第一篇：關于保山市2016年地方財政預算執(zhí)行情況和2017年地方財政預算草案的報告

關于保山市2016年地方財政預算執(zhí)行情況和2017年地方財政預算草案的報告

2017-04-17 10:56市人大

關于保山市2016年地方財政預算執(zhí)行情況和

2017年地方財政預算草案的報告

——2017年3月18日在保山市第四屆人民代表大會第一次會議上

保山市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將保山市2016年地方財政預算執(zhí)行情況和2017年地方財政預算草案提請會議審查，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2016年地方財政預算執(zhí)行情況

（一）2016年全市及市本級預算收支情況 1.一般公共預算

2016年全市一般公共預算收入完成575064萬元，為年初預算的100%，比上年決算數(shù)（下同）增收52700萬元，增長10.1%，同口徑調(diào)整上年收入基數(shù)后，增長12.5%。其中：稅收收入完成382235萬元，增長12%；非稅收入完成192829萬元，增長6.5%。全市一般公共預算支出完成2126514萬元，為年初預算的100.6%，比上年增支205200萬元，增長10.7%。平衡情況是：一般公共預算收入575064萬元，上級補助收入1322624萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入454000萬元，上年結余收入81602萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金46740萬元，調(diào)入資金89134萬元，收入總計2569164萬元；一般公共預算支出2126514萬元，上解上級支出13081萬元，債務還本支出364000萬元，調(diào)出資金1142萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37727萬元，支出總計2569164萬元；收支相抵，年終結轉(zhuǎn)26700萬元，比上年減少54902萬元，減67.3%。

2016年市本級一般公共預算收入完成83003萬元，比上年增收13508萬元，增長19.4%，完成預算的108.9%；一般公共預算支出完成281648萬元，比上年增支30612萬元，增長12.2%，完成預算的102%。平衡情況是：一般公共預算收入83003萬元，上級補助收入125289萬元，上年結余43057萬元，下級上解收入56266萬元，調(diào)入資金10186萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入309000萬元，收入總計639934萬元；一般公共預算支出281648萬元，上解上級支出1626萬元，補助下級支出34717萬元，債務還本支出32800萬元，債務轉(zhuǎn)貸支出264200萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14834萬元，支出總計639934萬元；收支相抵，年終結轉(zhuǎn)9829萬元，比上年減少33228萬元，減77.2%。2.政府性基金預算

全市政府性基金預算收入完成101625萬元，比上年減收58080萬元，下降36.4%，完成預算的78.78%；政府性基金支出完成116158萬元，比上年減支98751萬元，下降46%，完成預算的61.79%。平衡情況是：政府性基金收入101625萬元，上級補助收入31027萬元，上年結余53564萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入385000萬元，調(diào)入資金4366萬元，收入總計575582萬元；政府性基金支出116158萬元，債務還本支出385000萬元，調(diào)出資金32297萬元，支出總計533455萬元；收支相抵，年終結余42127萬元。

市本級政府性基金收入完成31687萬元，比上年減收5156萬元，下降14%，完成預算的65.81%；政府性基金支出完成32709萬元，比上年增支7724萬元，增長30.9%，完成預算的62.26%。平衡情況是：政府性基金收入31687萬元，上級補助收入1431萬元，下級上解收入32萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入361000萬元，上年結余14315萬元，調(diào)入資金2579萬元，收入總計411047萬元；政府性基金支出32709萬元，補助下級支出2504萬元，債務還本支出203500萬元，債務轉(zhuǎn)貸支出157500萬元，調(diào)出資金2761萬元，支出總計398974萬元；收支相抵，基金結余12073萬元。

全市和市本級政府性基金未完成年初預算的主要原因是：2016年土地成交量少，土地出讓收入大幅減收。

3.社會保險基金預算

2016年，全市社會保險基金收入完成659957萬元，為年初預算的156.4%，比上年增收243635萬元，增長58.5%。全市社會保險基金支出完成636052萬元，為年初預算的126.9%，比上年增支259810萬元，增長69.1%。當年收支結余23905萬元，年末滾存結余403656萬元。

2016年，市本級社會保險基金收入完成126348萬元，為年初預算的118.5%，比上年增收20930萬元，增長19.9 %。市本級社會保險基金支出完成116698萬元，為年初預算的113.7%，比上年增支39978萬元，增長52.1%。當年收支結余9650萬元，年末滾存結余200334萬元。

4.國有資本經(jīng)營預算

2016年，全市國有資本經(jīng)營預算收入30297萬元，上年結余1334萬元，收入總計31631萬元；全市國有資本經(jīng)營預算支出26062萬元，調(diào)出資金4828萬元，支出總計30890萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預算結余741萬元。

2016年，市本級國有資本經(jīng)營預算收入12489萬元，上年結余1334萬元，收入總計13823萬元；市本級國有資本經(jīng)營預算支出12167萬元，補助下級支出685萬元，調(diào)出資金289萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預算結余682萬元。

以上均為快報數(shù)，省財政廳批復我市2016年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向市人大常委會報告變化情況。

（二）落實市人大預算決議情況 市三屆人大五次會議有關決議及市人大財政經(jīng)濟委員會的審查意見提出：深化預算管理制度改革；嚴格預算執(zhí)行；高度重視政府債務風險；強化資金使用效益，進一步優(yōu)化支出結構；深化預算審查監(jiān)督，進一步完善預算績效管理。對此，我們認真落實上述決議和審查意見，在2016年著力抓了以下工作：

千方百計籌資金，著力擴大財力總量。一是全力組織財政收入。依法加強征管，堵塞稅收漏洞，加大非稅收入管理力度，2016年全市一般公共預算收入完成57.5億元，增長10.1%。二是大力爭取上級資金。緊緊圍繞中央、省相關政策，加大與國家各部委、省各廳局匯報對接力度，全年爭取到上級補助收入70.7億元，爭取政府債券83.9億元（其中：新增債券9億元，置換債券74.9億元）。三是努力盤活存量資金。2016年，全市各級財政部門切實加強預算管理，大力清理盤活存量資金，全市共清理收回財政存量資金19546萬元，由同級財政統(tǒng)籌安排使用。

精打細算用資金，著力服務民生?；?。一是保民生。全市民生支出共計165.3億元，占一般公共預算支出的77.8%，同比增長9.9%，其中：農(nóng)林水支出41.8億元，同比增長22.1%；社會保障和就業(yè)支出28.8億元，同比增長12.5%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出24.3億元，同比增長11%；教育支出39.6億元，同比增長20.5%；住房保障支出14.8億元，同比增長14%。二是保工資、保運轉(zhuǎn)。為了兌現(xiàn)中央和省相繼出臺的調(diào)整艱苦邊遠地區(qū)津貼標準、調(diào)整警銜津貼標準、增加臨時性補貼、調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金、調(diào)整機關事業(yè)單位工作人員基本工資標準等增資政策，市本級通過調(diào)整支出結構、盤活財政存量資金、爭取上級補助等措施，共籌措安排11130萬元用于保工資、保運轉(zhuǎn)。三是保重點。城市建設方面，安排中心城市建設、規(guī)劃及前期資金4300萬元，安排綜合管廊建設項目補助資金2000萬元、貸款貼息資金4028萬元，安排“三個萬畝”建設項目資金10000萬元，安排中心城市污水管網(wǎng)建設資金1000萬元；農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面，投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)各類資金13800萬元，建設高標準農(nóng)田5.65萬畝，改造中低產(chǎn)田2.38萬畝，扶持發(fā)展龍頭企業(yè)11戶、專業(yè)合作社4個，同時，實施村級公益事業(yè)一事一議財政獎補項目156個，實施美麗鄉(xiāng)村項目12個，實施傳統(tǒng)村落保護項目20個；基礎設施方面，安排水利建設項目市級配套資金2700萬元，安排保障性住房建設資金5500萬元。

科學有效管資金，著力提高資金使用效益。一是加快預算支出進度。財政安排的各部門年初預算專項資金，要求三季度末必須執(zhí)行到80%以上，10月底前必須執(zhí)行到90%以上，11月底以前必須全部執(zhí)行完畢，未達到進度要求的一律收回平衡預算。二是加大績效評價力度。在開展項目支出績效管理基礎上，2016年委托第三方（云南永盛會計師事務所）開展一個縣（昌寧縣）、一個部門（農(nóng)業(yè)系統(tǒng)）、一個項目（彩票公益金項目）的整體財政支出績效評價。同時，采取直接介入的方式，由市財政局對水利專項資金和殘疾人保證金兩項專項資金進行專項績效評價。三是加大監(jiān)督檢查力度。組織開展財政資金安全、財政存量資金盤活、會計信息質(zhì)量、非稅收入收繳情況、政府和部門預決算公開、預算執(zhí)行進度等檢查和督查，糾正和查處違規(guī)違紀行為。四是加強政府債務管理。全市各級政府按要求對地方政府債務實行限額管理，并將地方政府債務納入全口徑預算管理，各級政府只在限額內(nèi)通過省級代發(fā)地方政府債券舉債，并通過債券置換、償還存量債務等方式積極化解債務風險。五是嚴格控制“三公”經(jīng)費和一般性公用經(jīng)費支出，全市“三公”經(jīng)費比上年同期下降15.5%。

扎實有力推改革，著力構建現(xiàn)代財政管理制度。一是推進全口徑預算管理。將收入、支出全部納入預算管理，完整編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算4本預算，將政府債務納入財政預算管理。二是推進預算信息公開。除涉密單位外，市、縣兩級政府預算和匯總“三公經(jīng)費”預算、部門預決算和部門“三公經(jīng)費”預決算等信息均已通過政府網(wǎng)站或部門網(wǎng)站全部向社會公開。三是實施中期財政規(guī)劃管理。市、縣財政開始試編中期財政規(guī)劃，改進年度預算控制方式，實行3年中期財政規(guī)劃管理。四是推進國庫支付電子化。市本級實現(xiàn)預算單位支付電子化管理全覆蓋目標，騰沖市作為全省首批試點的4個縣（市、區(qū)）之一順利上線。五是推進“營改增”稅制改革。全市共11644戶納稅企業(yè)納入改征增值稅范圍。六是推進非稅收入征收管理體制改革。市、縣兩級先后下發(fā)了《關于深化非稅收入管理改革的通知》，進一步完善了一般公共財政收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營收入3套非稅收入預算體系。

總體來看，2016年全市財政運行基本平穩(wěn)，各項財政改革取得新進展，但仍然面臨許多困難和問題：一是財政收支矛盾突出；二是財政增長的基礎不牢固，具體表現(xiàn)在財源單一，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展還不夠充分；三是政府性債務管理有待進一步加強。對這些困難和問題，我們將高度重視，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2017年地方財政預算草案

2017年，經(jīng)濟發(fā)展形勢依舊嚴峻，發(fā)展中不穩(wěn)定、不確定的因素仍然較多，全市財政工作仍面臨較大挑戰(zhàn)。同時，也應看到：我市經(jīng)濟長期向好的基本態(tài)勢沒有改變，隨著財稅改革的推進，新的發(fā)展活力將進一步釋放；中央、省在一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券發(fā)行額度、PPP項目等方面對保山的關心、支持力度不斷加大；隨著“穩(wěn)增長”系列政策措施及供給側結構性改革措施的落實，以及 “六大產(chǎn)業(yè)”、“五網(wǎng)”建設、棚戶區(qū)改造、易地扶貧搬遷、“三個萬畝”、“園中園”建設等重點項目的推進，財政收入將迎來新的增長點。

根據(jù)面臨的財政經(jīng)濟形勢，2017年預算編制和財政工作的基本思路是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹總書記系列重要講話和考察云南重要講話精神，準確把握“五位一體”總體布局、“四個全面”戰(zhàn)略布局，牢固樹立五大發(fā)展理念，深入落實省財政廳對保山財政工作的要求和市委的決策部署，堅持實際論、方法論、創(chuàng)新論和跨越論，千方百計組織財政收入，從嚴從速抓好財政支出，注重績效管理，防范化解風險，保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生，推改革、促發(fā)展、求跨越。

（一）2017年主要支出政策

1.農(nóng)業(yè)方面。按照“總量持續(xù)增加、比例穩(wěn)步提高”的要求，優(yōu)先保障“三農(nóng)”投入穩(wěn)定增長。支持高原特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，有效落實各項惠農(nóng)補貼政策。2.扶貧方面。多渠道籌措扶貧資金，確保市本級扶貧專項資金每年遞增20%。加快實施易地扶貧搬遷工程，吸引和撬動金融資本、社會資本投入扶貧開發(fā)。

3.基礎設施建設方面。加大項目前期費投入力度，全力支持“五網(wǎng)”建設，積極采用PPP模式引入社會資本投入基礎設施建設。

4.產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面。創(chuàng)新財政投入方式，通過設立產(chǎn)業(yè)基金、采取財政貼息等方式支持六大重點產(chǎn)業(yè)，大力支持園區(qū)（“園中園”）建設，推動生產(chǎn)要素、優(yōu)勢企業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)向園區(qū)聚集。

5.教育方面。完善現(xiàn)有農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制，落實好營養(yǎng)改善計劃、困難家庭寄宿生生活費補助等政策。繼續(xù)實施農(nóng)村義務教育薄弱學校改造計劃和現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃。

6.科技方面。支持科技創(chuàng)新驅(qū)動，支持高層次人才培養(yǎng)引進，加快科學技術普及和社會科學創(chuàng)新發(fā)展。

7.文化體育方面。加快構建現(xiàn)代公共文化服務體系，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持群眾體育、鄉(xiāng)村文化建設和文化遺產(chǎn)保護。

8.社會保障和就業(yè)方面。落實好城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)困難救助等政策，有效保障優(yōu)撫對象和城鄉(xiāng)困難群體基本生活。加快推進城市棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造和抗震安居工程。

9.醫(yī)療衛(wèi)生方面。整合城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，加大公共衛(wèi)生服務投入，推進公立醫(yī)院改革。

10.生態(tài)環(huán)保方面。強化污染防治和生態(tài)環(huán)境保護，支持“三個一萬畝”生態(tài)工程，支持生態(tài)文明鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、生態(tài)文明縣（市）創(chuàng)建。

（二）2017年全市及市本級收支預算 1.一般公共預算

2017年，全市一般公共預算收入安排622700萬元，比上年快報數(shù)（下同）增長8.3%；全市一般公共預算支出安排2171000萬元，比上年增長2.1%。平衡情況是：一般公共預算收入622700萬元，上級補助收入1400700萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入310600萬元，上年結轉(zhuǎn)結余26700萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36444萬元，調(diào)入資金100056萬元，收入總計2497200萬元；全市一般公共預算支出2171000萬元，債務還本支出310600萬元，上解上級支出15600萬元，支出總計2497200萬元，收支平衡。

2017年，市本級一般公共預算收入安排102500萬元，比上年增長23.5%；一般公共預算支出安排282000萬元，比上年增長0.1%。平衡情況是：一般公共預算收入102500萬元，上級補助收入132450萬元，下級上解收入52870萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入310600萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15606萬元，調(diào)入資金6360萬元，上年結轉(zhuǎn)結余9829萬元，收入總計630215萬元；一般公共預算支出282000萬元，補助下級支出32415萬元，上解上級支出5200萬元，債務還本支出116800萬元，債務轉(zhuǎn)貸支出193800萬元，支出總計630215萬元，收支平衡。2.政府性基金預算

2017年，全市政府性基金預算收入安排260313萬元，比上年增長156.2%；全市政府性基金預算支出安排290397萬元，比上年增長150%。平衡情況是：基金預算收入260313萬元，上級補助收入23079萬元，上年結余42124萬元，調(diào)入資金8413萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入250100萬元，收入總計584029萬元；基金預算支出290397萬元，債務還本支出250100萬元，調(diào)出資金32500萬元，支出總計572997萬元，年終結余11032萬元。

2017年，市本級政府性基金預算收入安排123660萬元，比上年增長290.3%；市本級政府性基金預算支出安排136561萬元，比上年增長317.5%。平衡情況是：基金預算收入123660萬元，上級補助收入1500萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入250100萬元，上年結余12073萬元，調(diào)入資金8413萬元，收入總計395746萬元；基金預算支出136561萬元，補助下級支出2800萬元，債務還本支出210900萬元，債務轉(zhuǎn)貸支出39200萬元，調(diào)出資金1000萬元，支出總計390461萬元，年終結余5285萬元。

3.社會保險基金預算

2017年，全市社會保險基金預算收入安排596569萬元，比上年下降9.6%，其中：保險費收入297092萬元，比上年下降14.5%；利息收入4623萬元，比上年下降6.1%；財政補貼收入169592萬元，比上年下降7.7%；轉(zhuǎn)移收入1618萬元，比上年下降24.6%。支出安排570315萬元，比上年下降10.3%，其中：社會保險待遇支出430840萬元，比上年下降14.2%，轉(zhuǎn)移支出157萬元，比上年增長12.1%。全市社會保險基金本年收支結余預算26254萬元，比上年增長9.8%。年末滾存結余預算429910萬元，比上年增長6.5%?；鹨?guī)模仍在逐步擴大，結余在合理范圍內(nèi)積累，基金運行穩(wěn)定。

2017年，市本級社會保險基金預算收入安排118267萬元，比上年下降6.4 %，其中：保險費收入48327萬元，比上年下降13%；利息收入1727萬元，比上年下降14.2 %；財政補貼收入8521萬元，比上年下降6.1%；轉(zhuǎn)移收入55萬元，比上年增長10%。支出安排127366萬元，比上年增長9.1%，其中：社會保險待遇支出43221萬元，比上年下降18.6%，轉(zhuǎn)移支出11萬元。市本級社會保險基金本年收支結余預算-9099萬元，年末滾存結余預算191235萬元，比上年下降4.5%。結余在合理范圍內(nèi)積累，基金運行穩(wěn)定。

全市和市本級社會保險基金收支預算下降的主要原因是：2016年11月，市、縣兩級啟動機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支，按要求將2014年10月以來基金收支全部計入2016年收支數(shù)，存在不可比因素。

4.國有資本經(jīng)營預算

2017年，全市國有資本經(jīng)營預算收入安排45788萬元，比上年增長21%，上年結余741萬元，收入總計46529萬元；全市國有資本經(jīng)營預算支出安排1303萬元，調(diào)出資金45150萬元，年終結余76萬元。2017年，市本級國有資本經(jīng)營預算收入安排308萬元，比上年減97.5%，上年結余682萬元，收入總計990萬元；市本級國有資本經(jīng)營預算支出安排852萬元，調(diào)出資金120萬元，年終結余18萬元。

按照《預算法》規(guī)定，在2017年預算年度開始后和市人代會批準預算之前，為保障市本級正常運轉(zhuǎn)，市財政已將上年度結轉(zhuǎn)的支出以及必須支付的基本支出提前下達各部門。

三、2017年財政改革發(fā)展工作重點

（一）抓收入，要既征又爭。一是狠抓收入征管，完善稅源監(jiān)測分析制度，形成“重點稅源時時監(jiān)測，其他稅源適時監(jiān)測”機制；堅持依法治稅，健全稅收征管體系和非稅收入收繳體系，確保收入及時足額入庫；加大對國有資產(chǎn)尤其是經(jīng)營性資產(chǎn)的管理力度，進一步盤活資產(chǎn)；建立收入通報制度，對各縣（市、區(qū)）、各園區(qū)一般公共預算收入完成情況按月進行通報，促進收入均衡入庫。二是狠抓向上爭取，密切關注國家、省專項轉(zhuǎn)移支付調(diào)整方向，集中力量向上爭取項目和資金。

（二）抓支出，要既快又嚴。一是加快預算內(nèi)資金的下達撥付進度，建立和執(zhí)行資金收回倒逼機制，年初預算安排的項目資金，嚴格按照一季度累計執(zhí)行進度不低于20%，二季度累計執(zhí)行進度不低于60%，9月底執(zhí)行進度不低于80%，10月底執(zhí)行進度不低于90%，11月底執(zhí)行進度達到100%的要求進行清算，對未達到執(zhí)行進度的部分一律收回財政統(tǒng)籌安排使用；建立和實行預算執(zhí)行通報機制，市財政按月對各縣（市、區(qū)）、園區(qū)和市級各部門的支出預算執(zhí)行情況進行考評通報，并將考評結果報市委，對總體支出進度或本級預算項目支出進度達不到規(guī)定要求的縣（市、區(qū)）、園區(qū)和市級部門，由市財政局約談各地財政部門主要領導和部門分管領導；強化預算執(zhí)行結果運用，把支出進度考評結果與對縣區(qū)、園區(qū)的資金調(diào)度和部門下一年度預算安排相掛鉤，對支出進度達不到要求的縣區(qū)、園區(qū)，減少資金調(diào)度，對年初預算安排的項目支出進度達不到要求的市級部門，相應削減下一年度項目預算安排。二是嚴格管理每一筆財政預算資金，重點強化省級、市級對下專項轉(zhuǎn)移支付資金的績效管理，按照專項轉(zhuǎn)移支付資金的管理要求和支持范圍，在分配資金時同步分解下達績效目標，指導督促項目主管部門和各縣（市、區(qū)）將資金及績效目標落實到具體項目，對項目實行全過程預算績效管理。

（三）抓改革，要既調(diào)又控。一是進一步提升預算編制水平，指導督促各縣（市、區(qū)）編制國有資本經(jīng)營預算，將政府債務分類納入一般公共預算和政府性基金預算，加大政府性基金調(diào)入一般公共預算力度；進一步推行預算公開，按照中央、省統(tǒng)一部署實行預決算公開負面清單制度，清單之外全部公開；進一步硬化預算約束，嚴格執(zhí)行預算法，做到先有預算后有支出，實施跨年度預算平衡機制，健全預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，繼續(xù)推進中期財政規(guī)劃，凡涉及財政政策和資金支持的部門行業(yè)規(guī)劃，必須與中期財政規(guī)劃相銜接；進一步調(diào)整資金使用方式，由直接投入向間接投入轉(zhuǎn)變，由無償撥付向有償撥付轉(zhuǎn)變，著重采用貼息、股權投資等方式增強財政的引導力，放大財政的“橋梁”功能。二是嚴防政府債務風險，對于債務規(guī)模小的縣（市、區(qū)），在人大審查批準的限額內(nèi)要敢于舉債，善于用“明天的錢”來辦“今天的事”，對于債務風險偏高的縣（市、區(qū)），在3至5年內(nèi)，要通過控制項目規(guī)模、壓縮公用經(jīng)費、處置存量資產(chǎn)、引入社會資本等方式，多渠道籌集資金，逐步降低債務風險指標，同時要做到“不在限額之外舉借政府債務，不以非政府債券方式融資，不違規(guī)提供擔保承諾，不違規(guī)使用置換債券資金，不延誤置換債券轉(zhuǎn)貸及下達進度”等；三是嚴控存量資金，定期清理盤活財政存量資金，建立健全財政存量資金與預算安排統(tǒng)籌結合機制，對清理收回并統(tǒng)籌盤活使用的財政存量資金嚴格實行“限期使用、到期收回”制度。

（四）抓發(fā)展，要既保又促。一是進一步落實“三保”方案，確保各縣（市、區(qū)）各項工資性支出按標準及時足額兌現(xiàn)落實，合理確定各縣（市、區(qū)）運轉(zhuǎn)經(jīng)費標準，確保不出現(xiàn)機構難以運轉(zhuǎn)的情況，嚴格按照中央、省有關民生政策規(guī)定的標準和保障范圍，確保各種補貼類民生資金按時足額發(fā)放。二是圍繞重點領域加大財政投入，促進經(jīng)濟發(fā)展。根據(jù)市委的部署，當前及今后一段時間，財政將重點投入以下領域：經(jīng)濟穩(wěn)增長領域，及時落實經(jīng)濟穩(wěn)增長所需的各項財政資金，全力推動“五網(wǎng)”建設，推動重大項目投資；“三農(nóng)”領域，發(fā)揮好中央及省級農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金示范性、引領性作用，推進美麗鄉(xiāng)村、建制鎮(zhèn)、村級集體經(jīng)濟發(fā)展等“四位一體”農(nóng)村綜合改革試點工作，利用農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開發(fā)各類資金抓好高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎條件，促進農(nóng)民增收；脫貧攻堅領域，抓住“國務院高位推動貧困縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點工作”這一重大政策機遇，抓緊梳理資金整合清單，盡快完善資金整合方案，敢于創(chuàng)新、勇于突破，在涉農(nóng)資金整合工作上“做出實效、做出亮點、做出經(jīng)驗”；社會事業(yè)領域，繼續(xù)加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生投入，積極支持文化科技等其他事業(yè)發(fā)展；社會保障領域，積極做好企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險標準提高等保障工作，增強市、縣社會保障服務統(tǒng)籌能力。

各位代表、各位委員，2017年是全面貫徹落實黨的十八屆六中全會、省第十次黨代會和省委十屆二次全會、市第四次黨代會和市委四屆二次全會精神，深入實施“十三五”規(guī)劃的關鍵之年。我們將在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的監(jiān)督指導下，堅持穩(wěn)增收、優(yōu)支出、建機制、促改革，進一步提升財政規(guī)范化科學化精細化管理水平，銳意進取，攻堅克難，扎實工作，努力完成好市四屆人大一次會議審議通過的各項目標任務，為保山跨越發(fā)展做出積極貢獻。

以上報告，請予審查。

第二篇：XX年地方財政預算執(zhí)行情況及XX年地方財政預算草案報告

XX年地方財政預算執(zhí)行情況及XX年地方財

政預算草案報告

——XX年1月9日縣財政局局長在XX縣第十五屆人民代表大會第三次會議上

各位代表：

受縣人民政府委托，我向XX縣第十五屆人民代表大會第三次會議報告XX縣XX年地方財政預算執(zhí)行情況及XX年地方財政預算草案。請審查。

一、XX年地方財政預算執(zhí)行情況

XX年，財稅工作在縣委的正確領導及縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中、四中全會及中央、省市財稅工作會議精神，以開展學習實踐科學發(fā)展觀活動為動力，緊緊圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展“三提五跨越”和諧發(fā)展目標和財政收支任務，按照保增長、保民生、保穩(wěn)定、保安全、保落實的工作要求，加強調(diào)查研究，充分把握和利用好國家應對金融危機而出臺的各項財政政策，千方百計爭取上級支持和幫助，全力支持培植財源，努力增收節(jié)支，使財政工作在確保職工工資發(fā)放和職能運轉(zhuǎn)的同時，全力保障了農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、社會保障等重點民生領域和新農(nóng)村建設、城鄉(xiāng)交通基礎設施建設等重點領域及解決社會熱點難點問題、突發(fā)事件的資金需要。財政在面對諸 多困難和問題的情況下，運行基本平穩(wěn)，為XX經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展提供了必要的資金保障。

財政收支預算執(zhí)行情況：

經(jīng)縣級決算，全縣地方一般預算收入完成30068萬元，為預算調(diào)整數(shù)29500萬元的101.9%，比上年同期完成的26329萬元增3739萬元、增長14.2%，其中：稅收收入完成25107萬元、同比增長11.06%，非稅收入完成4961萬元、同比增長33.25%；地方一般預算支出完成101067萬元，為預算調(diào)整數(shù)103241萬元的97.89%，比上年同期完成的84768萬元增16299萬元、增長19.23%。

全縣基金收入完成2187萬元，為預算調(diào)整數(shù)2200萬元的99%，比上年同期完成的1832萬元增355萬元、增長19.38%；基金支出完成3164萬元，為預算調(diào)整數(shù)3200萬元的98.88%，比上年同期完成的4445萬元減1281萬元、下降28.8%。

財政收支平衡及地方可用財力情況：地方一般預算收入30068萬元；轉(zhuǎn)移支付補助收入71731萬元，其中：稅收返還收入2639萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付補助40487萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助28605萬元；調(diào)入資金3360萬元；上年結余200萬元。合計總收入105359萬元。地方一般預算支出101067萬元，上解支出4086萬元。合計總支出105153萬元。收支相抵，地方財政滾存結余206萬元。地方可用財力101273 萬元，若剔除上級專項轉(zhuǎn)移支付補助收入和調(diào)入資金，本級可用財力為69308萬元，比上年可用財力57008萬元增12300萬元，增長21.58%，其中：內(nèi)生財力25982萬元，占總財力的37.5%；外生財力43326萬元，占總財力的62.5%。

(一)財政支持經(jīng)濟社會發(fā)展的作用進一步發(fā)揮

一是全面貫徹落實國家出臺的各項減稅讓利政策，支持企業(yè)自主創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)升級和節(jié)能減排工作。二是抓住機遇，充分利用好國家擴內(nèi)需、調(diào)結構、保增長的各項政策措施，加強調(diào)查研究，吃深吃透政策，全力爭取擴大內(nèi)需項目28個，上級項目補助資金6308.85萬元，縣財政配套資金537.94萬元；安排撥付XX年項目前期工作經(jīng)費1075萬元；為10余戶企業(yè)推薦上報財政貼息、節(jié)能降耗等項目9個。三是將扶持工業(yè)發(fā)展作為培植財源的根本點和支撐點，努力發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，重點支持鋅電公司、鋅電股份公司等重點骨干企業(yè)的技術改造和產(chǎn)業(yè)升級工作。四是通過整合部分行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)注入縣融資擔保公司，使該公司注冊資本金由1700萬元擴充到51890萬元，其擔保實力和服務經(jīng)濟社會發(fā)展的能力大為增強。XX年為我縣基礎設施建設項目貸款3000萬元提供擔保，為135個下崗失業(yè)人員每人3萬元的小額貸款提供擔保。同時，通過財政融資擔保、貸款貼息等方式，吸引社會各類資金投入基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)建設。五是推薦上報省市批準萬興隆工貿(mào)有 限公司為我縣第一家小額貸款公司，注冊資金1200萬元，主要服務于我縣“三農(nóng)”和縣內(nèi)小企業(yè)；向省市申報批準籌劃組建中小企業(yè)融資擔保公司，注冊資本金3000萬元。六是全面貫徹落實下崗失業(yè)人員和大學生創(chuàng)業(yè)實行的“貸免扶補”政策。累計為195人辦理“貸免扶補”創(chuàng)業(yè)貸款975萬元，財政貼息21萬元。七是竣工驗收XX實施的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目3個、總投資1072.57萬元，有效促進了項目區(qū)新農(nóng)村建設。

確保財政平穩(wěn)運行的增收節(jié)支措施進一步完善

一是嚴格財稅收入目標管理，千方百計組織財稅收入。二是嚴格執(zhí)行預算外資金統(tǒng)籌比例，強化非稅收入管理，努力為財政增收創(chuàng)造條件。三是積極主動向省市財政部門反映我縣財政運行中存在的主要困難和問題，努力爭取省市財政的大力支持和幫助。四是嚴格預算約束，除必須增加的剛性支出外，嚴格控制其他一般性支出。五是按照“四個零”增長的要求，全力控制會議、接待、出國出境、車輛經(jīng)費支出。六是加強預算執(zhí)行分析預測，確保重點，兼顧一般，調(diào)整支出結構，合理調(diào)度資金。七是在財政資金供求矛盾十分突出的情況下，相關部門密切配合，認真分析測算，千方百計籌措資金，確保全縣義務教育學校教師績效工資按改革政策如期兌付。

促進城鄉(xiāng)和諧發(fā)展的財政民生政策進一步落實

一是加強種糧農(nóng)民補貼“一折通”網(wǎng)絡管理，防止截留挪用和虛報冒領補貼資金的現(xiàn)象發(fā)生。全年通過“一折通”管理發(fā)放農(nóng)資綜合直補資金3098.8萬元、大中型水庫移民后期扶持資金412.35萬元、油菜補貼315.88萬元，通過其他方式發(fā)放石油價格改革財政補貼95.76萬元。二是進一步完善管理制度，加強第二批“866”工程、整鄉(xiāng)推進和小康示范村建設資金管理。全年共組織到位第二批“866”工程建設資金1500萬元、整鄉(xiāng)推進建設資金1700萬元、小康示范村建設資金300萬元和新農(nóng)村省級重點建設村18個、資金270萬元。三是籌措配套資金428萬元支持新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作。四是深入推進城鄉(xiāng)最低生活保障制度改革。累計發(fā)放城鎮(zhèn)最低生活保障對象基本生活費625萬元；累計發(fā)放農(nóng)村最低生活保障對象基本生活費1449萬元。五是安排撥付資金161.29萬元用于全縣高齡補貼和長壽補貼發(fā)放工作。六是全年累計撥付義務教育“兩免一補”資金3493萬元；累計撥付寄宿制學生生活補助經(jīng)費1905萬元；累計撥付學校危改專項資金XX萬元；撥付職校生國家助學金206萬元。七是全面貫徹落實國家擴大內(nèi)需實行的汽車、摩托車、家電下鄉(xiāng)惠農(nóng)補貼政策，累計兌付補貼資金1143萬元。八是全年安排農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財政獎補項目396個，安排撥付資金741萬元。

(四)圍繞提高保障能力的財政改革進一步深化

一是深入調(diào)查研究，認真分析測算，在全縣范圍內(nèi)積極穩(wěn)妥地推行鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算管理方式改革；強化人員業(yè)務培訓，規(guī)范財務軟件運用，加強縣鄉(xiāng)預算管理網(wǎng)絡建設。二是進一步規(guī)范國庫集中支付改革，擴大國庫集中授權支付試點范圍。授權支付試點單位由上年的6戶擴大到10戶。三是全面推行部門預算管理改革。通過改革，建立和完善部門預算編制管理制度，科學合理制定定員定額基本支出標準，強化項目預算管理。四是以建立規(guī)范、安全、高效的非稅收入征管體系為目標，認真做好縣非稅收入管理機構的組建工作，為進一步規(guī)范非稅收入管理，完善公共財政體系奠定基礎。五是通過大量基礎信息采集和編錄，對全縣義務教育寄宿制學生生活補助經(jīng)費實行“一折通”管理方式發(fā)放，使補助資金真正落到實處。

各位代表，XX年在面對企業(yè)效益下滑、稅收減少、剛性支出快速增長的嚴峻形勢下，通過全力爭取上級財政的大力支持和幫助，財政運行基本平穩(wěn)，財政工作取得了一定成績，來之不易，歸根結底是縣委統(tǒng)攬全局、科學謀劃、正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導的結果，是上級財政大力支持和幫助的結果，得力于全縣各級各部門的共同努力和廣大財稅干部的辛勤工作。在成績面前我們要清醒的認識到，由于受金融危機的影響及我縣財源結構的局限，財政增收難、支出保障難、資金調(diào)度難、財政償債難、財政平衡難 的狀況在短時期內(nèi)難以有效改觀，尚存在著諸多的困難和問題，需要我們更好的審時度勢、應對解決。

二、XX年地方財政預算草案

XX年，全縣經(jīng)濟將進一步趨穩(wěn)回升，國家將繼續(xù)實行積極財政政策，強調(diào)經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，同時增強政策執(zhí)行的針對性和靈活性，為我縣經(jīng)濟發(fā)展和財政增收帶來了新的機遇。根據(jù)我縣經(jīng)濟社會發(fā)展總體思路，在認真分析預測未來一年全縣經(jīng)濟形勢和財政收支狀況的基礎上，提出XX年財政預算安排的指導思想是：以黨的十七大和十七屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立科學發(fā)展觀，緊緊圍繞保增長、擴內(nèi)需、惠民生的工作要求，深入貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議和中央、省市財稅工作會議及縣委十一屆八次全會精神，加強調(diào)查研究，深化財稅改革，強化財稅監(jiān)管，完善增收節(jié)支措施，千方百計爭取和籌措資金，努力做好收、支、管三篇文章，全力支持經(jīng)濟社會和諧健康發(fā)展。

依據(jù)上述指導思想，圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標, 按照“統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥，打足各項收入，財政收入穩(wěn)定增長”的原則，擬對XX年地方財政預算收支作如下安排：

全縣地方一般預算收入33075萬元，比XX年完成30068萬元增3007萬元，增長10％；政府性基金收入XX萬元，比XX年完成2187萬元減187萬元，下降8.55%。

全縣地方一般預算支出109167萬元，比XX年完成 101067萬元增加8100萬元，增長8.01%；政府性基金支出2800萬元。在縣級財力安排中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出6729萬元，縣本級支出82398萬元，其中：縣本級基本支出56288萬元、項目支出26110萬元。

地方一般預算支出按經(jīng)濟功能分類：工資福利支出39184萬元，商品和服務支出11818萬元，家庭和個人補助支出26303萬元，企事業(yè)單位補助支出150萬元，債務利息支出1833萬元，債務還本支出3350萬元，基本建設支出6600萬元，其他資本性支出8028萬元，其他支出11901萬元。

財政收支平衡情況預測：地方一般預算收入33075萬元，轉(zhuǎn)移性補助收入66000萬元，調(diào)入資金XX萬元，合計101075萬元；地方一般預算支出109167萬元，轉(zhuǎn)移性支出4000萬元，支出合計113167萬元。收支缺口12092萬元。政府性基金收入XX萬元，上級補助收入800萬元，合計2800萬元；政府性基金支出2800萬元。

預算支出標準

1、人員經(jīng)費。按XX年9月底在冊人員的工資及津貼加上新增工資及津貼計算；應提取的住房公積金、工會福利費、醫(yī)療保險等按規(guī)范后的公務員工資、事業(yè)單位績效工資改革后的工資及比例進行計算。

2、運轉(zhuǎn)經(jīng)費。辦公費、車輛交通費繼續(xù)執(zhí)行XX年的標準。

3、公檢法司公用經(jīng)費。為認真落實省財政廳與公安廳等五部門聯(lián)發(fā)的《關于印發(fā)的通知》精神，XX年公安局、交警大隊、檢察院、法院、司法局公用經(jīng)費標準按照該文件執(zhí)行，部門取得的罰沒收入、行政性收費收入全額上繳財政，其履行職能所需的經(jīng)費按標準全額納入財政預算，實行收支脫鉤管理。

4、專項經(jīng)費。按縣委、縣政府會議決定和事業(yè)發(fā)展相關文件以及上年未列支的上級?？钸M行安排。

5、教育、衛(wèi)生經(jīng)費。學校公用經(jīng)費：在確保上級義務教育轉(zhuǎn)移支付補助全額安排外，縣級按在職教師人均300元/年計算；工會福利費：工會費安排150萬元，福利費按標準計提安排184萬元，實撥教育局工會、福利費284萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院經(jīng)費：繼續(xù)按原定補助比例計算。

6、交警大隊經(jīng)費。納入縣級財政預算，公用經(jīng)費按公安標準計算安排。

7、鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目經(jīng)費。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算管理方式改革的要求，XX年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)除按各項標準計算人員經(jīng)費、公用經(jīng)費和會議費外，全年安排800萬元鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)發(fā)展經(jīng)費。

8、其他經(jīng)費。村委會除按標準安排日常公用經(jīng)費外，根據(jù)省市文件規(guī)定的標準：5000人以上的村委會補助3萬元、3000-5000人的村委會補助2.5萬元、3000人以下的村委會補助2萬元，共安排基層組織建設經(jīng)費385萬元。

三、堅定信心，克難奮進，努力促進全縣經(jīng)濟社會和諧健康發(fā)展

XX年，財稅工作將認真按照全縣經(jīng)濟社會發(fā)展總體思路和“三提五跨越”和諧發(fā)展目標，全面貫徹落實中央、省市財稅工作會議和縣委十一屆八次全會精神，充分利用好國家保增長、擴內(nèi)需、惠民生出臺的一攬子政策措施，千方百計爭取上級政策和項目、資金支持，以全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展、結構調(diào)整、招商引資、擴大內(nèi)需、民生建設、生態(tài)建設、新農(nóng)村建設為契機，加強稅源調(diào)查，優(yōu)化稅源結構，強化稅收針對性，使財政收入在總量穩(wěn)定增長的同時，不斷提高收入質(zhì)量，增加可用財力，更好的為全縣經(jīng)濟社會和諧健康發(fā)展服務。

圍繞職能促發(fā)展

一是充分發(fā)揮融資擔保公司、小額貸款公司等融資平臺的作用，吸引縣內(nèi)外資金投入基礎設施、基礎產(chǎn)業(yè)建設。二是加強政策研究，支持招商引資，為外來投資提供良好的財稅政策環(huán)境。三是積極扶持和促進優(yōu)勢農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品稅收對財政的貢獻率。四是加大項目的儲備、評審和申報力度，全力以赴爭取中央和省市在擴大內(nèi)需、扶貧開發(fā)及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等項目及資金方面更多的支持。五是進一步完善農(nóng)村綜合配套改革，促進減人減支，提高人均可用財力水平，為進一步化解鄉(xiāng)村債務，緩解縣鄉(xiāng)財政困難創(chuàng)造條件；加強涉農(nóng)收費監(jiān)管，逐步建立完善保護農(nóng)民利益的機 制和制度。六是加大支持國有企業(yè)改革、解困力度，促進企業(yè)盤活存量資產(chǎn)，提高經(jīng)濟效益；進一步落實下崗職工再就業(yè)優(yōu)惠政策，鼓勵下崗職工自謀職業(yè)。七是加強種糧農(nóng)民補貼“一折通”網(wǎng)絡管理，確保各項涉農(nóng)惠農(nóng)資金落到實處；繼續(xù)實施和支持好“陽光培訓工程”。八是繼續(xù)做好義務教育學?！皟擅庖谎a”資金和寄宿制學生生活補助資金管理。九是積極籌措資金，實施好農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財政獎補項目；全力支持好整鄉(xiāng)推進和小康示范村等新農(nóng)村建設。十是積極向上級財政反映財政運行中存在的主要困難和問題，努力爭取上級財政最大限度的支持和幫助。

圍繞稅源抓增收

一是認真開展稅源結構增減變化調(diào)研和轉(zhuǎn)移流動排查，加大對重點稅源、主要稅種的稅收監(jiān)管力度。二是加強財政預算執(zhí)行分析預測，強化稅收征管網(wǎng)絡體系建設；嚴格執(zhí)行國家減稅讓利政策，及時清理到逾期稅收優(yōu)惠政策，努力堵塞稅收漏洞。三是健全財稅庫銀聯(lián)動、部門聯(lián)動征管機制，繼續(xù)推進財稅征管信息網(wǎng)絡建設。四是加強和規(guī)范非稅收入監(jiān)管，提高非稅收入占財政收入的比重。五是嚴格財稅目標管理考核，確保財稅收入應收盡收；進一步完善縣對鄉(xiāng)財政收入考核辦法。

圍繞改革強管理

一是按照綜合預算管理的要求，堅持公平、公開、透明 的原則，進一步細化支出預算，促進資產(chǎn)管理與預算管理的有機結合；在保重點的同時，結合事業(yè)發(fā)展需要和部門工作實際，統(tǒng)籌安排預算內(nèi)外資金，不斷提高經(jīng)費保障水平。二是進一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算管理方式改革，支持指導好“村財鄉(xiāng)管”、“組財村管”工作，全面加強財政財務管理，規(guī)范縣鄉(xiāng)財政支出行為。三是按照“明確責任，分類負擔”的原則，切實做好行政政法經(jīng)費改革及交警下劃縣管的相關經(jīng)費保障工作。四是千方百計籌措資金，認真做好衛(wèi)生系統(tǒng)績效工資改革和其他事業(yè)單位績效工資改革工作。

(四)圍繞監(jiān)管求實效

一是加強財政、審計、監(jiān)察等部門的溝通與協(xié)調(diào)，構筑多層次、全方位的監(jiān)督管理體系。二是繼續(xù)加強民生領域、重點領域和解決社會熱點難點問題、突發(fā)事件資金支出的監(jiān)督檢查及事前、事中、事后的跟蹤問效管理。三是嚴格執(zhí)行縣人大批準的預算和部門預算，注重分析測算，加強支出監(jiān)管，擴大國庫集中授權支付范圍。四是牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格控制和規(guī)范預算追加，把有限的財政資金用在群眾最需要、事業(yè)最需要、發(fā)展最需要的地方。五是加強各項轉(zhuǎn)移支付補助資金管理，確保資金按規(guī)定用途使用。六是加強政府債務管理，積極防犯和化解財政風險。七是強化行政事業(yè)性收費和罰沒收入監(jiān)管，進一步規(guī)范和完善收支兩條線管理。八是繼續(xù)開展“小金庫”專項治理工作，為建立防犯“小金庫”現(xiàn)象發(fā)生的長效機制創(chuàng)造條件。

各位代表，XX年是“十一五”規(guī)劃的最后一年，也是為全縣“十二五”時期保持財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長打基礎、開好頭的關鍵之年。相信，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，通過上級財政的大力支持和幫助以及全縣各族人民的共同努力，財稅工作將為XX經(jīng)濟社會和諧健康發(fā)展作出新的貢獻。

第三篇：水富2017年地方財政預算執(zhí)行情況及

水富縣2017年地方財政預算執(zhí)行情況及 2018年地方財政預算草案的報告（書面）

——2018年2月1日在水富縣第十屆人民代表大會第二次會議上

水富縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將水富縣2017年地方財政預算執(zhí)行情況及2018年地方財政預算草案提請縣第十屆人民代表大會第二次會議審查，請各位縣政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。

一、2017年地方財政預算執(zhí)行情況

（一）2017年地方財政預算收支情況

2017年，面對全縣剛性支出迅猛增加，“三?！敝С鰤毫Τ掷m(xù)加大，財政收支矛盾異常尖銳的嚴峻形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，全縣財政部門認真貫徹落實黨的十九大精神，以全年預算收支任務為目標，始終把全年預算平衡擺在重中之重的位置，千方百計增加財政收入，全力以赴保障“三?！敝С觯斦ぷ髟谛滦蝿菹氯〉眯鲁尚А?/p>

1．地方公共財政預算收支執(zhí)行及平衡情況。

2017年，全縣地方一般公共預算收入完成26329萬元，比年初預算25000萬元增收1329萬元，增長5.32%，比2016年決算數(shù)23401萬元增加2928萬元，增長12.51%。其中：稅收收入20410萬元，比上年決算數(shù)18758萬元增加1652萬元，增長8.81%；非稅收入5919萬元，比上年決算數(shù)4643萬元增加1276萬元，增長27.48%。一般公共預算支出完成96399萬元，比年初預算98310萬元減支1911萬元，下降1.94%，比2016年決算數(shù)95099萬元增加1300萬元，增長1.37%。一般公共預算支出比年初預算下降的原因是：土地督查整改，占用了年初預計調(diào)入一般公共預算的政府性基金，導致年末財力難以支撐年初預算支出數(shù)。

全縣一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入26329萬元，上級補助收入64195萬元（返還性收入4105萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入33883萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入26207萬元），上年結余收入2558萬元，調(diào)入政府性基金1779萬元，調(diào)入其他資金70萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金88萬元，地方政府一般債務收入17190萬元（其中：新增一般債券5600萬元、置換一般債券11590萬元），收入總計112209萬元；一般公共預算支出96399萬元，上解支出2891萬元，地方政府一般債務還本支出11590萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1329萬元，支出總計112209萬元。收支相抵，年終無結余。

2．政府性基金預算收支執(zhí)行及平衡情況。

2017年，全縣政府性基金預算收入完成11953萬元，比年初預算10120萬元增收1833萬元，增長18.11%，比2016年決算數(shù)952萬元增加11001萬元，增長1155.57%。全縣政府性基金預算支出完成10455萬元，比年初預算7828萬元增支2627萬元，增長33.56%，比2016年決算數(shù)3092萬元增加7363萬元，增長238.13%。

全縣政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入11953萬元，上年結余收入236萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入2594萬元，地方政府專項債務收入370萬元，收入總計15153萬元；政府性基金預算支出10455萬元，調(diào)出資金1779萬元，地方政府專項債務還本支出370萬元，支出總計12604萬元。收支相抵，年終結余2549萬元，需結轉(zhuǎn)下年對應安排支出。

3．國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行及平衡情況。

2017年，全縣國有資本經(jīng)營預算上級補助收入520萬元，國有資本經(jīng)營預算支出520萬元。收支相抵，年終無結余。

4．社會保險基金預算收支執(zhí)行及平衡情況。

2017年，全縣社會保險基金預算收入完成15411萬元，比年初預算13512萬元增收1899萬元，增長14.05%，比2016年決算數(shù)13457萬元增收1954萬元，增長14.52%。全縣社會保險基金預算支出完成15654萬元，比年初預算16525萬元減支871萬元，下降5.56%，比2016年決算數(shù)14136萬元增加1518萬元，增長10.74%。

全縣社會保險基金預算收支平衡情況是：社會保險基金預算收入15411萬元，專項補助收入10694萬元，上年滾存結余收入24635萬元，收入總計50740萬元；社會保險基金支出完成15654萬元，專項上解支出10003萬元，支出總計25657萬元。收支相抵，年末滾存結余25083萬元。

5．政府性債務收支情況。

2017年，全縣共新增地方政府債務17560萬元（其中：新增債券5600萬元、置換債券11960萬元），償還債務19036萬元，年末債務余額116443萬元。年末債務余額在縣十屆人大常委會第四次會議審議批準的水富縣2017年政府性債務限額內(nèi)，全年無違規(guī)舉借政府性債務情況。舉借的新增債券資金5600萬元，全部用于縣十屆人大常委會第四次會議審議批準的項目；舉借的置換債券資金11960萬元，全部按上級財政要求用于置換存量政府性債務。

以上預算收支執(zhí)行情況均為快報數(shù)，待上級財政正式批復我縣2017財政決算后，再向縣人大常委會報告變化情況。

（二）2017年主要工作

2017年，是十屆縣人民政府的開局之年，也是實施“十三五”規(guī)劃的重要一年。一年來，面對異常尖銳的財政收支矛盾和艱巨繁重的發(fā)展保障任務，全縣財政部門認真落實縣委的決策部署，積極作為、主動擔當，奮力完成各項保障任務，有力促進了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

1．努力增加收入，提高財政保障能力。

始終把增加地方收入作為財政工作的中心任務，多措并舉促進增收，努力為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力的財力保障。一是強化征管促增收。牢牢抓住稅收收入和非稅收入征管這個關鍵環(huán)節(jié)，加強重點稅源監(jiān)控，認真清繳欠稅，大力盤活國有資產(chǎn)，依法組織財政收入，實現(xiàn)了在新常態(tài)背景下財政收入的快速增長。2017年全縣地方財政收入達26329萬元，比上年增加2928萬元，增長12.51%，再創(chuàng)財政收入新高。二是爭取支持促增收。積極向上匯報反映水富“三?！敝С?、脫貧攻堅等方面存在的特殊困難，得到了上級財政部門的大力關心支持。2017年，共爭取到財力性轉(zhuǎn)移支付補助資金18187萬元，比2016年增加2266萬元，增長14.23%，剔除云天化尿素增值稅復征省政府2017年取消尿素增值稅免征補助3800萬元的因素，比上年增加5958萬元，增長37.42%。

2．優(yōu)化支出結構，全力保障重點支出。

堅決把保障全縣“三?！敝С鲎鳛樨斦ぷ鞯牡谝灰獎?，進一步調(diào)整優(yōu)化支出結構，突出保障重點，千方百計籌措資金，全面落實各項增資政策和民生提標政策，較好地保障了全縣機關事業(yè)單位工資、機構運轉(zhuǎn)、基本民生等剛性支出需求。2017年，實現(xiàn)“三?！敝С?2322萬元，比上年增加9376萬元，增長17.71%。其中：保工資支出40638萬元，保機構運轉(zhuǎn)支出6520萬元，?；久裆С?5164萬元。完成一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)八個科目參與GDP計算的財政“八項”支出77827萬元，比上年增長20%。

3．支持社會事業(yè)，改善民生取得進展。始終把改善和落實民生事業(yè)作為工作的重要內(nèi)容，認真完成相關民生事項。一是嚴格按照《預算法》和相關法律法規(guī)要求，認真執(zhí)行縣人大及其常委會批準的預決算和預算調(diào)整方案，落實人大決議及意見。認真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，2017年共收到縣人大代表建議和縣政協(xié)委員提案29件，其中建議24件，提案5件，面商率和代表滿意率均為100%。已完成12件，正在辦理9件，辦結率為57.14%。二是實現(xiàn)社會保障和就業(yè)支出19248萬元，同比增長32.68%。兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障五項資金4906萬元，撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金269萬元、救災資金110萬元，及時解決困難群眾生活所需。撥付機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險繳費資金3852萬元和基金補助資金215萬元，切實解決好機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險事務。三是加大投入支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全年醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出11335萬元，推動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)改革和實施基本藥物制度全覆蓋。四是全面推進教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，實現(xiàn)教育支出20835萬元，同比增長12.6%。改善辦學環(huán)境，支持二中遷建項目資金546萬元，教育薄弱學校建設資金2790萬元，助推水富教育教學工作優(yōu)先發(fā)展，助力“學在水富”品牌打造。五是改善困難群體住房條件，安排棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造等保障性安居工程資金2609.38萬元。繼續(xù)對符合條件的職工發(fā)放機關事業(yè)單位住房貨幣化補貼，確保廣大職工的切身利益，全年對65名符合條件的職工發(fā)放住房補貼資金163萬元。

4．助力脫貧攻堅，全面建成小康社會。

2017年，緊緊圍繞脫貧攻堅工作，一是強化財政扶貧專項資金管理，加快支出進度，保障扶貧資金支出需要，實現(xiàn)縣級財政扶貧資金賬戶“清零”。通過及時清理撥付，完成以前財政結轉(zhuǎn)資金392萬元和本財政扶貧資金4236萬元的全額撥付。二是緊緊圍繞脫貧摘帽銷號目標，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金。全年共統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金4498.80萬元。三是保障資金投入力度，落實健康扶貧政策。及時撥付2018年居民醫(yī)療保險費、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和建檔立卡貧困人口“四重保障”“一站式”兜底資金，切實落實省、市健康扶貧30條措施和建檔立卡貧困人口“四重保障”“一站式”即時結報。四是努力推進綜改農(nóng)開項目建設，為脫貧攻堅添磚加瓦。2017年共計投入綜改項目建設資金2625萬元，用于農(nóng)村基礎設施建設、提升人居環(huán)境、加強農(nóng)村基層組織建設和扶持村集體經(jīng)濟等項目實施；投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金193萬元在太平村和新壽村，用于建設高標準農(nóng)田、蓄水池、管道埋設、田間道路建設、特色水果種植等項目；投資1400余萬元建成瑪瑙森林公園，有效促進了城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升。

5．加強監(jiān)督管理，不斷提升理財水平。

一是積極開展財務管理業(yè)務培訓和學習，努力提升財務人員業(yè)務素質(zhì)和各部門理財水平，全年組織業(yè)務學習和培訓工作

300余人次。二是認真履職積極組織開展財務監(jiān)督檢查。對2015年以來各級下達的財政專項扶貧資金使用管理情況進行檢查，全面查找資金使用管理中的問題和漏洞，切實做到“糾前防后”；通過開展專項財務監(jiān)督檢查和存量資金清理，集中對全縣預算單位的會計核算及相關經(jīng)濟業(yè)務資料進行檢查，進一步規(guī)范了財經(jīng)秩序，提高財務管理水平，保證財政資金運行質(zhì)量。三是加強投資評審和政府采購管理工作，提高資金使用效率。對各項工程建設項目結算造價進行嚴格評審，全年共完成項目評審300個，節(jié)約資金950萬元，審減率6.8%。共實現(xiàn)采購預算資金1825萬元，實際采購支出1636萬元，節(jié)約資金189萬元，節(jié)約率10.35%。四是嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，努力節(jié)約財政資金。2017年“三公”經(jīng)費支出1996萬元，比2016年減少4萬元，下降0.23%。五是認真落實“放管服”改革工作，針對取消的行政事業(yè)性收費落實情況積極開展清理檢查工作，共檢查部門24個，收費項目34項，促進了社會事業(yè)健康發(fā)展。六是認真梳理全縣非稅收入項目，采取有效措施科學測算規(guī)范管理、清理思路，為后續(xù)管控奠定堅實基礎。

6．深化財稅改革，努力提升管理職能。

始終把深化財稅體制改革作為財政工作的重要抓手，以提高財政管理的科學化、規(guī)范化、精細化水平為目標，全力推進財政各項改革工作，財政的管理職能得到提升。一是積極推進全口徑政府預算和中期財政管理改革。將一般公共預算支出按功能分類編列到項，基本支出按經(jīng)濟性質(zhì)分類編列到款，同時在編制預算時，同步編制三年財政規(guī)劃。二是繼續(xù)實施國庫集中支付改革。國庫預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)全面上線運行，國庫資金動態(tài)監(jiān)控效果明顯，有效規(guī)范預算單位資金使用行為；三是政府債務管理不斷加強。成立水富縣政府性債務管理領導小組，制定水富縣政府性債務風險應急處置預案，爭取置換債券資金11960萬元置換存量債務，債務風險得到有效防控；四是績效跟蹤管理機制初步建立，財政資金使用績效得到提高。全年共績效跟蹤35家部門，涉及資金6320萬元；五是財政存量資金清理成效明顯，共盤活財政存量資金1477萬元，沉淀資金得到有效使用；六是財政預決算及時全面公開，財政工作透明度進一步提高；七是積極推進PPP項目申報。按程序招標確定PPP咨詢服務公司，依托專業(yè)中介機構參與前期工作，甄選重點建設項目，全力配合推進我縣PPP項目申報工作。

2017年全縣預算執(zhí)行情況總體良好，財政支出結構進一步得到優(yōu)化，“三?！敝С龊透黝愔攸c項目支出得到有力保障，財政體制改革持續(xù)穩(wěn)步推進，全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。同時，我們也清醒的看到，當前財政運行中還存在不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：一是財政自身保障能力較差，對省、市財政轉(zhuǎn)移支付補助的依賴程度持續(xù)增大；二是非稅收入占財政收入的比重過大，財政收入質(zhì)量還有待進一步提高；三是行政事業(yè)單位干部職工工資增資和基本民生等剛性支出增長迅猛，財政收支矛盾異常尖銳；四是財政監(jiān)督管理還不夠完善，預算單位資金使用行為還需進一步規(guī)范。

在今后的工作中，我們將高度重視、更加積極作為，采取有力措施切實加以解決。

二、2018年地方財政預算草案

2018年，全縣財政工作和預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十九大會議精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)和新發(fā)展理念，緊扣社會主要矛盾變化，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，以推進供給側結構性改革為主線，以決勝脫貧攻堅全面建成小康社會為統(tǒng)攬，深入推進財稅改革，全力支持穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生，防控財政風險，全面提升財政工作的法治化、科學化和精細化管理水平，努力把握財政收支的平衡點，統(tǒng)籌資金為全縣改革發(fā)展提供堅強的財力保障。

根據(jù)2017財政預算執(zhí)行情況，結合全縣國民經(jīng)濟發(fā)展計劃和剛性支出需要，2018年全縣財政收支預算建議如下：

（一）地方公共財政預算收支預算

全縣一般公共預算收入安排31500萬元，比上年快報數(shù)26329萬元增加5171萬元，增長19.5%。其中：稅收收入安排23000萬元，比上年快報數(shù)20410萬元增加2590萬元，增長12.69%，非稅收入安排8500萬元，比上年快報數(shù)5919萬元增加2581萬元，增長43.61%；一般公共預算支出安排108099萬元，比上年快報數(shù)96399萬元增加11700萬元，增長12.14%。全縣一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入31500萬元，上級補助收入54192萬元（返還性收入4105萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入27987萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入22100萬元），調(diào)入資金25315萬元（預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1329萬元、政府性基金調(diào)入23986萬元），地方政府一般債務收入7322萬元，收入總計118329萬元；一般公共預算支出108099萬元，上解支出2908萬元，地方政府一般債務還本支出7322萬元，支出總計118329萬元。收支平衡。

（二）政府性基金收支預算

全縣政府性基金預算收入安排26136萬元，比上年快報數(shù)11953萬元增加14183萬元，增長118.66%；政府性基金預算支出安排7099萬元，比上年快報數(shù)10455萬元減少3356萬元，下降32.1%。

全縣政府性基金收支平衡情況是：政府性基金收入26136萬元，轉(zhuǎn)移性收入2400萬元，上年結余收入2549萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入900萬元，收入總計31985萬元；政府性基金支出7099萬元，調(diào)出資金23986萬元，地方政府專項債務還本支出900萬元，支出總計31985萬元。收支平衡。

（三）社會保險基金收支預算

全縣社會保險基金預算收入安排16511萬元，比上年快報數(shù)15411萬元增加1100萬元，增長7.14%；社會保險基金支出安排17730萬元，比上年快報數(shù)15654萬元增加2076萬元，增長13.26%。

全縣社會保險基金收支平衡情況是：社會保險基金預算收入16511萬元，專項補助收入11971萬元，上年滾存結余25083萬元，收入總計53565萬元；社會保險基金支出17730萬元，專項上解支出9015萬元，支出總計26745萬元。收支相抵，年末滾存結余26820萬元。

按照《預算法》規(guī)定，在2018年預算開始后和縣人民代表大會批準2018預算之前，為保障鎮(zhèn)（辦）和縣直部門工作正常開展，縣財政已將工資和運轉(zhuǎn)經(jīng)費等必須撥付的基本支出指標預下達到各單位。

三、以習近平新時代中國特色社會主義思想為指領，為全面建成小康社會而努力開展2018年財政工作

2018年，我們將緊緊圍繞縣委各項決策部署，在縣人大及其常委會的監(jiān)督下，以增長財力為首任，以平衡收支為宗旨，著力強化監(jiān)督檢查，奮力推進各項改革，主動作為，勇于擔當，精準發(fā)力，扎實做好2018年財政工作。

（一）強化征管，努力培植財源

一是強化收入征管。主動與稅務部門密切配合，努力做好稅源調(diào)查，加強重點稅源監(jiān)控和分析，加大稅務稽查力度和欠稅清繳力度，杜絕“跑、冒、滴、漏”，確保各種稅費及時足額入庫。進一步抓好非稅收入管理，繼續(xù)加快對閑散國有土地和閑置固定資產(chǎn)的出租拍賣處置力度，努力增加非稅收入，切實發(fā)揮非稅收入對財政收入增長的積極作用。二是爭取上級支持。認真研究和把握上級資金支持的政策、方向和投向，加強向上匯報反映和協(xié)調(diào)對接，積極爭取轉(zhuǎn)移支付、新增債券、重大項目建設等資金的支持。三是培植后續(xù)財源。加大對園區(qū)、重點企業(yè)、重點項目的支持力度，努力培植后續(xù)財源，為財政收入的可持續(xù)發(fā)展打下基礎。

（二）壓縮支出，全力保障重點

一是優(yōu)先保障“三?！敝С?。嚴格按照保工資發(fā)放、保機構運轉(zhuǎn)、?；久裆捻樞虬才胖С觯_保工資及時足額發(fā)放，確保機構能夠正常運轉(zhuǎn)，確保各項強農(nóng)惠農(nóng)、城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助、就業(yè)補助等基本民生政策全部落實到位。二是籌措資金助推發(fā)展?；I措盤活各類資金保障縣委重要決策和重點項目支出需要，助推全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。三是繼續(xù)壓縮一般性支出。繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費和一般性行政支出，全力騰出資金用于亟需支出。

（三）發(fā)揮職能，強化財政監(jiān)管

一是強化預算執(zhí)行監(jiān)管。加強對預算執(zhí)行情況的監(jiān)督管理，切實維護財政預算的嚴肅性和約束力。二是加強資金績效評價。全面實施財政資金預算績效管理，將債券資金、扶貧資金、社保資金作為績效評價的重點監(jiān)管對象予以跟蹤評價，并將績效評價結果嚴格運用到預算管理中。三是加強財務監(jiān)督檢查。明確專門機構對預算單位財務情況開展常態(tài)化檢查，及時糾正檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，全面提升預算單位的會計工作規(guī)范化管理水平。

（四）為民理財，著力陽光財政

2018年將繼續(xù)推進部門預決算公開，認真落實各項公告公示制度。一是落實收費公示制度，及時將檢查清理后的行政事業(yè)性收費項目目錄在水富縣政府信息公開網(wǎng)站公示。二是財政部門會同價格主管部門對全縣的行政事業(yè)性收費情況進行定期與不定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，并完善舉報制度，發(fā)動群眾共同參與監(jiān)督。三是貫徹落實好上級精神，認真執(zhí)行《水富縣預算公開工作實施細則》。在政府信息公開網(wǎng)站設立本級“財政預決算公開專欄”，縣級各預算單位在“財政預決算公開專欄”，匯總集中公開本單位職責、機構設置、一般公共預算收支、政府性基金預算收支、“三公”經(jīng)費預決算等信息，便于社會公眾查詢監(jiān)督，確保全縣范圍內(nèi)預算全公開工作順利推行。四是加大民生宣傳力度，及時組織宣傳各項惠民和金融政策，督促各項民生事業(yè)的公開和報道。

（五）加強探索，深化財稅改革

一是繼續(xù)推進預算管理改革，規(guī)范和細化部門預算工作，探索實行中期財政規(guī)劃，努力構建跨預算平衡機制，鞏固建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。二是繼續(xù)深化國庫集中支付改革，清理規(guī)范單位銀行賬戶管理，動態(tài)監(jiān)控部門資金支出。三是繼續(xù)加大盤活財政存量資金，更好地發(fā)揮積極財政政策作用，充分發(fā)揮資金使用效益。四是繼續(xù)加強政府性債務管理，規(guī)范融資行為，健全債務風險防控機制。五是繼續(xù)推進國企改革，規(guī)范和強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，合理配置和有效利用國有資產(chǎn)，推行市場化運作。六是深化預算績效管理，不斷提高財政資金使用的規(guī)范性、透明度和有效性。

各位代表，2018年的財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，牢固樹立“四個意識”，大力弘揚水富精神，銳意進取、開拓創(chuàng)新、卯足干勁、堅定信心、狠抓落實，擼起袖子為決戰(zhàn)脫貧攻堅、為實現(xiàn)水富新一輪大發(fā)展而努力奮斗！

以上報告，請予審查。

縣十屆人大二次會議秘書處

2018年1月31日印發(fā)

第四篇：七星鄉(xiāng)2008地方財政預算執(zhí)行情況

七星鄉(xiāng)2008地方財政預算執(zhí)行情況

2008年，七星鄉(xiāng)財政工作以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發(fā)展觀，認真貫徹省、市、縣財政工作會議精神，積極推進財稅改革，強化財稅管理，財政預算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了鄉(xiāng)十屆一次人代會確定的財政收支任務，有力地促進了全鄉(xiāng)經(jīng)濟和社會事業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

2008全鄉(xiāng)地方財政收支平衡情況是：當年地方財政稅收收入320.3萬元，上級補助收入217.4萬元，上年結余收入12.6萬元，收入方總計550.3萬元；地方財政支出511.1萬元，支出方總計511.1萬元?？偸杖肱c總支出相抵，年終結余39.2萬元。

（一）、鄉(xiāng)級地方財政收入完成情況：

1、稅收收入累計實現(xiàn)320.3萬元，分項目完成情況是：

（1）、營業(yè)稅31.5萬元；

（2）、個人所得稅1.7萬元；

（3）、資源稅0.1萬元；

（4）、城市維護建設稅3.1萬元；

（5）、印花稅0.9萬元；

（6）、煙葉稅280.6萬元；

（7）、教育費附加2.4萬元。

2、上級補助收入217.4萬元，分項目是：

（1）、專項補助收入31.4萬元；

（2）、一般性轉(zhuǎn)移支付補助39.7萬元；

（3）、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助41.8萬元；

（4）、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助104.5萬元。

（二）、地方財政支出完成情況

地方財政支出累計完成511.1萬元，分項目完成情況是：

1、一般公共服務259.3萬元，其中：

（1）、人大事務8.1萬元；

（2）、政府辦公廳（室）及相關機構事務166.5萬元；

（3）、財政事務41.5萬元（含?？?萬元）；

（4）、人口與計劃生育事務26.1萬元；

（5）、共產(chǎn)黨事務16.1萬元；

（6）、其他一般公共服務支出1萬元；

2、教育5.9萬元；

3、文化體育與傳媒5.6萬元；

4、社會保障和就業(yè)39萬元；

5、農(nóng)林水事務128.1萬元，其中：

（1）、農(nóng)業(yè)91.2萬元；

（2）、林業(yè)20萬元；

（3）、水利13萬元；

（4）、其他農(nóng)林水事務支出3.9萬元；

6、交通運輸60萬元；

7、其他支出13.2萬元（其中含住房改革支出9.4萬元）。

七星鄉(xiāng)政府黨政辦

二○○九年三月二十六日

第五篇：關于義烏市2009財政預算執(zhí)行

義烏市審計局

審計結果公告

義審公告?2010?1號

義烏市審計局辦公室

2《中華人民共和國預算法》和有關財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定；賬務處理符合有關會計準則的要求。

2009年，全市貫徹“保增長、惠民生、優(yōu)結構”的要求，開展“四個年”活動，經(jīng)濟和社會各項事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展：一是積極發(fā)揮財稅職能,力促經(jīng)濟轉(zhuǎn)型保增長。全年為扶持企業(yè)減負3.85億元；落實外貿(mào)扶持資金2766萬元；撥付家電、汽車、摩托車下鄉(xiāng)補貼資金2254萬元；安排科技產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專項資金、工業(yè)技改專項資金、創(chuàng)品牌及標準化戰(zhàn)略獎勵資金、種糧補貼四項資金7445萬元。二是優(yōu)化財政收支結構，力促民生改善保穩(wěn)定。通過各種措施，規(guī)范稅收執(zhí)法，強化收入組織，全年共壓縮行政經(jīng)費支出2532萬元；投入民生資金總計45.05億元，占政府公共預算總支出的55.6%，同比增長9.8%。三是深化財政各項改革，力促公共財政邁新步。啟動了新一輪國企改革，“市政府-國資局-國有企業(yè)”三級國資監(jiān)管新架構基本建立，國資監(jiān)管工作更為規(guī)范；行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制改革創(chuàng)新，市公共資產(chǎn)管理中心運行有效，完成356家單位資產(chǎn)清查，需辦理產(chǎn)權登記的房產(chǎn)738宗、土地740宗，至2010年6月底已完成80%，公開拍租閑臵房產(chǎn)216個區(qū)塊，租金1581萬元，增幅達51%；積極落實強鎮(zhèn)擴權試點工作，做好放權項目資金的轉(zhuǎn)移支付和使用監(jiān)督。四是強化財政科學監(jiān)管，力促管理

讓金收入明顯減少，財政收入增速明顯放緩。經(jīng)對近3年政府公共預算可用財力與財政綜合預算總收入（不含社?；穑┛偭考罢急确治觯差A算可用財力總量逐年減少，從2007年920271萬元減少到2009年的766551萬元，減少了153720萬元。與此同時，政府公共預算可用財力占財政綜合預算總收入的比例也在逐年下降，從2007年的76.2%下降到2009年的70.8%，下降了5.4%。

與此相反，為滿足擴大內(nèi)需、刺激經(jīng)濟、改善民生的要求，需加大財政投入，保持一定規(guī)模的支出，政府公共預算支出剛性較大，財政收支平衡壓力日漸增大，財政風險逐漸顯現(xiàn)。2009全市實現(xiàn)政府公共預算收入760524萬元，按現(xiàn)行財政體制結算當年地方可用財力為766551萬元（含財政部代理發(fā)行的地方政府債券16000萬元），政府公共預算支出809823萬元（含負債支出18748萬元），收支缺口動用歷年結余彌補。

2．部分非稅收入征收不到位。

（1）地下水開采使用，絕大多數(shù)未征收水資源費、污水處理費。按規(guī)定，開采使用地下水資源需征收水資源費（1.20元/ M）和污水處理費（0.80元/ M），目前我市除農(nóng)村自用的一戶一井外，部分工業(yè)企業(yè)、賓館、飯店、浴室、洗車場等高耗水單位，受巨大經(jīng)濟利益的驅(qū)動（取用地下水

333行調(diào)查走訪發(fā)現(xiàn)，真正已投產(chǎn)的僅3家，有2家廠房已建成但仍還閑臵，未明確經(jīng)營內(nèi)容。10個項目實際投資額、產(chǎn)值、稅收與其爭取土地時立項申報數(shù)對比，實現(xiàn)程度分別為11%、17%和22%。

（2）礦產(chǎn)資源管理中存在的問題。一是未按批準的開發(fā)利用方案開采。2009年底，全市共有采礦權證的采石場8個，其中有3個采石場未按批準的開發(fā)利用方案進行開采，3個存在局部越界。二是到期采石場管理缺位。部分采石場采礦證到期前大量爆破，獲取石料用于合同到期后生產(chǎn)，違反了合同“期滿后三個月內(nèi)允許清運礦產(chǎn)品”的約定，2009年12月底到期的升華采石場和 2010年3月底到期的山峰、東湖門、劃洪坑等四家采石場均還在生產(chǎn)，造成礦產(chǎn)資源流失。

（3）地下水資源超采嚴重，儲量急劇下降。地下水作為戰(zhàn)略儲備資源，是地表水缺水年份的有益補充。近年來因過度開采，大多地下水井深度從原來的50米增加到目前的100米以上，在稠城、稠江、北苑、后宅一帶，已形成面積大于30平方公里的地下水位持續(xù)降落“漏斗區(qū)”，且漏斗范圍呈逐步擴大趨勢，極易造成地質(zhì)災害。同時，由于地下水位下降導致廢棄井大量增多，污水回灌嚴重影響地下水質(zhì)。市疾控中心2009年抽檢的36份地下水質(zhì)檢測報告，22份“菌

（三）公共產(chǎn)品提供及服務績效

1．部分公共設施利用率低，社會效益不明顯。（1）農(nóng)村完工公廁使用率低。抽查我市11個鎮(zhèn)街12個村，2008年10月前完工的20座公廁，12座未開放使用，使用率僅為40%。

（2）場館設施社會效益不明顯。政府投資建設的體育場、體育館和游泳中心等大型場館設施，空閑時間較長，使用率不高；部分場館配套服務用房，改變用途，對外出租用于辦公、經(jīng)營；除少數(shù)的室外場館外，其余均無固定時間、固定場地向市民免費開放，未能盡可能地滿足廣大群眾對運動健身場所的需求，社會效益不明顯。

2．部分農(nóng)村建設工程管理欠規(guī)范。

扶貧工程資料不齊全、檔案管理不規(guī)范。經(jīng)抽審，上潘村、寺西村工程無檔案記錄，下宅村工程無決算報告，某鎮(zhèn)2008年7個扶貧項目無檔案資料，2009年10個扶貧項目資料不齊全。

部分農(nóng)村文體設施缺少后續(xù)管理。在實施農(nóng)村小康健身工程和創(chuàng)建示范村過程中，市財政以獎代補形式購建的文體設施，普遍存在“重建設、輕維護”的現(xiàn)象，農(nóng)村文體設施損壞未能及時修復，既影響設施功能的發(fā)揮，也存在安全隱患。

0建立動態(tài)監(jiān)管機制，以查促管，做到應收盡收；倡導勤儉節(jié)約，采取切實有效措施，進一步壓縮行政支出；加大對政府投資建設項目的監(jiān)管力度，切實提高政府投資資金的績效。

（二）規(guī)范管理，提高公共產(chǎn)權運營績效

加強公共資產(chǎn)（資源）的管理，對政府資源進行整合，有利于提高資產(chǎn)有效利用和經(jīng)營收益，緩解財政資金不足，規(guī)范公共投入和支出行為，滿足構筑公共財政框架的要求。

一是建立政府資源性資產(chǎn)監(jiān)管制度，提升資源性資產(chǎn)使用績效。完善工業(yè)用地供應、開發(fā)、出讓和使用等管理制度；加強對礦產(chǎn)資源、地下水資源的監(jiān)管，采取有力措施，加大違規(guī)開采整治力度；進一步推進節(jié)水型城市建設，建立科學用水管理制度，提高水資源利用率。

二是加強各部門、鎮(zhèn)街非經(jīng)營性資產(chǎn)的管理。明晰產(chǎn)權，進一步建立健全資產(chǎn)管理制度，運用信息化手段進行管理，明確責任，切實防范資產(chǎn)流失，發(fā)揮管理績效。

三是完善制度，深化國資改革。抓緊辦理資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)變更登記，強化管理，進一步完善國有企業(yè)融資監(jiān)管制度。

（三）深化改革，提高公共產(chǎn)品服務績效

建設服務型社會，要求政府強化公共服務職能，提高基本公共服務均等化水平，更加注重公共服務理念的更新，注重公共服務投入的整體效率，更好地滿足公眾的現(xiàn)實需求。

2的通知》、《義烏市社區(qū)財務管理辦法》和《社區(qū)工作服務用房和資產(chǎn)管理意見》等，進行規(guī)范管理；對“財政收支矛盾日漸突出”、“部分非稅收入征收不到位”、“大部分工程勘察、設計未公開招投標”等三個方面涉及的問題，相關部門正在積極調(diào)研，擬定整改措施。