第一篇：風控手冊(定版)

風 險 控 制 手 冊

（內部資料 嚴禁泄露）

目 錄

前 言...................................................................................1 第一章 借款申請...........................................................................2 1.自然人申請..........................................................................2 2.接待申請咨詢........................................................................2 3.信貸員和客戶面談時的注意點..........................................................3 第二章 受理借款申請及調查分析方法.........................................................3 1.受理借款項目........................................................................3 2.財務分析............................................................................4 3.非財務分析.........................................................................4 4.貸前調查實用網(wǎng)站....................................................................5 第三章 貸前調查...........................................................................8 1.借款項目現(xiàn)場調查....................................................................8 2.經(jīng)營項目調查........................................................................8 3.借款用途調查........................................................................8 4.反擔保措施調查......................................................................9 5.還款來源調查........................................................................9 6.風險分析及應對措施..................................................................9 7.調查的方法及要點....................................................................9 第四章 借款審查及調查報告的撰寫..........................................................11 1.審查借款用途.......................................................................11 2.審查企業(yè)財務報表的真?zhèn)?............................................................11 3.審查抵(質）押物的情況..............................................................12 4.審查借款人的信用品行情況...........................................................12 5.突出審查借款風險控制點.............................................................12 6.調查報告的撰寫.....................................................................12 第五章 借款審批和資料整理移交............................................................14 第六章 簽訂合同..........................................................................14 1.簽字與蓋章方面......................................................................14 2.合同副本的法律效力方面..............................................................14 3.協(xié)議生效方面........................................................................14 第七章 辦理抵(質）押流程.................................................................14 1.抵押借款操作流程....................................................................15 2.質押借款操作流程....................................................................17 3.相關物品抵（質）押事項..............................................................19 第八章 貸后管理..........................................................................22 1.加強貸后檢查.......................................................................22 2.加強對不良借款的管理...............................................................22 3.定期檢查與隨機抽查相結合...........................................................23 4.對借款人的貸后監(jiān)控.................................................................23 5.借款的催收.........................................................................26 6.完善檔案管理制度...................................................................28 7.貸后跟蹤調查要點...................................................................28 第九章 借款追償..........................................................................29 1.追償中需關注的問題.................................................................29 2.借后管理追償?shù)氖侄?................................................................30 3.借款到期的處理.....................................................................30 第十章 常見風險及控制措施................................................................32 1.常見風險............................................................................32 2.風險控制措施........................................................................39 第十一章 法律風險控制....................................................................43 1.逾期還款違約金（或利息）的數(shù)額如何確定..............................................43 2.借款合同未約定歸還順序時，是先歸還利息還是先歸還本金................................43 3.房產(chǎn)作為民間借貸的的抵押物時的注意點................................................44 4.擔保方式的法律風險.................................................................44 5.如何防范民間借貸風險...............................................................44 6.哪些股權可以在工商行政管理機關辦理股權出質登記.....................................44 7.股權出質登記事項有哪些..............................................................45 8.股權出質登記共分為幾種，分別應當由誰提出，應提供哪些材料............................45 9.登記機關對股權出質登記申請不予登記的情形有哪些......................................46 10.公告催收面臨的法律風險.............................................................46 11.防范公告催收的法律風險的建議.......................................................46 12.訴訟時效的概念.....................................................................47 附《訴訟時效的相關法律知識》..........................................................48

前 言

為規(guī)范我公司信貸管理行為，合理有效運營資金，防范信貸風險，便于公司員工全面了解風險管理框架內容，掌握風險管理的理念和思路，現(xiàn)特編寫本風險控制手冊（試用版）。將通過完善和實施風險管理體系，形成企業(yè)辨識風險、監(jiān)測風險、控制風險的長效機制；通過全面風險管理體系的有效運轉，優(yōu)化風險組合，提升管理水平，避免和減少損失，保障公司持續(xù)健康發(fā)展。因此全體員工通過學習和應用本風險控制手冊，認真執(zhí)行手冊中的有關規(guī)定，以達到企業(yè)資金風險控制目的。手冊中的有關內容需要根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境的變化定期進行更新和調整。本風險控制手冊（試用版）在運行中有不妥之處，敬請各位同仁多提寶貴意見，以便我們及時修正。

由于財務信息的滯后性，人為的可操作性，這樣必須與非財務信息相結合才能對客戶質量做出最客觀的借款與否的決策判斷。

非財務信息是指那些不以貨幣為計量單位，不一定與個人財務狀況相關，但與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動密切聯(lián)系的各種因素。非財務因素對企業(yè)的生存與發(fā)展有著巨大而深遠的影響，其重要作用正越來越受到經(jīng)營者、債權人和投資者等企業(yè)利益相關者的高度關注。

1）判斷借款人的還款能力：事實上，借款人經(jīng)營狀況受其行業(yè)風險、經(jīng)營風險、管理水平等各種因素的影響和作用，是處于不斷變化之中的，所以對于非財務信息進行定性分析是不可或缺的。這樣綜合分析也有助于增強定量分析預測的可靠性，對借款人的還款能力做出更加全面、客觀的預測和動態(tài)評估。

2）判斷借款人的信用：在實際中，有些不良借款的形成并不是因為借款人沒有還款能力和還款意愿，而是借款人“有錢不還”，或者是銀行及其他小額借款公司、民間借款等機構缺乏對借款人的嚴格監(jiān)督和催收，有的甚至是超過了訴訟時效在法律上已經(jīng)失去了對借款的所有權。所以，做出借款決策時，既要關注借款人的還款能力，也要分析借款人的還款意愿。

3）洞悉市場、拓展業(yè)務：要掌握這些信息從客觀上要求業(yè)務人員必須深入市場，熟練掌握和靈活利用各種企業(yè)非財務信息獲取渠道，善于在借款調查中收集和甄別借款申請人的信息。通過對非財務因素的收集、檢測、分析和利用等，我公司能逐步建立完善的借款管理信息系統(tǒng)。

非財務信息分析方法：

1）現(xiàn)場調查：深入企業(yè)內部，盤核固定資產(chǎn)、生產(chǎn)設備，了解企業(yè)生產(chǎn)狀態(tài)。

2）約談：與公司主要管理者交談，通過談話了解企業(yè)狀況，淺入掌握管理人的辦事風格。

3）第三方驗證：通過第三方單位或個人（包括主管部門、工商、稅務、人民銀行、交易對象、會計師事務所、客戶在職及離職員工、其他知情人等）及原有借款檔案資料、互聯(lián)網(wǎng)等，了解并驗證通過實地察看和與客戶交談中所掌握到的信息情況，去偽存真，盡量弄清或接近事實真相。

4）記錄在案：對了解到的新情況及時記錄分析，發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、解決問題。4.貸前調查實用網(wǎng)站

1）主體信息查詢（針對借款人的經(jīng)營者）A.國家工商總局“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)” 網(wǎng)址：http://gsxt.saic.gov.cn/ 2014年3月1日正式運行，目前已經(jīng)能查詢全部范圍內任一家企業(yè)的工商登記基本信息，具體包括公司注冊號、法定代表人、類型、注冊資本、成立日期、住所地、營業(yè)期限、經(jīng)營范圍、登記機關、經(jīng)營狀態(tài)、投資人信息、公司主要備案的高管人員名單、分支機構、清算信息、行政處罰信息等。目前企業(yè)公示信息尚未開放查詢。

B.各省、市級工商局網(wǎng)站

這些地方性的網(wǎng)站在國家工商總局“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”未上線之前，曾發(fā)揮巨大的查詢作用，這些網(wǎng)站以前提供過信息公示系統(tǒng)所查詢的主要信息，如果有關信息在國家級的網(wǎng)站上查不到，也可在地方性網(wǎng)站查一查。

C.各省、市級信用網(wǎng)

這些網(wǎng)站是地方性主導的，以一般企業(yè)信用體系建設推進為主，如浙江企業(yè)信用網(wǎng)http://004km.cn/該網(wǎng)可以查詢全國范圍內所有領取有組織機構代碼證的信息，顯示與實體組織機構代碼證完全一致。

2）根據(jù)實地考察預先估測借款項目資金缺口情況，再結合借款人提供的資料，詳細分析其借款金額的合理性。對借款企業(yè)及其擔保人單位，應查閱其資產(chǎn)負債表、損益表等帳表，對借款企業(yè)的資產(chǎn)、負債、所有者權益、收入、成本、利潤等情況進行分析。

3）結合項目運營情況分析借款用途是否違反相關法律、政策，是否超越其經(jīng)營項目。4）如涉及商品交易，應查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。4.反擔保措施調查

1）反擔保方式調查重點是反擔保人的資格、擔保意愿、擔保動機、與申請人的關系、擔保（代償）能力及抵（質）押品的變現(xiàn)能力等情況（需要向擔保人收集與核實的資料基本與對申請人要求的資料相同）。

2）對擔保人的主體資格與擔保能力的調查，同時須符合《擔保法》及司法解釋相關規(guī)定。

3）對抵（質）押方式的反擔保調查，包括抵（質）押行為的合法、合規(guī)性；抵押人或出質人對抵（質）押品權利的完整性、合法性；抵（質）押品價值與變現(xiàn)能力情況；抵（質）押登記、預期市場及拍賣等法律環(huán)境；抵（質）押品的名稱、數(shù)量、質量、地址、權屬證明、價值評估文件以及抵（質）押率等情況。

5.還款來源調查

1）借款人自有資金及可支配資產(chǎn)；

2）借款人經(jīng)營的與本次借款項目無關的經(jīng)濟活動的收益； 3）與本次借款項目相關的合同中的預期收益；

4）借款人提供的抵押物、質押物變現(xiàn)后的價值，及保證人代為償還的資金。6.風險分析及應對措施 1）借款人的自身風險

結合征信記錄及他人的敘述了解借款人的品質、性格特點，推斷其是否有還款意愿。2）借款項目的風險

著重調查借款項目的合法性、合規(guī)性、可行性、前景性等。3）還款來源的風險

著重落實第1）及第2）還款來源，涉及本次借款項目的還款來源要謹慎分析，預先掌握還款期間可能會發(fā)生的危機借款資金安全的風險。

4）借款人所提供的反擔?？赡艽嬖诘娘L險

因抵質押物會隨著時間的推移或因保管不善而價值不斷減少，因此必須了解借款人提供的抵質押物的管理的難易程度，以及是否存在貶值風險。合理評估抵質押物價值及抵押率，不能脫離市場實際價格，抵押率一般不能超過抵質押物價值的70%。

7.調查的方法及要點

1）對企業(yè)實地調查，首先應認真聽取企業(yè)主要負責人的介紹，要求負責人主要介紹企業(yè)概況、資產(chǎn)負債狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況等。調查人員應認真做好筆記，從而初步了解該企業(yè)基本情況以及主要負責人的性格、語言表達能力、管理水平、專業(yè)知識、融資能力、誠實守信等情況。

2）其次是聽取企業(yè)職工的意見，主要了解職工對企業(yè)及主要負責人的印象評價、了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)，了解職工工資狀況是否準時發(fā)放，職工社會保險是否到位等，從而掌握職工的精神狀況和對企業(yè)的信心。此方法可以采用邊看邊問邊聽的辦法。

F.倉庫原材料和生產(chǎn)成品是否堆放有序，掛牌明示； G.人員定額是否合理，有無人浮于事現(xiàn)象。

第四章 借款審查及調查報告

1.審查借款用途

借款用途關系到借款的合法性、還款期限和還款能力。借款用途用于非法經(jīng)營，如用于販毒、購買槍支彈藥、賭博等，這類借款將存在法律風險，其借貸關系不予保護。

借款用途用于項目投資的，要注重該企業(yè)的還款能力，要論證其項目的可行性、項目資金籌措計劃、項目周期、項目效益等。如該企業(yè)以流動資金借款方式借款，而實際用于項目投資，要特別注意該企業(yè)在項目未產(chǎn)生效益前，還款來源有沒有保證。因流動資金還款期限較短，企業(yè)沒有足夠的還款來源，將存在按期還款的風險。

目前，需要注意的是借款用途用于炒股、炒期貨等，這類借款將存在很大風險。2.審查企業(yè)財務報表的真?zhèn)?/p>

企業(yè)財務狀況的真實性將直接關系到對該企業(yè)的評級和還款能力的測算。因此，對企業(yè)財務報表的審核將是調查人員重中之重的一項工作。調查人員應通過審查重新認定一份較為真實的財務報表。

1）查企業(yè)的流動資產(chǎn)有無虛增現(xiàn)象。首先要查數(shù)額占比較大的科目。一般應重點查核應收帳款明細，看有無呆滯帳款；查存貨的真實性，對企業(yè)的原輔材料、成品、半制品可進行實地查看估算。

2）查企業(yè)的負債情況。主要查欠哪些銀行及企業(yè)、個人的債務和還款方式；查應付帳款的明細；查應付工資以便了解該企業(yè)的職工工資是否及時發(fā)放。

另值得注意的是有些企業(yè)個人借款不入帳，而形成隱形負債，調查人員應通過一些方式掌握這方面的情況。

3）查企業(yè)固定資產(chǎn)的真實情況。主要是查固定資產(chǎn)的折舊是否按期足額的提?。徊橛袩o虛存或未進賬的固定資產(chǎn)；查在建工程是否真實；查企業(yè)固定資產(chǎn)抵質押擔保情況等。

4）查企業(yè)實際銷售情況。

企業(yè)銷售額度的大小，是我們掌握借款擔保額度的一個依據(jù)，因此這也是調查的一個重點。有些企業(yè)在報稅營業(yè)額之外直接發(fā)生現(xiàn)金銷售而又未及時入賬，如何考證這部分銷售額，可以從以下幾個方面綜合考慮：

A.從銀行往來對賬單中查實經(jīng)營性現(xiàn)金流入量大于報稅營業(yè)額可視同銷售收入； B.企業(yè)的銷售業(yè)務收入賬； C.會計現(xiàn)金賬；

D.保管員呈報的“進、銷、存”報表，必要時查證保管員的產(chǎn)品出庫單； E.查看產(chǎn)品銷售合同及執(zhí)行情況以作參考。

F.從單位產(chǎn)品用電單耗查看電費發(fā)票，從而初步計算出可生產(chǎn)的產(chǎn)品價值。5）查企業(yè)的盈利情況。

企業(yè)通過盈利，才能不斷壯大自身的實有資本。盈利越多，償還債務的能力就越強。所以說對企業(yè)盈利能力的考證尤為重要，可以從以下幾個方面來掌握。

A.掌握了解同行業(yè)的一般利潤率；

B.從企業(yè)真正賬冊科目“本年利潤”和“未分配利潤”中確認；

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第五章 借款審批和資料整理移交

借款人審批包括審批人審批和簽批人簽批兩個程序，審批人對借款資料和進行審閱，檢查對借款風險進行評估，簽署審查意見，并提交審貸委員會審議，通過后再提交簽批人（董事長）。簽批人在審閱有關的資料、審批人審批的意見及審貸委員會的意見后，根據(jù)借款風險情況及市場信用情況決定借款最終是否發(fā)放，并簽署最終簽批意見。簽批人簽批借款后，將辦理具體借貸業(yè)務的審批意見及時形成資料移交調查人員辦理借款發(fā)放和整理立卷后移交綜合部，被否決的借款資料由調查人員退還申請人。

第六章 簽訂合同

1.簽字與蓋章方面

1）主合同應由借款企業(yè)的法定代表人或其授權代表簽署，并加蓋單位公章。2）保證合同應由保證人的法定代表人或其授權代表簽署，并加蓋單位公章。

3）抵押、質押合同應由抵押人、質押人的法定代表人或其授權代表簽署，并加蓋單位公章，同時要將抵押物、質押物權證正本或抵質押物移交我公司。

4）辦理合同簽署，加蓋相應的公章以及騎縫章，注意公章與落款名稱的一致性。2.合同副本的法律效力方面

在合同簽署過程中，原則上通常需要簽署正本一式兩份及副本若干。公司業(yè)務人員應了解，合同副本與合同的復印件不同，合同復印件沒有法律效力，但合同副本與正本的要求是一樣的，都要求借貸雙方簽字并蓋公章，并且與正本的法律效力相同。由于合同副本只是由協(xié)議規(guī)定而產(chǎn)生的，與正本的法律地位是一樣的，只不過是因借款的實際需要，持有留存對象不同，一旦提起訴訟，副本視同正本，具備同樣的法律效力，因此，副本合同也應妥善保管。

3.協(xié)議生效方面

通常情況下，借款協(xié)議在簽字蓋章后即可生效。但對于某些設定生效條件的借款協(xié)議，公司業(yè)務人員應明確：只有借款協(xié)議規(guī)定的所有生效條件得到滿足后，借款協(xié)議才能正式生效。

▲注意事項

合同需個人簽署的，原則上必須是保證人或者權利人本人親筆簽署，特殊情況下需要代簽的，應出具合法有效的授權公證書；需要公司簽署的，原則上必須是法定代表人簽署，特殊情況出具有效的授權可以授權給他人簽署。

同必須面簽，遵守面簽的制度要求【并拍照錄像存證】

第七章 辦理抵(質）押流程

1.抵押借款操作流程 1）抵押物的范圍

A.抵押人所有的房屋產(chǎn)權證。

B.抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。C.抵押人購買的預售房屋。D.抵押人所有的國有土地使用權。

E.抵押人所有的機器設備、交通工具和其他財產(chǎn)。

4）抵押擔保的調查評審

A.應綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、借款期限、借款風險度，抵押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時可能發(fā)生的價格變動、變現(xiàn)費稅等因素，根據(jù)抵押物的不同種類確定合理的抵押率。

①.個人房產(chǎn)及國有土地使用權證(出讓方式)的抵押率不得超過80%(參考房產(chǎn)評估機構評估書和實際購房價款，以我公司內部評估為準，下同)。

②.個人房產(chǎn)及國有土地使用權證(劃撥方式)的抵押率不得超過50%。③.個人房產(chǎn)及集體土地使用權證的抵押率不得超過50%。④.廠房及國有土地使用權證(出讓方式)的抵押率不得超過70%。⑤.廠房及國有土地使用權證(劃撥方式)的抵押率不得超過50%。⑥.以在建工程作抵押，抵押率不得超過70%;⑦.車輛等交通運輸工具的抵押率不得超過50%;⑧.機器設備及其他動產(chǎn)的抵押率不得超過50%。B.特別支持措施

①.對于我公司經(jīng)營初期的大戶及黃金客戶，信用好，還款及時的，以個人房產(chǎn)證及出讓方式的國有土地使用權抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司內部認證的房地產(chǎn)評估機構出具的現(xiàn)場評估報告書為基價。

②.經(jīng)我公司評定為信用等級在A+級以上的微小企業(yè)，以廠房及出讓方式的國有土地使用權證抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司內部認證的房地產(chǎn)評估機構出具的現(xiàn)場評估報告書為基價。

③.協(xié)議作價。①和②款中的客戶經(jīng)過一段時間的運作，其生產(chǎn)經(jīng)營狀況和信用記錄狀況皆良好的，也可采用協(xié)議作價的辦法來確定抵押價值，其抵押率也可以上浮至90%。

C.應對抵押人的主體資格、意見表示、授權情況，抵押物的權屬、清單等相關文件和手續(xù)進行審查，確定其真實性，完整性、合法性和有效性。

5）抵押物的登記

抵押物要以有關部門辦理抵押登記才有效，業(yè)務人員應與抵押人一同前往有關部門辦理抵押登記，并親自拿回產(chǎn)權證和抵押登記證明書。

A.房地產(chǎn)抵押登記機關為市、區(qū)、縣房管局和市、區(qū)、縣國土資源局。B.在建工程抵押登記機關為市國土資源局和縣規(guī)劃建設局。C.車輛抵押登記機關為市交通局車管所。D.設備和其他動產(chǎn)抵押登記機關為區(qū)工商局。E.進口設備和貨物抵押登記機關為主管海關。

F.位于農(nóng)村的個人私有房產(chǎn)抵押登記為公證處(辦理抵押公證)。6）抵押物的保管

房地產(chǎn)產(chǎn)權證書封包后，填寫交接清單并加蓋雙人私章(業(yè)務人員和保管人員)交綜合部入庫保管，并登記抵押物保管登記薄。抵押物由抵押人占管的，貸后檢查崗應定期檢查抵押物的使用、管理和變化情況。貸后檢查抵押人及抵押物的主要內容：

A.抵押人涉及重大經(jīng)濟糾紛，經(jīng)營范圍與注冊資本變更，股權變動。

D.以倉單質押的，應有倉單或倉單持有憑證以及證明倉單開具人的合法主體資格和倉單項下貨物的品名、數(shù)量、入庫檢驗、保管期限等事項的書面文件。

E.以提單質押的，應有提單或提單項下貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運輸單據(jù)、質量和重量檢驗證明、商業(yè)發(fā)票、保險單等資料和證明文件。

F.以一般企業(yè)股權質押的，應有企業(yè)章程和該公司董事會及其他股東同意出質投資者將其股權質押的書面決議。G.以商標專用權質押的，應有商標注冊證及出質前該商標專用權的許可使用情況證明文件。

H.以專利權中的財產(chǎn)權質押的，應有專利權的有效證明、出質前該專利權的實施及許可使用情況證明文件。I.以著作權中的財產(chǎn)權質押的，應有作品權利證明、出質前著作權的授權使用情況證明文件。4）質押擔保的調查評審

A.應綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風險度、出質動產(chǎn)所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時的價格變動、變現(xiàn)稅費等因素，根據(jù)質物的不同種類確定合理的質押率，并據(jù)此與出質人簽定質押合同。原則上一般動產(chǎn)的質押率不超過評估價的50%。

B.應當綜合考慮質押權利的易變現(xiàn)性、發(fā)行單位的信用等級以及市場價格、商業(yè)風險、相關費用等因素，確定合理的權利質押率，并據(jù)此與質押人簽訂合同。原則上：

①.人民幣存款單的質押率不超過存款銀行確認數(shù)的90%，而辦理銀行承兌匯票，其質押率可達100%。②.國家債券的質押率不超過90%。③.金融債券的質押率不超過80%。

④.銀行本票和承兌匯票的質押率不超過90%。

⑤.非上市股份有限公司股份、有限責任公司股份的股權質押率不超過評估價值的50%。⑥.倉單、提單的質押率不超過其項下貨物總金額的70%。⑦.人壽保險單的質押率不超過出質時保單現(xiàn)金價值的90%。C.應當安排雙人對質押擔保進行調查評審和核押工作。5）質押登記

A.質押登記手續(xù)辦妥日期不得遲于質押貸款的實際發(fā)放日期。

B.以非上市股份有限公司和有限責任公司的股份質押的，應在5日內將股份出質記載于股東名冊，可申請公證機關公證。C.以商標專用權、專利權中財產(chǎn)權、著作權中的財產(chǎn)權質押的，其登記機關為國家工商局的商標局、中國專利局和國家版權局。

6）質押擔保的管理

A.動產(chǎn)質押合同項下質物的權屬證書、發(fā)票、保險單證及其他相關資料正本經(jīng)確認后，填寫移交清單并簽字蓋章后交綜合部入庫保管。

B.以匯票、本票、記名股票、企業(yè)債券出質的，還應當要求出質人在出質權利憑證上記載“質押”字樣并簽章。C.在質押合同有效期內，應按貸后檢查間隔期定期檢查質物的管理和變化情況，并督促出質人按約定履行各項義務。D.質押借款的貸后檢查主要內容同抵押借款的檢查內容。7）抵（質）押權的實現(xiàn)

的房地產(chǎn)；自建房、集資房）、汽車、股票和債券、銀行存款、企業(yè)存款、企業(yè)股權、其他資產(chǎn)。

D.注意事項：

①.保證人已婚的，其配偶須一并簽署保證合同（拍照存證）。

②.財產(chǎn)清單中的財產(chǎn)有共有人的，須提供共有人的資料及共有該項財產(chǎn)的證明。③.保證人不能親自簽署合同的，須提供經(jīng)公證的授權，由代理人簽署。

④.按審貸委員會要求，需設置轉讓授權公證的抵質押物，在抵押前預先公證授權給我公司的人員辦理，便于日后處置抵質押物，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時不配合。

4）企業(yè)保證

A.保證企業(yè)類型：與借款人或與借款企業(yè)、借款企業(yè)的股東、主要經(jīng)營者有關聯(lián)的企業(yè)；經(jīng)營業(yè)績良好、符合保證條件的企業(yè)。

B.查驗重點：保證企業(yè)與借款人或借款企業(yè)的關聯(lián)性（包括企業(yè)之間和股東之間），保證企業(yè)的基本條件等。C.注意事項：

①.保證須得到保證企業(yè)董事（股東）會的同意并出具董事（股東）會決議。

②.按審貸委員會要求，需設置轉讓授權公證的抵質押物，在抵押前預先公證授權給我公司的人員辦理，便于日后處置抵質押物，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時不配合。

5）股權質押

A.質押股權的范圍：借款人或借款企業(yè)主要股東或全部股東的股權；有特許經(jīng)營權企業(yè)的股權；業(yè)績較好的上市公司的股權。

B.查驗重點：核對企業(yè)注資和股東投資的真實性；查驗企業(yè)資產(chǎn)狀況；查驗企業(yè)有無負債情況。C.注意事項：

①.股權質押須提供董事會（股東）決議；

②.除簽署質押合同外，還須簽署股東名冊及聲明，并將股東名冊及聲明存放本公司同時拍照存證； ③.須提供質押股東的身份資料（包括個人和企業(yè)）； ④.一般情況下，股權質押不作為主要的反擔保措施。

⑤.按審貸委員會要求，需設置轉讓授權公證的股權，在抵押前預先公證授權給我公司的人員辦理，便于日后處置股權，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時不配合。

6）退稅款質押及賬號監(jiān)管

A.退稅款適用范圍：借款企業(yè)經(jīng)市級以上外經(jīng)貿主管部門或稅務局核定的出口應退未退稅款。B.查驗重點：了解企業(yè)歷史退稅情況；核定企業(yè)提供的出口應退未退稅款額的真實性。

C.退稅款質押及賬戶監(jiān)管操作程序：企業(yè)提供出口應退未退稅款憑證、簽訂合同及監(jiān)管協(xié)議書、辦理質押及賬戶監(jiān)管手續(xù)、企業(yè)提交出口退稅登記手冊放我公司保管并拍照存證。

D.注意事項：

①.企業(yè)退稅賬戶應開在借款業(yè)務的銀行，以便監(jiān)管，該賬戶必須是唯一的出口退稅賬戶；

②.退稅賬戶應實行我公司與借款企業(yè)雙印鑒管理，賬戶中款項的劃出須借款企業(yè)提出申請，我公司出具書面同意函并

④.汽車質押不作為主要的反擔保措施。

⑤.按審貸委員會要求，需設置轉讓授權公證的汽車，在抵押前預先公證授權給我公司的人員辦理，便于日后處置汽車，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時不配合。

10）應收款質押及賬戶監(jiān)管

A.質押的應收款范圍：單筆金額較大、付款條件合理、付款人為較有資信的大企業(yè)。B.不可接受的應收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；沒有合同的應收款。C.查驗重點：應收款合同；借款企業(yè)應收款回收情況。

D.應收款質押及賬戶監(jiān)管操作程序：核定應收款金額及付款人名單、收齊付款人同意將應收款付指定賬戶的函（必須）、簽訂賬戶監(jiān)管協(xié)議書（必須）、簽訂《應收賬款質押登記協(xié)議》、在中國人民銀行征信中心的“應收賬款質押登記公示系統(tǒng)”中登記。（拍照存證）

E.注意事項：

①.應確定監(jiān)管賬戶為應收款的唯一回款賬戶； ②.應收款質押不作為主要的反擔保措施。

③.按審貸委員會要求，需設置轉讓授權公證的應收款，在抵押前預先公證授權給我公司的人員辦理，便于日后處置應收款，提前變現(xiàn)，避免借款企業(yè)到時不配合。

第八章 貸后管理

1.加強貸后檢查

借款發(fā)放后，我公司應定期或不定期對借款人及企業(yè)執(zhí)行借款合同情況、資信情況、收入情況、抵（質）押物現(xiàn)狀及擔保人情況進行跟蹤調查和檢查，防止借款風險的發(fā)生。調查人員應根據(jù)貸后檢查情況，進行綜合分析，提出解決問題的建議，并以書面形式報主管領導。

2.加強對不良借款的管理

要制訂和落實清收不良借款責任制，要求調查人員定期上報借款企業(yè)未還借款的余額和明細情況，以便督促調查人員加強不良借款的催收。為有效控制借款不良率，可視情況加強催收力度、人員調整和時間周期及方法等。

1）不良借款的清收形式

A.不良借款的清收形式有收回、轉化、保全和以資抵債等。不良借款收回是指不良借款本金和利息以貨幣資金收回，包括：

①.以現(xiàn)金、銀行存款收回不良借款本息；

②.票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價證券變現(xiàn)后收回不良借款本息；

③.抵債資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入沖減不良借款本息；

④.自用的抵債資產(chǎn)，按購建固定資產(chǎn)管理有關規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價入賬沖減不良借款本息。

B.不良借款轉化是指通過債務重組、注入資金等方式，增強債務主體歸還借款本息的能力。不良借款轉化需滿足以下條件：

①.債務主體合格，與財務公司合作關系正常，還款意愿良好；

②.借款人為企業(yè)的，生產(chǎn)經(jīng)營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降；借款人為個人的，家庭關系、職業(yè)收入穩(wěn)定，1

F.借款人身體健康狀況惡化，如借款人行為發(fā)生變化，失蹤、患重大疾病或死亡。2）對借款人經(jīng)營狀況的監(jiān)控

A.借款人的經(jīng)營策略發(fā)生變化，如業(yè)務性質、經(jīng)營目標或習慣做法改變，兼營不熟悉的業(yè)務、新的業(yè)務或在不熟悉的地區(qū)開展。

B.借款人不能適應外部經(jīng)營環(huán)境變化，如不能適應市場變化或客戶需求的變化。C.借款人經(jīng)營能力下降，如持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約。D.借款人對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降。

E.借款人的上下游客戶情況發(fā)生變化。如對一些客戶和供應商過分依賴，可能引起巨大的損失。F.購貨商減少采購，流失一大批財力雄厚的客戶等。

G.借款人在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度。

H.借款人經(jīng)營場地發(fā)生變化、租用場地情況發(fā)生變化，如借款人的經(jīng)營地點發(fā)生不利的變化，分支機構分布不合理。I.借款人所處行業(yè)發(fā)生變化，借款人對環(huán)境和行業(yè)的變化反應遲鈍。J.借款人的原料或產(chǎn)品的庫存情況惡化，如產(chǎn)品積壓、存貨周轉率下降。K.借款人經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)。L.借款人產(chǎn)品質量和服務水平出現(xiàn)下降。

M.借款人主要生產(chǎn)機器設備發(fā)生變化，如廠房和設備未得到很好的維護，設備損壞嚴重，缺乏關鍵的產(chǎn)品生產(chǎn)設備等。3）對借款人管理狀況的監(jiān)控

A.主要管理人員或主要決策者思想變得極端冒進或保守。

B.借款人企業(yè)股權發(fā)生了不利于借款人的變化，如股權減少、失去主要控制人資格、實際控制力被削弱等。C.借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子企業(yè)等發(fā)生重大的不利變化。

D.合伙企業(yè)中股東不團結，股東之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧。各管理部門矛盾尖銳、互相不配合，管理層素質低下、缺乏修養(yǎng)。

E.借款人陷入重大訴訟糾紛，無法正常履行職責。F.管理人員薄弱，員工不足或更新過快。G.經(jīng)營控制和管理出現(xiàn)混亂。H.被政府有關部門責令停業(yè)或關閉。4）對借款人財務狀況的監(jiān)控

A.借款人不能按期歸還每期應還的借款本金及利息。B.借款人不能歸還借款本金及利息，拖欠達30天以上。C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降。

D.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。E.遇到臺風、火災、洪水等嚴重自然災害，有重大損失。

F.借款人出現(xiàn)嚴重虧損。

G.應收賬款異常增加，應付賬款發(fā)生大量拖欠。H.銀行賬戶管理混亂，到期票據(jù)無力支付。

I.借款人企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營出現(xiàn)虧損。J.財務管理和賬務記錄出現(xiàn)混亂。5）對借款人債務狀況的監(jiān)控

A.負債結構出現(xiàn)了不合理情形，如短期負債增加不當，長期負債大量增加，債務超過了借款人的合理支付能力。B.新增大量借款或外債，或對其他債權人的債務出現(xiàn)了嚴重的拖欠。C.借款人為其他人承擔了連帶責任擔保。D.短期借款依賴較多，要求借款展期。

E.到期債務的還款來源沒有落實，或將還款資金挪用，或還款資金為非銷售回款。F.借款人有抽逃資金和轉移資產(chǎn)的跡象，并四處尋求借款。6）對借款人現(xiàn)金流的監(jiān)控

A.借款人現(xiàn)金流入量減少，資金到賬后隨即被支出。B.借款人在銀行賬戶的存款余額較大幅度下降。

C.在多家銀行開戶，或申請過多的信用卡，且有大量的信用卡透支。7）對保證人的監(jiān)控

A.保證人的性質是否發(fā)生變化，其保證資格是否喪失。

B.借款人與保證人之間是否相互擔?；蜻B環(huán)擔保，是否在多家借款機構尋求借款。

C.保證人的保證實力是否發(fā)生變化。如貸后保證人的財務狀況惡化，現(xiàn)金流量、或有負債等情況的變化將直接影響其擔保能力。

D.保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人與借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷或更改擔保的情況。

8）對抵押、質押物的監(jiān)控

A.抵質押品價值的變化情況，如抵質押物價值的非正常減少。B.抵質押品是否被妥善保管。

C.抵質押人將抵質押物變賣出售或部分變賣出售。D.抵質押品保險到期后是否及時續(xù)投保險。E.抵質押品是否被轉移至不利于我公司監(jiān)控的地方。5.借款的催收

1）要有專門的催收人員負責

公司應設立專門從事借款催收業(yè)務的人員，將收回難度大、需重點跟蹤的逾期借款交由催收人員負責催收。如果沒有專門的催收人員，則需由業(yè)務部門負責催收。

425 的知道你對于回收這筆帳款的決心。

⑦.請真心誠意地對待你的客戶

如實地說出心中想表達的話語。通過電話的效果，如果你有任何不誠實或是不真誠，在電話中聽起來都會顯得特別明顯。⑧.請在結束對話時仍留給對方一個好印象

在掛斷電話前，告訴你的客戶：非常謝謝您在這件事情上給我們的協(xié)助或是我真地很高興我們能順利解決這個問題 6.完善檔案管理制度

借款發(fā)放后，根據(jù)要求完善檔案，市場人員要仔細檢查合同要素的填寫是否有漏項，并按照檔案管理的要求，做好檔案的移交登記手續(xù)制度。

7.貸后跟蹤調查要點

1）建立貸后調查定期報告制度

貸后監(jiān)管小組按照我公司規(guī)定對所負責借款項目完成貸后跟蹤調查后，由項目負責人據(jù)實填寫貸后跟蹤調查表，要求企業(yè)加蓋公章，并于三日內將貸后跟蹤調查表報送風險控制部，由風險控制部根據(jù)報送材料撰寫貸后跟蹤調查報告報送總經(jīng)理審閱。貸后跟蹤調查報告的主要內容包括：

A.寫明借款資金的用途及去向；

B.寫明企業(yè)的財務情況，主要是銷售收入、回籠資金、負債(包括新發(fā)生的債務)、總資產(chǎn)、產(chǎn)值、利潤、市場占有率變化、產(chǎn)品的銷售方式等；

C.企業(yè)股權結構、注冊資本、經(jīng)營范圍等是否有變化； D.反擔保物及反擔保人情況； E.企業(yè)目前存在的困難及需求。2）反饋企業(yè)信息

根據(jù)貸后監(jiān)管小組貸后跟蹤調查的情況，由市場營銷部配合風險控制部出具反饋企業(yè)的信息，并報送總經(jīng)理審閱。待總經(jīng)理審閱同意后，將書面材料送達被擔保企業(yè)。

A.被擔保企業(yè)在財務管理上尚不規(guī)范，貸后調查不能全面了解企業(yè)的經(jīng)營情況，要求企業(yè)進一步規(guī)范財務管理制度，在今后的生產(chǎn)經(jīng)營過程中能夠很清楚的了解企業(yè)的生產(chǎn)及經(jīng)營情況；

B.根據(jù)貸后跟蹤調查的結果，若企業(yè)給我公司提供的反擔保措施有所變化（抵、質押物價值有明顯減少或存在減少可能，抵、質押物有明顯變化，反擔保人陷于重大民事、經(jīng)濟糾紛中），要求企業(yè)重新提供反擔保措施，簽訂相關合同；

C.被擔保企業(yè)存在重大的投資或經(jīng)營策略的變化；市場、客戶變化情況；改制、資產(chǎn)重組情況；近期對外提供擔?；蛏婕敖?jīng)濟糾紛、訴訟等情況時，必須以書面材料報送我公司風險控制部。

3）貸后跟蹤調查中風險處理措施

依據(jù)對擔保項目的風險分類，結合貸后跟蹤調查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取措施，減少風險隱患。A.加大監(jiān)管力度 ①.正常類

一般由市場營銷部對在借項目進行日常監(jiān)管，風險控制部門配合，隨時了解項目的進展情況和掌握影響其風險程度的因素，遇有影響項目風險程度變化的重大情況發(fā)生應及時報告總經(jīng)理，并積極采取措施避免造成損失。

②.關注類

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③.我公司審查同意。借款人提出借款展期申請，表明借款人在該筆借款的償還上存在某些問題。因此，當借款人提出展期申請后，我公司要立即對借款人進行重新調查評估，分析借款人不能按時歸還借款的原因。

如確因借款人短期的經(jīng)營周轉困難，資金出現(xiàn)臨時緊張的，展期理由合理，可準予展期申請。如果借款人現(xiàn)在經(jīng)營正常，資金充足，有能力還款而申請展期，展期理由不成立，則不準予展期，應立即要求借款人還款，因為在這種情況下要防止借款人挪用還款資金給我公司帶來風險。如果經(jīng)評估分析后認為借款人的經(jīng)營情況嚴重惡化，其持續(xù)經(jīng)營能力受到質疑，資產(chǎn)實力和收益能力出現(xiàn)了持續(xù)的不逆的下降，即使在展期后也無能力按時歸還借款，應不準予借款展期，直接進行清收程序。

B.借款展期的辦理

在評估了借款人的經(jīng)營收入能力、資產(chǎn)實力等情況后，預計借款人資金的回籠時間，確定借款展期的期限。展期期限過短，還是會存在借款人不能按時歸還的問題，如果展期期限過長，會增加借款風險。一般情況下，長期借款展期期限不超過6個月，中期借款展期期限不超過原借款期限的一半，短期借款展期期限不超過原借款期限，按期還本付息的借款展期期限不超過下一期還款日。

C.借款展期的風險

①.借款人提出借款展期申請，表明借款人還款出現(xiàn)了問題，我公司要立即對借款人進行全面的調查評估，弄清借款人不能按時還款的原因，審慎作出準否展期的決定。要防止借款人有可能故意拖延的風險。預計展期后無還款能力的要立即采取相應的清收措施，防止情況繼續(xù)惡化后增大收款的難度。

②.在有多筆債務，且其他債務都以借款人的資產(chǎn)進行了抵押擔保的情況下，如果借款人還款出現(xiàn)了困難，其他債務人就有可能直接處置抵押品還款，借款人的資產(chǎn)和還款能力會大幅度下降，償還借款的可能性會大大降低，因此對于借款申請展期的，應與借款人加強溝通，盡量要求在提供擔保措施的基礎上進行借款展期，否則應采取措施將借款及時收回。

③.對于保證擔保借款的展期，我公司要重新評估確認保證人的擔保資格和擔保能力。借款人申請借款展期必須要有保證人的書面同意，擔保金額為借款人在整個借款期內應償還的本息和費用之和，包括增加的利息，并且保證延長至借款展期后的到期日。要防止在保證人沒有書面同意情況下的展期，及展期后保證人拒絕承擔保證責任的風險。

④.對于抵押借款的展期，應與抵押人續(xù)簽抵押合同，抵押借款展期后，我公司要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。對抵押物進行跟蹤檢查，監(jiān)管借款人對抵押物的占管，防止抵押物被變賣、轉移和重復抵押。同時要對抵押物進行價值評估，確保借款展期后，借款本金及產(chǎn)生的利息費用合計在抵押物價值內，防止出現(xiàn)抵押物不足值的風險。

2）借款的重組

借款到期，借款人不能償還借款或只償還了部分借款本息，經(jīng)借款人申請，就未還的借款本息，我公司和借款人重新簽訂借款合同，形成一筆新的借款，確定新的還款時間和還款方式，就是借款的重組。

A.借款重組的條件

①.借款人申請。借款人不能按期歸還剩余借款本息的，應當在借款下一期還款日之前，向我公司申請借款重組。借款重組申請的內容包括：重組理由、重組期限，以及重組后的還本付息計劃、擬采取的補救措施。如果是合伙企業(yè)或股份制企業(yè)，應提供股東會或董事會關于申請借款重組的決議文件或其有效的授權文件。

②.擔保人同意。如果是擔保借款重組，應當由保證人、抵押人或質押人同意，并出具書面的同意重組文件，由于需重新簽訂借款合同，相應的我公司要與擔保人就重組后的借款重新簽訂保證合同或抵押合同。如擔保人是合伙企業(yè)或股份制企業(yè)，應提供股東會或董事會關于同意所擔保借款重組的決議文件或其他有效的授權文件。

③.企業(yè)審查同意。借款人提出借款重組申請，表明借款人在該筆借款的償還上存在某些問題。因此，當借款人提出重組申請后，我公司要立即對借款人進行重新的調查評估，分析借款人不能繼續(xù)歸還借款的原因。

如確因借款人經(jīng)營周轉困難，收入減少，現(xiàn)金流下降，但仍能持續(xù)經(jīng)營，重組理由合理，可準予重組申請。如果借款人現(xiàn)在經(jīng)營正常，資金充足，有能力還款而申請重組，重組理由不成立，則不準予重組，應立即要求借款人還款，因為在這種情況下要防止借款人挪用還款資金給我公司帶來風險。如果經(jīng)評估分析后認為，借款人的經(jīng)情況嚴重惡化，其持續(xù)經(jīng)營能力

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借款人銀行賬戶的資金流動情況最能直接反映出借款人的經(jīng)營情況和資金活動狀況，借款人銀行賬戶是借款人還款能力最直接的參考分析依據(jù)。評估人員對借款人的銀行賬戶對賬單分析時要注意以下情況。

A.必須確認銀行賬戶是借款人自己的。銀行賬戶的戶名一般情況下應是借款人自己的名字或借款人企業(yè)的名稱，也可能是其家人的名字，也有的企業(yè)主將賬戶用其核心員工的名字，總之，無論以誰的名義開戶，都應該是與借款人密切相關的人，且都能證實其關系。不能是與借款人無關聯(lián)的人的銀行賬戶，防止借別人的賬戶冒充。同時，銀行對賬單要有開戶銀行蓋章確認。

B.與經(jīng)營活動相關的銀行賬戶。如果借款人提供的銀行賬戶不是經(jīng)營活動中使用的賬戶，則不能反映出借款人的經(jīng)營情況，根據(jù)這樣的對賬單來分析其經(jīng)營狀況就不準確。

C.在分析銀行對賬單時，要注意有無異常的、不正常的現(xiàn)象。常見異?，F(xiàn)象有：

①.借款人賬戶以前現(xiàn)金流量很少，從近期某一時間開始現(xiàn)金流量突然增大，與正常的經(jīng)營活動不相符，且沒有合理的解釋，資金來源也不明確。這種情況要注意借款人為了借款，有預謀地做了前期準備，制造了銀行對賬單現(xiàn)金流的假象。

②.借款人賬戶存取活動很頻繁，但余額很少，或長期基本無余額。如是轉賬進入又立即取出的，表明借款人資金非常緊張；如是存現(xiàn)進賬又立即取出的，也有可能是借款人在制造假象。

③.借款人銀行賬戶有大額的、來源和去向都不明的資金進出，要注意借款人是否在利用其賬戶進行洗錢活動。4）辦理有限責任公司的借款，最好以企業(yè)主個人名義借款

有的借款人企業(yè)以有限責任公司注冊登記，按《公司法》的規(guī)定，“有限責任公司的債務以股東出資額為限對債務承擔責任”，即企業(yè)一旦不能償還債務，除將企業(yè)的資產(chǎn)抵債外，股東不再承擔償還義務，而實際上，由于企業(yè)是借款人控制的，其個人家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)往往很難劃分。為防止借款人逃避債務，在發(fā)放借款時，應以企業(yè)主的名義發(fā)放，讓借款人承擔無限還款責任。

5）簽字風險

借款人簽借款文件時，借款申請書、借款合同、保證合同、抵押合同等與借款相關的文件，一定要求借款人當面簽字、按手印。不要讓借款人單獨簽字，以防假冒、偽造簽字。

6）借款人婚姻及家庭不穩(wěn)定的風險 A.借款人家庭不和、離異或有多次婚姻史。B.與父母、大部分的兄弟姐妹及親戚等關系惡劣。

婚姻、家庭不穩(wěn)定的借款人往往會隱藏很大的風險?；橐觥⒓彝ザ冀?jīng)營不好的人往往也經(jīng)營不好事業(yè)，要么品德有缺陷，要么沒有將主要精力用在經(jīng)營事業(yè)上。同時，如果在夫妻之間關系不好時借款，一旦雙方離異，很多時候雙方都會極力逃避債務，這樣也會給借款的回收造成很大麻煩。

對于婚姻、家庭不穩(wěn)定的借款人一定要弄清其中的原因，如果是借款人的問題，最好不給予借款；如不是借款人的問題，也要考慮在有擔保物足值2倍及以上的情況下才予借款。

7）借款人經(jīng)驗及能力不足的風險

A.借款人無行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗或從業(yè)時間短，管理能力較差。B.借款人受教育程度低或能力較弱。

C.借款人頻繁更換所從事的行業(yè)，且成功率很低。D.借款人經(jīng)營項目時間不長。

借款人行業(yè)經(jīng)驗和能力不足往往會導致其經(jīng)營項目的失敗，從而影響到正常還款。對于行業(yè)經(jīng)驗不足的借款人，一是要求其本項目經(jīng)營時間必須達到12個月以上，保證經(jīng)營正常穩(wěn)定后才給予借款；二是借款人有無其他收入來源，如有則在其

行為是否真實 ；三是要求其他合伙人提供擔保。一旦核實是借款人虛構股權，應拒絕借款。

13）借款人管理不足

A.管理制度缺失，缺少相應的管理制度。B.賬務管理混亂。

C.生產(chǎn)經(jīng)營場地臟、亂、差。D.工人生產(chǎn)積極性不高，士氣低落。E.安全、消防存在重大隱患。

F.生產(chǎn)現(xiàn)場管理不到位，存在窩工、偷工現(xiàn)象。G.倉庫管理混亂，存貨亂堆亂放，存在丟料、盜料現(xiàn)象。H.其他管理不足的情況。

由于借款人對企業(yè)的管理不足，其企業(yè)的資產(chǎn)就可能受到損害，企業(yè)的收入就會明顯下降，如果情況嚴重，會危及企業(yè)的生存，甚至使其倒閉，最終會影響到償還借款。

公司的評估人員發(fā)現(xiàn)管理不足的現(xiàn)象后，要與借款人溝通，讓其盡快糾正；如果情況嚴重，足以影響到還款能力時，應要求借款人采取整改措施，有明顯效果后才考慮給予借款。

14）經(jīng)營風險

A.借款人使用或經(jīng)營的原料或產(chǎn)品品質低劣。B.進貨成本費用很高，進貨中間環(huán)節(jié)多。

C.借款人生產(chǎn)技術條件落后，機器設備老化、陳舊，生產(chǎn)工藝差。

D.安全生產(chǎn)條件差，消防安全隱患嚴重，沒達到國家規(guī)定的安全要求，事故風險高。E.銷售渠道單一，過分依賴少數(shù)客戶。F.應收賬款收款期長、余額大，收款困難。G.營業(yè)利潤率低，費用大，經(jīng)營杠桿高。H.產(chǎn)品技術含量低，無競爭力。

I.營業(yè)業(yè)績中，主營業(yè)務盈利較小，毛利潤率和凈利潤率低，甚至處于虧損狀態(tài)。J.存貨周轉率低，且存貨中有大量廢品。

公司的評估人員發(fā)現(xiàn)有上述的經(jīng)營風險后，要與借款人溝通，讓其盡快扭轉這種不利的局面。如果借款人企業(yè)雖然有某些方面的經(jīng)營風險，但并不嚴重，或短時間內無法改變，預計將來一段時間內也不會形成大問題，不會損害其還款能力，可考慮提供借款，視情況可要求提供抵質押或擔保。如果情況嚴重，足以影響到還款能力時，應要求借款人企業(yè)消除或減輕這種風險后才考慮給予借款。

15）借款人過度負債風險

A.企業(yè)的金融機構借款、應付貨款、應付工資、各種應付稅費等債務很大，超過了其資產(chǎn)的承受能力。B.借款人有大量的民間借貸，特別是有高利貸。C.借款人已經(jīng)嚴重資不抵債。

為了能獲得借款，對于其擁有的資產(chǎn)，借款人會充分地展示，評估人員可通過實地查看和提供的資料進行分析和掌握；但對于其負債，借款人有可能會隱瞞，對借款人債務的評估是整個評估工作的重點，也是評估的難點。由于存在上述問題，借款人的負債往往不能被全面掌握，除了與借款人充分交流溝通，通過人民銀行征信系統(tǒng)了解借款人債務信息外，還可通過以下方法進一步進行分析：

A.對借款人的員工、鄰居、朋友等進行訪問，了解其有無大額的應付款、民間融資、高利貸債務等信息。B.對借款人的供貨商、客戶等進行訪問，了解有無大額的應付貨款、其他欠款信息。

C.將借款人的發(fā)展歷史、收入來源與其現(xiàn)有的資產(chǎn)實力進行對比分析，如其歷史收入小于其現(xiàn)有資產(chǎn)額，則有部分資產(chǎn)有可能是通過債務形成的，借款人沒有公開這部分債務，應進一步與其溝通確認（如果其歷史收入大于其現(xiàn)有資產(chǎn)額，則有可能借款人隱瞞了資產(chǎn)）。

D.如懷疑借款人有其他大額負債，但又難以查實的，可要求借款人簽署《債務聲明書》，聲明書中規(guī)定，借款人對其所有的債務必須全面向我公司公開,我公司以此聲明書為依據(jù)之一為借款人提供借款，如借款人隱瞞債務的，將構成合同欺詐，我公司有權對其追究法律責任。

對于負債較高的借款人（負債率已達50%，未到70%），一般不應再為其提供借款，如要借款，則應提供足額2倍及以上的抵押或擔保。對于負債很高（已達70%以上）甚至有高利貸的，應堅決不給予借款。

16）資產(chǎn)結構與負債結構不對應風險

流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例較低，固定資產(chǎn)所占比例較高，而短期負債占負債的比例較高，長期負債所占比例較低。由于短期負債是快要到期即將償還的負債，它只能由變現(xiàn)快的流動資產(chǎn)償還。如果流動資產(chǎn)與流動負債不對應，則短期負債的償還可能要用固定資產(chǎn)，一方面會影響借款人的正常經(jīng)營，另一方面也可能造成短期債務不能按時償還。

17）借款用途風險

A.借款用途不明確。對于借款的用途不能明確地告知，或回答遮遮掩掩，或告知的用途與實際情況不相符合。如借款人說是將借款用于進貨，借款人的存貨已很多，沒有再進貨的必要，則借款人可能在說謊。對于借款用途不明的，借款人很可能是為了掩蓋真實的用途，還有可能隱瞞了其他的信息，這樣風險很大，對這樣的情況應拒絕發(fā)放借款。在借款人明確告訴經(jīng)核實的真實用途后，可酌情考慮是否發(fā)放，仍存有疑慮的可要求提供擔保。

B.用于高風險的投資。將借款用于借款人沒有經(jīng)驗的項目、高風險行業(yè)項目、不確定因素很多的項目投資上，且投資額度大，占借款人資產(chǎn)比重大的情況下，一旦失敗，將會使借款人蒙受重大損失，喪失還款能力。這樣的情下，可要求擔保、抵押或質押；如借款人無其他負債，可在假設投資失敗后還款能力上發(fā)放相應額度的借款。

C.用于沒有資金保證的項目。指對于投資一個新項目，借款人沒有自有資金，一開始就借款投資，對于后續(xù)的資金投入沒有明確的來源，或規(guī)劃存在不足，這樣的投資會造成資金斷鏈，最終投資失敗。對這種情況，一定要求借款人應有相當比例的自有資金，借款只能是投資的一部分。如無法落實自籌資金，應拒絕發(fā)放借款。如無其他負債，在現(xiàn)有經(jīng)營項目運轉良好的情況下，可發(fā)放抵質押擔保借款。

D.用于效益差的項目。對借款人將資金投入預計未來效益不好的項目，因還款能力會受影響，可要求借款人提供保證、抵押、質押擔?；驘o限連帶保證。

E.用于彌補持續(xù)性經(jīng)營虧損。借款人經(jīng)營項目持續(xù)嚴重虧損，現(xiàn)在連最少的流動資金都沒有，完全靠借款維持運轉，且預計后續(xù)的一段時間內都不會有盈利，這樣的借款應不予以發(fā)放。

F.在已有很高債務的情況下，借新債還舊債。借款人現(xiàn)已有很高的債務，但靠正常的經(jīng)營無力償還，只能靠借款來歸還已到期的債務，這說明借款人已過度負債，無還款能力，應拒絕再給予發(fā)放借款。

G.用于非正常經(jīng)營活動的支出。借款人將借款不是用于現(xiàn)有的經(jīng)營項目，也不是用于投資，而是用于其他方面，如借給別人、用于自己的豪華消費等。對于將借款用于非正常經(jīng)營活動的，要分析借款額度是否在其還款能力內，是否在其資產(chǎn)承受能力內，如后續(xù)無其他大額開支，可在還款能力和資產(chǎn)承受能力掌握好借款額度給予發(fā)放。如用于給自己治療重大疾病，由于一旦借款人病故，債務可能會落空，應不給予發(fā)放借款，如有足值的抵押、質押或保證，且遺產(chǎn)繼承人承諾還款，可在

A.在放款前，對借款人的融資行為進行分析。如果在申請借款之前或正在申請借款時，借款人同時向多家借款機構申請借款，或向其他機構和個人四處尋求融資，這表明借款人融資很盲目和急切，且資金需求很大，在我公司放款后，仍會大量舉債，很容易造成過度負債。對這種情況應不給予借款，即使要放也應在抵押或質押足值的情況下放款。

B.放款時，為了防止借款人在放款后繼續(xù)融資，可在《借款合同》里規(guī)定，也可由借款人做出單獨的書面承諾，限制借款人在借款期間再進行融資的行為，或即使需再融資，也應在金額或融資比例上作出限制性規(guī)定，如違反視為違約，我公司可提前收回借款。

C.放款后，要加強貸后監(jiān)督管理。對發(fā)現(xiàn)有大量惡意舉債行為的，要及時制止，如借款人不聽的，可對同業(yè)的各借款機構發(fā)出風險預警，告知各借款機構借款人已負債情況和違約情況，讓借款人不能再融到資。

24）借款抵押、質押風險 A.借款抵押風險分析

①.抵押財產(chǎn)虛假或嚴重不實。抵押權建立的前提是抵押物必須真實存在，且抵押人對此擁有完全的所有權。沒有所有權或有爭議的財產(chǎn)抵押無效。

②.未辦理有關登記手續(xù)。我國《擔保法》規(guī)定，在法律規(guī)定范圍內的財產(chǎn)或權利抵押，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。

③.將共有財產(chǎn)抵押未經(jīng)共有人同意。對共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原則，應該經(jīng)得各共有法人的同意才能設立，否則抵押無效。

④.以第三方財產(chǎn)抵押未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意。未經(jīng)所有權人同意就擅自抵押的，不但抵押關系無效，而且構成侵權。所以，以第三方財產(chǎn)作為抵押，必須經(jīng)得第三方同意，并辦理相關法律手續(xù)方能有效。

⑤.抵押房產(chǎn)評估不真實，導致抵押物不足值。⑥.抵押財產(chǎn)價值貶損或流動性差難以變現(xiàn)。

⑦.抵押財產(chǎn)在抵押前，抵押人將該財產(chǎn)與承租人簽訂了長期出租協(xié)議或合同，導致抵押權實現(xiàn)時財產(chǎn)難以變現(xiàn)。根據(jù)相關法律規(guī)定，抵押權轉讓后，原租賃合同在有效期內對抵押物的受讓人繼續(xù)有效，受讓抵押物的債權人或第三人不得擅自解除租賃合同，且承租人有優(yōu)先購買的權利。

B.借款抵押的風險防范

①.對抵押物進行嚴格審查。首先要確保抵押物的真實性，這就要求我公司認真審查有關權利憑證，對于房地產(chǎn)抵押，要對房地產(chǎn)進行實地核查；其次要確保抵押物的合法性，這就要求我公司嚴格依照法律審查抵押財產(chǎn)，防止法律禁止的財產(chǎn)用于抵押；最后要認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性。我公司在核查抵押房產(chǎn)權屬時一定要認真仔細，特別要注意用合伙企業(yè)財產(chǎn)抵押時，必須經(jīng)全體合伙人同意并共同出具抵押證明。

②.對抵押房產(chǎn)價值進行準確評估，這是保證抵押物足值的關鍵。

③.做好抵押房產(chǎn)的登記工作，確保抵押關系的有效性。需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此必須切實做好登記工作，以確保抵押關系的合法有效。

④．抵押合同期限應覆蓋借款合同期限。簽訂抵押合同時，抵押期限應等于或大于借款期限。凡變更借款主合同的，一定要取得抵押人的書面同意，并重新簽訂抵押合同，重新登記。

C.借款質押風險分析

①.虛假質押物風險。如出質人提供的質押物于自己沒有所有權、使用權等處分權利，提供的權利憑證是編造或偽造的。②．質押合法性風險。質押沒經(jīng)所有權人或財產(chǎn)共有人的同意，或是有爭議的財產(chǎn)，不是有權決定擔保事項的機關做出的同意質押的決議。

③．對質押物估價過高造成質押物不足值風險。

④．操作風險。主要指管理不當、制度不健全出現(xiàn)的問題。如應當辦理登記手續(xù)的質押物沒有登記，質押物在保管過程中造成丟失等。

D.質押借款的風險防范

①.審查出質人對質押物、質押權利占有的合法性。

以動產(chǎn)出質的，應審查動產(chǎn)的購置發(fā)票、財務賬簿，確認其是否為出質人所有。用權利出質的，應核對權利憑證上的所有人與出質人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權質押的書面聲明。審查質押的設定是否已由出質人有權決定的機關作出決議。如質押財產(chǎn)是共有財產(chǎn)，出質人是否經(jīng)全體共有人同意。

②.審查質押物、質押權利的合法性。

所有權、使用權不明或有爭議的財產(chǎn)，法律、法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)者是不可轉讓的財產(chǎn)不得作為質押物。以權利憑證出質的，必須對出質人提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行認定。確認時，向權利憑證簽發(fā)或制作單位進行查詢，并取得該單位出具的確認書。如果是用票據(jù)設定質押的，還必須對背書情況進行審查。每一次的背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓的背書人。票據(jù)質押辦理質押權背書手續(xù)，辦理了質押權背書手續(xù)的票據(jù)應記載“質押”、“設質”等字樣。以股票設定質押的，必須是依法可以流通的股票。債權人對質押物的保管要有相應的儲藏條件和儲藏設施及相關的質押物管理人員。簽訂好質押擔保合同；必須辦理質押登記的要辦好登記手續(xù)；借款展期一定要取得質權人或共有人的書面同意，同時要辦好展期登記手續(xù)。

▲背書的定義：背書，是指持票人以轉讓匯票權利或授予他人一定的匯票權利為目的，在匯票背面或粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為。背書的人就會對這張支票負某種程度、類似擔保的償還責任，之后就引申為擔保、保證的意思。即為自己的事情或為自己說的話作擔保、保證。

2.風險控制措施

1）發(fā)放不具備主體資格的借款 風險點：

向不具備主體資格的借款人發(fā)放借款會出現(xiàn)債權無法落實、法律訴訟不予支持的問題。風險表現(xiàn)及識別：

A.借款人沒有《營業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》或《身份證明》，特殊行業(yè)沒有《生產(chǎn)經(jīng)營許可證》或《企業(yè)資質等級證書》；

B.借款時借款人的《營業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》、《經(jīng)營許可證》沒有經(jīng)過年檢或《身份證明》過期； C.借款人是法人分支機構但未經(jīng)法人機構授權； D.借款人不具備完全民事行為能力。防控措施：

A.嚴格按規(guī)定對借款人主體資格進行調查，對企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶申請借款的必須到工商部門或主管機關調查工商注冊登記及年檢情況；

B.對自然人申請借款的要調查是否具有完全民事行為能力。C.核對法人代表和自然借款人身份證明。2）發(fā)放冒名借款 風險點：

A.在辦理抵（質）押借款時嚴格按照《擔保法》、《物權法》的相關規(guī)定發(fā)放借款；

B.執(zhí)行二人以上現(xiàn)場調查抵（質）押物的真實性、合法性、合規(guī)性，并全程參與辦理抵（質）押登記、支付手續(xù)。5）對有惡意逃債、不良信用記錄的借款人發(fā)放借款 風險點：

借款人還款意愿不強，給借款清收帶來難度、增加清收費用等。風險表現(xiàn)及識別：

A.借款人或擔保人采取搬遷、拖延、長期外出等形式故意逃避債務清償責任； B.借款人或擔保人采取破產(chǎn)、倒閉、重組等形式逃避清償責任； C.借款人有意轉移資金、逃債、賴債、借款到期，有錢不予償還。防控措施：

A.到工商部門核查企業(yè)的登記記錄、年檢記錄及其他相關信息； B.向員工和客戶了解法人代表和其他高級管理人員個人品行狀況； C.查詢央行征信系統(tǒng)和信用社的信用往來記錄，查看有無不良記錄； D.向社區(qū)、村委會、派出所等相關部門或人員調查有無劣跡。6）對現(xiàn)金流量不充足的借款人發(fā)放借款 風險點：

對現(xiàn)金流量不充足的借款人發(fā)放借款，會導致借款逾期形成不良或依靠第二還款來源實現(xiàn)債權。風險表現(xiàn)及識別：

A.經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出或現(xiàn)金流入量過?。?B.投資活動現(xiàn)金流出過大； C.依靠籌資維持生產(chǎn)經(jīng)營。防控措施：

A.重點調查借款人產(chǎn)（商）品銷售是否正常，對銷售收入定期結算或不定期結算的要深層了解，查看應收賬款是否過大； B.調查借款人投資活動現(xiàn)金投入是否過大，導致流動資金逐步減少； C.借款人有無股東抽走投資行為。7）發(fā)放借款吃、拿、卡、要 風險點：

發(fā)放借款時我公司人員向客戶吃、拿、卡、要，影響我公司的信譽，影響客戶按期償還借款，甚至拒絕償還，滋生業(yè)務人員犯罪。

風險表現(xiàn)及識別：

借發(fā)放借款之際，索要、收受客戶禮金，發(fā)放不符合借款條件的借款，或提高借款額度。防控措施：

0

B.擔保人有效資產(chǎn)小于擔保額度 C.保證人代償意愿較差 防控措施：

A.借前調查時，對保證人視同借款人一樣進行詳細的調查 B.對保證人的保證能力和保證意愿進行詳細的調查了解 要明確保證人的還款來源。

11）人為原因造成超訴時效和擔保時效 風險點：

借款到期未歸還，未及時與借款人、擔保人簽訂《借款逾期催收通知書》，人為原因造成超訴時效和擔保時效。風險表現(xiàn)及識別：

借款逾期2年以內，未與借款人簽訂《借款逾期催收通知書》。保證借款逾期6個月以內，未與保證人簽訂《借款逾期催收通知書》。

防控措施：

逾期后及時簽訂《借款逾期催收通知書》，并取得借款人、保證人、抵押人、出質人的簽字，對擔保借款向擔保人進行催收，及時辦理債權保全手續(xù)或依據(jù)法律程序追償借款。

第十一章 法律風險控制

1.逾期還款違約金（或利息）的數(shù)額如何確定？

根據(jù)《最高人民法院關于人民法院審理借貸案件的若干意見》第六條“民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類借款利率的4倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護?！敝?guī)定，在民間借貸案件中，當事人關于逾期還款利息或違約金的約定不能高于銀行同期借款基準利率的四倍。

逾期還款違約金是參照中國人民銀行規(guī)定的金融機構計收逾期借款利息的標準計算出來的，并且要按中國人民銀行調整金融機構計收逾期借款利息的標準相應調整，應參照金融機構計收逾期借款利息的標準分段計算。

如果債權人在訴訟中既主張逾期還款違約金又主張逾期還款利息，則折合后應以不高于銀行同期借款基準利率的四倍為宜，法院對超出部分不予支持。

2.借款合同未約定歸還順序時，是先歸還利息還是先歸還本金？

根據(jù)《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國合同法〉若干問題的解釋

（二）》第二十一條“債務人除主債務之外還應當支付利息和費用，當其給付不足以清償全部債務時，并且當事人沒有約定的，人民法院應當按照下列順序抵沖：

（一）實現(xiàn)債權的有關費用；

（二）利息；

（三）主債務”之規(guī)定，從既保護債權人又保護債務人的角度，如果當事人在借款合同中并沒有約定本金與利息、實現(xiàn)債權的費用的支付順序，而債務人的還款不足以支付所有債務時，法院應認定為債務人的還款先歸還約定或法定需支付的為實現(xiàn)債權所需的費用，如有盈余，再沖抵到期利息，最后再歸還本金。

3.房產(chǎn)作為民間借貸的的抵押物時的注意點

1）抵押人和抵押權人應當簽訂書面抵押合同并進行擔保物登記，若未簽定抵押合同，僅以口頭約定，極易產(chǎn)生糾紛，一旦發(fā)生法律糾紛，當事人的主張存在法律上的舉證困難。

2）第三人以自有房產(chǎn)給借款人擔保時，為保障自己的權益，約束債務人及時履行義務，可以要求債務人提供反擔保，要簽訂擔保合同和反擔保合同并進行擔保物登記。

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1）當事人的申請不屬于工商行政管理機關主管的范圍;2）當事人的申請不屬于被申請工商行政管理機關登記管轄范圍;3）申請出質登記股權屬于有關規(guī)定明確不得出質的情形，如已經(jīng)被人民法院凍結的股權等;4）當事人申請出質登記的股權屬外商投資企業(yè)股權的，未經(jīng)外商投資企業(yè)設立審批機關批準;5）當事人申請出質登記的材料不符合有關規(guī)定等。遇到不予登記的情況，工商部門應該告知不予登記的理由并退回申請材料。

10.公告催收面臨的法律風險

1）侵犯債務人的隱私權。2010年7月1日實施的《侵權責任法》第一次明確將隱私權納入公民民事權利的保護范圍。隱私權是指自然人享有的私人生活安寧與私人信息秘密依法受到保護，不被他人非法侵擾、知悉、搜集、利用和公開的一種人格權，而且權利主體對他人在何種程度上可以介入自己的私生活，對自己是否向他人公開隱私以及公開的范圍和程度等具有決定權。

個人身份、財產(chǎn)、賬戶、金融交易信息等個人金融信息是個人隱私的重要內容。公告催收以公開債務人姓名、身份證號等個人私密信息的方式進行催收，使債務人的隱私由私密變?yōu)楣_，在無債務人授權許可的情況下，就將債務人信息公開，構成了侵權法律關系，這種侵權行為并不需要夸張或捏造，只需公開即形成。

權利應是法定的，貸款人與借款人形成借款合同法律關系，當借款人逾期不歸還借款時，債權人可根據(jù)合同約定追究債務人的違約責任。違約和侵權屬兩種法律關系，權利人不能在主張自己合法權益的同時侵犯他人的合法權益。

2）影響債務人的聲譽?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于審理名譽權案件若干問題的解答》第七條第三款規(guī)定：“對未經(jīng)他人同意，擅自公布他人的隱私材料或者以書面、口頭形式宣揚他人隱私，致他人名譽受到損害的，按照侵害他人名譽權處理”。公告信息由債權人單方提供，信息的真實性未經(jīng)裁判，不區(qū)分金額大小、主觀狀態(tài)等情況的公開債務人未履行義務的負面信息，造成社會對債務人評價降低，對債務人名譽造成影響。

3）依據(jù)催收條款進行的公告催收行為法律效力存在不確定性。目前有部分金融機構與債務人在合同中約定，若債務人或擔保人違約，債權人可視違約情形公開違約信息。

從現(xiàn)有法律規(guī)定看，該約定的法律效力尚存不確定性。當事人依法享有自愿訂立合同的權利，雙方當然可在自治框架下對雙方權利義務作出安排，但自治應建立在公平原則基礎之上。在借貸合同中，格式文本由債權方提供，債務人因需要借款不得不接受訂立格式文本中有關違約信息予以公開的條款。

《合同法》第四十條規(guī)定：提供格式條款的一方免除其責任、加重對方責任、排除對方主要權利的，該條款無效。因此，格式合同中約定債權人可公開債務人信息有排除債務人的隱私權這一民事權利之疑。一旦引起訴爭，約定條款效力必起爭議，據(jù)此進行的公告催收行為難以實現(xiàn)其目的。

11.防范公告催收的法律風險的建議

1）催收債權合法、有效。行使公告催收權應當建立在債權合法有效的基礎之上，債權人在進行公告催收時應認真審查主張的債權是否清晰明確、是否存在瑕疵或爭議、是否在訴訟時效內，否則可能導致敗訴或引發(fā)聲譽風險。

2）催收信息真實、無誤。發(fā)布的公告催收信息如債務人、金額等一定要反復核對、確認無誤后才可發(fā)布。如工作失誤或系統(tǒng)原因等導致采集的債權債務信息真實性有誤并據(jù)此發(fā)布公告催收信息，不僅不能實現(xiàn)催收效果，反而易導致訴訟風險。

3）合同中約定債權人公告催收的權力。相關借貸合同文本中應取得債務人允許債權人用公開方式催收的授權和許可，且應以黑體字或其他足以引起合同對方注意的方式標示，可以請客戶手寫未按期還款同意我公司限于催收目的公開欠款信息的內容作為雙方的約定條款。目前對此類約定其法律效力雖存在不確定性，但至少可作為債權人保留性權利和公告催收抗辯的依據(jù)，方便日后債權人選擇適當?shù)拇呤辗绞健?/p>

4）落實公告催收的前提條件。在現(xiàn)行法律框架下，要實現(xiàn)公告催收的目的，必須全面落實《訴訟時效制度規(guī)定》中公告催收適用的前提條件。

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第二篇：風控人員培訓手冊

老河口金小錢網(wǎng)絡信息服務有限公司

——風控部培訓手冊

一．關于風控部

1.風險控制：是指風險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風險事件發(fā)生時造成的損失。所以我們所要做的工作就是用自己專業(yè)的知識技能來控制風險的發(fā)生，盡量將風險控制到最低。

2.通俗地講，我們要做到就是這樣一些問題： ?

客戶基本情況是怎樣的? ?

客戶有多少資產(chǎn)，是不是已經(jīng)借過款，借了多少? ?

抵押物情況如何，是否能滿足其貸款金額? ?

客戶此次借款用來干什么？拿什么還錢？借款需求合理嗎？如果投資工程，工程能否盈利? ? 如果借款給他們，有那些風險？ ?

怎樣防范風險？

?

通過前面的分析，你給決策層的建議性結論是要不要替他們融資? 二．風控人員考察內容

1、借款人基本情況：

? 確定貸款客戶的家庭現(xiàn)住址（注：應以實際看到為準，如**路與**路交叉口西*米**小區(qū)**樓*單元**室）。? 抵押物情況（位置、面積、有無貸款、剩余價值等）。

? 確定抵押物是否居住及家庭成員情況及家庭主要收入。? 抵押物水、電、物業(yè)費是否正常繳費。? 向周邊鄰居調查了解本人情況。

? 向小區(qū)周邊的房產(chǎn)中介確定房子的市值和最快變現(xiàn)價值。? 了解貸款金額及期限及真正的貸款用途。

? 還款來源是否明確（第一還款來源----包括本人的收入及公司盈利，第二還款來源----抵押物快速變現(xiàn)資金）。? 是否有擔保人（擔保人情況：住址，工作，家庭等情況）。? 是否有公司？如果有，公司情況（成立時間、注冊資金、住址、主營業(yè)務、企業(yè)法人、法人與借款人關系）。? 分析其公司產(chǎn)品的構成狀況，重點分析產(chǎn)品存貨及資產(chǎn)變現(xiàn)的能力，查看庫存呆滯積壓情況。如果是生產(chǎn)型企業(yè)，應有一定量的存貨和半成品;如果是商貿型企業(yè)，存貨應比較少。分析公司盈利情況，發(fā)展能力如何。

2、拍照內容

? 抵押物所在小區(qū)大門、外立面、所在樓號全景、樓牌號、單元門、入戶門、電梯、房子內景、煤氣天然氣 ? 房產(chǎn)證、契證、身份證、結婚證等，如有其他需要根據(jù)實際情況作出相應調整。

? 公司營業(yè)執(zhí)照，公司、廠區(qū)位置等

3、分析項目可能存在的風險 ? 所借資金是否用于正當合法用途

? 抵押物價值是否滿足其剩余價值，快速變現(xiàn)能力如何 ? 第一還款來源是否明確，是否存在不確定性；第二還款來源是否有其他債務上的風險。

三．風控人員考察客戶流程表

? 項目接洽人員向我們告知需要考察的客戶，并向我們提供客戶借款申請表及客戶基礎資料，風控部初步了解需考察的客戶及基本情況。

? 風控部給客戶打電話，詢問抵押物位置，并通知客戶我們的考察時間，準備相機，查好路線，然后出發(fā)。

? 考察抵押物、現(xiàn)住址、公司所在地、工廠所在地、擔保人住址，除擔保人外均需用拍照。

? 回到公司后，向公司相關領導報告此項目情況，需實事求是地說明。如果風險需說明風險點；如有挽回余地，提出可行性建議。? 把客戶相關照片傳到風控電腦專用文件夾，并登記客戶情況，寫調查報告，交予公司領導過目，最后交由風控委員會表決。四．風控人員調查制度

1.嚴禁接受客戶的任何禮券、現(xiàn)金、禮品等形式物品，對于所辦事項不得收受任何饋贈或向往來行號挪借財物。2.注意本身品德修養(yǎng)，切戒不良嗜好。3.嚴禁接受客戶款待。

4.對所擔負的工作爭取時效、不拖延、不積壓。

5.服從上級指揮，如有不同意見，應婉轉相告或以書面陳述。

6.遵守公司一切規(guī)章及工作守則，盡忠職守，保守業(yè)務上的秘密。

7.保持公司信譽，不作任何有損公司信譽的行為。 8.不私自經(jīng)營與公司業(yè)務有關的商業(yè)或兼任公司以外的職業(yè)。9.待人接物要態(tài)度謙和，以爭取同仁及顧客的合作。10.除辦理本公司業(yè)務外，不得對外擅用本公司名義。

11.對顧客委辦事項應力求周到機敏處理，不得草率敷衍或任意擱置不辦。

12.有在業(yè)務上不明白的地方，不要給于客戶肯定的回答，可以咨詢經(jīng)理以后在做回答。

13.要以公司利益出發(fā)，在不違反原則的情況下，遇到特殊情況要學會變通應對。

14.風控人員在進行工作時一律實行AB角制，以免隨后給雙方造成不必要的麻煩。

15.在公司時桌面、抽屜應注意保持整潔干凈。

注：以上制度如有違犯，第一次作出警告處理，再有違犯者將在次日晨會上進行通報批評，嚴重者將上報公司上級領導嚴肅處理。

第三篇：VIP風控手冊——新昌精通案例

新昌精通案件分析

一、2013年2月19日，寧波公司與新昌縣精通機械有限公司（以下簡稱“新昌精通”）簽訂鋼材買賣合同，貨款本金595193.8元。根據(jù)合同約定，新昌精通應于2013年3月22日前無條件付款，逾期付款方，逾期7天內的每日承擔合同總金額千分之三的違約金，逾期超過7天的每日承擔合同總金額百分之一的違約金，逾期超過30天的承擔合同總金額百分之三十的違約金。

合同簽訂后，寧波公司交付了全部貨物，但新昌精通出現(xiàn)逾期付款情況，分別于2013年4月10日向寧波公司支付貨款人民幣20萬元，2013年4月12日支付15萬元，2013年4月22日支付245193.8元，雖然本金已經(jīng)付清，但已構成違約，我司提起仲裁追究對方違約金。

2013年8月29日——上海仲裁委員會作出（2013）滬仲案字第0612號裁決書，支持我司訴請，裁決新昌精通向寧波公司支付違約金37832.62元并承擔仲裁費3482元，共計41314.62元。

2013年9月24日——向紹興中院申請強制執(zhí)行，并提供了新昌精通的基本戶信息、以及對方法定代表人和總經(jīng)理的手機號、對方的公司的經(jīng)營住所地，通過調查得知新昌精通運營正常，所以通過提供以上線索給紹興中院執(zhí)行法官，試圖讓其去查封機器設備，執(zhí)行到本案標的等額的財產(chǎn)。

2013年10月15日——紹興中院向寧波公司送達《提供被執(zhí)行人財產(chǎn)狀況通知書》，以我司提供財產(chǎn)線索不足為由，擬終結執(zhí)行。

2013年11月4日——之前在整理案卷材料時發(fā)現(xiàn)浙江新亞紡織機械有限公司（以下簡稱“新亞紡織”，該公司與新昌精通為關聯(lián)公司）為新昌精通出具一份最高額擔保函，遂向被告所在地新昌縣人民法院澄潭法庭提起訴訟，起訴新亞紡織承擔連帶保證責任，同時電話告知該公司法定代表人呂亞魁，如不及時還款就通過訴訟方式處理此事；

次日前往紹興中院，質問執(zhí)行法官終結執(zhí)行的真正原因，并要求其繼續(xù)執(zhí)行。面談后得知，擬終結執(zhí)行的真正原因是該法官覺得此案標的額太小，不愿意投入精力去執(zhí)行，且地方保護色彩較為濃厚，一直宣稱新昌精通的法定代表人是當?shù)厝舜蟠?，在人大常委未允許的前提下無法采取任何強制措施。立即將此情況如實匯報給領導，請求指示。

2013年11月11日，向浙江省高院、紹興中院書面信訪，舉報該法官不作為，申請其上級法院及領導督促其執(zhí)行，信訪后第二周收到浙江省高院電話回訪，核實案件具體情況，次日接到本案執(zhí)行法官電話，詢問信訪原因，要求其利用法院系統(tǒng)和公權力的優(yōu)勢繼續(xù)強制執(zhí)行，執(zhí)行不到本案標的我司會繼續(xù)信訪，直到得到滿意結果為止。

2014年1月17日,新昌縣人民法院澄潭法庭作出的（2013）紹新澄商初字第130號判決書支持我司訴請，判令新亞紡織對41314.62元違約金承擔連帶保證責任。判決下達后立即準備強制執(zhí)行申請材料，試圖在新亞紡織執(zhí)行到該筆違約金，此執(zhí)行案件與紹興中院的執(zhí)行同時展開。

在此期間一直電話跟進紹興中院的執(zhí)行進度，每周打電話詢問執(zhí)行情況。由于該公司與寧波公司之間除了涉案合同之外，于2013年3月19日又簽訂了一筆欠款合同，貨款本金534821.9元。且對方也存在逾期付款構成了違約，我司就該合同與本案所涉合同一同提起了訴訟且已立案，但該合同與本案合同的貨款本金于開庭前均已全部還清，遂我司沒繳納該筆訴訟費，撤訴處理。由于在長達兩個月的電話催款中呂亞魁一直沒有拿出任何還款的誠意，告知其將要對已撤訴的案件重新起訴，讓其債務翻倍。

2014年2月25日,將之前撤訴案件重新起訴，訴請對方返還56156元違約金。

2014年4月2日，紹興中院執(zhí)行法官稱已查封對方磨床一臺，需要進行價值評估，并發(fā)送《通知書》告知正在選擇評估機構。2014年4月8日，告知我司評估機構已選定需繳納評估費；

2014年5月21日,寶山法院作出（2014）寶民二（商）初字第582號判決，確認債權7500余元。

2014年5月27日，紹興中院送達我司執(zhí)行裁定書，裁定對新昌精通的磨床進行拍賣，但遲遲未把該磨床的信息上掛到法院網(wǎng)站及淘寶網(wǎng)站上進行拍賣。再次前往紹興中院，當面與其溝通要求其盡快處理此事，否則繼續(xù)信訪，舉報其不作為，但始終沒有進展。

2014年6月3日，針對該執(zhí)行法官的不作為，根據(jù)《最高人民法院關于適用<中華人民共和國民事訴訟法>執(zhí)行程序若干問題的解釋》第十一條之規(guī)定，準備再次信訪，申請?zhí)峒壔蛘呦奁趫?zhí)行。并擴大信訪范圍及頻率，同時向浙江省高院、紹興市中院、紹興市政法委提起信訪，用中國郵政每周寄送一次信訪函。

2014年6月11日，向以上單位寄送信訪函，6月14日執(zhí)行法官電話告知，此執(zhí)行案件已轉交另一位法官執(zhí)行，并告知其聯(lián)系方式。

2014年6月17日——再次書面信訪，6月19日，執(zhí)行法官要求我司核對執(zhí)行標的金額，核實無異議后，要求新昌精通將該筆違約金打到法院賬戶，2014年6月25日——執(zhí)行款到法院賬戶，遂要求法官打到我司指定賬戶，當日下午執(zhí)行款45945元到賬。

2014年6月26日，寄給執(zhí)行法院感謝信。此案總結如下：

一、信訪時要找準對象

將信件寫好后郵寄給該執(zhí)行法官所在法院的院長及其上一級法院、當?shù)卣ㄎ?，通過上級法院對下級法院的監(jiān)督以及本級法院中領導對下級的監(jiān)督給執(zhí)行法官施壓，讓其改正態(tài)度對此案引起重視，積極主動的去執(zhí)行，而不是不作為，損害我司合法利益。

二、內容要做到有法可依、有理有據(jù)

我司已將掌握的對方基本戶信息以及對方公司住址、手機號碼等全部財產(chǎn)線索提交給執(zhí)行法官，即便根據(jù)以上財產(chǎn)線索暫時未查到錢，執(zhí)行法官也不應該就此終結執(zhí)行，而是應該利用法院的公權力的優(yōu)勢繼續(xù)調查財產(chǎn)線索，或者根據(jù)申請人的申請，依法采取限制高消費、限制出境、限制人身自由等強制措施，去積極執(zhí)行財產(chǎn)，而不應該采取不作為的方式來損害我司權益。在寫信時，以時間的先后順序行文，將以下內容體現(xiàn)在信中：

1、確認我司債權的法律文書、案號；

2、通過電話和網(wǎng)站查詢到此案的執(zhí)行案號；

3、該執(zhí)行法官送達給我司的文書全稱及內容、目的；

4、如執(zhí)行期限超過六個月可以根據(jù)《最高人民法院關于適用<中華人民共和國民事訴訟法>執(zhí)行程序若干問題的解釋》第十一條之規(guī)定要求限期或者提級執(zhí)行。

三、仔細閱卷，避免遺漏關鍵證據(jù) 要想把案子研究透，對于證據(jù)材料以及整個卷宗的閱讀至少達到十遍以上，這是作為一個合格代理人的基本要求，也是夯實訴訟基本功的過程。自己在接手該案件后翻閱案卷時，找到一封新亞紡織出具給我司的最高額擔保函，主要內容為：對于我司與新昌精通簽訂的買賣合同，新亞紡織在一定額度和期間內為其做擔保，對于此筆債務承擔無限連帶保證責任。但是當時在提出仲裁申請時，申請書中并沒有將新亞紡織列為被申請人，更沒有將該份最高額擔保函作為證據(jù)提交，遺漏了這個保證人。雖然后來自己對新亞紡織提起訴訟并且勝訴，但是時間已耗費了四個月左右，法院在強制執(zhí)行時，該公司大部分資產(chǎn)已被查封，基本沒有財產(chǎn)可供執(zhí)行。

此次失誤警醒我們，開庭前的準備工作一定要做足！當我們將證據(jù)材料整理好了之后并不代表萬無一失，而是要不斷的閱卷，自查自糾，確保己方證據(jù)在遞交之前沒有遺漏，讓整個證據(jù)鏈條更加連貫完整。同時，對于證據(jù)中可能會被對方質問的問題，在心中也要有一個大概的預估，形成一份書面的材料，提前做好準備。有了充分的準備才會在庭審時充滿自信、淡定自若。

閱卷的好處不僅僅局限于查缺補漏，由于在此過程中我們會對證據(jù)內容的反復閱讀、分析，不停的在梳理案件的脈絡，思路會愈加的清晰，在面對一些較為復雜的案件時，仔細的閱卷更是尋找到靈感的好方法。

四、任何事情都要經(jīng)歷一個過程，重要的是端正的態(tài)度、正確的工作方法和持之以恒的毅力。

（一）端正心態(tài)

本案從開始訴訟到違約金執(zhí)行到賬歷經(jīng)了九個月的時間，在此過程中難免有心態(tài)波動，但要及時告誡自己，決不放棄，堅持到底就是勝利！

（二）隨時匯報，理清思路，堅決執(zhí)行

在辦案過程中遇到問題或者新情況要及時跟領導匯報，匯報時要做到實事求是、毫不隱瞞，以便領導全方面掌握信息并作出正確決斷，在此基礎上理清辦案思路。本案中領導指示采取“兩條腿走路”的策略，一方面信訪執(zhí)行法官催促其抓緊執(zhí)行，在前幾次信訪收效不佳的情況下，立即將信訪的范圍擴大到省高院、當?shù)卣ㄎ皥?zhí)行法官所在法院的院長，同時加快頻率每周信訪一次。另一方面通過訴訟擴大債權，給新昌精通施壓。對方始終堅持，四萬余元的違約金過高，如果將違約金降至兩萬元就立即支付，隨即向領導匯報，在得到“堅持主張四萬余元，絕不讓步”的指示后，將之前撤訴案件重新提起訴訟，同時堅持電話催款。

最終，通過以上努力，于2014年6月25日，執(zhí)行到該筆違約金，共計45945元。并于次日寄給執(zhí)行法官所在法院的院長感謝信，以示感謝。

第四篇：風控管理制度（定稿）

風險控制流程管理制度

本管理制度按擔保業(yè)務程序共分為八章：

（一）受理

（二）調查

（三）審批

（四）放款

（五）保后管理

（六）風險預警

（七）代償流程管理(八)業(yè)務完結

第一章 受理

客戶向公司申請擔保時，經(jīng)項目經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔保條件的，發(fā)給其擔保申請表。企業(yè)應按擔保申請表要求和實際情況完整、準確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

（一）擔保申請人的基本資料 A、法人

1、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡介、驗資報告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權委托書；

4、申請擔保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

5、借款用途有關的證明材料（購銷合同、合作協(xié)議等）；

6、近二年財務審計報告、近三個月財務報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報表不符應詳細說明；

8、主要存貨明細、固定資產(chǎn)明細、應收賬款明細及賬齡分析表、或有負債情況表等；

9、反擔保人物企業(yè)的有關資料；

10、其他有關資料（如生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明等）。B、自然人

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、家庭/個人資產(chǎn)清單；

7、擔保能力的證明，如房產(chǎn)證復印或其它資產(chǎn)證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔保人的基本資料

1、法人 參照擔保申請人為法人的資料；

2、自然人 參照擔保申請人為自然人的資料。

（三）反擔保物的基本資料

1、抵/質押物清單；

2、抵/質押物權利憑證或購置發(fā)票；

3、抵/質押物評估報告（由公司簽約的專業(yè)評估公司提供）；

4、抵/質押物財產(chǎn)保險單，（財產(chǎn)保險到公司簽約的保險公司購買）；

5、股東會或董事會同意設立抵/質押的決議；

6、其他有關資料。

（四）反擔保方式為抵押或質押應提供的材料

1、抵押物、質物清單；

2、抵押物、質物權利憑證（并經(jīng)政府管理機構查詢或確認）；

3、抵押物、質物評估報告；

4、股東會或董事會同意抵押、質押的決議；

5、其他有關材料。

企業(yè)所提供的復印件要加蓋公章。

業(yè)務主辦必須核對原件，并對材料的真實性負責，在復印件上加蓋“此復印件與原件一致”的印章并簽名確認。

業(yè)務主辦可根據(jù)企業(yè)實際情況對材料的種類和內容進行刪選和添加。

第二章 調查

調查環(huán)節(jié)包括項目初審和項目綜合分析。

項目初審主要通過資料審核和實地調查（包括企業(yè)實地調查和家訪調查），獲取擔保項目、擔保申請企業(yè)及反擔保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結論，即調查報告。

初審結束后，經(jīng)過一定的授權和審批流程，如果需要時可向申請企業(yè)出具擔保意向書。調查環(huán)節(jié)應注意以下四個方面的內容：資料審核、實地調查、綜合分析評價和調查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從企業(yè)，還應從其他途徑如銀行、財稅、供應商、上下游客戶和供電供水等處獲取；

對材料信息審核過程中需進一步明確、補充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點列為下一步實地調查的重點；

二、實地調查：

1、風險部確定一名風險經(jīng)理與項目經(jīng)理同時進行實地調查，項目金額超出公司授權范圍，公司主管業(yè)務的副總和項目終審人或授權終審審批人必須參加實地調查；

2、實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標以保證調查的質量和效率；

3、實地調查應了解企業(yè)和項目背景，了解企業(yè)負責人的信用和能力，考察企業(yè)管理團隊和整體素質，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；

4、主要核實企業(yè)現(xiàn)金流的真實情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實企業(yè)存、發(fā)貨明細判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿易型企業(yè)，通過核實企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；

三、項目綜合分析：

項目綜合分析是在資料審核和實地調查的基礎上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結論，并最終形成調查報告。綜合分析的要點包括：

1、分析、判斷擔保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析環(huán)境對企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；

3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實財務狀況和償債能力，預測企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，預計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；

四、調查報告：

調查報告應包括但不限于以下主要內容，并認真填寫公司統(tǒng)一設計的《項目調查表》（表式附后）。

a）擔保申請人的背景情況； b）項目的基本情況；

c）產(chǎn)品銷售及市場預測分析； d）財務狀況及償債能力分析； e）借款用途計劃及還款來源； f）銀行負債及或有負債情況； g）反擔保措施；

h）綜合分析風險程度； i）其他需要說明的問題； j）調查結論。

第三章 審批

一、項目審批流程

1、對于擔保金額在人民幣500萬元（含）以內，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價值覆蓋的項目，其業(yè)務審批流程為：項目經(jīng)理→業(yè)務部門審核→業(yè)務副總審批→風險部審批→授權終審人→報送銀行審批（融資方案、內部審批意見、擔保意向函）→繳納保費→借款人面簽合同文本→落實反擔保手續(xù)→法務部審核→與銀行簽署擔保合同并出具擔保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

除此以外的業(yè)務審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過評審會審議。

2、風險部對項目進行可行性、合規(guī)性審核，審查財務數(shù)據(jù)獨立給出額度意見。并按照公司授權執(zhí)行否決權；

3、法務部對項目本身及合同文本的合法性進行審查；

4、內部合同文本由公司股東會授權給評審會有權終審人簽字終審。對銀行等外部金融機構簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人簽字。

二、復議

1、復議項目指公司規(guī)定無須上評審會審批的項目，審批未獲通過，業(yè)務主管提出復議申請的項目；或是已上評審會，但由于調查資料欠缺或反擔保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項目，此復議項目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復議由負責該項目的業(yè)務部門申請，風險部組織并召集召開評審會進行審批，并做好《項目評審會會議紀要》；

3、對于評審會審批結論為不同意的項目，原則上不鼓勵重新復議。確需重新復議的，應增加相應的反擔保措施，降低項目的風險系數(shù)，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復和浪費；

4、提交給評審會的復議項目業(yè)務申報書應簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項目最多只能復議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負責對各報批項目和復議項目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：（1）、評審會召開前一天，風險部將會議內容、會議地點、會議時間等通知參加會議 3

人員；

（2）、業(yè)務部門必須在評審會召開前一天，將項目審批材料紙質或電子文本發(fā)至評審會成員，以便評審會成員預先閱讀了解項目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風險部、總經(jīng)辦）請假。若參會的評審會成員人數(shù)未達評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進行。風險部應另行確定時間、地點，并通知評審會成員；

（4）、項目經(jīng)理報告項目調查情況，風險經(jīng)理報告風險調查評估情況；（5）、與會評審會人員質詢，項目經(jīng)理與風險經(jīng)理答疑；（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審會會議紀要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審通過；

（8）、授權終審人根據(jù)貸審會意見進行項目終審，對評審通過項目，授權終審人執(zhí)行一票否決權；

（9）評審會的會議紀要及表決結果視為檔案的一部分必須進行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：項目經(jīng)理→財務部審批→風險部審批→法務部審批→終審人終審

一、簽訂合同

公司對合同的簽訂實行面簽制。程序如下：

1、法務部統(tǒng)一擬定業(yè)務有關的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔保合同、質押反擔保合同、信用反擔保合同及其他須準備的法律文書等，公司核準使用后統(tǒng)一由法務部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

2、需要簽訂法律文件時，風險經(jīng)理告知法務部項目融資方案（包括借款主體情況以及反擔保措施），項目經(jīng)理按照法務部的要求提供相應的書面材料做參考，法務部依據(jù)上述材料書面告知項目經(jīng)理以及負責該項目的風險經(jīng)理需要準備的法律合同文本并擬定相應其他法律文件；

3、需要當事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人/企業(yè)等）簽字蓋章時，須由項目經(jīng)理和風險經(jīng)理必須同時在現(xiàn)場面簽；

4、若借款主體或反擔保人要求對公司提供的法律文件進行變動的，風險經(jīng)理應立即向風險總監(jiān)匯報，并經(jīng)法務部審核通過后，方能進行變動；

5、所有合同文本及相關法律文件在交由公司有權簽字人簽字前必須經(jīng)法務部進行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實反擔保措施

1、對獲得批準擔保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質押，或提供認可的第三方信用擔保作反擔保，反擔保金額應大于擔保金額，原則上不能重復抵/質押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔保措施。不允許有純信用風險敞口；

2、反擔保措施的落實工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項目經(jīng)理與風險部共同跟進辦理。業(yè)務量較大時，風險部可指派專人進行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔保措施不能落實的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進行；

4、如最終經(jīng)風險部確認反擔保措施無法落實的，由項目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報批；

5、抵、質押物的抵、質押值計算，原則上應以我司簽約認可的第三方評估公司給出的書面正式評估報告中的評估凈值為計算依據(jù)；

6、借款主體所有股東、高管及財務主管必須做個人連帶責任保證；

7、反擔保措施的具體要求： A、抵押

對抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強，我公司對抵押反擔保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產(chǎn)證的商品房抵押的，應到國土局辦理抵押登記，簽署授權委托書并辦理公證。反擔保金額為評估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應該辦理二次抵押登記，并辦理授權委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔保金額200萬以上的業(yè)務，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強的抵/質押物的評估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個人信用、企業(yè)信用等保證方式進行補充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評審會同意。200萬元以下的業(yè)務，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

（5）對于與銀行合作的抵押加擔保類的融資項目，擔保金額可放大到評估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應的法律和抵押登記手續(xù)；

（6）以機器設備抵押，必須是產(chǎn)權明晰、價值較高的大型成套通用設備，購置發(fā)票齊全，設備成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理應按有關規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權委托公證；

（7）以車輛抵押，要求產(chǎn)權明晰，設備成新率在70%以上，營運用途的使用期在三年以內，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理按有關規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權屬清晰，購置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權委托公證；

（9）對于符合抵押反擔保條件的機器設備、交通工具等，除了辦理相應的法律手續(xù)外，還應由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財產(chǎn)保險，期限為擔保期限加上六個月延長期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關監(jiān)管設備等無法辦理抵押登記手續(xù)的不動產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔保措施。

B、質押

（1）對易保管、易變現(xiàn)且價格相對穩(wěn)定的存貨可作質押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔保額不超過質物評估凈值的50%，其價值可由公司聘請第三方專業(yè)人士評估確定；

（2）應收賬款質押。付款方經(jīng)考察核實必須是誠信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權轉讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書面承諾按時將應付款打入擔保方認可的賬戶，擔保方應對該賬戶進行實質性的監(jiān)管，以保障借款及時歸還；

（3）股權質押。股權質押企業(yè)必須是國際、國內或當?shù)刂髽I(yè)、行業(yè)內的龍頭企業(yè)或可預見的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權質押企業(yè)必須經(jīng)過出借人或擔保方的批準認 5

可，在款項未能按時歸還的情況下，出借人及擔保方能夠通過參股的方式實現(xiàn)其質押權益；

（4）上市公司股票質押，應到股票托管機構辦理股權質押登記，同時由第三方證券公司進行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣出止損點，保障質押人權益；

（5）特殊情況須經(jīng)評審會同意；

出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質押作為反擔保措施：（1）質押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強的特點；

（2）不能夠找到信譽可靠的第三方進行托管、監(jiān)管或者倉管；（3）難以在質押期間內完好保存；（4）質押物及其憑證難以辨認真?zhèn)危?/p>

（5）質押物難以準確的以貨幣衡量其價值；（6）其他信息不對稱因素。C、第三方信用反擔保

（1）信用反擔保人和信用反擔保企業(yè)的反擔保資格的審核條件、提交材料應等同于擔保申請人和擔保申請企業(yè)；

（2）反擔保企業(yè)的財務狀況、償債能力（如主營業(yè)務收入、凈利潤、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量凈值）等方面的綜合實力應優(yōu)于擔保申請人；

（3）原則上要求擔保申請企業(yè)的法人代表、財務負責人、主要負責人/實際控制人作為第三方信用反擔保人承擔無限連帶責任；

（4）鼓勵同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔保；（5）個人信用反擔保人擔保金額的量化標準：

公司原則上只允許以下各類人員進行個人信用反擔保。

國家政府公務員、國家公立學校正式教師、市、區(qū)級以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔保金額為人民幣10——30萬，如已婚并在當?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔保金額為人民幣30——50萬。

一、擔保收費

擔保費原則上應在借款合同生效之日一次性收取，擔保期限超過二年的可以分收費，擔保期限不足一年按實際期限收費。保證金應按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔保費繳納及保證金繳存憑證必須交財務人員進行審核并在放款審批表上簽字確認，然后根據(jù)審批流程進行審批后，由風險管理部出具放款通知書，交項目經(jīng)理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設置

保后管理工作實行業(yè)務部與風險部雙線管理的方式進行，各自按照不同的工作重點進行獨立的保后管理。

業(yè)務部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風險部書面匯報保后管理情況。

風險部：負責保后管理制度建設，動態(tài)更新臺賬數(shù)據(jù)，客戶風險分類，對業(yè)務部的《保后檢查表》獨立進行抽查，工作量較大時可抽調其他部門員工進行保后調查。負責安排財務一同對不良業(yè)務的清收催收工作

財務部及時向風險部提供客戶的還本付息及欠款信息。法務部主要負責清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內容

放款后十天內，業(yè)務部門必須將完整的業(yè)務資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務數(shù)據(jù)庫，保證后續(xù)保后管理介入的及時性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進行。

業(yè)務發(fā)生的當月業(yè)務部和風險部的保后管理人員開始介入，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，及時化解風險。

對于正常類客戶，業(yè)務部門保后管理人員至少每月對客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風險部提交《保后檢查表》，書面報告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營情況、資金使用情況、落實還款的資金安排、客戶風險分類等。遇到風險，及時采取必要措施，及時化解風險，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。

對于關注類和風險類客戶，視業(yè)務具體情況和領導批示加強保后管理的頻率。風險部監(jiān)督業(yè)務部門定期進行保后管理，依據(jù)業(yè)務部門上交的《保后檢查表》，結合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時，可抽調其他部門員工進行協(xié)助調查。

風險部依據(jù)保后管理情況，對客戶進行風險分類確認，上報公司領導，將動態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務臺賬。

賬務部應及時將還本付息的數(shù)據(jù)報風險部保后管理人員，風險部負責保后管理人員定期對臺賬進行更新，并上報公司領導。

發(fā)生代償后，業(yè)務移交資產(chǎn)部進入清收程序，如清收不能結清代償款項，則進入反擔保資產(chǎn)處置程序。

三、保后管理的客戶風險分類制度

公司對擔保業(yè)務的客戶實行風險分類管理，分類必須遵循真實性與及時性的原則。

（一）銀行貸款擔保業(yè)務分類標準

1、正常類：

能夠正常還本付息、支付擔保費用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。

2、關注類：

出現(xiàn)了按時歸還借款的不利影響因素，但不會對借款人整體經(jīng)營造成大的影響，預計到期內能夠足額歸還借款。

3、風險類：

借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，及時執(zhí)行反擔保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔保業(yè)務分類標準

1、正常類：

能夠正常還本付息，并按時支付擔保費用的客戶為正常類客戶。

2、關注類：

利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時間為一期內（一期為一個月）；

申請辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過，且于五天內支付了延期利息和擔保費用的客戶；

3、風險類：

（1）還款意愿不強，無法進行正常的聯(lián)系溝通，同時不符合延期條件；（2）申請延期但未獲通過，借款已經(jīng)到期；

（3）在借款合同執(zhí)行期內或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔保費用且時間超過一期以上的客戶。

（三）分類管理具體實施：

項目經(jīng)理依據(jù)以上分類標準，動態(tài)及時的進行風險分類的初分，每月初5個工作日前，定期對所有在?？蛻暨M行統(tǒng)一分類定級上報風險部，風險部保后管理人員對分類的準確性進行認定，并上報公司領導進行審批。

對于風險類客戶，經(jīng)領導審批確認后，風險部應立即移交給法務部，由法務部決定是否起訴或移交財務部進行催收清償。如需移交財務部進行清償，法務部應立即移交給財務部。移交給財務部的風險類客戶，以財務部為主導全面負責催收清償，法務部提供法務方面的支持與援助。財務部（資產(chǎn)管理部）應全面及時介入，了解業(yè)務情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。業(yè)務主辦業(yè)務暫停，無條件配合催收清償工作。

第六章 預警

保后風險預警管理的目標是促進本公司業(yè)務審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、加強和提高本公司風險管理水平、增強全體員工風險管理責任感、實現(xiàn)全公司風險預警信息共享、第一時間預報風險、明確責任、防止風險蔓延。

一、風險預警責任劃分

項目經(jīng)理為第一責任人、業(yè)務部門負責人為第二責任人、財務部、風險部負責人為第三責任人、公司總經(jīng)理為第四責任人。

1、項目經(jīng)理：客戶出現(xiàn)風險信號時，業(yè)務主辦應在第一時間上報風險部；

2、業(yè)務部門負責人：項目經(jīng)理負責收集風險信號和具體管理責任，并由部門負責人確保預警信息及相應處理意見第一時間上報，對重大緊急風險信號，可直接以電話、傳真等形式在第一時間報告上級主管領導，正式書面資料可酌情次日報告；

3、財務（資產(chǎn)）部、風險部：負責對全公司業(yè)務風險監(jiān)督管理日常工作、負責風險信息整理、通報和風險預警提示，擬定預案和風險退出辦法、對重大風險預警信息負責向上級匯報并提請及時處理；

4、公司總經(jīng)理：對重大風險預警信息做出批示。

責任人及各部門應按照風險部下發(fā)的風險預警提示、處置意見書認真落實相關措施，同時風險部負責風險提示、處置意見整改、跟蹤督促、并對整改情況進行稽核檢查。

二、風險預警處置方式

預警信號出現(xiàn)后，項目經(jīng)理要及時匯報，并深入企業(yè)及有關部門了解情況：

1、尋找風險信息源；

2、對風險預警信息進行分析和判斷；

3、采取必要的應急保護措施，防范業(yè)務風險蔓延。

（1）風險程度較輕，但有必要引起關注的，由風險部提出風險預警意見書報上級領導簽發(fā)“風險預警提示”表格見附件一。

（2）關注類貸款中風險程度一般，但有繼續(xù)擴大趨勢，由風險部門提出風險處置意見書報上級領導簽發(fā)“風險處置意見書”表格見附件二。

（3）風險程度明顯或存在道德風險隱患，由風險部、資產(chǎn)部、法務部提出風險處置意見，報上級領導簽發(fā)“風險處置意見書”，同時各部門執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務。

風險部根據(jù)業(yè)務部門提供的風險信號做出風險處置措施下發(fā)到業(yè)務部實施：

1、加強對客戶財務狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經(jīng)營管理或財務管理；

3、要求借款人提出更詳細的還款計劃及相關應急預案；

4、加強對貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

5、完善落實擔保手續(xù)，或追加、更換必要的擔保；

6、進一步完善貸款手續(xù)的合法性，補齊相關的貸款資料；

7、列入關注對象，調整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應的保護性條款；

10、加強貸款催收，依法向保證人追償債務或處置融資擔保的抵（質）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸；

11、介入企業(yè)改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實我公司債權；

12、與政府部門或其他有關部門的聯(lián)系，采取多種渠道維護我公司債權；

13、依法提起訴訟；

14、提請法院宣告其破產(chǎn)還債；

15、其他有助于風險控制的措施。

三、風險預警方法

針對不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風險的辦法：

（一）每月還款客戶

對有逾期記錄的客戶單獨建賬，臺賬中應明確客戶逾期具體情況?？蛻羲新?lián)系方式、反擔保措施、信用擔保人聯(lián)系方式。

風險審核員應于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶還款明細，做到第一時間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過一個月

發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風險審核員應打電話通知客戶同時通知業(yè)項目經(jīng)理，綜合支持人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內。在催款期間項目經(jīng)理應該積極配合綜合管理人員催收款。

風險審核員如在規(guī)定時間內客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務主辦應協(xié)同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況及逾期原因，同時將以下資料提交至風險部：提交客戶聯(lián)系方式、所能找到客戶的住所、反擔保措施方案、信用反擔保人聯(lián)系方式。項目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個工作日內。在綜合管理人員移交至項目經(jīng)理時，綜合管理人員應通知風險部。

如項目經(jīng)理在七個工作日內客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個工作日項目經(jīng)理應把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話催收同時應走訪客戶了解情況，認真督促并根據(jù)客戶情況提出處理意見。

2、借款人逾期期限未超過二個月

如果客戶已經(jīng)逾期一個月，項目經(jīng)理應交接手上所有業(yè)務配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項，應向風險部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項目經(jīng)理回業(yè)務部門繼續(xù)工作，剩下催款任務由資產(chǎn)部派專人負責該客戶，并隨時向風險部門匯報情況。

3、借款人逾期期限未超過三個月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門應向風險部提交（1）、反擔保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機率有多大）（3）、對借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢問借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務由資產(chǎn)部移交至清收組，同時信息綜合員將訴訟相關材料送至法務部。該階段由公司總經(jīng)理負責。

（二）一次性還款

對一次性還款客戶，風險部建立還款提醒表，對到期前三個月客戶必須及時通知項目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項目經(jīng)理。

1、到期前三個月

到期前三個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經(jīng)理應每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準備情況。并結合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況上交企業(yè)還款計劃表。同時給以書面實行給借款 9

人送發(fā)《貸款到期提醒通知書》。

2、到期前1個月

到期前一個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經(jīng)理應和財務（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶，可上報公司同意后，協(xié)調債權人，對主債務予以展期，進行展期審計后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項目經(jīng)理應停止手上所有業(yè)務，直至客戶按時還款為止。在此期間，項目經(jīng)理和財務（資產(chǎn)管理）人員應在企業(yè)蹲點，及時掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風險類客戶的移交和代償處置

對存在重大經(jīng)營風險、道德風險，可能或正在侵害擔保債權的風險類客戶，經(jīng)領導審批確認后，風險部應立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見下文）。

四、風險預警違規(guī)處罰

對出現(xiàn)的風險預警信息未及時上報，因拖延、隱瞞上報風險預警信息，致使業(yè)務風險未及時處置，使風險蔓延、造成經(jīng)濟損失的，將追究具體責任人。

以上措施均由風險部及公司總經(jīng)理負責協(xié)調，各部門必須主動配合、認真落實，確保信息渠道通暢，切實做好風險控制工作。

第七章 代償

本著“誠信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營原則，為保障擔保債權如期實現(xiàn)，特制定此辦法。

一、風險類客戶的認定

1、基于借款人經(jīng)營的原因，反擔保人要求解除擔保責任；

2、借款人存在大額債務，因訴訟賬戶被凍結、財產(chǎn)被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無正當理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項目失??；

5、借款人的法定代表人或主要責任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負責人對銀行或擔保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見；

7、反擔保的抵押物、質押物，被轉移、查封或拍賣；

8、借款人或其法定代表人或主要負責人被公、檢、法機關，海關，稅務等國家機關立案調查；

9、借款人或其法定代表人或主要負責人涉嫌重大案件；

10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質量糾紛、內部股權糾紛、知識產(chǎn)權糾紛、勞動糾紛；

11、借款人出現(xiàn)重大責任事故；

12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

二、風險類客戶代償?shù)牧鞒?/p>

風險類客戶代償?shù)幕驹瓌t是：及早介入，提前代償，第一時間控制擔保債權，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業(yè)務部對風險信息進行分析和判斷，形成風險預警報告，第一時間報送風險部；

2、風險部根據(jù)業(yè)務部的報告立即核實，并進行分析和判斷，形成風險預警意見書報公司總經(jīng)理，同時抄報業(yè)務部總經(jīng)理及公司業(yè)務副總；

3、風險部召集財務部、法務部提出風險處置意見，報公司總經(jīng)理；

4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

5、風險部向合作銀行發(fā)出預警通報；

6、合作銀行向客戶發(fā)出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書；

8、財務部辦理代償手續(xù)；

9、銀行出具代償確認書，并協(xié)助辦理相關法律手續(xù)。

三、代償債權的追償

1、代償后，法務部應決定是否立即提起訴訟并報公司總經(jīng)理批準，同時，財務部應開始進行全面催收，在與客戶及反擔保人進行初步溝通并對其資產(chǎn)進行初步了解后，資產(chǎn)部應擬定資產(chǎn)清收方案報公司總經(jīng)理批準，就催收情況每周形成報告提交公司總經(jīng)理并抄送法務部。

2、對于需要提起訴訟的，法務部應準備相應的證據(jù)材料以及客戶的資產(chǎn)情況，配合律師進行訴訟。

3、對于暫時不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負責全面催收。在催收過程中，資產(chǎn)部認為需要提起訴訟的，應告知法務部提起訴訟，法務部依據(jù)資產(chǎn)部的報告認為需要提起訴訟的，應與資產(chǎn)部進行討論，并形成報告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

4、在對代償客戶進行處理的過程中，法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。

四、項目結束

1、最終清償?shù)?，項目結束。

2、進入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門的清收工作無法繼續(xù)進行的，項目結束，由公司專家評審會對代償損失進行評估，并按如下規(guī)定進行代償損失責任認定及處罰。

五、代償損失責任認定與處罰措施

（一）代償損失責任認定

發(fā)生代償以后，公司財務部、法務部協(xié)調展開追償，清收追償工作截止時間以每年底公司聘請的專家評審委員會評審為準，經(jīng)過評審后，確認對公司造成損失的，公司將追究相關責任人的經(jīng)濟和法律責任。

代償責任劃分為前期調查責任、中期審查責任、后期審批責任三個層次，每個層次實行主責任人制度。

前期調查主責任人為經(jīng)辦業(yè)務部門總監(jiān)。承擔業(yè)務前期盡職調查是否真實，業(yè)務資料是否真實、完整，保后管理是否及時、到位的責任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負有連帶次要責任。

中期審查的主責任人為風險部總監(jiān)和法務部總監(jiān)。承擔業(yè)務中期調查不實、判斷失誤、風險防范措施設置不當、反擔保措施未能監(jiān)督落實、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責任。具體經(jīng)辦的風險經(jīng)理和法律審核員承擔連帶次要責任。

后期審批的主責任人為終審人。負有判斷失誤、把關不嚴的審批責任。業(yè)務副總經(jīng)理、評審會所有參與評審簽字的成員均負有連帶次要責任。

（二）代償損失責任處罰措施

由于自身能力、業(yè)務水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴重程度給予崗位調整、下放學習、罰款等行政和經(jīng)濟處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務崗，領導層建立引咎辭職機制；情節(jié)非常嚴重的，移交公安機關追究其刑事民事法律責任。

第八章 完結

客戶還清貸款本息，結清所有欠款、費用等債權債務關系，分別到銀行和我公司辦理 11

完相關手續(xù)，退還權利憑證，注銷抵/質押登記，退還質物后，業(yè)務完結。

客戶到我公司辦理業(yè)務結清手續(xù)時，應持有銀行出具并蓋章的《貸款結清證明》和《貸款賬戶還款明細清單》，財務部應在《業(yè)務結清單》上簽字證明貸款本息費用全部結清，方能確認業(yè)務完結，風險部等其他部門方能辦理退還權利憑證和注銷抵押登記等后續(xù)手續(xù)。

第五篇：風控題庫

資產(chǎn)保全部題庫

單選題：

1、各支行自抵債資產(chǎn)取得日起 個工作日內必須進行帳務處理。抵債資產(chǎn)取得日應為《以物抵債協(xié)議》生效日，或法院、仲裁機構終結裁決書生效日。A、5 B、8 C、10 D、15 答案：C

2、各支行選擇拍賣機構時，要綜合考慮拍賣機構的業(yè)績、管理水平、拍賣經(jīng)驗、客戶資源、拍賣機構資信評定結果及合作關系等情況擇優(yōu)選定。拍賣金額 萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)，應采取公開招標方式確定拍賣機構。A、500 B、1000 C、1500 D、5000 答案：B

3、支行在總行授權范圍內處置不良資產(chǎn)的，資產(chǎn)處置方案由支行 審議，支行行長審批。

A、行長辦公會 B、信貸管理部 C、處置委員會 D、資產(chǎn)保全部 答案：A

5、不良貸款形態(tài)認定屬于動態(tài)管理，每 至少應認定一次。各支行會計部門必須按照財務管理規(guī)定依據(jù)最新認定審批結果及時進行形態(tài)賬務調整。A、旬 B、月 C、季度 D、年 答案：C

6、資產(chǎn)處置委員會批復自簽發(fā)之日起 內有效。申報機構必須嚴格按照資產(chǎn)處置委員會批復意見，組織實施該資產(chǎn)處置。申報機構在有效期屆滿前提出延期的，風險資產(chǎn)管理部可根據(jù)情況批準延期一次，延期最長不超過三個月。A、三個月 B、六個月 C、九個月 D、一年 答案：B

7、人民法院凍結被執(zhí)行人的銀行存款及其他資金的期限最長為，查封、扣押動產(chǎn)的期限最長為，查封不動產(chǎn)、凍結其他財產(chǎn)權的期限最長為。續(xù)行期限不得超過上述規(guī)定期限的二分之一。A、六個月 一年 二年 B、一年 六個月 二年 C、一年 二年 六個月 D、二年 一年 六個月 答案：A

8、我行申請再審的，應當在判決、裁定發(fā)生法律效力 內提出。A、三個月 B、六個月 C、一年 D、兩年 答案：D

9、法律規(guī)定一審判決的上訴期間為判決文書送達后的 日。A、5 B、8 C、10 D、15

答案：D

10、對由律師代理訴訟的，應在總行當年入圍律師事務所中選聘，并與律師事務所簽訂風險代理合同。風險代理合同使用總行統(tǒng)一文本，必須約定訴訟事項、代理目標、代理權限、代理費率、支付方式、代理期限、違約責任、爭議解決方式等條款，代理期限最長不超過。

A、半年 B、一年 C、兩年 D、三年 答案：C

11、表外不良貸款清收收回款項，統(tǒng)一由 出具《借款償還憑證》或《收款收據(jù)》。

A、漢口支行 B、各支行 C、總行 D、信貸管理部 答案：A

多選題：

1、抵債資產(chǎn)是指本行依法行使債權或擔保物權而受償于 的實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利。

A、債務人 B、擔保人 C、第三人 D、法院 答案：ABC

2、取得抵債資產(chǎn)支付的相關稅費是指本行收取抵債資產(chǎn)過程中所繳納的 等稅金，以及所支出的過戶費、土地出讓金、土地轉讓費、水利建設基金、交易管理費、資產(chǎn)評估費等直接費用。

A、契稅 B、車船使用稅 C、印花稅 D、房產(chǎn)稅 答案：ABCD

3、本行通過以下方式取得抵債資產(chǎn)： A、協(xié)議抵債 B、法院裁定 C、仲裁機構裁決 D、拍賣 答案：ABC

4、因產(chǎn)權瑕疵等原因不宜采取拍賣的，可采取、委托銷售或賠款等方式處置。采取上述處置方式的，必須經(jīng)總行風險資產(chǎn)管理部組織公示，公示期不少于10個工作日。

A、協(xié)議處置 B、招標處置 C、打包出售 D、抵付債務 答案：ABCD

5、貸款時效是指本行在清收保全信貸資產(chǎn)的活動中，能夠依法律程序保護權利的期限，包括、再審期間等。

A、主債權訴訟時效 B、擔保權訴訟時效 C、查封期間 D、執(zhí)行期限 答案：ABCD

6、貸款時效保全工作應遵循的基本原則。A、合法有效原則 B、及時主動原則 C、保守商業(yè)秘密原則 D、兼顧成本原則 答案：ABD

7、對已經(jīng)喪失訴訟時效的貸款，可通過要求借款人作出部分履行、等承諾和行為重新確認債務，從而重新延續(xù)訴訟時效。A、分期履行 B、提供擔保

C、請求延期履行 D、制定清償債務計劃 答案：ABCD

8、在訴訟活動中，案件承辦人應當注重收集和保全證據(jù)，并在法定的舉證期間內向法院提交。收集證據(jù)的途徑主要有。A、當事行及其代理律師自行調查取得。B、申請有權部門通過審計、鑒定方式取得。

C、涉及刑事責任的案件通過司法機關立案偵查取得。D、申請人民法院調查取得。答案：ABCD

9、表外不良貸款是指按總行規(guī)定從各支行劃轉到漢口支行的。A、剝離I不良貸款 B、剝離II不良貸款 C、已置換不良貸款 D、已核銷不良貸款。答案：ABCD

10、表外不良貸款清收獎勵的對象是：。A、直接參與表外不良貸款清收的本行干部員工 B、組織實施表外不良貸款清收的支行

C、超額完成清收任務的漢口支行干部員工 D、協(xié)助本行清收表外不良貸款的外部人員 答案：ABCD

11、漢口支行收取借款人還款、擔保人還款、第三人代償款時，應使用《借款償還憑證》。漢口支行收取 時，應使用《收款收據(jù)》。A、貸款債權轉讓款 B、抵債資產(chǎn)處置款 C、司法機關發(fā)還執(zhí)行款 D、司法機關追繳款 答案：ABCD

判斷題：

1、劃撥的土地使用權可以單獨用于抵債。（X）

正確答案：劃撥的土地使用權原則上不能單獨用于抵債。

2、收取的抵債資產(chǎn)不足以抵償貸款，原借款合同終止。（X）

正確答案：收取的抵債資產(chǎn)不足以抵償貸款，差額部分應依據(jù)原借款合同繼續(xù)追索。

3、收取的抵債資產(chǎn)價值高于債權本息的部分，不得在收取抵債資產(chǎn)時以現(xiàn)金向債務人或第三人支付補價。（√）

4、抵債金額超過貸款本金和表內利息的部分，確認為利息收入。（X）正確答案：未實際收回現(xiàn)金時，暫不確認為利息收入。

5、對方當事人在貸款中存在違法行為，我行向公安機關、人民檢察院、人民法院報案或者控告，請求保護民事權利的，訴訟時效從報案或者控告之日起中斷。上述機關決定不立案、撤銷案件、不起訴的，訴訟時效期間從我行知道或者應當知道不立案、撤銷案件或者不起訴之日起重新計算。（√）

6、抵押權的行使期間與主債權的訴訟時效期間是相同的。（√）

7、申請執(zhí)行時效不因申請執(zhí)行、當事人雙方達成執(zhí)行和解協(xié)議、當事人一方提出履行要求或者同意履行義務而中斷。（X）

正確答案：申請執(zhí)行時效因申請執(zhí)行、當事人雙方達成執(zhí)行和解協(xié)議、當事人一方提出履行要求或者同意履行義務而中斷。

8、在不良資產(chǎn)清收訴訟中，應盡可能對對方當事人的財產(chǎn)采取保全措施，包括訴前財產(chǎn)保全和訴訟財產(chǎn)保全。（√）

9、外部協(xié)助清收報告是對外部人員兌現(xiàn)獎勵的重要依據(jù)之一，在表外不良貸款清收過程中，確需外部人員（單位）參與協(xié)助的，管戶經(jīng)理必須事前書面形式報告，報告經(jīng)負責聯(lián)絡的支行分管行長及漢口支行分管行長簽字同意后，送漢口支行存查。實際兌現(xiàn)金額不得超過報告金額，事前沒有報告的一律不予獎勵。（√）

10、漢口支行收回表外不良貸款本息后，應以償還憑證（客戶聯(lián)）與客戶交換《繳款單》或《進賬單》原件?？蛻魮Q取時，漢口支行會計部門應核對客戶身份證件及所持《繳款單》或《進賬單》，填寫《憑證（權證）移交登記簿》，并由客戶簽收。客戶不能移交《繳款單》或《進賬單》原件的，漢口支行可以移交償還憑證原件。（X）

正確答案：客戶不能移交《繳款單》或《進賬單》原件的，漢口支行不得移交償還憑證原件。

簡答題

1、債務人和擔保人出現(xiàn)下列情況之一，無力以貨幣資金償債或完全喪失清償能力，可以接受抵債資產(chǎn)：

⑴生產(chǎn)經(jīng)營已中止或建設項目處于停、緩建狀態(tài)。

⑵生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境，財務狀況日趨惡化，處于關、停、并、轉狀態(tài)。⑶已宣告破產(chǎn)，本行享有破產(chǎn)分配受償權。

⑷對債務人采取強制執(zhí)行仍無法執(zhí)行收回現(xiàn)金資產(chǎn)，且執(zhí)行實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利按司法程序降價處置仍無法變現(xiàn)成交。

⑸只有通過以物抵債才能最大限度保全本行債權。

2、本行可以收取抵債資產(chǎn)的種類： ⑴存款單、匯票、倉單等有價單證； ⑵金、銀等貴重物品；

⑶房屋所有權、土地使用權； ⑷汽車、機器設備等資產(chǎn)；

⑸依法可轉讓的股份及其他資產(chǎn)。

3、本行一般不收取下列財產(chǎn)抵債： ⑴法律規(guī)定的禁止流通物；

⑵抵債資產(chǎn)欠繳和應繳的各種稅費已經(jīng)接近、等于或者高于該資產(chǎn)價值的； ⑶權屬不明或有爭議的資產(chǎn)；

⑷偽劣、變質、殘損或不易儲存、保管期限短的資產(chǎn)；

⑸資產(chǎn)已抵押或質押給第三人，且抵押或質押價值沒有剩余的；

⑹依法被查封、扣押、監(jiān)管或者依法被以其他形式限制轉讓的資產(chǎn)（本行有優(yōu)先受償權的資產(chǎn)除外）；

⑺公益性質的生活設施、教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施等； ⑻法律禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權； ⑼企業(yè)經(jīng)營權，即企業(yè)資產(chǎn)與債權債務整體接收； ⑽力償還貸款的農(nóng)戶、自然人基本生活財產(chǎn)或物資； ⑾其他無法變現(xiàn)的資產(chǎn)。

4、處置抵債資產(chǎn)所得收入按下列順序分配： ⑴支付處置抵債資產(chǎn)所需交納的稅金；

⑵支付抵債資產(chǎn)保管費用、評估費用以及支付給拍賣機構的各項費用； ⑶計收抵債資產(chǎn)計價價值中的本金；

⑷計收抵債資產(chǎn)計價價值中的表內應收利息； ⑸計收抵債資產(chǎn)計價價值中的表外應收利息； ⑹計作營業(yè)外收入。

抵債資產(chǎn)處置的所得收入按以上分配順序，不足以計收原債權本金和表內應收利息的部分，按不良資產(chǎn)損失核銷程序報批處理。

5、行政事業(yè)單位貸款的分類標準：

⑴次級貸款：積欠利息未超過1年，有有效擔保。

⑵可疑貸款：借款單位仍然存在，但積欠利息超過1年，無擔?；蛟瓝Ｒ咽У?。

⑶損失貸款：借款單位已不存在且債權不能落實，已喪失還款能力，擔保也不足以償還貸款本息。

6、資產(chǎn)處置委員會負責審議行長授權范圍內的資產(chǎn)處置事項，具體事項包括： ⑴不良資產(chǎn)重組（指延期還款、變更債務人、變更擔保，不包括債權讓步）； ⑵不良資產(chǎn)清收訴訟（包括申請仲裁、申請執(zhí)行、律師代理等）； ⑶抵債資產(chǎn)接收； ⑷抵債資產(chǎn)處置；

⑸不良貸款債權讓步（指緩息、停息、減免息、本金折讓）； ⑹資產(chǎn)損失認定及核銷； ⑺固定資產(chǎn)處置； ⑻其他資產(chǎn)處置事項。

7、在對主債權訴訟時效保全，直接向借款人送交《貸款催收通知書》要求簽收時應注意的是哪些情況：

⑴對被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，簽收人為吊銷前企業(yè)法定代表人或加蓋原企業(yè)公章；

⑵對被注銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)，需要在工商局查詢該企業(yè)注銷登記資料，有權利義務承受人的，由該承受人簽收；沒有權利義務承受人的，由原法定代表人簽收或加蓋原企業(yè)公章；

⑶對于已經(jīng)解散的村、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道等政府開辦的企業(yè)，要求向村、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道等政府主管部門進行催收。

8、在不良資產(chǎn)清收過程中，出現(xiàn)下列情況的，應當提起訴訟： ⑴債務人或保證人拒絕在催款通知書上簽字蓋章的。⑵債務人或保證人有清償能力但拒不償還的。

⑶債務人或保證人隱匿資產(chǎn)、轉移資金或采取其它方式逃廢本行債務的。⑷債務人對其它債權人有重大違約行為，或被其他債權人起訴而對本行資產(chǎn)構成威脅的。

⑸債務人或保證人經(jīng)營狀況惡化，或有效資產(chǎn)迅速減少，給本行資產(chǎn)造成重大威脅的。

⑹企業(yè)改制拒不落實本行債務的。

⑺其它需要通過訴訟手段清收保全不良資產(chǎn)的。

9、有下列情形之一的表外不良貸款收回，均不予清收獎勵： ⑴責任人收回本人責任貸款或違規(guī)違紀貸款的； ⑵通過本行新增信貸支持收回的；

⑶本行以外包分成方式委托中介機構收回的。

案例分析

甲為個體工商戶，以鑫鑫服裝店的名義從事經(jīng)營活動，其妻子乙沒有介入該服裝店的經(jīng)營管理。2008年11月21日，鑫鑫服裝店向某支行借款200萬元，以丙的房產(chǎn)作抵押，簽訂了抵押借款合同，沒有辦理房屋他項權證。合同約定：法律法規(guī)規(guī)定或雙方約定應當辦理抵押登記的，合同自抵押登記辦理完畢之日起生效。2010年10月20日，該貸款到期后，鑫鑫服裝店已停止經(jīng)營，貸款也逾期未還，某支行擬對其進行訴訟清收。請問：

1、本案中的被告有哪些？

參考答案：本案的被告有：甲、乙、丙。

2、本案中的被告各自承擔多大償還責任？

參考答案：甲、乙應當承擔全部的貸款本息償還責任，丙應當承擔不超過甲、乙不能償還部分1/2的責任。