第一篇：預(yù)付卡工作小結(jié)（定稿）

××中心百貨預(yù)付卡工作小結(jié)

××中心百貨始建于20××年，20××年×月×日正式開業(yè)。從開業(yè)起××中心百貨就按照中百集團的相關(guān)要求進(jìn)行售卡業(yè)務(wù)。售卡期間未發(fā)生一起購卡銷售糾紛，商場的售卡工作一直保持一個良好持續(xù)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

××中心百貨售卡的流程是：各售卡單位向總部提出申請—各商場審核—服務(wù)中心售卡—記錄核對帳務(wù)。

售卡工作建議：在公司通知的售卡營銷活動時，要顧客出示身份證才能購買，顧客對此不能較好的理解和配合，需要給顧客做大量的解釋工作。

售卡下一步的打算：做好預(yù)付卡的整理，記錄，及存檔工作，做好售卡工作的分析，進(jìn)一步挖掘新的顧客群體，提高服務(wù)質(zhì)量，做好對售卡顧客的服務(wù)工作，增進(jìn)售卡業(yè)績。

××中心百貨 20××年×月×日

第二篇：預(yù)付卡檢查簡報

為規(guī)范單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，督促相關(guān)企業(yè)規(guī)范發(fā)卡行為，防范腐敗、信用風(fēng)險，近日，宜昌市商務(wù)執(zhí)法支隊對城區(qū)重點發(fā)售卡企業(yè)開展了執(zhí)法檢查。

檢查中，現(xiàn)場查閱了發(fā)售卡企業(yè)購卡協(xié)議及章程、售卡記錄、財務(wù)報表等相關(guān)資料；查看了企業(yè)預(yù)付卡管理系統(tǒng)；聽取了企業(yè)有關(guān)情況介紹，了解到大型商場和超市落實實名登記、非現(xiàn)金購卡和限額發(fā)行三項制度的執(zhí)行情況。

從檢查情況看，大部分企業(yè)對單用途商業(yè)預(yù)付卡管理做了大量工作，取得了積極進(jìn)展。但也發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)制定的單用途商業(yè)預(yù)付卡章程協(xié)議、資金管理制度不夠規(guī)范，售卡記錄登記不夠完整，購物卡樣本信息標(biāo)注不夠規(guī)范，個別企業(yè)沒有將章程向消費者進(jìn)行公示等問題，對此，執(zhí)法人員下發(fā)限期整改通知書，責(zé)令其限期整改。要求企業(yè)要嚴(yán)格按照商務(wù)部《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》規(guī)定，開展單用途商業(yè)預(yù)付卡經(jīng)營活動。

第三篇：單用途預(yù)付卡工作總結(jié)

桐柏縣商務(wù)局開展單用途預(yù)付卡專項檢查

工作總結(jié)

為進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、防范金融風(fēng)險、促進(jìn)反腐倡廉，切實保護消費者合法權(quán)益，根據(jù)《河南省商務(wù)廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)?商務(wù)部辦公廳關(guān)于開展單用途預(yù)付卡專項檢查工作的通知?的通知》（豫商秩【2011】34號）文件精神，桐柏縣商務(wù)局于9月份在全縣組織開展了單用途預(yù)付卡專項檢查工作，現(xiàn)將桐柏縣商務(wù)局開展單用途預(yù)付卡專項檢查工作總結(jié)如下：

一、工作開展情況：

1、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，建立工作機制

我縣商務(wù)局高度重視此次單用途預(yù)付卡專項檢查工作，成立了由分管副局長任組長，相關(guān)科室人員組成的專項檢查工作小組，并結(jié)合我縣實際情況制定了檢查方案，明確責(zé)任部門和責(zé)任人。由副局長親自帶隊進(jìn)行檢查，并視情況會同我縣人民銀行、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門開展檢查工作。按照齊抓共管、各負(fù)其責(zé)的原則，加強組織協(xié)調(diào)，建立健全各項工作制度； 切實落實好檢查工作。

2、突出檢查重點，強化監(jiān)督檢查

我縣商務(wù)局本著“規(guī)范為主、兼顧發(fā)展、屬地管理、分類監(jiān)管”的原則，加強預(yù)付卡管理工作，嚴(yán)格落實以下制度：一是建立商業(yè)預(yù)付卡購卡實名登記制度。對于購買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購買1萬元（含）以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個人，由發(fā)卡人進(jìn)行實名登記。二是實施商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購卡制度。單位一次性購卡金額達(dá)5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達(dá)5萬元（含）以上的，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式購買，不得使用現(xiàn)金；使用轉(zhuǎn)賬方式購卡的，發(fā)卡人要對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進(jìn)行逐筆登記。三是實行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度。不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過5000元。除以上三項制度外，還要督促商業(yè)企業(yè)盡快制定預(yù)付卡相關(guān)發(fā)行操作辦法，制定相應(yīng)的監(jiān)督管理辦法。

此次檢查從9月下旬開始，采取現(xiàn)場檢查、暗訪、抽查、召開座談會等多種方式，同時公布商務(wù)12312舉報投訴中心熱線受理群眾的舉報投訴。檢查了本縣內(nèi)單用途預(yù)付卡發(fā)卡規(guī)模大、用卡占比高、消費者數(shù)量多的重點發(fā)卡企業(yè)為主，查閱發(fā)卡企業(yè)工商登記、發(fā)卡制度、發(fā)卡記錄等相關(guān)材料，詢問發(fā)卡企業(yè)負(fù)責(zé)人和具體經(jīng)辦人員等，對重點發(fā)卡企業(yè)在發(fā)行、受理、服務(wù)、系統(tǒng)保障、資金管理、有效期設(shè)置等方面情況進(jìn)行全面了解，切實掌握第一手材料。通過此次檢查，督促重點發(fā)卡企業(yè)盡快制定落實三項制度。要求各發(fā)卡企業(yè)按照市商務(wù)局下發(fā)的《單用途預(yù)付卡自查登記表》，對購卡單位或個人實行實名登記制度。對于不符合相關(guān)制度要求的發(fā)卡行為，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)立即整改，制定落實三項制度，建立企業(yè)的業(yè)務(wù)報告、定期檢查等制度。對未落實相關(guān)制度的發(fā)卡企業(yè)，我局將主動約談企業(yè)負(fù)責(zé)人，督促盡快完善制度，并按照相關(guān)要求開展業(yè)務(wù)，對不配合檢查工作或拒不執(zhí)行相關(guān)制度的違規(guī)發(fā)卡企業(yè)，應(yīng)向工商行政管理部門通報，并列入“黑名單”；對涉嫌違法犯罪的發(fā)卡企業(yè)，應(yīng)及時移交當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)處理。

3、廣泛開展宣傳，引導(dǎo)行業(yè)自律

我縣商務(wù)局積極宣傳，向單用途預(yù)付卡發(fā)卡企業(yè)充分宣講政策，介紹相關(guān)情況，以此消除發(fā)卡企業(yè)的顧慮，督促企業(yè)開展自查自糾，盡量減少專項檢查對企業(yè)發(fā)卡業(yè)務(wù)帶來的不利影響。利用媒體對此次檢查的背景、目的及內(nèi)容進(jìn)行全面宣傳，進(jìn)一步引導(dǎo)發(fā)卡企業(yè)加強行業(yè)自律。

二、存在的問題

在執(zhí)行購卡實名制方面，多數(shù)企業(yè)未按規(guī)定登記和留存單位購卡信息；在執(zhí)行限額發(fā)行制度方面，系統(tǒng)設(shè)置雖然按規(guī)定進(jìn)行了金額限制，但人工售卡登記薄中尚存在超面額發(fā)行記錄；在執(zhí)行有效期制度方面，對記名預(yù)付卡和不記名預(yù)付卡未做區(qū)分，對于不符合規(guī)定的存量卡片未在系統(tǒng)內(nèi)按新的有效期進(jìn)行設(shè)置，或者雖然在系統(tǒng)中進(jìn)行了設(shè)置但未通過合理方式告知持卡人；在發(fā)票管理方面，雖然按照稅務(wù)機關(guān)的相關(guān)規(guī)定安裝使用了稅控收款機，并按相關(guān)規(guī)定開具發(fā)票，但部分發(fā)票的項目明細(xì)與其實際經(jīng)營活動不符。

通過開展專項檢查，進(jìn)一步了解和掌握我縣商業(yè)企業(yè)和生活服務(wù)企業(yè)發(fā)行單用途商業(yè)預(yù)付卡的基本情況，找出監(jiān)管漏洞，健全監(jiān)管機制，規(guī)范企業(yè)行為。

桐柏縣商務(wù)局 二0一一年十月八日

第四篇：《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法(試行)》

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云南省商務(wù)廳市場秩序處解讀

《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》

解讀人：云南省商務(wù)廳市場秩序處處長郭玉昆

第一章 總則

第一條 為加強單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，維護當(dāng)事人合法權(quán)益，防范資金風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)（具體行業(yè)分類①表見附件1）的企業(yè)法人在中華人民共和國境內(nèi)開展單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)②適用本辦法。

本辦法所稱單用途商業(yè)預(yù)付卡③（以下簡稱單用途卡）是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)兌付貨物或服務(wù)的預(yù)付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實體卡和以密碼、串碼、圖形、生物特征信息等為載體的虛擬卡④。

解讀：

①《管理辦法》第二條所述行業(yè)分類引自國家統(tǒng)計局的國民經(jīng)濟行業(yè)分類。

②對于混業(yè)經(jīng)營的商業(yè)企業(yè)，只要其發(fā)行的單用途卡可在其從事的零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)中兌付商品和服務(wù)，即適用本辦法。

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③單用途商業(yè)預(yù)付卡的定義引申自國辦發(fā)2011【25】號文件，判定發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的預(yù)付卡是否屬于單用途卡，可從發(fā)卡主體和使用范圍兩個維度來判斷。一是限定的發(fā)卡主體。即《管理辦法》所規(guī)定的從事特定行業(yè)的企業(yè)，應(yīng)區(qū)別于預(yù)付卡專營機構(gòu)（非金融支付機構(gòu)，如資和信等），以及從事其他行業(yè)的企業(yè)（如健身機構(gòu)、電影院、高爾夫球場、書店等）。二是限定的使用范圍?！豆芾磙k法》調(diào)整的單用途卡，限定在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，超越此使用范圍的預(yù)付卡（如奧特萊斯購物廣場發(fā)行的預(yù)付卡）均不適用本辦法。需要著重指出的是，是否可跨法人使用，并不是區(qū)別單用途卡和多用途卡的判斷依據(jù)。單用途卡不僅可在發(fā)行企業(yè)的單一企業(yè)內(nèi)使用，也可在該企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，本集團企業(yè)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)企業(yè)可分屬不同法人。(聯(lián)營加自營企業(yè)發(fā)行的卡，屬單用途卡)④單用途卡不僅限于實體店發(fā)行的實體卡，也包括零售電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的虛擬卡。因此，發(fā)行單用途卡的零售電子商務(wù)企業(yè)也屬于辦法調(diào)整對象。網(wǎng)絡(luò)零售企業(yè)發(fā)行的，僅用于兌付自營商品的預(yù)付卡，屬于單用途卡；但部分平臺性質(zhì)的電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的，用于兌付非自營商品的預(yù)付卡，不屬于單用途卡。(如凡客發(fā)行的為單用途卡，淘寶商場發(fā)行的卡不屬于單用途卡)

第三條 集團發(fā)卡企業(yè)①是指發(fā)行在本集團內(nèi)使用的單

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用途卡的集團母公司②。集團是指由同一企業(yè)法人絕對控股③的企業(yè)法人聯(lián)合體。

品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標(biāo)志④或注冊商標(biāo)，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)排他使用權(quán)的法人企業(yè)。同一品牌特許經(jīng)營體系是指使用同一企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)的企業(yè)法人聯(lián)合體。

售卡企業(yè)⑤是指集團發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定的承擔(dān)單用途卡銷售、充值、掛失、換卡、退卡等相關(guān)業(yè)務(wù)的本集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的企業(yè)。

解讀：

①《管理辦法》對“集團”的概念進(jìn)行了限定，其范圍僅包括母公司絕對控股的子公司（企業(yè)法人），其他相對控股或參股的企業(yè)法人以及非企業(yè)法人均不在其中。因此，以集團發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行備案的，發(fā)行的單用途卡不得在其母公司相對控股或參股的企業(yè)法人間使用。

②集團母公司應(yīng)為境內(nèi)注冊法人企業(yè)。(母公司在境外的，一般建議集團對發(fā)卡業(yè)務(wù)進(jìn)行分拆，或授權(quán)國內(nèi)一家公司來代行此業(yè)務(wù)的母公司職責(zé))③絕對控股是指集團母公司對子公司的持股比例超過50%。

④企業(yè)標(biāo)志即企業(yè)商號。

⑤《管理辦法》僅允許集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)發(fā)行跨法人使用的單用途卡，集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的其

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他企業(yè)只能作為售卡機構(gòu)，不得自行發(fā)行在本集團或同一品牌連鎖企業(yè)內(nèi)使用的單用途卡。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的區(qū)別：一是售卡企業(yè)承擔(dān)單用途卡的銷售，并不實際擁有預(yù)收資金的所有權(quán)，預(yù)收資金仍屬于發(fā)卡企業(yè)。這是售卡企業(yè)與發(fā)卡企業(yè)最本質(zhì)的區(qū)別(售卡企業(yè)不用單獨備案)。二是發(fā)卡企業(yè)是集團的母公司或品牌的授權(quán)方，而售卡企業(yè)是集團的子公司或品牌的被授權(quán)方。售卡企業(yè)必須隸屬于集團或同一品牌連鎖企業(yè)，并應(yīng)由集團發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定。其開展的單用途卡業(yè)務(wù)包括銷售、兌付、充值、贖回、清退等相關(guān)業(yè)務(wù)，與發(fā)卡企業(yè)所提供的服務(wù)是一致的。

(集團發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡設(shè)定地域限制的，可由母公司統(tǒng)一備案或由子公司按區(qū)域分別備案)第四條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)是指除集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)之外的符合下列條件之一的企業(yè)：

（一）上一會計年營業(yè)收入①500萬元以上；

（二）工商注冊登記不足一年②、注冊資本在100萬元以上。

商務(wù)部可以根據(jù)具體情況調(diào)整規(guī)模發(fā)卡企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。

解讀：

①指發(fā)卡企業(yè)的全部營業(yè)收入，包括零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)以外的營業(yè)收入。

②指從企業(yè)工商注冊登記日至提交備案材料日不足一年。

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第五條 商務(wù)部負(fù)責(zé)全國單用途卡行業(yè)管理工作?？h級以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)單用途卡監(jiān)督管理工作①。

解讀：

①地方商務(wù)主管部門所承擔(dān)的監(jiān)督管理工作包括兩個部分，一是對應(yīng)在本單位進(jìn)行備案的發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。二是對無需在本單位備案，但在本地開展單用途卡業(yè)務(wù)的售卡企業(yè)或發(fā)卡企業(yè)分支機構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。但上述兩種情形，監(jiān)管側(cè)重點有所不同，在第二種情形下，商務(wù)主管部門不負(fù)責(zé)對企業(yè)的預(yù)收資金進(jìn)行監(jiān)管。(前者監(jiān)管重點是資金，后者監(jiān)管重點是服務(wù))

第六條 單用途卡行業(yè)組織①按照章程為其成員提供信息咨詢和宣傳培訓(xùn)等服務(wù)，發(fā)揮行業(yè)自律作用。

解讀：

①目前已成立的全國性行業(yè)組織是中國商業(yè)聯(lián)合會商業(yè)預(yù)付卡規(guī)范管理工作專業(yè)委員會。(其主要工作職責(zé)是：行業(yè)研究、咨詢、行業(yè)自律、宣傳等)

第二章 備案

第七條(新)發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在開展單用途卡業(yè)務(wù)之日①起30日內(nèi)按照下列規(guī)定辦理備案：

（一）集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地

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省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門備案②；

（二）規(guī)模發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門備案；

（三）其他發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地縣（市、區(qū)）人民政府商務(wù)主管部門備案③。

售卡企業(yè)由集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其備案機關(guān)統(tǒng)一備案④。

解讀：

①指發(fā)行單用途卡之日起。

②既屬于集團發(fā)卡企業(yè)、又屬于品牌發(fā)卡企業(yè)的企業(yè)，按備案企業(yè)意愿選擇一種類型進(jìn)行備案。備案機關(guān)無法判定發(fā)卡企業(yè)類型的，應(yīng)向上級商務(wù)主管部門請示。

③直轄市未設(shè)縣級商務(wù)主管部門的，其他發(fā)卡企業(yè)應(yīng)向設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門。

④集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)備案時，同時提供售卡企業(yè)清單，并不再向售卡企業(yè)單獨授予備案編號。如售卡企業(yè)發(fā)行在本企業(yè)或以本企業(yè)為母公司的集團中使用的單用途卡，應(yīng)作為發(fā)卡企業(yè)另行備案。

第八條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

（一）《單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表》；

（二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；

（三）組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件；

發(fā)卡企業(yè)為外商投資企業(yè)的，還應(yīng)提交外商投資企業(yè)批準(zhǔn)

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證書復(fù)印件。

《單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表》可以從備案機關(guān)處領(lǐng)取或通過商務(wù)部政府網(wǎng)站①（第九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

（一）經(jīng)審計機構(gòu)①審計的上一財務(wù)報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)除外②；

（二）實體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本；

（三）單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度③；

（四）單用途卡購卡章程、協(xié)議；

（五）資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議④。解讀：

①指依法注冊成立的會計師事務(wù)所，審計人員須具備國家財政主管部門頒發(fā)的有效執(zhí)業(yè)資格。

②工商登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)，應(yīng)于下一會計開始補充提交財務(wù)報表。

③單用途卡的業(yè)務(wù)制度應(yīng)包括發(fā)行、服務(wù)、糾紛處理、系統(tǒng)管理等內(nèi)容；資金管理制度應(yīng)包括預(yù)收資金的結(jié)算、管理、云南省2012年內(nèi)貿(mào)工作座談會會議材料

使用等。

④備案機關(guān)應(yīng)查驗資金存管協(xié)議或存管資金沖抵憑證，并留存復(fù)印件；資金存管協(xié)議、保證保險保單、銀行保函和擔(dān)保保函有效期原則上為一年，備案機關(guān)應(yīng)記錄協(xié)議、保單或保函的到期日；協(xié)議到期日前一個月，備案機關(guān)應(yīng)提示備案企業(yè)續(xù)約。對協(xié)議到期未續(xù)約的企業(yè)，視同達(dá)不到備案要求，備案無效，備案機關(guān)予以公示，備案編號同時作廢，企業(yè)需重新備案。(此條為核心要件，備案機關(guān)重點審查協(xié)議是否規(guī)范、金融機構(gòu)是否已確認(rèn)、存管資金是否達(dá)到規(guī)模)

第十條 集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：

（一）經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一財務(wù)報表及合并財務(wù)報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)除外；

（二）實體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本；

（三）單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度；

（四）單用途卡購卡章程、協(xié)議；

（五）資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議；

（六）與售卡企業(yè)簽訂的協(xié)議文本①及售卡企業(yè)清單；

（七）集團發(fā)卡企業(yè)提交集團股權(quán)關(guān)系說明②；品牌發(fā)卡企業(yè)提交企業(yè)標(biāo)志、注冊商標(biāo)所有權(quán)③或排他使用權(quán)證明④。

解讀：

①協(xié)議應(yīng)明確發(fā)卡企業(yè)與售卡企業(yè)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，云南省2012年內(nèi)貿(mào)工作座談會會議材料

包括發(fā)卡流程、服務(wù)規(guī)范、資金結(jié)算、糾紛處理、違約責(zé)任等。

②股權(quán)關(guān)系說明系指集團發(fā)卡企業(yè)與售卡企業(yè)之間的持股關(guān)系。

③企業(yè)標(biāo)志、注冊商標(biāo)所有權(quán)可提供商標(biāo)注冊證，并應(yīng)列明使用的有效期。

④應(yīng)列明使用期限。

第十一條 備案機關(guān)對已備案的發(fā)卡企業(yè)予以編號①，并在商務(wù)部和備案機關(guān)指定的媒體②上公告，提供公眾查詢服務(wù)③。

解讀：

①規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)由備案機關(guān)授予商務(wù)部統(tǒng)一編制的編號，編號由單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)自動配發(fā)。

其他發(fā)卡企業(yè)由備案機關(guān)自行編號，各地自行編制的編號應(yīng)與全國統(tǒng)一編號有所區(qū)別。

②商務(wù)部指定的媒體為國際商報和市場秩序網(wǎng)（004km.cn）。

③商務(wù)部市場秩序網(wǎng)將提供有關(guān)查詢服務(wù)。

第十二條 備案事項發(fā)生變更①、發(fā)卡企業(yè)類型改變②或單用途卡業(yè)務(wù)終止③時，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在變化之日起15個工作日內(nèi)向備案機關(guān)辦理變更、注銷④手續(xù)。

解讀：

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①備案事項是指《備案表》中所填列的信息；

②發(fā)卡類型改變是指發(fā)卡企業(yè)改變單用途卡使用范圍的情形，備案企業(yè)應(yīng)按照《管理辦法》有關(guān)要求補充提交備案材料。(如存管資金等重大事項發(fā)生變更，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)以書面和系統(tǒng)平臺申請的方式同時提出申請，非重大事項變更可在系統(tǒng)平臺上提出申請)③單用途卡業(yè)務(wù)終止是指終止發(fā)行預(yù)付卡的行為。④發(fā)卡企業(yè)注銷備案，予以公示，原備案編號自動作廢。

第三章 發(fā)行與服務(wù)

第十三條 企業(yè)可發(fā)行記名卡和不記名卡，記名卡可掛失。

發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在實體卡卡面上記載發(fā)卡企業(yè)名稱①及聯(lián)系方式、卡號、使用規(guī)則、注意事項等。集團發(fā)卡企業(yè)還應(yīng)標(biāo)明集團名稱，品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)標(biāo)明統(tǒng)一的企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)。虛擬卡也應(yīng)記載上述信息。已備案的發(fā)卡企業(yè)可標(biāo)明備案編號。

解讀：

①發(fā)卡企業(yè)名稱、集團名稱應(yīng)與《備案表》所填列的企業(yè)名稱保持一致。

第十四條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)公示或向購卡人提供單用途卡章程，并應(yīng)購卡人要求簽訂購卡協(xié)議。發(fā)卡企業(yè)或售

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卡企業(yè)應(yīng)履行提示告知義務(wù)，確保購卡人知曉并認(rèn)可單用途卡章程或協(xié)議內(nèi)容。

單用途卡章程和購卡協(xié)議應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）單用途卡的名稱、種類和功能；

（二）單用途卡購買、充值、使用、退卡方式，記名卡還應(yīng)包括掛失、轉(zhuǎn)讓①方式；

（三）收費項目和標(biāo)準(zhǔn)；

（四）當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)；

（五）糾紛處理原則和違約責(zé)任；

（六）相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的其他事項。解讀：

①如發(fā)卡企業(yè)提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)，則應(yīng)列明轉(zhuǎn)讓的條件和方法；不提供該服務(wù)的，應(yīng)在章程和協(xié)議中明示。(購卡章程需公示和提供)

第十五條 個人或單位購買（含充值，下同）記名卡的，或一次性購買1萬元（含）以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求購卡人及其代理人出示有效身份證件，并留存購卡人及其代理人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式。(該條主要針對現(xiàn)場購卡行為，售卡企業(yè)要核實是否本人，同時留存真實有效信息)個人有效身份證件包括居民身份證、戶口簿、軍人身份證件、武警身份證件、港澳臺居民通行證、護照等。單位有效身份證件包括營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位法人證書、稅務(wù)登記證、組織

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機構(gòu)代碼證等。

第十六條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)保存購卡人的登記信息5年以上①。

發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)對購卡人及其代理人的身份信息和交易信息保密，除法律另有規(guī)定外，不得向第三方提供。

解讀：

①登記信息保存時間應(yīng)從購卡（充值）業(yè)務(wù)結(jié)束后開始計算。(可以不留存身份證復(fù)印件，證件號碼記錄頭尾)

第十七條 單位一次性購買單用途卡金額達(dá)5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達(dá)5萬元（含）以上的，以及單位或個人采用非現(xiàn)場方式①購卡的，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬②，不得使用現(xiàn)金，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進(jìn)行逐筆登記。

發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票③。

解讀：

①是指通過互聯(lián)網(wǎng)、郵遞、電話等方式購卡。

②通過非金融支付機構(gòu)（如支付寶）進(jìn)行支付的，不應(yīng)視為銀行轉(zhuǎn)賬。

③售卡企業(yè)可根據(jù)與發(fā)卡企業(yè)的協(xié)議約定，為購卡人開具發(fā)票，但不以開具發(fā)票作為認(rèn)定發(fā)卡企業(yè)的依據(jù)。

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第十八條 單張記名卡限額①不得超過5000元，單張②不記名卡限額不得超過1000元。

單張單用途卡充值后資金余額不得超過前款規(guī)定的限額。解讀：

①指卡內(nèi)余額。(如：買5000送1000不行，可買5000打8折)②單張單用途卡指單張實體卡或單個密碼、串碼、圖形。

第十九條 記名卡不得設(shè)有效期①；不記名卡有效期不得少于3年。

發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)對超過有效期尚有資金余額的不記名卡應(yīng)提供激活、換卡等配套服務(wù)②。

解讀：

①單用途卡有效期從單用途卡具備兌付能力之日計算。如單用途卡尚未激活，則不應(yīng)計入有效期。(有效期的表述方式盡量用“有效期至……”，避免使用“有效期……年”)②如發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對此類服務(wù)收取費用，應(yīng)在單用途卡章程和協(xié)議內(nèi)列明。

第二十條 使用單用途卡購買商品后需要退貨的，發(fā)卡企業(yè)或受理企業(yè)應(yīng)將資金退至原卡。原單用途卡不存在或退貨后卡內(nèi)資金余額超過單用途卡限額的，應(yīng)退回至持卡人在同一發(fā)卡企業(yè)的同類單用途卡①內(nèi)。

退貨金額不足100元（含）的，可支付現(xiàn)金。

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解讀：

①同類單用途卡是指使用范圍相同、具備相當(dāng)兌付能力的單用途卡，發(fā)卡企業(yè)不得擅自縮減使用范圍、使用期限。原單用途卡為記名卡的，應(yīng)退回至記名卡。(避免套現(xiàn))

第二十一條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)依單用途卡章程或協(xié)議約定，提供退卡服務(wù)。

辦理退卡時，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求退卡人①出示有效身份證件，并留存退卡人姓名、有效身份證件號碼、退卡卡號、金額等信息。

發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)將資金退至與退卡人同名的銀行賬戶內(nèi)，并留存銀行賬戶信息。卡內(nèi)資金余額不足100元（含）的，可支付現(xiàn)金。

解讀：

①退卡人包括個人或單位。

第二十二條 發(fā)卡企業(yè)終止兌付①未到期單用途卡的，發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)②應(yīng)向持卡人提供免費退卡服務(wù)，并在終止兌付日前至少30日在備案機關(guān)指定的媒體上進(jìn)行公示。

解讀：

①終止兌付與終止發(fā)行不同，終止發(fā)行是指不再發(fā)行新的預(yù)付卡，終止兌付是指停止兌付已發(fā)行的單用途卡。

②售卡企業(yè)停止兌付單用途卡的，應(yīng)依據(jù)單用途卡章程或協(xié)議約定進(jìn)行處理。

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第四章 資金管理

第二十三條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)定期核對與單用途卡業(yè)務(wù)相關(guān)的賬務(wù)，及時對交易數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄和清算①。

解讀：

①發(fā)卡企業(yè)建立單用途卡業(yè)務(wù)臺賬是對其進(jìn)行相關(guān)監(jiān)管的基礎(chǔ)。各地商務(wù)主管部門應(yīng)加強對發(fā)卡企業(yè)單用途卡交易數(shù)據(jù)記錄和清算的核查。

第二十四條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)對預(yù)收資金進(jìn)行嚴(yán)格管理。預(yù)收資金只能用于發(fā)卡企業(yè)主營業(yè)務(wù)，不得用于不動產(chǎn)、股權(quán)、證券等投資及借貸①。

解讀：

①是指發(fā)卡企業(yè)對外的借貸行為，不包括由集團母公司統(tǒng)籌實施的內(nèi)部資金拆借。(預(yù)收資金可用來進(jìn)貨、購臵與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的設(shè)備、水電開支、新開同類門店等，但不能用來購買新開門店樓宇)

第二十五條 主營業(yè)務(wù)為零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)的發(fā)卡企業(yè)，預(yù)收資金余額不得超過其上一會計主營業(yè)務(wù)收入的40%；主營業(yè)務(wù)為居民服務(wù)業(yè)的發(fā)卡企業(yè)的預(yù)收資金余額不得超過其上一會計主營業(yè)務(wù)收入；工商注冊登記不足一年的發(fā)卡企業(yè)的預(yù)收資金余額不得超過其注冊資本的2倍。

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集團發(fā)卡企業(yè)預(yù)收資金余額不得超過其上一會計本集團營業(yè)收入的30%。

本辦法所稱預(yù)收資金①是指發(fā)卡企業(yè)通過發(fā)行單用途卡所預(yù)收的資金總額，預(yù)收資金余額是指預(yù)收資金扣減已兌付商品或服務(wù)價款后的余額。

解讀：

①預(yù)收資金不包括發(fā)卡企業(yè)所收取的制卡費用以及促銷時的贈送金額，僅指企業(yè)實際獲得的預(yù)收款。(該條主要用以控制企業(yè)超發(fā)、濫發(fā)單用途卡，可保障企業(yè)在防范風(fēng)險的前提下穩(wěn)步擴張業(yè)務(wù))

第二十六條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)實行資金存管制度。規(guī)模發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的20%；集團發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的30%；品牌發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的40%。

(存管資金是企業(yè)的資金，主要用以清償購卡人債務(wù))

第二十七條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)確定一個商業(yè)銀行賬戶作為資金存管賬戶，并與存管銀行簽訂資金存管協(xié)議。

資金存管協(xié)議應(yīng)規(guī)定存管銀行對發(fā)卡企業(yè)資金存管比例進(jìn)行監(jiān)督，對超額調(diào)用存管資金的指令予以拒絕，并按照備案機關(guān)要求提供發(fā)卡企業(yè)資金存繳情況。

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(商業(yè)銀行都有存管資質(zhì)，由企業(yè)自主選擇，如存在惡性競爭，可由備案機關(guān)制定退出機制)

第二十八條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)可以使用擔(dān)保預(yù)收資金的保證保險、銀行保函等方式?jīng)_抵①全部或部分存管資金。

解讀：

①目前，資金存管與保證保險、銀行保函、擔(dān)保保函不可混合使用，發(fā)卡企業(yè)只能選取上述資金保障方式中的一種。資金存管標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議和保證保險保單、擔(dān)保保函標(biāo)準(zhǔn)格式由我部指導(dǎo)制定，未經(jīng)同意，各地商務(wù)主管部門不應(yīng)接受非標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議、保單、保函。根據(jù)存管協(xié)議、保單、保函條款，資金存管銀行、保險機構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)將通過單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)向商務(wù)主管部門通報有關(guān)情況。

第二十九條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在境內(nèi)①建立與發(fā)行單用途卡規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)②，并保障業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)信息安全和運行質(zhì)量。

發(fā)生重大或不可恢復(fù)的技術(shù)故障③時，規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)立即向備案機關(guān)報告。

解讀：

①包括發(fā)卡企業(yè)自行開發(fā)或委托第三方開發(fā)維護的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

②我部正委托相關(guān)機構(gòu)制定業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的評價標(biāo)準(zhǔn)。

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③包括處理系統(tǒng)無法正常工作，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)丟失、出錯或遭到篡改等。

第三十條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)將單用途卡業(yè)務(wù)納入日常管理，制定預(yù)收資金結(jié)算、風(fēng)險管理、日常監(jiān)督、應(yīng)急處臵等制度。

第三十一條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)登錄商務(wù)部“單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，填報上一季度單用途卡業(yè)務(wù)情況。其他發(fā)卡企業(yè)應(yīng)于每年1月31日前填報《發(fā)卡企業(yè)單用途卡業(yè)務(wù)報告表》（格式見附件3）。

發(fā)卡企業(yè)填報的信息應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報①。

解讀：

①如發(fā)現(xiàn)發(fā)卡企業(yè)故意隱瞞或虛報業(yè)務(wù)信息（包括備案信息），備案機關(guān)可對其實施行政處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，視同達(dá)不到備案要求，備案無效，備案機關(guān)予以公示，備案編號同時作廢，企業(yè)需重新備案。

第五章 監(jiān)督管理

第三十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)制定專項應(yīng)急預(yù)案①，積極預(yù)防、妥善處理本行政區(qū)域內(nèi)涉及單用途卡業(yè)務(wù)的重大突發(fā)性事件，并及時上報商務(wù)部②。

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解讀：

①應(yīng)急預(yù)案包括因消費糾紛、業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障、發(fā)卡企業(yè)破產(chǎn)或無能力兌付單用途卡引發(fā)群體性事件的處臵，以及保險、擔(dān)保機構(gòu)對消費者進(jìn)行理賠時的處臵等情形。

②由省級商務(wù)主管部門于應(yīng)急預(yù)案啟動當(dāng)日，向商務(wù)部報告相關(guān)情況。

第三十三條 商務(wù)部和地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的單用途卡業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險狀況等進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查①。發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查。

解讀：

①商務(wù)主管部門開展現(xiàn)場檢查，應(yīng)遵循商務(wù)行政綜合執(zhí)法相關(guān)規(guī)定。

第三十四條 商務(wù)部應(yīng)建立健全“單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”。地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)充分運用信息化手段加強對發(fā)卡企業(yè)的監(jiān)督管理。

第三十五條 商務(wù)部和地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)通過12312商務(wù)舉報投訴服務(wù)平臺①接受與本辦法有關(guān)的舉報和投訴。

解讀：

①未開通12312平臺的地區(qū)應(yīng)提供相應(yīng)的舉報投訴渠道，云南省2012年內(nèi)貿(mào)工作座談會會議材料

并對舉報和投訴進(jìn)行統(tǒng)計和分類，由省級商務(wù)主管部門匯總后報商務(wù)部。(服務(wù)糾紛由工商部門處理，商務(wù)部門重點監(jiān)管三項制度：實名購卡、非現(xiàn)金購卡、限額發(fā)行)

第六章 法律責(zé)任

第三十六條 發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第七條規(guī)定的，由違法行為發(fā)生地縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第三十七條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)違反本辦法第十四條至第二十二條規(guī)定的，由違法行為發(fā)生地縣級以上地方人民政府商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。

發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第二十四條至第二十七條、第三十一條規(guī)定的，由備案機關(guān)責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。

集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)疏于管理，其隸屬的售卡企業(yè)12個月內(nèi)3次違反本辦法規(guī)定受到行政處罰的①，備案機關(guān)可以對集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)處以3萬元以下罰款。

解讀：

①發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)受到行政處罰記錄可在“單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”中進(jìn)行查詢。

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第三十八條 發(fā)卡企業(yè)違反本辦法第二十九條規(guī)定，造成重大損失的①，由備案機關(guān)處以1萬元以上3萬元以下罰款。

解讀：

①重大損失事件包括：由于發(fā)卡企業(yè)系統(tǒng)故障或損毀，停止兌付超過1小時；出現(xiàn)不可恢復(fù)的數(shù)據(jù)丟失；引發(fā)群體性事件。

第三十九條 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)違反本辦法受到行政處罰的，由實施處罰的商務(wù)主管部門在指定媒體①上公示處罰信息。

解讀：

①各地商務(wù)主管部門可在本地媒體對處罰信息進(jìn)行公示，并應(yīng)提請商務(wù)部在中央級媒體公示相關(guān)信息。

(盡量少用處罰手段，多用約談、媒體公示等辦法，公示的重點內(nèi)容為：沒有備案的、備案無效的、存管資金不達(dá)標(biāo)的企業(yè))

第七章 附則

第四十條 已開展單用途卡業(yè)務(wù)的發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在本辦法實施之日起90日內(nèi)①完成備案。

解讀：

①自《管理辦法》下發(fā)之日起，發(fā)卡企業(yè)不應(yīng)再發(fā)行1000元面值以上的不記名卡和5000元面值以上的記名卡。對已發(fā)

云南省2012年內(nèi)貿(mào)工作座談會會議材料

行流通的舊卡，地方商務(wù)主管部門應(yīng)要求商業(yè)企業(yè)限期免費換發(fā)新卡。同時，對可充值的舊卡，余額超過限額的，不應(yīng)繼續(xù)充值；未超限額的，充值后卡內(nèi)余額不應(yīng)超過規(guī)定的限額。對已發(fā)行的、有效期不符規(guī)定的舊卡，應(yīng)要求商業(yè)企業(yè)調(diào)整有效期，并及時告知持卡人。

第四十一條 動力燃料銷售企業(yè)發(fā)行的，用于為確定的生產(chǎn)經(jīng)營性車輛兌付動力燃料的記名預(yù)付憑證，不適用本辦法①。

解讀：

①動力燃料零售企業(yè)發(fā)行的、用于為不特定的生產(chǎn)經(jīng)營性車輛或非生產(chǎn)經(jīng)營性車輛兌付動力燃料的記名或不記名預(yù)付憑證，適用本辦法。(針對公務(wù)用車的可不適用本辦法)

第四十二條 本辦法自2012年11月1日起實施。

第五篇：我國預(yù)付卡市場法規(guī)提示

目前在中國，一些商家為了達(dá)到提前回籠資金、降低風(fēng)險、商業(yè)促銷的目的，發(fā)行了類似于預(yù)付卡的諸如代幣卡，購物卡等，甚至與地方商業(yè)銀行聯(lián)手推出“電子消費卡”，對于消費者來說，這是一種便捷的支付方式并能借此享有商家給予的各種優(yōu)惠，因此很快在全國風(fēng)行起來。但由于這些代幣購物券（卡）在發(fā)行之初就沒有一個具體的規(guī)范，而我國的金融法律法規(guī)也尚未對預(yù)付卡做出明確的定義及規(guī)制，因此，產(chǎn)生了諸多法律問題，不僅擾亂了國家的金融秩序，也對預(yù)付卡這一新型電子支付工具未來的發(fā)展帶來了很大的負(fù)面影響。筆者認(rèn)為，預(yù)付卡所涉及的法律問題主要集中在以下幾個方面： 1．預(yù)付卡的法律定位和發(fā)行主體

對于預(yù)付卡的法律定位，各國的規(guī)定不盡相同。在日本，預(yù)付卡的發(fā)行和兌現(xiàn)方式分為自家發(fā)行型和第三者發(fā)行型兩大類。美國預(yù)付卡種類繁多，發(fā)行主體較為復(fù)雜，但總的也可以分為類似于日本的兩類：一類是業(yè)務(wù)主體自己發(fā)行的封閉型或稱私人型預(yù)付卡，另一類是通過支付卡公司（或金融機構(gòu)）發(fā)行的開放型或稱品牌型預(yù)付卡（上文已有詳述）。這些國家對于預(yù)付卡發(fā)行沒有主體上的限制，而最多只是資格上的限制。

相比較而言，我國法律、法規(guī)、規(guī)章對預(yù)付卡發(fā)行主體的規(guī)定很模糊。1999年3月1日起施行的《銀行卡管理辦法》第七條規(guī)定：“借記卡按功能不同分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡，下同）、專用卡、儲值卡。借記卡不具備透支功能。”第十條：“儲值卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人要求將其資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)儲存，交易時直接從卡內(nèi)扣款的預(yù)付錢包式借記卡?！笨梢娫谖覈F(xiàn)行法規(guī)中，預(yù)付卡是借記卡的一種，銀行有發(fā)行預(yù)付卡的權(quán)能。然而，其他金融機構(gòu)或商家是否能發(fā)行自己的預(yù)付卡？這個問題尚未得到解決。按照國家嚴(yán)格的金融管理制度和政策傾向，似乎中國不能實行“自家發(fā)行”?！吨袊嗣胥y行法》禁止發(fā)行代幣票券（卡），《刑法》也將非法吸收公眾存款定為犯罪。事實上，預(yù)付卡的確對于國家貨幣、金融行業(yè)有著不小的影響（最直觀的作用就是它增加了“貨幣”流通量），這也就是為什么在上世紀(jì)90年代通貨膨脹壓力很大時幾部委連同中國人民銀行下發(fā)通知明令禁止代幣票券卡發(fā)行流通的原因之一。隨著我國宏觀經(jīng)濟形勢的不斷變化，國家對于此類票券卡的整頓力度也不盡一致。究其原因就在于發(fā)行主體尚是“灰色”問題，自家發(fā)行不合法也不完全違法。完全解決這個尷尬局面就需要一部預(yù)付卡管理法規(guī)，辨明“預(yù)付卡”、“代幣券（卡）”、“非法存款”等概念的區(qū)別。筆者認(rèn)為，鑒于預(yù)付卡的金融性質(zhì)、預(yù)付卡資金的安全性和保護持卡人利益的角度來看，應(yīng)該將發(fā)行權(quán)限于特定的主體——銀行。

但是，就我國目前經(jīng)濟發(fā)展水平來看，預(yù)付卡在工商業(yè)，尤其是百貨、餐飲、飯店、娛樂行業(yè)中發(fā)揮著很大的作用，單由銀行發(fā)行顯然不能滿足市場發(fā)展需要。若照搬日本模式，采取類似于行政許可的方式監(jiān)控，必然會帶來行政審批流程繁雜、長效監(jiān)督制度缺乏等等操作問題，在相關(guān)金融法律法規(guī)尚不健全及誠信體系不完善的情況下，如何調(diào)和國家監(jiān)管與經(jīng)濟需要之間的矛盾？

筆者認(rèn)為，可以采取代理發(fā)行的模式。即銀行作為享有發(fā)行權(quán)的主體，同時又可代理商家的發(fā)行委托。銀行與商家之間建立委托代理關(guān)系，需要發(fā)行預(yù)付卡的商家為被代理人，銀行為代理人。同時，商家應(yīng)該在銀行預(yù)存一筆保證金，以保證預(yù)付卡的兌現(xiàn)。實際發(fā)行的商家通過銀行與相對人——預(yù)付卡購買者者發(fā)生關(guān)系，銀行向商家索取一定的代理費用。與一般代理中主要是代理人向被代理人履行代理義務(wù)不同，此種代理應(yīng)該是遵從互負(fù)義務(wù)，互擔(dān)責(zé)任的原則。從下文的兌現(xiàn)保證制度可以發(fā)現(xiàn)，商家應(yīng)當(dāng)向銀行交付一定發(fā)行保證金，而銀行可以也必須在建立委托代理關(guān)系之時對需要發(fā)行預(yù)付卡的商家進(jìn)行必要資質(zhì)審核，如不符合要求，銀行可拒絕商家的發(fā)卡要求，否則就需對商家的無力償付承擔(dān)一定擔(dān)保責(zé)任。同時，國家可以通過銀行監(jiān)督體系在源頭控制預(yù)付卡流通的全過程，避免了無序發(fā)行和過量發(fā)行引起的市場混亂和對金融市場的沖擊。在今后商業(yè)誠信體系完善以后，也可以嘗試將預(yù)付卡業(yè)務(wù)從銀行金融業(yè)務(wù)中剝離出來，因為預(yù)付卡業(yè)務(wù)市場化是大勢所趨。

此外，中介服務(wù)商的的發(fā)行權(quán)也值得商榷。我國《支付結(jié)算辦法》第六條規(guī)定，“銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機構(gòu)和其他單位不得作為中介機構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)?！痹陔娮又Ц断到y(tǒng)中，往往采用一些技術(shù)服務(wù)商作為中介機構(gòu)，有的中介機構(gòu)還通過銀行進(jìn)行結(jié)算，但有的中介機構(gòu)已經(jīng)實際發(fā)揮著支付結(jié)算和資金清算的職能。人民銀行是允許這樣的技術(shù)機構(gòu)從事資金結(jié)算職能，還是維護銀行的專營權(quán)，禁止這樣的機構(gòu)涉足網(wǎng)上支付領(lǐng)域？在美國，商家會委托有專門網(wǎng)絡(luò)資源的發(fā)行公司（如美國全國數(shù)據(jù)處理公司nationalprocessingcorporation,npc）來負(fù)責(zé)卡證印制、交易認(rèn)證、實時監(jiān)控、余額查詢等工作，但這些公司不參加商家與持卡人的交易過程，但這些公司僅僅是提供技術(shù)支持，實質(zhì)上并不參與發(fā)行。筆者認(rèn)為，支付清算服務(wù)作為中央銀行三大職能之一，在中央銀行的職能活動中占有重要位置。中央銀行作為一國支付清算體系的參與者和管理者，通過一定的方式和途徑提供支付清算業(yè)務(wù)，維護支付系統(tǒng)的平穩(wěn)進(jìn)行，使金融機構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移順利完成，從而保證經(jīng)濟活動和社活的正常進(jìn)行。而中介性的技術(shù)服務(wù)商作為營利性機構(gòu)，其作為支付清算服務(wù)主體的公正性和公平性將受到質(zhì)疑。一旦發(fā)生債權(quán)債務(wù)糾紛，中介性的技術(shù)服務(wù)商也無權(quán)自行處理，在金融法律法規(guī)及金融秩序尚不健全的情況下容易引起權(quán)責(zé)混亂、引起發(fā)行風(fēng)險。同時，中介性的技術(shù)服務(wù)商在經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)能否保持自律，也是一個不容樂觀的問題。因此，在銀行尚能承受支付清算業(yè)務(wù)時，筆者認(rèn)為不宜讓中介性的技術(shù)服務(wù)商介入支付清算業(yè)務(wù)，而僅允許其提供技術(shù)服務(wù)和系統(tǒng)支持。2．預(yù)付卡的兌現(xiàn)保證

預(yù)付卡作為一種新型的支付工具，如何保證其充分兌現(xiàn)？兌現(xiàn)不成如何補救？消費者在使用預(yù)付卡以前，實際上是預(yù)先支付相當(dāng)于該預(yù)付卡內(nèi)所儲存價值的金額予發(fā)卡業(yè)者，因為消費者在購買了預(yù)付卡后得到的只是發(fā)卡業(yè)者的一種承諾，這種承諾的兌現(xiàn)從某種程度來講要靠發(fā)卡業(yè)者的自律與誠信。而一旦發(fā)卡業(yè)者出于某種原因遭遇困境面臨破產(chǎn)或故意延遲履行或拒絕履行，惡意欺詐的行為時，作為弱勢群體的消費者很難采取及時有效的手段維護自己的權(quán)益。而即使消費者最終采取司法途徑，這些不法發(fā)卡業(yè)者早已轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或干脆攜款潛逃了。因此，對該發(fā)卡業(yè)者是否應(yīng)比照金融機構(gòu)所收受的存款一樣，要求其提撥一定比例的存款作為法定準(zhǔn)備金？而如果非金融機構(gòu)也可以發(fā)行預(yù)付卡，則銀行法等相關(guān)金融法規(guī)如何適用于非金融機構(gòu)？目前國際上主要有兩種典型的預(yù)付卡保證方式：日本的保證金供托和美國的存款保險。日本制度的優(yōu)點在于徹底排除了擔(dān)保財產(chǎn)因一方原因滅失的可能，以防債務(wù)人不當(dāng)減少責(zé)任財產(chǎn)，保障債權(quán)的實現(xiàn)；但也正因為擔(dān)保財產(chǎn)的中立占有性，剝奪了其使用和流通的經(jīng)濟價值，也影響了債務(wù)人的清償能力。正是為了克服上述不利后果，法律才允許發(fā)行者可以根據(jù)法律規(guī)定與第三者簽訂類似與我國保證合同的“保全契約”。美國的存款保險制度相當(dāng)于把預(yù)付卡總戶頭看做一個存款戶頭，從而規(guī)定對于由聯(lián)邦保險的銀行和儲蓄信貸機構(gòu)提供資金的預(yù)付卡，銀行或存款機構(gòu)對于預(yù)付卡賬戶資金有按比例繳納保費的義務(wù)。其不足在于保險公司理陪能力有限（許多存款保險有上限），另外發(fā)行主體必須將預(yù)收資金存在金融機構(gòu)中才能被看作“存款”，這樣得益于存款保險制度的持卡人就更少了?？偠灾?，日本與美國方式的區(qū)別主要有以下2點：

(1)性質(zhì)不同。日本的保證金供托制度實質(zhì)是一種自我保證行為，即發(fā)卡業(yè)者以一半的預(yù)付卡資金抵押在指定的政府行政機關(guān)來確保其債務(wù)的履行。而美國的聯(lián)邦保險存款制度實質(zhì)是一種風(fēng)

險的分散轉(zhuǎn)移行為。發(fā)卡者通過向美國聯(lián)邦儲蓄保險公司（fdic）繳納一定比例的保費后一旦發(fā)生無力償還債務(wù)的情況，將由美國聯(lián)邦儲蓄保險公司承擔(dān)相應(yīng)給付責(zé)任。

(2)適用范圍不同。日本的保證金供托制度適用于任何發(fā)行主體。而美國的聯(lián)邦存款保險制度僅適用于由聯(lián)邦保險的銀行和儲蓄信貸機構(gòu)提供資金的預(yù)付卡，符合此項標(biāo)準(zhǔn)的是數(shù)量有限的開放型品牌預(yù)付卡（他們往往由聯(lián)邦存款機構(gòu)發(fā)行或合作發(fā)行）。

兩種方式有著各自的優(yōu)缺點，中國該如何建立預(yù)付卡兌現(xiàn)保證制度？筆者認(rèn)為，中國應(yīng)該兼收并蓄，將保證金和保險制度與銀行連帶責(zé)任結(jié)合起來。正如上文所述，銀行在現(xiàn)階段應(yīng)擔(dān)負(fù)起發(fā)行主體的重任，它有義務(wù)核實委托人的資質(zhì)，由于銀行的疏忽而造成持卡人損失的，銀行應(yīng)該承擔(dān)連帶責(zé)任。但單獨讓銀行作保證是不夠的，也是不公平的，因為這樣銀行收取的代理費與承擔(dān)的風(fēng)險及不對稱。因此，鑒于我國存款保險制度遠(yuǎn)未成熟，借鑒日本的供托制度，筆者認(rèn)為，商家應(yīng)該在委托發(fā)行同時在銀行預(yù)存一筆保證金（具體比例可以在發(fā)行合同中按商家實力酌定），在商家無法兌現(xiàn)時，應(yīng)該首先用保證金償付，然后視銀行過錯大小使其按一定比例賠付。另外，筆者設(shè)想可以建立預(yù)付卡資金保險制度，將參加強制保險作為發(fā)卡商家的法定義務(wù)，商家定期自行或集體（如成立預(yù)付卡發(fā)行行業(yè)協(xié)會統(tǒng)一辦理）交納保險費，保險公司則在商家無力償付時支付保險金，從而達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保護持卡人利益的目的，銀行也可以將是否參加預(yù)付卡資金保險作為發(fā)卡審核的一個指標(biāo)。3．預(yù)付卡資金劃撥

發(fā)卡業(yè)者在取得持卡人預(yù)先支付相當(dāng)于該預(yù)付卡內(nèi)所儲存價值的金額的資金后，如何正確使用這筆資金？如何對這筆資金進(jìn)行有效監(jiān)管？如何避免一些商家鉆法律漏洞，違規(guī)挪用預(yù)付卡基金，去從事高風(fēng)險投資從而導(dǎo)致一旦虧損，消費者的損失無法挽回？這些問題都直接關(guān)系到持卡人即消費者的切身利益。而此前在我國非法發(fā)行的代幣券（卡）風(fēng)險很高，究其原因不難發(fā)現(xiàn)，發(fā)行這些代幣券（卡）的目的就是迅速集聚大量資金并對其占有使用，實質(zhì)上是發(fā)卡者的非法集資行為，其使用方式純粹由發(fā)行者自己支配，至于對持卡人提供商品或服務(wù)的承諾是否能夠兌現(xiàn)，發(fā)卡者根本無法保證。而本應(yīng)作為監(jiān)管部門的銀行或工商管理部門，由于缺乏完善的法律依據(jù)和有效的監(jiān)督手段，對于發(fā)卡業(yè)者任意支配“預(yù)收款”的行為顯得力不從心。結(jié)果是這筆資金遭受虧損，而發(fā)卡業(yè)者又無其他資金予以彌補，最后由消費者承擔(dān)一系列損失。相比代幣券（卡），預(yù)付卡的發(fā)行宗旨是出于增加消費者忠誠度、加快結(jié)算速度、促進(jìn)全價銷售、掌握顧客消費習(xí)慣并改善銷售預(yù)計等，而非出于集資。同時，預(yù)付卡資金往往是存入固定的銀行總賬戶中，因此，通過銀行對資金劃撥進(jìn)行監(jiān)控，其使用應(yīng)該也能夠受到限制。美國各州的《資金劃撥法》（moneytransmitterlaws）對此問題有著嚴(yán)格的規(guī)定。

《資金劃撥法》規(guī)制的主要內(nèi)容體現(xiàn)在兩個條款中（具體內(nèi)容見上文）。既然我們提出中國今后應(yīng)采取銀行發(fā)行的方式，筆者認(rèn)為有必要通過立法規(guī)定預(yù)付款必須存于發(fā)卡銀行的帳戶內(nèi)，商家在使用帳內(nèi)預(yù)付款時向銀行進(jìn)行申報，其使用理由應(yīng)該符合營業(yè)慣例，對于商家動用預(yù)付款進(jìn)行投資的申請，也應(yīng)在一定限度內(nèi)允許其從事低風(fēng)險或無風(fēng)險的投資。同時，由于筆者主張的是銀行為主導(dǎo)的發(fā)行機制，一方面商家（包括代銷點）或銀行作為預(yù)付款的第一收款人應(yīng)該保證資金第一時間轉(zhuǎn)入發(fā)卡商家的預(yù)付卡總帳戶內(nèi)，防止任何一方濫用預(yù)付款的可能，另一方面銀行應(yīng)該適時監(jiān)督商家是否妥善使用了預(yù)付款，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)該采取應(yīng)急措施，包括凍結(jié)帳內(nèi)余款和啟用發(fā)行保證金等。以上這些都需要銀行資金劃撥制度的進(jìn)一步完善。4．預(yù)付卡余額

預(yù)付卡過期后，卡內(nèi)余額是否還能繼續(xù)使用，或應(yīng)退還持卡人？目前主要有兩種觀點：一種是認(rèn)為“預(yù)付卡逾期失效不退余額涉嫌霸王條款?！绷硪环N則認(rèn)為“預(yù)付卡逾期失效不退余額符合國際慣例”。應(yīng)該注意到，發(fā)卡業(yè)者不退余額，本質(zhì)上是一種不當(dāng)?shù)美?。以電信預(yù)付卡為例，持卡人與電信經(jīng)營商建立的一種服務(wù)合同關(guān)系。經(jīng)營者提供的電信服務(wù)，是在一定期限內(nèi)，以服務(wù)時間作為具體計價單位的。從民事法律角度來認(rèn)識，持卡人通過支付對價獲取充值卡后，其對卡內(nèi)包含的以金錢為代價的時間就依法享有所有權(quán)。因為持卡人不能像寬帶包月服務(wù)那樣，在這個期限內(nèi)，無時間限制地享用電信服務(wù)，而只能在這個期限內(nèi)，按自己用預(yù)付款形式所購的具體服務(wù)時間(或分或秒)來逐步消費自己用錢換來的時間，直至用完。當(dāng)服務(wù)期限到期后，經(jīng)營商可以停止向持卡人服務(wù)，但無權(quán)剝奪服務(wù)期限內(nèi)沒用完的服務(wù)時間。因為充值卡中剩余的服務(wù)時間是持卡人用“預(yù)付款”形式換來的“無形資產(chǎn)”，經(jīng)營商對這部分時間不享有所有權(quán)。因為他還沒有通過服務(wù)來獲得這部分“預(yù)付款”的權(quán)利。因此，經(jīng)營商要把這部分時間所包含的財產(chǎn)價值占為其所有顯然沒有任何法律依據(jù)。預(yù)付卡到期僅僅意味著發(fā)卡業(yè)者和持卡人之間的服務(wù)關(guān)系結(jié)束，并不涉及持卡人預(yù)付款的權(quán)屬變化。只有持卡人對余額明示放棄，才會產(chǎn)生余額歸發(fā)卡業(yè)者的法律后果。而發(fā)卡業(yè)者如果以格

式合同形式擴大自己權(quán)利，限制并剝奪持卡人財產(chǎn)權(quán)利的約定依法顯屬不公平的無效行為。因此服務(wù)期限雖然到了，但這些未得到服務(wù)的余額所體現(xiàn)的財產(chǎn)權(quán)利還是客觀存在，發(fā)卡業(yè)者應(yīng)退還余額，如不退還，將構(gòu)成不當(dāng)?shù)美?。這里還涉及到另一個問題：由于持卡者的健忘、疏忽大意而造成的預(yù)付卡內(nèi)余額長期無人認(rèn)領(lǐng)以至于超過了一定的時效，其所有權(quán)的歸屬如何處理？根據(jù)美國的《無主財產(chǎn)法》（abandonedpropertylaws）規(guī)定，無人認(rèn)領(lǐng)財產(chǎn)的持有人在嘗試尋找所有者未果的情況下應(yīng)將此財產(chǎn)上交各州政府保管。我國的《民法通則》也有類似規(guī)定，但是如何實踐仍沒有具體的法律規(guī)定。不過有一點可以確定，發(fā)卡者對于預(yù)付卡余額的無償占有沒有任何的法律依據(jù)，而任何沒有合法事由拒絕退還預(yù)付卡余額的行為都可視為不當(dāng)?shù)美?/p>

總而言之，預(yù)付卡的規(guī)制是一個系統(tǒng)工程，除了立法之外，還應(yīng)該調(diào)動一切社會力量，其中包括一些既有的行政組織或社會組織，如銀監(jiān)會、消費者權(quán)益保護協(xié)會、各類行業(yè)協(xié)會等等，它們應(yīng)該發(fā)揮自身優(yōu)勢對預(yù)付卡行業(yè)發(fā)生的矛盾與問題進(jìn)行調(diào)解、磋商、治理。政府也應(yīng)鼓勵發(fā)卡商自行成立類似于日本發(fā)行協(xié)會的中立組織，執(zhí)行監(jiān)督業(yè)界守法自律，調(diào)和消費糾紛，給予消費指導(dǎo)等功能。