第一篇：公司固定資產(chǎn)盤查總結(jié)報(bào)告

公司固定資產(chǎn)盤查總結(jié)報(bào)告

伍松友

根據(jù)公司

號(hào)通知的要求，我部在2011年8月

日至11月

日進(jìn)行了多年未開展的固定資產(chǎn)盤查工作，盤查工作已圓滿結(jié)束，現(xiàn)對(duì)本次盤查工作總結(jié)如下：

一、基本情況

本次盤查公司原有固定資產(chǎn)

萬元，現(xiàn)有固定資產(chǎn)

萬元，盤虧

萬元。其中現(xiàn)有生產(chǎn)用設(shè)備

臺(tái)（套）

萬元，車輛

輛

萬元，辦公設(shè)備

臺(tái)（套）

萬元，試驗(yàn)設(shè)備

臺(tái)（套）

萬元，測(cè)量設(shè)備

臺(tái)（套）

萬元。為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我部管理，夯實(shí)設(shè)備管理基礎(chǔ)工作，健全管理機(jī)制、保障國(guó)有資產(chǎn)的完整和安全，徹底摸清家底，最大程度發(fā)揮固定資產(chǎn)的效益，根據(jù)公司

號(hào)通知的要求，我部精心組織了全公司性的固定資產(chǎn)盤查工作。

二、盤查的主要做法

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，組織得力。XX領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次盤查工作，把盤查工作作為的重點(diǎn)工作之一。成立兩個(gè)工作組，逐一對(duì)個(gè)二級(jí)單位進(jìn)行盤查。各二級(jí)單位負(fù)責(zé)人對(duì)固定資產(chǎn)盤查工作大力支持，都能安排專人協(xié)助固定資產(chǎn)盤查工作組織實(shí)施。

(二)宣傳到位，求實(shí)創(chuàng)新。為更好地達(dá)到盤查效果，公司專門下發(fā)了

文件，就盤查范圍、盤查內(nèi)容、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)分工、時(shí)間安排、工作要求等做了明確規(guī)定。對(duì)盤查開展情況及時(shí)宣傳，使每一個(gè)二級(jí)單位對(duì)盤查工作都有一個(gè)較高的認(rèn)識(shí)，積極配合盤查工作。

（三）分工明確，責(zé)任清晰。安排各相關(guān)職能部門的精兵強(qiáng)將協(xié)助本次固定資產(chǎn)盤查工作組織實(shí)施，分別對(duì)各二級(jí)單位電子信息設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、工具器具、站場(chǎng)設(shè)施等設(shè)備的盤查，明確了盤查小組的工作范圍及工作職責(zé)。

（四）循序漸進(jìn)，合理安排。本次盤查的重點(diǎn)工作落在盤查階段和總結(jié)階段上。盤查階段主要工作是盤查小組對(duì)全公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行盤查、盤點(diǎn)，落實(shí)資產(chǎn)存放地點(diǎn)、資產(chǎn)狀況等，如實(shí)填寫固定資產(chǎn)盤查登記表，拍照留檔。對(duì)盤查中發(fā)現(xiàn)的需要報(bào)廢、報(bào)損或作其他處置的固定資產(chǎn)，要求查清原因，提出處理建議?？偨Y(jié)階段是通過原有臺(tái)帳冊(cè)與實(shí)物盤查工作組提供的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清單進(jìn)行核對(duì)，對(duì)有異議的項(xiàng)目再次清點(diǎn)確認(rèn)，確認(rèn)后根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果詳細(xì)填寫“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告表”，連同盤查工作總結(jié)交盤查工作領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。

三、盤查的主要成果

XX領(lǐng)導(dǎo)和各部門都能高度重視盤查工作，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓該項(xiàng)工作的落實(shí)。盤查工作領(lǐng)導(dǎo)小組不定期針對(duì)盤查工作召開了多次次工作碰頭會(huì)，一方面掌握盤查工作的進(jìn)度，另一方面就盤查中出現(xiàn)的疑點(diǎn)、難點(diǎn)問題進(jìn)行溝通解決。

經(jīng)過此次盤查，主要取得了以下成果：一是全面落實(shí)了固定資產(chǎn)實(shí)物管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息，特別是針對(duì)一些實(shí)物信息與資產(chǎn)資料不相符的情況，以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù)，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改。二是進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)卡片以及使用部門的使用臺(tái)帳的信息登記，做到帳實(shí)、帳卡、帳帳相符。三是盤查出一些報(bào)廢后還在使用的資產(chǎn)及未報(bào)廢但已無實(shí)物的資產(chǎn)，這些資產(chǎn)由于二級(jí)使用單位多次變化而未進(jìn)行移交，此次盤查只能按現(xiàn)有實(shí)物進(jìn)行登記，報(bào)公司董事會(huì)定奪。

四、下一步資產(chǎn)管理的工作思路

（一）完善制度。今后我部將根據(jù)固定資產(chǎn)管理方面的新要求，制定適合我公司實(shí)際、便于操作的固定資產(chǎn)管理辦法。

（二）明確職責(zé)。進(jìn)一步明確固定資產(chǎn)管理各職能部門的職責(zé)和權(quán)限，建立統(tǒng)一要求、分級(jí)管理、各盡所能，各負(fù)其責(zé)的新機(jī)制。特別是很多二級(jí)單位固定資產(chǎn)管理沒有專人管理，大中型設(shè)備無專人負(fù)責(zé)的情況特別突出，希望各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)這個(gè)問題加以重視。

（三）加強(qiáng)管理。把固定資產(chǎn)管理作為財(cái)務(wù)管理和固定資產(chǎn)使用、管理部門的一項(xiàng)重要日常工作，常抓不懈，規(guī)范程序，把好出入關(guān)，健全賬、證、卡，加強(qiáng)核算，確保資產(chǎn)臺(tái)賬、實(shí)物賬一致。

（四）嚴(yán)格檢查。各部門、單位對(duì)各自管理的固定資產(chǎn)每年進(jìn)行一次自查，對(duì)于違規(guī)情況進(jìn)行通報(bào)。

（五）抓好落實(shí)。重點(diǎn)做好日常管理和制度落實(shí)工作，固定資產(chǎn)管理部門在加強(qiáng)日常管理的同時(shí)，抓好各項(xiàng)制度落實(shí)的督促檢查，搞好協(xié)調(diào)、銜接，督導(dǎo)各部門抓好落實(shí)，努力把我公司固定資產(chǎn)管理工作提高到一個(gè)新水平。

云南第三公路橋梁工程有限責(zé)任公司

設(shè)備管理部

2011年11月10日

第二篇：分部固定資產(chǎn)盤查總結(jié)報(bào)告

惠州分部固定資產(chǎn)盤查總結(jié)報(bào)告

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，合理使用辦公用品，低值易耗品，公司派遣我到惠州項(xiàng)目分部了解情況，幫助項(xiàng)目部建立固定資產(chǎn)和備用金備查賬，現(xiàn)將本次盤點(diǎn)工作開展情況總結(jié)如下：

一、主要內(nèi)容：

（一）基本情況

惠州分部有烏石、柏崗、鐵通三個(gè)倉(cāng)庫(kù)，烏石倉(cāng)庫(kù)位于惠州江北路郵件處理中心9樓，火車北站旁，交通便利，但因人員混雜，存在不安全因素；柏崗倉(cāng)庫(kù)位于惠州江北小金口柏崗路北164號(hào)；金澤倉(cāng)庫(kù)位于惠州市惠城區(qū)江北56號(hào)小區(qū)?；葜莘植慷ň?1人，現(xiàn)有員工29人，尚缺兩名倉(cāng)管員，正在物色招聘中，其中烏石倉(cāng)庫(kù)有員工12人，柏崗倉(cāng)庫(kù)有員工17人，金澤倉(cāng)庫(kù)因業(yè)務(wù)不需要，沒有派駐員工。

（二）員工服務(wù)中心和宿舍

1、烏石倉(cāng)庫(kù)

烏石倉(cāng)庫(kù)因只有12名員工，人員少?zèng)]有建立員工服務(wù)中心，所以員工就餐在郵政食堂，每餐6元，一葷兩素。

烏石倉(cāng)庫(kù)員工宿舍共有宿舍兩間，男生一間，女生一間。其中女生宿舍因員工離職，暫時(shí)閑置；男生宿舍炊具、家電俱全，較為舒適，炊具系員工自行購(gòu)置。

2、柏崗倉(cāng)庫(kù)

柏崗倉(cāng)庫(kù)于 2011年建立了員工服務(wù)中心，該員工服務(wù)中心位于柏崗倉(cāng)庫(kù)旁，員工服務(wù)中心內(nèi)干凈整潔，墻上貼著公司的宣傳海報(bào)，空間不大但感覺溫馨。在員工服務(wù)中心就餐每餐花費(fèi)5元，二葷一素，廚師名叫何麗，熱情爽朗，員工普遍反映她做菜較為可口。每天中午至少有15人在員工服務(wù)中心就餐，比較熱鬧，到了晚上，就只有三四個(gè)人就餐了，因大部分員工都是惠州本地人，都回家吃飯了。柏崗倉(cāng)庫(kù)專設(shè)了一個(gè)便民崗位，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)每餐的就餐人數(shù)，收取就餐費(fèi)用，該崗位由營(yíng)業(yè)員鄧丹兼任。

柏崗倉(cāng)庫(kù)員工宿舍共有宿舍4間，女生一間，男生兩間，還有一間房閑置。宿舍內(nèi)干凈整潔，簡(jiǎn)單舒適。

(三)崗位人選

項(xiàng)目部出納崗位原由總務(wù)聯(lián)絡(luò)員韋金清擔(dān)任，根據(jù)公司的指示，建議項(xiàng)目經(jīng)理另指定人員兼任，經(jīng)過調(diào)查分析，決定由惠州烏石倉(cāng)庫(kù)營(yíng)業(yè)員李瑩兼任出納崗位。李瑩為惠州本地人，大專物流管理專業(yè)畢業(yè)，為人誠(chéng)實(shí)可靠，適合兼任出納崗位。

項(xiàng)目部庫(kù)管員由烏石倉(cāng)庫(kù)營(yíng)業(yè)員鄭寬和柏崗倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)員羅文聰擔(dān)任。這兩位同事工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、賬目清楚，兼任庫(kù)管員能夠很好的管控辦公用品和低值易耗品。

(四）辦公用品和低值易耗品申購(gòu)流程

將辦公用品和低值易耗品的申購(gòu)流程對(duì)惠州分部的同事進(jìn)行了宣導(dǎo)，申購(gòu)流程即：綜合文員申請(qǐng)—庫(kù)管員根據(jù)存貨情況審核—項(xiàng)目經(jīng)理審批—會(huì)計(jì)在預(yù)算內(nèi)審核—財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批—借款采購(gòu)。（注：要求根據(jù)預(yù)算一次采購(gòu)一個(gè)季度或半年需求）。(五)開具倉(cāng)庫(kù)維修費(fèi)發(fā)票所需的相關(guān)資料

1、收款方身份證復(fù)印件；

2、三萬塊以上付款證明；十萬塊以上付款證明以及合同原件、復(fù)印件；

3、付款方納稅人電腦編號(hào)。稅點(diǎn)為6個(gè)點(diǎn)。

（六）盤點(diǎn)

進(jìn)行了倉(cāng)庫(kù)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)和辦公用品、低值易耗品盤點(diǎn)，并對(duì)項(xiàng)目部備用金進(jìn)行了現(xiàn)金盤點(diǎn)，備用金賬目明晰無誤。

二、存在的問題：

1、惠州分部固定資產(chǎn)賬目不清，存在漏盤、個(gè)別固定資產(chǎn)沒有及時(shí)入賬的現(xiàn)象。

2、烏石倉(cāng)庫(kù)宿舍離辦公室有一段距離，需要橫穿兩條大馬路，員工為了抄近道，往往不走人行橫道，馬路上車來車往，存在很大的安全隱患。

3、烏石倉(cāng)庫(kù)因只有12名員工，人員少?zèng)]有建立員工服務(wù)中心，所以員工就餐在郵政食堂，每餐6元，一葷兩素。該食堂菜色單調(diào)，品種較少，有些員工不愿到食堂就餐，而選擇到周邊的小餐館就餐，存在安全衛(wèi)生隱患。

4、惠州分部的會(huì)議室設(shè)在柏崗倉(cāng)庫(kù)內(nèi)3樓，開周會(huì)的時(shí)候?yàn)跏瘋}(cāng)庫(kù)的同事需要到柏崗倉(cāng)庫(kù)集合，烏石倉(cāng)庫(kù)、柏崗倉(cāng)庫(kù)距離較遠(yuǎn)，坐公交車到柏崗路路口之后還要步行15分鐘左右，為了節(jié)省時(shí)間，同事們一般都選擇打摩的，2個(gè)人4塊錢，每月報(bào)銷。這樣一來增加了分部的費(fèi)用支出，二來也增加了安全隱患。

5、烏石倉(cāng)庫(kù)因?yàn)槲挥卩]件處理中心內(nèi)，地理位置較好，比較容易找到；而柏崗倉(cāng)庫(kù)位于柏崗路中段，地理位置較偏，不通公交車，柏崗倉(cāng)庫(kù)大門口也沒有任何關(guān)于公司的標(biāo)識(shí)，所以很多人都不知道柏崗倉(cāng)庫(kù)，很難找對(duì)地方。

三、建議：

1、分部的固定資產(chǎn)一定要及時(shí)入賬，做到帳、物準(zhǔn)確無誤。分部人員定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行自盤，加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理?？偛咳藛T定期對(duì)分部的固定資產(chǎn)進(jìn)行抽查，對(duì)分部固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督。

2、對(duì)烏石員工進(jìn)行宣導(dǎo)，從公司回宿舍的時(shí)候要走人行道，不能為了省事橫穿馬路。

3、在烏石倉(cāng)庫(kù)建立員工服務(wù)中心，或者購(gòu)買微波爐，以供員工自己帶飯加熱，解決烏石倉(cāng)庫(kù)員工的就餐問題。

4、①開周會(huì)之前讓烏石倉(cāng)庫(kù)員工有充足的時(shí)間抵達(dá)柏崗倉(cāng)庫(kù)，坐公交車到達(dá)柏崗路口之后步行至柏崗倉(cāng)庫(kù)，不打摩的。

②烏石倉(cāng)庫(kù)員工和柏崗倉(cāng)庫(kù)員工分開開會(huì)，由各倉(cāng)庫(kù)主管組織。

5、在倉(cāng)庫(kù)大門口懸掛顯眼的標(biāo)識(shí)，這樣有利于提高公司知名度。

第三篇：2017盤查工作報(bào)告

2017年12月材料庫(kù)盤查工作報(bào)告

填 報(bào) 人：***

審 核 人：***

審 批 人：***

部 門：****

材料庫(kù)盤查報(bào)告

一、存貨盤查狀況

存貨物資擺放整齊，保存完好，無明顯殘破損毀情況。

二、盤查結(jié)果及存在問題

存貨物資共計(jì)232項(xiàng)。經(jīng)盤查，盤盈4項(xiàng)，盤虧12項(xiàng)，其中，盤盈是因個(gè)別部門開具《領(lǐng)料單》后，物資沒有及時(shí)領(lǐng)走而造成的；盤虧是因個(gè)別部門領(lǐng)走物資后，沒有及時(shí)開具《領(lǐng)料單》而造成的。

三、盤查問題處理情況

針對(duì)盤點(diǎn)中出現(xiàn)的問題，我部及時(shí)與有關(guān)部門進(jìn)行了溝通、協(xié)調(diào)。4項(xiàng)臨時(shí)存放物資已及時(shí)被領(lǐng)走；12項(xiàng)《領(lǐng)料單》未開具的，已全部開具。

另，為了規(guī)范管理，避免今后再發(fā)生類似問題，我部已對(duì)材料庫(kù)4名同志進(jìn)行了工作強(qiáng)調(diào)，并以郵件形式將“消耗材料領(lǐng)用要求”發(fā)至有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)。

四、后續(xù)工作重點(diǎn)

1.加強(qiáng)管理。物料管理作為倉(cāng)儲(chǔ)管理中的一項(xiàng)重要工作，一定要把好出入關(guān)，規(guī)范程序，常抓不謝，確保帳物卡相符。

2.嚴(yán)格檢查。對(duì)物料要定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)反饋，妥善處理。3.抓好落實(shí)。重點(diǎn)是做好倉(cāng)儲(chǔ)物料管理流程、制度的落實(shí)。在加強(qiáng)日常管理的同時(shí)，做好信息的反饋和異常追蹤，努力把庫(kù)房管理工作提高到一個(gè)新水平。

附：《庫(kù)房盤查明細(xì)表》

第四篇：公司固定資產(chǎn)管理制度

固定資產(chǎn)管理制度

-0

（四）根據(jù)總部行政部的要求定期組織固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)，做到帳、表、物三相符。

（五）各機(jī)構(gòu)的綜合內(nèi)勤及前臺(tái)負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)內(nèi)固定資產(chǎn)明細(xì)統(tǒng)計(jì)。各部門、各事業(yè)部、各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)內(nèi)固定資產(chǎn)調(diào)配和設(shè)備管理。

第四章 管控說明

第五條 固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、領(lǐng)用

（一）各機(jī)構(gòu)購(gòu)置標(biāo)配外固定資產(chǎn)，必須提前向各事業(yè)部提出申請(qǐng)，報(bào)總部行政部審核，經(jīng)分管副總批準(zhǔn)后，方可安排購(gòu)置。如需購(gòu)置固定資產(chǎn)采購(gòu)價(jià)格超過人民幣伍萬元，則還需報(bào)經(jīng)總裁審批。

（二）發(fā)貨流程

1）發(fā)件部門應(yīng)自行清點(diǎn)及打包好物品,最大程度上保證在運(yùn)輸過程中安全可靠，涉及到電子類產(chǎn)品的，應(yīng)由總部信息中心在發(fā)放前統(tǒng)一檢查和核實(shí)，對(duì)電腦進(jìn)行格式化，重裝操作系統(tǒng)，確保設(shè)備的正常使用。對(duì)重裝系統(tǒng)后的電腦進(jìn)行登記，包括資產(chǎn)標(biāo)簽和主機(jī)序列號(hào)。所有郵寄的辦公設(shè)備由資產(chǎn)管理員及庫(kù)管員共同確認(rèn)物資完好后，在出庫(kù)單上簽字；涉及IT類資產(chǎn)，應(yīng)由信息中心設(shè)備管理員簽字確認(rèn)；

2）發(fā)貨部門成功將貨物寄出時(shí)，應(yīng)第一時(shí)間通知指定接收人；

3）物品到達(dá)收貨職場(chǎng)時(shí)，收貨人應(yīng)立即與物流公司共同開箱確認(rèn)物（資）料齊全、完好后方可進(jìn)行簽收，如需代簽，由代簽包裹人進(jìn)行開箱檢查，并簽字確認(rèn)； 4）收貨部門及收貨人在接到物（資）料如發(fā)現(xiàn)損壞、不符合接收標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)立即聯(lián)系發(fā)貨部門告之情況，并及時(shí)協(xié)調(diào)物流公司予以解決； 5）每周二集中向各職場(chǎng)寄送辦公設(shè)備；

（三）總部財(cái)務(wù)部更新固定資產(chǎn)賬冊(cè)，通知總部行政部，總部行政部對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，后將編號(hào)告知相關(guān)職場(chǎng)資產(chǎn)管理員。

（四）資產(chǎn)領(lǐng)用人需填寫資產(chǎn)領(lǐng)用單，經(jīng)確認(rèn)無誤后簽字。資產(chǎn)管理員需實(shí)時(shí)更新固定資產(chǎn)明細(xì)表，并于每月 25 日（遇節(jié)假日順延）上報(bào)給總部行政部備案。第六條 固定資產(chǎn)的調(diào)配與轉(zhuǎn)移

（一）未經(jīng)相關(guān)部門、事業(yè)部、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人確認(rèn)、總部行政部審核報(bào)備，未獲得公司分管副總和總裁批準(zhǔn)，任何部門不得擅自調(diào)配、轉(zhuǎn)移、出借或出售。

（二）總部各部門、事業(yè)部、機(jī)構(gòu)內(nèi)部資產(chǎn)的調(diào)配和轉(zhuǎn)移，必須經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人同

（二）固定資產(chǎn)每月清查一次，清查結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部及行政部審核，備案。

（三）遇有下列情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行全部或部分的臨時(shí)清查。1）資產(chǎn)管理員變更； 2）機(jī)構(gòu)搬家變址；

3）主管部門根據(jù)工作需要決定進(jìn)行的臨時(shí)抽查；

第九條 根據(jù)固定資產(chǎn)清查的范圍和任務(wù)，成立由總部財(cái)務(wù)部、總部行政部、使用部門、事業(yè)部、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理員參加的清查小組，定期或不定期對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。

第十條 固定資產(chǎn)清查前，資產(chǎn)管理員應(yīng)當(dāng)將所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行整理，對(duì)尚未點(diǎn)驗(yàn)入庫(kù)和應(yīng)當(dāng)調(diào)撥出庫(kù)的固定資產(chǎn)，盡可能做好入庫(kù)和出庫(kù)手續(xù)，避免發(fā)生重點(diǎn)、漏點(diǎn)等差錯(cuò)。

第十一條 固定資產(chǎn)清查應(yīng)當(dāng)逐一點(diǎn)清實(shí)物，包括查明固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)與賬面結(jié)存數(shù)是否相符，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修、報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓等情況是否正常等等。如發(fā)現(xiàn)盤存數(shù)與賬存數(shù)不一致的時(shí)候，應(yīng)該及時(shí)查明原因并由資產(chǎn)管理員做出書面報(bào)告，必要時(shí)進(jìn)行復(fù)查。在清查中發(fā)現(xiàn)毀損情況，應(yīng)當(dāng)查明毀損的程度、原因和責(zé)任，在清查表內(nèi)加以注明，并提出處理意見。對(duì)租賃、代管的固定資產(chǎn)，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清查，并分別填制清查表。

第十二條 對(duì)固定資產(chǎn)清查以后，根據(jù)清查的結(jié)果填制清查表單。清查表單經(jīng)過審核無誤以后，由參與清查的人員和資產(chǎn)管理員共同簽名蓋章。清查表單共三份，由資產(chǎn)使用各部門、各事業(yè)部、各機(jī)構(gòu)、總部財(cái)務(wù)部和總部行政部各留存一份。第十三條 對(duì)清查出的固定資產(chǎn)短缺和多余，經(jīng)查明核實(shí)以后，逐級(jí)上報(bào)審批?？偛控?cái)務(wù)部根據(jù)審查核實(shí)后的清查表和審批意見，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，做賬務(wù)的調(diào)整，使賬簿記錄與實(shí)際盤存的資料一致。

第十四條 為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)違反固定資產(chǎn)管理制度，擅自贈(zèng)送、變賣、拆除和故意破壞固定資產(chǎn)的行為，要嚴(yán)格追查責(zé)任，并交由人力資源部按公司規(guī)定處理。

第十五條 資產(chǎn)管理員或庫(kù)管員未檢查或檢查不細(xì)，導(dǎo)致寄出物品有質(zhì)量問題，或因收貨人在接收設(shè)備時(shí)未立即開箱檢驗(yàn)，導(dǎo)致因貨品驗(yàn)收檢查不及時(shí)，造成物資損壞無法界定和無法協(xié)調(diào)賠償?shù)模上鄳?yīng)責(zé)任人自行承擔(dān)賠償損失，并交由人

第五篇：公司固定資產(chǎn)管理制度

公司固定資產(chǎn)管理制度

固定資產(chǎn)管理是企業(yè)管理中的一個(gè)重要組成部分，固定資產(chǎn)具有價(jià)值高、使用周期長(zhǎng)、使用地點(diǎn)分散、管理難度大等特點(diǎn)。為了不斷的完善公司的管理制度，不使公司的資產(chǎn)流失，特制定本制度。說明

固定資產(chǎn)是指：使用期限超過一定的時(shí)間的機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具、辦公家具等，以及其它與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等，單位價(jià)值在 元以上，并且使用期限超過 年的也應(yīng)作為固定資產(chǎn)管理。管理分工

1．為了更好的利用固定資產(chǎn)，實(shí)行固定資產(chǎn)歸口管理，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的維修與保養(yǎng)，建立崗位責(zé)任制和操作規(guī)范，按照集中領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理的原則以固定資產(chǎn)的類別確定分工管理如下：

1.1公司財(cái)務(wù)部門作為全公司固定資產(chǎn)的主管部門，應(yīng)建立健全固定資產(chǎn)的明細(xì)帳卡。

1.2.各部門及現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部負(fù)責(zé)本部門桌椅、電腦、文件柜路由器交換機(jī)及現(xiàn)場(chǎng)電動(dòng)工具等設(shè)備的維護(hù)與使用管理。統(tǒng)一管理與購(gòu)置權(quán)。1.3所有固定資產(chǎn)必須統(tǒng)一管理，購(gòu)置權(quán)及處置權(quán)歸公司。職責(zé)

主管部門的職責(zé)

2.1隨時(shí)掌握固定資產(chǎn)的使用狀況。

2.2負(fù)責(zé)監(jiān)督配合使用部門（人）做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備完好提高利用率，并定期組織設(shè)備的清點(diǎn)，保證帳、卡、物三相符。

2.3負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理，搞好固定資產(chǎn)的分類，統(tǒng)一編號(hào)，建立固定資產(chǎn)檔案，登記賬卡，負(fù)責(zé)審批調(diào)撥、報(bào)廢、封存、啟用等事項(xiàng)。

2.4根據(jù)使用部門的使用情況，組織編制設(shè)備大中修維修計(jì)劃，按期編報(bào)設(shè)備更新計(jì)劃。

2.5嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)違反固定資產(chǎn)管理制度，擅自贈(zèng)送、變賣、拆除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，要嚴(yán)格追查責(zé)任，視情節(jié)給予處罰。

使用部門的職責(zé)

3.1各固定資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)本部門的設(shè)備管理工作，應(yīng)設(shè)置專職或兼職的設(shè)備管理員，現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目部要設(shè)置工人設(shè)備管理員，每臺(tái)設(shè)備要明確使用、保管、維護(hù)的責(zé)任者。

3.2 嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，確保設(shè)備的完好、清潔、潤(rùn)滑和安全使用。

3.3 建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、調(diào)出、報(bào)廢必須經(jīng)主管部門及總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)動(dòng)、報(bào)廢，更不能自行外借和變賣。

3.4 根據(jù)主管部門的要求定期組織固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)，做到帳、卡、物三相符。

固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、入庫(kù)、領(lǐng)用

4.1 由于工作需要，各部門購(gòu)置固定資產(chǎn)必須提前向主管部門提出申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一購(gòu)置。

4.2購(gòu)設(shè)備進(jìn)后，由相關(guān)部門（人員）開箱檢查、驗(yàn)收，后填“設(shè)備使用單”報(bào)主管部門。主管部門根據(jù)“設(shè)備使用單”建立固定資產(chǎn)卡片，并通知使用部門。固定資產(chǎn)的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移

5.1 凡列入公司的固定資產(chǎn)未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何單位不得擅自調(diào)拔、轉(zhuǎn)移、借出和出售。

5.1.1 公司內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥與轉(zhuǎn)移，必須通過主管部門辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，同時(shí)由調(diào)出、調(diào)入單位的雙方領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽字后，由財(cái)務(wù)部門辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)，并通知相關(guān)的會(huì)計(jì)進(jìn)行賬、卡交接。

5.2 公司對(duì)外的設(shè)備調(diào)撥和轉(zhuǎn)移一般實(shí)行有償價(jià)調(diào)撥方式，設(shè)備主管部門根據(jù)設(shè)備的使用年限、折余價(jià)值、新舊程度按質(zhì)論價(jià)，原則上調(diào)出設(shè)備的價(jià)值不得低于設(shè)備的折余價(jià)值，對(duì)外處理設(shè)備必須由主管部門提出處理價(jià)值，報(bào)總經(jīng)理簽字方可處理，辦理有關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)。

5.3 未經(jīng)主管部門同意，各使用部門無權(quán)辦理設(shè)備轉(zhuǎn)移及處理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究部門及經(jīng)辦人的責(zé)任。固定資產(chǎn)的報(bào)廢與封存

6.1 公司的固定資產(chǎn)報(bào)廢處理時(shí)，須使用部門提出申請(qǐng)，填寫設(shè)備報(bào)廢單一式三份由財(cái)務(wù)部門將其凈損失上報(bào)總經(jīng)理批復(fù)后，辦理報(bào)廢相關(guān)手續(xù)。

6.2 凡符合下列條件可申請(qǐng)報(bào)廢：

6.2.1 超過使用年限，主要結(jié)構(gòu)陳舊，精度低劣生產(chǎn)率低，耗能高，而且不能改造利用的。

6.2.2 施工結(jié)束因不能運(yùn)回公司的設(shè)備（運(yùn)價(jià)高于設(shè)備余值）。

6.2.3 腐蝕嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或繼續(xù)使用要發(fā)生危險(xiǎn)的。

6.2.4 絕緣老化，磁路失效，性能低劣無修復(fù)價(jià)值的。

6.2.5 因事故或其他自然災(zāi)害，使設(shè)備遭受損壞無修復(fù)價(jià)值的。

6.3 凡經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的固定資產(chǎn)一律不能繼續(xù)使用，主管部門與使用部門要及時(shí)作價(jià)處理。處理后的固定資產(chǎn)由主管部門和使用部門一起辦理固定資產(chǎn)的注銷手續(xù)，對(duì)外處理報(bào)廢固定資產(chǎn)時(shí)由主管部門提出處理意見，總經(jīng)理批準(zhǔn)，變價(jià)收入必須上交財(cái)務(wù)部。

6.4 凡停用三個(gè)月以上的固定資產(chǎn)由使用部門封存、保管。

6.5閑置設(shè)備和封存設(shè)備啟封后，由使用部門填寫啟封單，主管部門同意后，方可使用。固定資產(chǎn)的清查

7.1 為了保護(hù)固定資產(chǎn)的安全與完整，各部門必須對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、盤點(diǎn)，以掌握固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)量，查明有無丟失、毀損或未列入帳的固定資產(chǎn)，保證賬實(shí)相符。

7.2固定資產(chǎn)每年至少清查一次。遇有下列情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行全部或部分的臨時(shí)清查：

（一）直接經(jīng)管固定資產(chǎn)的人員調(diào)動(dòng)工作；

（二）因機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)變動(dòng)，辦理財(cái)產(chǎn)交接；

（三）固定資產(chǎn)發(fā)生非常損失事故；

（四）公司總經(jīng)理根據(jù)工作需要決定進(jìn)行的臨時(shí)抽查。

7.3根據(jù)固定資產(chǎn)清查的范圍和任務(wù)，成立由資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、使用部門、技術(shù)人員和實(shí)物保管人員參加的清查小組。組長(zhǎng)由主管固定資產(chǎn)的公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。

7.4對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查以前，財(cái)務(wù)部門必須檢查有關(guān)財(cái)產(chǎn)增減變動(dòng)的憑證是否齊全，如有尚未入賬的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，主動(dòng)與固定資產(chǎn)管理、倉(cāng)庫(kù)以及其他有關(guān)部門核對(duì)各項(xiàng)固定資產(chǎn)的收、付記錄，做到清查前的賬目相符。

7.5經(jīng)管固定資產(chǎn)的人員，在清查以前，應(yīng)當(dāng)將所經(jīng)管的固定資產(chǎn)進(jìn)行整理，對(duì)尚未點(diǎn)驗(yàn)入帳（庫(kù)）和應(yīng)當(dāng)調(diào)撥出帳（庫(kù)）的固定資產(chǎn)，盡可能做好入帳（庫(kù)）和出帳（庫(kù)）手續(xù)，避免發(fā)生重點(diǎn)、漏點(diǎn)等差錯(cuò)。

7.6固定資產(chǎn)清查應(yīng)當(dāng)逐一點(diǎn)清實(shí)物，包括查明固定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)與賬面結(jié)存數(shù)是否相符，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修、報(bào)廢和轉(zhuǎn)讓等情況是否正常等等。發(fā)現(xiàn)沒有入賬的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)查明原因，及時(shí)入賬。在清查中發(fā)現(xiàn)毀損情況，應(yīng)當(dāng)查明毀損的程度、原因和責(zé)任以后，在清查表內(nèi)加以注明，并提出處理意見。

對(duì)租賃、代管的固定資產(chǎn)，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清查，并分別填制清查表。7.7對(duì)固定資產(chǎn)清查以后，根據(jù)清查的結(jié)果填制清查表單。清查表單經(jīng)過審核無誤以后，由參與清查的人員和經(jīng)管財(cái)產(chǎn)的人員共同簽名蓋章。清查表單應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)管理部門留存一份，送交財(cái)務(wù)部門一份。7.8財(cái)務(wù)部門根據(jù)清查表格與固定資產(chǎn)賬簿記錄進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)盤存數(shù)與賬存數(shù)不一致的時(shí)候，應(yīng)該及時(shí)查明原因，必要時(shí)進(jìn)行復(fù)查或由經(jīng)管財(cái)產(chǎn)的人員做出書面報(bào)告。

7.9對(duì)清查出的固定資產(chǎn)短缺和溢余，經(jīng)查明核實(shí)以后，經(jīng)資產(chǎn)清查小組審核，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)集體審批。財(cái)務(wù)部門根據(jù)審查核實(shí)后的清查表和審批意見，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，做賬務(wù)的調(diào)整，使賬簿記錄與實(shí)際盤存的資料一致。獎(jiǎng)懲

8.1在固定資產(chǎn)管理工作中成績(jī)突出者，可給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。8.2固定資產(chǎn)保管人、使用人玩忽職守，違反有關(guān)固定資產(chǎn)管理規(guī)定及操作規(guī)程，造成固定資產(chǎn)損失者，應(yīng)予賠償。賠償數(shù)額依據(jù)損失大小和責(zé)任大小確定，同時(shí)追究其相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

8.3造成重大固定資產(chǎn)安全事故，依據(jù)公司有關(guān)安全管理規(guī)定，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分和經(jīng)濟(jì)處罰，追究相應(yīng)的責(zé)任。附則

9.1本辦法由資產(chǎn)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

9.2本辦法自董事長(zhǎng)、總經(jīng)理簽發(fā)之日起執(zhí)行。

上海建筑裝潢有限公司