第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)

【發(fā)布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】銀監(jiān)通〔2007〕22號(hào) 【發(fā)布日期】2007-09-29 【生效日期】2007-09-29 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的通知

(銀監(jiān)通〔2007〕22號(hào))

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、租賃公司，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：

2006年2月，財(cái)政部頒布了新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》（以下簡稱新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則），要求自2007年1月1日在上市公司范圍內(nèi)施行，同時(shí)鼓勵(lì)其他企業(yè)執(zhí)行。為提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和可比性，完善風(fēng)險(xiǎn)管理，提高經(jīng)營水平，加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管，促進(jìn)我國銀行業(yè)快速、健康發(fā)展，中國銀監(jiān)會(huì)決定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、統(tǒng)一思想，提高執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的自覺性

新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映了我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告行為，并與國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。目前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度存在較大差異，不同類型機(jī)構(gòu)的相同業(yè)務(wù)、同一類型的不同機(jī)構(gòu)采用不同的會(huì)計(jì)處理方法損害了會(huì)計(jì)信息的可比性、有用性，不利于分析和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)狀況、財(cái)務(wù)成果，也不利于開展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。各單位要統(tǒng)一思想，正確認(rèn)識(shí)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的必然性和緊迫性，提高執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的自覺性，早準(zhǔn)備、早布置，保證銀行業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的平穩(wěn)轉(zhuǎn)換。

二、執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的時(shí)間表

考慮到我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)眾多，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)管理水平、人員素質(zhì)、財(cái)務(wù)承受能力等方面存在著較大的差距，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)分層次實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并逐步建立適應(yīng)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求的內(nèi)部管理流程和信息處理系統(tǒng)。按照財(cái)政部的總體要求，綜合考慮各類型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、管理水平和財(cái)務(wù)狀況等實(shí)際情況，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下時(shí)間表執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：

（一）已經(jīng)上市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要全面執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，繼續(xù)完善內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程，提高執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的質(zhì)量。

（二）政策性銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、非上市的股份制銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、城市商業(yè)銀行、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、外資銀行等從2008年起按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)告。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、城市信用社、三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等從2009年起按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)告，具備條件的可以提前執(zhí)行。

（四）金融資產(chǎn)管理公司待轉(zhuǎn)制完成后的次年按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)告，但不得晚于2009年。

三、執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則必須注意的幾個(gè)問題

（一）審慎使用公允價(jià)值。一是合理確定公允價(jià)值計(jì)量模式的使用范圍。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，對(duì)于尚不存在活躍市場或不能持續(xù)可靠取得市場價(jià)格的金融工具不能使用公允價(jià)值計(jì)量。二是科學(xué)合理地確定公允價(jià)值。對(duì)決定使用公允價(jià)值計(jì)量的，要綜合考慮活躍市場的各項(xiàng)因素，科學(xué)設(shè)定估值假設(shè)和主要參數(shù)。三是建立運(yùn)用公允價(jià)值計(jì)量的內(nèi)部控制制度，記錄公允價(jià)值計(jì)量的依據(jù)和過程，確保公允價(jià)值計(jì)量的準(zhǔn)確性、可靠性。

（二）健全貸款減值評(píng)估體系。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，全面收集貸款減值的歷史數(shù)據(jù)，健全價(jià)值評(píng)估內(nèi)部控制政策、程序和方法，準(zhǔn)確計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備，不得利用貸款減值準(zhǔn)備調(diào)節(jié)利潤。

（三）合理進(jìn)行金融工具分類。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在金融工具初始確認(rèn)時(shí)應(yīng)客觀分析持有意圖，準(zhǔn)確劃分各類金融工具，并嚴(yán)格按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行核算。

四、精心準(zhǔn)備，不斷提高執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的能力

（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人要親自抓執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的準(zhǔn)備工作。執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不僅僅是會(huì)計(jì)部門的工作，還涉及到各項(xiàng)業(yè)務(wù)，需要各個(gè)部門的配合，主要負(fù)責(zé)人必須高度重視，親自負(fù)責(zé)，主動(dòng)協(xié)調(diào)。要成立專門工作小組，制定規(guī)劃，明確分工，加強(qiáng)協(xié)作，周密部署，既要保證按時(shí)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，又要確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)工作正常、有序地運(yùn)轉(zhuǎn)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（已經(jīng)上市的除外）要于2007年底前將執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)施規(guī)劃報(bào)直接監(jiān)管的監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案，并及時(shí)報(bào)告組織實(shí)施情況。

（二）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)會(huì)計(jì)人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員、管理人員的培訓(xùn)力度，不僅要學(xué)習(xí)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的具體內(nèi)容、主要變化和應(yīng)用要求，還要緊密結(jié)合本單位實(shí)際，研究新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)本單位管理制度、業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)的影響和應(yīng)對(duì)措施，不斷提高執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的能力。

（三）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要做好執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的銜接工作。一是制度銜接工作。在執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則前，必須按老制度開展各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算工作，不得在新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和老制度間選擇使用。二是披露銜接工作。要保證信息披露的連續(xù)性和一致性，有關(guān)會(huì)計(jì)信息口徑的變化要有準(zhǔn)確的記錄和說明。

（四）農(nóng)村信用社執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的工作統(tǒng)一由各省聯(lián)合社組織。

五、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，促進(jìn)高質(zhì)量地執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

（一）中國銀監(jiān)會(huì)成立實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組組長為銀監(jiān)會(huì)郭利根副主席，銀監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部及各監(jiān)管部門負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小組成員，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。辦公室主任由銀監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部湯小青主任擔(dān)任，副主任由銀監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部楊樹潤副主任擔(dān)任，各監(jiān)管部門派專人參加辦公室的日常工作。

（二）各銀監(jiān)局要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，跟蹤轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的準(zhǔn)備和執(zhí)行情況，重點(diǎn)做好轄內(nèi)中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。

（三）各銀監(jiān)局要按照各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的時(shí)間表，積極開展各項(xiàng)會(huì)計(jì)監(jiān)管工作，重點(diǎn)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則情況，分析財(cái)務(wù)變化狀況，查處利用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則操縱利潤的行為。

（四）各銀監(jiān)局要認(rèn)真組織監(jiān)管人員培訓(xùn)工作，掌握新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的內(nèi)容、方法，研究執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可能出現(xiàn)的問題和監(jiān)管措施，進(jìn)一步提高監(jiān)管能力。

（五）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，銀監(jiān)會(huì)的各項(xiàng)監(jiān)管政策、制度保持不變。各銀監(jiān)局必須繼續(xù)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高五級(jí)分類的質(zhì)量，做實(shí)利潤。

同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則帶來的變化，在保持監(jiān)管資本屬性不變的前提下，對(duì)計(jì)算資本充足率涉及的部分會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，以準(zhǔn)確計(jì)算資本充足率，避免執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則導(dǎo)致的資本充足率波動(dòng)。考慮到新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則關(guān)于減值準(zhǔn)備計(jì)提方法的變化，為增強(qiáng)減值準(zhǔn)備計(jì)提的操作性、可靠性和可比性，銀監(jiān)會(huì)將另行發(fā)布減值準(zhǔn)備計(jì)提和監(jiān)管指引，對(duì)減值準(zhǔn)備計(jì)提過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)因素進(jìn)行規(guī)范。

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過程中發(fā)現(xiàn)的任何問題，請(qǐng)及時(shí)反饋銀監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

聯(lián)系電話：010-66279033，傳真：010-66299193。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本文轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

附件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則時(shí)間表

二○○七年九月二十九日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量

五級(jí)分類管理的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2004]4號(hào) 2004年2月5日）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為促進(jìn)非銀行金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，全面準(zhǔn)確地識(shí)別、反映和監(jiān)控資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，合理計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備，加強(qiáng)不良資產(chǎn)管理與處臵，決定從2004年起在非銀行金融機(jī)構(gòu)全面試行資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類。為保證非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》（見附件）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、試行范圍。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司對(duì)全部資產(chǎn)試行資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類。信托投資公司只對(duì)其自營業(yè)務(wù)部分進(jìn)行五級(jí)分類。

二、試行依據(jù)。《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》是各非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的基本依據(jù)。各非銀行金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》，結(jié)合本公司資產(chǎn)的種類和特征，制定資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類的具體標(biāo)準(zhǔn)，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。在資產(chǎn)分類過程中，不得將“一逾兩呆”簡單地對(duì)應(yīng)到五級(jí)分類。

三、組織管理。各機(jī)構(gòu)要制定實(shí)施資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的內(nèi)部管理辦法，就資產(chǎn)分類的操作、認(rèn)定、審核等工作程序、工作要求，以及相關(guān)部門在分類工作中的職責(zé)作出明確規(guī)定，對(duì)內(nèi)部管理部門的職責(zé)作適當(dāng)調(diào)整，落實(shí)資產(chǎn)分類責(zé)任部門，保證資產(chǎn)分類結(jié)果的真實(shí)和準(zhǔn)確。同時(shí)，各機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和資產(chǎn)質(zhì)量管理信息系統(tǒng)的建設(shè)。

各機(jī)構(gòu)應(yīng)通過資產(chǎn)分類工作，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，從而改善和加強(qiáng)日常管理，從內(nèi)部消除影響資產(chǎn)質(zhì)量的不利因素，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和經(jīng)營管理水平。

四、報(bào)告要求。各機(jī)構(gòu)應(yīng)以2003年12月31日的資產(chǎn)為基數(shù)進(jìn)行第一次分類，并將分類結(jié)果于2004年4月15日前報(bào)銀監(jiān)會(huì)或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局。

從2004年第二季度開始，每季后15個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送上季度的資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果及其與上期相比的變化情況。年后45個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送上的資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果，并附分析報(bào)告。分類結(jié)果與上期報(bào)送數(shù)據(jù)變化較大時(shí)，須對(duì)變化的內(nèi)容和原因作出解釋，必要時(shí)銀監(jiān)會(huì)或銀監(jiān)局應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

各機(jī)構(gòu)向銀監(jiān)會(huì)或銀監(jiān)局報(bào)送資產(chǎn)分類統(tǒng)計(jì)表的具體格式要求見《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類匯總表》和《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表》（見附表

1、附表2）。

各機(jī)構(gòu)在上報(bào)資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果時(shí)，不需要再報(bào)送“一逾兩呆”的有關(guān)數(shù)據(jù)。

五、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金計(jì)提。各非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷管理辦法》（財(cái)金?2001?127號(hào)）和《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身的資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實(shí)可行的“資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提及核銷計(jì)劃”及不良資產(chǎn)處臵計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)通過后報(bào)銀監(jiān)會(huì)或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。

各機(jī)構(gòu)應(yīng)首先根據(jù)財(cái)政部規(guī)定的呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提范圍的資產(chǎn)按最低提取比例（1%）和資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100%提足準(zhǔn)備金，未提足之前不得進(jìn)行分紅。2003的分紅應(yīng)根據(jù)第一次資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果按上述要求足額提取準(zhǔn)備金后再進(jìn)行。

六、監(jiān)督檢查。銀監(jiān)會(huì)或銀監(jiān)局根據(jù)《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》，對(duì)各非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)行資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類管理的制度是否完備，執(zhí)行是否嚴(yán)格，分類程序是否合理，以及分類結(jié)果是否真實(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行檢查，并對(duì)其資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金計(jì)提和損失類資產(chǎn)核銷的情況進(jìn)行監(jiān)督；銀監(jiān)會(huì)或銀監(jiān)局應(yīng)將資產(chǎn)分類的執(zhí)行情況作為非銀行金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職考核的重要內(nèi)容。

七、為便于非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)分類工作，隨文下發(fā)《資產(chǎn)分類表》（見附表3），供各機(jī)構(gòu)參照使用。

各非銀行金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)質(zhì)量分類試行中遇有問題，要及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局報(bào)告。 請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)法人單位。

附件：非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）（略）附表：（略）

1非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類匯總表 2非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量季度分析表 3資產(chǎn)分類表

附件：

非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，改進(jìn)資產(chǎn)分類方法，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導(dǎo)原則。

第二條 本指導(dǎo)原則所指的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，是指按照風(fēng)險(xiǎn)程度將資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程。

第三條 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類要以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心，合理評(píng)估資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)際價(jià)值。

第四條 評(píng)估非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法（簡稱資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法），即把資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良資產(chǎn)。

第五條 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)堅(jiān)持全面性原則，通過風(fēng)險(xiǎn)分類，全面、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)質(zhì)量的實(shí)際狀況。

第六條 通過資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：

（一）揭示資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映資產(chǎn)的質(zhì)量；

（二）發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)使用、管理、監(jiān)控、催收以及不良資產(chǎn)管理中存在的問題，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理；

（三）為判斷資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。

第二章 債權(quán)類資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

第七條 本指導(dǎo)原則中所稱“債權(quán)類資產(chǎn)”包括：各種貸款（含抵押、質(zhì)押、擔(dān)保等貸款）、租賃資產(chǎn)、貼現(xiàn)、擔(dān)保及承兌匯票墊款、與金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)債權(quán)、債券投資、應(yīng)收利息、其他各種應(yīng)收款項(xiàng)等。

第八條 債權(quán)類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類五類資產(chǎn)的定義分別為：

正常：交易對(duì)手能夠履行合同或協(xié)議，沒有足夠理由懷疑債務(wù)本金及收益不能按時(shí)足額償還。

關(guān)注：盡管交易對(duì)手目前有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：交易對(duì)手的償還能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務(wù)本金及收益，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。

可疑：交易對(duì)手無法足額償還債務(wù)本金及收益，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，資產(chǎn)及收益仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第九條 使用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，考慮的主要因素包括：

（一）交易對(duì)手的還款能力；

（二）交易對(duì)手的還款記錄；

（三）交易對(duì)手的還款意愿；

（四）資產(chǎn)的擔(dān)保；

（五）資產(chǎn)償還的法律責(zé)任；

（六）非銀行金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和控制。

交易對(duì)手的還款能力是一個(gè)綜合概念，包括交易對(duì)手的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、影響還款的非財(cái)務(wù)因素等。

第十條 對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估交易對(duì)手的償還能力或資產(chǎn)的回收可能性為核心，把交易對(duì)手的正常經(jīng)營收入作為主要還款來源，相關(guān)的擔(dān)保作為次要還款來源。

第十一條 對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)分類時(shí)，應(yīng)將資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)作為資產(chǎn)分類的重要參考指標(biāo)。如無充足的理由，相應(yīng)資產(chǎn)的分類不應(yīng)高于逾期時(shí)間所確定的分類級(jí)別。即使資產(chǎn)或收益的逾期天數(shù)未達(dá)到某一類別的標(biāo)準(zhǔn)，但若該項(xiàng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況符合這一類別的標(biāo)準(zhǔn)，則相應(yīng)資產(chǎn)的分類結(jié)果不應(yīng)高于該類別。

第十二條 貸款的分類，除嚴(yán)格執(zhí)行本指導(dǎo)原則第八條、第九條的標(biāo)準(zhǔn)外，還應(yīng)將相關(guān)債權(quán)的逾期天數(shù)作為分類的重要參考因素。

本金或利息逾期90天以內(nèi)，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；本金或利息逾期90天至180天，一般應(yīng)劃分為次級(jí)類；本金或利息逾期180天至360天，一般應(yīng)劃分為可疑類；本金或利息逾期360天以上，一般應(yīng)劃分損失類。

第十三條 貼現(xiàn)資產(chǎn)的分類應(yīng)綜合考慮承兌人、貼現(xiàn)申請(qǐng)人及貼現(xiàn)擔(dān)保人的情況。逾期（超過票據(jù)到期日）沒有收回的貼現(xiàn)資產(chǎn)，一般劃分為次級(jí)類；貼現(xiàn)資產(chǎn)若具備其他更為嚴(yán)重的特征，可參照本指導(dǎo)原則第八條和第九條進(jìn)一步調(diào)整分類級(jí)別。

第十四條 對(duì)同業(yè)債權(quán)的分類，除關(guān)注債務(wù)方的信用狀況、償還能力、償還意愿、訴訟及執(zhí)行情況外，還應(yīng)將同業(yè)債權(quán)的逾期時(shí)間作為分類的重要參考因素。

逾期同業(yè)債權(quán)，一般應(yīng)劃分為次級(jí)類；逾期3個(gè)月以上的同業(yè)債權(quán)，一般應(yīng)劃分為可疑類；逾期6個(gè)月以上的同業(yè)債權(quán)，一般應(yīng)劃分為損失類。

交易對(duì)手為已撤銷或破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，其同業(yè)債權(quán)應(yīng)至少劃分為可疑類。交易對(duì)手雖未撤銷或破產(chǎn)，但已停止經(jīng)營、名存實(shí)亡，且無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行的，應(yīng)劃分為損失類。

第十五條 證券回購協(xié)議項(xiàng)下的同業(yè)債權(quán)（即買入返售證券），如有足額的、實(shí)際的證券作擔(dān)保時(shí)，除分析拆放對(duì)象的信用狀況、逾期時(shí)間等因素外，還需要考慮擔(dān)保證券的價(jià)值；若是違規(guī)進(jìn)行的無券買空賣空或證券不過戶的買入返售證券，與普通同業(yè)債權(quán)一樣，只需要分析拆放對(duì)象的信用狀況、逾期時(shí)間等因素。

第十六條 對(duì)于需要回收的其他應(yīng)收款項(xiàng)，分類時(shí)除考慮交易對(duì)手的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況、還款能力、還款意愿、形成原因、實(shí)際用途外，還應(yīng)將其賬齡作為分類的重要參考因素。

賬齡為3個(gè)月之內(nèi)的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為正常類；賬齡為3個(gè)月至6個(gè)月的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；賬齡為6個(gè)月至1年的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為次級(jí)類；賬齡為1年至2年的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為可疑類；賬齡為2年以上的其他應(yīng)收款，一般應(yīng)劃分為損失類。第十七條 對(duì)非上市交易債券的分類應(yīng)考慮發(fā)債主體的資信狀況和債券本息的可收回性。

對(duì)國債、政策性金融債以及未到期3A級(jí)企業(yè)債，一般應(yīng)劃分為正常類；對(duì)已到期3A級(jí)企業(yè)債、未到期其他企業(yè)債，一般應(yīng)劃分為關(guān)注類；對(duì)已到期其他企業(yè)債一般應(yīng)劃分為次級(jí)類。

對(duì)上市交易債券的分類，比照第二十條上市交易股票和基金的分類方法。

第十八條 需要重組的債權(quán)應(yīng)至少劃分為次級(jí)類；重組后的債權(quán)如果仍然逾期，或交易對(duì)手仍然無力歸還資產(chǎn)，應(yīng)至少歸為可疑類。重組債權(quán)若具備其他更為嚴(yán)重的特征，可參照本指導(dǎo)原則第八條和第九條進(jìn)一步調(diào)整分類級(jí)別。

重組債權(quán)的分類級(jí)別在重組后至少六個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高；觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

重組債權(quán)指非銀行金融機(jī)構(gòu)由于交易對(duì)手財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)相關(guān)協(xié)議或合同條款作出調(diào)整的債權(quán)。

第三章 權(quán)益類資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

第十九條 本指導(dǎo)原則中所稱“權(quán)益類資產(chǎn)”包括：對(duì)股票和基金的短期投資、長期股權(quán)投資和其他權(quán)益性資產(chǎn)。

第二十條 對(duì)短期投資中可上市交易的股票和基金進(jìn)行分類時(shí)，總體計(jì)算市場價(jià)值高于賬面價(jià)值時(shí)，劃分為正常類；總體計(jì)算市場價(jià)值低于賬面價(jià)值時(shí)，相當(dāng)于市場價(jià)值部分劃分為關(guān)注類，折價(jià)部分（即賬面價(jià)值減市場價(jià)值的差額部分）劃分為損失類。

在股票和基金發(fā)行主體經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或股票和基金的市場價(jià)格嚴(yán)重扭曲的特殊情況下，應(yīng)參照債權(quán)類資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)分析發(fā)行主體還款能力和資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，并進(jìn)行分類。

第二十一條 對(duì)非上市的其他短期投資參照本指導(dǎo)原則第二十二條長期股權(quán)投資的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

第二十二條 對(duì)長期股權(quán)投資的分類，應(yīng)綜合考慮被投資企業(yè)的經(jīng)營狀況及風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、歷史分紅情況等因素。

（一）被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實(shí)收資本，且經(jīng)營狀況良好，盈利能力較強(qiáng)，正常分紅的，一般劃分為正常類；

（二）被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實(shí)收資本，但盈利能力一般，已不能正常分紅的，一般劃分為關(guān)注類；

（三）被投資企業(yè)所有者權(quán)益小于實(shí)收資本或連續(xù)三年不分紅，相應(yīng)的投資一般劃分為次級(jí)類；對(duì)新開業(yè)企業(yè)的股權(quán)投資；被投資企業(yè)所有者權(quán)益小于實(shí)收資本，但經(jīng)營狀況良好，經(jīng)營前景較好，相應(yīng)的投資可劃分為關(guān)注類；

（四）被投資企業(yè)資不抵債的，應(yīng)至少劃分為可疑類；資不抵債數(shù)額較大的，應(yīng)劃分為損失類。

第二十三條 對(duì)其他一些權(quán)益性投資的分類，應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際屬性（如土地等），參照本指導(dǎo)原則的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定進(jìn)行分類。

第四章 其他資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)

第二十四條 委托資產(chǎn)的分類，應(yīng)首先進(jìn)行甄別，對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的委托資產(chǎn)及代理貸款不進(jìn)行分類。

對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)（即受托方）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的“委托資產(chǎn)”，調(diào)賬后根據(jù)資產(chǎn)的類別（債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)）按自營業(yè)務(wù)參照上述相關(guān)規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。

第二十五條 對(duì)抵債資產(chǎn)的分類，應(yīng)以抵債資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值和變現(xiàn)能力為主要分類依據(jù)。

能在市場上隨時(shí)變現(xiàn)，且市場價(jià)值或評(píng)估價(jià)值不低于資產(chǎn)抵債時(shí)價(jià)值的抵債資產(chǎn)，劃分為正常類或關(guān)注類；

能在市場上隨時(shí)變現(xiàn)，但市場價(jià)值或評(píng)估價(jià)值低于資產(chǎn)抵債時(shí)價(jià)值的抵債資產(chǎn)，至少劃分為次級(jí)類；

變現(xiàn)能力較差，或變現(xiàn)時(shí)資產(chǎn)減值幅度較大的抵債資產(chǎn)，至少劃分為可疑類。對(duì)抵債資產(chǎn)的價(jià)值評(píng)估至少應(yīng)一年進(jìn)行一次。

第二十六條 現(xiàn)金、對(duì)中央銀行的債權(quán)、存放銀行的活期存款不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。第二十七條 不涉及資金回收或資產(chǎn)變現(xiàn)，但又是非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營所必然產(chǎn)生的資產(chǎn)，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，如預(yù)付費(fèi)用、席位保證金、差旅費(fèi)借支、小額的應(yīng)收款項(xiàng)、遞延資產(chǎn)等。

第二十八條 對(duì)固定資產(chǎn)一般不進(jìn)行分類，但固定資產(chǎn)由于技術(shù)陳舊、損壞、長期閑臵等因素導(dǎo)致其實(shí)際價(jià)值低于其賬面價(jià)值時(shí)，應(yīng)參照市場上同類資產(chǎn)的價(jià)值，并根據(jù)其減值程度進(jìn)行分類。對(duì)非自用固定資產(chǎn)的分類，除考慮上述因素外，還應(yīng)參照固定資產(chǎn)的收益情況。

第二十九條 對(duì)在建工程一般不進(jìn)行分類，但對(duì)長期停建并且預(yù)計(jì)3年內(nèi)不會(huì)重新開工的在建工程，應(yīng)至少劃分為次級(jí)類；若具有其他更為嚴(yán)重的特征，應(yīng)下調(diào)分類檔次。

第三十條 待處理資產(chǎn)損失（包括流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)）劃分為損失類。

第三十一條 表外業(yè)務(wù)一旦出現(xiàn)墊款或履約情況，計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，須按相應(yīng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。

第三十二條 對(duì)交易對(duì)手利用破產(chǎn)、解散、兼并、重組、分立、租賃、轉(zhuǎn)讓、承包等形式惡意逃廢債務(wù)的資產(chǎn)，至少劃分為關(guān)注類。并應(yīng)在依法追償后，按實(shí)際償還能力進(jìn)行分類。

第三十三條 違反國家有關(guān)法律和法規(guī)所形成的資產(chǎn)應(yīng)至少劃分為關(guān)注類。

第五章 資產(chǎn)分類的基本要求

第三十四條 資產(chǎn)分類是非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量管理的重要組成部分，在資產(chǎn)分類過程中，非銀行金融機(jī)構(gòu)必須至少做到以下幾個(gè)方面：

（一）建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)規(guī)章、制度和辦法；

（二）建立有效的業(yè)務(wù)組織管理體制；

（三）實(shí)行業(yè)務(wù)審查、資金投放的分離；

（四）完善業(yè)務(wù)檔案管理制度，保證各項(xiàng)債權(quán)或投資檔案的連續(xù)完整；

（五）改進(jìn)管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時(shí)獲得資產(chǎn)質(zhì)量的有關(guān)信息；

（六）督促交易對(duì)手或被投資單位提供真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。

第三十五條 本指導(dǎo)原則中的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)是資產(chǎn)分類的最低標(biāo)準(zhǔn)，也是判定非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)。

非銀行金融機(jī)構(gòu)可以從自身防范風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)管理需要出發(fā)，制定更為審慎、細(xì)化的分類標(biāo)準(zhǔn)，但應(yīng)與本指導(dǎo)原則的標(biāo)準(zhǔn)具有明確的對(duì)應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)或當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。

第三十六條 對(duì)資產(chǎn)分類時(shí)，不能用對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)資產(chǎn)的分類，信用評(píng)級(jí)只能作為資產(chǎn)分類的參考因素。

第三十七條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)影響資產(chǎn)質(zhì)量的因素的變化情況，及時(shí)調(diào)整對(duì)資產(chǎn)的分類。非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)不良資產(chǎn)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的管理措施。

第三十八條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的抵押、質(zhì)押品管理和評(píng)估的政策和程序。對(duì)于抵（質(zhì)）押品的評(píng)估應(yīng)遵循客觀、審慎原則，抵（質(zhì)）押品價(jià)值的評(píng)估應(yīng)充分考慮抵（質(zhì)）押物的市場流動(dòng)性和變現(xiàn)能力。在有市場的情況下，按市場價(jià)格定值；在沒有市場的情況下，參照同類抵押品的市場價(jià)格定值。

第三十九條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的有保證債權(quán)的管理政策，對(duì)此類債權(quán)的分類應(yīng)充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責(zé)任的能力。

第四十條 非銀行金融機(jī)構(gòu)要保證資產(chǎn)分類的初分人員和復(fù)審人員具有必要的業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析等知識(shí)，熟悉資產(chǎn)分類的基本原理。要通過培訓(xùn)和必要的措施保證資產(chǎn)分類的質(zhì)量。

第六章 資產(chǎn)分類的組織與實(shí)施

第四十一條 非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)遵循內(nèi)部控制原則，保證資產(chǎn)分類的獨(dú)立、連貫和可靠。

資產(chǎn)分類必須嚴(yán)格按照分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序進(jìn)行初分、復(fù)審和認(rèn)定，并按審批權(quán)限進(jìn)行審批。

第四十二條 非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員應(yīng)該全面熟悉和掌握交易對(duì)手和資產(chǎn)的情況，有責(zé)任把交易對(duì)手和資產(chǎn)的真實(shí)情況書面報(bào)告給負(fù)責(zé)分類復(fù)審的部門。

第四十三條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或類似的專門機(jī)構(gòu)，全面負(fù)責(zé)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作。

第四十四條 非銀行金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)分類政策、程序的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，并將檢查結(jié)果向董事會(huì)作出書面報(bào)告。

第七章 資產(chǎn)分類的監(jiān)督與管理

第四十五條 銀監(jiān)會(huì)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控方式對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控。

第四十六條 銀監(jiān)會(huì)在檢查非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量時(shí)，不僅要獨(dú)立地對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分類，還要對(duì)其資產(chǎn)分類方法及分類程序和結(jié)果作出評(píng)價(jià)。

第四十七條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的要求報(bào)送資產(chǎn)分類的數(shù)據(jù)。

第四十八條 非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)損失以及呆賬核銷情況應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)披露。

第八章 附則

第四十九條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照審慎會(huì)計(jì)原則建立資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提取制度，合理估計(jì)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，及時(shí)提取資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金（包括減值準(zhǔn)備）。

非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按季提取資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。

第五十條 非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷管理辦法》（財(cái)金［2001］127號(hào)）的有關(guān)規(guī)定和自身資產(chǎn)質(zhì)量情況及經(jīng)營狀況，制定切實(shí)可行的“資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提及核銷計(jì)劃”及不良資產(chǎn)處臵計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)通過后報(bào)銀監(jiān)會(huì)或銀監(jiān)局備案。

非銀行金融機(jī)構(gòu)未按照財(cái)政部規(guī)定的呆賬準(zhǔn)備金提取范圍和最低提取比例（1％）以及資產(chǎn)分類后損失類資產(chǎn)的100％提足準(zhǔn)備金之前，不得進(jìn)行分紅。第五十一條 本指導(dǎo)原則適用于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司。信托投資公司自營業(yè)務(wù)部分適用本指導(dǎo)原則。

第五十二條 本指導(dǎo)原則由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第五十三條 本指導(dǎo)原則自發(fā)布之日起施行。

第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法

銀監(jiān)會(huì)令2008年第3號(hào) 頒布時(shí)間：2008-9-23

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱銀監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可行為，明確行政許可事項(xiàng)、條件、適用操作流程和期限，維護(hù)申請(qǐng)人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律、行政法規(guī)及國務(wù)院有關(guān)決定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社）、農(nóng)村資金互助社等。

第三條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》，對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施行政許可。

第四條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)以下事項(xiàng)須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政許可：機(jī)構(gòu)設(shè)立，機(jī)構(gòu)變更，機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格等。

第五條 申請(qǐng)人應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)材料目錄和格式要求》提交申請(qǐng)材料。

第二章 法人機(jī)構(gòu)設(shè)立

第一節(jié) 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立

第六條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為5000萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第七條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（四）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；

（五）沒有地方人民政府財(cái)政資金入股；

（六）不良貸款比例低于8％；

（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；

（八）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評(píng)估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請(qǐng)人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；

（九）按規(guī)定提足貸款損失準(zhǔn)備；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村商業(yè)銀行除應(yīng)符合第六條

（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第七條

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣；

（二）不良貸款比例低于5％；

（三）設(shè)立直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的，發(fā)起人中應(yīng)有至少一名合格的戰(zhàn)略投資者。

第九條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入股。

第十條 自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力的中國公民；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄；

（三）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第十一條 單個(gè)自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2％，職工自 然人合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的20％。

第十二條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資格；

（二）有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務(wù)、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計(jì)算；

（五）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；

（六）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（七）具備補(bǔ)充農(nóng)村商業(yè)銀行資本的能力，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（八）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（九）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第十三條 單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的10％。

第十四條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率不低于8％，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10％；

（二）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股須事先報(bào)經(jīng)其權(quán)力機(jī)構(gòu)及監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。

第十五條 境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)不得低于《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第七條中投資入股農(nóng)村信用社的有關(guān)要求；

（二）銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)最近2年對(duì)其給出的長期信用評(píng)級(jí)為良好以上；

（三）銀行資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10％；

（四）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；

（七）注冊(cè)地國家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（八）注冊(cè)地國家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（九）母國監(jiān)管當(dāng)局作出的該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定及該金融機(jī)構(gòu)符合注冊(cè)地國家（地區(qū)）審慎監(jiān)管要求的相關(guān)聲明；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人、財(cái)務(wù)投資者或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)事先報(bào)銀監(jiān)會(huì)審批，作為戰(zhàn)略投資者還應(yīng)遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作、競爭回避的原則。

銀監(jiān)會(huì)根據(jù)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求，可以調(diào)整前款境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人的條件。

第十六條 境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行投資入股比例執(zhí)行《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

第十七條 任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5％以上需事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

第十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請(qǐng)人。

第十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第二十條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會(huì)提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)會(huì)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第二十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的開業(yè)申請(qǐng)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第二十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村商業(yè)銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 農(nóng)村合作銀行設(shè)立

第二十三條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為2000萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第二十四條 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（四）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；

（五）沒有地方人民政府財(cái)政資金入股；

（六）不良貸款比例低于8％；

（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；

（八）投資股占股本總額的比例不低于90％；

（九）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評(píng)估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請(qǐng)人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；

（十）按規(guī)定提足貸款損失準(zhǔn)備；

（十一）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十五條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村合作銀行除應(yīng)符合第二十三條

（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第二十四條

（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村合作銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村合作銀行最低限額為10億元人民幣；

（二）不良貸款比例低于5％；

（三）設(shè)立直轄市農(nóng)村合作銀行的，發(fā)起人中應(yīng)至少有一名合格的戰(zhàn)略投資者。

第二十六條 設(shè)立農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村合作銀行入股。

第二十七條 發(fā)起人須符合本辦法第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條和第十七條的規(guī)定。

第二十八條 農(nóng)村合作銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村合作銀行發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請(qǐng)人。

第二十九條 農(nóng)村合作銀行的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第三十條 農(nóng)村合作銀行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會(huì)提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)會(huì)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第三十一條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

地市、直轄市農(nóng)村合作銀行的開業(yè)申請(qǐng)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第三十二條 農(nóng)村合作銀行應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村合作銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人 應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村合作銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立

第三十三條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，在縣（市）設(shè)立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為100萬元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十四條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人或出資人，發(fā)起人或出資人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人或出資人。

發(fā)起人或出資人須符合本辦法第十條、第十四條、第十五條和第十七條的規(guī)定。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人出資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資格；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

（三）最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，入股前上一盈利；

（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（六）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（七）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；

（八）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

擬入股的企業(yè)法人屬于重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務(wù)、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù)計(jì)算。

第三十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個(gè)自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。

第三十六條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)成立籌建工作小組，村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請(qǐng)人。籌建一人有限責(zé)任公司的村鎮(zhèn)銀行，由出資人作為申請(qǐng)人或經(jīng)出資人授權(quán)的籌建工作組作為申請(qǐng)人。

第三十七條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第三十八條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期為自批準(zhǔn)之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)局在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第三十九條 村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第四十條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

村鎮(zhèn)銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

村鎮(zhèn)銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四節(jié) 貸款公司設(shè)立

第四十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為50萬元人民幣；

（三）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

（四）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第四十二條 設(shè)立貸款公司，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（三）具備有效的資本約束和補(bǔ)充機(jī)制。

第四十三條 設(shè)立貸款公司，應(yīng)當(dāng)有符合以下條件的出資人：

（一）出資人為境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行；

（二）資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元人民幣；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十四條 貸款公司由單個(gè)境內(nèi)外商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資設(shè)立。

第四十五條 貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

貸款公司的申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是出資人，或是經(jīng)出資人授權(quán)的籌建工作小組。

第四十六條 貸款公司的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第四十七條 貸款公司的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)局在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第四十八條 貸款公司的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第四十九條 貸款公司應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照

貸款公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

貸款公司未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第五節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立

第五十條設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社全部自愿的基礎(chǔ)上，以發(fā)起方式重組改制設(shè)立；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為300萬元人民幣；

（四）按股份合作制設(shè)立的，投資股占股本總額的比例不低于30%；按股份制設(shè)立的，股權(quán)按《公司法》設(shè)置；

（五）有符合任職資格條件的理事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（六）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（七）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（八）有健全的內(nèi)部控制，風(fēng)險(xiǎn)管理體系和良好的公司治理；

（九）沒有地方人民政府財(cái)政資金入股；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

投資股占股本總額的比例，各銀監(jiān)局根據(jù)實(shí)際情況可以做適當(dāng)調(diào)整。

第五十一條 在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較低，或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、經(jīng)濟(jì)總量小、產(chǎn)業(yè)單一的地市設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社，除應(yīng)符合第五十條

（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）在轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社全部自愿基礎(chǔ)上，以發(fā)起方式重組改制設(shè)立；

（二）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為1億元人民幣，且能夠滿足自身和分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)需求；

（三）資本充足率2%以上，且能夠滿足開業(yè)后2年內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張對(duì)資本的要求；

（四）按股份合作制設(shè)立的，投資股占股本總額的比例不低于60％；按股份制設(shè)立的，股權(quán)按《公司法》設(shè)置；

（五）按照全轄合并財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)算，不良貸款比例不超過15%；

（六）按照全轄合并財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)算，近2年連續(xù)盈利。

設(shè)立地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社要確?？h域支農(nóng)服務(wù)，嚴(yán)格控制數(shù)量，成熟一家組建一家。

第五十二條 設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。

發(fā)起人應(yīng)當(dāng)符合本辦法第十條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十 六條和第十七條的規(guī)定。

單個(gè)自然人投資農(nóng)村信用合作聯(lián)社，入股比例不得超過股本總額的2％，職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村信用合作聯(lián)社股本總額的20％。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。

第五十三條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請(qǐng)人。

第五十四條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或直接受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第五十五條農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。

縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)局在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定，籌建延期的最長期限為3個(gè)月。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會(huì)提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)會(huì)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定，籌建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第五十六條 縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不核準(zhǔn)的書面決定。

第五十七條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng) 之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第六節(jié) 農(nóng)村資金互助社設(shè)立

第五十八條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于10人；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為30萬元人民幣；在行政村設(shè)立的，最低限額為10萬元人民幣；

（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十九條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)。

第六十條 農(nóng)民作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（三）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）誠實(shí)守信，聲譽(yù)良好；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十一條 農(nóng)村小企業(yè)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）注冊(cè)地或主要營業(yè)場所在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（二）具有良好的信用記錄；

（三）上一盈利；

（四）年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（五）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十二條 單個(gè)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%。

第六十三條 農(nóng)村資金互助社設(shè)立須經(jīng)籌建與開業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，農(nóng)村資金互助社發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組作為申請(qǐng)人。

第六十四條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第六十五條 農(nóng)村資金互助社的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請(qǐng)。銀監(jiān)局在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第六十六條 農(nóng)村資金互助社的開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

第六十七條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村資金互助社自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

農(nóng)村資金互助社未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三章 分支機(jī)構(gòu)設(shè)立

第一節(jié) 支行設(shè)立

第六十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）監(jiān)管評(píng)級(jí)在三級(jí)以上；

（三）具有撥付營運(yùn)資金的能力，其中農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行撥付支行的營運(yùn)資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過申請(qǐng)人資本總額的 60％；村鎮(zhèn)銀行應(yīng)撥付與支行經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金；

（四）資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良貸款比例低于5％；

（五）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；

（六）有符合任職資格條件的高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（八）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第六十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊(cè)地轄區(qū)以外的縣（市）設(shè)立支行（以下簡稱異地支行），除應(yīng)具備第六十八條

（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）條件外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）監(jiān)管評(píng)級(jí)在二級(jí)以上；

（二）資產(chǎn)總額不少于50億元人民幣；

（三）注冊(cè)資本不低于5億元人民幣；

（四）具有撥付營運(yùn)資金的能力，撥付營運(yùn)資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過申請(qǐng)人資本總額的60％；

（五）按規(guī)定提足呆賬準(zhǔn)備；

（六）最近3個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利，資產(chǎn)利潤率不低于0.6％，資本利潤率不低于11％。

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第七十條 支行設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

第七十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行，其籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

第七十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)支行開業(yè)申請(qǐng)由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第七十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設(shè)立異地支行須經(jīng)批準(zhǔn)，且在一個(gè)省份一次只能申請(qǐng)?jiān)O(shè)立1家異地支行。在收到不同意籌建的批復(fù)或獲得開業(yè)核準(zhǔn)后，申請(qǐng)人方可再行申請(qǐng)。

第七十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行籌建申請(qǐng)由法人機(jī)構(gòu)提交，由擬設(shè)立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或直接受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第七十五條 異地支行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建工作 的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交延期申請(qǐng)，決定機(jī)關(guān)自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起20日內(nèi)作出決定?；I建延期的最長期限為3個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交支行開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第七十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行開業(yè)由法人機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)，由擬設(shè)立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第七十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行設(shè)立異地支行的籌建、開業(yè)申請(qǐng)應(yīng)同時(shí)抄送申請(qǐng)人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。籌建批準(zhǔn)文件和開業(yè)核準(zhǔn)文件應(yīng)抄送申請(qǐng)人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。

第七十八條 申請(qǐng)人應(yīng)在收到支行開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的支行必須在取得公安、消防部門對(duì)安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

支行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

支行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 分理處設(shè)立

第七十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分理處，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）公司治理良好，內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）具有撥付營運(yùn)資金的能力，且撥付與分理處經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金；

（三）資本充足率不低于8％；

（四）有熟悉業(yè)務(wù)的從業(yè)人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十條 分理處設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

開業(yè)申請(qǐng)由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān) 分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第八十一條 申請(qǐng)人應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。分理處必須在取得公安、消防部門對(duì)安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

分理處自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月內(nèi)向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

分理處未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第三節(jié) 貸款公司分公司設(shè)立

第八十二條 貸款公司可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域內(nèi)設(shè)立分公司。設(shè)立分公司應(yīng)符合以下條件：

（一）具有撥付營運(yùn)資金的能力，且撥付與分公司經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金；

（二）內(nèi)部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）資產(chǎn)質(zhì)量良好，資本充足率不低于8%；

（四）有熟悉業(yè)務(wù)的工作人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十三條 貸款公司分公司的設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。 籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

貸款公司分公司的開業(yè)申請(qǐng)，由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第八十四條 申請(qǐng)人應(yīng)在收到分公司開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。貸款公司分公司必須在取得公安、消防部門對(duì)安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

貸款公司分公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

貸款公司分公司未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四節(jié) 信用社、分社設(shè)立

第八十五條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立信用社，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立分社，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制健全有效，最近1年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）具有有效的管理信息系統(tǒng)；

（三）資本充足率、不良貸款比例、盈利能力等主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（四）具有撥付營運(yùn)資金的能力，其中撥付單個(gè)信用社的營運(yùn)資金最低不得少于50萬元人民幣，撥付單個(gè)分社的營運(yùn)資金要與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)，撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金總額不得超過資本金總額的60％；

（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十六條 設(shè)立信用社、分社須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段?；I建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開業(yè)決定機(jī)關(guān)。

第八十七條 信用社、分社的開業(yè)申請(qǐng)，由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

第八十八條 申請(qǐng)人在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件、領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。信用社、分社須在取得公安、消防部門對(duì)安全、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明并報(bào)開業(yè)決定機(jī)關(guān)備案后方可開業(yè)。

信用社、分社自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

信用社、分社未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第五節(jié) ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處設(shè)立

第八十九條 ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社設(shè)立辦事處，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）符合高效低成本的原則；

（二）有符合任職資格條件的高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（三）有符合要求的辦公場所；

（四）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十條 ?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處的設(shè)立申請(qǐng)，由法人機(jī)構(gòu)提交，由 所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或直接受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第九十一條 自銀監(jiān)局批準(zhǔn)設(shè)立之日起3個(gè)月內(nèi)，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處應(yīng)當(dāng)設(shè)立。

辦事處未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)設(shè)立的，原設(shè)立核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理設(shè)立許可注銷手續(xù)，并予以公告。

第六節(jié) 自助銀行設(shè)立

第九十二條 自助銀行是指農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社在其營業(yè)場所以外設(shè)立、具有獨(dú)立營業(yè)場所，提供存取款、貸款、轉(zhuǎn)賬、貨幣兌換和查詢等金融服務(wù)功能的無人營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，但在商場、酒店、企事業(yè)單位等建筑物內(nèi)放置的僅提供取款、轉(zhuǎn)賬、查詢服務(wù)的自動(dòng)取款機(jī)除外。

設(shè)立自助銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有健全的規(guī)章制度，內(nèi)部控制能力較強(qiáng)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）有開展自助銀行服務(wù)的技術(shù)和人員；

（三）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（四）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十三條 自助銀行的設(shè)立申請(qǐng)，由法人機(jī)構(gòu)提交，自助銀行擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第九十四條 自助銀行自批準(zhǔn)之日起3個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在設(shè)立期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。

自助銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的，原開業(yè)批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)。

自助銀行開業(yè)后，其法人機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向決定機(jī)關(guān)報(bào)告自助銀行運(yùn)營、內(nèi)控管理和設(shè)施等情況。

第四章 機(jī)構(gòu)變更

第一節(jié) 法人機(jī)構(gòu)變更

第九十五條 法人機(jī)構(gòu)變更包括：變更名稱，變更住所，變更組織形式，變更股權(quán)，變更注冊(cè)資本，修改章程，分立，合并，收購和臨時(shí)停業(yè)等。

第九十六條 法人機(jī)構(gòu)變更名稱，名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“農(nóng)村商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作銀行”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”和“農(nóng)村資金互助社”等機(jī)構(gòu)種類的字樣，并符合惟一性和商譽(yù)保護(hù)原則。

法人機(jī)構(gòu)變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)為銀監(jiān)分局的，事后報(bào)告銀監(jiān)局。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、直轄市農(nóng)村合作銀行和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第九十七條 法人機(jī)構(gòu)變更住所，應(yīng)當(dāng)有符合要求的住所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е碌男姓^(qū)劃、街道、門牌號(hào)等發(fā)生變化而實(shí)際位置未有變動(dòng)的，應(yīng)于變更后15日內(nèi)報(bào)告屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

法人機(jī)構(gòu)變更住所行政許可權(quán)限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。

法人機(jī)構(gòu)因房屋維修等原因臨時(shí)變更住所6個(gè)月以內(nèi)，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前10日向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，臨時(shí)住所應(yīng)符合公安、消防部門的相關(guān)要求?；剡w原住所，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)提前10日將公安、消防部門對(duì)回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報(bào)告當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并予以公告。

第九十八條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)變更組織形式，須按相關(guān)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立條件和程序申請(qǐng)行政許可。

其他金融機(jī)構(gòu)變更組織形式改制為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的條件和程序申請(qǐng)行政許可。

第九十九條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)股權(quán)變更，其擬受讓人應(yīng)符合本辦法對(duì)同類機(jī)構(gòu)規(guī)定的發(fā)起人（出資人）資格條件。

轉(zhuǎn)讓地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股權(quán)的，受讓的單個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社持股比例不得超過地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社股本總額的10％，入股金額不得超過其自身實(shí)收資本的50％。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額5％以上、10％以下的股東（社員），由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社和農(nóng)村資金互助社變更持有資本總額或股份總額10％以上、25％以下的股東（社員），由銀監(jiān) 分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；變更25％以上的股東（社員），由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社變更持有資本總額或股份總額 5％以上的社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第一百條 向境外金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)應(yīng)符合本辦法第十五條和第十六條規(guī)定的發(fā)起人入股條件。

向境外金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第一百零一條 法人機(jī)構(gòu)變更注冊(cè)資本，其股東（社員）資格應(yīng)符合本辦法對(duì)同類機(jī)構(gòu)規(guī)定的發(fā)起人（出資人）的條件。

省聯(lián)社變更注冊(cè)資本，由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。其他法人機(jī)構(gòu)變更注冊(cè)資本，其行政許可權(quán)限適用本辦法第九十六條的規(guī)定。涉及境外金融機(jī)構(gòu)投資入股的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

法人機(jī)構(gòu)通過配股或定向募股方式變更注冊(cè)資本的，在變更注冊(cè)資本前還應(yīng)經(jīng)過配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序同前款規(guī)定。

第一百零二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)的規(guī)定條件。向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)之前，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)公開募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第一百零三條 法人機(jī)構(gòu)修改章程行政許可權(quán)限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。

法人機(jī)構(gòu)名稱、住所、股權(quán)、注冊(cè)資本經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)變更后，涉及修改章程內(nèi)容的，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在決定機(jī)關(guān)作出批準(zhǔn)決定3個(gè)月之內(nèi)，將修改后的章程報(bào)決定機(jī)關(guān)備案。

第一百零四條 法人機(jī)構(gòu)分立、合并應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社分立、合并應(yīng)當(dāng)參照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定；農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》等有關(guān)規(guī)定；

（二）分立、合并后股東（社員）資格、股本結(jié)構(gòu)以及有關(guān)監(jiān)管指標(biāo)符合審慎監(jiān)管要求；

（三）設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的其他條件。

存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過行政許可；新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可。

新設(shè)分立的，在分立公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散事項(xiàng)通過行政許可。

吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散事項(xiàng)通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照分支機(jī)構(gòu)開業(yè)條件和程序通過行政許可

新設(shè)合并的，在合并公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散事項(xiàng)通過行政許可。

第一百零五條 本節(jié)變更事項(xiàng)，由下級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第一百零六條 法人機(jī)構(gòu)本部連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時(shí)間3天以上6個(gè)月以內(nèi)為臨時(shí)停業(yè)。法人機(jī)構(gòu)本部的臨時(shí)停業(yè)由法人機(jī)構(gòu)作為申請(qǐng)人。

法人機(jī)構(gòu)本部臨時(shí)停業(yè)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起10日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

經(jīng)批準(zhǔn)的臨時(shí)停業(yè)期限屆滿或?qū)е屡R時(shí)停業(yè)的原因消除的，臨時(shí)停業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)復(fù)業(yè)，原申請(qǐng)人應(yīng)在復(fù)業(yè)后5日內(nèi)向決定機(jī)關(guān)報(bào)告。遇特殊情況需延長臨時(shí)停業(yè)期限的，應(yīng)按前款程序重新申請(qǐng)。

第二節(jié) 分支機(jī)構(gòu)變更

第一百零七條 分支機(jī)構(gòu)變更包括：變更名稱，變更營業(yè)場所，臨時(shí)變更營業(yè)場所，機(jī)構(gòu)升格、降格，臨時(shí)停業(yè)等。

第一百零八條 分支機(jī)構(gòu)變更名稱，名稱中應(yīng)標(biāo)明“支行”、“分理處”、“分公司”、“自助銀行”、“信用社”、“分社”、“儲(chǔ)蓄所”和“辦事處”機(jī)構(gòu)性質(zhì)的字樣；名稱應(yīng)當(dāng)符合惟一性和商譽(yù)保護(hù)原則。

第一百零九條 分支機(jī)構(gòu)變更營業(yè)場所，應(yīng)當(dāng)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第一百一十條 分支機(jī)構(gòu)因房屋維修等原因臨時(shí)變更營業(yè)場所6個(gè)月以內(nèi)，適用于本辦法第九十七條規(guī)定。

第一百一十一條 儲(chǔ)蓄所升格為分社應(yīng)當(dāng)符合分社設(shè)立條件，儲(chǔ)蓄所、分社升格為信用社應(yīng)當(dāng)符合信用社設(shè)立條件，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的分支機(jī)構(gòu)升格應(yīng) 當(dāng)符合支行或分理處設(shè)立條件。

第一百一十二條 分支機(jī)構(gòu)降格不需行政許可，但應(yīng)事后報(bào)告決定機(jī)關(guān)。因分支機(jī)構(gòu)降格導(dǎo)致的其他變更事項(xiàng)比照有關(guān)規(guī)定辦理。

第一百一十三條 分支機(jī)構(gòu)的變更由法人機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，由所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第一百一十四條 分支機(jī)構(gòu)連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時(shí)間3天以上6個(gè)月以內(nèi)為臨時(shí)停業(yè)。分支機(jī)構(gòu)的臨時(shí)停業(yè)由法人機(jī)構(gòu)作為申請(qǐng)人。

分支機(jī)構(gòu)臨時(shí)停業(yè)的行政許可權(quán)限和期限適用于本辦法第一百零六條規(guī)定。

第五章 機(jī)構(gòu)終止

第一節(jié) 法人機(jī)構(gòu)終止

第一百一十五條 法人機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)解散：

（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)時(shí)；

（二）權(quán)力機(jī)構(gòu)決議解散的；

（三）因分立、合并需要解散的。

村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或直接受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社和?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社解散，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

法人機(jī)構(gòu)因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進(jìn)行審批。

第一百一十六條 法人機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，在向法院申請(qǐng)破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)：

（一）不能支付到期債務(wù)，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請(qǐng)破產(chǎn)的；

（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)破產(chǎn)的。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)破產(chǎn)的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

第二節(jié) 分支機(jī)構(gòu)終止

第一百一十七條 分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)（被依法撤銷除外），其法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交終止 營業(yè)申請(qǐng)。

第一百一十八條 分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)申請(qǐng)，由分支機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行異地支行終止批準(zhǔn)文件應(yīng)抄送法人機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。

第六章 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種

第一節(jié) 開辦外匯業(yè)務(wù)和增加外匯業(yè)務(wù)品種

第一百一十九條 申請(qǐng)開辦外匯業(yè)務(wù)（結(jié)售匯業(yè)務(wù)除外）和增加外匯業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；

（二）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；

（三）有與申報(bào)外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)的外匯營運(yùn)資金和合格的外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員；

（四）有符合開展外匯業(yè)務(wù)要求的營業(yè)場所和相關(guān)設(shè)施；

（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十條 申請(qǐng)開辦外匯業(yè)務(wù)和增加外匯業(yè)務(wù)品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第二節(jié) 募集次級(jí)定期債務(wù)和發(fā)行次級(jí)債券

第一百二十一條 申請(qǐng)募集次級(jí)定期債務(wù)和以私募方式發(fā)行次級(jí)債券，應(yīng)具備下列條件：

（一）貸款分類結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確；

（二）核心資本充足率不低于4％；

（三）貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；

（四）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

公開發(fā)行次級(jí)債券應(yīng)符合前款第一、三、四、五項(xiàng)條件，且核心資本充足率不低于5％。

第一百二十二條 申請(qǐng)募集次級(jí)定期債務(wù)和申請(qǐng)發(fā)行次級(jí)債券，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第三節(jié) 開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

第一百二十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請(qǐng)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求；

（二）有健全的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制制度；

（三）具備完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺(tái)自動(dòng)聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；

（四）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備5年以上直接參與衍生交易活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的資歷，且無不良記錄；

（五）具有從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上、接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理人員至少1名，風(fēng)險(xiǎn)模型研究人員或風(fēng)險(xiǎn)分析人員至少1名，以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；

（六）有符合要求的交易場所和設(shè)備；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百二十四條 申請(qǐng)開辦衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第四節(jié) 發(fā)行貸記卡

第一百二十五條 申請(qǐng)發(fā)行貸記卡應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求；

（二）有符合要求的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度；

（三）有保障信息安全的技術(shù)能力及安全、高效的計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)；

（四）有合格的技術(shù)人員、管理人員和相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

發(fā)行外幣卡還應(yīng)當(dāng)符合外匯管理的有關(guān)規(guī)定。

第一百二十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請(qǐng)開辦貸記卡業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社可接受轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和農(nóng)村信用合作聯(lián)社外包委托，申請(qǐng)統(tǒng)一貸記卡品牌。

地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社申請(qǐng)統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受 理，銀監(jiān)局審查并決定。

?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社申請(qǐng)統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第五節(jié) 開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)

第一百二十七條 申請(qǐng)開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）最近3個(gè)會(huì)計(jì)的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

（二）設(shè)有專門的基金托管部門，并與其他業(yè)務(wù)部門保持獨(dú)立；

（三）基金托管部門擬任高級(jí)管理人員符合法定條件，擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；

（四）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件：

1.有從事基金托管業(yè)務(wù)的設(shè)備與設(shè)施；

2.每只基金單獨(dú)建賬，基金資產(chǎn)完整、獨(dú)立；

3.將所托管的基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開保管；

4.依法監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

5.依法執(zhí)行基金管理人的指令，處理、分配基金資產(chǎn)；

6.依法復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和申購、贖回價(jià)格；

7.妥善保管基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表等相關(guān)資料；

8.有健全的托管業(yè)務(wù)制度。

（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)：

1.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時(shí)內(nèi)匯劃到賬；

2.從交易所安全接收交易數(shù)據(jù)；

3.與基金管理人、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)安全對(duì)接；

4.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。

（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：

1.基金托管部門的營業(yè)場所相對(duì)獨(dú)立，配備門禁系統(tǒng)；

2.接觸到基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨(dú)的辦公用房；

3.有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；

4.有安全的基金托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

5.有基金托管業(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案，具備應(yīng)急處理能力。

（七）基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（九）最近1年無重大違法違規(guī)行為；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第一百二十八條 申請(qǐng)開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)，由證監(jiān)會(huì)受理、證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合審查并決定。

第一百二十九條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到證監(jiān)會(huì)的會(huì)簽件之日起20日內(nèi)，作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定并通知證監(jiān)會(huì)；銀監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定的，應(yīng)當(dāng)在通知中說明理由。

第六節(jié) 開辦離岸銀行業(yè)務(wù)

第一百三十條 申請(qǐng)開辦離岸銀行業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）最近1年無重大違法違規(guī)行為；

（二）達(dá)到規(guī)定的外匯資產(chǎn)規(guī)模，且外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績良好；

（三）外匯從業(yè)人員符合開展離岸銀行業(yè)務(wù)要求，且在以往經(jīng)營活動(dòng)中無不良記錄，其中主管人員應(yīng)從事外匯業(yè)務(wù)5年以上，其他從業(yè)人員中至少50％應(yīng)從事外匯業(yè)務(wù)3年以上；

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度健全有效；

（五）有符合開展離岸業(yè)務(wù)的場所和設(shè)施；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百三十一條 申請(qǐng)開辦離岸銀行業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第七節(jié) 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)

第一百三十二條 申請(qǐng)開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）經(jīng)營狀況良好，主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合要求；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度健全有效，制定和實(shí)施了統(tǒng)一授信制度；

（三）制定了與該項(xiàng)業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和業(yè)務(wù)操作流程；

（四）有專職部門和人員負(fù)責(zé)經(jīng)營和管理股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)；

（五）有專門的業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，能同步了解股票市場行情以及上市公司重要信息；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第一百三十三條 開辦股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第八節(jié) 申請(qǐng)開辦其他業(yè)務(wù)

第一百三十四條 申請(qǐng)開辦現(xiàn)行法規(guī)明確規(guī)定的其他業(yè)務(wù)和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第一百三十五條 申請(qǐng)開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)和品種的，由銀監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

第一百三十六條 本章業(yè)務(wù)事項(xiàng)，由下級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第七章 董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格許可

第一節(jié) 任職資格條件

第一百三十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、獨(dú)立董事、其他董事及董事會(huì)秘書；農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、獨(dú)立理事及其他理事須經(jīng)任職資格許可。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行長助理、營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和合規(guī)負(fù)責(zé)人；貸款公司總經(jīng)理；農(nóng)村信用合作社主任；農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任和營業(yè)部主任；省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、合規(guī)部門負(fù)責(zé)人、辦事處主任和副主任；農(nóng)村資金互助社經(jīng)理；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長；縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任等高級(jí)管理人員須經(jīng)任職資格許可。

未擔(dān)任上述職務(wù)，但其工作職責(zé)包括履行前二款所列董事（理事）和高級(jí)管理人員職責(zé)的，應(yīng)按銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定的同類人員納入任職資格管理。

第一百三十八條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任董事（理事）和高級(jí)管理人員應(yīng)符合下列基本的任職資格條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）具有良好的守法合規(guī)記錄，具有良好的品行、聲譽(yù)；

（三）具有擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級(jí)管理人員職務(wù)所需的相關(guān)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及 能力，具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄；

（四）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)健；

（五）具有擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級(jí)管理人員職務(wù)所需的獨(dú)立性；

（六）銀監(jiān)會(huì)按照審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。

第一百三十九條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任董事（理事）、高級(jí)管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)條件的情形包括：

（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；

（二）擔(dān)任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事（理事）或高級(jí)管理人員的；

（三）違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴(yán)重失職造成重大損失或者惡劣影響的；

（四）指使、參與所任職機(jī)構(gòu)對(duì)抗依法監(jiān)管或案件查處，情節(jié)嚴(yán)重的；

（五）受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他金融監(jiān)管當(dāng)局處罰累計(jì)達(dá)到兩次的；

（六）有本辦法規(guī)定的不符合任職資格條件的情形，但采用不正當(dāng)手段企圖獲得任職資格核準(zhǔn)的；

（七）銀監(jiān)會(huì)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級(jí)管理人員在品行、聲譽(yù)、知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款第（二）項(xiàng)中能夠證明本人沒有過錯(cuò)的除外。

第一百四十條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任董事（理事）、高級(jí)管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)條件的情形包括：

（一）本人或其配偶負(fù)有數(shù)額較大的債務(wù)且未能按期償還的；

（二）本人或其配偶不能按期償還從該金融機(jī)構(gòu)處獲得的貸款；

（三）本人、其配偶或本人三代以內(nèi)直系血親持有該金融機(jī)構(gòu)5%以上股份或股權(quán)，且從該金融機(jī)構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；

（四）本人或其配偶在持有該金融機(jī)構(gòu)5%以上股份或股權(quán)的股東單位任職，且該股東從該金融機(jī)構(gòu)獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；

（五）在其他經(jīng)濟(jì)組織任職，且所任職務(wù)與其在該金融機(jī)構(gòu)擬任職務(wù)存在明顯利益沖突或明顯分散其在該金融機(jī)構(gòu)履職時(shí)間和精力；

（六）銀監(jiān)會(huì)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級(jí)管理人員在財(cái)務(wù)狀況、獨(dú)立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款第（四）項(xiàng)中能夠證明貸款與本人及其配偶沒有關(guān)系的除外。 第一百四十一條 除第一百三十九條、第一百四十條規(guī)定的情形外，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的獨(dú)立董事（獨(dú) 立理事）不符合任職資格條件的情形還包括：

（一）本人或其近親屬持有該金融機(jī)構(gòu)1%以上股份或股權(quán)；

（二）本人或其近親屬在持有該金融機(jī)構(gòu)1%以上股份或股權(quán)的股東單位任職；

（三）本人或其近親屬在該金融機(jī)構(gòu)、該金融機(jī)構(gòu)控股或者實(shí)際控制的機(jī)構(gòu)任職；

（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機(jī)構(gòu)貸款的機(jī)構(gòu)任職；

（五）本人或其近親屬任職的機(jī)構(gòu)與本人擬任職金融機(jī)構(gòu)之間存在法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、管理咨詢等方面的業(yè)務(wù)聯(lián)系或債權(quán)債務(wù)等方面的利益關(guān)系；

（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機(jī)構(gòu)大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨(dú)立性的其他情形。

（七）銀監(jiān)會(huì)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事（理事）在獨(dú)立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

前款所稱近親屬包括夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。

前兩款所列情形中能夠證明不會(huì)影響本人履職獨(dú)立性的除外。

國家機(jī)關(guān)工作人員不得兼任農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事（理事）。獨(dú)立董事（理事）在同一家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)任職不得超過3年。3年期滿，可以繼續(xù)擔(dān)任該農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事），但不得再擔(dān)任獨(dú)立董事（理事）。

第一百四十二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的董事（理事）還應(yīng)符合以下條件：

（一）具備有利于履行董事（理事）職責(zé)的工作經(jīng)歷；

（二）能夠運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表判斷金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（三）了解擬任職機(jī)構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)、章程以及董事（理事）會(huì)職責(zé)。

農(nóng)村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。

第一百四十三條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、獨(dú)立董事（獨(dú)立理事）和董事會(huì)秘書還應(yīng)分別達(dá)到下列學(xué)歷和從業(yè)年限要求：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、副董事長，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、副理事長，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事會(huì)秘書，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事 金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擬任村鎮(zhèn)銀行董事長、執(zhí)行董事，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（四）擬任農(nóng)村信用合作社理事長、副理事長，應(yīng)具備中專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（五）擬任農(nóng)村資金互助社理事長，應(yīng)具備高中或中專以上學(xué)歷；

（六）擬任獨(dú)立董事（獨(dú)立理事），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷或中級(jí)以上職稱，具有5年以上的法律、經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)務(wù)或其他有利于履行獨(dú)立董事（理事）職責(zé)的工作經(jīng)歷。

第一百四十四條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)了解擬任職職務(wù)的職責(zé)，熟悉同類型機(jī)構(gòu)的管理框架、盈利模式，熟知同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度，具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

第一百四十五條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員還應(yīng)分別達(dá)到下列學(xué)歷和從業(yè)年限要求：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)，省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社和地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任、副主任，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行行長助理，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（三）擬任農(nóng)村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，應(yīng)具備中專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（四）擬任村鎮(zhèn)銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、財(cái)務(wù)總監(jiān)，貸款公司總經(jīng)理，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（五）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，取得國家或國際認(rèn)可會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)中級(jí)職稱或通過國家或國際認(rèn)可的會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試（中級(jí)），并從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作6年以 上；

（六）擬任村鎮(zhèn)銀行總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，取得國家或國際認(rèn)可會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)中級(jí)職稱或通過國家或國際認(rèn)可的會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試（中級(jí)），并從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作5年以上；

（七）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行營業(yè)部主任（總經(jīng)理），應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；

（八）擬任?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行合規(guī)部門負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，并從事金融工作4年以上；

（九）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（十）擬任農(nóng)村資金互助社經(jīng)理，應(yīng)具備高中或中專以上學(xué)歷。 第一百四十六條本辦法中學(xué)歷是指取得國家教育主管部門批準(zhǔn)具有舉辦學(xué)歷教育資格的普通高等學(xué)校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學(xué)校、民辦學(xué)歷學(xué)校所頒發(fā)的學(xué)歷證書，或者通過自學(xué)考試，取得由國務(wù)院自學(xué)考試委員會(huì)授權(quán)各省（區(qū)、市）自學(xué)考試委員會(huì)頒發(fā)的自學(xué)考試畢業(yè)證書，或者通過在國家教育主管部門批準(zhǔn)的黨校、成人高校、軍事院校設(shè)立的全日制普通班中就讀取得的畢業(yè)證書，或者取得由學(xué)歷文憑考試學(xué)校頒發(fā)的畢業(yè)證書，或者參加由普通高校以遠(yuǎn)程教育形式舉辦的高等學(xué)歷教育并取得畢業(yè)證書，或者取得符合《中國人民解放軍院校學(xué)歷證書管理暫行規(guī)定》的學(xué)歷證書。擬任人未取得上述學(xué)歷證書或畢業(yè)證書，但符合以下條件的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求：

（一）取得國家教育主管部門認(rèn)可院校授予的學(xué)士以上學(xué)位；

（二）取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)審計(jì)師或與擬任職務(wù)相關(guān)的高級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求，其任職資格條件中金融工作年限要求應(yīng)增加4年；

（三）應(yīng)具備本科學(xué)歷要求，現(xiàn)學(xué)歷為大專的，應(yīng)相應(yīng)增加6年以上金融或8年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）；現(xiàn)學(xué)歷為高中或中專的，應(yīng)增加8年以上金融或10年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作5年以上）；

（四）應(yīng)具備大專學(xué)歷要求，現(xiàn)學(xué)歷為高中或中專的，應(yīng)相應(yīng)增加6年以上金融或8年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作4年以上）。

第一百四十七條 對(duì)不符合第一百四十三條、第一百四十五條和第一百四十六條規(guī)定的擬任人，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)如認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力，可以提出個(gè)

案申請(qǐng)。

第二節(jié) 任職資格許可程序

第一百四十八條 董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由法人機(jī)構(gòu)提交。

第一百四十九條 以下機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。

（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、執(zhí)行董事、其他董事、董事會(huì)秘書和高級(jí)管理人員，貸款公司總經(jīng)理；

（二）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行副董事長、董事、董事會(huì)秘書、副行長、首席風(fēng)險(xiǎn)控制官、首席技術(shù)官、首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營官、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行長助理、總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、內(nèi)審負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人、營業(yè)部總經(jīng)理；

（三）農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事長、副理事長、理事和高級(jí)管理人員；

（四）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社副理事長、理事、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部主任；

（五）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，?。ㄊ小^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處副主任。

第一百五十條 以下機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。

（一）地市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長；

（二）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長、主任；

（三）?。ㄊ?、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處主任。

第一百五十一條 銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員，貸款公司總經(jīng)理，農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事和高級(jí)管理人員，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任的任職資格申請(qǐng)，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第一百五十二條 直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長、行長和省（區(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長、主任任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行其他董事、高級(jí)管理人員和?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)

合社其他理事、高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第一百五十三條 由銀監(jiān)分局審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)需要個(gè)案審核的，其申請(qǐng)由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；由銀監(jiān)局或銀監(jiān)會(huì)審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)需要個(gè)案審核的，其申請(qǐng)由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。

第一百五十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社及其分支機(jī)構(gòu)新設(shè)立時(shí)，董事（理事）和高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)，與該機(jī)構(gòu)開業(yè)許可一并核準(zhǔn)。

第一百五十五條 董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級(jí)管理人員任職資格談話、考察和考試由決定機(jī)關(guān)或由決定機(jī)關(guān)授權(quán)受理機(jī)關(guān)在審查中或事前進(jìn)行。

第一百五十六條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級(jí)管理人員的，申請(qǐng)人在提交任職資格申請(qǐng)材料時(shí)，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計(jì)報(bào)告。

本辦法所稱離任審計(jì)報(bào)告是指農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)自身或聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級(jí)管理人員進(jìn)行審計(jì)后，于該人員離任后的60日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的書面報(bào)告。

第一百五十七條 對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）長、副董事（副理事）長的離任審計(jì)報(bào)告應(yīng)至少包括對(duì)其在以下方面所負(fù)責(zé)任（包括領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任）的審計(jì)結(jié)論：

（一）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益是否真實(shí)、合法；

（二）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營是否合法合規(guī)；

（三）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)重大關(guān)聯(lián)交易是否依法披露；

（四）董事（理事）會(huì)運(yùn)作是否正常。

第一百五十八條 對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的離任審計(jì)報(bào)告至少應(yīng)包括對(duì)其在以下方面所負(fù)責(zé)任（包括領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任）的審計(jì)結(jié)論：

（一）所任職農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或部門的資產(chǎn)、負(fù)債、損益是否真實(shí)、合法;

（二）分管業(yè)務(wù)的經(jīng)營是否合法合規(guī)；

（三）分管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效；

（四）職責(zé)范圍內(nèi)是否發(fā)生重大案件、重大損失和重大風(fēng)險(xiǎn)；

（五）個(gè)人是否涉及所任職機(jī)構(gòu)經(jīng)營中的重大關(guān)聯(lián)交易；

（六）個(gè)人是否涉及財(cái)務(wù)違法違規(guī)活動(dòng)。

第一百五十九條 擬任人在同一法人機(jī)構(gòu)內(nèi)調(diào)動(dòng)，且新任職務(wù)的任職資格條件與其目前擁有的有效任職資格的條件相同的，其新任職機(jī)構(gòu)應(yīng)在擬任人正式任職前向所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交書面報(bào)告，具體說明擬任人目前擁有的任職資格情況，其擬任職務(wù)的名稱、職責(zé)、權(quán)限，并確認(rèn)其擬任職務(wù)的任職資格條件與其目前擁有的任職資格條件相同，擬任人不存在不符合任職資格條件的情形，不需要為該人員重新申請(qǐng)任職資格。

出現(xiàn)下列情形之一的，新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)通知新任職機(jī)構(gòu)為該人員重新申請(qǐng)任職資格：

（一）新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)向原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)征求書面意見，原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的；

（二）原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)因原任職機(jī)構(gòu)未按規(guī)定報(bào)送離任審計(jì)報(bào)告，也未提前向監(jiān)管機(jī)構(gòu)做出說明，而向新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的；

（三）原任職機(jī)構(gòu)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)離任審計(jì)報(bào)告不實(shí)，或離任審計(jì)報(bào)告顯示該人員可能不符合任職資格條件，而向新任職機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議重新審核該人員任職資格的。

在該人員任職資格未獲核準(zhǔn)前，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級(jí)管理人員的，比照本條款執(zhí)行。

第一百六十條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）長、行長（主任）缺位時(shí)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以責(zé)令農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)限期調(diào)整代為履職的人員。

代為履職的時(shí)間不得超過6個(gè)月。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。

第一百六十一條 董事（理事）和高級(jí)管理人員在任職資格獲得核準(zhǔn)前不得到任履職。

第一百六十二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)監(jiān)事長的，對(duì)其任職資格條件和程序參照董事

長（理事長）執(zhí)行。

第一百六十三條 本章任職資格事項(xiàng)，由下級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請(qǐng)材料之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不核準(zhǔn)的書面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不核準(zhǔn)的書面決定。

第八章 附則

第一百六十四條 機(jī)構(gòu)變更許可事項(xiàng)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在決定機(jī)關(guān)作出行政許可決定之日起6個(gè)月內(nèi)完成變更，并向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告。董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格許可事項(xiàng)，擬任人應(yīng)在決定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)任職資格之日起3個(gè)月內(nèi)到任，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

未在前款規(guī)定的期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理許可注銷手續(xù)。

第一百六十五條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更和終止，涉及工商、稅務(wù)登記變更等法定程序的，應(yīng)當(dāng)在完成相關(guān)變更手續(xù)后1個(gè)月內(nèi)向決定機(jī)關(guān)和所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第一百六十六條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)解散后改制為縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機(jī)構(gòu)的，該分支機(jī)構(gòu)開業(yè)及相關(guān)高級(jí)管理人員任職資格應(yīng)由法人機(jī)構(gòu)開業(yè)決定機(jī)關(guān)與法人機(jī)構(gòu)開業(yè)事項(xiàng)一并核準(zhǔn)。

解散后改制為地市、直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社分支機(jī)構(gòu)的，該分支機(jī)構(gòu)開業(yè)及相關(guān)高級(jí)管理人員任職資格應(yīng)在銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)法人機(jī)構(gòu)開業(yè)后，法人機(jī)構(gòu)辦理工商登記注冊(cè)前，由銀監(jiān)局一次性核準(zhǔn)。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立后，其本部及分支機(jī)構(gòu)均應(yīng)啟用新設(shè)機(jī)構(gòu)的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。

第一百六十七條 本辦法所稱境外金融機(jī)構(gòu)包括香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，本辦法中“以上”含本數(shù)或本級(jí)。

第一百六十八條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)材料目錄及格式要求的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2007〕86號(hào)

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司：

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)2007年第13號(hào)令）已發(fā)布并正式實(shí)施?，F(xiàn)將與之配套的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)材料目錄及格式要求》（以下統(tǒng)稱《目錄》）編印成冊(cè)發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、《目錄》是配合《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》等規(guī)章實(shí)施的規(guī)范性文件。自發(fā)布之日起，有關(guān)各類行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)人應(yīng)按照《目錄》規(guī)定的內(nèi)容和格式要求提交申請(qǐng)材料。

二、銀監(jiān)會(huì)同時(shí)將《目錄》公布在網(wǎng)站相關(guān)欄目中。今后，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展情況及監(jiān)管工作需要適時(shí)對(duì)《目錄》規(guī)定內(nèi)容予以調(diào)整和完善。調(diào)整和完善后的《目錄》，銀監(jiān)會(huì)將通過網(wǎng)站直接公布。

三、各銀監(jiān)局在實(shí)施《目錄》等行政許可文件過程中所遇到的問題，請(qǐng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部反饋，非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部將意見匯總后向政策法規(guī)部反饋。

四、各非銀行金融機(jī)構(gòu)在向監(jiān)管部門提交行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)材料時(shí)，應(yīng)同時(shí)使用銀監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)、高管系統(tǒng)客戶端程序填寫申報(bào)的行政許可事項(xiàng)相關(guān)內(nèi)容并報(bào)監(jiān)管部門。各銀監(jiān)局對(duì)受理、審批的非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)也應(yīng)同時(shí)通過銀監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)、高管準(zhǔn)入系統(tǒng)進(jìn)行處理，確保系統(tǒng)內(nèi)信息的及時(shí)更新。對(duì)之前未及時(shí)或未按要求填報(bào)、處理的行政許可事項(xiàng)，各銀監(jiān)局應(yīng)于2008年2月底前在銀監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)、高管準(zhǔn)入系統(tǒng)中進(jìn)行補(bǔ)錄和更新。請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知及《目錄》冊(cè)子轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各非銀行金融機(jī)構(gòu)。政策法規(guī)部聯(lián)系人：王飛電話：66279647 非銀部聯(lián)系人：任斐電話：66279142

二○○七年十二月六日

主題詞：行政許可目錄及格式要求通知

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、政策法規(guī)部、非銀部(共印92份)

聯(lián)系人：王飛聯(lián)系電話：66279647校對(duì)：王飛

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳二○○七年十二月十二日印發(fā)

第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2009年報(bào)全文

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2009年報(bào)全文

第一章：經(jīng)濟(jì)金融形勢與銀行業(yè)概況

2010年06月15日18:29銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T(一)經(jīng)濟(jì)金融形勢 1.國際經(jīng)濟(jì)金融形勢

2008年第四季度之后，世界經(jīng)濟(jì)形勢險(xiǎn)象環(huán)生，國際金融危機(jī)持續(xù)擴(kuò)散蔓延，世界經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退，2009年世界經(jīng)濟(jì)增長-0.6%，比2008年下降3.97個(gè)百分點(diǎn)(IMF，WEO，2009年4月)。由于刺激性財(cái)政政策和庫存周期變化，美國經(jīng)濟(jì)逐步復(fù)蘇，日本經(jīng)濟(jì)衰退速度明顯放緩，其他主要發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)逐步企穩(wěn)并開始呈現(xiàn)增長態(tài)勢。新興經(jīng)濟(jì)體增速超出預(yù)期，其中，“金磚四國”(巴西、俄羅斯、印度、中國)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)率不斷上升；亞洲地區(qū)在中國的帶動(dòng)下，提前實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇；中東、非洲地區(qū)、拉美地區(qū)經(jīng)濟(jì)有所下滑，但下滑程度好于預(yù)期。包括迪拜、希臘、西班牙、葡萄牙、愛爾蘭、意大利等在內(nèi)的部分國家和地區(qū)爆發(fā)主權(quán)債務(wù)危機(jī)，主權(quán)信用評(píng)級(jí)下調(diào)，造成市場恐慌情緒，成為制約全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇進(jìn)程的潛在風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)生動(dòng)力仍然嚴(yán)重不足，全年歐美經(jīng)濟(jì)體失業(yè)率高企，美國失業(yè)率維持在10%以上，歐元區(qū)失業(yè)率也于2009年11月首次突破10%。國際化產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移帶來的產(chǎn)能過剩抑制投資，美國和歐元區(qū)制造業(yè)產(chǎn)能利用率僅為66.6%和69.6%，分別比歷史平均值低14個(gè)和12個(gè)百分點(diǎn)。貿(mào)易保護(hù)主義阻礙國際貿(mào)易的復(fù)蘇，發(fā)達(dá)國家利用貿(mào)易保護(hù)增加本國的企業(yè)開工率和就業(yè)機(jī)會(huì)，緩解政治經(jīng)濟(jì)壓力。

金融市場雖然有所反彈，但不確定因素較多，國際金融危機(jī)暴露的諸多金融體系弊病仍未找到明確的改革路徑。發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)體系壞賬問題仍未完全解決，不良資產(chǎn)損失處置方式仍存在不確定性。寬松的貨幣政策下，熱錢流動(dòng)造成金融市場波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)增加，并可能催生新一輪的全球性資產(chǎn)泡沫。銀行及公共部門的高負(fù)債對(duì)金融市場帶來持續(xù)壓力，大約有7萬億美元的銀行負(fù)債將于兩年內(nèi)到期，同時(shí)，OECD國家的公共債務(wù)占GDP的比例從2007年的20%快速上升到2009年的近90%。

2.國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢

2009年，在“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”一攬子政策措施作用下，我國有效遏制外需不足引發(fā)的經(jīng)濟(jì)增長下滑態(tài)勢，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形勢的總體回升向好。2009年我國GDP增長8.7%，工業(yè)生產(chǎn)增長11%，物價(jià)總水平保持穩(wěn)定；消費(fèi)、投資需求持續(xù)擴(kuò)大，社會(huì)消費(fèi)品零售總額增長16%，汽車銷量增長48.2%，固定資產(chǎn)投資同比增長30.1%；就業(yè)形勢有所好轉(zhuǎn)，全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)1,102萬人，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和農(nóng)民人均現(xiàn)金收入全年分別同比實(shí)際增長9.8%和8.5%。實(shí)施積極的財(cái)政政策，大規(guī)模增加財(cái)政支出并輔以結(jié)構(gòu)性減稅；采取適度寬松的貨幣政策，擴(kuò)大貸款規(guī)模和直接融資規(guī)模，廣義貨幣供應(yīng)量M2余額同比增長27.7%；截至2009年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額42.6萬億元，人民幣貸款新增9.59萬億元，信貸投放的節(jié)奏得到合理調(diào)控；商業(yè)銀行撥備覆蓋率達(dá)到155%，不良貸款保持“雙降”，銀行業(yè)防風(fēng)險(xiǎn)能力持續(xù)增強(qiáng)。

專欄1：2009年銀監(jiān)會(huì)應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)的舉措

2009年，銀監(jiān)會(huì)采取多項(xiàng)逆周期監(jiān)管措施，有效化解國際金融危機(jī)對(duì)我國銀行業(yè)影響，對(duì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，支持國民經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升發(fā)揮重要作用。

1.有效阻隔國際金融危機(jī)向國內(nèi)銀行業(yè)蔓延

(1)加強(qiáng)跨境監(jiān)管合作和信息溝通。一是向在華設(shè)有外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)的25個(gè)國家和地區(qū)的監(jiān)管當(dāng)局了解其母行的經(jīng)營情況。二是針對(duì)美國銀行 “倒閉潮”，與美國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作，確保某家美國銀行倒閉后其在華子行的穩(wěn)健持續(xù)經(jīng)營未受重大影響。三是加強(qiáng)與各國(地區(qū))監(jiān)管當(dāng)局溝通交流，分享國際金融危機(jī)應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)。

(2)提高抵御跨境風(fēng)險(xiǎn)傳染能力。初步建立外資銀行跨境風(fēng)險(xiǎn)傳染應(yīng)對(duì)機(jī)制，制定在華外資法人銀行及外國銀行分行危機(jī)情況下的監(jiān)管措施，建立針對(duì)外資法人銀行和外國銀行分行的監(jiān)管“工具箱”，提高應(yīng)對(duì)操作性。

(3)加大對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外資產(chǎn)的監(jiān)測分析。按月監(jiān)測國內(nèi)20家主要商業(yè)銀行境外證券投資的總體情況和結(jié)構(gòu)變化，完善大型商業(yè)銀行外幣資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)盯市制度，加大對(duì)金融衍生品交易業(yè)務(wù)和代客理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管力度。

2.積極化解銀行業(yè)運(yùn)行不確定因素

(1)推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的支持力度。繼續(xù)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域、國家重點(diǎn)支持行業(yè)和薄弱環(huán)節(jié)的信貸支持，緩釋國際金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響。同時(shí)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得對(duì)不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策要求、未按規(guī)定程序?qū)徟蚝藴?zhǔn)的項(xiàng)目授信。

(2)加強(qiáng)對(duì)大型商業(yè)銀行等系統(tǒng)性重要機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。堅(jiān)持實(shí)施對(duì)大型商業(yè)銀行的并表監(jiān)管，堅(jiān)持對(duì)四大上市銀行股價(jià)季度分析，跟蹤關(guān)注四大上市銀行股價(jià)變動(dòng)情況。召開中國工商銀行監(jiān)管(國際)聯(lián)席會(huì)議，與國際相關(guān)監(jiān)管當(dāng)局就工商銀行監(jiān)管進(jìn)行溝通與交流。

(3)科學(xué)實(shí)施宏觀審慎監(jiān)管和逆周期監(jiān)管。在科學(xué)測算的基礎(chǔ)上，實(shí)施動(dòng)態(tài)撥備和動(dòng)態(tài)資本監(jiān)管要求。督導(dǎo)商業(yè)銀行動(dòng)態(tài)調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、資本補(bǔ)充計(jì)劃和利潤分配。適時(shí)限制銀行間互持長期次級(jí)債務(wù)，設(shè)定資本充足率扣減標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)商業(yè)銀行優(yōu)先補(bǔ)充核心資本，同時(shí)，禁止銀行為公司債提供擔(dān)保。(4)加強(qiáng)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范。根據(jù)2009年信貸增長特點(diǎn)，突出加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)、地方融資平臺(tái)、房地產(chǎn)等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測分析和預(yù)警。密切跟蹤大額授信風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)信息的共享范圍擴(kuò)大到190多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

專欄2：銀監(jiān)會(huì)應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)

我國銀行業(yè)在此次國際金融危機(jī)中受影響較小，基本保持平穩(wěn)快速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力不斷增強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)提高?；仡櫸C(jī)中西方國家金融監(jiān)管體制暴露出的問題，結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際情況，銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為以下經(jīng)驗(yàn)應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持：

1.堅(jiān)持有中國特色的監(jiān)管理念和監(jiān)管準(zhǔn)則

銀監(jiān)會(huì)始終堅(jiān)持成立時(shí)確立的四個(gè)監(jiān)管目標(biāo)、六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的科學(xué)監(jiān)管理念，并以此為基本原則和行動(dòng)指南，推動(dòng)形成符合我國基本國情的現(xiàn)代銀行業(yè)審慎監(jiān)管框架，加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管能力建設(shè)，促進(jìn)被監(jiān)管對(duì)象內(nèi)在積極變化。

2.堅(jiān)持審慎有效的傳統(tǒng)監(jiān)管指標(biāo)

銀監(jiān)會(huì)面對(duì)金融市場的不斷深化，始終堅(jiān)持審慎有效的傳統(tǒng)監(jiān)管要求，密切關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理、資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露以及流動(dòng)性、不良資產(chǎn)、撥備覆蓋率和透明度等傳統(tǒng)指標(biāo)，強(qiáng)調(diào)“貸款三查”到位和內(nèi)控嚴(yán)密，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理和審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)。

3.規(guī)制監(jiān)管和原則監(jiān)管并舉

銀監(jiān)會(huì)成立后逐步完善信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和信息科技風(fēng)險(xiǎn)等方面的監(jiān)管規(guī)章和制度，形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)制體系。同時(shí)，摸索和歸納一系列有效監(jiān)管原則。例如，確立“準(zhǔn)確分類—提足撥備—做實(shí)利潤—資本充足”的持續(xù)監(jiān)管思路；針對(duì)金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)提出“成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露”，以及“管產(chǎn)品、管業(yè)務(wù)、管機(jī)構(gòu)、管行為”的金融創(chuàng)新監(jiān)管原則等。

4.微觀審慎監(jiān)管和宏觀審慎監(jiān)管相結(jié)合

在深化單體銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的同時(shí)，高度重視宏觀審慎監(jiān)管能力建設(shè)。一是確立重視系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)的“抓兩頭，帶中間”改革發(fā)展戰(zhàn)略。二是定期向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通報(bào)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)提示。三是指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試。四是持續(xù)開展銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)同質(zhì)同類分析和監(jiān)管評(píng)級(jí)。

5.擴(kuò)大監(jiān)管覆蓋面

密切關(guān)注監(jiān)管邊界問題和監(jiān)管覆蓋面問題，強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全方位覆蓋，確保不留監(jiān)管真空。一是通過設(shè)立功能監(jiān)管部門，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管相結(jié)合的矩陣式管理。二是不斷深化、細(xì)化并完善不同種類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，著重加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤和研判。三是完善機(jī)構(gòu)監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管和產(chǎn)品監(jiān)管，并將審慎監(jiān)管范圍延伸至對(duì)行為的監(jiān)管。

專欄3：國際金融危機(jī)以來國際銀行業(yè)發(fā)展新特點(diǎn)

1.銀行業(yè)遭遇大蕭條以來最嚴(yán)重沖擊。受銀行業(yè)利潤下滑，美歐銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)減記和信貸損失大幅上揚(yáng)等影響，眾多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)陷入流動(dòng)性困境。根據(jù)英國《銀行家》（The Banker）2009年統(tǒng)計(jì)，與2007年相比，2009全球1,000家大銀行總資產(chǎn)共下降約4萬億美元。

2.銀行業(yè)經(jīng)營模式初現(xiàn)變化。由于有毒資產(chǎn)孳生巨額虧損，及杠桿率監(jiān)管指標(biāo)對(duì)應(yīng)的資本金缺口約束，銀行業(yè)“去杠桿化”和信貸緊縮的壓力持續(xù)存在。銀行過度依賴貨幣市場等融資的負(fù)債結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，更加趨向于穩(wěn)健的居民儲(chǔ)蓄。銀行收益水平和利潤結(jié)構(gòu)也發(fā)生變化，單純追求利潤的短期化傾向得到一定程度的矯正。

3.銀行業(yè)集中度進(jìn)一步提高。在危機(jī)中生存下來的少數(shù)美歐大銀行，競爭實(shí)力得到進(jìn)一步加強(qiáng)，行業(yè)集中度上升。新興市場銀行業(yè)在全球市場份額有所提升。

4.金融市場產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整。與2007年相比，2009年全球債券余額下降約6萬億美元，全球衍生品金融市場呈現(xiàn)萎縮態(tài)勢，名義值下降約25萬億美元，歐美金融市場的證券化發(fā)行步伐放緩，相關(guān)金融衍生品交易受到更加嚴(yán)格的管制。5.市場區(qū)域規(guī)模略有變化。美國金融體系雖為國際金融危機(jī)中的重災(zāi)區(qū)，但美元在國際支付體系和國際儲(chǔ)備中的核心地位并未受到實(shí)質(zhì)性影響，美國貨幣市場和資本市場的交易量仍然占據(jù)全球一半以上份額，歐洲和日本市場相對(duì)穩(wěn)定，亞洲和太平洋地區(qū)的金融市場規(guī)模有所增長。

專欄4：國際金融監(jiān)管制度改革取得重大進(jìn)展

隨著2009年金融體系的逐步企穩(wěn)，國際金融監(jiān)管組織、各主要經(jīng)濟(jì)體監(jiān)管當(dāng)局開始改革金融監(jiān)管制度，修復(fù)金融體系根本性缺陷。根據(jù)二十國集團(tuán)（G20）倡議，在金融穩(wěn)定理事會(huì)（Financial Stability Board, FSB）、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（Basel Committee on Banking Supervision，BCBS，下文簡稱“巴塞爾委員會(huì)”）等國際組織的主導(dǎo)下，國際金融監(jiān)管制度改革取得重大進(jìn)展。

1.改革國際金融監(jiān)管治理架構(gòu)

二十國集團(tuán)取代八國集團(tuán)成為國際金融監(jiān)管制度改革的主導(dǎo)力量。在金融穩(wěn)定論壇（Financial StabilityForum, FSF）基礎(chǔ)上改制建立的金融穩(wěn)定理事會(huì)將成員擴(kuò)大到包括中國、巴西、印度、俄羅斯等在內(nèi)的主要新興市場經(jīng)濟(jì)體，以及巴塞爾委員會(huì)、證監(jiān)會(huì)國際組織、國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)，成為國際金融監(jiān)管制度制定和實(shí)施的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。巴塞爾委員會(huì)也吸收中國等主要新興經(jīng)濟(jì)體為新成員。由西方發(fā)達(dá)國家長期主導(dǎo)國際金融監(jiān)管的局面開始改變。

2.強(qiáng)化新資本協(xié)議框架

2009年7月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布新資本協(xié)議修訂稿，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行資本的監(jiān)管。修訂稿是加強(qiáng)監(jiān)管資本框架的重要組成部分，旨在達(dá)到以下三個(gè)目標(biāo)：提高壓力時(shí)期可提取的緩沖資本儲(chǔ)備；提高銀行資本的質(zhì)量；引入杠桿率作為新資本協(xié)議的最低保障機(jī)制。此外，巴塞爾委員會(huì)還將采取措施降低最低資本要求的過度周期性波動(dòng)，提倡用更具前瞻性的方法計(jì)提準(zhǔn)備金。

3.改革資本和流動(dòng)性監(jiān)管制度

2009年12月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性》和《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》征求意見稿，對(duì)如何加強(qiáng)銀行資本和流動(dòng)性管理、增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力提出修訂意見，標(biāo)志著全球主要經(jīng)濟(jì)體就全面改革銀行資本監(jiān)管制度、建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成重要共識(shí)。

4.加強(qiáng)大型復(fù)雜金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管

金融穩(wěn)定理事會(huì)提出一整套“降低大型復(fù)雜金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)”的工作方案。一是建立識(shí)別系統(tǒng)重要機(jī)構(gòu)的指標(biāo)體系和方法。二是對(duì)全球35家超大型跨境金融機(jī)構(gòu)建立金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，強(qiáng)化跨境信息共享。三是對(duì)大型金融機(jī)構(gòu)實(shí)施更加嚴(yán)格的審慎性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。四是降低大型金融機(jī)構(gòu)倒閉影響，強(qiáng)化跨境金融機(jī)構(gòu)處置的法規(guī)框架，改進(jìn)金融市場基礎(chǔ)設(shè)施等。

5.擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍

國際金融監(jiān)管組織、各主要經(jīng)濟(jì)體監(jiān)管當(dāng)局均將擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍作為強(qiáng)化金融監(jiān)管的重要方面。一是加強(qiáng)對(duì)沖基金監(jiān)管，采取強(qiáng)制注冊(cè)要求、持續(xù)監(jiān)管、提供系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)信息等措施，并加強(qiáng)監(jiān)管者之間信息披露和交換。二是加強(qiáng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的外部約束。國際證監(jiān)會(huì)組織發(fā)布《信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)行為基本準(zhǔn)則》，美國、歐盟、日本等國公布信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管法規(guī)。此外，各國監(jiān)管當(dāng)局將加強(qiáng)合作，最快于2010年達(dá)成全球一致的解決方案。三是加強(qiáng)表外衍生交易的監(jiān)管。四是提升不同金融市場監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的一致性，避免監(jiān)管套利。

6.強(qiáng)化消費(fèi)者利益保護(hù)

各國金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛采取措施加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者利益保護(hù)力度，美國擬成立獨(dú)立的消費(fèi)者金融保護(hù)機(jī)構(gòu)，英國《改革金融市場》白皮書明確提出，確保消費(fèi)者能夠獲得所需的金融服務(wù)；為消費(fèi)者提供易于理解的高透明度金融產(chǎn)品；對(duì)于給大量消費(fèi)者造成損害的金融服務(wù)和產(chǎn)品，消費(fèi)者有權(quán)提起訴訟、追討損失。

（二）銀行業(yè)情況 1.銀行業(yè)遭遇大蕭條以來最嚴(yán)重沖擊。受銀行業(yè)利潤下滑，美歐銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)減記和信貸損失大幅上揚(yáng)等影響，眾多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)陷入流動(dòng)性困境。根據(jù)英國《銀行家》(The Banker)2009年統(tǒng)計(jì)，與2007年相比，2009全球1,000家大銀行總資產(chǎn)共下降約4萬億美元。

2.銀行業(yè)經(jīng)營模式初現(xiàn)變化。由于有毒資產(chǎn)孳生巨額虧損，及杠桿率監(jiān)管指標(biāo)對(duì)應(yīng)的資本金缺口約束，銀行業(yè)“去杠桿化”和信貸緊縮的壓力持續(xù)存在。銀行過度依賴貨幣市場等融資的負(fù)債結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，更加趨向于穩(wěn)健的居民儲(chǔ)蓄。銀行收益水平和利潤結(jié)構(gòu)也發(fā)生變化，單純追求利潤的短期化傾向得到一定程度的矯正。

3.銀行業(yè)集中度進(jìn)一步提高。在危機(jī)中生存下來的少數(shù)美歐大銀行，競爭實(shí)力得到進(jìn)一步加強(qiáng)，行業(yè)集中度上升。新興市場銀行業(yè)在全球市場份額有所提升。

4.金融市場產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整。與2007年相比，2009年全球債券余額下降約6萬億美元，全球衍生品金融市場呈現(xiàn)萎縮態(tài)勢，名義值下降約25萬億美元，歐美金融市場的證券化發(fā)行步伐放緩，相關(guān)金融衍生品交易受更加嚴(yán)格的管制。5.市場區(qū)域規(guī)模略有變化。美國金融體系雖為國際金融危機(jī)中的重災(zāi)區(qū)，但美元在國際支付體系和國際儲(chǔ)備中的核心地位并未受到實(shí)質(zhì)性影響，美國貨幣市場和資本市場的交易量仍然占據(jù)全球一半以上份額，歐洲和日本市場相對(duì)穩(wěn)定，亞洲和太平洋(12.59,0.01,0.08%)地區(qū)的金融市場規(guī)模有所增長。

專欄4：國際金融監(jiān)管制度改革取得重大進(jìn)展

隨著2009年金融體系的逐步企穩(wěn)，國際金融監(jiān)管組織、各主要經(jīng)濟(jì)體監(jiān)管當(dāng)局開始改革金融監(jiān)管制度，修復(fù)金融體系根本性缺陷。根據(jù)二十國集團(tuán)(G20)倡議，在金融穩(wěn)定理事會(huì)(Financial Stability Board, FSB)、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(Basel Committee on Banking Supervision，BCBS，下文簡稱“巴塞爾委員會(huì)”)等國際組織的主導(dǎo)下，國際金融監(jiān)管制度改革取得重大進(jìn)展。

1.改革國際金融監(jiān)管治理架構(gòu)

二十國集團(tuán)取代八國集團(tuán)成為國際金融監(jiān)管制度改革的主導(dǎo)力量。在金融穩(wěn)定論壇(Financial StabilityForum, FSF)基礎(chǔ)上改制建立的金融穩(wěn)定理事會(huì)將成員擴(kuò)大到包括中國、巴西、印度、俄羅斯等在內(nèi)的主要新

興市場經(jīng)濟(jì)體，以及巴塞爾委員會(huì)、證監(jiān)會(huì)國際組織、國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)，成為國際金融監(jiān)管制度制定和實(shí)施的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。巴塞爾委員會(huì)也吸收中國等主要新興經(jīng)濟(jì)體為新成員。由西方發(fā)達(dá)國家長期主導(dǎo)國際金融監(jiān)管的局面開始改變。

2.強(qiáng)化新資本協(xié)議框架 2009年7月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布新資本協(xié)議修訂稿，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行資本的監(jiān)管。修訂稿是加強(qiáng)監(jiān)管資本框架的重要組成部分，旨在達(dá)到以下三個(gè)目標(biāo)：提高壓力時(shí)期可提取的緩沖資本儲(chǔ)備；提高銀行資本的質(zhì)量；引入杠桿率作為新資本協(xié)議的最低保障機(jī)制。此外，巴塞爾委員會(huì)還將采取措施降低最低資本要求的過度周期性波動(dòng)，提倡用更具前瞻性的方法計(jì)提準(zhǔn)備金。

3.改革資本和流動(dòng)性監(jiān)管制度

2009年12月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《增強(qiáng)銀行體系穩(wěn)健性》和《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》征求意見稿，對(duì)如何加強(qiáng)銀行資本和流動(dòng)性管理、增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力提出修訂意見，標(biāo)志著全球主要經(jīng)濟(jì)體就全面改革銀行資本監(jiān)管制度、建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成重要共識(shí)。

4.加強(qiáng)大型復(fù)雜金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管

金融穩(wěn)定理事會(huì)提出一整套“降低大型復(fù)雜金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)”的工作方案。一是建立識(shí)別系統(tǒng)重要機(jī)構(gòu)的指標(biāo)體系和方法。二是對(duì)全球35家超大型跨境金融機(jī)構(gòu)建立金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，強(qiáng)化跨境信息共享。三是對(duì)大型金融機(jī)構(gòu)實(shí)施更加嚴(yán)格的審慎性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。四是降低大型金融機(jī)構(gòu)倒閉影響，強(qiáng)化跨境金融機(jī)構(gòu)處置的法規(guī)框架，改進(jìn)金融市場基礎(chǔ)設(shè)施等。

5.擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍

國際金融監(jiān)管組織、各主要經(jīng)濟(jì)體監(jiān)管當(dāng)局均將擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍作為強(qiáng)化金融監(jiān)管的重要方面。一是加強(qiáng)對(duì)沖基金監(jiān)管，采取強(qiáng)制注冊(cè)要求、持續(xù)監(jiān)管、提供系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)信息等措施，并加強(qiáng)監(jiān)管者之間信息披露和交換。二是加強(qiáng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的外部約束。國際證監(jiān)會(huì)組織發(fā)布《信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)行為基本準(zhǔn)則》，美國、歐盟、日本等國公布信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管法規(guī)。此外，各國監(jiān)管當(dāng)局將加強(qiáng)合作，最快于2010年達(dá)成全球一致的解決方案。三是加強(qiáng)表外衍生交易的監(jiān)管。四是提升不同金融市場監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的一致性，避免監(jiān)管套利。

6.強(qiáng)化消費(fèi)者利益保護(hù)

各國金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛采取措施加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者利益保護(hù)力度，美國擬成立獨(dú)立的消費(fèi)者金融保護(hù)機(jī)構(gòu)，英國《改革金融市場》白皮書明確提出，確保消費(fèi)者能夠獲得所需的金融服務(wù)；為消費(fèi)者提供易于理解的高透明度金融產(chǎn)品；對(duì)于給大量消費(fèi)者造成損害的金融服務(wù)和產(chǎn)品，消費(fèi)者有權(quán)提起訴訟、追討損失。

銀行業(yè)概況

2009年，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行及國家開發(fā)銀行3家，大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行143家，城市信用社11家，農(nóng)村商業(yè)銀行43家，農(nóng)村合作銀行196家，農(nóng)村信用社3,056家，郵政儲(chǔ)蓄銀行1家，金融資產(chǎn)管理公司4家，外資法人金融機(jī)構(gòu)37家，信托公司58家，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司91家，金融租賃公司12家，貨幣經(jīng)紀(jì)公司3家，汽車金融公司10家，村鎮(zhèn)銀行148家，貸款公司8家以及農(nóng)村資金互助社16家。我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)3,857家，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)19.3萬個(gè)，從業(yè)人員284.5萬人。

1.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)繼續(xù)擴(kuò)大

截至2009年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額78.8萬億元，比上年增加16.4萬億元，增長26.3%；負(fù)債總額74.3萬億元，比上年增加15.7萬億元，增長26.8%；所有者權(quán)益4.4萬億元，比上年增加6,481億元，增長17.0%五家大型商業(yè)銀行總資產(chǎn)40.1萬億元，比上年增長25.9%。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模市場份額發(fā)生變化(見圖2)。從機(jī)構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，三類機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為50.9%、15.0%和11.0%。股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市信用社和非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)份額比上年分別上升0.84、0.49和0.08個(gè)百分點(diǎn)，政策性銀行及國家開發(fā)銀行、大型商業(yè)銀行、外資銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)份額分別下降0.23、0.13、0.44、0.12和0.48個(gè)百分點(diǎn)。

2.存貸款規(guī)模穩(wěn)步上升

截至2009年底，各項(xiàng)存款余額61.2萬億元，比年初增加13.2萬億元，同比增長27.7%。其中，居民儲(chǔ)蓄存款余額26.5萬億元，比年初增加4.3萬億元，同比增長19.5%；企事業(yè)單位存款余額22.4萬億元，比年初增加6.1萬億元，同比增長36.5%。各項(xiàng)貸款余額42.6萬億元，比年初增加10.5萬億元，同比增長33.0%(見圖3)。其中，按貸款期限分，短期貸款余額15.1萬億元，比年初增加2.3萬億元，同比增長17.7%；中長期貸款余額23.6萬億元，比年初增加7.1萬億元，同比增長43.5%；個(gè)人消費(fèi)貸款余額5.5萬億元，比年初增加1.8萬億元，同比增長48.6%；票據(jù)融資余額2.4萬億元，比年初增加4,557億元，同比增長23.6%。

3.商業(yè)銀行資本充足率全部達(dá)標(biāo)

2009年，在貸款大幅增加、資本質(zhì)量要求明顯提高的形勢下，我國商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率11.4%，基本保持2008年底的水平，超過國際平均水平。截至2009年底，239家商業(yè)銀行資本充足率全部達(dá)標(biāo)，達(dá)標(biāo)銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的比例達(dá)到100%(見圖4)。

4.資產(chǎn)質(zhì)量大幅提高

截至2009年底，商業(yè)銀行按貸款五級(jí)分類的不良貸款余額4,973億元，比年初減少630億元，不良貸款率1.58%，比年初下降0.84個(gè)百分點(diǎn)(見圖5)。同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加大改革力度，加快不良貸款核銷力度，資產(chǎn)質(zhì)量顯著改善。

5.抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)

截至2009年底，商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金余額8,683億元，比年初增加947億元；撥備覆蓋率155%，比年初提高38.6個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高(見圖6)。其中，大型商業(yè)銀行貸款損

失準(zhǔn)備充足率183.1%，比年初上升30.2個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率147.2%，比年初上升37.4個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率162.3%，比年初下降36.2個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率201.8%，比年初上升32.2個(gè)百分點(diǎn)。

6.盈利水平穩(wěn)步提高，收入結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化

2009年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)稅后利潤6,684億元；資本利潤率16.2%；資產(chǎn)利潤率0.9%。從結(jié)構(gòu)來看，凈利息收入、投資收益和手續(xù)費(fèi)凈收入是收入構(gòu)成的三個(gè)主要部分(見圖7)。

7.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整體流動(dòng)性水平有所下降

截至2009年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比例46.4%，比年初下降3.6個(gè)百分點(diǎn)(見圖8)。存貸款比例71.9%，比年初上升2.7個(gè)百分點(diǎn)。其中，商業(yè)銀行人民幣超額備付金率3.8%，比年初下降1.8個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行流動(dòng)性比例均達(dá)到25%以上的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，流動(dòng)性管理水平總體上升。

第二章：銀行業(yè)改革開放與發(fā)展

2010年06月15日18:55銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T 1.政策性銀行及國家開發(fā)銀行改革不斷深入

國家開發(fā)銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)型穩(wěn)步推進(jìn)。2009年，銀監(jiān)會(huì)督促指導(dǎo)國家開發(fā)銀行按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度和商業(yè)銀行運(yùn)行管理要求完善公司治理機(jī)制建設(shè)，提高公司治理有效性；批準(zhǔn)國家開發(fā)銀行出資350億元設(shè)立國開金融有限責(zé)任公司，并出資收購航空證券有限責(zé)任公司全部股權(quán)，初步建立子公司的資本約束機(jī)制和監(jiān)管模式，以及母子公司、銀行和非銀行業(yè)務(wù)之間風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制。

中國進(jìn)出口銀行改革正式啟動(dòng)。堅(jiān)持政策性銀行定位和服務(wù)職能不變，通過修訂章程，補(bǔ)充資本，建立健全公司治理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)政策性金融服務(wù)功能。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)部改革，加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理；開辦縣域城鎮(zhèn)建設(shè)貸款，擴(kuò)大存款業(yè)務(wù)范圍，穩(wěn)步拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域；努力提高市場化管理水平，為全面改革積極創(chuàng)造條件。

2.大型商業(yè)銀行改革持續(xù)深化

2009年，各大型商業(yè)銀行進(jìn)一步深化組織機(jī)構(gòu)扁平化改革、事業(yè)部制和流程銀行改革；完善公司治理機(jī)制，提高董事會(huì)的獨(dú)立性和專業(yè)性；加大內(nèi)部評(píng)級(jí)法的開發(fā)力度，積極準(zhǔn)備實(shí)施新巴塞爾資本協(xié)議，穩(wěn)步提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力；注重吸取國際金融危機(jī)教訓(xùn)，進(jìn)一步增強(qiáng)資本約束意識(shí)，不斷提高資本質(zhì)量；審慎開拓海外市場，國際化程度繼續(xù)提升。專欄5：中國農(nóng)業(yè)銀行股份制改革

中國農(nóng)業(yè)銀行自2009年1月16日成立股份公司以來，按照“面向‘三農(nóng)’、整體改制、商業(yè)運(yùn)作、擇機(jī)上市”的原則，持續(xù)推進(jìn)公司治理機(jī)制和內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制改革，并在服務(wù)“三農(nóng)”方面做出積極的探索和實(shí)踐。

一是進(jìn)一步完善公司治理機(jī)制，設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層；修改公司章程，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與高級(jí)管理層的職責(zé)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利有機(jī)結(jié)合，初步構(gòu)建 “三會(huì)分設(shè)、三權(quán)分開、有效制衡”的現(xiàn)代公司治理組織架構(gòu)。

二是持續(xù)推進(jìn)內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制改革。實(shí)施審計(jì)體制垂直化改革，加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理體系建設(shè)；推進(jìn)財(cái)務(wù)資金綜合改革，完善以經(jīng)濟(jì)增加值和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率(RAROC)為核心的績效考評(píng)體系；組建運(yùn)營管理部和后臺(tái)中心，加快推行后臺(tái)集中運(yùn)作；建立科學(xué)有效的績效管理體系，積極深化人力資源綜合改革；推進(jìn)新一代核心銀行系統(tǒng)建設(shè)，加快科技和產(chǎn)品創(chuàng)新。

三是積極探索“三農(nóng)”金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)。在董事會(huì)設(shè)立“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì)，在管理層設(shè)立“三農(nóng)”金融事業(yè)部管理委員會(huì)，在總行層面組建“三農(nóng)”金融部，下設(shè)“三農(nóng)”政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部等專業(yè)部門，逐步建立起包括“三農(nóng)”金融部(總行)、“三農(nóng)”金融分部(分行)、“三農(nóng)”金融營業(yè)部(縣域支行)在內(nèi)的條線型垂直管理體系。通過創(chuàng)新體制機(jī)制，充分發(fā)揮在農(nóng)村金融體系中的骨干和支柱作用。

3.郵政儲(chǔ)蓄銀行改革穩(wěn)步推進(jìn)

2009年，郵政儲(chǔ)蓄銀行公司治理改革取得積極進(jìn)展，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層基本確立，并制定董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層議事規(guī)則、各委員會(huì)工作規(guī)則和行長工作規(guī)則等，初步建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制。

銀監(jiān)會(huì)制定出臺(tái)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營業(yè)機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》，批準(zhǔn)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司與中國郵政集團(tuán)公司代理銀行業(yè)務(wù)框架協(xié)議》，明確中國郵政集團(tuán)公司和中國郵政儲(chǔ)蓄銀行雙方在金融業(yè)務(wù)委托代理中的事權(quán)分工、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究機(jī)制等問題，理順了中國郵政儲(chǔ)蓄銀行代理網(wǎng)點(diǎn)管理關(guān)系。在銀監(jiān)會(huì)推動(dòng)下，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行增加注冊(cè)資本人民幣100億元，資本補(bǔ)充渠道和資本約束機(jī)制建設(shè)取得實(shí)質(zhì)進(jìn)展；二類支行改革穩(wěn)步推進(jìn)，管理體制進(jìn)一步完善。

4.中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范能力進(jìn)一步增強(qiáng)

2009年，中小商業(yè)銀行持續(xù)深化改革，公司治理不斷進(jìn)步，科學(xué)管理和可持續(xù)發(fā)展意識(shí)不斷增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管控能力進(jìn)一步提高。截至2009年底，股份制商業(yè)銀行平均資本充足率10.3%，城市商業(yè)銀行平均資本充足率13%，中小商業(yè)銀行資本充足率顯著改善；全國中小商業(yè)銀行不良貸款率0.95%，不良貸款余額637.2億元，均創(chuàng)歷史最低水平；股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行貸款撥備覆蓋率分別為202%和182.28%，均達(dá)歷史最高水平。城市信用社和城市商業(yè)銀行歷史風(fēng)險(xiǎn)化解成果顯著。截至2009年底，全國城市信用社從37家減少至11家。同時(shí)，城市商業(yè)銀行化解歷史風(fēng)險(xiǎn)工作取得積極進(jìn)展，珠海商行、晉商銀行、克拉瑪依商行、陜西轄內(nèi)“二行三社”和黑龍江轄內(nèi)“三行一社”的風(fēng)險(xiǎn)處置或聯(lián)合重組工作平穩(wěn)完成。

5.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革成效顯著

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展取得豐碩成果。2009年共有43家農(nóng)村商業(yè)銀行、196家農(nóng)村合作銀行開業(yè)，其中武漢、馬鞍山、成都、廣州、東莞、江南等6家地區(qū)性農(nóng)村銀行獲準(zhǔn)開業(yè)；跨區(qū)域股權(quán)投資取得初步成效，江蘇省4家農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)向省內(nèi)7家農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社入股，入股金額4.2億元；異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)重大突破，江蘇省16家農(nóng)村商業(yè)銀行省內(nèi)異地支行和2家農(nóng)村商業(yè)銀行省外異地支行開業(yè)，安徽省3家農(nóng)村商業(yè)銀行省內(nèi)異地支行開業(yè)，天津市2家農(nóng)村商業(yè)銀行市外異地支行開業(yè)。廣州、順德、成都、武漢等地農(nóng)村信用社改制中消化不良資產(chǎn)182億元，市場化方式處置不良貸款取得成功經(jīng)驗(yàn)。票據(jù)兌付進(jìn)入收尾階段。截至2009年底，全國已有2,340家機(jī)構(gòu)兌付專項(xiàng)票據(jù)1,640.7億元，分別占應(yīng)兌付機(jī)構(gòu)和額度的97.2%和96.8%。浙江、山東、江西、上海、廣西、貴州、安徽、河南、重慶、廣東、新疆、黑龍江、北京、湖北、云南等15省(區(qū)、市)已全面完成轄內(nèi)專項(xiàng)票據(jù)兌付工作。

專欄6：新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展

2009年，銀監(jiān)會(huì)針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的培育力度進(jìn)一步加大，機(jī)構(gòu)數(shù)量進(jìn)一步增多，組建范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，試點(diǎn)成效進(jìn)一步顯現(xiàn)。

一是按照“定位‘三農(nóng)’、循序漸進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)可控、監(jiān)管有效”原則，制定《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009-2011年總體工作安排》，計(jì)劃在全國再設(shè)立1300家左右新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)向金融網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)不足的中西部地區(qū)傾斜，爭取通過3年努力，與現(xiàn)有機(jī)構(gòu)一起基本實(shí)現(xiàn)縣(市)及以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務(wù)全覆蓋。

二是認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院關(guān)于村鎮(zhèn)銀行建設(shè)五點(diǎn)意見精神，全面總結(jié)三年來新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，督促其瞄準(zhǔn)市場定位，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，切實(shí)防范各類風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)著力引導(dǎo)大中型商業(yè)銀行積極參與新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組建。

三是修訂《貸款公司管理規(guī)定》，拓寬貸款公司融資渠道。

四是頒布《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，引導(dǎo)小額貸款公司健康發(fā)展。截至2009年底，共核準(zhǔn)172家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)，其中村鎮(zhèn)銀行148家，貸款公司8家和農(nóng)村資金互助社16家。已開業(yè)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)共吸收股金70億元，存款余額269億元，貸款余額181億元，其中農(nóng)戶貸款5.1萬戶、66億元，小企業(yè)貸款0.5萬戶、91億元，分別占貸款余額的36.5%和50.3%。

6.非銀行金融機(jī)構(gòu)改革創(chuàng)新有序進(jìn)行

截至2009年底，全國58家正常經(jīng)營信托公司管理資產(chǎn)總額2.06萬億元。其中，49家信托公司完成新許可證換發(fā)工作，4家歷史遺留問題信托公司通過重組已正式開業(yè)。財(cái)務(wù)公司加強(qiáng)資金集中管理，有序推進(jìn)金融債券發(fā)行試點(diǎn)工作。截至2009年底，全國91家財(cái)務(wù)公司中，中石油、中國電力、中國石化、兵器、國電、海爾等7家財(cái)務(wù)公司獲準(zhǔn)發(fā)行金融債券，全年發(fā)債金額累計(jì)達(dá)225億元；五礦、中電投、上海汽車、海爾等4家財(cái)務(wù)公司首批獲準(zhǔn)直聯(lián)人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)。

金融租賃公司綜合經(jīng)營試點(diǎn)工作穩(wěn)步進(jìn)行，汽車金融公司發(fā)行金融債券工作取得突破性進(jìn)展。一是銀監(jiān)會(huì)會(huì)同人民銀行發(fā)布關(guān)于金融租賃公司和汽車金融公司兩類機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的公告，困擾兩類機(jī)構(gòu)的中長期資金來源問題得到一定程度緩解，兩類機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健性進(jìn)一步加強(qiáng)。二是金融租賃公司實(shí)力不斷增強(qiáng)，業(yè)務(wù)管理能力不斷提高，大型租賃資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)一步開展，配套稅收制度滯后問題得到解決。三是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，商業(yè)銀行設(shè)立或重組現(xiàn)有金融租賃公司擴(kuò)大試點(diǎn)工作取得較大進(jìn)展，兩年內(nèi)商業(yè)銀行作為主要投資人投資金融租賃公司的數(shù)量將控制在10家以內(nèi)。消費(fèi)金融公司試點(diǎn)審慎啟動(dòng)。2009年7月，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《消費(fèi)金融公司試點(diǎn)管理辦法》，并啟動(dòng)北京、天津、上海、成都四地消費(fèi)金融公司試點(diǎn)。截至2009年底，已有4家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出籌建消費(fèi)金融公司申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)已完成其中3家的申請(qǐng)審批工作。

專欄7：消費(fèi)金融公司試點(diǎn)啟動(dòng)

為切實(shí)貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”政策要求，加大金融對(duì)擴(kuò)內(nèi)需促消費(fèi)的支持力度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，2009年7月，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《消費(fèi)金融公司試點(diǎn)管理辦法》，并啟動(dòng)北京、天津、上海、成都四地消費(fèi)金融公司試點(diǎn)。消費(fèi)金融公司試點(diǎn)工作堅(jiān)持商業(yè)化、市場化原則，由金融機(jī)構(gòu)自愿提出設(shè)立申請(qǐng)，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)《消費(fèi)金融公司試點(diǎn)管理辦法》規(guī)定的各項(xiàng)準(zhǔn)入條件，對(duì)申請(qǐng)人設(shè)立消費(fèi)金融公司的資質(zhì)條件、商業(yè)目標(biāo)、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)流程、運(yùn)行系統(tǒng)與專業(yè)團(tuán)隊(duì)等各方面進(jìn)行綜合考慮和評(píng)判，進(jìn)行試點(diǎn)審批。

截至2009年底，已有3家國內(nèi)商業(yè)銀行和1家境外金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人申請(qǐng)?jiān)O(shè)立消費(fèi)金融公司，其中，北京

銀行申請(qǐng)?jiān)诒本┰O(shè)立獨(dú)資的北銀消費(fèi)金融有限公司；中國銀行聯(lián)合百聯(lián)集團(tuán)有限公司和上海陸家嘴金融發(fā)展有限公司申請(qǐng)?jiān)谏虾ＴO(shè)立中銀消費(fèi)金融有限公司；成都銀行聯(lián)合馬來西亞豐隆銀行申請(qǐng)?jiān)诔啥荚O(shè)立四川錦程消費(fèi)金融有限責(zé)任公司；捷克PPF集團(tuán)申請(qǐng)?jiān)谔旖颡?dú)資設(shè)立捷信消費(fèi)金融公司。

7.金融資產(chǎn)管理公司積極實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型 2009年，金融資產(chǎn)管理公司積極實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，長城資產(chǎn)管理公司收購廣電日生保險(xiǎn)公司50%股份，與日本生命保險(xiǎn)相互會(huì)社共同成立長生人壽保險(xiǎn)公司，信達(dá)資產(chǎn)管理公司投資入股西安市商業(yè)銀行，東方資產(chǎn)管理公司投資入股金誠國際信用評(píng)估有限公司。

8.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)迎來發(fā)展新階段

目前，全國共有各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)10,000家左右，其中主要為小企業(yè)融資提供服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)約4,200家。從總體上看，我國融資性擔(dān)保業(yè)仍處于初創(chuàng)階段，還存在配套政策和監(jiān)管制度不完善、公司治理和專業(yè)化水平較低、業(yè)務(wù)經(jīng)營不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控能力不足、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不完善、信息披露缺失等問題，部分機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)比較突出。

2009年，國務(wù)院決定建立由銀監(jiān)會(huì)牽頭的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議，同時(shí)明確融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行省(區(qū)、市)人民政府屬地管理，按照“誰審批設(shè)立，誰負(fù)責(zé)監(jiān)管，誰負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)處置與市場退出”的原則確定監(jiān)管部門，履行監(jiān)管職責(zé)。隨著融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)法規(guī)體系和監(jiān)管體制逐步完善，扶持政策逐步到位，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有望取得更大發(fā)展，在緩解我國小企業(yè)融資難等方面發(fā)揮越來越重要的作用。

(二)對(duì)外開放平穩(wěn)有序

1.外資金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展

截至2009年底，共有46個(gè)國家和地區(qū)的194家銀行在華設(shè)立229家代表處，13個(gè)國家和地區(qū)的外國銀行在華設(shè)立33家外商獨(dú)資銀行(下設(shè)分行199家)、2家合資銀行(下設(shè)分行6家，附屬機(jī)構(gòu)1家)、2家外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司，24個(gè)國家和地區(qū)的71家外國銀行在華設(shè)立95家分行(見表1)。獲準(zhǔn)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外國銀行分行為49家、外資法人銀行為32家，獲準(zhǔn)從事金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的外資銀行機(jī)構(gòu)為54家。外資金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要和中國區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)一步優(yōu)化在華區(qū)域布局。

2009年，在國際金融危機(jī)嚴(yán)重沖擊下，個(gè)別外資法人銀行境外主要股東經(jīng)營情況發(fā)生重大變化。銀監(jiān)會(huì)引領(lǐng)銀行業(yè)沉著應(yīng)對(duì)、妥善處置，成功防范境外機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的跨境傳遞，該行未受重大沖擊，業(yè)務(wù)經(jīng)營平穩(wěn)正常。目前，在華外資銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)基本面健康，資本充足，資產(chǎn)質(zhì)量良好，撥備充足，盈利情況較好，流動(dòng)性充足，主要指標(biāo)均高于監(jiān)管要求。截至2009年底，在華外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額13,492.29億元(見表2)，同比增長0.33%，占全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的1.71%；負(fù)債合計(jì)11,818.46億元，占全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)負(fù)債的1.59%；境內(nèi)資產(chǎn)與境內(nèi)負(fù)債之比為141.11%，實(shí)現(xiàn)利潤64.46億元。資本金(營運(yùn)資金)總計(jì)1435.10億元，同比增長16.33%，占全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)收資本的5.86%。整體資本充足率和核心資本充足率分別達(dá)到21.22%和20.76%。資產(chǎn)質(zhì)量總體保持良好，不良貸款余額61.82億元，不良貸款率保持在0.85%的低位。貸款損失準(zhǔn)備水平穩(wěn)步提高，撥備覆蓋率為139.66%，貸款損失準(zhǔn)備充足率為140.86%。整體流動(dòng)性比例基本保持穩(wěn)定，為58.83%，所有銀行流動(dòng)性比例均超過25%的監(jiān)管要求，同業(yè)資金依存度繼續(xù)降低，存貸比持續(xù)下降。

專欄8：內(nèi)地與香港、澳門建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排(CEPA)補(bǔ)充協(xié)議六 為進(jìn)一步提高內(nèi)地與香港、澳門特別行政區(qū)銀行業(yè)開放與合作水平，根據(jù)商務(wù)部與香港、澳門特別行政區(qū)政府簽署的《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉補(bǔ)充協(xié)議六》和《〈內(nèi)地與澳門關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉補(bǔ)充協(xié)議六》，自2009年10月1日起，香港、澳門銀行在廣東省設(shè)立的外國銀行分行可參照內(nèi)地相關(guān)法規(guī)要求提出在廣東省設(shè)立異地(指不同于分行所在城市)支行的申請(qǐng)；若香港、澳門銀行在內(nèi)地設(shè)立的外商獨(dú)資銀行已在廣東省設(shè)立分行，則該分行可以提出在廣東省設(shè)立異地(指不同于分行所在城市)支行的申請(qǐng)。

2.銀行業(yè)利用外資情況

2009年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)按照“以我為主、循序漸進(jìn)、安全可控、競爭合作、互利共贏”的原則，以引資為紐帶，以引制、引智、引技為目的，通過多種形式積極利用境外資本。全年共有1家股份制商業(yè)銀行在香港募集304億港幣股本，7家非銀行金融機(jī)構(gòu)吸引7家外國金融機(jī)構(gòu)投資入股1.6億美元。境外資本的進(jìn)入，豐富了股權(quán)結(jié)構(gòu)，有效改善了這些機(jī)構(gòu)的公司治理、經(jīng)營理念、管理模式和風(fēng)險(xiǎn)控制。

3.中資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)海外布局穩(wěn)步發(fā)展

在經(jīng)濟(jì)一體化、金融全球化的大背景下，伴隨著中國企業(yè)“走出去”后衍生出的巨大跨境金融服務(wù)需求，中國銀行業(yè)積極推進(jìn)國際化經(jīng)營戰(zhàn)略，加快境外機(jī)構(gòu)布局，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，努力提升跨境金融服務(wù)能力。2009年，中國銀行業(yè)境外機(jī)構(gòu)布局取得積極進(jìn)展，中國工商銀行馬來西亞有限公司和阿布扎比分行相繼獲得所在國監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)成立，均為幾十年來首家獲得同類型牌照的外國銀行。至此，5家大型商業(yè)銀行在亞洲、歐洲、美洲、非洲和大洋洲共設(shè)有86家一級(jí)境外營業(yè)性機(jī)構(gòu)；收購(或)參股5家境外機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍涵蓋商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)等多種金融服務(wù)領(lǐng)域。5家股份制

商業(yè)銀行在境外設(shè)立分行、代表處或開展境外收購。(三)金融創(chuàng)新與監(jiān)管科學(xué)有效

1.銀行業(yè)金融創(chuàng)新服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)真實(shí)需求

2009年，銀監(jiān)會(huì)總結(jié)借鑒國際金融危機(jī)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，科學(xué)把握商業(yè)銀行創(chuàng)新導(dǎo)向，堅(jiān)持商業(yè)銀行金融創(chuàng)新服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的真實(shí)需求，繼續(xù)按照“成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露”的要求推動(dòng)金融創(chuàng)新有序發(fā)展。同時(shí)，認(rèn)真研究國內(nèi)國際經(jīng)濟(jì)金融形勢發(fā)展變化，關(guān)注和監(jiān)測商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)進(jìn)行跟蹤和預(yù)警，不斷深化創(chuàng)新監(jiān)管，持續(xù)完善制度規(guī)范和監(jiān)管架構(gòu)。

2.金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新健康發(fā)展(1)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速

截至2009年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共發(fā)行銀行卡20.3億張，同比增長14%，交易金額162.8萬億元，同比增長46%，其中，發(fā)行信用卡1.65億張。全年信用卡交易金額達(dá)到3.5萬億元，其中消費(fèi)金額1.9萬億元，信用卡總消費(fèi)金額在社會(huì)消費(fèi)品零售總額中的占比從2006年的3.1%上升至2009年的15.2%，在GDP中的占比從2006年的1.1%上升至2009年的5.7%，對(duì)促進(jìn)消費(fèi)、拉動(dòng)內(nèi)需起到重要的推動(dòng)作用。

(2)理財(cái)業(yè)務(wù)增長有序平穩(wěn)

截至2009年底，98家商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)數(shù)量共計(jì)5,728款，賬面余額9,744億元，業(yè)務(wù)規(guī)模平穩(wěn)增長，收益結(jié)構(gòu)保持穩(wěn)定。多樣化的理財(cái)產(chǎn)品為城鄉(xiāng)居民提供靈活的資產(chǎn)配置渠道以及流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)的管理渠道。

(3)銀行服務(wù)渠道不斷優(yōu)化

銀行網(wǎng)點(diǎn)成為代理基金、保險(xiǎn)和代收費(fèi)等服務(wù)的主要渠道，是企業(yè)和居民豐富投資品種，接受金融服務(wù)，便利財(cái)務(wù)管理的重要平臺(tái)。同時(shí)，電子服務(wù)渠道發(fā)展迅速，截至2009年底，我國主要商業(yè)銀行電子渠道累計(jì)交易筆數(shù)342.45億筆，比上年增長49.34%。其中，網(wǎng)上銀行客戶數(shù)超過1.97億，網(wǎng)上銀行交易筆數(shù)達(dá)137.14億筆，交易金額達(dá)325.96萬億元。

3.金融市場創(chuàng)新穩(wěn)步拓展

(1)有序推進(jìn)上市商業(yè)銀行參與債券交易試點(diǎn)工作按照國務(wù)院金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)政策措施要求，會(huì)同證監(jiān)會(huì)聯(lián)合開展工作，明確上市商業(yè)銀行申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所參與債券交易試點(diǎn)應(yīng)具備的條件，并對(duì)試點(diǎn)上市商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理及業(yè)務(wù)限制提出要求。

(2)規(guī)范商業(yè)銀行境內(nèi)黃金期貨交易

針對(duì)商業(yè)銀行參與黃金期貨業(yè)務(wù)，進(jìn)一步完善相關(guān)監(jiān)管規(guī)則和管理流程，并加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作溝通。目前，中國工商銀行、交通銀行、中國民生銀行、興業(yè)銀行 等四家銀行已按照相關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)并獲上海期貨交易所自營會(huì)員資格。

4.商業(yè)銀行綜合經(jīng)營試點(diǎn)審慎推進(jìn)

銀監(jiān)會(huì)堅(jiān)持以“風(fēng)險(xiǎn)可控”為前提，審慎開展商業(yè)銀行綜合經(jīng)營試點(diǎn)工作，穩(wěn)健探索商業(yè)銀行投資保險(xiǎn)公司股權(quán)試點(diǎn)、投資入股信托公司、投資設(shè)立金融租賃公司試點(diǎn)、設(shè)立消費(fèi)金融公司試點(diǎn)。在銀行的選擇上，堅(jiān)持以綜合實(shí)力和競爭力較強(qiáng)的大型商業(yè)銀行為主，同時(shí)兼顧優(yōu)質(zhì)中小商業(yè)銀行；在業(yè)務(wù)的監(jiān)管上，堅(jiān)持嚴(yán)格準(zhǔn)入審批并不斷加大后續(xù)監(jiān)督管理工作力度，謹(jǐn)慎有序地進(jìn)行試點(diǎn)工作；在退出的要求上，規(guī)定銀行跨業(yè)經(jīng)營的資本回報(bào)率和資產(chǎn)回報(bào)率必須高于本業(yè)或目標(biāo)行業(yè)的平均水平。

第三章:貫徹國家宏觀調(diào)控政策實(shí)施宏觀審慎監(jiān)管

2010年06月15日19:03銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T 實(shí)施審慎監(jiān)管政策，促進(jìn)銀行體系穩(wěn)定，支持經(jīng)濟(jì)回升向好 1.優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，支持經(jīng)濟(jì)回升向好(1)出臺(tái)支持經(jīng)濟(jì)增長優(yōu)惠政策

根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)一系列支持經(jīng)濟(jì)增長的優(yōu)惠政策和措施。一是出臺(tái)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的多條措施(見專欄9)。二是與發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行等部委聯(lián)合制定優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、增加就業(yè)、鼓勵(lì)企業(yè)兼并重組、支持科技型小企業(yè)、服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展等多項(xiàng)優(yōu)惠政策。三是出臺(tái)有利于支持小企業(yè)和出口企業(yè)發(fā)展、強(qiáng)化“三農(nóng)”服務(wù)以及促進(jìn)消費(fèi)和擴(kuò)大內(nèi)需、支持災(zāi)區(qū)重建等方面的監(jiān)管新舉措。

(2)合理調(diào)控全年信貸投放節(jié)奏

2009年，銀監(jiān)會(huì)采取有效措施，確保銀行業(yè)全年信貸投放的科學(xué)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)性。一季度GDP環(huán)比增長率降至1%，銀行業(yè)信貸投放大幅增長，月均新增貸款15,270億元，對(duì)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇起到明顯拉動(dòng)作用。二季度以后，GDP環(huán)比增速逐季回升，銀行業(yè)信貸增長逐季回落，二至四季度月均新增貸款分別為9,297億元、4,321億元和3,092億元，全年人民幣貸款新增9.59萬億元。

(3)改善貸款投放區(qū)域結(jié)構(gòu)

在引導(dǎo)銀行貸款投向上，銀監(jiān)會(huì)突出貸款投放區(qū)域向重點(diǎn)地區(qū)傾斜。截至2009年底，貸款同比增幅最高的五省市西部有3個(gè)，貸款同比增幅最高的十省市西部有5個(gè)。與此同時(shí)，外向度較高、受國際金融危機(jī)沖擊最嚴(yán)重的五個(gè)省市(江蘇、浙江、廣東、山東和北京)貸款增量居前。

(4)加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域信貸支持

銀監(jiān)會(huì)指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)國家重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目、小企業(yè)、“三農(nóng)”、保障性住房、重大科技專項(xiàng)、節(jié)能減排的信貸支持，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在注重技術(shù)建成的同時(shí)，特別要注重經(jīng)濟(jì)建成，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)可持續(xù)健康發(fā)展。截至2009年底，主要銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施類本外幣中長期貸款累計(jì)新增2.5萬億元，年末余額同比增長43.0%，比上年末提高19.6個(gè)百分點(diǎn)，其中，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)中長期貸款余額同比增長85.2%，比上年末提高55.2個(gè)百分點(diǎn)；交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)和郵政業(yè)中長期貸款余額同比增長40.1%，比上年末提高19.5個(gè)百分點(diǎn)。小企業(yè)貸款余額達(dá)5.8萬億元，占企業(yè)貸款余額的22.2%，從增量看，比年初增加1.4萬億元，占企業(yè)貸款增加額的24.8%；從增速看，比年初增長32.2%，高于全部企業(yè)貸款增速4.5個(gè)百分點(diǎn)。涉農(nóng)貸款余額達(dá)到9.14萬億元，比年初增長34.8%。人民幣個(gè)人消費(fèi)貸款累計(jì)新增1.8萬億元，年末余額同比增長48.6%，增速比上年末提高34.6個(gè)百分點(diǎn)。

專欄9：銀監(jiān)會(huì)調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展

2009年初，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于當(dāng)前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展的通知》，從多個(gè)方面對(duì)有關(guān)信貸監(jiān)管規(guī)定和要求做出適當(dāng)調(diào)整，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按“保增長，防風(fēng)險(xiǎn)”的原則，在切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸支持力度，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展。包括：支持符合條件的商業(yè)銀行開展并購貸款業(yè)務(wù)；督促主要商業(yè)銀行、政策性銀行及國家開發(fā)銀行按有關(guān)要求設(shè)立小企業(yè)信貸專營服務(wù)機(jī)構(gòu)，加大對(duì)小企業(yè)的金融支持力度；對(duì)涉農(nóng)類貸款實(shí)行有區(qū)別的信貸管理和考核政策，結(jié)合農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實(shí)際情況，加大涉農(nóng)信貸投入力度；鼓勵(lì)實(shí)施貸款重組，對(duì)部分符合條件但受國際金融危機(jī)影響而暫時(shí)出現(xiàn)經(jīng)營或財(cái)務(wù)困難的企業(yè)予以信貸支持；支持信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，合理配置信貸資產(chǎn)；支持創(chuàng)新?lián)Ｈ谫Y方式和消費(fèi)信貸保險(xiǎn)保障機(jī)制，支持信托公司和財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展。

專欄10：銀監(jiān)會(huì)確保信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)的舉措

2009年，銀監(jiān)會(huì)通過持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)提示、法規(guī)建設(shè)和“貸款三查”等一系列手段促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)科學(xué)、合理配置信貸資源，保障信貸資金有效流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和關(guān)系國計(jì)民生的重要項(xiàng)目，防止信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市、樓市。1.進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)提示。對(duì)于信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市、樓市的問題，銀監(jiān)會(huì)一直予以高度關(guān)注，嚴(yán)厲查處，堅(jiān)決制止。銀監(jiān)會(huì)在歷次季度經(jīng)濟(jì)金融形勢通報(bào)會(huì)上，均就此問題予以重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)提示。2.出臺(tái)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”。銀監(jiān)會(huì)頒布的《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，從制度和機(jī)制上強(qiáng)化貸款資金支付審核和受托支付管理，從根本上減少貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)向“實(shí)貸實(shí)付”的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變。3.做細(xì)做實(shí)“貸款三查”。銀監(jiān)會(huì)要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)所有貸款進(jìn)行有效跟蹤檢查，防止信貸資金“空轉(zhuǎn)”或被擠占挪用，確保信貸資金真正用于滿足客戶的生產(chǎn)建設(shè)、服務(wù)運(yùn)營或消費(fèi)需求。

2.運(yùn)用審慎監(jiān)管工具，防范單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)(1)增加逆周期資本緩沖

根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢和商業(yè)銀行信貸增長速度、信貸風(fēng)險(xiǎn)變化狀況，提出相機(jī)抉擇的逆周期資本緩沖監(jiān)管要求。在8%最低資本充足率要求的基礎(chǔ)上，增加逆周期資本緩沖，要求中小商業(yè)銀行總體資本充足率達(dá)到10%，具有系統(tǒng)重要性的大型商業(yè)銀行總體資本充足率達(dá)到11%。同時(shí)限定長期次級(jí)債務(wù)的發(fā)行總量，提高發(fā)行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，按照“新老劃斷”原則，嚴(yán)格扣減所持其他銀行的長期次級(jí)債務(wù)，有效約束商業(yè)銀行信貸擴(kuò)張沖動(dòng)。

(2)實(shí)施動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)撥備

要求商業(yè)銀行審慎經(jīng)營，根據(jù)各類信貸資產(chǎn)實(shí)際損失率的測算，動(dòng)態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備，并將撥備覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)逐步從100%提高到130%再到150%，實(shí)現(xiàn)“以豐補(bǔ)歉”，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

(3)引入杠桿率監(jiān)管制度

高度重視銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)杠桿率水平，2009年6月，根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的最新研究進(jìn)展，初步形成杠桿率監(jiān)管方案，要求商業(yè)銀行表內(nèi)外主要資產(chǎn)不得超過所有者權(quán)益的一定倍數(shù)，約束商業(yè)銀行非理性的信貸擴(kuò)張。

(4)完善流動(dòng)性監(jiān)管制度

積極參與巴塞爾委員會(huì)有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管框架的討論和制度起草工作。2009年9月，印發(fā)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提出具體要求，促使商業(yè)銀行持有更多流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(5)動(dòng)態(tài)調(diào)整貸款價(jià)值比率(LTV)對(duì)于極易形成金融風(fēng)險(xiǎn)的房地產(chǎn)市場，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制開發(fā)商貸款成數(shù)，嚴(yán)格實(shí)施第二套房貸政策。例如，自2007年房地產(chǎn)市場過熱時(shí)期開始，將“二套房”首付比例大幅提高至四成以上，抑制房市投機(jī)行為，有效控制房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(6)嚴(yán)格控制集中度風(fēng)險(xiǎn)

要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于大額風(fēng)險(xiǎn)集中度單一客戶10%和集團(tuán)客戶15%的授信上限，任何機(jī)構(gòu)不得逾越，防止信貸風(fēng)險(xiǎn)在某些行業(yè)、地區(qū)、項(xiàng)目和客戶的過度集中。鼓勵(lì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極探索并推廣銀團(tuán)貸款和俱樂部貸款模式，分散信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要求商業(yè)銀行將債券資產(chǎn)(包括企業(yè)短期融資券、中期票據(jù)等)納入統(tǒng)一授信管理，并根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)集中情況納入授信集中度考核。

3.關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)預(yù)警和提示(1)重點(diǎn)關(guān)注系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)

高度重視系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)對(duì)銀行體系的影響，始終堅(jiān)持“抓兩頭，帶中間”的改革發(fā)展戰(zhàn)略，將監(jiān)管工作重心向大型商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等具有系統(tǒng)性和全局性影響的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)傾斜，同時(shí)兼顧其他類型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的改革、發(fā)展和監(jiān)管。

(2)提供窗口指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示

關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、產(chǎn)業(yè)調(diào)整政策以及資產(chǎn)價(jià)格變化對(duì)銀行業(yè)的潛在影響，通過召開季度經(jīng)濟(jì)形勢分析會(huì)、專題風(fēng)險(xiǎn)分析座談會(huì)、印發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示和開展監(jiān)管會(huì)談等方式，向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提示重大產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，要求及時(shí)采取有效措施應(yīng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)宏觀形勢變化適當(dāng)調(diào)整經(jīng)營策略。

(3)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)

經(jīng)過銀監(jiān)會(huì)多年努力探索，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警系統(tǒng)已開始運(yùn)行，通過選定一系列銀行風(fēng)險(xiǎn)跡象指標(biāo)，運(yùn)用規(guī)范的統(tǒng)計(jì)分析方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行早期識(shí)別和預(yù)警。該系統(tǒng)能夠?qū)Χ嗉毅y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全景式掃描，為快速識(shí)別潛在的高風(fēng)險(xiǎn)銀行群體提供實(shí)用工具。

(4)利用壓力測試評(píng)估銀行體系風(fēng)險(xiǎn)

指導(dǎo)商業(yè)銀行根據(jù)實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)因素開展壓力測試，特別是針對(duì)房地產(chǎn)等過熱行業(yè)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行壓力測試，有效識(shí)別和評(píng)估銀行業(yè)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)壓力測試結(jié)果要求銀行制定和實(shí)施抵御風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急方案和行動(dòng)計(jì)劃。

專欄11：銀監(jiān)會(huì)積極應(yīng)對(duì)地方融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)

近年來，各級(jí)地方政府推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度不斷加大，在融資渠道狹窄、財(cái)政收入有限的背景下，由地方政府設(shè)立，以其政府信用為依托，為轄內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)籌集資金的融資性平臺(tái)應(yīng)運(yùn)而生。2009年，在國家4萬億經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃撬動(dòng)銀行業(yè)人民幣貸款新增9.59萬億元的大背景下，地方融資平臺(tái)貸款也出現(xiàn)較快增幅，其主要原因在于：一方面，2008年前三季度，國家執(zhí)行緊縮的貨幣政策，部分融資項(xiàng)目借貸需求受到抑制，此類需求在2009年得以快速釋放；另一方面，各級(jí)地方政府在執(zhí)行4萬億元經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃過程中，依托地方融資平臺(tái)為載體，利用銀行信貸支持其基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、生態(tài)環(huán)境以及災(zāi)后重建等領(lǐng)域建設(shè)。地方融資平臺(tái)對(duì)抵御國際金融危機(jī)、促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是在一些低效益、高投資的社會(huì)、民生和大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)方面，發(fā)揮了積極作用。但隨著規(guī)模的快速增長，地方融資平臺(tái)貸款出現(xiàn)了一些不盡如人意的情況，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)地方融資平臺(tái)授信總量較大，集中度較高，貸款“三查”不嚴(yán)，風(fēng)險(xiǎn)管控不足，潛在風(fēng)險(xiǎn)上升。

自2005年1月地方融資平臺(tái)信貸模式創(chuàng)新出現(xiàn)以來，銀監(jiān)會(huì)即十分重視對(duì)此類貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控，持續(xù)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保風(fēng)險(xiǎn)成本和經(jīng)營收益相匹配，社會(huì)責(zé)任與自主盈利相統(tǒng)一。2005年，銀監(jiān)會(huì)對(duì)國家開發(fā)銀行地方融資平臺(tái)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，要求轉(zhuǎn)變信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，規(guī)范貸款管理模式。2006年，銀監(jiān)會(huì)與發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行、建設(shè)部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)宏觀調(diào)控 整頓和規(guī)范各類打捆貸款的通知》，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整頓和規(guī)范與各級(jí)地方政府簽訂的各類打捆貸款。2008年，銀監(jiān)會(huì)組織力量就地方政府過度借貸問題進(jìn)行調(diào)查，并專題向國務(wù)院上報(bào)《關(guān)于政策性銀行向地方政府融資情況的報(bào)告》，提出在積極支持地方政府合理信貸資金需求的情況下，盡快規(guī)范地方政府的融資行為，明確政策性銀行功能定位、規(guī)范政策性銀行經(jīng)營行為的建議。2009年初，銀監(jiān)會(huì)針對(duì)地方融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)，積極采取一系列措施督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)地方融資平臺(tái)貸款管控工作。一方面，組織力量對(duì)多省地方平臺(tái)公司及其貸款情況進(jìn)行深入調(diào)查，分析研究地方融資平臺(tái)貸款模式存在的問題，并從銀行體系內(nèi)、外兩個(gè)角度提出相關(guān)政策建議；另一方面，結(jié)合《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)做好地方融資平臺(tái)還款能力評(píng)估，加強(qiáng)貸款跟蹤檢查，推動(dòng)發(fā)展銀團(tuán)模式，切實(shí)防范大額集中度風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在地方融資平臺(tái)貸款中必須牢牢把住三條紅線不放松，即嚴(yán)禁發(fā)放打捆貸款；不得與地方政府簽署無特定項(xiàng)目的大額授信合作協(xié)議；對(duì)出資不實(shí)，治理架構(gòu)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、資金管理運(yùn)用制度不健全的融資平臺(tái)，要嚴(yán)格限制貸款，并立即協(xié)商風(fēng)險(xiǎn)防范具體措施。

專欄12：銀監(jiān)會(huì)促進(jìn)房地產(chǎn)市場健康發(fā)展、確保房地產(chǎn)信貸安全的主要措施

銀監(jiān)會(huì)高度重視房地產(chǎn)市場健康發(fā)展和房地產(chǎn)信貸安全。針對(duì)近年來部分城市房地產(chǎn)價(jià)格上漲過快、房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患增多的情況，銀監(jiān)會(huì)采取以下措施，支持房地產(chǎn)市場健康發(fā)展，嚴(yán)防信貸風(fēng)險(xiǎn)：

1.控制投資投機(jī)性購房貸款。

2007年以來，銀監(jiān)會(huì)明確要求商業(yè)銀行嚴(yán)格執(zhí)行“二套房”首付四成以上，利率按風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的規(guī)定。2009年，銀監(jiān)會(huì)再次重申第二套房貸政策，加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)市場的跟蹤監(jiān)測，及時(shí)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行窗口指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示，要求商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人房貸的申請(qǐng)者進(jìn)行有效的調(diào)查、核實(shí)，嚴(yán)格落實(shí)面談、面簽和居訪制度，嚴(yán)防違規(guī)行為。

2.加強(qiáng)包括房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目在內(nèi)的項(xiàng)目資本金到位情況的監(jiān)督檢查。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資本金到位真實(shí)性的審查認(rèn)定，并對(duì)項(xiàng)目出資人未來出資能力進(jìn)行審慎評(píng)估，防止項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)和倒逼銀行墊資。

3.對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)授信實(shí)施并表監(jiān)管，統(tǒng)一授信。一是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將開發(fā)商、項(xiàng)目公司和母公司的授信統(tǒng)一管理，實(shí)施并表監(jiān)管，防止信貸資金被挪用為資本金，防止房地產(chǎn)企業(yè)杠桿率過高。二是加強(qiáng)銀行間合作，防止房地產(chǎn)企業(yè)多頭授信逃避銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。三是密切關(guān)注高價(jià)圈地的開發(fā)商、脫離核心主業(yè)進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的大型國有企業(yè)和各種企業(yè)集團(tuán)，以及少數(shù)開發(fā)商日益增長的跨境投融資活動(dòng)。四是對(duì)有嚴(yán)

重違法違規(guī)行為的房地產(chǎn)開發(fā)商，嚴(yán)禁提供任何形式的信貸支持。4.防范信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場。銀監(jiān)會(huì)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)深入細(xì)致做好每一筆貸款的“三查”工作，同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化貸款全流程管理，實(shí)行向借款人受益方支付的貸款資金撥付制度，有效跟蹤、監(jiān)督、控制信貸資金流向，防范信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場。

4.堅(jiān)持跨市場風(fēng)險(xiǎn)隔離，完善防火墻建設(shè)(1)夯實(shí)跨市場風(fēng)險(xiǎn)隔離制度基礎(chǔ)

強(qiáng)化跨市場風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制建設(shè)。一是按照“實(shí)貸、實(shí)付、實(shí)用”的思路制定信貸管理規(guī)則，采取多種方式的監(jiān)管行動(dòng)，清查違規(guī)行為，防止信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市，強(qiáng)化信貸市場與資本市場的風(fēng)險(xiǎn)隔離。二是禁止商業(yè)銀行為企業(yè)債券發(fā)行提供擔(dān)保，對(duì)債券投資的風(fēng)險(xiǎn)管理、壓力測試、會(huì)計(jì)處理及資本計(jì)提等方面提出嚴(yán)格監(jiān)管要求，督促商業(yè)銀行及時(shí)建立完善債券投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化信貸市場與債券市場的風(fēng)險(xiǎn)隔離。三是堅(jiān)持要求商業(yè)銀行對(duì)非自住商品房實(shí)施較高的首付比例和更加嚴(yán)格的利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，強(qiáng)化信貸市場與房地產(chǎn)市場的風(fēng)險(xiǎn)隔離。(2)強(qiáng)化商業(yè)銀行綜合經(jīng)營監(jiān)管堅(jiān)持穩(wěn)步審慎推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營試點(diǎn)工作。一是明確退出機(jī)制，要求達(dá)不到預(yù)期商業(yè)目標(biāo)的試點(diǎn)機(jī)構(gòu)退出市場。二是堅(jiān)持推進(jìn)綜合并表管理，強(qiáng)調(diào)控股方董事會(huì)對(duì)“防火墻”機(jī)制的最終責(zé)任，實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)隔離。三是引導(dǎo)商業(yè)銀行審慎開展綜合性經(jīng)營業(yè)務(wù)，對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)一步規(guī)范。

(3)加強(qiáng)跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和應(yīng)對(duì)密切跟蹤國際金融危機(jī)的最新進(jìn)展，高度關(guān)注境外金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營變化情況和重大風(fēng)險(xiǎn)事件，研判境外風(fēng)險(xiǎn)傳遞對(duì)在華外資銀行可能產(chǎn)生的影響，初步建立外資銀行跨境風(fēng)險(xiǎn)傳遞應(yīng)對(duì)機(jī)制，銀行業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)跨境傳遞能力明顯提高。

(二)完善小企業(yè)金融服務(wù)，支持小企業(yè)健康發(fā)展 1.以專營機(jī)構(gòu)建設(shè)為載體，全面落實(shí)“六項(xiàng)機(jī)制”

推動(dòng)大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行等主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)，要求專營機(jī)構(gòu)單列信貸規(guī)模、單獨(dú)配置資源、單獨(dú)信貸評(píng)審(“三單”原則)，對(duì)小企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立會(huì)計(jì)核算。經(jīng)過試運(yùn)行，主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所設(shè)專營機(jī)構(gòu)的新增貸款已超過全行新增中小企業(yè)貸款的60%，專營機(jī)構(gòu)的“引擎”作用初步顯現(xiàn)，小企業(yè)金融服務(wù)專業(yè)化水平明顯提高。

2.以放寬市場準(zhǔn)入為手段，積極提供小企業(yè)融資便利

調(diào)整中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入政策，取消準(zhǔn)入數(shù)量限制，支持商業(yè)銀行優(yōu)先到西部、東北等金融機(jī)構(gòu)較少、金融服務(wù)相對(duì)薄弱地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。穩(wěn)妥有序推動(dòng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，規(guī)范、引導(dǎo)和釋放民間資本和民間融資的市場活力，提高小企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面。推進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，支持優(yōu)質(zhì)信托公司投資設(shè)立擔(dān)保公司，支持金融租賃公司提供小企業(yè)融資租賃服務(wù)，緩解小企業(yè)融資難問題。

3.以加強(qiáng)協(xié)調(diào)互動(dòng)為平臺(tái)，努力改善小企業(yè)融資環(huán)境

積極溝通財(cái)政部等有關(guān)部門，推動(dòng)出臺(tái)小企業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、不良貸款本息減免、稅前撥備等專項(xiàng)扶持政策；與中央電視臺(tái)聯(lián)合開展“破解中小企業(yè)融資難”大型宣傳活動(dòng)，以及“破解中小企業(yè)融資難”國際論壇活動(dòng)；成功組織30家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參加第六屆中國國際中小企業(yè)博覽會(huì)；舉辦企業(yè)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門參加的中小企業(yè)融資“四方對(duì)話”，為廣大小企業(yè)搭建融資平臺(tái)，增進(jìn)銀企合作。

4.以資源整合為依托，大力支持科技型小企業(yè)發(fā)展

與科技部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加大對(duì)科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于選聘科技專家參與科技型中小企業(yè)信貸項(xiàng)目評(píng)審工作的指導(dǎo)意見》，確立科技金融合作模式和科技專家參與科技型小企業(yè)信貸評(píng)審模式，由科技部推薦1,000余名科技專家，為科技型小企業(yè)貸款項(xiàng)目評(píng)審提供科學(xué)中立的專業(yè)咨詢意見。

專欄13：銀監(jiān)會(huì)進(jìn)一步推進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)工作

銀監(jiān)會(huì)堅(jiān)持以“六項(xiàng)機(jī)制”為基礎(chǔ)，以信貸總量傾斜為目標(biāo)，以專營機(jī)構(gòu)為抓手，以產(chǎn)品開發(fā)為重點(diǎn)，以金融創(chuàng)新為動(dòng)力，有效緩解小企業(yè)融資難問題。截至2009年底，銀行業(yè)小企業(yè)貸款余額達(dá)5.8萬億元，占企業(yè)貸款余額的22.2%，比年初提高0.8個(gè)百分點(diǎn)；從增量看，小企業(yè)貸款比年初增加1.4萬億元，占企業(yè)貸款增加額的24.8%；從增速看，小企業(yè)貸款比年初增長32.2%，高于企業(yè)貸款增速4.5個(gè)百分點(diǎn)。加快推進(jìn)小企業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，開發(fā)、推廣一批有特色的小企業(yè)融資“拳頭產(chǎn)品”和特色產(chǎn)品，如中國工商銀行網(wǎng)絡(luò)融資業(yè)務(wù)、“網(wǎng)貸通”和“易融通”；中國建設(shè)銀行“速貸通”；招商銀行“專業(yè)市場貸”；北京銀行知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款；農(nóng)村商業(yè)銀行下崗職工再就業(yè)貸款；農(nóng)村信用社返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款和小企業(yè)聯(lián)保貸款。初步建立高效的信貸評(píng)審與管理系統(tǒng)，不斷完善評(píng)審機(jī)制，如中國銀行“信貸工廠”模式，實(shí)現(xiàn)小企業(yè)信貸的流水線批發(fā)作業(yè)；交通銀行“打分卡”模式，通過打分方式簡化審批流程；浙江泰隆銀行、包商銀行“地緣信貸”模式，發(fā)揮地緣人緣優(yōu)勢，通過“老相識(shí)+新技術(shù)”辦法評(píng)定客戶風(fēng)險(xiǎn)。

(三)支持“三農(nóng)”發(fā)展，提升農(nóng)村金融服務(wù)水平

銀監(jiān)會(huì)始終高度重視農(nóng)村金融服務(wù)工作，積極引導(dǎo)和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)深化改革、轉(zhuǎn)換機(jī)制、加強(qiáng)管理、改進(jìn)服務(wù)，確保信貸資金對(duì)“三農(nóng)”的持續(xù)有效投入，全年涉農(nóng)貸款增量與增速均高于去年水平。

1.拓展支農(nóng)金融服務(wù)功能拓寬中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支農(nóng)金融服務(wù)領(lǐng)域和資金來源渠道；指導(dǎo)中國農(nóng)業(yè)銀行完成“三農(nóng)”金融事業(yè)部組建；擴(kuò)大郵政儲(chǔ)蓄銀行涉農(nóng)貸款業(yè)務(wù)品種和范圍；督促農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”宗旨；鼓勵(lì)發(fā)展服務(wù)農(nóng)村為主的地區(qū)性中小銀行，支持推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。按照“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管；先試點(diǎn)、后推開”的原則，實(shí)施《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009-2011年總體工作安排》，加快培育新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，截至2009年底，已設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)172家(其中，村鎮(zhèn)銀行148家，貸款公司8家，農(nóng)村資金互助社16家)。2.推進(jìn)基礎(chǔ)性金融服務(wù)全覆蓋2009年10月16日，專門召開全國金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務(wù)工作推進(jìn)會(huì)，印發(fā)《關(guān)于認(rèn)真做好金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》，允許各地結(jié)合實(shí)際適當(dāng)放寬準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并為申請(qǐng)?jiān)O(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)或設(shè)立機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)開辟綠色通道。積極推動(dòng)和鼓勵(lì)現(xiàn)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)到金融服務(wù)空白地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)、簡易服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)、金融服務(wù)物理機(jī)具，并開展定時(shí)定點(diǎn)或流動(dòng)金融服務(wù)。截至2009年底，全國機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)已由2009年6月末的2,945個(gè)減少至2,792個(gè)，服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)由708個(gè)減少至342個(gè)。

3.突出支農(nóng)服務(wù)重點(diǎn)圍繞“三農(nóng)”服務(wù)重點(diǎn)，先后聯(lián)合農(nóng)業(yè)部、人民銀行、共青團(tuán)中央等部門出臺(tái)相關(guān)指導(dǎo)意見，支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展；幫助農(nóng)村青年就地創(chuàng)業(yè)、農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，培育農(nóng)村致富帶頭人和新農(nóng)村建設(shè)生力軍；配合集體林權(quán)制度改革，積極推進(jìn)擴(kuò)大農(nóng)村有效擔(dān)保范圍；綜合發(fā)揮銀保服務(wù)“三農(nóng)”的功能作用，推動(dòng)金融支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

4.落實(shí)完善惠農(nóng)政策主動(dòng)協(xié)調(diào)財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局等部門研究制定涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)扶持政策。先后出臺(tái)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼、擴(kuò)大支農(nóng)再貸款政策范圍、獎(jiǎng)勵(lì)縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量、核銷重組和減免涉農(nóng)貸款和小企業(yè)不良貸款呆賬以及涉農(nóng)信貸損失準(zhǔn)備金稅前扣除等6項(xiàng)政策，切實(shí)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大涉農(nóng)貸款投放力度，變“抽水機(jī)”為“引水渠”。

第四章:監(jiān)管制度與有效性建設(shè)

2010年06月15日19:07銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T(一)監(jiān)管法制和環(huán)境建設(shè)

1.加強(qiáng)監(jiān)管立法工作，改進(jìn)銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)體系

制定《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，強(qiáng)化貸款全流程管理，提高貸款管理水平，規(guī)范和強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，促進(jìn)信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展(詳見專欄14)。

制定風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)規(guī)定，印發(fā)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》等指引，進(jìn)一步完善銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。制定風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)規(guī)定，印發(fā)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》等指引，進(jìn)一步完善銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2.完善法律工作機(jī)制，提高監(jiān)管執(zhí)法質(zhì)量

研究起草《關(guān)于加強(qiáng)法規(guī)工作若干意見的通知》，制定《銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)規(guī)范性文件備案管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范法規(guī)制定、公布、備案和解釋工作；堅(jiān)持法規(guī)工作后評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)《商業(yè)銀行信息披露辦法》和《銀監(jiān)會(huì)法律工作規(guī)定》進(jìn)行后評(píng)價(jià)；對(duì)44項(xiàng)行政許可項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整、合并，規(guī)范行政許可事項(xiàng)；加強(qiáng)行政處罰的法律審查工作，做好行政復(fù)議和應(yīng)訴工作，提高監(jiān)管執(zhí)法質(zhì)量。2009年共收到行政復(fù)議申請(qǐng)14件，審結(jié)14件。

3.參與國家立法工作

參與《反不正當(dāng)競爭法》、《評(píng)估法》、《廣告法》等法律的制定或修訂工作。就《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《征信管理?xiàng)l例》、《黃金市場管理?xiàng)l例》、《專利法實(shí)施條例》、《服務(wù)貿(mào)易促進(jìn)條例》等行政法規(guī)制定或修訂提出意見。

4.優(yōu)化銀行業(yè)外部法制環(huán)境

主動(dòng)加強(qiáng)與發(fā)展改革委、財(cái)政部、商務(wù)部、人民銀行、證監(jiān)會(huì)等部門和各級(jí)地方政府的溝通聯(lián)系，完善合作機(jī)制，共同促進(jìn)銀行業(yè)支持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)政策的協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)金融監(jiān)管合作，優(yōu)化銀行業(yè)外部法制環(huán)境。

專欄14：“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”

改革開放以來，隨著國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展，銀行業(yè)信貸規(guī)模不斷增加，總資產(chǎn)快速增長。特別是銀監(jiān)會(huì)成立后，實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的金融監(jiān)管理念，引導(dǎo)銀行業(yè)發(fā)展取得新成就。但由于我國經(jīng)濟(jì)仍處于市場化轉(zhuǎn)型階段，受多重因素影響，我國商業(yè)銀行在信貸管理方面與國際先進(jìn)大銀行相比還存在較大差距和一定風(fēng)險(xiǎn)隱患。主要體現(xiàn)在：商業(yè)銀行經(jīng)營管理仍較粗放，貸款發(fā)放和支付管理缺乏必要的監(jiān)控，貸款被挪用現(xiàn)象和騙貸案件時(shí)有發(fā)生，對(duì)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行造成威脅。

為此，銀監(jiān)會(huì)借鑒國際先進(jìn)的信貸管理經(jīng)驗(yàn)和良好做法，結(jié)合我國銀行業(yè)實(shí)際情況，制定《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，對(duì)貸款管理全流程進(jìn)行規(guī)范。其主要內(nèi)容和特點(diǎn)是：

1.實(shí)行“貸放分控”。即貸款的獲批和發(fā)放并不同步，改變過去傳統(tǒng)的貸款獲批后即將貸款資金發(fā)放到借款人賬戶的做法，借款人只有在向商業(yè)銀行提出貸款使用申請(qǐng)后，商業(yè)銀行再發(fā)放貸款，從而有助于減少貸款資金閑置、提高貸款資金使用效率和防止貸款被借款人挪用。

2.實(shí)行“實(shí)貸實(shí)付”。一方面，借款人必須按照實(shí)際需求申請(qǐng)貸款，商業(yè)銀行則按照實(shí)際需求發(fā)放相應(yīng)金額的貸款；另一方面，貸款支付將改變過去支付給借款人的方式，而原則上采取貸款人受托支付的方式，即由貸款人直接支付給第三方。這樣既能夠滿足借款人的實(shí)際貸款需求，又能夠監(jiān)控貸款的最終用途，確保貸款不被借款人挪用。

3.強(qiáng)化貸款合同或協(xié)議的約束作用。強(qiáng)化貸款合同或協(xié)議約束借貸雙方權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任的作用，借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)恪守誠實(shí)守信原則，全面、及時(shí)地向貸款人提供真實(shí)財(cái)務(wù)信息，不得挪用貸款；貸款人應(yīng)通過合同或協(xié)議條款加以明確和防范，并根據(jù)合同或協(xié)議中借貸雙方的承諾追究相關(guān)責(zé)任。

4.實(shí)施貸款全流程管理。貸款人應(yīng)按照要求對(duì)貸款流程的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、審批、合同簽訂、貸款發(fā)放和支付、貸后管理、不良貸款處置等各個(gè)環(huán)節(jié)提出管理要求，建立問責(zé)機(jī)制，對(duì)貸款實(shí)施全流程管理，提高貸款管理的精細(xì)化程度，促進(jìn)商業(yè)銀行“流程銀行”建設(shè)。

5.明確貸款管理的法律責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)審慎監(jiān)管規(guī)定，對(duì)貸款管理中未按規(guī)定進(jìn)行貸款支付、超越權(quán)限或不按規(guī)定審批貸款和違法違規(guī)發(fā)放貸款等未盡職和違法違規(guī)行為，明確相應(yīng)的處罰規(guī)定，以督促商業(yè)銀行落實(shí)貸款全流程管理有關(guān)要求。

“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”是我國信貸管理制度中的一項(xiàng)制度性、革命性變革，是對(duì)我國銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)體系的進(jìn)一步完善。它有助于改變商業(yè)銀行傳統(tǒng)的粗放型信貸管理方式，提高貸款管理水平，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展；有助于維護(hù)貸款資金安全，保護(hù)存款人和金融消費(fèi)者利益，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心；有助于更好滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)信貸資金的合理需求，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

(二)監(jiān)管方式和執(zhí)行力 1.準(zhǔn)入監(jiān)管 2009年，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)共辦理各類行政許可事項(xiàng)52,715件，其中涉及機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更和終止審核事項(xiàng)28,730件，業(yè)務(wù)審核事項(xiàng)2,881件，董事和高級(jí)管理人員的任職資格審核事項(xiàng)21,308件。

(1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入注重宏觀發(fā)展戰(zhàn)略和市場需要

一是將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入與案件責(zé)任追究、資本管理和聯(lián)動(dòng)監(jiān)管掛鉤。二是根據(jù)國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合理布局。建立大型商業(yè)銀行區(qū)域性運(yùn)營中心監(jiān)管制度；鼓勵(lì)符合條件的中小商業(yè)銀行在非省會(huì)城市以及金融服務(wù)薄弱地區(qū)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；推動(dòng)外資銀行到中西部等機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)空白或較少地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)和開展業(yè)務(wù)。三是進(jìn)一步推進(jìn)外資銀行法人改制工作，批準(zhǔn)3家外資銀行籌建外資法人銀行，批準(zhǔn)5家改制的外資法人銀行開業(yè)。四是積極推動(dòng)小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)建設(shè)。指導(dǎo)大型商業(yè)銀行建立小企業(yè)戰(zhàn)略事業(yè)部制試點(diǎn)工作，引導(dǎo)中小商業(yè)銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)。五是進(jìn)一步放開金融服務(wù)領(lǐng)域，審慎啟動(dòng)消費(fèi)金融公司試點(diǎn)；擴(kuò)大商業(yè)銀行設(shè)立金融租賃公司試點(diǎn)范圍；批準(zhǔn)多家機(jī)構(gòu)重組或投資入股信托公司；支持具備條件、符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)集團(tuán)設(shè)立財(cái)務(wù)公司；支持符合條件的大型汽車生產(chǎn)企業(yè)設(shè)立汽車金融公司。

(2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入堅(jiān)持謹(jǐn)慎原則

一是審慎推進(jìn)綜合經(jīng)營試點(diǎn)，制定《商業(yè)銀行投資保險(xiǎn)公司股權(quán)試點(diǎn)管理辦法》，在審慎監(jiān)管原則基礎(chǔ)上，支持商業(yè)銀行在綜合經(jīng)營方面進(jìn)行探索。二是審慎審批外資銀行人民幣業(yè)務(wù)和增資申請(qǐng)，督促外資銀行建立有效資本補(bǔ)充機(jī)制。三是印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知》，明確規(guī)定商業(yè)銀行發(fā)售理財(cái)計(jì)劃必須事前報(bào)告，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的事前監(jiān)管。

(3)規(guī)范對(duì)高級(jí)管理人員、關(guān)聯(lián)股東和銀行股權(quán)變更的管理

一是完善擬任董事和高級(jí)管理人員的考試和面談審核制度，加強(qiáng)對(duì)擬任高級(jí)管理人員的任前考察和審查，建立高級(jí)管理人員履職監(jiān)管檔案并定期進(jìn)行任后考核評(píng)估。二是加強(qiáng)股東資格管理，優(yōu)化監(jiān)管資源配置，減少行政許可審批環(huán)節(jié)。三是關(guān)注大型商業(yè)銀行與戰(zhàn)略投資者的合作，督促各家銀行制定境外戰(zhàn)略投資者減持股份應(yīng)急預(yù)案。

2.非現(xiàn)場監(jiān)管

(1)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)全面改造升級(jí)

采用新的技術(shù)架構(gòu)和平臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)進(jìn)行重新設(shè)計(jì)開發(fā)，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一數(shù)據(jù)采集平臺(tái)、法人和分支機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能需求以及7個(gè)監(jiān)管部門數(shù)據(jù)集市系統(tǒng)的改造整合，提高系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)需求變更的響應(yīng)速度及處理能力。開發(fā)非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管綜合信息平臺(tái)。(2)強(qiáng)化非現(xiàn)場監(jiān)測分析和風(fēng)險(xiǎn)提示

一是完善并推廣應(yīng)用銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警系統(tǒng)及風(fēng)險(xiǎn)提示機(jī)制。督促銀行完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)提示。二是進(jìn)一步實(shí)施銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)投資類業(yè)務(wù)監(jiān)測制度。督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善外幣債券投資風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)盯市分析制度，加強(qiáng)對(duì)發(fā)行主體、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)測；建立人民幣證券投資分析監(jiān)測制度；督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)貸款承諾、財(cái)務(wù)顧問、委托貸款、理財(cái)產(chǎn)品等表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查。三是密切關(guān)注在華外資銀行母行股權(quán)變動(dòng)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)變化等情況對(duì)在華子行、分行的影響，并確定重點(diǎn)關(guān)注銀行，對(duì)其流動(dòng)性及跨境大額資金等方面進(jìn)行特別監(jiān)測。

(3)完善并表監(jiān)管制度

一是完善大型商業(yè)銀行并表監(jiān)管制度，建立非現(xiàn)場監(jiān)管員的并表監(jiān)管主負(fù)責(zé)制。二是對(duì)銀行集團(tuán)的并表管理能力進(jìn)行綜合評(píng)估，并納入監(jiān)管評(píng)級(jí)體系，對(duì)不具備并表管理能力或者并表管理能力薄弱的銀行集團(tuán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，并相應(yīng)調(diào)整其評(píng)級(jí)等級(jí)。

(4)開展監(jiān)管評(píng)級(jí)工作

繼續(xù)使用“駱駝+”(CAMELS+)評(píng)級(jí)法，開展同質(zhì)同類比較分析，加強(qiáng)與屬地銀監(jiān)局在重大監(jiān)管事項(xiàng)上的聯(lián)動(dòng)，引導(dǎo)各銀監(jiān)局進(jìn)行客觀科學(xué)的監(jiān)管評(píng)級(jí)，在此基礎(chǔ)上實(shí)施分類監(jiān)管。

(5)實(shí)施監(jiān)管談話制度和三方會(huì)談制度

定期與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)和高級(jí)管理層交換監(jiān)管意見；不定期就其經(jīng)營管理中的重大問題、國家宏觀政策調(diào)整以及國際市場變化等組織監(jiān)管會(huì)談；與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、外部審計(jì)師開展三方會(huì)談，引入和借助市場約束加強(qiáng)監(jiān)管。

3.現(xiàn)場檢查

2009年，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)共檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(含分支機(jī)構(gòu))58,831個(gè)，涉及違規(guī)資金1.15萬億元，處罰違規(guī)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(含分支機(jī)構(gòu))4,212家，取消高級(jí)管理人員任職資格86人?，F(xiàn)場檢查的平均機(jī)構(gòu)覆蓋率進(jìn)一步提高，檢查深度、強(qiáng)度及效果顯著增加。

(1)科學(xué)合理地安排現(xiàn)場檢查項(xiàng)目

2009年，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果科學(xué)確立現(xiàn)場檢查項(xiàng)目，繼續(xù)按照高風(fēng)險(xiǎn)高密度、低風(fēng)險(xiǎn)低密度的差別檢查原則，充分考慮國際金融危機(jī)影響，確定現(xiàn)場檢查重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)地區(qū)和重點(diǎn)業(yè)務(wù)。采用以行為風(fēng)險(xiǎn)分析為導(dǎo)向的集成檢查、以網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析為導(dǎo)向的屬地檢查、以數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析為導(dǎo)向的EAST系統(tǒng)檢查、以綜合經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析為導(dǎo)向的并表檢查等四種檢查組織方式，重點(diǎn)對(duì)新發(fā)放貸款風(fēng)險(xiǎn)、公司治理、并表管理、信用卡、外幣債券投資業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、貸款損失準(zhǔn)備金、流動(dòng)性、理財(cái)業(yè)務(wù)等開展現(xiàn)場檢查。

(2)完善并試點(diǎn)運(yùn)行現(xiàn)場檢查分析系統(tǒng)(EAST系統(tǒng))

2009年，銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查分析系統(tǒng)(EAST系統(tǒng))正式進(jìn)入試點(diǎn)運(yùn)行階段。按照“法人采集、集中分析、聯(lián)動(dòng)檢查、全面評(píng)價(jià)”的應(yīng)用理念，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)用EAST系統(tǒng)先后對(duì)政策性銀行及國家開發(fā)銀行、大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村金融合作機(jī)構(gòu)等5類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的77家法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行試點(diǎn)檢查，檢查業(yè)務(wù)范圍涵蓋信貸、表外、投資、理財(cái)、并表等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。通過試點(diǎn)檢查工作，全面驗(yàn)證EAST系統(tǒng)在不同規(guī)模、不同類型金融機(jī)構(gòu)中的應(yīng)用能力，實(shí)現(xiàn)跨行別、跨區(qū)域、跨產(chǎn)品環(huán)境下對(duì)現(xiàn)場檢查工作的精確制導(dǎo)。

(3)妥善行使延伸檢查權(quán)，加強(qiáng)跟蹤后評(píng)價(jià)

2009年，銀監(jiān)會(huì)妥善運(yùn)用延伸檢查權(quán)，對(duì)銀行、借款人、擔(dān)保人進(jìn)行有針對(duì)性的現(xiàn)場檢查，并對(duì)企業(yè)騙、套、挪、廢銀行貸款問題進(jìn)行嚴(yán)肅查處，將騙貸企業(yè)移送公安機(jī)關(guān)，將存在問題的中介機(jī)構(gòu)提請(qǐng)主管部門處理，列入禁入銀行業(yè)名單，督促商業(yè)銀行嚴(yán)格追究相關(guān)高級(jí)管理人員責(zé)任。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)持續(xù)加強(qiáng)對(duì)被檢查機(jī)構(gòu)整改情況和相關(guān)責(zé)任人員處理情況的后續(xù)跟蹤檢查，對(duì)整改效果進(jìn)行后評(píng)價(jià)，并及時(shí)針對(duì)現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與提示。

專欄15：重大現(xiàn)場檢查項(xiàng)目 1.對(duì)大型商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查

(1)對(duì)五家大型商業(yè)銀行新發(fā)放貸款風(fēng)險(xiǎn)情況現(xiàn)場檢查。

(2)對(duì)中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行并表管理情況現(xiàn)場檢查。(3)對(duì)中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行信用卡業(yè)務(wù)情況現(xiàn)場檢查。(4)對(duì)中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行外幣債券投資業(yè)務(wù)情況現(xiàn)場檢查。(5)對(duì)中國工商銀行、中國銀行表外業(yè)務(wù)情況現(xiàn)場檢查。(6)對(duì)中國銀行貸款損失準(zhǔn)備金情況現(xiàn)場檢查。(7)對(duì)中國銀行、交通銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查。(8)對(duì)交通銀行理財(cái)業(yè)務(wù)情況現(xiàn)場檢查。2.對(duì)中小商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查

(1)對(duì)上海浦東發(fā)展銀行表外業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查。(2)對(duì)民生銀行濟(jì)南分行和上海浦東發(fā)展銀行南京分行貸款“三查”現(xiàn)場檢查。

(3)對(duì)中信銀行、民生銀行、渤海銀行、廣東發(fā)展銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查。

(4)對(duì)平安銀行信貸管理及表外業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查。

(5)對(duì)北京銀行杭州分行和廣西北部灣銀行新增授信現(xiàn)場檢查。

3.對(duì)政策性銀行及國家開發(fā)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和金融資產(chǎn)管理公司的現(xiàn)場檢查

(1)對(duì)國家開發(fā)銀行信貸業(yè)務(wù)、外匯投資及資金交易業(yè)務(wù)開展兩項(xiàng)專項(xiàng)檢查。(2)對(duì)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧棉油貸款的信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)情況專項(xiàng)檢查。(3)對(duì)中國進(jìn)出口銀行新增貸款、保函和信用證業(yè)務(wù)以及總行外幣債券投資、外幣衍生金融產(chǎn)品交易開展兩項(xiàng)專項(xiàng)檢查。

(4)對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行代理保險(xiǎn)、代銷基金和理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)場檢查。

(5)對(duì)中國東方資產(chǎn)管理公司、中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司投資、委托代理業(yè)務(wù)及持有金融企業(yè)股權(quán)管理情況現(xiàn)場檢查。

4.對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查

(1)對(duì)江西、甘肅省聯(lián)社“資金運(yùn)用合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)”現(xiàn)場檢查。(2)對(duì)湖北省聯(lián)社履職情況現(xiàn)場檢查。

(3)對(duì)河南省聯(lián)社及扶溝、鄢陵縣聯(lián)社“案件防控制度和機(jī)制的健全性及執(zhí)行力情況”現(xiàn)場檢查。

(4)對(duì)上海農(nóng)村商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查。5.對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查

(1)對(duì)北京國際信托有限公司、百瑞信托有限責(zé)任公司和杭州工商信托股份有限公司的公司治理、固有業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、信托項(xiàng)目清算交付風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查；對(duì)平安信托投資有限責(zé)任公司全面檢查，組織屬地銀監(jiān)局對(duì)36家信托公司進(jìn)行全面現(xiàn)場檢查。

(2)對(duì)建信租賃、工銀租賃、民生租賃、交銀租賃和招銀租賃等5家金融租賃公司現(xiàn)場檢查。(3)對(duì)中海油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司、中國電力財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司、五礦集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等35家財(cái)務(wù)公司現(xiàn)場檢查。

(4)對(duì)大眾汽車金融(中國)有限公司經(jīng)銷商貸款整改后續(xù)檢查，豐田汽車金融(中國)有限公司操作風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查，東風(fēng)日產(chǎn)汽車金融公司全面檢查，福特汽車金融(中國)有限公司內(nèi)控和經(jīng)銷商貸款專項(xiàng)檢查。

6.對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查

(1)對(duì)11家新轉(zhuǎn)制外資法人銀行公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制有效性全面檢查。

(2)對(duì)國際金融危機(jī)發(fā)生后外資銀行流動(dòng)性管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況現(xiàn)場檢查。(3)對(duì)外資銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)銷售管理和投訴處理專項(xiàng)檢查。

(4)對(duì)外資銀行貸款“三查”、不良貸款管理及損失準(zhǔn)備計(jì)提情況現(xiàn)場檢查。4.市場退出與風(fēng)險(xiǎn)處置

城市信用社改制與退出工作取得顯著進(jìn)展。截至2009年底，全國已有26家城市信用社實(shí)現(xiàn)市場退出或完成改制。

非銀行金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)化解和處置工作效果明顯。7家高風(fēng)險(xiǎn)信托公司處置工作基本結(jié)束，其中，中糧集團(tuán)有限公司對(duì)伊斯蘭國際信托投資有限公司進(jìn)行破產(chǎn)重組，于2009年7月成立中糧信托有限責(zé)任公司，這是全國首例成功的信托公司破產(chǎn)重組案例；2家信托公司進(jìn)入破產(chǎn)重整程序；3家信托公司的處置進(jìn)入破產(chǎn)清算司法階段；13家歷史遺留信托公司處置工作取得突破性進(jìn)展。停業(yè)整頓和有問題的財(cái)務(wù)公司和金融租賃公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作通過重組方式基本完成。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置工作進(jìn)一步推進(jìn)。新疆哈密等4家農(nóng)村信用社按照市場退出方案基本完成撤銷收尾工作。

妥善處置美國某銀行倒閉波及其在華子行穩(wěn)健持續(xù)經(jīng)營的重大風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)與境外監(jiān)管當(dāng)局重大監(jiān)管措施協(xié)調(diào)行動(dòng)和同步公告，維護(hù)了金融秩序的穩(wěn)定和金融消費(fèi)者的權(quán)益。

(三)監(jiān)管交流與合作 1.國內(nèi)監(jiān)管協(xié)作和信息共享(1)與國內(nèi)有關(guān)職能部門的政策協(xié)調(diào)

2009年，銀監(jiān)會(huì)繼續(xù)推動(dòng)與國內(nèi)有關(guān)部門的政策協(xié)調(diào)。與國土資源部聯(lián)合構(gòu)建銀行國土信息查詢系統(tǒng)并積極開展系統(tǒng)試點(diǎn)和推廣工作，發(fā)揮土地登記信息在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中的重要作用；與人民銀行、公安部和國家工商總局聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知》，規(guī)范銀行卡安全管理，防范信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；與全國人大、最高人民法院等部門協(xié)調(diào)解決信托公司的信托登記、信托證券賬戶設(shè)立、公司上市等問題；繼續(xù)保持與發(fā)展改革委、財(cái)政部、商務(wù)部和統(tǒng)計(jì)局等部委的信息溝通和合作，研究制定融資租賃出口退稅政策。

(2)與國內(nèi)其他金融監(jiān)管部門的監(jiān)管合作

2009年，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)一步推動(dòng)與國內(nèi)其他金融監(jiān)管部門的信息共享和協(xié)同配合，形成監(jiān)管合力，共同促進(jìn)金融體系健康穩(wěn)定發(fā)展。

與人民銀行緊密合作，聯(lián)合印發(fā)有關(guān)加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，合理配置信貸資源；聯(lián)合印發(fā)關(guān)于金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券的公告；與人民銀行和財(cái)政部共同參與金融穩(wěn)定理事會(huì)及相關(guān)項(xiàng)目下的各類工作。

會(huì)同證監(jiān)會(huì)做好基金代銷業(yè)務(wù)聯(lián)合現(xiàn)場檢查工作，建立基金代銷業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查的定期報(bào)告制度；聯(lián)合展開銀行集團(tuán)并表管理現(xiàn)場檢查；支持中小商業(yè)銀行開辦基金代銷業(yè)務(wù)。

會(huì)同保監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行投資保險(xiǎn)公司股權(quán)試點(diǎn)管理辦法》，規(guī)范商業(yè)銀行投資保險(xiǎn)公司股權(quán)行為；出臺(tái)系列規(guī)范性管理意見并采取聯(lián)合行動(dòng)，加強(qiáng)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理。

2.跨境監(jiān)管交流合作(1)發(fā)展跨境監(jiān)管合作關(guān)系

2009年銀監(jiān)會(huì)分別與尼日利亞、馬來西亞和臺(tái)灣方面監(jiān)管當(dāng)局簽署相關(guān)備忘錄和協(xié)議。截至2009年底，銀監(jiān)會(huì)已與美國、英國、馬來西亞、澳大利亞、尼日利亞、香港等36個(gè)國家和地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄(MOU)或合作協(xié)議。

(2)舉辦跨境監(jiān)管磋商

2009年銀監(jiān)會(huì)成功舉辦第四次中美監(jiān)管磋商、第四次中加監(jiān)管磋商、第十一次銀監(jiān)會(huì)香港金融管理局監(jiān)管磋商。此外，與日本金融廳和韓國金融監(jiān)督院共同舉辦第四次中日韓三方監(jiān)管研討會(huì)暨第二次三方副手會(huì)。

(3)開展跨境監(jiān)管合作

舉辦中國工商銀行(國際)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，與有關(guān)國家和地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局就銀行集團(tuán)的經(jīng)營情況進(jìn)行信息交換，并就相應(yīng)監(jiān)管手段和監(jiān)管方法進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)。派員赴德國參加德意志銀行股份有限公司國際監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，赴加拿大參加加拿大豐業(yè)銀行有限公司國際監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議。

專欄16：簽署《海峽兩岸銀行業(yè)監(jiān)督管理合作諒解備忘錄》 2009年11月16日，大陸方面銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表劉明康與臺(tái)灣方面金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表陳沖正式簽署《海峽兩岸銀行業(yè)監(jiān)督管理合作諒解備忘錄》。兩岸銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將在信息交換、機(jī)構(gòu)設(shè)立、危機(jī)處置、人員交流等方面開展合作，以確保對(duì)互設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)管，共同維護(hù)兩岸銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

簽署《海峽兩岸銀行業(yè)監(jiān)督管理合作諒解備忘錄》是落實(shí)2009年4月26日海協(xié)會(huì)和?；鶗?huì)簽署的《海峽兩岸金融合作協(xié)議》的具體舉措，有利于進(jìn)一步推動(dòng)兩岸銀行業(yè)開展合作與交流，有利于提高兩岸銀行業(yè)合作水平，為兩岸經(jīng)貿(mào)交流和人員往來提供良好金融服務(wù)創(chuàng)造積極條件?！逗{兩岸銀行業(yè)監(jiān)督管理合作諒解備忘錄》在兩岸金融合作歷程上具有重要意義，標(biāo)志著兩岸銀行業(yè)監(jiān)管合作進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段。

主動(dòng)聯(lián)系在華設(shè)有外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)的主要國家和地區(qū)的監(jiān)管當(dāng)局，加強(qiáng)與母國監(jiān)管當(dāng)局之間的信息交換；就外資銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)構(gòu)申請(qǐng)和高管任職資格等事宜與有關(guān)國家監(jiān)管當(dāng)局保持日常溝通；協(xié)助有關(guān)國家監(jiān)管當(dāng)局開展對(duì)中資銀行設(shè)立海外分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)審批工作；為保障中資銀行機(jī)構(gòu)在境外的持續(xù)經(jīng)營，加強(qiáng)與東道國監(jiān)管當(dāng)局的信息溝通和監(jiān)管協(xié)作，并出具監(jiān)管意見。

專欄17：銀監(jiān)會(huì)召開中國工商銀行監(jiān)管(國際)聯(lián)席會(huì)議

銀監(jiān)會(huì)自成立伊始就高度重視國際監(jiān)管合作機(jī)制建設(shè)，從推動(dòng)與境外監(jiān)管當(dāng)局簽署監(jiān)管合作諒解備忘錄、建立高層互訪和磋商機(jī)制、實(shí)施跨境現(xiàn)場檢查以及積極參與國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)研究和制訂等方面穩(wěn)步開展工作。2009年銀監(jiān)會(huì)受邀正式成為金融穩(wěn)定理事會(huì)和巴塞爾委員會(huì)成員，金融穩(wěn)定理事會(huì)要求各成員國在2009年底前至少召開一家機(jī)構(gòu)的監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，以加強(qiáng)各國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)跨國金融集團(tuán)的監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)。

2009年11月12日至13日，銀監(jiān)會(huì)在北京召開中國工商銀行監(jiān)管(國際)聯(lián)席會(huì)議，10個(gè)國家和地區(qū)的11個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的19名代表出席會(huì)議。此次會(huì)議是銀監(jiān)會(huì)首次主辦的監(jiān)管(國際)聯(lián)席會(huì)議，也是我國金融監(jiān)管史上的第一次監(jiān)管(國際)聯(lián)席會(huì)議，為跨境監(jiān)管協(xié)調(diào)進(jìn)行有益探索，積累寶貴經(jīng)驗(yàn)。

(4)實(shí)施跨境現(xiàn)場檢查

在已簽署的雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄和合作協(xié)議的框架下，與境外監(jiān)管當(dāng)局合作，實(shí)施跨境現(xiàn)場檢查。2009年，先后向香港地區(qū)派出2個(gè)現(xiàn)場檢查組，對(duì)2家銀行的當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查。協(xié)助境外監(jiān)管當(dāng)局開展對(duì)其在華分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營情況的檢查，協(xié)調(diào)美國、菲律賓等母國監(jiān)管當(dāng)局在我國實(shí)施跨境檢查事宜，與香港金融管理局舉行跨境檢查電話會(huì)議，充分溝通檢查情況，促進(jìn)檢查信息共享。

(5)參與國際和地區(qū)性監(jiān)管交流 2009年，銀監(jiān)會(huì)正式成為巴塞爾委員會(huì)和金融穩(wěn)定理事會(huì)成員，極大提升我國在國際監(jiān)管規(guī)則制定中的話語權(quán)；繼續(xù)保持與世界銀行(World Bank)、國際貨幣基金組織(IMF)、環(huán)太平洋中央銀行組織(EMEAP)、東新澳中央銀行組織(SEANZA)等國際或地區(qū)性監(jiān)管組織或金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系；積極參加巴塞爾委員會(huì)、環(huán)太平洋中央銀行組織和東新澳中央銀行組織下設(shè)的銀行監(jiān)管工作組的研究工作和會(huì)議。

專欄18：銀監(jiān)會(huì)參與金融穩(wěn)定理事會(huì)、巴塞爾委員會(huì)、二十國集團(tuán)各項(xiàng)工作

1.參與金融穩(wěn)定理事會(huì)框架下的各項(xiàng)工作

2009年3月26日，我國成為金融穩(wěn)定理事會(huì)成員，銀監(jiān)會(huì)作為正式成員加入金融穩(wěn)定理事會(huì)，全面加入金融穩(wěn)定理事會(huì)框架下的金融監(jiān)管政策對(duì)話工作，積極參與該組織的全會(huì)、電話會(huì)議及專業(yè)工作層會(huì)議10余次。

2009年6月25日至29日，劉明康主席參加金融穩(wěn)定理事會(huì)第一次全體會(huì)議，并就審慎監(jiān)管政策、監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議、薪酬機(jī)制改革等議題發(fā)表重要觀點(diǎn)。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，劉明康主席應(yīng)邀擔(dān)任金融穩(wěn)定理事會(huì)下設(shè)的監(jiān)管合作常設(shè)委員會(huì)副主席。

2.參與巴塞爾委員會(huì)國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)制定工作

2009年3月12日，銀監(jiān)會(huì)加入巴塞爾委員會(huì)，多層次、實(shí)質(zhì)性地參與有關(guān)國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的制定工作。

2009年9月6日，劉明康主席應(yīng)邀參加巴塞爾委員會(huì)高層會(huì)議，對(duì)資本定義、逆周期監(jiān)管以及流動(dòng)性監(jiān)管等核心問題提出重要建議。劉明康主席的觀點(diǎn)得到廣泛認(rèn)可，在新成員中發(fā)揮表率作用。此外，銀監(jiān)會(huì)專業(yè)人員全面參與巴塞爾委員會(huì)框架下的政策制定工作組、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工作組、公司治理和宏觀審慎工作組，以及流動(dòng)性、資本定義等分項(xiàng)目組的各項(xiàng)工作，實(shí)質(zhì)性地參與相關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn)的制定和技術(shù)討論。

3.配合完成二十國集團(tuán)相關(guān)工作

銀監(jiān)會(huì)參加二十國集團(tuán)(G20)框架下三個(gè)工作組中的第一工作組，并發(fā)揮建設(shè)性作用，參與G20領(lǐng)導(dǎo)人倫敦峰會(huì)配套文件《加強(qiáng)審慎監(jiān)管》的起草；根據(jù)國務(wù)院的部署，銀監(jiān)會(huì)牽頭完成“加強(qiáng)國際金融監(jiān)管”的課題研究，并參與準(zhǔn)備G20領(lǐng)導(dǎo)人匹茲堡峰會(huì)上的中方立場文件；在銀行監(jiān)管領(lǐng)域積極推動(dòng)G20領(lǐng)導(dǎo)人倫敦峰會(huì)和匹茲堡峰會(huì)相關(guān)政策建議的落實(shí)。

專欄19：銀監(jiān)會(huì)召開第七次國際咨詢委員會(huì)

2009年6月10日至11日，銀監(jiān)會(huì)國際咨詢委員會(huì)第七次會(huì)議在北京召開。會(huì)議討論國際金融危機(jī)最新進(jìn)展及對(duì)監(jiān)管的影響、銀行業(yè)監(jiān)管框架及有關(guān)問題、中國和全球銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的最新進(jìn)展、銀行業(yè)跨境監(jiān)管合作、危機(jī)下企業(yè)兼并重組的銀行業(yè)服務(wù)等數(shù)項(xiàng)議題。銀監(jiān)會(huì)劉明康主席、蔣定之副主席、蔡鄂生副主席、郭利根副主席、王華慶紀(jì)委書記、王兆星副主席，國際咨詢委員會(huì)外方委員沈聯(lián)濤先生、杰拉爾德·科里根先生、霍華德·戴維斯爵士、安浩德爵士、羅杰·福格森先生、八城政基先生以及銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人和部分省市銀監(jiān)局主要負(fù)責(zé)人出席會(huì)議。會(huì)議期間，中共中央政治局委員、國務(wù)院副總理王岐山在中南海紫光閣接見了參加會(huì)議的全體委員。

專欄20：銀監(jiān)會(huì)參與金融部門評(píng)估規(guī)劃(FSAP)評(píng)估工作

金融部門評(píng)估規(guī)劃(Financial Sector Assessment Program，F(xiàn)SAP)是世界銀行和國際貨幣基金組織開展的具有較高獨(dú)立性和國際影響力的金融體系外部評(píng)估。

2009年8月，銀監(jiān)會(huì)首次參加FSAP評(píng)估，作為我國FSAP跨部門評(píng)估組主要成員，參與29項(xiàng)評(píng)估項(xiàng)目中的20項(xiàng)，并獨(dú)立負(fù)責(zé)巴塞爾有效銀行監(jiān)管核心原則的評(píng)估工作。銀監(jiān)會(huì)專門成立由劉明康主席擔(dān)任組長的FSAP評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)小組，建立工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制，積極認(rèn)真地開展評(píng)估工作，并結(jié)合第四次核心原則自我評(píng)估，完成巴塞爾有效銀行監(jiān)管核心原則自我評(píng)估報(bào)告。

通過本次FSAP評(píng)估工作，銀監(jiān)會(huì)客觀評(píng)價(jià)中國銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀，并全面系統(tǒng)地總結(jié)成立以來在金融體系改革和監(jiān)管有效性方面的努力，以及應(yīng)對(duì)本次國際金融危機(jī)的成功經(jīng)驗(yàn)。

(四)監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部建設(shè) 1.人力資源建設(shè)和優(yōu)化配置(1)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和干部競爭上崗

銀監(jiān)會(huì)在干部選拔任用過程中注重程序，嚴(yán)守紀(jì)律，使一批綜合素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、群眾基礎(chǔ)好的優(yōu)秀干部走上各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)崗位。在會(huì)機(jī)關(guān)開展兩批干部競爭上崗工作，通過筆試、面試、民主測評(píng)、組織考察、任前公示等各個(gè)環(huán)節(jié)的遴選，共有33名干部走上處級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)崗位；在部分銀監(jiān)局開展副局長、紀(jì)委書記職位的競爭上崗工作。

(2)人才交流和掛職鍛煉

進(jìn)一步深入做好人才掛職交流工作，共選調(diào)60名派出機(jī)構(gòu)優(yōu)秀業(yè)務(wù)骨干到會(huì)機(jī)關(guān)掛職，選派6名業(yè)務(wù)骨干到西藏、青海銀監(jiān)局掛職，選派5名監(jiān)管人才到商業(yè)銀行掛職，選派8名優(yōu)秀干部到地方政府掛職，選派1名優(yōu)秀人才參加第十批“博士服務(wù)團(tuán)”掛職，選派33名西部監(jiān)管干部到東部發(fā)達(dá)地區(qū)掛職鍛煉。

(3)專業(yè)崗位建設(shè) 印發(fā)《中國銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)主監(jiān)管員、主查員競聘工作實(shí)施方案》，完成會(huì)機(jī)關(guān)第一批7個(gè)主監(jiān)管員崗位、5個(gè)主查員崗位的競聘工作，完成上海銀監(jiān)局交行主監(jiān)管員(副巡視員)競聘工作。為進(jìn)一步提高其專業(yè)能力和監(jiān)管素養(yǎng)，專門舉辦“雙主員”培訓(xùn)班，培訓(xùn)會(huì)機(jī)關(guān)“雙主員”和監(jiān)管業(yè)務(wù)骨干29人。

(4)優(yōu)秀人才選拔和錄取

引進(jìn)海外高層次優(yōu)秀人才13人，向中央“千人計(jì)劃”推薦優(yōu)秀人才3名，招錄公務(wù)員597人，直屬事業(yè)單位工作人員13人，改善隊(duì)伍的專業(yè)、知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)。

(5)人力資源配置優(yōu)化

根據(jù)“高風(fēng)險(xiǎn)高密度監(jiān)管、低風(fēng)險(xiǎn)低密度監(jiān)管”的原則，對(duì)全系統(tǒng)2,200名編制進(jìn)行調(diào)整，充實(shí)監(jiān)管工作較重銀監(jiān)局的人員力量，重點(diǎn)解決監(jiān)管辦事處資源整合后的人員編制調(diào)整問題，并對(duì)部分銀監(jiān)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及監(jiān)管辦事處進(jìn)行調(diào)整。

2.員工培訓(xùn)

繼續(xù)強(qiáng)化培訓(xùn)力度，舉辦監(jiān)管培訓(xùn)班、監(jiān)管英語培訓(xùn)班和新入會(huì)員工培訓(xùn)班等各類培訓(xùn)班21個(gè)，專題講座5次，培訓(xùn)監(jiān)管人員3,830人次；境外培訓(xùn)工作進(jìn)一步發(fā)展，與香港金融管理局合作，舉辦3期銀監(jiān)分局局長培訓(xùn)班，培訓(xùn)銀監(jiān)分局局長150人；培訓(xùn)合作交流進(jìn)一步豐富，與有關(guān)國家中央銀行培訓(xùn)機(jī)構(gòu)合作，在境內(nèi)舉辦兩期領(lǐng)導(dǎo)力培訓(xùn)班，培訓(xùn)周邊國家金融機(jī)構(gòu)高層管理人員40人；培訓(xùn)保障系統(tǒng)不斷充實(shí)，啟動(dòng)約30萬字的國外監(jiān)管培訓(xùn)教材翻譯工作，完善集學(xué)習(xí)、測試于一體的“三大模塊”多功能培訓(xùn)測試系統(tǒng)。

3.文化建設(shè)

2009年，銀監(jiān)會(huì)全面推進(jìn)監(jiān)管文化建設(shè)，形式更加多樣，途徑更加豐富，效果更加明顯。開展評(píng)先創(chuàng)優(yōu)工作，評(píng)選并表彰銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)75家“文明單位”、10家“學(xué)習(xí)型組織標(biāo)兵單位”、101名“監(jiān)管標(biāo)兵”、10名“知識(shí)型職工標(biāo)兵”；舉辦包括金融青年學(xué)習(xí)講壇、中國金融青年論壇在內(nèi)的各類文化活動(dòng)，推動(dòng)“網(wǎng)上咨詢茶座”、“網(wǎng)上青年論壇”、“團(tuán)委郵箱”等網(wǎng)上工作學(xué)習(xí)的平臺(tái)建設(shè)；以建國60周年為契機(jī)，隆重舉辦第二屆職工運(yùn)動(dòng)會(huì)，弘揚(yáng)健康活潑、積極進(jìn)取、團(tuán)結(jié)拼搏的文化氛圍。

4.反腐倡廉建設(shè)

2009年，銀監(jiān)會(huì)繼續(xù)貫徹“抓廉政促監(jiān)管、抓廉政促發(fā)展”的理念，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約作用，監(jiān)管權(quán)力的運(yùn)用更加規(guī)范化、程序化、法制化。

(1)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè) 組織9個(gè)檢查組對(duì)12個(gè)銀監(jiān)局、2個(gè)直管金融機(jī)構(gòu)和會(huì)機(jī)關(guān)9個(gè)部門懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)情況進(jìn)行抽查，有效推動(dòng)懲防體系建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。

(2)內(nèi)部監(jiān)督

履職問責(zé)立項(xiàng)6個(gè)，問責(zé)12人；開展教育清理“回頭看”，查糾問題14個(gè)，批評(píng)教育或組織處分23人；積極開展行風(fēng)評(píng)議工作，全系統(tǒng)開設(shè)行風(fēng)監(jiān)督熱線35個(gè)。

(3)黨風(fēng)廉政建設(shè)巡視

組織5個(gè)巡視組對(duì)12個(gè)銀監(jiān)局和1家直管金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行巡視，被巡視單位發(fā)現(xiàn)問題463個(gè)，提出整改意見和建議301條。

(4)領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)與廉潔自律

組織各級(jí)紀(jì)委負(fù)責(zé)人同下級(jí)黨政主要負(fù)責(zé)人談話2,568次，領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉10,344人次，任前廉政談話2,843人次，誡勉談話437人次，函詢質(zhì)詢181人次，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究16人。

(5)案件查處和信訪核查

立案查處各類違紀(jì)違法案件19件，受理信訪舉報(bào)1,199件，辦結(jié)率90.58%，其中處理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等信訪舉報(bào)454件。

(6)執(zhí)法監(jiān)察、效能監(jiān)察和內(nèi)審工作

組建執(zhí)法監(jiān)察組236個(gè)，發(fā)現(xiàn)問題1,490個(gè)，提出意見和建議671條，落實(shí)整改措施417條，完善規(guī)章制度88條；對(duì)8個(gè)銀監(jiān)局和1家直管金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

(7)治理商業(yè)賄賂

2009年共受理涉及商業(yè)賄賂信訪10件，核查辦結(jié)5件；收到有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的商業(yè)賄賂案件32起，涉案人員39人次。

專欄21：銀行業(yè)反腐倡廉警示教育巡展

2009年，為深入貫徹落實(shí)中央反腐倡廉決策部署、加強(qiáng)銀行業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作，創(chuàng)新教育方法，提高教育成效，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)我國銀行業(yè)特點(diǎn)和工作重點(diǎn)，統(tǒng)一組織銀行業(yè)反腐倡廉警示教育巡展。賀國強(qiáng)、王岐山、何勇等中央領(lǐng)導(dǎo)同志出席首展活動(dòng)并給予高度評(píng)價(jià)，中央紀(jì)委等8個(gè)中央國家部委負(fù)責(zé)同志，人民銀行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子成員和19家金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人參加首展。展覽共分為三部分。第一部分展示黨的三代中央領(lǐng)導(dǎo)集體和以胡錦濤同志為總書記的黨中央關(guān)于反腐倡廉建設(shè)的重要論述；第二部分展示銀行業(yè)從教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風(fēng)和懲處6個(gè)方面推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)所取得的成績；第三部分集中展出近年來在銀行業(yè)發(fā)生的100個(gè)違規(guī)違紀(jì)違法典型案例。整個(gè)展覽圖文并茂，生動(dòng)活潑，發(fā)人深省。

銀行業(yè)反腐倡廉警示教育巡展首先在銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)舉辦，隨后在全國各主要城市巡回進(jìn)行。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)18,922人，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)840家、368,357人參觀巡展。

5.財(cái)務(wù)資源配置

2009年，銀監(jiān)會(huì)集中資金解決監(jiān)管工作中最為迫切和重要的問題，最大限度發(fā)揮財(cái)務(wù)預(yù)算資金使用效率，保證銀行業(yè)監(jiān)管工作順利開展。在安排各級(jí)機(jī)構(gòu)履行日常監(jiān)管職責(zé)所需基本支出預(yù)算基礎(chǔ)上，重點(diǎn)保障維護(hù)邊疆地區(qū)金融秩序穩(wěn)定、遭受自然災(zāi)害機(jī)構(gòu)災(zāi)后重建、改善監(jiān)管任務(wù)重和艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)派出機(jī)構(gòu)辦公條件等方面的資金需求。加強(qiáng)政府采購工作制度建設(shè)，進(jìn)一步加大現(xiàn)場檢查、稽查辦案、監(jiān)管信息化建設(shè)等方面的資金投入，為不斷提高監(jiān)管工作效率，改善監(jiān)管工作條件提供有力財(cái)務(wù)保障。

6.機(jī)關(guān)服務(wù)工作

積極探索行政管理和后勤服務(wù)工作新思路，圓滿完成會(huì)議接待服務(wù)、固定資產(chǎn)管理、節(jié)能減排、職工醫(yī)療保健等多方面工作，堅(jiān)持為銀行業(yè)監(jiān)管提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)和可靠保障。

第五章：重大監(jiān)管行動(dòng)

2010年06月15日19:11銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T(一)資本監(jiān)管

1.實(shí)施動(dòng)態(tài)資本監(jiān)管，堅(jiān)守資本充足底線

一是針對(duì)2009年上半年信貸增長過快引起銀行資本充足率下降的情況，通過召開專題座談會(huì)、發(fā)出《資本監(jiān)管預(yù)警通知書》和暫停市場準(zhǔn)入事項(xiàng)審批等手段，督促商業(yè)銀行以增資擴(kuò)股、適當(dāng)壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、多提撥備、核銷不良、審慎分紅等各種手段盡快補(bǔ)充資本。二是加強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資本約束制度建設(shè)，對(duì)于資本充足率不達(dá)標(biāo)或資本充足率下滑的機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格限制資產(chǎn)規(guī)模、壓縮非農(nóng)貸款。同時(shí)，鼓勵(lì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)采取增資擴(kuò)股、轉(zhuǎn)增股本等多種手段維持資本充足率穩(wěn)定。三是密切關(guān)注外資銀行資本的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，督促外資銀行提高貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提力度，堅(jiān)守資本充足率監(jiān)管底線。四是推動(dòng)信托公司建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系；根據(jù)信托公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況、內(nèi)控水平等將信托公司劃分為不同類別，實(shí)行差異化監(jiān)管，鼓勵(lì)低風(fēng)險(xiǎn)公司開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新、行業(yè)整合，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)公司進(jìn)行業(yè)務(wù)限制和風(fēng)險(xiǎn)總量控制。

2.發(fā)布次級(jí)債管理新規(guī)，提升資本質(zhì)量

印發(fā)《關(guān)于完善商業(yè)銀行資本補(bǔ)充機(jī)制的通知》，要求在資本補(bǔ)充結(jié)構(gòu)上優(yōu)先補(bǔ)充核心資本，強(qiáng)調(diào)股東的持續(xù)注資責(zé)任和承擔(dān)補(bǔ)充核心資本首要責(zé)任；要求商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，從計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)中全額扣減本行持有其他銀行長期次級(jí)債務(wù)的額度，并按照“新老有別”原則，對(duì)2009年7月1日以后持有的其他銀行長期次級(jí)債務(wù)全額扣減。

圖11：主要商業(yè)銀行資本補(bǔ)充來源分布圖（2009年）

3.推動(dòng)新資本協(xié)議實(shí)施工作

繼續(xù)推進(jìn)新資本協(xié)議實(shí)施準(zhǔn)備工作，一是修訂并頒布7個(gè)新資本協(xié)議實(shí)施配套監(jiān)管文件，基本建立新資本協(xié)議實(shí)施政策框架；二是全面調(diào)研商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議準(zhǔn)備情況，完成第二次定量影響測算，啟動(dòng)預(yù)評(píng)估工作，并開展金融部門評(píng)估規(guī)劃(FSAP)等相關(guān)工作；三是要求有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)盡快制定資本補(bǔ)充規(guī)劃，包括未來1年資本補(bǔ)充規(guī)劃和未來3-5年的中長期資本補(bǔ)充規(guī)劃。

專欄22：積極推進(jìn)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議

為推進(jìn)新資本協(xié)議銀行的實(shí)施進(jìn)展，銀監(jiān)會(huì)在規(guī)制制定和準(zhǔn)備實(shí)施等方面做了大量工作。

在規(guī)制制定方面，修訂并頒布《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》等7個(gè)新資本協(xié)議實(shí)施配套監(jiān)管文件，就《商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議申請(qǐng)和審批指引》和《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管報(bào)表及填報(bào)指引》征求意見。本次指引修訂充分借鑒巴塞爾委員會(huì)相關(guān)文件，確保我國實(shí)施新資本協(xié)議相關(guān)規(guī)制能夠體現(xiàn)國際監(jiān)管規(guī)制修改的最新要求。在準(zhǔn)備實(shí)施方面，對(duì)實(shí)施新資本協(xié)議銀行進(jìn)行兩次定量影響測算，了解實(shí)施新資本協(xié)議對(duì)相關(guān)銀行資本水平可能產(chǎn)生的影響。2009年3月至4月期間，對(duì)第一批新資本協(xié)議銀行的實(shí)施情況進(jìn)行全面調(diào)研。2009年10月，開始對(duì)實(shí)施新資本協(xié)議進(jìn)行預(yù)評(píng)估，并將于2010年4月結(jié)束。

此外，為幫助監(jiān)管人員和商業(yè)銀行技術(shù)專家更好地掌握國際動(dòng)向，確保我國銀行業(yè)新資本協(xié)議實(shí)施質(zhì)量，銀監(jiān)會(huì)繼續(xù)堅(jiān)持“請(qǐng)進(jìn)來、走出去”的策略，除參加各類國際研討會(huì)外，還邀請(qǐng)國際監(jiān)管組織和境外監(jiān)管當(dāng)局及商業(yè)銀行專家開展專題交流，并承辦金融穩(wěn)定學(xué)院(FSI)關(guān)于新資本協(xié)議信用風(fēng)險(xiǎn)的研討會(huì)。在銀監(jiān)會(huì)的大力推動(dòng)下，商業(yè)銀行新資本協(xié)議實(shí)施準(zhǔn)備工作有序推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高。

(二)公司治理監(jiān)管

銀監(jiān)會(huì)高度重視銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理問題，將提升公司治理水平作為實(shí)施宏觀審慎監(jiān)管和逆周期動(dòng)態(tài)監(jiān)管的重要內(nèi)容與防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)工作。

1.加強(qiáng)公司治理規(guī)章制度建設(shè)

制定印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步完善中小商業(yè)銀行公司治理的指導(dǎo)意見》、《加強(qiáng)外資轉(zhuǎn)制法人銀行公司治理指導(dǎo)意見》和《關(guān)于建立健全農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制的指導(dǎo)意見》，督促深入落實(shí)《國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》。

2.強(qiáng)化董事、高級(jí)管理人員履職責(zé)任約束

要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)履行“受托職責(zé)”和“看管職責(zé)”，了解業(yè)務(wù)運(yùn)營結(jié)構(gòu)，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)防控與激勵(lì)約束的關(guān)系；指導(dǎo)商業(yè)銀行按照明責(zé)、履職、評(píng)價(jià)、監(jiān)督、問責(zé)的要求，加強(qiáng)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履職評(píng)價(jià)；實(shí)施對(duì)董事、高級(jí)管理人員履職監(jiān)管再評(píng)價(jià)，并將再評(píng)價(jià)結(jié)果作為實(shí)施監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

3.推進(jìn)穩(wěn)健薪酬機(jī)制監(jiān)管

正式將商業(yè)銀行薪酬機(jī)制納入監(jiān)管范疇，研究制定《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》；積極倡導(dǎo)并督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)薪酬機(jī)制管理，從薪酬結(jié)構(gòu)、薪酬管理、薪酬監(jiān)管等多個(gè)方面提出監(jiān)管要求，明確規(guī)定商業(yè)銀行薪酬特別是可變薪酬應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)控制水平相掛鉤，當(dāng)前利益應(yīng)與長期穩(wěn)健經(jīng)營相結(jié)合，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)暴露因素嚴(yán)格設(shè)定可變薪酬分期支付和重大風(fēng)險(xiǎn)損失扣回制度，防止不當(dāng)激勵(lì)和激勵(lì)過度。

4.妥善處理利益相關(guān)者關(guān)系 一是加強(qiáng)與股東的會(huì)商協(xié)調(diào)。指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)科學(xué)制定與自身規(guī)模、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本補(bǔ)充規(guī)劃，加強(qiáng)與法人股東及一般投資者的溝通協(xié)調(diào)，多渠道提高資本質(zhì)量和資本充足水平。

二是提升客戶關(guān)系管理水平。督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)市場調(diào)查、客戶細(xì)分和差異化管理，關(guān)注細(xì)節(jié)和人文關(guān)懷，了解客戶需求，提升客戶服務(wù)質(zhì)量，妥善解決客戶合理訴求。(三)內(nèi)部控制監(jiān)管

1.督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)基礎(chǔ)性建設(shè)

要求完善內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)和流程銀行建設(shè)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，不斷優(yōu)化組織框架和業(yè)務(wù)規(guī)程，不斷加強(qiáng)自我約束和相互制衡。

2.引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控制約機(jī)制

建立完善事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)控制過程和機(jī)制。重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)營、合規(guī)等四個(gè)方面的內(nèi)部控制。細(xì)化落實(shí)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正、信息交流與反饋等五個(gè)內(nèi)控要素的制度建設(shè)和制度執(zhí)行。

3.強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)制度

通過開展現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管評(píng)級(jí)等多種方式督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部控制，并將內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要內(nèi)容和市場準(zhǔn)入管理的重要依據(jù)。

(四)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

1.加強(qiáng)信貸投放的窗口指導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)管

持續(xù)跟蹤研究經(jīng)濟(jì)形勢和監(jiān)測銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)變化，綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)金融形勢季度通報(bào)會(huì)、分類別銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)季度風(fēng)險(xiǎn)例會(huì)、監(jiān)管會(huì)談等多種形式，加大信用風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警，加大對(duì)信貸投放節(jié)奏和結(jié)構(gòu)的有效督導(dǎo)；要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)警惕新增貸款風(fēng)險(xiǎn)問題，提高資本質(zhì)量，提升有效撥備，避免信貸非理性增長，防止信貸投放大起大落，確保風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與資本、核心資本匹配增長。

2.加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、領(lǐng)域信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管

加強(qiáng)對(duì)地方融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。深入開展地方融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研，促成有關(guān)部門印發(fā)規(guī)范性文件，清理平臺(tái)公司相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；通過風(fēng)險(xiǎn)分析例會(huì)等方式提示風(fēng)險(xiǎn)，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)地方融資平臺(tái)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面排查，分門別類落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)緩釋、資產(chǎn)保全措施，完善抵押擔(dān)保和償債資金安排，切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。加大對(duì)固定資產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。對(duì)固定資產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測分析和預(yù)警提示；印發(fā)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信貸管理，從源頭上控制信貸資金被挪用；督促落實(shí)固定資產(chǎn)項(xiàng)目資本金管理制度，防范項(xiàng)目資本金不實(shí)不足問題，警惕以債務(wù)性資金作為項(xiàng)目資本金的風(fēng)險(xiǎn)；要求嚴(yán)格執(zhí)行授信審查審批程序，加強(qiáng)放款管理，加大合規(guī)性檢查力度，防控違規(guī)授信。

積極防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測分析和預(yù)警；督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)規(guī)范房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，嚴(yán)禁為不符合規(guī)定的開發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款；加強(qiáng)按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格放貸政策和放貸標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)“三查”，嚴(yán)格執(zhí)行面談、面簽和居訪制度。

3.強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)客戶授信的監(jiān)控

繼續(xù)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步提高信貸資源配置能力，加強(qiáng)集團(tuán)客戶授信管理，防范授信集中度風(fēng)險(xiǎn)。多次提示授信集中度風(fēng)險(xiǎn)，要求中小銀行和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化大額貸款和集中授信管理；開展大型商業(yè)銀行大客戶不良信貸檢查，督促加強(qiáng)清收、核銷、資產(chǎn)保全等措施；擴(kuò)大大額授信風(fēng)險(xiǎn)信息共享范圍，覆蓋190多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；嚴(yán)格執(zhí)行單一客戶10%和集團(tuán)客戶15%的授信高限，引導(dǎo)企業(yè)集團(tuán)通過發(fā)債或銀團(tuán)貸款等方式融資。

4.督促提升資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)防御能力

推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力取得明顯成效。一是加強(qiáng)對(duì)信用違約情況的動(dòng)態(tài)監(jiān)測。二是加強(qiáng)不良資產(chǎn)監(jiān)管，繼續(xù)實(shí)現(xiàn)不良貸款低位“雙降”和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力高位提升。2009年底，商業(yè)銀行不良貸款余額4,973億元，比年初減少630億元，不良貸款率1.58%，比年初下降0.84個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率155%，比年初上升38.6個(gè)百分點(diǎn)。三是推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快呆賬貸款核銷工作。

(五)市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 1.完善市場風(fēng)險(xiǎn)管理工具

開展針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立市場風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量參考基準(zhǔn)有關(guān)情況的調(diào)查，范圍包括105家債券交易較為活躍的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，梳理總結(jié)銀行業(yè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量參考基準(zhǔn)的使用情況，提出針對(duì)性建議，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)完善市場風(fēng)險(xiǎn)管理功能。

2.強(qiáng)化債券投資風(fēng)險(xiǎn)管理

印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行債券投資風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》，對(duì)商業(yè)銀行債券投資業(yè)務(wù)提出明確監(jiān)管要求，指導(dǎo)和督促商業(yè)銀行分析和應(yīng)對(duì)國內(nèi)、外金融市場環(huán)境變化，建立完善與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的債券投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。3.加強(qiáng)衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)管理

印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)客戶交易衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》，從機(jī)構(gòu)客戶適合度評(píng)估、信息披露、銷售行為管理、交易后續(xù)服務(wù)與內(nèi)部制度建設(shè)等方面對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行規(guī)范，嚴(yán)禁杠桿率過高，產(chǎn)品過度復(fù)雜和低透明度的衍生產(chǎn)品交易。

4.規(guī)范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知》，要求商業(yè)銀行將理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理納入風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；實(shí)行前、中、后臺(tái)分離，加強(qiáng)日常風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測；對(duì)理財(cái)資金進(jìn)行科學(xué)有效的投資管理，合理進(jìn)行資產(chǎn)配置，分散投資風(fēng)險(xiǎn)并計(jì)提必要的風(fēng)險(xiǎn)撥備。

(六)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

1.督促加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度

建設(shè)一是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理架構(gòu)，進(jìn)一步明晰各部門職能，充分落實(shí)預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)。二是督促按照《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》，加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，做好實(shí)施新資本協(xié)議下對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提監(jiān)管資本的準(zhǔn)備。

2.繼續(xù)加大案件風(fēng)險(xiǎn)防控治理

銀監(jiān)會(huì)正式設(shè)立銀行業(yè)案件稽查局一年以來，充分發(fā)揮功能監(jiān)管作用，與公安部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)以及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)保持密切的聯(lián)系與溝通，交流工作經(jīng)驗(yàn)，拓寬工作思路，完善工作措施。一是推進(jìn)案件防控長效機(jī)制建設(shè)。印發(fā)《關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控工作的通知》，實(shí)行發(fā)生案件與資本管理、市場準(zhǔn)入、責(zé)任追究和聯(lián)動(dòng)監(jiān)管“四掛鉤”政策。印發(fā)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度的指導(dǎo)意見》，使存款風(fēng)險(xiǎn)檢查工作制度化、規(guī)范化。印發(fā)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件信息統(tǒng)計(jì)制度》，發(fā)揮案件信息統(tǒng)計(jì)的信息匯總、決策咨詢和監(jiān)督運(yùn)行等功能。二是強(qiáng)化案件防控預(yù)警工作。選擇具有苗頭性、傾向性的案件，及時(shí)印發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)提示和案情通報(bào)。認(rèn)真做好案件信息統(tǒng)計(jì)分析工作，按月通報(bào)情況。深入案發(fā)現(xiàn)場與有關(guān)人員座談，組織專題調(diào)研。三是加強(qiáng)案防隊(duì)伍建設(shè)，實(shí)施以會(huì)代訓(xùn)，不斷提高案防和安保工作人員素質(zhì)。

專欄23：銀監(jiān)會(huì)防控銀行業(yè)案件情況

2009年，銀監(jiān)會(huì)采取積極有效措施，開展案件風(fēng)險(xiǎn)突查，對(duì)地區(qū)、機(jī)構(gòu)分類指導(dǎo)，對(duì)大案要案重點(diǎn)督導(dǎo)，嚴(yán)格責(zé)任追究，有效遏制上半年案件高發(fā)態(tài)勢，取得顯著成果。1.開展大規(guī)模案件風(fēng)險(xiǎn)排查，遏制大要案突發(fā)勢頭。開展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和典當(dāng)機(jī)構(gòu)的貸款檢查，遏制該領(lǐng)域案件蔓延。發(fā)現(xiàn)有問題擔(dān)保貸款1.24萬筆，186.63億元，發(fā)現(xiàn)銀行向擔(dān)保機(jī)構(gòu)及典當(dāng)機(jī)構(gòu)發(fā)放的有問題貸款417筆，1.87億元。開展存款及票據(jù)業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)排查，打擊金融詐騙犯罪。排查發(fā)現(xiàn)案件線索15個(gè)，涉案金額7.4億元。開展“回頭看”活動(dòng)，鞏固案件風(fēng)險(xiǎn)排查成果，排查出各類風(fēng)險(xiǎn)隱患47,300多個(gè)；挖出案件線索11個(gè)，涉及金額2,800多萬元；成功處理風(fēng)險(xiǎn)事件197起，涉及金額15.92億元；發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢案件線索4個(gè)。

2.加強(qiáng)案件防控工作的組織協(xié)調(diào)，形成強(qiáng)大案件防控合力。2009年初，銀監(jiān)會(huì)案件稽查局與10個(gè)銀監(jiān)局分別舉行“一對(duì)一”會(huì)商，共同確定案防工作目標(biāo)。4月，組織召開9個(gè)銀監(jiān)局案防工作會(huì)議，開展有聲勢、有規(guī)模的案防活動(dòng)。5月，組織召開銀行業(yè)案件防控和安全保衛(wèi)工作會(huì)議。

3.大力推動(dòng)安全保衛(wèi)工作，提升銀行業(yè)安全防范能力。抓好首都國慶60周年慶典活動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安保工作；組織開展銀行業(yè)安全保衛(wèi)專項(xiàng)檢查，覆蓋營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、自助設(shè)備、自助銀行、業(yè)務(wù)現(xiàn)金庫、保管箱庫等，自查率達(dá)到100%；及時(shí)抓好敏感地區(qū)銀行業(yè)安保維穩(wěn)工作；促進(jìn)修訂銀行業(yè)安保規(guī)范，并籌備召開銀行業(yè)安全保衛(wèi)工作聯(lián)席會(huì)議。

3.信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管取得新突破

(1)推進(jìn)信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度建設(shè)。一是印發(fā)《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行加強(qiáng)信息科技治理，建立完整的管理組織架構(gòu)、制度和流程。二是出臺(tái)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要信息系統(tǒng)投產(chǎn)及變更管理辦法》，明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在重要信息系統(tǒng)投產(chǎn)及變更中的組織管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、投產(chǎn)及變更控制、報(bào)告等職責(zé)要求。

(2)信息科技監(jiān)管工作取得新進(jìn)展。一是制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表》，建立相對(duì)完整、開放的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)、有效監(jiān)管；指導(dǎo)、推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自我評(píng)估、自我完善，不斷提升信息科技建設(shè)能力和管理水平。二是編發(fā)《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查指南》，系統(tǒng)指導(dǎo)、全面規(guī)范商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查。

專欄24：銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

隨著銀行業(yè)信息化的發(fā)展，信息科技已成為銀行穩(wěn)健運(yùn)營和發(fā)展的重要因素，為加強(qiáng)商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理，銀監(jiān)會(huì)于2009年3月3日印發(fā)《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。

1.將信息科技風(fēng)險(xiǎn)的定義從信息系統(tǒng)和信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)拓展至信息科技和信息科技風(fēng)險(xiǎn)，全面涵蓋商業(yè)銀行的信息科技活動(dòng)。2.重點(diǎn)關(guān)注法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)，其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照該指引執(zhí)行。

3.重點(diǎn)明確信息科技治理內(nèi)容，充實(shí)并細(xì)化對(duì)商業(yè)銀行在治理層面的具體要求。

4.明確提出信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)外部審計(jì)要求。

5.參照國際國內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)和成功實(shí)踐，對(duì)商業(yè)銀行信息安全、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理和外包等方面提出高標(biāo)準(zhǔn)、高要求。

6.加強(qiáng)對(duì)客戶信息的保護(hù)。(七)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

2009年，銀監(jiān)會(huì)積極引導(dǎo)商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。一是印發(fā)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。二是持續(xù)監(jiān)測流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)變化并認(rèn)真開展風(fēng)險(xiǎn)排查和現(xiàn)場檢查。嚴(yán)格執(zhí)行存貸比、客戶授信集中度等監(jiān)管指標(biāo)，著重加大對(duì)流動(dòng)性壓力較大機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，有效開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)排查和現(xiàn)場檢查，密切跟蹤監(jiān)測大額異動(dòng)資金和大額出入境資金，防止流動(dòng)性短期大幅波動(dòng)。三是督促做好壓力測試和防范措施。在壓力測試的基礎(chǔ)上，制定風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案，提前做好安排和計(jì)劃。要求流動(dòng)性缺口較大的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)或補(bǔ)充資本，嚴(yán)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。四是參與制定金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，同時(shí)督促境內(nèi)外資銀行落實(shí)《境內(nèi)外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》，從風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、報(bào)告、評(píng)估、應(yīng)急處置措施等方面加強(qiáng)配套建設(shè)。

(八)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

銀監(jiān)會(huì)成立以來，一直以保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益、維護(hù)金融穩(wěn)定為根本目標(biāo)，要求商業(yè)銀行建立包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是于2006年將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求和評(píng)估方法納入《銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場監(jiān)管指引(試行)》，將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)作為日常監(jiān)管要素之一。二是于2009年8月印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)機(jī)制，明確有效處置聲譽(yù)事件的原則和方法。三是召開中國銀行(3.55,0.00,0.00%)業(yè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)會(huì)議，就聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)定義及范疇，國際聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)做法，國內(nèi)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施原則及方法等對(duì)主要商業(yè)銀行開展培訓(xùn)。四是印發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)分類管理辦法和《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》實(shí)施要求。截至2009年底，全國已有近20家商業(yè)銀行制定各自的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則，建立聲譽(yù)事件報(bào)告制度，制定并完善重大聲譽(yù)事件應(yīng)急處置機(jī)制和相關(guān)應(yīng)急預(yù)案。

專欄25：銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

為引導(dǎo)商業(yè)銀行有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，更好地維護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益，銀監(jiān)會(huì)于2009年8月25日印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。該指引共13條，主要包括六方面內(nèi)容： 1.明確聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)事件的定義。

2.明確要求商業(yè)銀行將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理納入公司治理及全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，主動(dòng)、有效地防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件。

3.突出強(qiáng)調(diào)董事會(huì)的核心作用和職責(zé)，要求商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，并授權(quán)和監(jiān)督高級(jí)管理人員履行管理職責(zé)。

4.對(duì)商業(yè)銀行建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度提出規(guī)范性要求。

5.明確有效處置重大聲譽(yù)事件的原則和方法，要求商業(yè)銀行制定重大聲譽(yù)事件應(yīng)急預(yù)案。

6.對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)提出監(jiān)管要求，將商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管納入持續(xù)監(jiān)管框架，將商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平作為市場準(zhǔn)入的參考條件，對(duì)存在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)問題或重大聲譽(yù)事件處置中存在嚴(yán)重過失的商業(yè)銀行，可依法采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

(九)處置非法集資工作

2009年，銀監(jiān)會(huì)積極履行處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議牽頭部門職責(zé)，與有關(guān)部門和地方政府共同努力，推動(dòng)處置非法集資工作有效開展。一是形成比較完善的打擊處置非法集資和加強(qiáng)案件查處督導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制。二是加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，積極推動(dòng)立法、司法機(jī)關(guān)制定出臺(tái)非法集資相關(guān)法律和政策。三是加強(qiáng)非法集資案件形勢監(jiān)測和分析。四是開展一系列宣傳教育活動(dòng)，提高社會(huì)公眾風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，妥善處置群體性上訪事件。

(十)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)工作

2009年2月5日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》(國辦發(fā)〔2009〕7號(hào))，決定建立銀監(jiān)會(huì)牽頭，發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財(cái)政部、商務(wù)部、人民銀行、工商總局、法制辦參加的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議，辦公室設(shè)在銀監(jiān)會(huì)。

融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)研究制訂促進(jìn)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的政策措施，擬定融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督管理制度，協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同解決融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管中的重大問題，指導(dǎo)地方人民政府對(duì)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行省(區(qū)、市)人民政府屬地管理。省(區(qū)、市)人民政府按照“誰審批設(shè)立，誰負(fù)責(zé)監(jiān)管，誰負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)處置與市場退出”的原則確定監(jiān)管部門，具體負(fù)責(zé)本地區(qū)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立審批、關(guān)閉、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并負(fù)責(zé)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。

2009年9月23日，銀監(jiān)會(huì)設(shè)立融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)工作部，負(fù)責(zé)承擔(dān)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議日常工作，一手抓監(jiān)管法規(guī)制度的研究制訂，一手抓監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置的指導(dǎo)工作，完善監(jiān)管體制機(jī)制各項(xiàng)工作進(jìn)展順利。(十一)推動(dòng)實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

2009年，我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和金融資產(chǎn)管理公司開始實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，標(biāo)志著我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的國際化。銀監(jiān)會(huì)密切關(guān)注會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行效果，開展對(duì)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施情況的評(píng)估工作，結(jié)果表明，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能夠按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，建立適應(yīng)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的業(yè)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理念發(fā)生重大轉(zhuǎn)變。2009年，銀監(jiān)會(huì)正式成為巴塞爾委員會(huì)和國際金融穩(wěn)定理事會(huì)成員，積極參與建立全球統(tǒng)一財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的各項(xiàng)工作，在推動(dòng)國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則改革完善過程中發(fā)揮積極作用。同時(shí)，成立內(nèi)部跨部門研究小組，并成立由9家主要商業(yè)銀行參加的銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則研究工作組，加強(qiáng)對(duì)熱點(diǎn)會(huì)計(jì)問題的研究，提升我國在國際銀行監(jiān)管規(guī)則和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定過程中的話語權(quán)。

第六章：加強(qiáng)信息披露與市場約束

2010年06月15日19:13銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T(一)政務(wù)公開與監(jiān)管透明度建設(shè) 1.政務(wù)公開

2009年，銀監(jiān)會(huì)不斷完善政府信息公開工作體制機(jī)制，積極推進(jìn)政務(wù)公開。銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)共向被監(jiān)管對(duì)象公開銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)章、規(guī)范性文件1,668項(xiàng)次，公開銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)和相關(guān)政策2,105項(xiàng)次，公開銀行業(yè)監(jiān)管行政審批程序、監(jiān)管程序和處罰程序459項(xiàng)次，公開銀行業(yè)監(jiān)管行政審批和處罰結(jié)果13,594項(xiàng)，公開相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和監(jiān)管信息5,555次，公開銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)自律性規(guī)定360個(gè)。

不斷完善新聞發(fā)布和信息披露工作。先后召開10次新聞通報(bào)會(huì)，組織百余名記者進(jìn)行30余次專題調(diào)研采訪，安排4次網(wǎng)絡(luò)“在線訪談”。通過官方網(wǎng)站發(fā)布大量相關(guān)政府信息及各類政策法規(guī)或規(guī)范性文件，并就《消費(fèi)金融公司試點(diǎn)管理辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》等10多項(xiàng)法規(guī)或規(guī)范性文件公開向社會(huì)征求意見。

切實(shí)做好依申請(qǐng)公開工作。自《政府信息公開條例》正式施行以來，銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)共受理29人、1家機(jī)構(gòu)提出的有效政府信息公開申請(qǐng)37份，全部在規(guī)定時(shí)限答復(fù)申請(qǐng)人，辦結(jié)率100%，確保社會(huì)公眾的知情權(quán)。

及時(shí)準(zhǔn)確公開政府信息目錄和指南。匯總編制《銀監(jiān)會(huì)政府信息公開目錄》，并在官方網(wǎng)站對(duì)外發(fā)布。2.關(guān)注金融消費(fèi)者訴求

2009年，銀監(jiān)會(huì)積極維護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，密切關(guān)注金融消費(fèi)者訴求，并督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)解決金融消費(fèi)者合法訴求。

建立健全銀行業(yè)消費(fèi)者行為保護(hù)制度措施。針對(duì)信用卡的操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管理，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化信息披露，妥善保管客戶信息，起草《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》，從各環(huán)節(jié)上細(xì)化信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營行為規(guī)范；針對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問題的通知》，從源頭管控理財(cái)市場風(fēng)險(xiǎn)，明確要求商業(yè)銀行不得將理財(cái)客戶的資金用于投資高風(fēng)險(xiǎn)或結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜的金融產(chǎn)品；規(guī)范機(jī)構(gòu)客戶衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)管理，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)客戶交易衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》，重點(diǎn)從機(jī)構(gòu)客戶的適合度評(píng)估與把握真實(shí)需求背景、充分信息披露與銷售行為管理、交易后續(xù)服務(wù)與內(nèi)部制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范等方面進(jìn)行規(guī)范；嚴(yán)格規(guī)范銀行代銷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，要求銀行必須建立客戶適合度評(píng)估制度，并根據(jù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)提高銷售門檻。

完善客戶投訴處理機(jī)制。銀監(jiān)會(huì)引導(dǎo)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)明確投訴處理部門，優(yōu)化資源配置，保證投訴處理的公開透明，并建立投訴聯(lián)動(dòng)、檢查回顧制度，有效落實(shí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的投訴處理職責(zé)。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還組織行業(yè)協(xié)會(huì)建設(shè)金融消費(fèi)者的再投訴處理機(jī)制。

3.市場互動(dòng)平臺(tái)

2009年，銀監(jiān)會(huì)市場互動(dòng)平臺(tái)舉辦4次論壇活動(dòng)，論壇議題包括：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的定義、管理及監(jiān)管；國際金融危機(jī)中銀行業(yè)面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)及銀行監(jiān)管應(yīng)對(duì)；加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的有關(guān)問題；人類的心理對(duì)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的影響等。銀監(jiān)會(huì)還與國內(nèi)外知名律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所以及評(píng)級(jí)公司等中介機(jī)構(gòu)開展溝通和交流，通過會(huì)談等方式，使有關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步了解銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管工作方面的努力和進(jìn)展，有助于進(jìn)一步增進(jìn)其對(duì)國內(nèi)銀行業(yè)狀況和銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管實(shí)踐的了解。

專欄26：加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)管理，防范信用卡犯罪，維護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益 2009年，銀監(jiān)會(huì)針對(duì)信用卡業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的不規(guī)范、不審慎行為，采取一系列有效措施，持續(xù)推動(dòng)信用卡業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。

1.規(guī)范銀行卡安全管理。2009年4月，銀監(jiān)會(huì)與人民銀行、公安部和工商總局聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知》，對(duì)信用卡發(fā)卡、銀行卡交易、持卡人信息安全、銀行卡受理終端機(jī)具安全管理等做出明確規(guī)定。

2.規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理。印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知》以及《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》。3.加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。通報(bào)并分析近年來信用卡違規(guī)違法案例和行為特點(diǎn)，提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，提出明確監(jiān)管要求。同時(shí)，開展專項(xiàng)現(xiàn)場檢查，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)存在的問題，采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

(二)行業(yè)自律

2009年，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)積極組織會(huì)員單位貫徹落實(shí)國家“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的宏觀調(diào)控政策，督促和引領(lǐng)商業(yè)銀行在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展，認(rèn)真履行行業(yè)自律職能。制定《銀行理財(cái)產(chǎn)品宣傳示范文本》、《中國銀行業(yè)零售業(yè)務(wù)服務(wù)規(guī)范》、《中國銀行業(yè)客戶服務(wù)中心服務(wù)規(guī)范》、《中國銀行業(yè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理服務(wù)規(guī)范》，進(jìn)一步加強(qiáng)行業(yè)自律保障制度體系建設(shè)；印發(fā)《中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)自律工作委員會(huì)關(guān)于為嚴(yán)重老弱病殘等特殊客戶做好人性化服務(wù)的緊急通知》、《關(guān)于自律規(guī)范做好存量房貸款利率調(diào)整相關(guān)工作的提示》、《關(guān)于規(guī)范個(gè)人房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)維護(hù)市場秩序的自律共識(shí)》、《2008年銀行業(yè)服務(wù)改進(jìn)情況報(bào)告》等文件；成立金融租賃專業(yè)委員會(huì)；組織開展“2008中國銀行業(yè)文明規(guī)范服務(wù)示范單位復(fù)查”、“2009中國銀行業(yè)文明規(guī)范服務(wù)百佳示范單位評(píng)選”、“銀行業(yè)貸款‘三查’優(yōu)秀報(bào)告評(píng)選展示”以及“中國銀行業(yè)世博金融服務(wù)”等系列活動(dòng)；舉辦“金融業(yè)務(wù)與熱點(diǎn)問題講習(xí)班”、“銀行前沿問題大講堂”、“中國融資租賃高峰論壇”以及“金融租賃業(yè)務(wù)討論會(huì)”等系列論壇。

2009年，中國信托業(yè)協(xié)會(huì)起草《信托公司證券投資信托業(yè)務(wù)自律公約》和《提升信托公司銀信合作自主管理能力業(yè)務(wù)指引》，旨在建立自律情況監(jiān)督制度，鼓勵(lì)自覺自律，抵制、譴責(zé)惡意競爭和損害行業(yè)利益行為，加強(qiáng)同業(yè)自律管理。中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)公司開展自律檢查，著力推動(dòng)合規(guī)文化和誠信文化建設(shè)。

七：履行社會(huì)責(zé)任

2010年06月15日19:15銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站我要評(píng)論(0)字號(hào)：T|T(一)支援地震災(zāi)區(qū)災(zāi)后重建

2009年，按照黨中央、國務(wù)院的統(tǒng)一部署，在銀監(jiān)會(huì)汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建工作協(xié)調(diào)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全力支持地震災(zāi)區(qū)恢復(fù)重建工作，及時(shí)出臺(tái)相關(guān)信貸政策，加大信貸投放力度，支持災(zāi)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)重建和城鎮(zhèn)建設(shè)，取得積極成效。

1.加大貸款投放力度

截至2009年底，四川、甘肅、陜西銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)災(zāi)后恢復(fù)重建授信合計(jì)5,456.7億元，累計(jì)發(fā)放貸款3,905.6億元，其中2009年發(fā)放2,125.3億元。從貸款發(fā)放主體看，大型商業(yè)銀行是災(zāi)后恢復(fù)重建貸款發(fā)放的主力軍，貸款主要投向基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)重建等領(lǐng)域。同時(shí)，加大涉農(nóng)貸款、城鄉(xiāng)住房貸款和小企業(yè)貸款的投放金額，有力保障災(zāi)區(qū)居民生活，有效支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶農(nóng)房重建和小企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)，圓滿完成災(zāi)區(qū)符合條件農(nóng)戶農(nóng)房重建貸款的發(fā)放工作。

2.規(guī)范貸款核銷

進(jìn)一步規(guī)范災(zāi)后重建中的貸款核銷工作。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高度重視呆賬核銷工作，提高呆賬核銷的真實(shí)性，并做到“賬銷案存權(quán)在”，加大對(duì)呆賬的資產(chǎn)保全力度，確保平衡好各方利益，使核銷過程最大限度地公平有序進(jìn)行。

3.科學(xué)靈活把握監(jiān)管尺度

督促災(zāi)區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大力支持災(zāi)后重建，積極落實(shí)銀監(jiān)會(huì)“不催收催繳、不罰息，不作不良記錄，不影響其他救災(zāi)信貸支持”的“四不政策”。2009年，災(zāi)區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)32.1萬戶客戶執(zhí)行“四不政策”，涉及金額544億元。

4.支持災(zāi)區(qū)“三農(nóng)”恢復(fù)重建

建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持災(zāi)后恢復(fù)重建情況統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度和地震災(zāi)區(qū)困難農(nóng)戶住房重建擔(dān)保貸款情況統(tǒng)計(jì)周報(bào)制度，推動(dòng)信貸支持災(zāi)后恢復(fù)重建工作。組織召開2次地震災(zāi)區(qū)三省銀監(jiān)局和省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)人座談會(huì)，研究做好農(nóng)房重建信貸支持工作。同時(shí)，主動(dòng)加強(qiáng)與地方政府的溝通，協(xié)調(diào)地方政府盡快建立困難農(nóng)戶農(nóng)房重建貸款擔(dān)保基金或成立擔(dān)保公司，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向困難農(nóng)戶發(fā)放貸款。截至2009年底，累計(jì)向83.7萬戶符合貸款條件農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)房重建貸款180億元。其中，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)累計(jì)向23.2萬困難農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)房重建貸款44.6億元。(一)支援地震災(zāi)區(qū)災(zāi)后重建履行社會(huì)責(zé)任云南紅河銀監(jiān)分局送溫暖獻(xiàn)愛心投身公益。

(二)做好上海世博會(huì)、廣州亞運(yùn)會(huì)金融服務(wù)準(zhǔn)備工作

做好2010年上海世博會(huì)相關(guān)準(zhǔn)備工作，創(chuàng)造良好的金融服務(wù)環(huán)境。完善外幣兌換相關(guān)服務(wù)，做好無障礙金融服務(wù)工作，保障金融服務(wù)體系正常運(yùn)行，保持網(wǎng)絡(luò)信息暢通；要求各商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)上海及其周邊地區(qū)自助機(jī)具的檢查、升級(jí)、維護(hù)和管理工作，開展可受理外卡的機(jī)具布放和維護(hù)工作，積極開展商戶培訓(xùn)，規(guī)范刷卡消費(fèi)服務(wù)程序，切實(shí)防范偽卡欺詐行為，確保世博會(huì)期間用卡安全；確保信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行、銀行卡系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和安全防范；建立規(guī)范的客戶投訴處理程序和快速應(yīng)對(duì)機(jī)制，優(yōu)化客戶投訴處理的資源配置，建立有效的媒體宣傳協(xié)調(diào)和信息通報(bào)機(jī)制；認(rèn)真落實(shí)并組織開展各項(xiàng)反恐防暴預(yù)案演練，對(duì)重點(diǎn)設(shè)施、重點(diǎn)區(qū)域?qū)嵤┯行У陌踩芸亍?/p>

引導(dǎo)銀行業(yè)做好廣州亞運(yùn)會(huì)準(zhǔn)備工作，確保亞運(yùn)會(huì)期間優(yōu)質(zhì)高效金融服務(wù)。要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)成立專門領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌安排亞運(yùn)會(huì)期間信息科技保障工作；加強(qiáng)對(duì)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、自助機(jī)具、銀行卡等系統(tǒng)的安全評(píng)估和檢查，確保金融服務(wù)連續(xù)性；組織開展廣東銀行業(yè)迎亞運(yùn)文