guī)定的有價證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價證券的有效期限。第七十二條 標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價為基準(zhǔn)計算價值。

國債充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價為基準(zhǔn)計算價值。

期貨交易所可以根據(jù)市場情況對用于充抵保證金的有價證券的基準(zhǔn)計算價值進(jìn)行調(diào)整。第七十三條 有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標(biāo)準(zhǔn)中的較低值：

（一）有價證券基準(zhǔn)計算價值的80%;

（二）會員在期貨交易所專用結(jié)算賬戶中的實有貨幣資金的4倍。

第七十四條 期貨交易的相關(guān)虧損、費(fèi)用、貨款和稅金等款項，應(yīng)當(dāng)以貨幣資金支付，不得以有價證券充抵的金額支付。

第七十五條 客戶以有價證券充抵保證金的，會員應(yīng)當(dāng)將收到的有價證券提交期貨交易所。

非結(jié)算會員的客戶以有價證券充抵保證金的，非結(jié)算會員應(yīng)將收到的有價證券提交結(jié)算會員，由結(jié)算會員提交期貨交易所。第七十六條 客戶以有價證券充抵保證金的，期貨交易所應(yīng)當(dāng)將用于充抵的有價證券的種類和數(shù)量如實反映在該客戶的交易編碼下。

第七十七條 實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所應(yīng)當(dāng)建立結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金包括基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金和變動結(jié)算擔(dān)保金。

結(jié)算擔(dān)保金由結(jié)算會員以自有資金向期貨交易所繳納。結(jié)算擔(dān)保金屬于結(jié)算會員所有，用于應(yīng)對結(jié)算會員違約風(fēng)險。期貨交易所應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定管理和使用，不得挪作他用。

期貨交易所調(diào)整基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在調(diào)整前報告中國證監(jiān)會。

第七十八條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)按照手續(xù)費(fèi)收入的20%的比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，風(fēng)險準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，專戶存儲。

中國證監(jiān)會可以根據(jù)期貨交易所業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展計劃以及潛在的風(fēng)險決定風(fēng)險準(zhǔn)備金的規(guī)模。

第七十九條 期貨交易實行客戶交易編碼制度。會員和客戶應(yīng)當(dāng)遵守一戶一碼制度，不得混碼交易。

第八十條 期貨交易實行限倉制度和套期保值審批制度。

第八十一條 期貨交易實行大戶持倉報告制度。會員或者客戶持倉達(dá)到期貨交易所規(guī)定的持倉報告標(biāo)準(zhǔn)的，會員或者客戶應(yīng)當(dāng)向期貨交易所報告?？蛻粑磮蟾娴模瑫T應(yīng)當(dāng)向期貨交易所報告。

期貨交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險狀況制定并調(diào)整持倉報告標(biāo)準(zhǔn)。第八十二條 期貨交易實行當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度。

第八十三條 實行全員結(jié)算制度的期貨交易所對會員進(jìn)行風(fēng)險管理，會員對其受托的客戶進(jìn)行風(fēng)險管理。

實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所對結(jié)算會員進(jìn)行風(fēng)險管理，結(jié)算會員對與其簽訂結(jié)算協(xié)議的非結(jié)算會員進(jìn)行風(fēng)險管理，會員對其受托的客戶進(jìn)行風(fēng)險管理。

第八十四條 會員在期貨交易中違約的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

期貨交易所先以違約會員的保證金承擔(dān)該會員的違約責(zé)任，保證金不足的，實行全員結(jié)算制度的期貨交易所應(yīng)當(dāng)以違約會員的自有資金、期貨交易所風(fēng)險準(zhǔn)備金和期貨交易所自有資金承擔(dān);實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所應(yīng)當(dāng)以違約會員的自有資金、結(jié)算擔(dān)保金、期貨交易所風(fēng)險準(zhǔn)備金和期貨交易所自有資金承擔(dān)。

期貨交易所以結(jié)算擔(dān)保金、期貨交易所風(fēng)險準(zhǔn)備金和期貨交易所自有資金代為承擔(dān)責(zé)任后，由此取得對違約會員的相應(yīng)追償權(quán)。

第八十五條 有根據(jù)認(rèn)為會員或者客戶違反期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則并且對市場正在產(chǎn)生或者即將產(chǎn)生重大影響，為防止違規(guī)行為后果進(jìn)一步擴(kuò)大，期貨交易所可以對該會員或者客戶采取下列臨時處置措施：

（一）限制入金;

（二）限制出金;

（三）限制開倉;

（四）提高保證金標(biāo)準(zhǔn);

（五）限期平倉;

（六）強(qiáng)行平倉。

期貨交易所按交易規(guī)則及其實施細(xì)則規(guī)定的程序采取前款第（四）項、第（五）項或者第（六）項措施的，應(yīng)當(dāng)在采取措施后及時報告中國證監(jiān)會。

期貨交易所對會員或者客戶采取臨時處置措施，應(yīng)當(dāng)按照期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則規(guī)定的方式通知會員或者客戶，并列明采取臨時處置措施的根據(jù)。

第八十六條 期貨價格出現(xiàn)同方向連續(xù)漲跌停板的，期貨交易所可以采用調(diào)整漲跌停板幅度、提高交易保證金標(biāo)準(zhǔn)及按一定原則減倉等措施化解風(fēng)險。

第八十七條 期貨交易所實行風(fēng)險警示制度。期貨交易所認(rèn)為必要的，可以分別或同時采取要求會員和客戶報告情況、談話提醒、發(fā)布風(fēng)險提示函等措施，以警示和化解風(fēng)險。

第八十八條 在期貨交易過程中出現(xiàn)以下情形之一的，期貨交易所可以宣布進(jìn)入異常情況，采取緊急措施化解風(fēng)險：

（一）地震、水災(zāi)、火災(zāi)等不可抗力或者計算機(jī)系統(tǒng)故障等不可歸責(zé)于期貨交易所的原因?qū)е陆灰谉o法正常進(jìn)行;

（二）會員出現(xiàn)結(jié)算、交割危機(jī)，對市場正在產(chǎn)生或者即將產(chǎn)生重大影響;

（三）出現(xiàn)本辦法第八十六條規(guī)定的情形經(jīng)采取相應(yīng)措施后仍未化解風(fēng)險;

（四）期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則中規(guī)定的其他情形。

期貨交易所宣布進(jìn)入異常情況并決定采取緊急措施前應(yīng)當(dāng)報告中國證監(jiān)會。第八十九條 期貨交易所宣布進(jìn)入異常情況并決定暫停交易的，暫停交易的期限不得超過3個交易日，但經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)延長的除外。

第九十條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式發(fā)布下列信息：

（一）即時行情;

（二）持倉量、成交量排名情況;

（三）期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則規(guī)定的其他信息。

期貨交易涉及商品實物交割的，期貨交易所還應(yīng)當(dāng)發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量和可用庫容情況。第九十一條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)編制交易情況周報表、月報表和年報表，并及時公布。第九十二條 期貨交易所對期貨交易、結(jié)算、交割資料的保存期限應(yīng)當(dāng)不少于20年。第六章 監(jiān)督管理

第九十三條 期貨交易所制定或者修改章程、交易規(guī)則，上市、中止、取消或者恢復(fù)交易品種，上市、修改或者終止合約，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

第九十四條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)對違反期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則的行為制定查處辦法，并報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

期貨交易所對會員及其客戶、指定交割倉庫、期貨保證金存管銀行及期貨市場其他參與者與期貨業(yè)務(wù)有關(guān)的違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)在前款所稱辦法規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)及時予以查處;超出前款所稱辦法規(guī)定的職責(zé)范圍的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報告。

第九十五條 期貨交易所制定或者修改交易規(guī)則的實施細(xì)則，應(yīng)當(dāng)征求中國證監(jiān)會的意見，并在正式發(fā)布實施前，報告中國證監(jiān)會。

第九十六條 期貨交易所的交易結(jié)算系統(tǒng)和交易結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)滿足期貨保證金安全存管監(jiān)控的要求，真實、準(zhǔn)確和完整地反映會員保證金的變動情況。第九十七條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會有關(guān)期貨保證金安全存管監(jiān)控的規(guī)定，向期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報送相關(guān)信息。

第九十八條 公司制期貨交易所收購本期貨交易所股份、股東轉(zhuǎn)讓所持股份或者對其股份進(jìn)行其他處置，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

第九十九條 期貨交易所的高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備中國證監(jiān)會要求的條件。未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，期貨交易所的理事長、副理事長、董事長、副董事長、監(jiān)事會主席、監(jiān)事會副主席、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書不得在任何營利性組織中兼職。

未經(jīng)批準(zhǔn)，期貨交易所的其他工作人員和非會員理事不得以任何形式在期貨交易所會員單位及其他與期貨交易有關(guān)的營利性組織兼職。

第一百條 期貨交易所工作人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和政策，恪盡職守，勤勉盡責(zé)，誠實信用，具有良好的職業(yè)操守。

期貨交易所工作人員不得從事期貨交易，不得泄漏內(nèi)幕消息或者利用內(nèi)幕消息獲得非法利益，不得從期貨交易所會員、客戶處謀取利益。

期貨交易所的工作人員履行職務(wù)，遇有與本人或者其親屬有利害關(guān)系的情形時，應(yīng)當(dāng)回避。

第一百零一條 期貨交易所的所得收益按照國家有關(guān)規(guī)定管理和使用，但應(yīng)當(dāng)首先用于保證期貨交易場所、設(shè)施的運(yùn)行和改善。

第一百零二條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會履行下列報告義務(wù)：

（一）每一結(jié)束后4個月內(nèi)提交經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告;

（二）每一季度結(jié)束后15日內(nèi)、每一結(jié)束后30日內(nèi)提交有關(guān)經(jīng)營情況和有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章、政策執(zhí)行情況的季度和工作報告;

（三）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第一百零三條 發(fā)生下列重大事項，期貨交易所應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告：

（一）發(fā)現(xiàn)期貨交易所工作人員存在或者可能存在嚴(yán)重違反國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章、政策的行為;

（二）期貨交易所涉及占其凈資產(chǎn)10%以上或者對其經(jīng)營風(fēng)險有較大影響的訴訟;

（三）期貨交易所的重大財務(wù)支出、投資事項以及可能帶來較大財務(wù)或者經(jīng)營風(fēng)險的重大財務(wù)決策;

（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第一百零四條 中國證監(jiān)會可以根據(jù)市場情況調(diào)整期貨交易所收取的保證金標(biāo)準(zhǔn)，暫停、恢復(fù)或者取消某一期貨交易品種的交

第一百零五條 中國證監(jiān)會認(rèn)為期貨市場出現(xiàn)異常情況的，可以決定采取延遲開市、暫停交易、提前閉市等必要的風(fēng)險處置措施。

第一百零六條 中國證監(jiān)會認(rèn)為有必要的，可以對期貨交易所高級管理人員實施提示。第一百零七條 中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)對期貨交易所會員進(jìn)行風(fēng)險處置，采取監(jiān)管措施的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，期貨交易所應(yīng)當(dāng)在限制會員資金劃轉(zhuǎn)、限制會員開倉、移倉和強(qiáng)行平倉等方面予以配合。

第一百零八條 中國證監(jiān)會可以向期貨交易所派駐督察員。督察員依照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定履行職責(zé)。

督察員履行職責(zé)，期貨交易所應(yīng)當(dāng)予以配合。

第一百零九條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時繳納期貨市場監(jiān)管費(fèi)。第七章 法律責(zé)任

第一百一十條 期貨交易所未按照本辦法第十五條、第三十五條、第五十二條、第六十八條、第八十八條、第九十五條、第一百零二條和第一百零三條的規(guī)定履行報告義務(wù)，或者未按照本辦法第二十三條、第三十條、第三十八條、第四十三條、第五十一條和第九十七條的規(guī)定報送有關(guān)文件、資料和信息的，根據(jù)《期貨交易管理條例》第六十八條處罰。

第一百一十一條 期貨交易所有下列行為之一的，根據(jù)《期貨交易管理條例》第六十九條處罰：

（一）未經(jīng)批準(zhǔn)變更名稱或者注冊資本;

（二）未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分所或者其他任何交易場所;

（三）違反有價證券充抵保證金規(guī)定;

（四）不按照規(guī)定對會員進(jìn)行檢查;

（五）未建立或者未執(zhí)行客戶交易編碼制度、保證金管理制度;

（六）交易結(jié)算系統(tǒng)和交易結(jié)算業(yè)務(wù)不符合本辦法第九十六條的規(guī)定。

第一百一十二條 期貨交易所工作人員違反本辦法第一百條規(guī)定的，根據(jù)《期貨交易管理條例》第八十二條處罰。

第八章 附

則

第一百一十三條 在中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他交易場所進(jìn)行期貨交易的，依照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第一百一十四條 本辦法自2007年4月15日起施行。2002年5月17日發(fā)布的《期貨交易所管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會令第6號）同時廢止。

第五篇：法規(guī)學(xué)習(xí)筆記1

建設(shè)工程基本法律知識

1、憲法及相關(guān)法律：組織法、選舉法、國籍法、民族區(qū)域自治法

2、民法包括：民法通則、合同法、物權(quán)法、侵權(quán)責(zé)任法、公司法、招投標(biāo)法

3、行政法：處罰法、復(fù)議法、許可法、環(huán)評法、城市房地產(chǎn)管理法、城鄉(xiāng)規(guī)劃法、建筑法

4、經(jīng)濟(jì)法：統(tǒng)計法、土地管理法、標(biāo)準(zhǔn)化法、稅收征收管理法、預(yù)算法、審計法、節(jié)約能源法、政府采購法、反壟斷法

5、社會法：殘疾人保障法、礦山安全法、勞動法、職業(yè)病防治法、安全生產(chǎn)法、勞動合同法

6、我國法的形式：憲法、法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)自治條例和單行條例、部門規(guī)章、地方規(guī)章、國際條約

7、法的效力層次：憲法至上、上位法優(yōu)于下位法、特別法優(yōu)于一般法、新法優(yōu)于舊法、特殊情況、備案與審查

8、新法律的一般規(guī)定與就法律的特殊規(guī)定不一致時由全國人大常委會裁決

9、行政法規(guī)新的一般規(guī)定與舊的特殊規(guī)定不一致時由國務(wù)院裁決

10、地方性法規(guī)與部門規(guī)章不一致時由國務(wù)院提出意見，如果適用地方法規(guī)的就用地法法規(guī)；如果適用部門規(guī)章的提請全國人大常委會裁決。

11、部門規(guī)章之間、部門規(guī)章與地方規(guī)章不一致時由國務(wù)院裁決

12、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、自治條例和單行條例、規(guī)章在公布30日內(nèi)，依照立法法的規(guī)定報有關(guān)機(jī)關(guān)備案

13、建設(shè)法律、行政法規(guī)在調(diào)整建設(shè)活動中產(chǎn)生的社會關(guān)系時，形成行政監(jiān)督管理關(guān)系。這是行政法律關(guān)系的重要部分

14、民法商法調(diào)整平等主體之間財產(chǎn)和人身關(guān)系，主要是財產(chǎn)關(guān)系。其保障措施具有補(bǔ)償性和財產(chǎn)性。民事商事責(zé)任以財產(chǎn)補(bǔ)償為主。

15、我國現(xiàn)行的建設(shè)行政法規(guī)：建設(shè)工程管理條例、安全生產(chǎn)管理條例、勘察設(shè)計管理條例、城市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營管理條例

16、在工程項目的建設(shè)過程中，涉及到多種法律關(guān)系主要是行政法律關(guān)系和民事法律關(guān)系。審計單位對工程項目進(jìn)行審計屬于行政監(jiān)督，同建設(shè)單位和施工單位產(chǎn)生行政法律關(guān)系，是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，地位不平等。建設(shè)單位與施工單位是民事關(guān)系，地位平等。

17、法人是建設(shè)活動中的主體。發(fā)人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。

18、法人具備的條件：a、依法成立b、有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費(fèi) C、有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所 d、能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

19、法人分為企業(yè)法人和非企業(yè)法人。非企業(yè)法人包括：行政法人、事業(yè)法人、社團(tuán)法人。

20、企業(yè)法人需要登記取得法人資格，有獨(dú)立經(jīng)費(fèi)的機(jī)關(guān)成立后具有法人資格，具有法人條件的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不需要登記，成立就具有法人資格。

21、挖掘機(jī)廠因業(yè)務(wù)發(fā)展分立為挖掘機(jī)廠和推土機(jī)廠，分立前有三臺挖掘機(jī)因未能及時供貨被買方追究責(zé)任，則：買方可以要求挖掘機(jī)廠承擔(dān)責(zé)任，也可以要求推土機(jī)廠承擔(dān)責(zé)任，也可以要求兩個廠共同承擔(dān)責(zé)任，如果在分立時有約定的應(yīng)按約定處理。

22、物權(quán)的特征：支配權(quán)、絕對權(quán)、財產(chǎn)權(quán)、排他性

23、物權(quán)的種類:所有權(quán)、（包括：占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、處分權(quán)）用益物權(quán)（包括：土地承包經(jīng)營權(quán)、建筑用地使用權(quán)、宅基地使用權(quán)、地役權(quán)）、擔(dān)保物權(quán)。

24、我國的土地公有制為全民所有制和集體所有制，全民所有制由國務(wù)院行使，耕地承包期限30年。城市的土地歸國有，其余歸農(nóng)民集體所有。

25、建設(shè)用地使用權(quán)只能在國有土地上，建設(shè)用地使用權(quán)采用出讓或劃撥的方式。采用招標(biāo)、拍賣等方式。

26、建設(shè)用地的使用權(quán)可以轉(zhuǎn)讓、互換、出資、贈與或抵押，但必須符合以下規(guī)定：（1）訂立書面合同，使用期限不得超過使用權(quán)的剩余年限（2）向登記機(jī)關(guān)申請變更登記（3）該土地上的建筑物等附屬設(shè)施一并處理。

27、住宅建設(shè)用地試用期滿自動續(xù)期。地役權(quán)的設(shè)立應(yīng)當(dāng)采用書面形式訂立合同。地役權(quán)自合同生效時設(shè)立。

28、不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓、消滅應(yīng)當(dāng)依照法律登記，自登記于不動產(chǎn)登記簿時發(fā)生效力，未經(jīng)登記不發(fā)生效力。依法屬于國家的自然資源可以不登記。

29、動產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)以占有和交付為公示手段。船舶、航空器和機(jī)動車的物權(quán)的設(shè)立、變更未經(jīng)登記不得對抗善意的第三人。

30、物權(quán)受到侵害時權(quán)利人可以通過和解、調(diào)解、仲裁、訴訟等途徑解決。

31、債權(quán)與物權(quán)不同，債權(quán)是相對權(quán)、物權(quán)時絕對權(quán)。債權(quán)的相對性包括主體的相對性、內(nèi)容的相對性、責(zé)任的相對性。

32、建設(shè)工程債產(chǎn)生的依據(jù)：合同、侵權(quán)、無因管理、不當(dāng)?shù)美：贤畟莻l(fā)生的最主要的最普遍的依據(jù)。

33、施工現(xiàn)場的噪音可能引發(fā)侵權(quán)之債，建筑物及其他設(shè)施及其擱置物、懸掛物發(fā)生脫落如果所有人、管理人不能證明自己無過錯的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。有其他責(zé)任人的所有人賠償后可以追償。

34、建筑物、構(gòu)造物倒塌造成他人損害的建設(shè)單位和施工單位承擔(dān)連帶責(zé)任，有其他責(zé)任的可以在賠償后再追償。

35、建設(shè)工程債的常見類型：施工合同之債、買賣合同之債、侵權(quán)之債。

36、知識產(chǎn)權(quán)分為兩類：著作權(quán)、（包括鄰接權(quán)）工業(yè)產(chǎn)權(quán)（包括專利權(quán)和商標(biāo)權(quán)）。我國的知識產(chǎn)權(quán)包括：著作權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、發(fā)現(xiàn)權(quán)、發(fā)明權(quán)及其他科技成果權(quán)。前三種是我國知識產(chǎn)權(quán)的主體，建設(shè)活動中也主要是這三種。

37、知識產(chǎn)權(quán)的法律特征：財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)的雙重屬性、專有性、地域性、期限性。

38、建設(shè)工程中常見的知識產(chǎn)權(quán)：專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、其他科技成果。計算機(jī)軟件屬于著作權(quán)保護(hù)的客體。

39、我國專利法保護(hù)的是發(fā)明創(chuàng)造專利權(quán)。發(fā)明創(chuàng)造是指發(fā)明、實用新型、外觀設(shè)計。

40、發(fā)明應(yīng)當(dāng)具備的條件:創(chuàng)造性構(gòu)思、有具體的技術(shù)方案、利用自然規(guī)律的結(jié)果。

41、實用新型保護(hù)的客體必須具有一定的形狀或結(jié)構(gòu)，即使產(chǎn)品沒有固定的形狀或則是材料的本身也不是實用新型的客體。

42、外觀設(shè)計的條件:是形狀、圖案色彩或其組合的設(shè)計、是對產(chǎn)品外觀所做的設(shè)計、具有美感、是適合于工業(yè)上應(yīng)用的設(shè)計。

43、授予發(fā)明和實用新型的條件：新穎性、創(chuàng)造性、實用性。授予外觀設(shè)計專利的條件：新穎性、具有美感、適于工業(yè)應(yīng)用。

44、發(fā)明專利權(quán)20年。實用新型和外觀設(shè)計為10年，都是自申請日算起。

45、專利申請應(yīng)提交的文件：請求書、說明書及其摘要、權(quán)利要求書。

46、專利申請日為國務(wù)院行政主管部門收到申請文件之日，以郵寄的為寄出的郵戳日。專利的授予以公告之日起。

47、商標(biāo)是用具有顯著特征的文字、圖形、字母、數(shù)字、三維標(biāo)志和顏色組合，以及上述要素的組合來表示的標(biāo)志。分為商品商標(biāo)和服務(wù)商標(biāo)。

48、商標(biāo)專用權(quán)是商標(biāo)所有人對注冊商標(biāo)所享有的具體權(quán)利。只包括財產(chǎn)權(quán)，人身權(quán)受著作權(quán)法保護(hù)。商標(biāo)專用權(quán)包括使用權(quán)和禁止權(quán)。

49、申請商標(biāo)注冊是需提供：商標(biāo)注冊申請書1份、商標(biāo)圖樣5份、黑白墨稿1份。有效期

10年，注冊之日起，可以無數(shù)次續(xù)展申請。

50、施工單位編制的投標(biāo)文件、項目經(jīng)理的工作報告都享有著作權(quán)，建設(shè)單位的招標(biāo)文件也享有著作權(quán)。

51、在建設(shè)活動中作品有單位作品、職務(wù)作品。單位作品的作者是單位，職務(wù)作品的作者是個人。職務(wù)作品的著作權(quán)由作者享有，但單位在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)有權(quán)優(yōu)先使用。兩年內(nèi)未經(jīng)同意不能許可第三人使用。委托作品（如勘察設(shè)計文件）著作權(quán)通過合約約定，無約定的一般屬于受托人。

52、著作權(quán)的保護(hù)期限;(1）署名權(quán)、修改權(quán)完整權(quán)不受時間限制、（2）發(fā)表權(quán)、使用權(quán)、報酬權(quán)為終生及死后50年、如果是合作的為最后死亡后的第50年的12月31日。

53、計算機(jī)軟件的著作權(quán)由合約約定，無約定的有受托人享有，自然人的計算機(jī)軟機(jī)的著作權(quán)保護(hù)期限為自然人的終生及死后50年。

54、侵犯商標(biāo)專用權(quán)的情形：（1）未經(jīng)許可在同類產(chǎn)品或類似產(chǎn)品上使用相同或相近的商標(biāo)

（2)銷售侵犯商標(biāo)專用權(quán)的商品（3）偽造、制造、商標(biāo)標(biāo)識的或銷售偽造商標(biāo)標(biāo)識的（4）未經(jīng)同意更換其注冊商標(biāo)并將更換后的商品又投于市場的55、賠償損失的數(shù)額確定：（1）實際損失（2）侵權(quán)人獲得的利益（3）參照知識產(chǎn)權(quán)許可費(fèi)的倍數(shù)（4）由法院確定。侵犯建筑工程專利權(quán)的為1～100萬，侵犯建筑工程著作權(quán)和商標(biāo)權(quán)的50萬以下。賠償數(shù)額還包括權(quán)利人為制止侵權(quán)而發(fā)生的費(fèi)用。

56、擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，有保證人按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。